万顺股份:2017年半年度报告

来源:证券时报 2017-08-29 00:00:00
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汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

汕头万顺包装材料股份有限公司

2017 年半年度报告

2017-095

2017 年 08 月

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汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别

和连带的法律责任。

公司负责人杜成城、主管会计工作负责人洪玉敏及会计机构负责人(会计主

管人员)邱诗斗声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投

资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与

承诺之间的差异。

公司存在技术创新风险、价格波动风险、市场拓展风险、海外业务风险、

投资建设及收购整合风险、对外担保风险等,敬请广大投资者注意投资风险。

详见“第四节 经营情况讨论与分析,十、公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6

第三节 公司业务概要 .......................................................... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 15

第五节 重要事项 ............................................................. 28

第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 37

第七节 优先股相关情况 ....................................................... 41

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 42

第九节 公司债相关情况 ....................................................... 43

第十节 财务报告 ............................................................. 44

第十一节 备查文件目录 ...................................................... 120

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释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、万顺股份 指 汕头万顺包装材料股份有限公司

包装材料事业部 指 公司包装材料事业部

光电薄膜分公司 指 公司分公司汕头万顺包装材料股份有限公司光电薄膜分公司

镭射科技分公司 指 公司分公司汕头万顺包装材料股份有限公司镭射科技分公司

河南万顺 指 公司全资子公司河南万顺包装材料有限公司,公司持股 100%

广东万顺 指 公司全资子公司广东万顺科技有限公司,公司持股 100%

香港万顺 指 公司全资子公司汕头万顺股份(香港)有限公司,公司持股 100%

万顺贸易 指 公司全资子公司汕头市万顺贸易有限公司,公司持股 100%

东通光电 指 公司全资子公司汕头市东通光电材料有限公司,公司持股 100%

东通文具 指 公司全资子公司广东东通文具有限公司,公司持股 100%

江苏中基 指 公司控股子公司江苏中基复合材料股份有限公司,公司持股 69%

众智同辉 指 公司参股公司北京众智同辉科技股份有限公司,公司持股 20%

公司参股公司上海顺聿信息科技有限公司,公司持股 29%、众智同辉

上海顺聿 指

持股 51%

江苏中基全资子公司江苏中基复合材料(香港)有限公司,江苏中基

香港中基 指

持股 100%

安徽美信 指 江苏中基全资子公司安徽美信铝业有限公司,江苏中基持股 100%

江苏华丰 指 江苏中基控股子公司江苏华丰铝业有限公司,江苏中基持股 60%

公司原控股子公司江阴中基铝业有限公司(已于 2013 年 12 月被江苏

江阴中基 指

中基吸收合并)

三大业务 指 公司纸包装材料业务、铝箔业务、功能性薄膜业务

非公开发行募投项目、非公开发行募集资金 非公开发行募集资金投资项目-年产 240 万平方米节能膜生产线建设

投资项目、节能膜生产项目 项目

首发募投项目、首发募集资金投资项目 指 公司首发募集资金投资项目-环保生态型包装材料生产线扩建项目

导电膜项目 指 公司投资生产导电膜项目(2010 年 12 月 21 日)

导电膜二期扩建项目 指 公司投资导电膜二期扩建项目(2012 年 11 月 10 日)

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所、交易所 指 深圳证券交易所

新三板 指 全国中小企业股份转让系统

元、万元 指 人民币元、人民币万元

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报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 万顺股份 股票代码 300057

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 汕头万顺包装材料股份有限公司

公司的中文简称(如有) 万顺股份

公司的外文名称(如有) SHANTOU WANSHUN PACKAGE MATERIAL STOCK CO., LTD.

公司的法定代表人 杜成城

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 黄薇 杨时哲

联系地址 广东省汕头保税区万顺工业园 广东省汕头保税区万顺工业园

电话 0754-83597700 0754-83597700

传真 0754-83590689 0754-83590689

电子信箱 wanshun1@wanshun.cn wanshun1@wanshun.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具

体可参见 2016 年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

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□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业总收入(元) 1,339,981,634.49 1,013,549,359.28 32.21%

归属于上市公司股东的净利润(元) 47,118,339.07 34,771,222.18 35.51%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

36,588,402.42 23,673,786.34 54.55%

益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) 165,223,205.62 20,815,142.61 693.76%

基本每股收益(元/股) 0.1072 0.0791 35.52%

稀释每股收益(元/股) 0.1072 0.0791 35.52%

加权平均净资产收益率 2.01% 1.53% 0.48%

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

总资产(元) 5,028,741,855.87 4,572,476,832.35 9.98%

归属于上市公司股东的净资产(元) 2,353,165,349.45 2,323,685,161.15 1.27%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

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单位:元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 44,462.84

电容式 ITO 导电膜项目补助;

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 省战略性新兴产业区域集聚发

5,119,952.15

一标准定额或定量享受的政府补助除外) 展新一代显示技术项目补助、科

技发展补助资金等

主要是本期控股子公司江苏中

基复合材料股份有限公司收购

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

4,573,015.05 安徽美信铝业有限公司,收购支

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

付对价小于取得的可辨认净资

产公允价值份额形成

其中收到李伟明先生 2016 年度

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,045,746.16

业绩补偿款 2,982,698.04 元

减:所得税影响额 1,657,249.21

少数股东权益影响额(税后) 1,595,990.34

合计 10,529,936.65 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

公司主要从事纸包装材料、铝箔和功能性薄膜三大业务,是国内纸包装材料、铝箔和功能性薄膜行业的领先企业。

1、主要产品及用途

业务类别 主要产品 产品用途

纸包装材料业务 转移纸(含高光玻璃卡纸)、复合纸 主要应用于烟标、酒标、日化、礼品等包装领域

铝箔业务 高精度铝箔 主要应用于食品、饮料、卷烟、医药等包装、日用、电器工业、

建筑业、电池等领域

功能性薄膜业务 导电膜、节能膜 主要应用于触控面板、智能调光玻璃和调光膜、汽车和建筑玻

璃等领域

2、经营模式

公司拥有独立完整的原材料采购、研究开发、生产、检测和销售网络体系。公司根据市场需求及自身情况、市场规则和运作

机制,独立进行生产经营活动。

(1)采购模式

公司根据客户订单情况制定生产计划,采用持续分批量的形式向供应商进行采购。公司与主要供应商建立了长期良好的合作

关系,原材料供应稳定。同时,公司已建立了一套完整、严格的采购管理程序,主要包括供应商评估及管理程序、物料采购

程序、价格评审程序等,旨在加强采购管理,控制采购成本,确保满足生产所需的物料。

(2)生产模式

公司主要采取订单生产模式,生产环节按照客户的订单有序展开,满足客户的需要。生产部门根据订单制定生产计划,进行

统一生产调度、组织管理和质量控制,确保按时按质完成生产任务。

(3)销售模式

为保持客户的稳定性、保证产品及服务的质量,同时为有利于及时了解市场、不断优化产品结构,公司主要以直接销售为主,

由营销部门负责产品的销售、推广等工作。

3、报告期业绩驱动因素:

2017年1-6月,公司总营业收入整体有所增长,其中铝箔业务销售同比有较大增长;纸包装材料业务基本稳定;新产品智能

光控隔热膜市场渠道的拓展促进了功能性薄膜业务销量有所增长;加上新增合并范围安徽美信、新增卡纸贸易业务等因素影

响,本报告期公司实现营业收入133,998.16万元,同比增长32.21%;营业利润5,977.49万元,同比增长97.63%;利润总额6,908.21

万元,同比增长59.13%;净利润5,781.83万元,同比增长41.29%;归属于上市公司的净利润4,711.83万元,同比增长35.51%。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

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在建工程 节能膜项目和华丰冷轧项目陆续投产,在建工程转固较多所致

应收票据 本期末以应收票据直接背书结算货款较少所致

预付款项 主要是万顺贸易公司预付外购物资款较多所致

其他应收款 本期收回原员工持股计划存出投资款所致

其他非流动资产 本期工程设备款结算较多所致

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

保障资产安 境外资产占

资产的具体 是否存在重

形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产

内容 大减值风险

措施 的比重

汕头万顺股

投资设置全

份(香港)有 1,612,294.53 香港 直接经营 直接控制 -177,905.16 0.07% 否

资子公司

限公司

控股子公司

江苏中基复

江苏中基复

合材料股份 103,746,987. 19,226,041.3

合材料(香 香港 直接经营 直接控制 4.41% 否

有限公司下 81 1

港)有限公司

设全资子公

其他情况说

不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1、报告期内,公司核心竞争能力未发生重大变化。经不懈努力和沉淀,公司竞争优势得到了进一步加强,具体如下:

(1)技术研发优势

公司一贯重视技术研发创新,持续加大研发投入,目前已拥有多项专利和非专利技术,是国际先进、国内领先的“国家级高

新技术企业”。同时,公司已培育形成一支经验丰富、研发能力强、开拓创新的人才队伍,建立起一套完整、先进可靠的生

产作业规范体系,具备较强的技术创新和产品研发能力。

(2)生产规模优势

公司的关键生产设备均为国际先进水平,具有产量大、效率高、质量好的特点,生产规模稳居同行业前列。生产规模优势一

方面衍生了大宗定制采购的成本优势,另一方面使公司有能力满足客户采购需求,确保及时交货。

(3)客户资源优势

公司拥有完善的营销网络和稳定的客户群,凭借优良的产品品质、良好的信誉、健全的客户服务体系和不断进取的营销团队,

在长期的经营过程中积累了丰富的客户资源,与下游客户建立起了长期、稳定的合作关系。

(4)产品结构优势

基于对纸包装材料、铝箔和功能性薄膜行业的深刻理解及多年来的研发积累,公司在各个业务领域均形成了分布合理、覆盖

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面广的产品结构,囊括了国内外客户的主流市场需求,产品系列齐全,具有较大的客户拓展及选择空间。

2、专利、软件著作权

(1)发明专利情况

序号 名 称 证书号 专利号 授权公告日 专利权期限

1 一种在印材上进行局部真空蒸镀的方法 第869339号 ZL 2010 1 0243083.9 2011/11/30 二十年

2 一种在印材上进行局部真空蒸镀的设备 第922950号 ZL 2010 1 0241172.X 2012/3/21 二十年

3 一种轧制厚度为0.005mm的双零铝箔的生产工艺 第1085578号 ZL 2011 1 0214667.8 2012/11/21 二十年

4 一种用于手工制纸的压制装置 第1551219号 ZL 2013 1 0085754.7 2014/12/24 二十年

5 一种导电薄膜的溅镀成型装置 第1916622号 ZL 2013 1 0480314.1 2016/1/13 二十年

6 收卷装置及使用该装置的收卷方法 第1971625号 ZL 2013 1 0451668.3 2016/3/2 二十年

7 一种耐指纹透明硬化膜 第2026493号 ZL 2013 1 0663339.5 2016/4/13 二十年

8 一种辊面粘连颗粒物清胶装置 第2245088号 ZL 2015 1 0123956.5 2016/9/21 二十年

9 一种ITO导电膜 第2319632号 ZL 2015 1 0292997.7 2016/12/28 二十年

(2)实用新型专利情况

序号 名 称 证书号 专利号 授权公告日 专利权期限

1 一种全息转印的金属纸材 第1262326号 ZL 2008 2 0202127.1 2009/7/29 十年

2 一种密布全息图案的转印喷镀金属纸材 第1266074号 ZL 2008 2 0202273.4 2009/8/5 十年

3 空心夹套钢管芯 第1567207号 ZL 2010 2 0101753.9 2010/10/20 十年

4 一种局部真空蒸镀印材 第1701672号 ZL 2010 2 0511521.0 2011/2/16 十年

5 一种真空蒸镀半覆盖金属亮色层的印材 第1828870号 ZL 2010 2 0511549.4 2011/6/15 十年

6 一种高光玻璃卡纸 第2142342号 ZL 2011 2 0251842.6 2012/3/21 十年

7 一种铝箔轧机液压除油棍装置 第2180560号 ZL 2011 2 0273360.0 2012/4/25 十年

8 一种铝箔表面清洗装置 第2277308号 ZL 2011 2 0273356.4 2012/7/4 十年

9 一种导电膜的溅镀成型装置 第3480760号 ZL 2013 2 0634750.5 2014/4/2 十年

10 一种导电膜热处置装置 第3481517号 ZL 2013 2 0634735.0 2014/4/2 十年

11 一种无张力连续式烘烤装置 第3492933号 ZL 2013 2 0408107.0 2014/4/2 十年

12 透明导电膜及其底层和光学调整层 第3544280号 ZL 2013 20 784561.6 2014/4/30 十年

13 防蚊合卷机/分卷机装置 第3576092号 ZL 2013 2 0782427.2 2014/5/21 十年

14 铝箔卷包装箱 第3576302号 ZL 2013 2 0783304.0 2014/5/21 十年

15 砂轮置架 第3576975号 ZL 2013 2 0782988.2 2014/5/21 十年

16 轧机套筒换装系统的套筒下料滑道 第3579211号 ZL 2013 2 0783302.1 2014/5/21 十年

17 轧机套筒换装系统 第3580297号 ZL 2013 2 0783356.8 2014/5/21 十年

18 电容式触摸屏及其透明导电性薄膜 第3822739号 ZL 2014 2 0105398.0 2014/9/24 十年

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19 一种纸张分切机用冷却照明装置 第3850418号 ZL 2014 2 0142134.2 2014/10/15 十年

