湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
湖北宜化化工股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人虞云峰、主管会计工作负责人蒋本山及会计机构负责人(会计主
管人员)刘成勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
公司在 2017 半年度报告第四节“公司面临的风险和应对措施”描述了公司可
能面临的风险，敬请查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
2017 半年度报告 ......................................................................................................................... 1
第一节 重要提示、释义 ............................................................................................................. 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................................. 4
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 6
第四节 经营情况讨论与分析.................................................................................................... 10
第五节 重要事项....................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况.................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................................... 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................. 17
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................................... 18
第十节 财务报告....................................................................................................................... 19
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 76
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 湖北宜化化工股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期、本报告期、本年度 指 2017 半年度
PVC 指 聚氯乙烯
化肥 指 尿素、磷酸二铵
化工产品 指 季戊四醇、保险粉等
控股股东 指 湖北宜化集团有限责任公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 湖北宜化 股票代码 000422
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北宜化化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 湖北宜化
公司的外文名称（如有） Hubei Yihua Chemical Industry Co.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）HBYH
公司的法定代表人 虞云峰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 强 炜 张中美
北京市丰台区南四环西路 188 号总部基 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基
联系地址
地 15 区 3 号楼 地 15 区 3 号楼
电话 010-63704082 010-63704082
传真 010-63704177 010-63704177
电子信箱 qw5649@vip.sina.com qw5649@vip.sina.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 6,295,310,869.40 8,251,016,658.05 -23.70%
归属于上市公司股东的净利润（元） 82,590,516.58 16,086,025.19 413.43%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-38,948,318.62 -15,344,110.59 -153.83%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 3,292,237,161.08 1,856,249,104.91 77.36%
基本每股收益（元/股） 0.023 0.018 27.78%
稀释每股收益（元/股） 0.023 0.018 27.78%
加权平均净资产收益率 0.35% 0.23% 0.12%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 39,283,190,879.72 39,772,982,665.71 -1.23%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,841,064,060.71 5,814,366,532.50 0.46%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 48,918,631.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
102,531,438.58
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,224,846.30
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减：所得税影响额 27,207,111.43
少数股东权益影响额（税后） 3,928,969.43
合计 121,538,835.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司从事的主要业务、主要产品及用途、经营模式、业绩驱动因素：
公司的主营业务是化肥产品（尿素、磷酸二铵等）、化工产品（聚氯乙烯、烧碱等）生产、销售。
尿素和磷酸二铵主要用于农业肥料使用，用以提高土壤肥力，促进作物的生长，提高农业生产力。尿素也可用于工业和
医用等领域。聚氯乙烯主要应用于生产各种型材、板材、管材、硬片、电线电缆等行业。烧碱用于造纸、肥皂、染料、人造
丝、制铝、石油精制、煤焦油产物的提纯，以及食品加工、木材加工及机械工业等方面。
主要经营模式：公司拥有独立的采购、生产和销售体系，独立自主开展生产经营活动。
公司设有专门的物资采购部门，本着公平公正公开的原则，物资采购一般采用招标模式。
公司产品均用自建装置生产，由于我公司化工生产一般具有高温高压的特点，生产波动不仅对产率和消耗有不利影响，
而且具有安全风险，因此我公司生产一般采用连续平稳生产运行。
销售采用经销商结合直销的模式。
报告期内公司主要经营模式没有重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司在化肥生产领域拥有众多的发明和实用新型专利；公司在湖北宜昌、四川两地拥有年产130万吨磷矿的采矿权；公
司注册商标“宜化及 ，”是中国驰名商标，并获国际注册。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
因公司子公司新疆宜化化工有限公司2017年2月12日发生安全事故被责令停产整顿，公司宜昌地区部分尿素装置、子公司
湖南宜化化工有限公司和鄂尔多斯联合化工有限公司报告期停车技改，公司聚氯乙烯、烧碱、尿素减产，2017年上半年，公
司营业收入62.95亿元，比上年同期下降23.71%。受益于聚氯乙烯、烧碱价格上涨，上半年公司实现归属于股东的净利润0.83
亿元，同比增长413.43%。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 6,295,310,869.40 8,251,016,658.05 -23.70%
营业成本 5,173,191,081.42 7,058,537,486.08 -26.71%
销售费用 318,528,554.28 494,104,815.72 -35.53% 部分子公司停产所致。
管理费用 248,159,669.52 248,655,670.04 -0.20%
财务费用 423,274,258.65 448,949,420.59 -5.72%
所得税费用 66,447,565.43 55,642,339.50 19.42%
研发投入 178,903,920.68 247,867,395.45 -27.82%
经营活动产生的现金流 购买商品、接受劳务支
3,292,237,161.08 1,856,249,104.91 77.36%
量净额 付的现金减少所致。
投资活动产生的现金流 收回投资收到的现金减
-721,181,722.48 -371,491,935.86 -94.13%
量净额 少所致。
筹资活动产生的现金流 取得借款收到的现金减
-3,979,902,440.73 -900,790,836.06 -341.82%
量净额 少所致。
现金及现金等价物净增
-1,409,571,302.60 574,320,324.77 -345.43% 偿还银行贷款所致。
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化肥产品 1,923,075,510.47 1,590,696,436.04 17.28% -42.05% -47.24% 8.14%
化工产品 3,200,215,017.39 2,469,340,700.27 22.84% -2.37% -5.70% 2.73%
贸易业务 521,870,819.24 501,863,203.10 3.83% -50.48% -50.78% 0.59%
分产品
尿 素 538,077,191.92 521,637,440.37 3.06% -61.33% -58.58% -6.44%
氯碱产品 785,311,559.94 415,279,739.12 47.12% 25.81% 2.69% 11.90%
聚氯乙烯 1,993,445,485.22 1,679,716,655.48 15.74% -13.52% -12.06% -1.40%
磷酸二铵 1,249,119,661.53 940,064,126.08 24.74% -35.18% -46.46% 15.86%
贸易业务 521,870,819.24 501,863,203.10 3.83% -50.48% -50.78% 0.59%
分地区
国内销售 5,336,158,013.76 4,269,301,784.22 19.99% -26.73% -30.28% 4.07%
国外销售 959,152,855.64 903,889,297.20 5.76% -0.96% -3.37% 2.35%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
4,982,140,339. 6,135,056,622.
货币资金 12.68% 14.74% -2.06% 偿还银行贷款所致。
41 39
503,056,428.1
应收账款 1.28% 533,214,739.81 1.28% 0.00%
0
4,063,767,625. 4,277,359,140.
存货 10.34% 10.28% 0.06%
60 90
256,884,553.9
长期股权投资 0.65% 193,554,235.29 0.46% 0.19%
0
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21,351,264,34 18,907,832,724 上年末新疆宜化电厂工程转固及本
固定资产 54.35% 45.42% 8.93%
1.51 .12 期鄂尔多斯联化投产转固所致。
3,606,797,667. 6,091,484,457. 上年末新疆宜化电厂工程转固及本
在建工程 9.18% 14.63% -5.45%
78 59 期鄂尔多斯联化投产转固所致。
8,695,104,618. 10,701,779,396
短期借款 22.13% 25.71% -3.58% 偿还贷款所致。
46 .90
3,675,300,000. 3,476,850,000.
长期借款 9.36% 8.35% 1.01% 偿还贷款所致。
00 00
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,582,750,690.80 三个月以上的银行承兑保证金、贷款保证金、信
用证保证金、定期存单
应收票据 98,733,734.79 用于质押借款、开具银行承兑汇票
无形资产 172,032,897.32 用于抵押借款
持有子公司股权 1,750,000,000.00 用于质押借款
持有子公司股权产生的未来收益权 用于质押借款
备用信用证 26,000,000.00万美元 用于质押借款
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
54,746,645.80 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
内蒙古鄂
尔多斯联
合成氨及 2,401,467,5 1,556,730,4 181,364,38 9,927,337 10,582,792.4
合化工有 子公司 化工 500000000
尿素 63.54 27.13 5.13 .20 6
限责任公
司
湖北宜化
6,792,253,7 730,424,37 1,413,970,1 63,302,55 150,882,024.
肥业有限 子公司 磷酸二铵 化工 200000000
36.49 4.57 70.20 1.71 62
公司
青海宜化
3,451,774,7 959,724,47 862,602,13 113,008,6 109,072,454.
化工有限 子公司 PVC、烧碱 化工 800000000
56.19 6.08 6.49 58.11 54
公司
新疆宜化 350000000 13,782,609, 3,616,977,7 913,790,59 -248,415, -246,206,498.
子公司 尿素、PVC 化工
化工有限 0 221.84 92.98 2.05 181.03 49
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公司
湖南宜化
合成氨及 721,292,66 -7,452,980. -14,708,1 -13,894,939.9
化工有限 子公司 化工 200000000 152,949.66
尿素 0.02 74 08.10 2
公司
贵州宜化
合成氨及 2,446,922,2 265,578,10 203,673,13 -79,775,8 -77,581,790.2
化工有限 子公司 化工 400000000
尿素 11.93 4.12 3.19 07.25 3
公司
内蒙宜化
5,037,627,8 558,421,10 1,524,841,6 110,120,5 92,143,530.8
化工有限 子公司 PVC、烧碱 化工 900000000
66.53 0.47 98.05 76.68 9
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
湖北宜化肥业有限公司净利润较上年同期增加465.73%，系磷肥价格上涨所致；
青海宜化化工有限公司净利润较上年同期增加113.45%，系聚氯乙烯、烧碱价格上涨所致；
新疆宜化化工有限公司报告期发生亏损，系因安全事故被责令停产所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
由于公司子公司新疆宜化化工有限公司2017年7月26日发生安全事故被国家安监总局通报处理（详见公司公告2017-074
号），该公司尿素、聚氯乙烯、三聚氰胺等装置预计下半年将继续停产。另外，子公司湖南宜化化工有限公司下半年恢复生
产的时间也不确定。因此，下半年公司生产经营的形势严峻，营运资金面临较大压力。目前，公司管理层集中精力稳定各主
要在产装置的生产经营，公司控股东也积极帮助公司解决公司遇到的问题，图谋公司脱困良策。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年第一次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 25.28% 2017 年 02 月 08 日 2017 年 02 月 09 日
股东大会 2017-012 号公告
2017 年第二次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 18.65% 2017 年 03 月 21 日 2017 年 03 月 22 日
股东大会 2017-029 号公告
巨潮资讯网
2016 年度股东大会 年度股东大会 19.72% 2017 年 04 月 21 日 2017 年 04 月 22 日
2017-039 号公告
2017 年第三次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 11.47% 2017 年 05 月 16 日 2017 年 05 月 17 日
股东大会 2017-050 号公告
2017 年第四次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 15.68% 2017 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 28 日
股东大会 2017-061 号公告
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
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五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
根据《中华人民
共和国安全生产
法》的相关规定，
给予新疆宜化化
工有限公司罚款 巨潮资讯网
人民币伍拾万元 2017-054 湖北宜
的行政处罚，给 化化工股份有限
新疆宜化化工有 2017 年 06 月 03
其他 安全事故 其他 予新疆宜化化工 公司收到行政处
限公司 日
有限公司董事长 罚决定书和部分
胡智罚款人民币 工段恢复开车的
贰拾肆万元的行 公告
政处罚，给予总
经理朱洪波罚款
贰拾壹万陆仟元
的行政处罚。
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
事故发生后，准东开发区管委会责令新疆宜化公司停产整顿，新疆宜化公司制定了停产方案。2017年3月，水泥、电石、
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烧碱、PVC系统陆续停产，进入整改检修阶段；尿素和三聚氰胺系统于2017年4月21日停产整改。截至报告期末，新疆宜化7
号和8号电石炉已经安全专家验收合格，8号电石炉已经成功开车。其他整改工作尚在进行中。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及公司控股股东湖北宜化集团有限责任公司、实际控制人宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会均不存在未履行
法院生效判决、不存在所负数额较大的债务到期未清偿的情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
16
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
湖北双环科技股 2008 年 05 2009 年 12 月 22 连带责任保
70,000 56,010 10 年 否 是
份有限公司 月 23 日 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
70,000 56,010
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
17
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
新疆宜化化工有 2013 年 05 2013 年 11 月 14 租赁期限届
60,000 22,692 一般保证 否 否
限公司 月 28 日 日 满
新疆宜化化工有 2011 年 12 2011 年 11 月 28
120,000 13,090 一般保证 7年 否 否
限公司 月 03 日 日
新疆宜化化工有 2011 年 12 2011 年 12 月 14
200,000 33,750 一般保证 7年 否 否
限公司 月 03 日 日
新疆嘉成化工有 2014 年 05 2014 年 07 月 21
30,000 23,900 一般保证 7年 否 否
限公司 月 15 日 日
贵州新宜矿业（集 2014 年 06 2014 年 10 月 29
20,000 17,000 一般保证 3年 否 否
团）有限公司 月 10 日 日
新疆宜化化工有 2014 年 08 2014 年 08 月 18 连带责任保
60,000 18,750 4年 否 否
限公司 月 02 日 日 证
宜昌宜化太平洋 2014 年 11 2014 年 11 月 27
10,000 5,000 一般保证 5年 否 否
热电有限公司 月 06 日 日
香港源华贸易有 2015 年 06 2016 年 08 月 29
30,000 16,630 一般保证 2年 否 否
限公司 月 25 日 日
新疆宜化化工有 2015 年 06 2017 年 04 月 14
35,000 3,250 一般保证 2年 否 否
限公司 月 25 日 日
2017 年 05 月 18
4,225 一般保证 2年 否 否
日
2017 年 03 月 20
9,750 一般保证 2年 否 否
日
2017 年 03 月 23
9,750 一般保证 2年 否 否
日
湖北宜化肥业有 2015 年 07 2016 年 10 月 24
36,000 6,000 一般保证 1年 否 否
限公司 月 30 日 日
新疆宜化化工有 2015 年 07 2017 年 01 月 17
20,000 3,300 一般保证 1年 否 否
限公司 月 30 日 日
新疆宜化化工有 2015 年 08 2015 年 09 月 10
60,000 40,602 一般保证 5年 否 否
限公司 月 11 日 日
内蒙古宜化化工 2015 年 08 2015 年 08 月 24
50,000 36,242 一般保证 5年 否 否
有限公司 月 11 日 日
内蒙古宜化化工 2015 年 08 2015 年 08 月 24
20,000 13,620 一般保证 5年 否 否
有限公司 月 26 日 日
内蒙古鄂尔多斯 2016 年 02 2016 年 07 月 20
34,000 16,800 一般保证 1年 否 否
联合化工有限公 月 22 日 日
18
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司
湖南宜化化工有 2016 年 04 2016 年 09 月 30
10,000 4,000 一般保证 1 否 否
限责任公司 月 26 日 日
青海宜化化工有 2016 年 04 2017 年 01 月 17
20,000 3,000 一般保证 1 否 否
限责任公司 月 26 日 日
2017 年 03 月 14
4,000 一般保证 1 否 否
日
2017 年 03 月 06
4,500 一般保证 1 否 否
日
2017 年 03 月 27
2,250 一般保证 1 否 否
日
2017 年 04 月 20
3,750 一般保证 1 否 否
日
贵州宜化化工有 2016 年 04 2016 年 07 月 29
15,000 3,000 一般保证 1 否 否
限责任公司 月 26 日 日
湖北宜化肥业有 2016 年 06 2016 年 07 月 22
36,000 1,500 一般保证 1 否 否
限公司 月 13 日 日
2016 年 11 月 29
4,000 一般保证 1 否 否
日
2016 年 12 月 26
10,000 一般保证 1 否 否
日
2017 年 05 月 19
5,000 一般保证 1 否 否
日
2017 年 04 月 28
1,500 一般保证 1 否 否
日
2017 年 04 月 18
2,000 一般保证 1 否 否
日
湖北宜化肥业有 2016 年 06 2017 年 03 月 09
45,000 5,000 一般保证 1 否 否
限公司 月 13 日 日
贵州宜化化工有 2016 年 06 2017 年 03 月 21
5,000 2,000 一般保证 1 否 否
限责任公司 月 13 日 日
2017 年 03 月 24
3,000 一般保证 1 否 否
日
新疆宜化化工有 2016 年 06 2016 年 07 月 19
5,000 5,000 一般保证 1 否 否
限公司 月 13 日 日
新疆宜化化工有 2016 年 06 2016 年 07 月 15
25,000 16,200 一般保证 3 否 否
限公司 月 13 日 日
新疆宜化化工有 2016 年 06 2017 年 05 月 22
38,000 9,996 一般保证 1 否 否
限公司 月 13 日 日
19
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017 年 07 月 09
9,940 一般保证 1 否 否
日
湖北宜化松滋肥 2016 年 06 2017 年 01 月 11
5,000 5,000 一般保证 1 否 否
业有限公司 月 13 日 日
湖北宜化肥业有 2016 年 06 2016 年 07 月 06
30,000 30,000 一般保证 1 否 否
限公司 月 13 日 日
湖北宜化肥业有 2016 年 08 2016 年 09 月 18
10,000 7,500 一般保证 3 否 否
限公司 月 23 日 日
宜昌宜化太平洋 2016 年 08 2016 年 09 月 13
10,000 7,500 一般保证 3 否 否
化工有限公司 月 23 日 日
新疆宜化化工有 2016 年 08 2016 年 07 月 25
20,000 7,200 一般保证 1 否 否
限公司 月 23 日 日
2017 年 03 月 24
4,000 一般保证 1 否 否
日
新疆宜化化工有 2016 年 08 2017 年 01 月 05
100,000 30,000 一般保证 1 否 否
限公司 月 23 日 日
2016 年 11 月 17
40,000 一般保证 1 否 否
日
青海宜化化工有 2016 年 08 2017 年 01 月 12
10,000 10,000 一般保证 1 否 否
限责任公司 月 23 日 日
湖北宜化肥业有 2016 年 08 2016 年 11 月 10 连带责任保
30,000 7,500 2 否 否
限公司 月 23 日 日 证
2016 年 12 月 15 连带责任保
7,497 2 否 否
日 证
2016 年 11 月 15 连带责任保
5,782 2 否 否
日 证
湖北宜化肥业有 2016 年 08 2017 年 01 月 13
20,000 10,500 一般保证 1 否 否
限公司 月 23 日 日
2017 年 06 月 22
2,990 一般保证 1 否 否
日
宜昌宜化太平洋 2016 年 10 2017 年 06 月 20
5,000 4,000 一般保证 1 否 否
热电有限公司 月 18 日 日
新疆宜化化工有 2016 年 10 2017 年 01 月 04
20,000 10,000 一般保证 1 否 否
限公司 月 18 日 日
2016 年 11 月 28
10,000 一般保证 1 否 否
日
湖北宜化松滋肥 2016 年 12 2017 年 06 月 20
10,000 5,000 一般保证 1 否 否
业有限公司 月 13 日 日
20
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
湖北宜化松滋肥 2016 年 12 2017 年 01 月 04
20,000 10,000 一般保证 1 否 否
业有限公司 月 13 日 日
内蒙古宜化化工 2016 年 12 2017 年 01 月 24
9,000 2,500 一般保证 1 否 否
有限公司 月 13 日 日
2017 年 03 月 20
1,500 一般保证 1 否 否
日
2017 年 02 月 10
5,000 一般保证 1 否 否
日
新疆宜化化工有 2016 年 12 2017 年 01 月 09
4,940 4,940 一般保证 1 否 否
限公司 月 13 日 日
湖北宜化松滋肥 2017 年 01 2017 年 05 月 11
10,000 6,000 一般保证 1 否 否
业有限公司 月 19 日 日
2017 年 03 月 10
4,000 一般保证 1 否 否
日
新疆宜化化工有 2017 年 01 2017 年 01 月 17
10,000 10,000 一般保证 1 否 否
限公司 月 19 日 日
新疆宜化化工有 2017 年 02 月 24
50,000 5,000 一般保证 2.5 否 否
限公司 日
新疆宜化化工有 2017 年 03 2017 年 04 月 19
20,000 2,228 一般保证 1 否 否
限公司 月 04 日 日
2017 年 06 月 02
7,592 一般保证 1 否 否
日
2017 年 05 月 25
9,700 一般保证 1 否 否
日
湖北宜化松滋肥 2017 年 03 2017 年 05 月 24
20,000 10,000 一般保证 1 否 否
业有限公司 月 04 日 日
青海宜化化工有 2017 年 04 2017 年 05 月 26
30,000 2,200 一般保证 1 否 否
限责任公司 月 27 日 日
2017 年 05 月 03
2,500 一般保证 1 否
日
2017 年 06 月 08
3,300 一般保证 1 否 否
日
2017 年 05 月 31
4,500 一般保证 1 否 否
日
青海宜化化工有 2017 年 06 2017 年 06 月 20
10,000 10,000 一般保证 1 否 否
限责任公司 月 10 日 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
440,000 77,020
度合计（B1） 发生额合计（B2）
21
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
4,376,340 699,417
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
440,000 77,020
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
4,446,340 755,427
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 129.33%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 56,010
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
77,020
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 133,030
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
22
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司帮扶罗家村贫困户共72户161人。其中：产业扶持39户，易地搬迁20户，医疗救助9户，民政兜底4
户，通过一年多的共同努力，2016年已经全部脱贫。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 61.77
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 161
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
2017年帮扶工作以巩固发展为主，跟踪做好服务工作，防止反弹导致贫困，继续完善基础工作，对2017
年新增6户贫困人员做好结对帮扶，确保2017年顺利脱贫。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
23
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经纬度: 二氧化硫 上半年：二
湖北宜化肥 二氧化硫 二氧化硫
工业废气 连续 2 111.454070, 213.66mg/ 氧化硫 无
业有限公司 ≤400mg/m3 847.18t/a
30.482999 m3 166.94
上半年（只
二氧化硫 二氧化硫 二氧化硫
运行 1 个
45.88mg/m ≤200mg/m3 506.56t/a，
宜昌宜化太 经纬度: 月）：二氧化
3，氮氧化物 ，氮氧化物 氮氧化物
平洋热电有 工业废气 连续 1 111.454573, 硫 6.32t，氮 无
71.39mg/m ≤200mg/m3 506.56t/a，
限公司 30.476177 氧化物
3，烟尘 ，烟尘 烟尘
10.88t，烟
15.8mg/m3 ≤30mg/m3 237.23t/a
尘 2.38t
氨氮 氨氮 上半年：氨 氨氮
湖北宜化化 经纬度:
2.5mg/L， ≤15mg/L， 氮 7.28t， 59.627t/a，
工股份有限 工业废水 连续 2 111.449636, 无
COD40.2m COD≤100m COD115.27 COD416.61
公司 30.486341
g/L g/L t t/a
二氧化硫 二氧化硫 上半年：二
67.99mg/m ≤400mg/m3 氧化硫 二氧化硫
贵州宜化化 经纬度:
3，氮氧化物 ，氮氧化物 12.81t，氮 1130t/a，氮
工股份有限 工业废气 连续 1 104°54′32″, 无
78.74mg/m ≤200mg/m3 氧化物 氧化物
公司 25°1′30″
3，烟尘 ，烟尘 12.54t，烟 507t/a
6.50mg/m3 ≤30mg/m 尘 0.94t
二氧化硫 二氧化硫
二氧化硫 上半年：二
13.21mg/m 423.09 吨/
经纬度: ≤200mg/m3 氧化硫
青海宜化化 3，氮氧化物 年，烟尘
101。 氮氧化物 4.64t，氮氧
工有限责任 工业废气 连续 1 99.75mg/m 98.98 吨/ 无
75278,37.01 ≤200mg/m3 化物
公司 3，烟尘 年，氮氧化
9111 烟尘 36.68t，烟
26.04mg/m 物 897.44 吨
≤30mg/m3 尘 9.12t
3 /年
二氧化硫
20.27mg/m
1、经纬度 3、62.81
二氧化硫 2017 上半
106°45′55″ mg/m3，氮 二氧化硫
≤200mg/m3 年：二氧化
内蒙古宜化 ， 氧化物 612.08t/a，
，氮氧化物 硫 90.65t，
化工有限公 工业废气 连续 2 39°29′16″； 38.7mg/m3 氮氧化物 无
≤100mg/m3 氮氧化物
司 2、经纬度 、19.10 306.04t/a，
，烟尘 67.435t，烟
106°45′40″ mg/m3 烟尘 烟尘 91.8t/a
≤30mg/m3 尘 33.4t
，39°29′10″ 17.1
mg/m3、
16.2mg/m3
氨氮 氨氮
内蒙古宜化 经纬度 上半年：氨 污水排放至
0.6mg/l， ≤25mg/l，
化工有限公 工业废水 连续 1 106°43′17″ 氮 1.76t， 乌达工业园 无
COD201mg COD≤500m
司 ，39°27′42″ COD258t 区污水厂
/l，pH 7 g/l，pH 6-9
24
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二氧化硫 二氧化硫 二氧化硫
二氧化硫
36mg/m3， ≤100mg/m3 827.84t/a，
60.68t，氮
新疆宜化化 经纬度: 氮氧化物 ，氮氧化物 氮氧化物
工业废气 连续 1 氧化物 无
工有限公司 89.7,44.41 55mg/m3， ≤100mg/m3 1655.7t/a，
196.86t，烟
烟尘 ，烟尘 烟尘
尘 66.94t
22mg/m3 ≤30mg/m3 496.7t/a
氨氮
湖南宜化化 经纬度 氨氮 上半年：氨 氨氮
≤25mg/L，
工有限责任 工业废水 连续 1 111.4435； 0mg/L， 氮 0t， 242t/a， 无
COD≤80mg
公司 27.60 COD0mg/L COD0t COD400t/a
/L
二氧化硫
二氧化硫 2017 上半
≤400mg/m3 二氧化硫
湖南宜化化 经纬度 0mg/m3，氮 年：二氧化
，氮氧化物 1379t/a，氮
工有限责任 工业废气 连续 1 111.4435； 氧化物 硫 0t，氮氧 无
≤400mg/m3 氧化物
公司 27.60 0mg/m3，烟 化物 0t，烟
，烟尘 984t/a
尘 0mg/m3、 尘 0t
≤80mg/m3
防治污染设施的建设和运行情况
湖北宜化化工股份有限公司：公司污染防治设施主要是综合污水处理站，采用生化处理工艺，主要处理合成氨、尿素的生产
废水，设计处理量6000m3/d，出水达到《污水综合排放标准》GB8978-1996 一级标准，排口有标准化的污染物在线监测设
施，在线监测设施由第三方运维单位进行维护管理，上半年运行正常。
湖北宜化肥业有限公司：公司污染防治设施主要有硫酸尾气脱硫装置，采用氨水脱硫工艺，并副产硫酸铵；酸性污水处理站
采用酸碱中和+絮凝沉淀工艺，出水回收至磷酸系统回用，主要环保设施上半年均运行正常。
宜昌宜化太平洋热电有限公司：热电锅炉的环保设施主要有烟气脱硫装置、电袋复合式除尘装置、聚合母液废水处理装置，
本上半年均运行正常。
贵州宜化化工股份有限公司：公司污染防治设施主要是热电锅炉烟气脱硫装置、静电除尘装置，设计处理量300000m3/h，
烟气排放达到《火电厂大气污染物排放标准》GB 13223-2011燃煤排放标准，排口有标准化的污染物在线监测设施，在线监
测设施由第三方运维单位进行维护管理，运行正常。
内蒙古宜化化工有限公司：公司污染防治设施主要是离心母液污水处理站，采用生物膜法处理工艺，主要处理PVC聚合工艺
的生产废水，设计处理量120m3/t，出水达标全部回用至循环水。电厂烟气处理设施石灰石膏法脱硫、SCR脱硝、电袋除尘，
烟气达标排放。
青海宜化化工有限责任公司：热电锅炉环保设施主要有烟气脱硫脱硝装置、电袋复合式除尘装置；废水处理装置有聚合母液
处置装置、乙炔废次钠水处置装置、VCM含汞废水处置装置、聚合TK-3D洗釜水处置装置。
新疆宜化化工有限公司：公司污染防治设施主要是综合污水处理站，采用生化处理工艺+物化+反渗透膜，主要处理合成氨、
尿素的生产废水，设计处理量460m3/h，出水达到《污水综合排放标准》GB8978-1996 一级标准，高浓盐水送自备电厂脱硫，
无废水排放。2*330MW自备电厂环保设施主要有SCR脱硝装置，电石渣浆脱硫装置、电除尘装置，1-3月份运行正常，4月
18日机组停运，环保设施同步停运。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
25
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、原董事黄安莲因个人原因辞去董事职务，由张忠华担任董事；
2、原独立董事李守明因个人原因辞去独立董事职务，由吴伟荣担任独立董事；
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2017年2月12日凌晨3点30分许，本公司全资子公司新疆宜化化工有限公司发生安全事故，公司于2月14
日进行了关于事故相关情况公告，详见巨潮资讯网公司2017-014号公告。
26
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 66,478 0.01% -12,750 -12,750 53,728 0.01%
3、其他内资持股 66,478 0.01% -12,750 -12,750 53,728 0.01%
境内自然人持股 66,478 0.01% -12,750 -12,750 53,728 0.01%
897,800,2 897,812,9
二、无限售条件股份 99.99% 12,750 12,750 99.99%
34 84
897,800,2 897,812,9
1、人民币普通股 99.99% 12,750 12,750 99.99%
34 84
897,866,7 897,866,7
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
12 12
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
27
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 63,073 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
湖北宜化集团 153,326,1 153,326,18
国有法人 17.08% 质押 63,000,000
有限责任公司 89 9
中央汇金资产
29,697,40
管理有限责任 国有法人 3.31% 29,697,400
0
公司
交通银行股份
有限公司－汇
16,268,48
丰晋信双核策 其他 1.81% -10,682,885 16,268,484
4
略混合型证券
投资基金
中诚信托有限
责任公司－
2013 年恒丰盈 其他 0.96% 8,647,622 -28,250,070 8,647,622
富股票投资单
一资金信托
吴爱民 境内自然人 0.58% 5,237,495 1,091,700 5,237,495
王霞 境内自然人 0.57% 5,077,403 5,077,403 5,077,403
建信人寿保险
其他 0.50% 4,500,000 4,500,000 4,500,000
股份有限公司
领航投资澳洲
有限公司－领
航新兴市场股 其他 0.46% 4,096,856 4,096,856
指基金（交易
所）
中国工商银行
股份有限公司
－创金合信沪
港深研究精选 其他 0.43% 3,888,826 2,500,450 3,888,826
灵活配置混合
型证券投资基
金
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
农银人寿保险
股份有限公司
其他 0.37% 3,321,400 3,321,400 3,321,400
－传统保险产
品
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东中，国有股东湖北宜化集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，也不
上述股东关联关系或一致行动的 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东
说明 之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
湖北宜化集团有限责任公司 153,326,189 人民币普通股 153,326,189
中央汇金资产管理有限责任公司 29,697,400 人民币普通股 29,697,400
交通银行股份有限公司－汇丰晋
16,268,484 人民币普通股 16,268,484
信双核策略混合型证券投资基金
中诚信托有限责任公司－2013 年
8,647,622 人民币普通股 8,647,622
恒丰盈富股票投资单一资金信托
吴爱民 5,237,495 人民币普通股 5,237,495
王霞 5,077,403 人民币普通股
建信人寿保险股份有限公司 4,500,000 人民币普通股 4,500,000
领航投资澳洲有限公司－领航新
4,096,856 人民币普通股 4,096,856
兴市场股指基金（交易所）
中国工商银行股份有限公司－创
金合信沪港深研究精选灵活配置 3,888,826 人民币普通股 3,888,826
混合型证券投资基金
农银人寿保险股份有限公司－传
3,321,400 人民币普通股 3,321,400
统保险产品
前 10 名无限售条件普通股股东之 上述股东中，国有股东湖北宜化集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，也不
间，以及前 10 名无限售条件普通 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东
股股东和前 10 名普通股股东之间 之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
关联关系或一致行动的说明 中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 吴爱民:5209095 股；王霞 5077403；
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2017 年 06 月 27
黄安莲 董事 离任 个人原因
日
2017 年 06 月 27
张忠华 董事 聘任 聘任
日
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
采用单利按年
计息，不计复
利，逾期不另
计息。每年付
2019 年 12 月
09 宜化债 09 宜化债 112019 56,010 5.75% 息一次，到期
17 日
一次还本，最
后一期利息随
本金的兑付一
起支付。
本次债券采用
单利按年计
息，不计复利。
每年付息一
2021 年 09 月
16 宜化债 16 宜化债 112454 60,000 4.95% 次，到期一次
27 日
还本，最后一
期利息随本金
的兑付一起支
付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 无
报告期内公司债券的付息兑
无
付情况
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
北京西城区丰
华泰联合证券
名称 办公地址 盛胡同 22 号丰 联系人 王梓濛 联系人电话 010-56839300
有限责任公司
铭国际大厦 A
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
座六层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 21 楼
债券受托管理人：
北京市西城区
太平桥大街丰
湘财证券股份
名称 办公地址 盛胡同 28 号太 联系人 侯晓霞 联系人电话 010-56510911
有限公司
平洋保险大厦
A座 9层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12
名称 联合信用评级有限公司 办公地址
楼
三、公司债券募集资金使用情况
根据发行人 2009 年 12 月 14 日公告的《湖北宜化化工股份有限公司公开发行公司
公司债券募集资金使用情况及履行的程
债券募集说明书》的相关内容，本期债券募集资金扣除发行各项费用后将全部用
序
于偿还公司所借短期借款。
期末余额（万元） 0
发行人按照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交
易所上市公司募集资金管理办法》等法规及公司制定的《湖北宜化化工股份有限
募集资金专项账户运作情况
公司募集资金管理制度》开设了专门的银行专户对募集资金专户存储，对募集资
金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
公司本次募集资金实际用途与发行公司债时承诺的募集资金用途一致。
用途、使用计划及其他约定一致
根据发行人 2016 年 9 月 26 日公告的《湖北宜化化工股份有限公司公开发行 2016
公司债券募集资金使用情况及履行的程
年公司债券募集说明书》的相关内容，本次债券募集资金扣除发行费用后，拟全
序
部用于偿还金融机构借款及补充流动资金。
年末余额（万元） 0
发行人按照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交
募集资金专项账户运作情况 易所上市公司募集资金管理办法》等法规及公司制定的《湖北宜化化工股份有限
公司募集资金管理制度》开设了专门的银行专户对募集资金专户存储，对募集资
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
公司本次募集资金实际用途与发行公司债时承诺的募集资金用途一致。
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
09宜化债券的信用评级机构中诚信证券评估有限公司于 20176 年4 月28 日发布了《信用等级通知书》（信评委函字[2017]
跟踪079号，本期公司债券信用等级为AA，主体信用等级为AA。上一次评级结果为AA+。
16宜化债：根据联合信用评级有限公司出具的《跟踪评级公告》（编号为：联合［2017］519号），发行人的主体长期
信用等级为AA，展望评级为稳定；湖北宜化化工股份有限公司发行的“16宜化债”债项信用等级本次为AA。上一次评级结果
为AA+。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
09宜化债：
报告期内，公司债增信机制、偿债机制及其他偿债保证措施未发生变更：
1、本期债券由湖北双环科技股份有限公司提供全额不可撤销的连带责任保证担保，双环科技为深交所上市公司，股票
代码为：000707，相关财务数据见其定期报告；
2、公司制定的偿债计划为：（1）公司盈利增长是偿债资金的根本保证 ；（2）公司经营性现金流量充足是偿债的可靠
保障；（3）流动资产变现；（四）充足的银行授信额度。报告期内，公司已按偿债计划支付全部债券利息。
16宜化债：
报告期内，公司债增信机制、偿债机制及其他偿债保证措施未发生变更：
1、本次债券为无担保债券；
2、公司制定的偿债计划为：本次债券发行后，公司将根据债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和募集资金运
用管理，保证资金按计划使用，及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金兑付，以充分保障投资者的利益。
3、其他偿债保障措施：（1）设立偿债资金专项账户；（2）切实做到专款专用；（3）设立专门的偿付工作小组；（4）
制定《债券持有人会议规则》；（5）充分发挥债券受托管理人的作用；（6）严格的信息披露
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
2017 上半年，发行人未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
华泰联合证券有限责任公司、中诚信证券评估有限公司根据公司情况，以及每年公司年报等相关公开信息披露文件、发
行人提供的证明文件以及第三方中介机构出具的专业指导意见出具定期债券受托管理事务报告。
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 53.81% 55.42% -1.61%
资产负债率 82.58% 82.89% -0.31%
速动比率 36.06% 30.52% 5.54%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 2.66 1.08 146.30%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
2015年3月25日公司发行中期票据25,000万元，期限5年，票面利率6.00%，2017年3月27日付息兑付金额1,500万元；2015
年5月15日公司发行中期票据60,000万元，期限3年，票面利率5.94%，2016年5月19日付息兑付金额3,564万元；2016年1月19
日公司发行中期票据40,000万元，期限3年，票面利率6.60%，2017年1月22日付息兑付金额2,640万元
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内银行授信总额为：236.48亿元 ，已使用：155.72亿元， 偿还银行贷款：76.17亿元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
无
十三、报告期内发生的重大事项
报告期内，债券信用评级由AA+调为AA，对公司偿债能力不产生影响，详见巨潮资讯网2017年 4月29日、2017年 5月27
日公司公告；
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
□ 是 √ 否
公司需要在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独提供保证人报告期财务报表（并注明是否经审计）。
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,982,140,339.41 5,699,479,343.80
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 535,043,845.17 777,224,662.91
应收账款 503,056,428.10 516,817,482.40
预付款项 1,618,071,607.33 1,605,694,829.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 228,434,582.95 144,202,237.36
买入返售金融资产
存货 4,063,767,625.60 3,733,292,471.27
划分为持有待售的资产
38