20 一种纸张分切机废边收集装置 第3850749号 ZL 2014 2 0142428.5 2014/10/15 十年

21 一种纸张复合机托辊保护装置 第3850779号 ZL 2014 2 0142135.7 2014/10/15 十年

22 一种纸张贴合机用升降式上胶槽 第3851130号 ZL 2014 2 0142379.5 2014/10/15 十年

23 一种防伪耐潮复合卡纸 第3851252号 ZL 2014 2 0142558.9 2014/10/15 十年

24 一种耐拉伸防潮铝箔复合卡纸 第3852085号 ZL 2014 2 0142220.3 2014/10/15 十年

25 一种高镜面具镭射图案的喷镀纸材 第3930882号 ZL 2014 2 0305509.2 2014/11/26 十年

26 一种无线路遮蔽油墨的触控面板 第3930321号 ZL 2014 2 0294904.5 2014/11/26 十年

27 一种高镜面亮度的直镀镭射喷铝纸材 第4002329号 ZL 2014 2 0305831.5 2014/12/17 十年

28 一种高镜面光泽的金属喷镀纸印材 第4005974号 ZL 2014 2 0305679.0 2014/12/17 十年

29 一种高交联度热固性涂层的喷铝纸材 第4008927号 ZL 2014 2 0305723.8 2014/12/24 十年

30 一种纸张复合机水性油漆循环加注装置 第4051789号 ZL 2014 2 0142170.9 2015/1/7 十年

31 一种纸张复合机水性油漆加注槽 第4059338号 ZL 2014 2 0142432.1 2015/1/7 十年

32 一种透明导电膜 第4322948号 ZL 2014 2 0761437.2 2015/5/20 十年

33 高光亮铝箔生产系统 第4404551号 ZL 2015 2 0030864.8 2015/7/1 十年

34 防断带铝箔分卷装置 第4405451号 ZL 2015 2 0042787.8 2015/7/1 十年

35 高效率高粘附性铝箔生产系统 第4405936号 ZL 2015 2 0030862.9 2015/7/1 十年

36 真空绝热板用铝箔生产系统 第4405952号 ZL 2015 2 0042821.1 2015/7/1 十年

37 节能环保型铝箔生产系统 第4406816号 ZL 2015 2 0046840.1 2015/7/1 十年

38 轧制油清洁液高效混料罐 第4486194号 ZL 2015 2 0164277.8 2015/7/29 十年

39 铝箔轧机轧制油清洁系统 第4486229号 ZL 2015 2 0164254.7 2015/7/29 十年

40 防止杂物进入的轧制油清洁液混料罐 第4487338号 ZL 2015 2 0164251.3 2015/7/29 十年

41 铝箔轧机轧制油清洁用混合液混料罐 第4488742号 ZL 2015 2 0164253.2 2015/7/29 十年

42 透明导电膜及具有该透明导电膜的卷料 第4641392号 ZL 2015 2 0393926.1 2015/9/23 十年

43 一种纸张制作工艺用的压印辊刮辊装置 第4669631号 ZL 2015 2 0331241.4 2015/10/7 十年

44 一种透明导电层合板体 第4670082号 ZL 2015 2 0293556.4 2015/10/7 十年

45 一种包装板材裁剪装置 第4682119号 ZL 2015 2 0436914.2 2015/10/14 十年

46 具有纸边收集装置的裁板机 第4681630号 ZL 2015 2 0436705.8 2015/10/14 十年

47 生产车间空气净化装置 第4681775号 ZL 2015 2 0437379.2 2015/10/14 十年

48 抗氧化剂缓释型包装材料 第4681432号 ZL 2015 2 0436657.2 2015/10/14 十年

49 具有衔接装置的印刷材料复合机 第4696115号 ZL 2015 2 0437377.3 2015/10/21 十年

50 一种无需黏着剂的新型ITO导电膜 第4756228号 ZL 2015 2 0368462.9 2015/11/18 十年

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汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

51 一种光辐射阻隔薄膜 第4932032号 ZL 2015 2 0680378.0 2016/1/13 十年

52 一种透明导电膜 第4993137号 ZL 2015 2 0841675.9 2016/2/10 十年

53 一种防雾防眩光手机导电薄膜 第4994236号 ZL 2015 2 0841635.4 2016/2/10 十年

54 一种石墨烯导电薄膜 第5021356号 ZL 2015 2 0841774.7 2016/2/24 十年

55 一种太阳能电池防湿膜 第5022934号 ZL 2015 2 0841754.X 2016/2/24 十年

56 一种防雾耐热手机导电薄膜 第5023925号 ZL 2015 2 0841744.6 2016/2/24 十年

57 一种表面镀铜的导电膜 第5097783号 ZL 2015 2 0368335.9 2016/3/30 十年

58 防湿膜 第5080331号 ZL 2015 2 0841728.7 2016/3/30 十年

59 一种高穿透性导电薄膜 第5081524号 ZL 2015 2 0841483.8 2016/3/30 十年

60 一种防眩光手机导电薄膜 第5082901号 ZL 2015 2 0841716.4 2016/3/30 十年

61 一种耐热防眩光手机导电薄膜 第5083524号 ZL 2015 2 0841776.6 2016/3/30 十年

62 一种高透太阳能电池防湿膜 第5151887号 ZL 2015 2 0841685.2 2016/4/20 十年

63 含粒子的双面ITO导电膜 第5354098号 ZL 2016 2 0047214.9 2016/7/13 十年

64 低色偏耐绕曲阻隔膜 第5354568号 ZL 2016 2 0047247.3 2016/7/13 十年

65 一种双面ITO导电膜 第5355208号 ZL 2016 2 0046793.5 2016/7/13 十年

66 一种具有色彩变幻的纸材 第5463948号 ZL 2016 2 0248049.3 2016/8/17 十年

67 增亮阻隔膜及具有该增亮阻隔膜的量子点膜、背光 第5435390号 ZL 2016 2 0047185.6 2016/8/17 十年

模组

68 增亮阻隔膜及具有该增亮阻隔膜的量子点膜、背光 第5435405号 ZL 2016 2 0047126.9 2016/8/17 十年

模组

69 可拆解式铝箔卷包装箱 第5573486号 ZL 2016 2 0337531.4 2016/9/28 十年

70 铝箔卷轴向伸缩式通用周转箱 第5572531号 ZL 2016 2 0337532.9 2016/9/28 十年

71 铝箔生产切边系统 第5573014号 ZL 2016 2 0337530.X 2016/9/28 十年

72 铝箔生产切边装置 第5572363号 ZL 2016 2 0337528.2 2016/9/28 十年

73 铝箔生产在线热风除油系统 第5571077号 ZL 2016 2 0337529.7 2016/9/28 十年

74 用以提高发光均匀度的量子点膜制品 第5827069号 ZL 2016 2 0555356.6 2017/1/4 十年

75 一种闪光片点缀的包装材料板 第5934667号 ZL 2016 2 0850052.2 2017/2/15 十年

76 一种印刷板材复合机 第5935483号 ZL 2016 2 0843944.X 2017/2/15 十年

77 一种多层覆膜的包装材料板 第5963257号 ZL 2016 2 0850056.0 2017/3/1 十年

78 一种包装材料板 第5975303号 ZL 2016 2 0850057.5 2017/3/8 十年

(3)著作权情况

序号 名 称 证书号 登记号 首次发布日期 权利范围

1 膜切机成型管理软件V1.0 软著登字第1957087号 2017SR371803 2016/3/19 全部权利

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2 薄膜表面处理分切机控制系统V1.0 软著登字第1956675号 2017SR371391 2016/8/20 全部权利

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2017年1-6月,公司总营业收入整体有所增长,其中铝箔业务销售同比有较大增长;纸包装材料业务基本稳定;新产品智能

光控隔热膜市场渠道的拓展促进了功能性薄膜业务销量有所增长;加上新增合并范围安徽美信、新增卡纸贸易业务等因素影

响,本报告期公司实现营业收入133,998.16万元,同比增长32.21%;营业利润5,977.49万元,同比增长97.63%;利润总额6,908.21

万元,同比增长59.13%;净利润5,781.83万元,同比增长41.29%;归属于上市公司的净利润4,711.83万元,同比增长35.51%。

(1)纸包装材料业务方面

2017年1-6月,公司纸包装材料业务实现销量1.98万吨,同比增长1.6%,营业收入25,251.05万元,同比略降3.47%。在烟草行

业调结构优库存的背景下,公司积极配合下游客户需求,拓展应用于细支、短支烟的包装材料市场,保持业务基本稳定。

(2)铝加工业务方面

2017年1-6月,公司铝加工业务实现营业收入94,437.55万元,同比增长37.09%。报告期内,铝箔市场环境趋好,公司深入挖

掘市场潜力,深化与利乐包、安姆科等国内外知名品牌客户的业务合作关系,并积极拓展新市场、新领域,在无菌包装铝箔、

超薄型铝箔等产品市场取得突破,丰富了产品体系,培育了新的利润增长点。在实现内生性持续健康发展的同时,公司积极

进行外延拓展,2017年4月控股子公司江苏中基完成收购安徽美信100%股权,进一步完善铝箔业务产业链,满足铝箔业务发

展对铝板带的需要。

(3)功能性薄膜业务方面

2017年1-6月,公司功能性薄膜业务实现销量45万平方米,同比增长14%,营业收入3,999.21万元,同比略降6.31%。

导电膜产品方面,除了拓展触控面板、智能窗膜应用市场外,公司积极拓展电子黑板、车载触控等其它应用领域市场。

阻隔膜产品方面,公司自主研发的量子点用阻隔膜上半年已开始供应下游客户,终端应用于具有广色域优点的新型量子点电

视,该新型显示技术的进一步推广将带动公司阻隔膜业务的增长。

节能膜产品方面,公司加快推进产品节能认证,系列型号节能膜获得中国建材检验认证集团股份有限公司颁发的产品节能一

级认证证书;公司开发的智能光控隔热膜独具自动调光功能,能有效阻隔80%以上的红外线热辐射,阻隔99%以上的紫外线,

产品获得市场高度认可。公司积极推进在各地铺设销售渠道,通过展会、网络等渠道进行市场宣传,已在全国各地与三十多

家经销商建立了合作关系,产品已应用于多家金融机构办公楼、商业综合体、知名品牌酒店、三甲医院、阳光房、家庭住宅、

公交巴士、游船、汽车等,新业务市场的拓展促进了功能性薄膜业务销量的增长。

(4)报告期内,公司投资设立全资子公司万顺贸易,建立大宗原材料采购销售平台,新增卡纸贸易收入7,872.76万元,丰富

了公司经营模式。

(5)其他方面

报告期内,为优化资源配置、提升盈利能力,促进江苏中基的持续发展,公司推出了发行股份购买资产并募集配套资金方案,

公司拟向 GEMGUARD TECHNOLOGIES PTE. LTD. 发行股份购买其持有的江苏中基23%股份,并募集配套资金。目前,本

事项已获中国证监会受理,该事项尚需中国证监会并购重组委员会工作会议审核通过,并经中国证监会核准。

报告期内,美国商务部宣布正式对进口自中国的铝箔启动反倾销和反补贴立案调查。2017年4月21日,美国国际贸易委员会

对进口自中国的铝箔作出双反产业损害肯定性初裁,被调查产品描述覆盖江苏中基生产并对美国出口的铝箔产品。2017年8

月8日,美国商务部公布了对中国铝箔产品双反调查的反补贴初裁结果,由于江苏中基被选定为强制应诉企业,是本次唯一

一家初裁适用最低反补贴税率16.56%的企业,本次初裁其他中国企业分别适用反补贴税率 22.45%、28.33%、80.97%。在反

补贴初裁至终裁期间内,美国自江苏中基进口的铝箔的反补贴税保证金暂时按16.56%执行。

期后事项:

为进一步提升公司治理水平,完善公司薪酬激励机制,充分调动公司员工的积极性,有效地将公司股东利益、公司利益和员

工个人利益结合,共同努力实现公司战略规划目标,2017年8月公司披露第二期员工持股计划草案,该事项尚需提交公司股

东大会审议。

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二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

主要是本期销售业务增

营业收入 1,339,981,634.49 1,013,549,359.28 32.21% 长及增加合并范围安徽

美信所致

主要是本期销售业务增

营业成本 1,151,608,206.82 860,136,590.41 33.89% 长及增加合并范围安徽

美信所致

销售费用 35,302,550.69 28,312,789.55 24.69%

管理费用 78,237,181.51 75,718,849.47 3.33%

主要是本期银行融资规

财务费用 28,653,856.43 15,066,740.31 90.18% 模、融资成本增加以及

汇兑损失增加所致

主要是本期经营利润较

所得税费用 11,263,825.87 2,493,315.76 351.76%

多所致

研发投入 39,530,814.25 32,533,595.16 21.51%

主要是本期销售商品、

经营活动产生的现金流

165,223,205.62 20,815,142.61 693.76% 提供劳务收到现金较多

量净额

所致

主要是上期固定资产购

投资活动产生的现金流

-202,920,894.05 -317,602,327.64 -36.11% 建支出及对外投资支付

量净额

现金较多所致

筹资活动产生的现金流 主要是上期收回融资保

-43,510,971.07 168,541,794.03 -125.82%

量净额 证金较多所致

主要是本期经营活动收

现金及现金等价物净增

-82,632,686.06 -126,255,900.44 -34.55% 到现金较多而投资活动

加额

支付现金较少所致

按政策规定 2016 年度 5

月 1 日开始房产税、土

营业税金及附加 6,834,318.01 2,750,752.55 148.45% 地使用税、印花税等在

营业税金及附加科目核

算所致

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主要是本期因坏账准备

计提比例变更,按未来

资产减值损失 -16,053,043.17 1,582,434.38 -1,114.45%

适应法进行会计处理对

当期影响较大所致

系上期末持有的未平仓

公允价值变动损益 -254,750.00 100.00% 期货铝合约公允价值变

动计入该期损益

上期主要是期货铝合约

投资收益 -99,604.64 519,575.00 -119.17%

平仓收益

本期收到出口退税较多

收到税费返回 63,435,891.13 45,792,292.40 38.53%

所致

主要是本期收回员工持

收到的其他与经营活动 股计划投资款及收益,

128,620,139.32 25,181,956.46 410.76%

有关的现金 收回安徽美信前股东往

来款所致

主要是本期支付员工持

支付的其他与经营活动 股计划投资款及收益、

213,258,305.23 117,790,212.21 81.05%

有关的现金 支付票证保证金较多所

取得投资收益收到的现 系上期期货铝合约平仓

519,575.00 -100.00%

金 收益

处置固定资产、无形资

系处置固定资产收到现

产和其他长期资产收回 320.00 100.00%

的现金净额

购建固定资产、无形资 节能膜项目和华丰冷轧

产和其他长期资产支付 39,225,966.27 90,303,606.02 -56.56% 项目陆续完工,后续资

的现金 金支出减少所致

系上期增资北京众智同

投资支付的现金 24,750,000.00 -100.00%

辉公司支付的现金

支付其他与投资活动有 上期系支付的期货铝合

5,535,000.00 -100.00%

关的现金 约保证金

收到其他与筹资活动有 上期系收回的融资保证

151,591,091.58 -100.00%

关的现金 金

主要是本期支付现金股

分配股利、利润或偿付

44,258,505.47 33,592,657.43 31.75% 利及银行利息支出较多

利息支付的现金

所致

主要是汇率变动对现金

汇率变动对现金及现金

-1,424,026.56 1,989,490.56 -171.58% 及现金等价物影响较小

等价物的影响

所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

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□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分产品或服务