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 450,863,615.46 482,797,899.92
流动资产合计 12,381,378,044.02 12,959,508,927.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 83,520,000.00 83,520,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 256,884,553.90 173,256,503.13
投资性房地产
固定资产 21,351,264,341.51 20,673,019,737.82
在建工程 3,606,797,667.78 4,322,279,240.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 679,521,315.15 684,894,542.68
开发支出
商誉 10,273,866.38 10,273,866.38
长期待摊费用 20,381,891.40 21,739,664.30
递延所得税资产 59,658,846.37 103,834,289.92
其他非流动资产 833,510,353.21 740,655,893.48
非流动资产合计 26,901,812,835.70 26,813,473,738.70
资产总计 39,283,190,879.72 39,772,982,665.71
流动负债：
短期借款 8,695,104,618.46 10,165,899,110.48
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 7,046,168,847.00 5,512,461,357.14
应付账款 4,656,514,337.36 4,464,569,073.69
39
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预收款项 1,532,786,412.53 1,160,896,680.13
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 73,843,095.94 50,356,214.27
应交税费 10,496,485.44 15,420,620.52
应付利息 73,648,737.08 35,504,881.02
应付股利 16,160,542.46 16,160,542.46
其他应付款 356,333,927.17 308,970,836.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 550,250,000.00 1,655,550,000.00
其他流动负债
流动负债合计 23,011,307,003.44 23,385,789,316.40
非流动负债：
长期借款 3,675,300,000.00 3,456,300,000.00
应付债券 1,904,443,922.31 1,903,605,814.20
其中：优先股
永续债
长期应付款 3,690,270,061.02 4,033,705,248.11
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 160,439,726.11 187,607,961.05
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,430,453,709.44 9,581,219,023.36
负债合计 32,441,760,712.88 32,967,008,339.76
所有者权益：
股本 897,866,712.00 897,866,712.00
其他权益工具 991,000,000.00 991,000,000.00
其中：优先股
40
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
永续债 991,000,000.00 991,000,000.00
资本公积 1,773,776,040.61 1,773,776,040.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备 59,909,508.92 53,762,497.29
盈余公积 388,694,444.83 388,694,444.83
一般风险准备
未分配利润 1,729,817,354.35 1,709,266,837.77
归属于母公司所有者权益合计 5,841,064,060.71 5,814,366,532.50
少数股东权益 1,000,366,106.13 991,607,793.45
所有者权益合计 6,841,430,166.84 6,805,974,325.95
负债和所有者权益总计 39,283,190,879.72 39,772,982,665.71
法定代表人：虞云峰 主管会计工作负责人：蒋本山 会计机构负责人：刘成勇
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,841,671,617.52 2,402,926,982.49
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 79,003,949.81 114,873,472.01
应收账款 69,323,599.81 63,852,079.31
预付款项 179,970,034.94 60,743,093.22
应收利息
应收股利
其他应收款 8,782,736,081.75 8,379,975,719.75
存货 450,296,848.53 374,956,448.44
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,460,173.27 18,759,436.67
流动资产合计 11,409,462,305.63 11,416,087,231.89
非流动资产：
41
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,599,780,533.03 7,575,401,837.37
投资性房地产
固定资产 853,186,326.46 959,078,483.85
在建工程 137,434,150.87 30,744,920.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,589,784.64 60,030,718.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,250,000.00 3,000,000.00
递延所得税资产 14,912,532.20 16,259,752.12
其他非流动资产 7,500,000.00 5,000,000.00
非流动资产合计 8,661,653,327.20 8,649,515,712.08
资产总计 20,071,115,632.83 20,065,602,943.97
流动负债：
短期借款 3,969,576,473.60 6,134,691,120.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,523,697,846.00 2,041,551,357.14
应付账款 409,648,531.68 184,684,352.77
预收款项 193,230,657.77 62,794,513.95
应付职工薪酬 9,308,928.23 7,946,746.67
应交税费 2,147,002.32 2,869,040.38
应付利息 73,648,737.08 34,445,833.33
应付股利 1,660,542.46 1,660,542.46
其他应付款 1,498,536,723.00 764,273,517.56
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 236,000,000.00 270,000,000.00
42
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 8,917,455,442.14 9,504,917,024.26
非流动负债：
长期借款 2,930,400,000.00 2,473,400,000.00
应付债券 1,904,443,922.31 1,903,605,814.20
其中：优先股
永续债
长期应付款 195,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 8,666,490.07 10,549,025.39
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,038,510,412.38 4,387,554,839.59
负债合计 13,955,965,854.52 13,892,471,863.85
所有者权益：
股本 897,866,712.00 897,866,712.00
其他权益工具 991,000,000.00 991,000,000.00
其中：优先股
永续债 991,000,000.00 991,000,000.00
资本公积 1,548,286,773.38 1,548,286,773.38
减：库存股
其他综合收益
专项储备 20,614,856.34 18,961,753.49
盈余公积 388,694,444.83 388,694,444.83
未分配利润 2,268,686,991.76 2,328,321,396.42
所有者权益合计 6,115,149,778.31 6,173,131,080.12
负债和所有者权益总计 20,071,115,632.83 20,065,602,943.97
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 6,295,310,869.40 8,251,016,658.05
43
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其中：营业收入 6,295,310,869.40 8,251,016,658.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,287,210,561.01 8,303,043,812.60
其中：营业成本 5,173,191,081.42 7,058,537,486.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 46,720,352.05 13,267,636.65
销售费用 318,528,554.28 494,104,815.72
管理费用 248,159,669.52 248,655,670.04
财务费用 423,274,258.65 448,949,420.59
资产减值损失 77,336,645.09 39,528,783.52
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-2,502,816.87 20,661,627.59
列）
其中：对联营企业和合营企业
-2,502,816.87 16,811,092.54
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,597,491.52 -31,365,526.96
加：营业外收入 167,206,159.29 58,496,949.08
其中：非流动资产处置利得 50,759,948.73
减：营业外支出 14,531,243.23 17,995,076.19
其中：非流动资产处置损失 1,841,317.55 90,909.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 158,272,407.58 9,136,345.93
减：所得税费用 66,447,565.43 55,642,339.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 91,824,842.15 -46,505,993.57
归属于母公司所有者的净利润 82,590,516.58 16,086,025.19
44
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少数股东损益 9,234,325.57 -62,592,018.76
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 91,824,842.15 -46,505,993.57
归属于母公司所有者的综合收益
82,590,516.58 16,086,025.19
总额
归属于少数股东的综合收益总额 9,234,325.57 -62,592,018.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.023 0.018
（二）稀释每股收益 0.023 0.018
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：虞云峰 主管会计工作负责人：蒋本山 会计机构负责人：刘成勇
45
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,321,231,745.60 1,407,422,279.87
减：营业成本 1,184,275,176.38 1,354,936,133.86
税金及附加 4,407,109.21 1,442,721.32
销售费用 28,914,274.09 35,557,061.40
管理费用 30,586,169.86 26,921,252.84
财务费用 91,066,509.34 76,421,110.27
资产减值损失 12,148,335.37 5,980,916.19
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
21,325,479.73 96,873,731.69
列）
其中：对联营企业和合营企
1,325,479.73 3,023,196.64
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,840,348.92 3,036,815.68
加：营业外收入 12,945,237.25 4,442,749.16
其中：非流动资产处置利得 5,508,748.45
减：营业外支出 352,073.07 648,315.19
其中：非流动资产处置损失 5,436.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
3,752,815.26 6,831,249.65
列）
减：所得税费用 1,347,219.92 138,840.94
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,405,595.34 6,692,408.71
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
46
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,405,595.34 6,692,408.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,394,933,410.32 9,685,936,759.20
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 121,476,776.07 46,747,049.16
47
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 8,516,410,186.39 9,732,683,808.36
购买商品、接受劳务支付的现金 4,381,017,992.69 6,765,700,330.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
267,948,587.91 318,738,524.48
金
支付的各项税费 188,468,515.71 196,725,464.81
支付其他与经营活动有关的现金 386,737,929.00 595,270,384.07
经营活动现金流出小计 5,224,173,025.31 7,876,434,703.45
经营活动产生的现金流量净额 3,292,237,161.08 1,856,249,104.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 237,050,715.05
取得投资收益收到的现金 2,014,221.16 3,120,890.51
处置固定资产、无形资产和其他
67,100.00 268,731.56
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,049,485.72 25,260,000.00
投资活动现金流入小计 5,130,806.88 265,700,337.12
购建固定资产、无形资产和其他
663,565,883.60 609,084,226.16
长期资产支付的现金
投资支付的现金 62,746,645.76 28,108,046.82
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 726,312,529.36 637,192,272.98
投资活动产生的现金流量净额 -721,181,722.48 -371,491,935.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 398,321,568.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,921,568.00
收到的现金
48
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取得借款收到的现金 5,953,388,726.53 8,006,421,344.81
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,071,518,392.59 2,470,865,500.00
筹资活动现金流入小计 8,024,907,119.12 10,875,608,412.81
偿还债务支付的现金 8,310,483,218.55 8,048,085,262.15
分配股利、利润或偿付利息支付
435,453,965.18 480,775,451.23
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,258,872,376.12 3,247,538,535.49
筹资活动现金流出小计 12,004,809,559.85 11,776,399,248.87
筹资活动产生的现金流量净额 -3,979,902,440.73 -900,790,836.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-724,300.47 -9,646,008.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,409,571,302.60 574,320,324.77
加：期初现金及现金等价物余额 3,808,960,951.21 3,052,052,682.38
六、期末现金及现金等价物余额 2,399,389,648.61 3,626,373,007.15
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,682,216,465.94 1,580,719,760.09
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,594,753.58 12,147,372.52
经营活动现金流入小计 1,700,811,219.52 1,592,867,132.61
购买商品、接受劳务支付的现金 1,262,403,352.34 1,282,444,165.09
支付给职工以及为职工支付的现
37,923,175.74 36,402,355.51
金
支付的各项税费 5,899,239.18 15,622,650.74
支付其他与经营活动有关的现金 46,360,131.18 53,637,498.75
经营活动现金流出小计 1,352,585,898.44 1,388,106,670.09
经营活动产生的现金流量净额 348,225,321.08 204,760,462.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 237,050,715.05
49
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取得投资收益收到的现金 22,014,221.16 93,120,890.51
处置固定资产、无形资产和其他
67,100.00 33,961.56
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,081,321.16 330,205,567.12
购建固定资产、无形资产和其他
48,149,149.59 12,121,954.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,200,000.00 16,308,046.82
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 60,349,149.59 28,430,001.27
投资活动产生的现金流量净额 -38,267,828.43 301,775,565.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 396,400,000.00
取得借款收到的现金 3,341,406,918.80 5,637,488,758.43
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,835,909,599.32 536,450,000.00
筹资活动现金流入小计 5,177,316,518.12 6,570,338,758.43
偿还债务支付的现金 5,083,521,565.20 4,459,104,524.96
分配股利、利润或偿付利息支付
133,352,672.19 88,309,425.89
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,120,350,689.69 2,232,790,920.23
筹资活动现金流出小计 6,337,224,927.08 6,780,204,871.08
筹资活动产生的现金流量净额 -1,159,908,408.96 -209,866,112.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
546,754.12 -15,196,329.52
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -849,404,162.19 281,473,586.20
加：期初现金及现金等价物余额 1,581,694,089.91 628,857,752.73
六、期末现金及现金等价物余额 732,289,927.72 910,331,338.93
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
50
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
897,86 991,0 1,773,7 1,709,2 6,805,9
53,762, 388,694 991,607
一、上年期末余额 6,712. 00,00 76,040. 66,837. 74,325.
497.29 ,444.83 ,793.45
00 0.00 61 77 95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
897,86 991,0 1,773,7 1,709,2 6,805,9
53,762, 388,694 991,607
二、本年期初余额 6,712. 00,00 76,040. 66,837. 74,325.
497.29 ,444.83 ,793.45
00 0.00 61 77 95
三、本期增减变动
6,147,0 20,550, 8,758,3 35,455,
金额（减少以“－”
11.63 516.58 12.68 840.89
号填列）
（一）综合收益总 82,590, 9,234,3 91,824,
额 516.58 25.57 842.15
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-62,040, -62,040,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
51
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -62,040, -62,040,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
6,147,0 -476,01 5,670,9
（五）专项储备
11.63 2.89 98.74
43,010, 8,505,8 51,516,
1．本期提取
377.82 32.75 210.57
36,863, 8,981,8 45,845,
2．本期使用
366.19 45.64 211.83
（六）其他
897,86 991,0 1,773,7 1,729,8 1,000,3 6,841,4
59,909, 388,694
四、本期期末余额 6,712. 00,00 76,040. 17,354. 66,106. 30,166.
508.92 ,444.83
00 0.00 61 35 13 84
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
897,86 594,6 1,764,7 3,003,8 1,363,7 8,068,3
55,392, 388,159
一、上年期末余额 6,712. 00,00 73,034. 67,809. 11,876. 71,571.
678.49 ,461.33
00 0.00 16 50 09 57
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
52
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他
897,86 594,6 1,764,7 3,003,8 1,363,7 8,068,3
55,392, 388,159
二、本年期初余额 6,712. 00,00 73,034. 67,809. 11,876. 71,571.
678.49 ,461.33
00 0.00 16 50 09 57
三、本期增减变动 396,4 -1,294,6 -372,10 -1,262,3
9,003,0 -1,630,1 534,983
金额（减少以“－” 00,00 00,971. 4,082.6 97,245.