复合纸 91,223,945.11 69,469,131.80 23.85% 26.01% 24.08% 1.19%

转移纸 161,286,550.18 128,707,712.18 20.20% -14.74% -14.94% 0.19%

铝箔 944,375,531.82 819,890,964.09 13.18% 37.09% 35.52% 1.01%

功能性薄膜 39,992,065.36 37,352,046.04 6.60% -6.31% 1.26% -6.98%

贸易 78,727,598.09 77,937,949.34 1.00%

其他 24,375,943.93 18,250,403.37 25.13% 19.28% 66.73% -21.31%

分行业

纸包装材料业务 252,510,495.29 198,176,843.98 21.52% -3.47% -4.40% 0.77%

铝箔业务 944,375,531.82 819,890,964.09 13.18% 37.09% 35.52% 1.01%

功能性薄膜业务 39,992,065.36 37,352,046.04 6.60% -6.31% 1.26% -6.98%

贸易业务 78,727,598.09 77,937,949.34 1.00%

其他业务 24,375,943.93 18,250,403.37 25.13% 19.28% 66.73% -21.31%

分地区

华东 255,874,818.86 233,950,734.83 8.57% 36.99% 48.20% -6.91%

华中 132,086,349.24 105,538,982.53 20.10% 121.02% 112.70% 3.13%

西南 88,836,718.86 71,686,720.08 19.31% -33.33% -33.72% 0.49%

华南 210,499,176.85 186,209,753.79 11.54% 60.39% 71.45% -5.71%

国内其他 50,860,861.53 41,735,787.64 17.94% 67.81% 69.43% -0.78%

国外 601,823,709.15 512,486,227.95 14.84% 27.45% 24.62% 1.93%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

对外投资按权益法核算损

投资收益 -99,604.64 -0.14% 是

计提坏账准备或存货跌价

资产减值 -16,053,043.17 -23.24% 否

准备,本期因坏账准备计提

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比例变更,按未来适应法进

行会计处理对当期影响较

主要是政府补助、对外投资

并购成本小于取得可辨认

营业外收入 9,531,235.29 13.80% 净资产公允价值份额、李伟 否

明先生 2016 年业绩承诺补

偿款等

营业外支出 224,011.24 0.32% 主要是赞助款,质量补偿等 否

其他收益 4,475,952.15 6.48% 政府补助 否

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末 上年同期末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

399,484,360.0

货币资金 7.94% 405,630,955.08 8.87% -0.93%

4

832,546,255.4

应收账款 16.56% 695,387,549.41 15.21% 1.35%

5

684,554,459.7

存货 13.61% 627,941,992.24 13.73% -0.12%

2

投资性房地产 5,986,073.28 0.12% 6,115,026.66 0.13% -0.01%

长期股权投资 24,614,523.93 0.49% 24,714,128.57 0.54% -0.05%

1,968,357,767. 1,643,310,008.

固定资产 39.14% 35.94% 3.20%

53 43

186,828,870.0

在建工程 3.72% 312,079,321.58 6.83% -3.11%

0

933,371,360.0

短期借款 18.56% 882,396,800.00 19.30% -0.74%

0

长期借款 88,000,000.00 1.75% 20,000,000.00 0.44% 1.31%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

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3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面余额(元) 受限原因

货币资金 140,375,025.60 签发信用证、银行承兑汇票保证金以及借款保证金等

应收票据 59,115,250.07 借款、银承保证金

固定资产 346,795,412.69 抵押

无形资产 101,306,771.83 抵押

合计 647,592,460.19

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

202,921,214.05 318,121,902.64 -36.21%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资 披露日 披露索

主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉

公司名 合作方 期(如 引(如

务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉

称 有) 有)

销售纸 纸及纸

汕头市 及纸制 制品、

万顺贸 品、包装 30,000, 100.00 包装材 -86,534.

新设 自筹 无 长期 0.00 否

易有限 材料、光 000.00 % 料、光 92

公司 电产品 电产品

等 等

铝制品

安徽美 及铝合

铝制品

信铝业 金产品 165,613 100.00 -256,129

收购 自筹 无 长期 及铝合 0.00 否

有限公 的研发、 ,750.10 % .90

金产品

司 生产和

销售

195,613 -342,664

合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --

,750.10 .82

20

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3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额 45,693.37

报告期投入募集资金总额 9,223.98

已累计投入募集资金总额 44,842.37

报告期内变更用途的募集资金总额 8,196.98 注

累计变更用途的募集资金总额 23,196.98

累计变更用途的募集资金总额比例 50.77%

募集资金总体使用情况说明

(一)实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头万顺包装材料股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]1019 号)

核准,汕头万顺包装材料股份有限公司(以下简称 “公司”)非公开发行人民币普通股 17,664,781 股,发行价格为 26.55 元

/股,募集资金总额 468,999,935.55 元,各项发行费用共计 12,066,244.63 元(包括承销费用 9,379,998.71 元,保荐费 1,000,000.00

元,律师费 1,200,000.00 元、会计师费 240,000.00 元、登记费 17,664.78 元、印花税 228,581.14 元),募集资金净额为

456,933,690.92 元,以上募集资金已由大信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2015 年 6 月 19 日出具的《验资报告》(大信

验字[2015]第 5-00024 号)验证确认。

(二)募集资金使用金额及余额情况

1、2014 年 7 月 10 日,公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司 2014 年非公开发行股票方案的议案》。本

次非公开发行股票募集资金在扣除发行费用后实际募集资金将使用 38,943 万元投资“年产 240 万平方米节能膜生产线建设

项目”,使用 8,000 万元补充流动资金。

2、2015 年 7 月 14 日,公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂

时补充流动资金的议案》,同意公司使用闲置募集资金 15,000 万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会批准之日起不超

过 12 个月,到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现

金管理的议案》,同意公司使用闲置募集资金额度不超过 10,000 万元进行现金管理,投资安全性高、流动性好、有保本约

定的产品,单个投资产品的投资期限不超过 12 个月。本次使用闲置募集资金进行现金管理自董事会批准之日起 12 个月内

有效,上述额度可以滚存使用。

3、2015 年 7 月 30 日,公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预

21

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司以募集资金 24,626,518.21 元置换预先投入募投项目自筹资金。

4、2016 年 3 月 29 日,公司第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整非公开发行股

票募集资金投资项目实施进度的议案》,同意公司根据实际状况调整年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目的实施进度,

调整后项目预计于 2016 年 12 月完成建设。

5、2016 年 5 月 3 日,公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用于收购股权的议案》,同意

公司将“年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目”中的部分募集资金 15,000 万元变更为汕头市东通光电材料有限公司股权

收购项目,收购李伟明、郑少东、姚妙菲及曾婵香合计持有的汕头市东通光电材料有限公司 100%股权。

6、2016 年 6 月 14 日(暂时补充流动资金到期日为 2016 年 7 月 14 日),公司将 15,000 万元资金全部归还至公司募集资金

专用账户,同时将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。至此,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金已归还完毕。