06.45 81.20 .50
号填列） 0.00 73 4 62
-1,249,4 -158,23 -1,407,6
（一）综合收益总
47,321. 3,966.4 81,287.
额
11 1 52
396,4
（二）所有者投入 9,003,0 -88,011, 317,391
00,00
和减少资本 06.45 438.45 ,568.00
0.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 396,4
396,400
所有者权益的金 00,00
,000.00
额 0.00
9,003,0 -88,011, -79,008,
4．其他
06.45 438.45 432.00
-126,15 -170,76
534,983 -45,153,
（三）利润分配 0,000.0 8,667.1
.50 650.62
0 2
534,983 -534,98
1．提取盈余公积
.50 3.50
2．提取一般风险
准备
-126,15 -170,76
3．对所有者（或 -44,618,
0,000.0 8,667.1
股东）的分配 667.12
0 2
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
53
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-1,630,1 291,322 -1,338,8
（五）专项储备
81.20 .22 58.98
100,894 21,083, 121,977
1．本期提取
,682.95 118.61 ,801.56
102,524 20,791, 123,316
2．本期使用
,864.15 796.39 ,660.54
（六）其他
897,86 991,0 1,773,7 1,709,2 6,805,9
53,762, 388,694 991,607
四、本期期末余额 6,712. 00,00 76,040. 66,837. 74,325.
497.29 ,444.83 ,793.45
00 0.00 61 77 95
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
2,328,3
897,866, 991,000 1,548,286 18,961,75 388,694,4 6,173,131
一、上年期末余额 21,396.
712.00 ,000.00 ,773.38 3.49 44.83 ,080.12
42
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
2,328,3
897,866, 991,000 1,548,286 18,961,75 388,694,4 6,173,131
二、本年期初余额 21,396.
712.00 ,000.00 ,773.38 3.49 44.83 ,080.12
42
三、本期增减变动
1,653,102 -59,634, -57,981,3
金额（减少以“－”
.85 404.66 01.81
号填列）
（一）综合收益总 2,405,5 2,405,595
额 95.34 .34
（二）所有者投入
和减少资本
54
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-62,040, -62,040,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -62,040, -62,040,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,653,102 1,653,102
（五）专项储备
.85 .85
5,290,347 5,290,347
1．本期提取
.14 .14
3,637,244 3,637,244
2．本期使用
.29 .29
（六）其他
2,268,6
897,866, 991,000 1,548,286 20,614,85 388,694,4 6,115,149
四、本期期末余额 86,991.
712.00 ,000.00 ,773.38 6.34 44.83 ,778.31
76
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
55
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2,368,1
897,866, 594,600 1,548,286 18,815,05 388,159,4 5,815,853
一、上年期末余额 25,212.
712.00 ,000.00 ,773.38 9.56 61.33 ,218.32
05
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
2,368,1
897,866, 594,600 1,548,286 18,815,05 388,159,4 5,815,853
二、本年期初余额 25,212.
712.00 ,000.00 ,773.38 9.56 61.33 ,218.32
05
三、本期增减变动
396,400 146,693.9 534,983.5 -39,803, 357,277,8
金额（减少以“－”
,000.00 3 0 815.63 61.80
号填列）
（一）综合收益总 5,349,8 5,349,834
额 34.99 .99
（二）所有者投入 396,400 396,400,0
和减少资本 ,000.00 00.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具 396,400 396,400,0
持有者投入资本 ,000.00 00.00
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
534,983.5 -45,153, -44,618,6
（三）利润分配
0 650.62 67.12
534,983.5 -534,98
1．提取盈余公积
0 3.50
2．对所有者（或 -44,618, -44,618,6
股东）的分配 667.12 67.12
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
56
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
146,693.9 146,693.9
（五）专项储备
3 3
14,249,17 14,249,17
1．本期提取
4.50 4.50
14,102,48 14,102,48
2．本期使用
0.57 0.57
（六）其他
2,328,3
897,866, 991,000 1,548,286 18,961,75 388,694,4 6,173,131
四、本期期末余额 21,396.
712.00 ,000.00 ,773.38 3.49 44.83 ,080.12
42
三、公司基本情况
1. 公司简介
湖北宜化化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经湖北省工商行政管理局注册登记，统一
社会信用代码：91420000179120378B。
法定地址：宜昌市猇亭大道399号
法定代表人：虞云峰
注册资本人民币897,866,712.00元
公司所属行业和主要产品：公司属化工化肥行业，主要产品有尿素、磷酸二铵、聚氯乙烯等。
经营范围：化肥生产销售；氨（液氨）、甲醇、甲醛、氢氧化钠、氢、硫磺、一氧化碳与氢气混
合物、甲酸、乙醛、盐酸、氯（液氯）、保险粉生产（有效期至2017年9月4日）；其他化工产品（不
含化学危险品及国家限制的化学品）生产销售；化工技术咨询；设备制造与安装粉煤调剂串换；日用
百货建筑材料销售；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械制造、零配件、原辅材料的
进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；港口经营（在港区内从事货物 装卸。
驳运、仓储经营）、柴油零售经营（闪点60℃以上）（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方
可经营）。
1. 公司历史沿革
湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”），是经湖北省体改委鄂改[1992]42号文批准，于1992
年设立的定向募集股份有限公司。经中国证券管理监督委员会证监发字[1996]118号文和证监发字[1996]119
号文批准，1996年8月公司在深交所公开发行1,635万社会公众股，注册资本6,538.54万元。
1997年1月13日，经湖北省证券管理委员会鄂证办字[1997]05号文批准，公司以资本公积每10股转增5
股，股本增至9,807.81万股；1997年6月27日，经湖北省证券管理委员会以鄂证办函[1997]29号文批准，公
司以1996年度分红方案每10股送3股，股本增至12,750.153万股；1997年，经湖北省证券管理委员会鄂证办
函 [1997]38号 文 同 意 ，并经 中国 证券 监督 管理 委员 会证 监上字 [1997]105号 文 批 准， 公司 以 1997年 股 本
12,750.153万股为基数，按10股配1.5384股方案进行配股，实际配股为1,632.619万股，股本增至14,381.772
万股。
1998年10月27日，经临时股东大会通过，鄂证监函[1998]43号文批准，公司以原有股本14,381.772万股
为基数，用未分配利润每10股送3股，共送红股43,145,315股。本次变更后总股本为186,963,035股。
57
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2001年7月12日，本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]65号文批准，以股本18,696.3035
万股为基数，按10股配3股方案进行配股，实际配股为2,691.7335万股，股本增至21,388.037万股。
2004年10月25日，本公司经中国证监会证监发行字〔2004〕142号文批准，以股本21,388.037万股为基
数，按10股配3股方案进行配股, 实际配股为3,265.5109万股，股本增至24,653.5479万股。
2005年5月23日，根据公司董事会四届八次会议决议并经 2004年度股东大会审议通过，以2004年度末
总股本24,653.5479万股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10股转增1股，变更后股本增至27,118.9026
万股。
2006年4月3日，公司召开股权分置改革的相关股东会议，会议审议通过了《湖北宜化化工股份有限公
司股权分置改革方案》。公司非流通股股东向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东
每10股支付2.5股股份，方案实施后公司非流通股股东所持股份减少38,914,005股，流通股股东所持股份增
加38,914,005股。
2006年6月5日，根据公司董事会四届十三次会议决议并经2005年度股东大会审议通过，以2005年度末
总股本27,118.9026万股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增10股，变更后股本增至54,237.8052
万股。
2011年 12月29日，根 据公司 2010年第 二次临时股 东大会决议 及中国证券 监 督管理委员会证 监许可
[2011]1099号文《关于核准湖北宜化化工股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司非公开发行股票8,430
万股，发行完成后的股本增至62,667.8052万股。2012年1月10日，非公开发行股票8,430万股在中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续。
2012年5月31日，根据公司2011年度股东大会审议通过，以总股本62,667.8052万股为基数，以资本公
积金向全体股东每10股转增4.3274股，变更后的股本增至89,786.6712万股。
（三）本财务报表业经公司董事会于2017年8月 28日批准报出。
截止2017年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 注册地 主要经营地 业务 持股比例（%） 取得 是否合并
性质 方式 报表
湖北宜化肥业有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
贵州宜化化工有限责任公司 贵州兴义市 贵州兴义市 工业 100.00 设立 是
湖北香溪化工有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
湖南宜化化工有限责任公司 湖南冷水江 湖南冷水江 工业 100.00 设立 是
贵州金江化工有限公司 贵州毕节 贵州毕节 工业 100.00 设立 是
内蒙古宜化化工有限公司 内蒙古乌海 内蒙古乌海 工业 100.00 设立 是
青海宜化化工有限责任公司 青海大通 青海大通 工业 100.00 设立 是
新疆宜化化工有限公司 新疆吉木萨尔 新疆吉木萨尔 工业 100.00 设立 是
北京兴宜世纪科技有限公司 北京 北京 商业 100.00 设立 是
金沙宜化化工有限公司 贵州金沙 贵州金沙 工业 100.00 设立 是
宜昌宜化太平洋化工有限公司 宜昌 宜昌 工业 100.00 设立 是
湖北宜化江家墩矿业有限公司 宜昌 宜昌 矿业 77.36 设立 是
宜昌宜化物流有限责任公司 宜昌 宜昌 运输业 68.00 设立 是
贵州新宜矿业（集团）有限公司 贵州普安 贵州普安 矿业 60.00 设立 是
宜昌三峡物流有限责任公司 宜昌 宜昌 运输业 68.00 设立 是
北京宜化贸易有限公司 北京 北京 商业 51.00 设立 是
58
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
内蒙古宜化矿业投资开发有限公司 内蒙古乌海市 内蒙古乌海市 矿业 100.00 设立 是
新疆宜化东沟矿业有限公司 新疆木垒县 新疆木垒县 矿业 100.00 设立 是
新疆宜化库克矿业有限公司 新疆木垒县 新疆木垒县 矿业 100.00 设立 是
新疆宜化塑业有限公司 新疆昌吉回族 新疆昌吉回族自 工业 100.00 设立 是
自治洲 治洲
新疆木垒县宜化农资连锁供销有限公司 新疆木垒县 新疆木垒县 商业 100.00 设立 是
新疆万富通贸易有限公司 新疆昌吉 新疆昌吉 商业 100.00 设立 是
新疆宜化东沟农资连锁供销有限公司 新疆木垒县 新疆木垒县 商业 100.00 设立 是
新疆嘉宜实业有限公司 新疆吉木萨尔 新疆吉木萨尔县 商业 100.00 设立 是
县
新疆嘉成化工有限公司 新疆吉木萨尔 新疆吉木萨尔县 工业 100.00 设立 是
县
雷波县华瑞矿业有限公司 四川省雷波县 四川省雷波县 矿业 90.00 设立 是
湖北宜化松滋肥业有限公司 湖北松滋 湖北松滋 工业 100.00 设立 是
普安县宜鑫煤业有限公司 贵州兴义市 贵州兴义市 矿业 70.00 设立 是
贵州梅家寨煤业有限公司 贵州兴义市 贵州兴义市 矿业 100.00 设立 是
黔西南州黔发煤焦有限公司 贵州兴义市 贵州兴义市 商业 100.00 设立 是
武汉富华时代贸易有限公司 武汉 武汉 商业 51.00 设立 是
青海旭新宜贸易有限责任公司 青海大通县 青海大通县 商业 100.00 设立 是
湖北宜化兴宜科技有限公司 湖北兴山 湖北兴山 工业 100.00 设立 是
HONGKONG SKY WORTH LIMITED(香港 香港 香港 商业 100.00 设立 是
源华贸易有限公司)
哈密宜化矿业有限公司 新疆哈密 新疆哈密 矿业 51.00 设立 是
哈密宜化化工有限公司 新疆哈密 新疆哈密 商业 51.00 设立 是
湖北宜化贸易有限公司 宜昌 宜昌 商业 100.00 设立 是
湖北百城通达物流有限公司 宜昌 宜昌 运输业 100.00 设立 是
贵州金沙宜化肥业有限责任公司 贵州毕节 贵州毕节 工业 51.00 设立 是
习水县富星煤矿 贵州习水县 贵州习水县 采掘 100.00 同一控制下 是
合并
宜昌宜化太平洋热电有限公司（注1） 宜昌 宜昌 工业 75.00 非同一控制 是
下合并
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 内蒙古 内蒙古 工业 51.00 非同一控制 是
下合并
贵州普安宏兴煤业有限公司 贵州普安 贵州普安 矿业 100.00 非同一控制 是
下合并
新疆宜新化工有限公司 新疆和什 新疆和什 矿业 100.00 非同一控制 是
下合并
湖北宜化农资超市有限公司 宜昌 宜昌 商业 100.00 非同一控制 是
下合并
注：2001年，公司与英国国际电力公司签订股权收购协议，受让英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司（以下简称 “太
平洋热电”）36.5%的股权；签订股权托管协议：英国国际电力公司将其持有的太平洋热电25%的股权委托公司管理，同时公司享有上述委
59
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
托管理的太平洋热电20%股权的收益分配权。2016年10月，湖北宜化集团有限责任公司将其持有的38.50%的股权转让给公司。公司实际拥
有太平洋热电100.00%的控制权和95.00%的收益分配权。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的
财务状况、2017年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被 购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制
的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
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合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款 。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项
目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而
产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的
成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益
或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的
即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金
融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认
时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固
定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价
值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其
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公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得
或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变
动计入其他综合收益。
3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于
账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计
算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹
持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 一般指单项超过 100 万元（含 100 万元）的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测试：有
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 客观证据表明其发生了减值，公司根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
余额百分比法 余额百分比法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
余额百分比法 6.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明其已发生减值，按余额百分比法计提的坏账
单项计提坏账准备的理由
准备不能反映实际情况的应收款项。
本公司对单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值测试，
坏账准备的计提方法 如有客观证据表明其已发生减值，根据历史损失率及实际情
况判断其减值金额，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗
品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
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资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品领用时按一次摊销法摊销，价值较大的按分期摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作
出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资
本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或
类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位
依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-25 4.00 4.80-3.84
机器设备 年限平均法 7-15 4.00 13.71-6.40
运输设备 年限平均法 8-12 4.00 12.00-8.00
其他设备 年限平均法 10-15 4.00 9.60-6.40
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均
法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初
始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产
后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
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资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、本公司的无形资产为专有技术、土地使用权、采矿权及财务软件等，具体情况如下：
项目 使用寿命（年） 摊销年限（年） 摊销方法
专有技术 10 10 直线法
土地使用权 46－50 46－50 直线法
采矿权 工作量法
其它 10 直线法
3、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
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（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产
条件的转入无形资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪
酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企
业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进
行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职
工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不
存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可
行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可
以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
27、优先股、永续债等其他金融工具
1、金融负债和权益工具的划分
本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下
原则划分为金融负债或权益工具：
（1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果公司不能无条件地避
免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
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（2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用公司自身权益工具结算，作为现
金或其他金融资产的替代品，该工具是发行方的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在发行方扣除所
有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是发行方的权益工具。
（3）对于将来须用或可用公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工
具。对于非衍生工具，如果发行方未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具
是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果发行方只能通过以固定数量的自身权
益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果发行方以固定数量
自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金
融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，则该
衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。
2、优先股、永续债的会计处理
发行方对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账
面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量