7、2016 年 6 月 27 日,公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用闲置募集资

金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会批准之日起

不超过 12 个月,到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。审议通过了《关于使用闲置募集资金进

行现金管理的议案》,同意公司使用闲置募集资金额度不超过 5,000 万元进行现金管理,投资安全性高、流动性好、有保本

约定的产品,单个投资产品的投资期限不超过 12 个月,授权公司董事长行使该项投资决策权并签署有关法律文件。本次

使用闲置募集资金进行现金管理自董事会批准之日起 12 个月内有效,上述额度可以滚存使用。

8、2017 年 4 月 6 日,公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募

集资金投资项目实施进度的议案》,同意公司根据实际状况调整年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目的实施进度,调

整后项目预计于 2017 年 4 月完成。

9、2017 年 4 月 12 日(到期日为 2017 年 6 月 27 日),公司已将用于暂时补充流动资金的 10,000 万元闲置募集资金及进行

现金管理的 5,000 万元闲置募集资金归还至募集资金专户,公司已将上述募集资金归还情况及时通知了保荐机构及保荐代

表人。至此,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金及进行现金管理已全部归还完毕。

10、2017 年 4 月 14 日,公司第四届董事会第四次(临时)会议、第四届监事会第三次(临时)会议审议通过了《关于非

公开发行募集资金投资项目结项并使用节余资金永久补充流动资金的议案》,在募集资金投资项目达到预期状态下,同意

公司将节余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资金(具体以转账日金额为准)。实际补充流动资金时,在符合相

关管理规定的情况下将募集资金专项账户余额全部用于补充流动资金并注销账户。

11、2017 年 5 月 2 日,公司将部分节余募集资金合计 82,000,000.00 元永久补充流动资金,具体为:中国工商银行股份有限

公司汕头达濠支行(账号:2003021129200043136)42,000,000.00 元、中国民生银行股份有限公司汕头分行(账号:694499237)

40,000,000.00 元。

截至报告期末,公司直接投入年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目 136,423,743.73 元;直接投入补充流动资金

80,000,000.00 元;投入收购汕头市东通光电材料有限公司股权 150,000,000.00 元;投入节余募集资金永久补充流动资金

82,000,000.00 元;累计已投入合计 448,423,743.73 元。

注:注 2017 年 4 月 14 日,公司第四届董事会第四次(临时)会议、第四届监事会第三次(临时)会议审议通过了《关于

非公开发行募集资金投资项目结项并使用节余资金永久补充流动资金的议案》,在募集资金投资项目达到预期状态下,同意

公司将节余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资金(具体以转账日金额为准)。实际补充流动资金时,在符合相关

管理规定的情况下将募集资金专项账户余额全部用于补充流动资金并注销账户。根据相关决议内容,预计节余募集资金共计

83,367,726.17 元,其中含利息收入、现金管理收益扣减手续费净额 1,397,888.88 元,此处为保持统计口径一致,故将预计节

余募集资金调整为 81,969,837.29 元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

22

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) =(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

年产 240 万平方米节 2017 年

37,693.3 14,496.3 13,642.3

能膜生产线建设项 是 1,023.98 94.11% 04 月 12 -118.96 -118.96 不适用 否

7 9 7

目 日

补充流动资金 否 8,000 8,000 0 8,000 100.00% 0 0 不适用 否

收购汕头市东通光 2016 年

电材料有限公司股 否 0 15,000 0 15,000 100.00% 05 月 12 78.73 509 不适用 否

权 日

节余募集资金永久

否 0 8,196.98 8,200 8,200 100.04% 0 0 不适用 否

补充流动资金

45,693.3 45,693.3 44,842.3

承诺投资项目小计 -- 9,223.98 -- -- -40.23 390.04 -- --

7 7 7

超募资金投向

无 0 0 0 0 0.00% 0 0

归还银行贷款(如

-- 0 0 0 0 -- -- -- -- --

有)

补充流动资金(如

-- 0 0 0 0 -- -- -- -- --

有)

超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 0 -- --

45,693.3 45,693.3 44,842.3

合计 -- 9,223.98 -- -- -40.23 390.04 -- --

7 7 7

未达到计划进度或

预计收益的情况和 不适用

原因(分具体项目)

项目可行性发生重

大变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

募集资金投资项目 不适用

实施方式调整情况

23

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

募集资金投资项目 适用

先期投入及置换情 经公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议审议通过,公司以募集资金

况 24,626,518.21 元置换预先投入募投项目自筹资金。

适用

①经公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第七次会议审议通过,公司使用闲置募集资金

15,000 万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月,到期或募集资金投资

用闲置募集资金暂 项目需要时立即归还至公司募集资金专户。2016 年 6 月 14 日(暂时补充流动资金到期日为 2016 年 7

时补充流动资金情 月 14 日),公司将 15,000 万元资金全部归还至公司募集资金专用账户。②经公司第三届董事会第二十

况 四次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过了,公司使用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充流动

资金,使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月,到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公

司募集资金专户。2017 年 4 月 12 日(到期日为 2017 年 6 月 27 日),公司已将用于暂时补充流动资金

的 10,000 万元闲置募集资金及进行现金管理的 5,000 万元闲置募集资金归还至募集资金专户。

适用

2017 年 4 月 14 日,公司第四届董事会第四次(临时)会议、第四届监事会第三次(临时)会议审议

通过了《关于非公开发行募集资金投资项目结项并使用节余资金永久补充流动资金的议案》,在募集

资金投资项目达到预期状态下,同意公司将节余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资金(具

项目实施出现募集

体以转账日金额为准)。实际补充流动资金时,在符合相关管理规定的情况下将募集资金专项账户余

资金结余的金额及

额全部用于补充流动资金并注销账户。节余原因:1、在项目实施过程中,公司从项目实际情况出发,

原因

在保证项目质量的前提下,坚持谨慎、节约的原则,加强项目费用控制、监督和管理,降低项目开支。

2、项目建设过程中,随着市场环境发生变化,厂房装修方案及新增设备采购方案有所调整,公司充

分结合现有的设备配置与自身在行业内的技术优势和经验,对募集资金投资项目的各环节进行了优

化,在保证原有设计方案和技术条件的前提下, 合理节省了部分开支。

尚未使用的募集资

尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无

其他情况

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后项目 变更后的项

截至期末实 截至期末投 项目达到预

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是

际累计投入 资进度 定可使用状

目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

收购汕头市 年产 240 万

东通光电材 平方米节能 2016 年 05

15,000 0 15,000 100.00% 78.73 不适用 否

料有限公司 膜生产线建 月 12 日

股权 设项目

24

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

年产 240 万

节余募集资

平方米节能

金永久补充 8,196.98 8,200 8,200 100.04% 0 不适用 否

膜生产线建

流动资金

设项目

合计 -- 23,196.98 8,200 23,200 -- -- 78.73 -- --

①2016 年 5 月 3 日,公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募

集资金用于收购股权的议案》,同意公司将“年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目”

中的部分募集资金 15,000 万元变更为汕头市东通光电材料有限公司股权收购项目,收

购李伟明、郑少东、姚妙菲及曾婵香合计持有的汕头市东通光电材料有限公司 100%

股权。变更部分募集资金用于收购东通光电 100%股权,有助于加快节能膜项目的实

施进度,利用东通光电现有的无尘净化厂房、磁控溅射生产设备及专业技术人员,为

节能膜的生产提供配套;同时有助于拓宽功能性薄膜业务渠道,整合和完善公司的营

销服务体系,充分发挥资源互补优势。②2017 年 4 月 14 日,公司第四届董事会第四

变更原因、决策程序及信息披露情况 次(临时)会议、第四届监事会第三次(临时)会议审议通过了《关于非公开发行募

说明(分具体项目) 集资金投资项目结项并使用节余资金永久补充流动资金的议案》,在募集资金投资项

目达到预期状态下,同意公司将节余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资金

(具体以转账日金额为准)。实际补充流动资金时,在符合相关管理规定的情况下将

募集资金专项账户余额全部用于补充流动资金并注销账户。节余原因:1、在项目实

施过程中,公司从项目实际情况出发,在保证项目质量的前提下,坚持谨慎、节约的

原则,加强项目费用控制、监督和管理,降低项目开支。2、项目建设过程中,随着

市场环境发生变化,厂房装修方案及新增设备采购方案有所调整,公司充分结合现有

的设备配置与自身在行业内的技术优势和经验,对募集资金投资项目的各环节进行了

优化,在保证原有设计方案和技术条件的前提下, 合理节省了部分开支。

未达到计划进度或预计收益的情况

不适用

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化

不适用

的情况说明

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

25

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

河南万顺包 生产与销

90,000,000.0 288,024,861. 195,067,722. 110,269,174. 16,688,218

装材料有限 子公司 售、纸包装 12,305,731.07

0 46 29 19 .00

公司 材料

生产有色金

江苏中基复

属复合材料 750,000,000. 2,733,516,16 1,166,880,03 955,462,587. 39,852,853

合材料股份 子公司 41,015,571.61

铝箔加工业 00 4.68 3.05 86 .92

有限公司

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

汕头市万顺贸易有限公司 设立 对当期净利润的影响数为-0.15%

安徽美信铝业有限公司 并购 对当期净利润的影响数为-0.64%

主要控股参股公司情况说明

不适用

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

26

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十、公司面临的风险和应对措施

(1)技术创新风险

消费升级、行业发展,客观上要求企业在工艺更新、技术升级等方面走在各行业的前列。公司作为国内纸包装材料、铝箔和

功能性薄膜行业的领先企业,如果不能进行持续创新,未来的竞争力将会受到影响。公司将继续密切关注工艺更新、技术升

级,加大研发的人力、财力投入,不断自主创新,提高核心竞争力,力争引领行业技术发展趋势。

(2)价格波动风险

公司生产所需主要原材料为原纸、铝板带、PET基膜等,因供需关系变化及汇率变动等,其价格波动会对公司的生产经营业

绩产生重大影响。公司将拓宽原材料进货渠道,实施多元化采购方案,发挥原材料集中采购的议价能力优势,降低原材料采

购成本,并密切关注原材料的价格变动趋势,适时适量采购,保持合理库存;对于大宗商品铝,根据市场情况及公司需求适

时适量开展期货套期保值业务,以降低市场价格波动风险。

(3)市场拓展风险

公司投资建设项目逐步实施后,各业务产能将陆续增加,新增产能将直接面临相关应用领域国内外生产商的正面竞争,若市

场拓展不力或有关产品供需状况发生重大不利变化,将可能对公司经济效益产生不利影响。同时,随着国家控烟政策、措施

的出台及实施,将有可能对烟草行业产生不利影响,进而影响公司烟标领域纸包装材料产品的销量。作为国内纸包装材料、

铝箔和功能性薄膜行业的领先企业,公司在市场拓展上不存在技术上的障碍,公司将及时了解宏观经济走势和市场变化,制

定市场拓展及风险应对计划,通过实施差异化产品策略,提供区别于其他竞争对手的技术和附加价值。

(4)海外业务风险

公司铝箔产品主要以销售海外为主,未来各国实行贸易壁垒、人民币汇率波动等将对其生产经营产生影响。同时,公司铝箔

产品出口适用国家出口货物增值税“免、抵、退”的税收政策,如果未来国家调整铝箔产品的出口退税率,其盈利能力将会受

到影响。在日常海外业务中,公司将积极采取各有效方式,努力规避海外销售风险。同时,公司已加大国内市场的开发力度,

力求在保持原有市场占有率的基础上,进一步扩大市场份额,尽力规避未来可能发生的出口风险。

(5)投资建设及收购整合风险

上市以来,公司借力资本市场,积极实施以纸包装材料、铝箔、功能性薄膜为“三驾马车”的多元化发展战略,通过投资建设

及收购整合,实现了企业的跨越式发展。未来,公司的投资建设存在因设备交货延迟等影响项目实施进度以及产品未能达到

客户要求的可能。同时,公司的收购整合存在因内外环境变化,未能达到设想的经营预期,进而计提数额较大商誉减值准备

的可能。公司将加强监管,切实推进投资建设、收购整合,力争助力公司更好地发展。

(6)对外担保风险

报告期末,公司已审批的担保额度较大,如果被担保公司出现未能偿还借款的情况,则会对公司造成不利影响。公司将持续

关注有关被担保方的生产经营情况及还款情况,并按相关规定及时履行信息披露义务。

27

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2017 年第一次临时 中国证监会指定信

临时股东大会 54.36% 2017 年 02 月 13 日 2017 年 02 月 14 日

股东大会 息披露网站

中国证监会指定信

2016 年度股东大会 年度股东大会 54.36% 2017 年 04 月 28 日 2017 年 04 月 29 日

息披露网站

2017 年第二次临时 中国证监会指定信

临时股东大会 56.41% 2017 年 07 月 06 日 2017 年 07 月 07 日

股东大会 息披露网站

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书

或权益变动

报告书中所

作承诺

资产重组时

所作承诺

公司董事杜成城、蔡懿然、周前文承诺:在其任职期间

首次公开发 杜成城、

股份限售 每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百 2009 年 08 承诺锁定

行或再融资 蔡懿然、 正常

承诺 分之二十五;离职后半年内,不转让其所持有的本公司 月 20 日 期内

时所作承诺 周前文

股份;在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易

28

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票

总数的比例不超过百分之五十。

为切实履行控股股东义务,避免同业竞争损害公司及其

他股东利益,公司控股股东、实际控制人杜成城承诺:

本人及本人所控制的其他企业(经济实体)将不从事与

关于同业 杜成城先

公司相同、类似以及其他可能与公司构成竞争的业务;