的规定进行会计处理。发行方对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含
分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润分配处理。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭据时开具
发票确认收入。
国外销售：公司按照与客户签订的合同、订单等要求，办妥报关装船手续后，确认收入。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公
司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计
的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生
的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。
70
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递
延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于
补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：（1）
政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的
支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营 企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16
号）的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下：
计提依据 计提比例
主营业务收入（1,000.00万元及以下的部分） 4.00%
主营业务收入（1,000.00万元至10,000.00万元（含）的部分） 2.00%
主营业务收入（10,000.00万元至100,000.00万元（含）的部分） 0.50%
主营业务收入（100,000.00万元以上的部分） 0.20%
公司所属煤矿企业计提煤炭生产安全费、煤矿维简费等依据原煤产量计提。
提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。企业使用提取的安全生产
费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过 “在
建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形
成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 5 月颁布了《关于印发
修订<企业会计准则第 16 号——政府补
助>的通知》（财会[2017]15 号），自 2017
经本公司于 2017 年 8 月 25 日分别召开
年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则
的第八 届董事会第二十一次会议审议
的企业范围内施行。该准则要求企业对
通过后，本公司按照财政部的要求时间
2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未
开始执行上述会计准则。
来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该
准则施行日之间新增的政府补助根据该
准则进行调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
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增值税 应税收入 13%、17%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1、所得税
（1）公司根据湖北省高新技术企业认定管理委员会《关于公示湖北省2014 年拟认定高新技术企业名
单的通知》(鄂认定办［2014］19号)，公司被认定高新技术企业(证书号：GR201442000345)，本期所得税
适用税率为15%；
（2）公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司根据湖北省高新技术企业认定管理委员会《关于公示湖
北省2015年拟认定和通过复审高新技术企业名单的通知》（鄂认定办［2015］8号），通过高新技术企业
复审（证书号GR201542000495），本期所得税适用税率为15%；
（3）公司控股子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司，根据《财政部、海关总署、国家税务总局
关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、《国家税务总局关于深入
实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2013年第12号），《内蒙古自治区国家税务局关于执
行西部大开发企业所得税优惠政策有关具体问题的公告》（第5号），享受减按15%税率征收企业所得税的
优惠政策,本期所得税适用税率为15%；
（5）公司控股子公司青海宜化化工有限责任公司通过高新技术企业复审，公司被认定为高新技术企
业（证书号GF201563000002）, 本期所得税适用税率15%；
（6）公司控股子公司新疆宜化化工有限公司，根据科技部火炬中心《关于新疆维吾尔自治区2014年
第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字［2014］ 162号），公司被认定为高新技术企业（证书号
GR201465000011）, 本期所得税适用税率15%；
（7）公司控股子公司湖北宜化松滋肥业有限公司根据湖北省高新技术企业认定管理委员会《关于公
示湖北省2014 年拟认定高新技术企业名单的通知》鄂认定办［2014］19号，公司被认定为高新技术企业(证
书号：GR201442000922)，本期所得税适用税率为15%；
（8）其他子公司所得税适用税率为25%，HONGKONG SKY WORTH LIMITED(香港源华贸易有限公
司)适用香港地区税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,313,100.49 2,727,646.72
银行存款 1,341,728,884.12 2,187,510,819.57
其他货币资金 3,639,098,354.80 3,509,240,877.51
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合计 4,982,140,339.41 5,699,479,343.80
其他说明
项目 期末余额 年初余额
1、信用证保证金 82,250,000.00 209,000,000.00
2、银行承兑汇票保证金 3,018,848,354.80 2,380,394,343.51
3、借款保证金 76,000,000.00 185,000,000.00
4、定期存单 462,000,000.00 734,846,534.00
合计 3,639,098,354.80 3,509,240,877.51
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 535,043,845.17 777,224,662.91
合计 535,043,845.17 777,224,662.91
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 126,115,548.39
合计 126,115,548.39
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
截止期末，应收票据质押金额为 98,733,734.79 元。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
18,046,3 18,046,3 18,046, 18,046,31
独计提坏账准备的 3.26% 100.00% 3.17% 100.00%
19.76 19.76 319.76 9.76
应收账款
按信用风险特征组
535,166, 32,109,9 503,056,4 549,805 32,988,34 516,817,48
合计提坏账准备的 96.54% 6.00% 96.64% 6.00%
412.87 84.77 28.10 ,832.34 9.94 2.40
应收账款
单项金额不重大但
1,093,99 1,093,99 1,093,9 1,093,998
单独计提坏账准备 0.20% 100.00% 0.19% 100.00%
8.99 8.99 98.99 .99
的应收账款
554,306, 51,250,3 503,056,4 568,946 52,128,66 516,817,48
合计 100.00% 9.25% 100.00% 9.16%
731.62 03.52 28.10 ,151.09 8.69 2.40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
1、远安县三久农资有限 对方已吊销营业执照，
6,629,897.26 6,629,897.26 100.00%
公司 债权难已收回。
2、宜昌三峡全通涂镀板 对方已经停产，债权难
10,415,307.50 10,415,307.50 100.00%
有限公司 已收回。
3、乌海市裕鑫实业有限 账龄时间较长，难以收
1,001,115.00 1,001,115.00 100.00%
公司 回。
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合计 18,046,319.76 18,046,319.76 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 496,195,921.54 29,771,755.29 6.00%
1至 2年 18,620,459.02 1,117,227.54 6.00%
2至 3年 13,474,171.00 808,450.26 6.00%
3 年以上 6,875,861.31 412,551.68 6.00%
合计 535,166,412.87 32,109,984.77
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
1、浙江特产石化有限公司 47,486,882.64 8.57 2,849,212.96
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2、苏州市佳联国际贸易有限公司 46,593,842.51 8.41 2,795,630.55
3、无锡利源赛德斯经贸发展有限公司 34,341,554.91 6.20 2,060,493.29
4、庆丰农业生产资料集团有限责任公司 25,759,943.50 4.65 1,545,596.61
5、安徽六国化工股份有限公司 11,438,908.31 2.06 686,334.50
合计 165,621,131.87 29.89 9,937,267.91
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 972,393,328.52 60.10% 989,247,050.29 61.61%
1至 2年 233,817,661.96 14.45% 275,574,662.99 17.16%
2至 3年 248,341,506.79 15.35 218,971,646.90 13.64%
3 年以上 163,519,110.06 10.10 121,901,469.17 7.59%
合计 1,618,071,607.33 -- 1,605,694,829.35 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
1、宁波郑宜兰能源有限公司 27,103,268.12 1.68
2、宜昌欧泰混凝土有限公司 18,001,540.00 1.11
3、江苏科行环保科技有限公司 15,706,600.00 0.97
4、泰州海洋能源有限公司 14,001,564.00 0.87
5、神华宁夏煤业集团有限责任公司 13,055,131.52 0.81
合计 87,868,103.64 5.44
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
22,580,7 22,580,7 22,580, 22,580,72
独计提坏账准备的 8.27% 100.00% 12.31% 100.00%
21.44 21.44 721.44 1.44
其他应收款
按信用风险特征组
243,015, 14,580,9 228,434,5 153,406 9,204,398 144,202,23
合计提坏账准备的 89.02% 6.00% 83.65% 6.00%
513.78 30.83 82.95 ,635.49 .13 7.36
其他应收款
单项金额不重大但 7,403,60 2.71% 7,403,60 100.00% 7,403,6 4.04% 7,403,605 100.00%
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单独计提坏账准备 5.58 5.58 05.58 .58
的其他应收款
272,999, 44,565,2 228,434,5 183,390 39,188,72 144,202,23
合计 100.00% 16.32% 100.00% 21.37%
840.80 57.85 82.95 ,962.51 5.15 7.36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
1、湖南金信复合肥有限 账龄时间较长，难以收
7,096,462.21 7,096,462.21 100.00%
公司 回
账龄时间较长，难以收
2、黔西县金坡煤矿 4,022,681.21 4,022,681.21 100.00%
回
3、江苏亚太建设有限公 账龄时间较长，难以收
2,341,400.00 2,341,400.00 100.00%
司 回
4、湖北鹏程建设工程有 账龄时间较长，难以收
1,609,720.00 1,609,720.00 100.00%
限公司 回
5、荆州市隆盛建设工程 账龄时间较长，难以收
1,604,700.00 1,604,700.00 100.00%
有限公司 回
6、沈阳石化气体压缩机 账龄时间较长，难以收
1,579,240.32 1,579,240.32 100.00%
有限责任公司 回
7、宜宾天原集团股份有 账龄时间较长，难以收
1,123,099.70 1,123,099.70 100.00%
限公司 回
8、江西赣北肥业有限公 账龄时间较长，难以收
1,080,000.00 1,080,000.00 100.00%
司 回
9、中国化学工程第六建 账龄时间较长，难以收
1,066,568.00 1,066,568.00 100.00%
设公司 回
10、天津滨海津达化工 账龄时间较长，难以收
1,056,850.00 1,056,850.00 100.00%
有限公司 回
合计 22,580,721.44 22,580,721.44 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 164,013,094.30 9,840,785.66 6.00%
79
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1至 2年 32,832,306.88 1,969,938.41 6.00%
2至 3年 17,618,345.68 1,057,100.74 6.00%
3 年以上 28,551,766.92 1,713,106.02 6.00%
合计 243,015,513.78 14,580,930.83
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,376,532.7 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借出款 20,000,000.00 20,000,000.00
转让款 71,764,335.00 5,004,190.00
保证金 46,926,112.90 27,434,138.11
备用金 12,233,010.01 12,844,637.75
逾期票据 10,550,000.00
对关联公司的应收款项 264,456.11 264,456.11
对非关联公司的应收款项 120,648,112.88 105,629,097.44
80
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他 1,163,813.90 1,664,443.10
合计 272,999,840.80 183,390,962.51
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1、乌海市城发投融
借出款 20,000,000.00 3 年以上 7.33% 1,200,000.00
资有限责任公司
2、新疆准东经济技
术开发区管理委员 保证金 15,000,000.00 1 年以内 5.49% 900,000.00
会
3、湖南金信复合肥
往来款 7,096,462.21 3 年以上 2.60% 7,096,462.21
有限公司
4、黔西县金坡煤矿 往来款 4,022,681.21 3 年以上 1.47% 4,022,681.21
5、江苏亚太建设有
往来款 2,341,400.00 3 年以上 0.86% 2,341,400.00
限公司
合计 -- 48,460,543.42 -- 15,560,543.42
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
81
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
原材料 1,522,124,567.51 64,247,408.36 1,457,877,159.15 1,516,125,114.59 180,508,382.85 1,335,616,731.74
在产品 2,706,869,405.28 100,978,938.83 2,605,890,466.45 2,573,161,785.74 175,486,046.21 2,397,675,739.53
合计 4,228,993,972.79 165,226,347.19 4,063,767,625.60 4,089,286,900.33 355,994,429.06 3,733,292,471.27
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 180,508,382.85 46,789,998.71 163,050,973.20 64,247,408.36
在产品 175,486,046.21 26,048,478.85 100,555,586.23 100,978,938.83
合计 355,994,429.06 72,838,477.56 263,606,559.43 165,226,347.19
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵扣税额 415,274,672.14 426,130,227.76
预缴企业所得税 32,024,112.82 55,569,266.92
其他预缴税金 3,564,830.50 1,098,405.24
合计 450,863,615.46 482,797,899.92
82
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： 83,520,000.00 83,520,000.00 83,520,000.00 83,520,000.00
按成本计量的 83,520,000.00 83,520,000.00 83,520,000.00 83,520,000.00
合计 83,520,000.00 83,520,000.00 83,520,000.00 83,520,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
湖北宜化
集团财务 50,000,000 50,000,000
10.00%
有限责任 .00 .00
公司
新疆宜化
13,520,000 13,520,000
矿业有限 12.85%
.00 .00
公司
方正证券
创稳 10 号 20,000,000 20,000,000
定向资产 .00 .00
管理计划
83,520,000 83,520,000
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
83
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
84
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二、联营企业
重庆长航
7,403,200 1,315,604 2,014,221 6,704,583
宜化航运
.63 .42 .16 .89
有限公司
湖北安卅
12,119,84 12,129,71
物流有限 9,875.31
0.81 6.12
公司
内蒙古华
电乌达热 146,664,2 -2,222,21 144,442,0
电有限公 56.87 3.00 43.87
司
鄂尔多斯
市惠正包
3,069,204 3,091,372
装制品有 22,167.56
.82 .38
限责任公
司
巴州嘉宜
4,000,000 4,000,000
矿业有限
.00 .00
公司
深圳市有
为化学技 88,145,08 -1,628,25 86,516,83
术有限公 8.80 1.16 7.64
司
173,256,5 88,145,08 -2,502,81 2,014,221 256,884,5
小计
03.13 8.80 6.87 .16 53.90
173,256,5 88,145,08 -2,502,81 2,014,221 256,884,5
合计
03.13 8.80 6.87 .16 53.90
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
85
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项目 账面价值 未办妥产权证书原因
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 8,225,057,059.48 22,316,207,477.68 146,371,883.26 302,544,416.66 30,990,180,837.08
2.本期增加金额 386,138,816.86 1,290,333,025.48 3,008,829.05 550,584.42 1,680,031,255.81
（1）购置 14,384,143.62 38,962,841.04 3,008,829.05 550,584.42 56,906,398.13
（2）在建工程
371,754,673.24 1,251,370,184.44 1,623,124,857.68
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 32,877,061.50 985,253,487.17 1,527,491.38 1,019,658,040.05
（1）处置或报
32,877,061.50 12,730,889.96 1,527,491.38 47,135,442.84
废
其他 972,522,597.21 972,522,597.21
4.期末余额 8,578,318,814.84 22,621,287,015.99 147,853,220.93 303,095,001.08 31,650,554,052.84
二、累计折旧
1.期初余额 1,858,749,442.71 7,984,244,300.24 105,342,750.88 137,649,114.98 10,085,985,608.81
2.本期增加金额 158,586,792.47 576,776,966.81 5,269,809.02 995,354.60 741,628,922.90
（1）计提 158,586,792.47 576,776,966.81 5,269,809.02 995,354.60 741,628,922.90
3.本期减少金额 7,042,964.57 634,290,153.29 1,106,459.54 642,439,577.40
（1）处置或报
7,042,964.57 7,399,098.95 1,106,459.54 15,548,523.06
废
其他 626,891,054.34 626,891,054.34
4.期末余额 2,010,293,270.61 7,926,731,113.76 109,506,100.36 138,644,469.58 10,185,174,954.31
三、减值准备
1.期初余额 44,661,938.36 186,513,552.09 231,175,490.45
2.本期增加金额
（1）计提
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3.本期减少金额 117,060,733.43 117,060,733.43
（1）处置或报
废
其他 117,060,733.43 117,060,733.43
4.期末余额 44,661,938.36 69,452,818.66 114,114,757.02
四、账面价值
1.期末账面价值 6,523,363,605.87 14,625,103,083.57 38,347,120.57 164,450,531.50 21,351,264,341.51
2.期初账面价值 6,321,645,678.41 14,145,449,625.35 41,029,132.38 164,895,301.68 20,673,019,737.82
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1、江家墩采矿项
134,943,925.60 134,943,925.60 498,834,776.91 498,834,776.91
目
87
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2、新疆配套工程 807,902,035.20 807,902,035.20 494,904,515.33 494,904,515.33
3、宜昌合成氨升
269,079,276.42 269,079,276.42 162,146,919.98 162,146,919.98
级改造项目
4、贵州合成氨尿
素系统综合优化 161,908,733.98 161,908,733.98 159,932,571.56 159,932,571.56
改造项目
5、湖南合成氨尿
335,732,147.87 335,732,147.87 178,650,933.42 178,650,933.42
素系统优化改造
6、内蒙古合成氨
37,952,115.65 37,952,115.65 1,219,047,573.81 1,219,047,573.81
升级改造项目
7、其他工程 1,859,279,433.06 1,859,279,433.06 1,608,761,949.98 1,608,761,949.98
合计 3,606,797,667.78 3,606,797,667.78 4,322,279,240.99 4,322,279,240.99
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
88
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 专有技术 其它 合计
一、账面原值
1.期初余
427,048,900.84 531,418,818.73 3,700,000.00 81,477.36 962,249,196.93
额
2.本期增
加金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
427,048,900.84 531,418,818.73 3,700,000.00 81,477.36 962,249,196.93
额
二、累计摊销
89
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1.期初余
60,041,636.86 213,531,540.03 3,700,000.00 81,477.36 277,354,654.25
额
2.本期增
4,187,104.31 1,186,123.22 5,373,227.53
加金额
（1）计
4,187,104.31 1,186,123.22 5,373,227.53
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
64,228,741.17 214,717,663.25 3,700,000.00 81,477.36 282,727,881.78
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
362,820,159.67 316,701,155.48 679,521,315.15
面价值
2.期初账
367,007,263.98 317,887,278.70 684,894,542.68
面价值
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
90
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26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
宜昌宜化太平洋
2,518,755.86 2,518,755.86
热电有限公司
习水县富星煤矿 7,755,110.52 7,755,110.52
合计 10,273,866.38 10,273,866.38
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
长期待摊费用 21,739,664.30 1,357,772.90 20,381,891.40
合计 21,739,664.30 1,357,772.90 20,381,891.40
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 326,609,240.32 58,516,009.91 512,879,648.37 91,941,099.84
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内部交易未实现利润 7,094,867.42 1,142,836.46 73,950,232.39 11,893,190.08
合计 333,704,107.74 59,658,846.37 586,829,880.76 103,834,289.92
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 59,658,846.37 103,834,289.92
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 48,547,425.26 165,607,664.98
可抵扣亏损 1,428,615,258.17 1,400,618,245.12
合计 1,477,162,683.43 1,566,225,910.10
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 233,510,353.21 143,155,893.48
融资租赁保证金 600,000,000.00 597,500,000.00
合计 833,510,353.21 740,655,893.48
92
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 649,561,712.00 386,754,760.00
保证借款 5,461,489,372.86 6,666,233,120.00
信用借款 1,625,826,473.60 1,353,958,000.00
保证&抵押借款 130,000,000.00
保证&抵押&质押借款 343,000,000.00
保证&质押借款（注 2） 958,227,060.00 1,285,953,230.48
合计 8,695,104,618.46 10,165,899,110.48
短期借款分类的说明：
（1）质押借款主要系用银行保证金、应收票据等做质押，详见附注五、(四十七)；
（2）保证&质押借款系湖北宜化集团有限责任公司及本公司为子公司借款提供担保，用银行存单、银行保证金、应收票据等做质押，
详见附注五、（四十七）；
（3）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北宜化集团矿业有限责任公司等公司为本公司提供担保、本公司为子公司及子公
司为子公司担保，详见附注八、（五）、（2）。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
93
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银行承兑汇票 7,046,168,847.00 5,512,461,357.14
合计 7,046,168,847.00 5,512,461,357.14
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 3,309,000,932.76 2,916,035,094.78
1 年以上 1,347,513,404.60 1,548,533,978.91
合计 4,656,514,337.36 4,464,569,073.69
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
1、福建省琯头建筑工程有限公司 42,332,531.72 未结算完毕
2、新疆电力设计院工程承包公司 25,680,216.83 未结算完毕
3、湖南省谊都贸易有限公司 12,846,635.24 未结算完毕
4、湖北富邦科技股份有限公司 10,563,267.63 未结算完毕
5、上海电气集团股份有限公司 10,286,000.00 未结算完毕
合计 101,708,651.42 --
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,366,697,212.51 956,249,263.63
1 年以上 166,089,200.02 204,647,416.50
合计 1,532,786,412.53 1,160,896,680.13
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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1、菏泽开发区垄上农资有限公司 2,500,000.00 未结算完毕
2、宜昌博高建筑工程有限公司 1,500,000.00 未结算完毕
3、河南宏扬农资有限公司 1,500,000.00 未结算完毕
4、保定天华橡胶有限公司 1,449,000.00 未结算完毕
5、沈阳金博气体压缩机制造有限公司 1,205,000.00 未结算完毕
合计 8,154,000.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 25,644,297.39 301,882,216.85 284,612,698.50 42,913,815.74
二、离职后福利-设定提
24,711,916.88 25,345,062.26 19,127,698.94 30,929,280.20
存计划
合计 50,356,214.27 327,227,279.11 303,740,397.44 73,843,095.94
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,084,513.80 268,536,562.32 256,064,199.55 15,556,876.57
补贴
2、职工福利费 -333,874.81 7,853,446.23 7,596,346.23 -76,774.81
3、社会保险费 583,629.77 12,441,041.11 11,291,752.15 1,732,918.73
其中：医疗保险费 750,711.61 10,114,791.54 9,344,234.52 1,521,268.63
工伤保险费 -50,101.60 1,825,247.51 1,415,879.48 359,266.43
生育保险费 -116,980.24 501,002.06 531,638.15 -147,616.33
4、住房公积金 10,210,362.02 10,249,121.73 7,989,282.66 12,470,201.09
5、工会经费和职工教育
12,099,666.61 2,802,045.46 1,671,117.91 13,230,594.16
经费
合计 25,644,297.39 301,882,216.85 284,612,698.50 42,913,815.74
95
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 24,390,228.52 24,033,050.43 17,834,211.75 30,589,067.20
2、失业保险费 321,688.36 1,312,011.83 1,293,487.19 340,213.00
合计 24,711,916.88 25,345,062.26 19,127,698.94 30,929,280.20
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
个人所得税 1,864,600.51 1,962,263.30
城市维护建设税 2,855,585.80 2,283,645.45
房产税 1,325,937.35 2,611,631.20
土地使用税 1,668,199.90 3,719,462.04
印花税 1,390,866.51
教育费附加 1,276,954.76 1,037,109.57
资源税 630,854.92
其他税费 1,505,207.12 1,784,787.53
合计 10,496,485.44 15,420,620.52
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 73,648,737.08 35,504,881.02
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,660,542.46 1,660,542.46
英国开曼能源开发有限公司 14,500,000.00 14,500,000.00
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合计 16,160,542.46 16,160,542.46
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 57,025,124.53 42,637,990.78
运费 52,804,602.21 54,923,190.30
代垫、代扣、代缴款 48,251,760.49 42,387,297.32
应付劳务费 14,465,340.24 10,173,184.95
采矿权款 11,758,900.00 11,758,900.00
土地补偿款 19,686,255.00 19,686,255.00
环保生态基金 7,000,000.00
土地款 23,760,000.00 15,000,000.00
对关联方公司的应付账款 3,259,755.88 6,359,256.69
对非关联公司的应付款项 92,761,638.92 66,874,158.49
其他 32,560,549.90 32,170,603.16
合计 356,333,927.17 308,970,836.69
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
1、宜昌市猇亭区桃子冲居委会 8,000,000.00 未结算完毕
2、宜昌市猇亭区金岭居民委员会 8,000,000.00 未结算完毕
3、普安县财政局 6,458,900.00 未结算完毕
4、兴义市财政局 5,300,000.00 未结算完毕
合计 27,758,900.00 --
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 550,250,000.00 1,655,550,000.00
合计 550,250,000.00 1,655,550,000.00
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 2,940,300,000.00 2,333,300,000.00
信用借款 93,000,000.00
保证&抵押借款（注 1） 305,000,000.00 450,000,000.00
保证&抵押&质押借款（注 1） 430,000,000.00 580,000,000.00
合计 3,675,300,000.00 3,456,300,000.00
长期借款分类的说明：
（1）保证、保证&抵押、保证&抵押&质押借款主要系以土地使用权、采矿权等为抵押物，主要由湖北宜化集团有限责任公司、湖北
财智投资有限公司等公司为本公司提供担保及本公司为子公司担保，详见附注五、（四十七），附注八、（五）、（ 2）。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
09 宜化债 557,040,696.40 556,470,261.11
16 宜化债 597,403,225.91 597,135,553.09
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中期票据 750,000,000.00 750,000,000.00
合计 1,904,443,922.31 1,903,605,814.20
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
09 宜化 560,101,0 2009-12- 560,101,0 556,470,2 16,102,90 570,435.2 557,040,6
10 年
债 00.00 22 00.00 61.11 3.75 9 96.40
16 宜化 600,000,0 2016-9-2 600,000,0 597,135,5 14,850,00 267,672.8 597,403,2
5年
债（注 1） 00.00 9 00.00 53.09 0.00 2 25.91
14 宜化
500,000,0 500,000,0 500,000,0 15,750,00 500,000,0
化工 2014-7-9 5 年
00.00 00.00 00.00 0.00 00.00
MTN001
15 宜化
250,000,0 2015-3-2 250,000,0 250,000,0 7,500,000 250,000,0
化工 5年
00.00 6 00.00 00.00 .00 00.00
MTN001
1,910,101 1,903,605 54,202,90 838,108.1 1,904,443
合计 -- -- --
,000.00 ,814.20 3.75 1 ,922.31
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
乌达区人民政府（注） 53,945,563.16 53,945,563.16
融资租赁款 3,636,324,497.86 3,979,759,684.95
合计 3,690,270,061.02 4,033,705,248.11
其他说明：
乌达区人民政府53,945,563.16元系公司子公司内蒙古宜化化工有限公司应付内蒙古乌海市乌达区人民政府收购内蒙古海吉氯碱化工股份有
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限公司资产转让款。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 187,607,961.05 3,049,485.72 30,217,720.66 160,439,726.11 收到政府补助
合计 187,607,961.05 3,049,485.72 30,217,720.66 160,439,726.11 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收
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额 收入金额 益相关
污水处理项目 1,915,746.00 478,936.50 1,436,809.50 与资产相关
建设现场工业网
络系统适应性改 3,600,000.00 600,000.00 3,000,000.00 与资产相关
造项目
能源管控中心场
3,240,000.00 810,000.00 2,430,000.00 与资产相关
地建设项目
40 万吨电石制 30
万吨聚氯乙烯节
400,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关
能减排关键技术
研究
PVC 节能减排关
80,000.00 20,000.00 60,000.00 与资产相关
键技术研究
碱性电石清液回
收利用、冲灰性
1,280,000.00 640,000.00 640,000.00 与资产相关
废水处理、循环
水系统改造项目
电石尾气回收及
碳粉成型技术改 200,000.00 100,000.00 100,000.00 与资产相关
造项目
管控一体化能源
管理系统适应性 1,520,000.00 760,000.00 760,000.00 与资产相关
改造项目
合成氨旧余热锅
炉更新及尿素高 2,442,307.70 976,923.08 1,465,384.62 与资产相关
压装置改造项目
40 万吨/年磷石
膏综合利用产业 8,300,000.00 8,300,000.00 与资产相关
化生产项目
60 万吨大颗粒尿
950,000.00 950,000.00 与收益相关
素技术改造项目
中低品位磷矿综
合利用示范基地 24,938,570.62 1,465,485.72 7,019,682.35 19,384,373.99 与资产相关
建设项目
120 万吨/年中低
品位胶磷矿工程 7,270,000.00 7,270,000.00 与资产相关
项目
二氧化碳回收利
2,160,000.00 1,080,000.00 1,080,000.00 与资产相关
用工程项目
合成氨尿素清洁 1,000,000.00 400,000.00 600,000.00 与资产相关
101
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生产技术改造项
目
电石法聚氯乙烯
盐酸脱吸工艺及
800,000.00 400,000.00 400,000.00 与资产相关
含汞废水处理工
程项目
年产 50 万吨离子
膜烧碱 60 万吨聚
150,000.00 50,000.00 100,000.00 与资产相关
氯乙烯及配套工
程项目
年产 2*28 万吨磷
9,316,666.67 4,300,000.00 5,016,666.67 与资产相关
酸二铵项目
PVC 生产过程中
污水循环利用清
150,000.00 150,000.00 与资产相关
洁生产技术研发
与应用项目
氯碱化工废水循
环利用综合节能
400,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关
减排关键技术研
究与应用项目
二氧化碳回收利
5,400,000.00 5,400,000.00 与资产相关
用技术改造项目
节水综合改造项
4,800,000.00 4,800,000.00 与资产相关
目
利用高温缩合和
串级重结晶分离
3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关
制备单/双季戊四
醇产业化项目
2 亿条 PP 复膜/
套膜塑料编织袋 300,000.00 150,000.00 150,000.00 与资产相关
生产线工程项目
110KV 线路 5,062,925.16 2,336,734.69 2,726,190.47 与资产相关
氯碱系统汞污染
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
防治项目
环保型低汞触煤
技术创新示范项 800,000.00 800,000.00 与资产相关
目
硫磺制酸热能回
收及余热发电项 2,470,000.00 1,139,999.99 1,330,000.01 与资产相关
目
102
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200 万吨低品位
2,509,866.67 1,158,400.00 1,351,466.67 与资产相关
磷矿选矿项目
磷石膏精制提纯
技术合作研发项 3,660,000.00 3,660,000.00 与资产相关
目
中低品位磷矿柱
式浮选工程技术 400,000.00 400,000.00 与资产相关
开发项目
磷石膏利用技术
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
产业化项目
多元醇系统产品
2,106,717.69 505,612.24 1,601,105.45 与收益相关
研发项目
合成氨尾气回收
2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关
综合利用项目
节水及蒸汽冷凝
1,600,000.00 1,600,000.00 与资产相关
液回收节能项目
矿区深部缓倾斜
中厚矿体采矿项 662,666.67 142,000.00 520,666.67 与资产相关
目
中低品位磷矿综
合利用示范基地 23,916,978.14 5,314,884.01 18,602,094.13 与资产相关
项目
硫酸清净环保技
400,000.00 400,000.00 与资产相关
改项目
热电锅炉节能技
180,000.00 30,000.00 150,000.00 与资产相关
术改造项目
锅炉烟气脱硝技
5,830,000.00 5,830,000.00 与资产相关
改项目
锅炉烟气除尘脱
10,460,000.00 10,460,000.00 与资产相关
硫技改项目
电机能效提升节
960,000.00 120,000.00 840,000.00 与资产相关
能技术改造项目
综合节能改造工
1,728,000.00 216,000.00 1,512,000.00 与资产相关
程项目
节水及回收节能
1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关
项目资金
环保综合技改项
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
目
锅炉烟气脱硫项 1,175,849.06 146,981.13 1,028,867.93 与资产相关
103
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目
利用合成氨尾气
生产车用 LNG
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
关键技术研究项
目
利用中低品位磷
矿生产高品质磷
1,600,000.00 1,600,000.00 与资产相关
酸一铵新工艺关
键技术研究项目
磷石膏利用技术
250,000.00 250,000.00 与资产相关
产业化项目
合成氨尾气回收
综合利用技术研 100,000.00 100,000.00 与收益相关
究应用项目
一级煤矿安全质
量标准化建设项 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
目
年产 2 万吨多聚
甲醛和 1 万吨乌 480,000.00 60,000.00 420,000.00 与资产相关
洛托品项目
工业废水深度治
5,300,000.00 5,300,000.00 与资产相关
理项目
挥发性有机物污
染综合治理改造 346,666.67 40,000.00 306,666.67 与资产相关
项目
合成氨尾气回收
10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
综合利用项目
尿素蒸发系统节
265,000.00 30,000.00 235,000.00 与资产相关
能技术改造项目
能效综合提升工
2,980,000.00 2,980,000.00 与资产相关
程技术改造项目
合成氨尾气回收
200,000.00 200,000.00 与资产相关
综合利用项目
电石炉尾气回收
技术开发及成果 350,000.00 350,000.00 与收益相关
转化项目
余热余压蒸汽回
收利用节能技术 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
改造项目
合成氨尾气回收 500,000.00 500,000.00 与资产相关
104
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利用技术的研发
与应用
利用合成氨尾气
生产高纯 LNG 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
关键技术研究
电能在线监测平
1,584,000.00 41,566.67 1,542,433.33 与资产相关
台项目
合计 187,607,961.05 3,049,485.72 30,217,720.66 160,439,726.11 --
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 897,866,712.00 897,866,712.00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
本公司在中国银行间市场交易商协会总计注册发行10亿元的中期票据，2015年5月发行第一期中期票
据6亿元，2016年1月发行4亿元。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
2015 年中期 594,600,000. 594,600,000.
600,000,000 600,000,000
票据 00 00
2016 年中期 396,400,000. 396,400,000.
400,000,000 400,000,000
票据 00 00
1,000,000,00 991,000,000. 1,000,000,00 991,000,000.
合计
0 00 0 00
其他说明：
105
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本报告期内对中期票据分红62,040,000.00元。
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,508,725,945.68 1,508,725,945.68
其他资本公积 265,050,094.93 265,050,094.93
合计 1,773,776,040.61 1,773,776,040.61
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 53,762,497.29 43,010,377.82 36,863,366.19 59,909,508.92
合计 53,762,497.29 43,010,377.82 36,863,366.19 59,909,508.92
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 388,694,444.83 388,694,444.83
合计 388,694,444.83 388,694,444.83
60、未分配利润
单位： 元
106
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项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,709,266,837.77 3,003,867,809.50
调整后期初未分配利润 1,709,266,837.77 3,003,867,809.50
加：本期归属于母公司所有者的净利润 82,590,516.58 16,086,025.19
应付普通股股利 62,040,000.00
转作股本的普通股股利 35,640,000.00
应付永续债利息
期末未分配利润 1,729,817,354.35 2,984,313,834.69
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,037,350,454.78 4,993,862,898.41 7,881,212,747.77 6,883,929,537.15
其他业务 257,960,414.62 179,328,183.01 369,803,910.28 174,607,948.93
合计 6,295,310,869.40 5,173,191,081.42 8,251,016,658.05 7,058,537,486.08
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 8,721,405.50 4,760,858.99
教育费附加 4,170,358.31 2,495,848.99
资源税 4,860,444.31 3,015,683.88
房产税 9,634,025.74
土地使用税 13,058,801.40
车船使用税 56,298.09
印花税 3,525,031.13
营业税 1,535,918.30
地方教育发展费 2,681,495.87 1,458,934.73
堤防费 17.82
煤炭调节基金 12,491.70 373.94
合计 46,720,352.05 13,267,636.65
107
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 21,784,451.66 25,767,833.98
差旅费 3,726,080.04 4,555,316.01
宣传费 144,900.00
运输费 265,425,388.97 433,103,351.45
办公费 539,362.11 1,102,935.13
保险费 148,292.91
业务招待费 8,081,809.45 6,249,824.00
小车费 215,549.94 569,468.97
仓储费 9,302,837.08 10,181,952.99
出口费用 234,611.29
其他 9,218,463.74 12,280,940.28
合计 318,528,554.28 494,104,815.72
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利、社会统筹 62,591,383.60 97,222,332.86
劳动保护费 156,429.95 305,906.55
工会经费及职工教育经费 2,351,966.03 2,107,744.02
小车费 1,806,734.05 1,682,156.50
差旅费 2,067,670.72 2,747,236.97
业务招待费 1,894,016.92 2,571,262.32
办公费 2,160,499.83 3,119,484.00
宣传费 560,158.21 429,516.58
排污费 4,815,217.75 11,042,502.41
聘请中介费、咨询费 7,583,621.96 2,712,005.72
房产税、印花税、土地使用税等 34,855,953.30
折旧、无形资产摊销 106,167,359.46 40,998,535.68
水电费 3,892,835.06 7,314,784.04
劳务费 5,166,062.63 14,951,153.68
修理费 2,327,216.66 2,797,097.57
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服务费 9,060,000.00
安全环保费 3,765,736.94 1,407,463.49
保险费 1,018,028.58 1,259,443.19
其他 30,774,731.17 21,131,091.16
合计 248,159,669.52 248,655,670.04
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 428,258,313.61 439,888,149.72
减：利息收入 49,163,058.15 34,795,249.16
汇兑损失 26,454,266.05 9,646,008.22
手续费支出 13,286,387.57 27,876,710.05
其他支出 4,438,349.57 6,333,801.76
合计 423,274,258.65 448,949,420.59
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,498,167.53 3,948,061.75
二、存货跌价损失 72,838,477.56 35,580,721.77
合计 77,336,645.09 39,528,783.52
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,502,816.87 16,811,092.54
其他 3,850,535.05
合计 -2,502,816.87 20,661,627.59
109
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69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 50,759,948.73 50,759,948.73
其中：固定资产处置利得 50,759,948.73 50,759,948.73
政府补助 102,531,438.58 52,165,690.46 102,531,438.58
无法支付的应付款项 9,955,679.84 2,471,488.24 9,955,679.84
其他 3,959,092.14 3,859,770.38 3,959,092.14
合计 167,206,159.29 58,496,949.08 167,206,159.29
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
一、递延收益 技术更新及
补助
转入 改造等获得
的补助
因研究开发、
30 万吨/年离
技术更新及
子膜烧碱项 补助 2,424,999.92 与资产相关
改造等获得
目
的补助
因研究开发、
工业污染防
技术更新及
治新技术示 补助 40,000.00 与资产相关
改造等获得
范项目
的补助
二氧化碳回 因研究开发、
收做造气气 技术更新及
补助 200,000.00 与资产相关
化剂技术开 改造等获得
发项目 的补助
因研究开发、
合成氨装置
技术更新及
节能技术改 补助 49,000.00 与资产相关
改造等获得
造项目
的补助
110
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因研究开发、
化工节水改 技术更新及
补助 530,000.00 与资产相关
造项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
60 万吨大颗
技术更新及
粒尿素技术 补助 950,000.00 950,000.00 与资产相关
改造等获得
改造项目
的补助
因研究开发、
矿山道路配
技术更新及
套工程政府 补助 200,000.00 与资产相关
改造等获得
项目
的补助
年产 40 万吨
奖励上市而
合成氨、60
补助 给予的政府 7,921,000.00 与收益相关
万吨尿素项
补助
目
能源集中监 因研究开发、
视与控制中 技术更新及
补助 900,000.00 与资产相关
心建设及改 改造等获得
造项目 的补助
年产 2*20 万 因研究开发、
吨合成氨 60 技术更新及
补助 30,000.00 与资产相关
万吨尿素项 改造等获得
目 的补助
碱性电石清
液回收利用、
奖励上市而
冲灰性废水
补助 给予的政府 640,000.00 640,000.00 与资产相关
处理、循环水
补助
系统改造项
目
电石尾气回 因研究开发、
收及碳粉成 技术更新及
补助 100,000.00 100,000.00 与资产相关
型技术改造 改造等获得
项目 的补助
管控一体化 因研究开发、
能源管理系 技术更新及
补助 760,000.00 760,000.00 与资产相关
统适应性改 改造等获得
造项目 的补助
合成氨旧余 因研究开发、
热锅炉更新 补助 技术更新及 976,923.08 976,923.08 与资产相关
及尿素高压 改造等获得
111
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装置改造项 的补助
目
中低品位磷 因研究开发、
矿综合利用 技术更新及
补助 7,019,682.35 5,513,800.00 与资产相关
示范基地建 改造等获得
设项目 的补助
因研究开发、
二氧化碳回
技术更新及
收利用工程 补助 1,080,000.00 1,080,000.00 与收益相关
改造等获得
项目
的补助
因研究开发、
合成氨尿素
技术更新及
清洁生产技 补助 400,000.00 400,000.00 与资产相关
改造等获得
术改造项目
的补助
电石法聚氯
因研究开发、
乙烯盐酸脱
技术更新及
吸工艺及含 补助 400,000.00 400,000.00 与资产相关
改造等获得
汞废水处理
的补助
工程项目
年产 50 万吨
因研究开发、
离子膜烧碱
技术更新及
60 万吨聚氯 补助 50,000.00 50,000.00 与资产相关
改造等获得
乙烯及配套
的补助
工程项目
因研究开发、
年产 2*28 万
技术更新及
吨磷酸二铵 补助 4,300,000.00 4,300,000.00 与资产相关
改造等获得
项目
的补助
2 亿条 PP 复 因研究开发、
膜/套膜塑料 技术更新及
补助 150,000.00 150,000.00 与资产相关
编织袋生产 改造等获得
线工程项目 的补助
因研究开发、
技术更新及
110KV 线路 补助 2,336,734.69 2,336,734.69 与资产相关
改造等获得
的补助
因研究开发、
硫磺制酸热
技术更新及
能回收及余 补助 1,139,999.99 900,000.00 与资产相关
改造等获得
热发电项目
的补助
200 万吨低 补助 因研究开发、 1,158,400.00 1,000,000.00 与资产相关
112
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品位磷矿选 技术更新及
矿项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
多元醇系统
技术更新及
产品研发项 补助 505,612.24 505,612.24 与资产相关
改造等获得
目
的补助
矿区深部缓 奖励上市而
倾斜中厚矿 补助 给予的政府 142,000.00 142,000.00 与收益相关
体采矿项目 补助
中低品位磷 因研究开发、
矿综合利用 技术更新及
补助 5,314,884.01 5,314,884.03 与资产相关
示范基地项 改造等获得
目 的补助
因研究开发、
污水处理项 技术更新及
补助 478,936.50 478,936.50 与资产相关
目 改造等获得
的补助
因研究开发、
能源管控中
技术更新及
心场地建设 补助 810,000.00 810,000.00 与资产相关
改造等获得
项目
的补助
40 万吨电石
因研究开发、
制 30 万吨聚
技术更新及
氯乙烯化节 补助 100,000.00 100,000.00 与资产相关
改造等获得
能减排关键
的补助
技术研究
因研究开发、
PVC 节能减
技术更新及
排关键技术 补助 20,000.00 20,000.00 与资产相关
改造等获得
研究
的补助
氯碱化工废
水循环利用 因研究开发、
综合节能减 技术更新及
补助 100,000.00 100,000.00 与资产相关
排关键技术 改造等获得
研究与应用 的补助
项目
重点建设现
因研究开发、
场工业网络
技术更新及
系统、现场数 补助 600,000.00 600,000.00 与资产相关
改造等获得
据采集子站、
的补助
视频系统及
113
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
接口方式等，
对现场控制
系统进行适
应性改造
因研究开发、
热电锅炉节
技术更新及
能技术改造 补助 30,000.00 30,000.00 与资产相关
改造等获得
项目
的补助
因研究开发、
锅炉烟气脱 技术更新及
补助 146,981.13 260,000.00 与资产相关
硫项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
电机能效提
技术更新及
升节能技术 补助 120,000.00 与资产相关
改造等获得
改造项目
的补助
因研究开发、
综合节能改 技术更新及
补助 216,000.00 与资产相关
造项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
尿素蒸发系
技术更新及
统节能技术 补助 30,000.00 与资产相关
改造等获得
改造项目
的补助
挥发性有机 因研究开发、
物污染综合 技术更新及
补助 40,000.00 与资产相关
治理改造项 改造等获得
目 的补助
年产 2 万吨 因研究开发、
多聚甲醛和 技术更新及
补助 60,000.00 与资产相关
1 万吨乌洛 改造等获得
托品项目 的补助
因研究开发、
电能在线监 技术更新及
补助 41,566.67 与资产相关
测平台项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
二、直接计入
技术更新及
当期损益的 补助
改造等获得
政府补助
的补助
外贸出口奖 补助 因研究开发、 150,000.00 500,000.00 与收益相关
114
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
励资金 技术更新及
改造等获得
的补助
先进单位、技
因研究开发、
术创新、企业
技术更新及
发展、品牌质 补助 409,500.00 608,700.00 与收益相关
改造等获得
量、企业发明
的补助
专利奖励
因研究开发、
稳定就业岗 技术更新及
补助 99,563.62 4,943,100.00 与收益相关
位、社保补贴 改造等获得
的补助
因研究开发、
奖励扶持资 技术更新及 33,893,500.0
补助 5,900,000.00 与收益相关
金 改造等获得 0
的补助
因研究开发、
产业扶持资 技术更新及 23,790,000.0
补助 与收益相关
金 改造等获得 0
的补助
因研究开发、
出口运费财 技术更新及
补助 7,777,290.00 与收益相关
政补贴 改造等获得
的补助
因研究开发、
安全生产和
技术更新及
电煤奖补资 补助 366,264.30 与收益相关
改造等获得
金
的补助
因研究开发、
工科局电煤 技术更新及
补助 3,122,600.00 与收益相关
奖励 改造等获得
的补助
因研究开发、
煤碳生产及
技术更新及
保障供应奖 补助 2,700,000.00 与收益相关
改造等获得
励资金
的补助
因研究开发、
技术更新及
其他补助 补助 5,000.00 与收益相关
改造等获得
的补助
合计 -- -- -- -- -- 102,531,438. 52,165,690.4 --
115
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
58 6
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,841,317.55 90,909.39
其中：固定资产处置损失 1,841,317.55 90,909.39
对外捐赠 110,000.00 1,000,000.00
其他 12,579,925.68 16,904,166.80
合计 14,531,243.23 17,995,076.19
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 22,272,121.88 18,777,925.38
递延所得税费用 44,175,443.55 36,864,414.12
合计 66,447,565.43 55,642,339.50
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 158,272,407.58
按法定/适用税率计算的所得税费用 23,740,861.14
子公司适用不同税率的影响 18,294,354.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 24,412,349.75
所得税费用 66,447,565.43
73、其他综合收益
详见附注。
116
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74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 72,313,717.92 11,951,800.00
利息收入 49,163,058.15 34,795,249.16
合计 121,476,776.07 46,747,049.16
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行手续费 17,724,737.14 34,210,511.81
差旅费 5,793,750.76 7,302,552.98
宣传费 560,158.21 574,416.58
运输费 267,925,335.58 426,179,136.90
办公费 2,699,861.94 4,222,419.13
业务招待费 9,975,826.37 8,821,086.32
小车费 2,022,283.99 2,251,625.47
咨询、审计及律师费 8,310,607.47 2,763,354.33
捐赠支出 110,000.00 1,000,000.00
修理费 2,327,216.66 2,987,491.53
服务费 9,060,000.00
出口费用 234,611.29 1,290,458.42
劳务费 2,028,945.03 5,146,128.31
排污费 4,815,217.75 11,042,502.41
水资源费及水利基金 711,897.28 300,000.00
仓储费 9,302,837.08 10,181,952.99
水电费 3,894,112.85 7,314,784.04
安全环保费 3,765,736.94 1,407,463.49
保险费 1,003,902.29 1,407,736.10
保证金 15,000,000.00
其他 19,470,890.37 66,866,763.26
合计 386,737,929.00 595,270,384.07
117
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 3,049,485.72 25,260,000.00
合计 3,049,485.72 25,260,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 1,525,418,392.58 1,060,024,000.00
信用证、借款保证金 129,000,000.01 493,850,000.00
定期存单 216,100,000.00 223,400,000.00
收到的融资租赁款 201,000,000.00 693,591,500.00
合计 2,071,518,392.59 2,470,865,500.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 2,089,500,690.80 2,121,561,316.02
信用证、借款保证金 111,250,000.00 301,950,000.00
定期存单 362,000,000.00
支付融资租赁保证金及服务费 11,560,000.00 217,110,580.89
支付融资租赁款 684,561,685.32 606,916,638.58
合计 3,258,872,376.12 3,247,538,535.49
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
118
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1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 91,824,842.15 -46,505,993.57
加：资产减值准备 77,336,645.09 39,528,783.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
741,628,922.90 763,546,645.66
物资产折旧
无形资产摊销 5,373,227.53 5,721,684.55
长期待摊费用摊销 1,357,772.90 1,357,772.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-48,918,631.18 90,909.39
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 457,421,175.99 449,534,157.94
投资损失（收益以“－”号填列） 2,502,816.87 -20,661,627.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 44,175,443.55 36,864,414.12
存货的减少（增加以“－”号填列） -139,707,072.46 -128,120,283.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
86,320,724.13 -230,769,043.18
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
1,972,921,293.61 985,661,684.83
列）
经营活动产生的现金流量净额 3,292,237,161.08 1,856,249,104.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,399,389,648.61 3,626,373,007.15
减：现金的期初余额 3,808,960,951.21 3,052,052,682.38
现金及现金等价物净增加额 -1,409,571,302.60 574,320,324.77
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
119
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中： --
其中： --
其中： --
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,399,389,648.61 3,808,960,951.21
其中：库存现金 1,313,100.49 2,727,646.72
可随时用于支付的银行存款 1,341,728,884.12 2,187,510,819.57
可随时用于支付的其他货币资金 1,056,347,664.00 1,618,722,484.92
三、期末现金及现金等价物余额 2,399,389,648.61 3,808,960,951.21
76、所有者权益变动表项目注释
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
三个月以上的银行承兑保证金、贷款保
货币资金 2,582,750,690.80
证金、信用证保证金、定期存单
应收票据 98,733,734.79 用于质押借款、开具银行承兑汇票
无形资产 172,032,897.32 用于抵押借款
持有子公司股权 1,750,000,000.00 用于质押借款
备用信用证 176,134,400.00 用于质押借款
合计 4,779,651,722.91 --
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 68,079,987.06 6.7744 461,201,064.34
欧元 161,864.35 7.7496 1,254,383.97
港币 10,000.00 0.8679 8,679.00
120
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应收账款
其中：美元 3,599,963.91 6.7744 24,387,595.51
预收账款
其中：美元 24,446,023.95 6.7744 165,607,144.65
欧元 364,600.00 7.7496 2,825,504.16
短期借款
其中：美元 25,480,000.00 6.7744 172,611,712.00
长期应付款：
其中：欧元 73,470,791.68 7.7496 569,369,247.20
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
121
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
122
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
湖北宜化肥业有
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
限公司
贵州宜化化工有
贵州兴义市 贵州兴义市 工业 100.00% 投资设立
限责任公司
湖北香溪化工有
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
限公司
湖南宜化化工有
湖南冷水江 湖南冷水江 工业 100.00% 投资设立
限责任公司
贵州金江化工有
贵州毕节 贵州毕节 工业 100.00% 投资设立
限公司
内蒙古宜化化工
内蒙古乌海 内蒙古乌海 工业 100.00% 投资设立
有限公司
青海宜化化工有
青海大通 青海大通 工业 100.00% 投资设立
限责任公司
新疆宜化化工有
新疆吉木萨尔 新疆吉木萨尔 工业 100.00% 投资设立
限公司
北京兴宜世纪科
北京 北京 商业 100.00% 投资设立
技有限公司
金沙宜化化工有
贵州金沙 贵州金沙 工业 100.00% 投资设立
限公司
宜昌宜化太平洋
宜昌 宜昌 工业 100.00% 投资设立
化工有限公司
湖北宜化江家墩
宜昌 宜昌 矿业 77.36% 投资设立
矿业有限公司
宜昌宜化物流有
宜昌 宜昌 运输业 68.00% 投资设立
限责任公司
123
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贵州新宜矿业
（集团）有限公 贵州普安 贵州普安 矿业 60.00% 投资设立
司
宜昌三峡物流有
宜昌 宜昌 运输业 68.00% 投资设立
限责任公司
北京宜化贸易有
北京 北京 商业 51.00% 投资设立
限公司
内蒙古宜化矿业
投资开发有限公 内蒙古乌海市 内蒙古乌海市 矿业 100.00% 投资设立
司
新疆宜化东沟矿
新疆木垒县 新疆木垒县 矿业 100.00% 投资设立
业有限公司
新疆宜化库克矿
新疆木垒县 新疆木垒县 矿业 100.00% 投资设立
业有限公司
新疆宜化塑业有 新疆昌吉回族自 新疆昌吉回族自
工业 100.00% 投资设立
限公司 治洲 治洲
新疆木垒县宜化
农资连锁供销有 新疆木垒县 新疆木垒县 商业 100.00% 投资设立
限公司
新疆万富通贸易
新疆昌吉 新疆昌吉 商业 100.00% 投资设立
有限公司
新疆宜化东沟农
资连锁供销有限 新疆木垒县 新疆木垒县 商业 100.00% 投资设立
公司
新疆嘉宜实业有
新疆吉木萨尔县 新疆吉木萨尔县 商业 100.00% 投资设立
限公司
新疆嘉成化工有
新疆吉木萨尔县 新疆吉木萨尔县 工业 100.00% 投资设立
限公司
雷波县华瑞矿业
四川省雷波县 四川省雷波县 矿业 90.00% 投资设立
有限公司
湖北宜化松滋肥
湖北松滋 湖北松滋 工业 100.00% 投资设立
业有限公司
普安县宜鑫煤业
贵州兴义市 贵州兴义市 矿业 70.00% 投资设立
有限公司
贵州梅家寨煤业
贵州兴义市 贵州兴义市 矿业 100.00% 投资设立
有限公司
黔西南州黔发煤
贵州兴义市 贵州兴义市 商业 100.00% 投资设立
焦有限公司
武汉富华时代贸 武汉 武汉 商业 51.00% 投资设立
124
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易有限公司
青海旭新宜贸易
青海大通县 青海大通县 商业 100.00% 投资设立
有限责任公司
湖北宜化兴宜科
湖北兴山 湖北兴山 工业 100.00% 投资设立
技有限公司
HONGKONG
SKY WORTH
LIMITED(香港 香港 香港 商业 100.00% 投资设立
源华贸易有限公
司)
哈密宜化矿业有
新疆哈密 新疆哈密 矿业 51.00% 投资设立
限公司
哈密宜化化工有
新疆哈密 新疆哈密 商业 51.00% 投资设立
限公司
湖北宜化贸易有
宜昌 宜昌 商业 100.00% 投资设立
限公司
湖北百城通达物
宜昌 宜昌 运输业 100.00% 投资设立
流有限公司
贵州金沙宜化肥
贵州毕节 贵州毕节 工业 51.00% 投资设立
业有限责任公司
同一控制下的合
习水县富星煤矿 贵州习水县 贵州习水县 采掘 100.00%
并
宜昌宜化太平洋 非同一控制下合
宜昌 宜昌 工业 75.00%
热电有限公司 并
内蒙古鄂尔多斯
非同一控制下合
联合化工有限公 内蒙古 内蒙古 工业 51.00%
并
司
贵州普安宏兴煤 非同一控制下合
贵州普安 贵州普安 矿业 100.00%
业有限公司 并
新疆宜新化工有 非同一控制下合
新疆和什 新疆和什 矿业 100.00%
限公司 并
湖北宜化农资超 非同一控制下合
宜昌 宜昌 商业 100.00%
市有限公司 并
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
125
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内蒙古鄂尔多斯联合化
49.00% 5,185,568.31 762,797,909.29
工有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
内蒙古
鄂尔多
1,012,46 1,389,00 2,401,46 844,400, 337,000. 844,737, 1,118,46 1,356,03 2,474,49 928,490, 950,000. 929,440,
斯联合
0,429.83 7,133.71 7,563.54 136.41 00 136.41 5,517.68 2,874.05 8,391.73 455.79 00 455.79
化工有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
内蒙古鄂尔
181,364,385. 10,582,792.4 10,582,792.4 -403,635,366. 400,063,802. -131,744,346. -131,744,346. 374,408,256.
多斯联合化
13 6 6 37 85 83 83 14
工有限公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 持股比例 对合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质
企业名称 直接 间接 营企业投资的会
126
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
计处理方法
内蒙古华电乌达 电（热）能的生
内蒙古 内蒙古 27.00% 权益法
热电有限公司 产
重庆长航宜化航
重庆 重庆 运输 49.00% 权益法
运有限公司
湖北安卅物流有
宜昌 宜昌 运输 20.00% 权益法
限公司
鄂尔多斯市惠正
包装制品有限责 内蒙古 内蒙古 制造 26.42% 权益法
任公司
巴州嘉宜矿业有
新疆巴州 新疆巴州 矿产品开采 40.00% 权益法
限公司
技术开发咨询及
深圳市有为化学
广东深圳 广东深圳 化工材料销售批 29.47% 权益法
技术有限公司
发
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 179,553,809.40 110,085,192.38
非流动资产 628,279,225.55 671,989,071.66
资产合计 807,833,034.95 782,074,264.04
流动负债 240,348,577.42 216,161,997.78
非流动负债 251,847,590.17 242,044,980.40
负债合计 492,196,167.59 458,206,978.18
少数股东权益 315,636,867.36 323,867,285.86
按持股比例计算的净资产份额 85,221,954.19 87,444,167.18
对联营企业权益投资的账面价值 144,442,043.87 146,664,256.87
营业收入 244,865,966.29 239,714,736.15
净利润 -8,230,418.50 46,727,584.93
127
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
综合收益总额 -8,230,418.50 46,727,584.93
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 112,442,510.03 26,592,246.26
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -280,603.87 4,194,644.61
--综合收益总额 -280,603.87 4,194,644.61
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
128
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
湖北宜化集团有限
宜昌 化工业 100,000.00 17.08% 17.08%
责任公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是宜昌市国资委。
129
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
湖北安卅物流有限公司 同一母公司、联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北宜化集团矿业有限责任公司 同一母公司
湖北双环化工集团有限公司 同一母公司
湖北捷安运输有限责任公司 同一母公司
湖北双环科技股份有限公司 同一母公司
湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司 同一母公司
湖北宜化集团财务有限责任公司 同一母公司
鄂尔多斯市宜化化工有限公司 同一母公司
重庆宜化化工有限公司 同一母公司
中卫市海鑫化工有限公司 同一母公司
重庆索特盐化股份有限公司 同一母公司
武汉宜化塑业有限公司 同一母公司
湖北宜化置业有限责任公司 同一母公司
北京红双环科技有限公司 同一母公司
湖北宜化集团有限责任公司及其子公司（含本公司及子公司）
宜昌财富投资管理有限公司
高级管理人员及业务骨干出资设立的公司
鄂尔多斯财务有限公司 持有子公司 21%股权的少数股东与其母公司共同设立的公司
内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司 持有子公司 21%股权的少数股东的最终控制方
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
130
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关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
采购材料设备、磷
湖北宜化集团有限
矿石等，接受运
责任公司及其子公 113,614,645.06 505,000,000.00 否 223,387,488.59
输、工程安装、设
司
备制作及维修等
湖北双环科技股份
采购液氨、纯碱、
有限公司及其子公 35,726,655.13 90,000,000.00 否 14,250,434.98
工业盐、托盘等
司
小计 149,341,300.19 595,000,000.00 237,637,923.57
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北宜化集团有限责任公司及
销售材料设备、编织袋等 6,551,083.33 5,961,634.58
其子公司
湖北双环科技股份有限公司及
聚氯乙烯、电石渣、甲醇等 33,838,377.58 26,368,405.22
其子公司
小计 40,389,460.91 32,330,039.80
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
131
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
A、湖北宜化集团有限责任公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为 603,133.94 万元；
B、湖北宜化集团有限责任公司、本公司、宜昌财富投资管理有限公司等公司为本公司的子公司借款
提供担保，担保金额为 30,500.00 万元；
C、湖北宜化集团有限责任公司及本公司为本公司的子公司借款提供担保，担保金额为 13,090.00 万
元；
D、湖北宜化集团有限责任公司及本公司的子公司为本公司的借款提供担保，担保金额为58,000.00万
元，本公司以持有子公司股权提供质押；
E、湖北宜化集团有限责任公司为本公司在武汉光谷融资租赁有限公司的 24,657.58 万元融资租赁（租
金）提供担保、为本公司子公司在兴业金融租赁有限责任公司的 19,564.56 万元融资租赁（租金）提供担
保、在信达金融租赁有限公司的 31,529.54 万元融资租赁（租金）提供担保、在中民国际融资租赁股份有
限公司的 12,220.83 万元融资租赁（租金）提供担保；
F、湖北宜化集团有限责任公司以其持有的63,000,000流通股为本公司20,000.00万元借款提供质押；
G、湖北宜化集团有限责任公司为本公司及本公司子公司 84,215.89 万元应付票据提供担保；
H、湖北宜化集团有限责任公司、湖北宜化集团矿业有限公司、本公司及本公司子公司为本公司的子
公司 5,700.00 万元应付票据提供担保；
I、湖北双环科技股份有限公司为本公司的子公司借款提供担保，担保金额为5,000.00万元；
J、公司已发行56,010.10万元的公司债券，由湖北双环科技股份有限公司为本期债券提供连带责任保证
担保，公司子公司湖北宜化肥业有限公司为湖北双环科技股份有限公司提供反担保；
K、本公司为子公司在农银租赁有限公司的 23,721.81 万元融资租赁(租金)提供担保、为子公司在平安
国际租赁有限公司的 5,331.31 万元融资租赁（租金）提供担保、为子公司在北银金融租赁有限公司的
19,361.86 万元融资租赁（租金）提供担保、为子公司在北车（天津）融资租赁有限公司的 14,966.31 万元
融资租赁（租金）提供担保、为子公司在中国外贸金融租赁有限公司的 39,765.87 万元融资租赁（租金）
提供担保、为子公司在信达金融租赁有限公司的44,056.96 万元融资租赁（租金）提供担保、为子公司在
江南金融租赁有限公司的15,903.83万元融资租赁（租金）提供担保、为子公司在江西金融租赁股份有限公
司的 17,029.75 万元融资租赁（租金）提供担保；
L、湖北宜化集团有限责任公司及本公司为子公司10,000.00万元应付票据提供担保；
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
132
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
（1）公司及公司的控股子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款，存款利息按中国人民银行的
有关存款利率计息；从湖北宜化集团财务有限责任公司获得的资金借款，贷款利息按不高于中国人民银行
的利率水平和收费标准及其他有关部门的规定执行。
截止2017年6月30日，公司及控股子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款余额 116,416,845.21
元，贷款余额30,000,000.00元，收到存款利息收入 11,863,012.39 元。
（2）公司子公司向其持股27%的内蒙古华电乌达热电有限公司采购电、蒸汽229,793,669.69元。
（3）截止2017年6月30日，公司子公司在鄂尔多斯财务有限公司存款余额224,822.70元，无贷款余额。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北宜化集团矿业
应收账款 3,006,790.37 180,407.42 787,226.37 47,233.58
有限责任公司
湖北宜化集团化工
应收账款 机械设备制造安装 303,963.76 18,237.83
有限公司
武汉宜化塑业有限
应收账款 4,619,085.47 277,145.13 198,119.35 11,887.16
公司
重庆索特盐化股份
应收账款 2,876,983.28 172,619.00
有限公司
湖北双环科技股份
应收账款 280,776.25 16,846.57
有限公司
重庆宜化化工有限
应收账款 825,039.00 49,502.34
公司
应收账款 鄂尔多斯市宜化化 2,681,904.15 160,914.25
133
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
工有限公司
湖北宜化集团矿业
预付账款 1,167,825.01 211,185.02
有限责任公司
武汉宜化塑业有限
预付账款 114,332.56
公司
湖北宜化集团有限
预付账款 18,915.72
责任公司
湖北捷安运输有限
其他应收账款 264,456.11 15,867.37 264,456.11 15,867.37
责任公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 中卫海鑫化工有限公司 521,769.98 521,769.98
鄂尔多斯市宜化化工有限公
预收账款 151,637.85
司
预收账款 湖北双环科技股份有限公司 1,252,467.70
湖北宜化集团化工机械设备
应付账款 2,710,972.92 3,639,968.43
制造安装有限公司
应付账款 湖北双环科技股份有限公司 1,181,138.12 189,106.07
应付账款 重庆宜化化工有限公司 6,770,774.71 4,221,414.03
应付账款 北京红双环科技有限公司 23,646.92
应付账款 重庆索特盐化股份有限公司 11,861,538.84 20,863.97
其他应付款 湖北安卅物流有限公司 3,259,755.88 6,359,256.69
7、关联方承诺
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺及或有事项。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2017年7月26日18时56分许，本公司子公司新疆宜化化工有限公司在管道防腐保温作业中发生高温气体泄漏事故，造成
1人死亡、18人重伤、13人轻伤。详见公司2017-073号公告。
2017年8月3日晚，国家安监总局网站公布了安监总管三〔2017〕88号《国家安全监管总局关于湖北宜化集团所属企业生
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湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产安全事故有关情况的通报》，通报了对新疆宜化“726”事故的调查处理和其他有关情况。详见公司2017-074号公告。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
6,629,89 6,629,89 6,629,8 6,629,897
独计提坏账准备的 8.25% 100.00% 8.97% 100.00%
7.26 7.26 97.26 .26
应收账款
按信用风险特征组
73,748,5 4,424,91 69,323,59 67,322, 3,470,527 63,852,079.
合计提坏账准备的 91.75% 6.00% 91.03% 5.16%
10.44 0.63 9.81 606.56 .25 31
应收账款
80,378,4 11,054,8 69,323,59 73,952, 10,100,42 63,852,079.
合计 100.00% 13.75% 100.00% 13.66%
07.70 07.89 9.81 503.82 4.51 31
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
远安县三久农资有限公 对方已吊销营业执照，
6,629,897.26 6,629,897.26 100.00%
司 债权难已收回
合计 6,629,897.26 6,629,897.26 -- --
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
137
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1 年以内小计 69,609,111.78 4,176,546.71 6.00%
1至 2年 1,156,699.37 69,401.96 6.00%
2至 3年 1,246,459.15 74,787.55 6.00%
3 年以上 1,736,240.14 104,174.41 6.00%
合计 73,748,510.44 4,424,910.63
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
1、宜都市弘军商贸有限公司 7,991,799.66 9.94 479,507.98
2、远安县三久农资有限公司 6,629,897.26 8.25 6,629,897.26
3、帝斯曼先达合成树脂(佛山)有限公司 2,878,131.04 3.58 172,687.86
4、ETERNAL CHEMICAL CO LTD 2,859,889.13 3.56 171,593.35
5、Hubergroup India Private Limited 2,316,685.20 2.88 139,001.11
合计 22,676,402.29 28.21 7,592,687.56
138
湖北宜化化工股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 8,380,4
8,783,16 427,979. 8,782,736 489,435.0 8,379,975,7
合计提坏账准备的 100.00% 0.00% 65,154. 100.00% 0.01%
4,061.61 86 ,081.75 1 19.75
其他应收款 76
8,380,4
8,783,16 427,979. 8,782,736 489,435.0 8,379,975,7
合计 100.00% 0.00% 65,154. 100.00% 0.01%
4,061.61 86 ,081.75 1 19.75
76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 8,782,114,103.61 364,982.38 6.00%
1至 2年 193,001.00 11,580.06 6.00%
2至 3年 69,000.00 4,140.00 6.00%
3 年以上 787,957.00 47,277.42 6.00%
合计 8,783,164,061.61 427,979.86
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-61455.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
对子公司往来款 8,776,031,063.92 8,372,307,904.57
逾期票据 2,500,000.00
非关联方往来款 4,561,381.58 3,632,928.68
土地拆迁款 1,591,500.00 787,957.00
备用金 228,802.00
保证金 213,001.00 293,001.00
其他 767,115.11 714,561.51
合计 8,783,164,061.61 8,380,465,154.76
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1、新疆宜化化工有限
对子公司往来款 3,515,431,906.43 1 年以内 40.02%
公司
2、内蒙古宜化化工有
对子公司往来款 2,179,933,024.26 1 年以内 24.82%
限公司
3、贵州宜化化工有限 对子公司往来款 853,036,527.49 1 年以内 9.71%
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责任公司
4、青海宜化化工有限
对子公司往来款 570,549,499.45 1 年以内 6.50%
责任公司
5、湖南宜化化工有限
对子公司往来款 568,438,131.12 1 年以内 6.47%
责任公司
合计 -- 7,687,389,088.75 --
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 7,580,946,233.02 7,580,946,233.02 7,555,878,795.93 7,555,878,795.93
对联营、合营企
18,834,300.01 18,834,300.01 19,523,041.44 19,523,041.44
业投资
合计 7,599,780,533.03 7,599,780,533.03 7,575,401,837.37 7,575,401,837.37
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
宜昌宜化太平洋
157,117,338.18 157,117,338.18
热电有限公司
贵州宜化化工有
542,120,450.00 542,120,450.00
限责任公司
湖北宜化肥业有
272,317,800.00 12,867,437.09 285,185,237.09
限公司
湖南宜化化工有
200,000,000.00 200,000,000.00
限责任公司
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贵州金江化工有
100,000,000.00 100,000,000.00
限公司
湖北香溪化工有
167,500,000.00 167,500,000.00
限公司
内蒙古鄂尔多斯
联合化工有限公 510,000,000.00 510,000,000.00
司
内蒙古宜化化工
900,000,000.00 900,000,000.00
有限公司
青海宜化化工有
792,000,000.00 792,000,000.00
限责任公司
新疆宜化化工有
3,500,000,000.00 3,500,000,000.00
限公司
北京兴宜世纪科
50,000,000.00 50,000,000.00
技有限公司
金沙宜化化工有
20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
湖北宜化兴宜科
20,000,000.00 20,000,000.00
技有限公司
HONGKONG
SKY WORTH
7,996.00 7,996.00
LIMITED(香港源
华贸易有限公司)
哈密宜化矿业有
1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
哈密宜化化工有
1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
湖北宜化贸易有
100,000,000.00 100,000,000.00
限公司
湖北百城通达物
17,800,000.00 12,200,000.00 30,000,000.00
流有限公司
湖北宜化农资超
205,015,211.75 205,015,211.75
市有限公司
合计 7,555,878,795.93 25,067,437.09 7,580,946,233.02
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
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权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆长航
7,403,200 1,315,604 2,014,221 6,704,583
宜化航运
.63 .42 .16 .89
有限公司
湖北安卅
12,119,84 12,129,71
物流有限 9,875.31
0.81 6.12
公司
19,523,04 1,325,479 2,014,221 18,834,30
小计
1.44 .73 .16 0.01
19,523,04 1,325,479 2,014,221 18,834,30
合计
1.44 .73 .16 0.01
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,285,455,101.34 1,169,264,366.29 1,328,864,526.29 1,308,039,397.58
其他业务 35,776,644.26 15,010,810.09 78,557,753.58 46,896,736.28
合计 1,321,231,745.60 1,184,275,176.38 1,407,422,279.87 1,354,936,133.86
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 20,000,000.00 90,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,325,479.73 3,023,196.64
其他 3,850,535.05
合计 21,325,479.73 96,873,731.69
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 48,918,631.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 102,531,438.58
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,224,846.30
减：所得税影响额 27,207,111.43
少数股东权益影响额 3,928,969.43
合计 121,538,835.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.35% 0.023 0.023
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.73% -0.112 -0.017
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
上述文件置备地点：公司证券部
146
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