竞争、关 生作为公

如公司业务发生变更,本人保证,本人及本人所控制的

联交易、 2009 年 08 司第一大

杜成城 其他企业(经济实体)将不从事与公司业务相同、类似 正常

资金占用 月 25 日 股东或实

以及其他可能与公司构成竞争的业务;如本人及本人所

方面的承 际控制人

控制的其他企业(经济实体)违反上述保证与承诺,给

诺 的期间内

公司造成经济损失的,本人同意赔偿公司因此遭受的全

部损失;上述承诺在本人作为公司第一大股东或实际控

制人期间持续有效;以上承诺为不可撤销之承诺。

公司控股股东及实际控制人杜成城承诺:若公司被要求

为其员工补缴或者被追偿 2009 年 11 月之前的住房公积

金,或者发生职工追索住房公积金及因此引起的诉讼、 2009 年 08

杜成城 其他承诺 无 正常

仲裁或受到有关行政管理机关的行政处罚,本人承诺承 月 20 日

担相应赔偿责任及全部费用,以保证公司的利益不因此

而受到损害。

公司控股股东及实际控制人杜成城、公司股东杜端凤承

诺:若日后国家税务主管部门要求杜成城、杜端凤补缴

杜成城、 因享受有关税收优惠政策而免缴的个人所得税,则杜成 2009 年 08

其他承诺 无 正常

杜端凤 城与杜端凤将以承担连带责任方式,无条件全额承担公 月 20 日

司上市前应代扣代缴的税款及/或因此所产生的所有相

关费用,以保证公司的利益不因此而受到损害。

公司控股股东及实际控制人杜成城承诺:若税务主管部

门对公司 1998 年至 2004 年期间的企业所得税按照查账

2009 年 08

杜成城 其他承诺 征收方式追缴,则由杜成城无条件全额承担应补交的税 无 正常

月 10 日

款及/或因此所产生的所有相关费用,以保证公司的利益

不因此而受到损害。

股权激励承

其他对公司

中小股东所

作承诺

承诺是否及

时履行

如承诺超期

未履行完毕

的,应当详细 不适用

说明未完成

履行的具体

29

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

原因及下一

步的工作计

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决

披露日期 披露索引

况 元) 负债 进展 结果及影响 执行情况

解除双方原签订

的《建设安装工

程承包合同》;要

2017 年 8 月 16

2017 年 8 月 求被告林州二建

河南万顺(原告) 日, 林州二建

2 日,长葛 集团建设有限公

与林州二建集团 集团建设有限

53.3 否 市人民法 司于判决书生效

建设有限公司(被 公司向许昌市

院案做出 后十日内一次性

告)建安工程纠纷 中级人民法院

一审判决 向河南万顺支付

提起上诉

违约金

527,000.00 元、交

付完整施工验收

30

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资料,并承担诉

讼费、保全费共

计 12,315.00 元

2017 年 6 月

江苏中基(原告) 26 日,江苏

与浙江彩通印刷 中基向江

56.26 是 尚未审理 尚未审理

包装有限公司(被 阴市人民

告)产品销售纠纷 法院提起

诉讼

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、第一期员工持股计划

(1)员工持股计划简述

2015年,为进一步提升公司治理水平,完善公司薪酬激励机制,充分调动公司员工的积极性,有效地将公司股东利益、公司

利益和员工个人利益结合,共同努力实现公司的长远发展、实现长远战略规划目标,公司根据相关法律法规的规定,并结合

自身的实际情况,推出了第一期员工持股计划。

(2)员工持股计划的决策程序和批准情况

①2015年10月21日,公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过了《<汕头万顺包装材料股份有

限公司第一期员工持股计划(草案)>摘要及全文》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议

案》。

②2015年11月9日,公司2015年第四次临时股东大会审议通过了《<汕头万顺包装材料股份有限公司第一期员工持股计划(草

案)>摘要及全文》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》。

③2015年12月31日,公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《<汕头万顺包装材料股份有限公司第一期员工持股计划(草

案修订稿)>摘要及全文》。

(3)员工持股计划股票购买情况

2016年2月4日,公司第一期员工持股计划通过深圳证券交易所大宗交易系统受让了公司控股股东、实际控制人杜成城先生所

持公司股票10,100,000股,占公司总股本的2.30%,成交金额合计121,200,000元,成交均价为12.00元/股。截至2016年2月4日,

公司第一期员工持股计划已完成股票购买,本计划所购买的股票锁定期为12个月,自2016年2月5日至2017年2月4日。

31

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(4)员工持股计划股票出售及终止情况

2017年2月24日,公司第一期员工持股计划所持公司股票已通过大宗交易全部出售,成交均价15.20元/股。根据《汕头万顺包

装材料股份有限公司第一期员工持股计划(草案修订稿)》的相关规定,公司第一期员工持股计划实施完毕并终止。

2、第二期员工持股计划

为进一步提升公司治理水平,完善公司薪酬激励机制,充分调动公司员工的积极性,有效地将公司股东利益、公司利益和员

工个人利益结合,共同努力实现公司战略规划目标,2017年8月公司披露第二期员工持股计划草案,该事项尚需提交公司股

东大会审议。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

32

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日)

2014/10/22

徐州联通轻合金有 2014 年 10 月 连带责任保

1,000 1,000 至 否 否

限公司 22 日 证

2015/10/21

报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生

0 0

合计(A1) 额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额

1,000 1,000

度合计(A3) 合计(A4)

公司与子公司之间担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日)

2017 年 06 月 连带责任保 2017/6/5 至

21,600 否 否

05 日 证 2018/5/17

2016 年 09 月 连带责任保 2016/9/19 至

5,000 否 否

19 日 证 2017/12/31

2017 年 04

江苏中基 120,000 2017 年 01 月 连带责任保 2017/1/13 至

月 18 日 3,000 否 否

13 日 证 2019/1/12

2017 年 02 月 连带责任保 2017/2/15 至

3,000 否 否

15 日 证 2019/2/14

2017 年 05 月 3,000 连带责任保 2017/5/26 至 否 否

33

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

26 日 证 2019/5/25

2017 年 02 月 连带责任保 2017/2/24 至

10,000 否 否

24 日 证 2018/2/24

2017 年 02 月 连带责任保 2017/2/27 至

1,950 否 否

27 日 证 2018/2/26

2017 年 03 月 连带责任保 2017/3/10 至

2,900 否 否

10 日 证 2018/3/9

2016 年 07 月 连带责任保 2016/7/6 至

10,000 否 否

06 日 证 2017/7/6

2016 年 08 月 连带责任保 2016/8/3 至

4,900 否 否

03 日 证 2018/7/15

2017 年 03 月 连带责任保 2017/3/21 至

7,000 否 否

21 日 证 2018/3/8

2017 年 05 月 连带责任保 2017/5/2 至

5,000 否 否

02 日 证 2018/5/1

2016/12/26

2016 年 12 月 连带责任保

8,000 至 否 否

26 日 证

2017/12/26

2016 年 11 月 连带责任保 2016/11/4 至

15,000 否 否

04 日 证 2017/11/4

2017 年 04 2017 年 06 月 连带责任保 2017/6/1 至

万顺贸易 40,000 15,000 否 否

月 18 日 01 日 证 2018/5/31

2016 年 12 连带责任保

香港万顺 8,000 0 否

月 07 日 证

2016 年 12 连带责任保

河南万顺 10,000 0 否

月 07 日 证

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

160,000 72,450

度合计(B1) 发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

178,000 115,350

保额度合计(B3) 余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日)

2016 年 12 连带责任保

香港中基 10,000 0 否

月 07 日 证

2016 年 12 连带责任保

江苏华丰 10,000 0 否

月 07 日 证

报告期内审批对子公司担保额 0 报告期内对子公司担保实际 0

34

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

度合计(C1) 发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

20,000 0

保额度合计(C3) 余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

160,000 72,450

(A1+B1+C1) 计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

199,000 116,350

计(A3+B3+C3) (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 49.44%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

0

务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 不适用

违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

不适用

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4、 重大已签订单及进展情况

2014年8月30日,江苏中基及香港中基与安姆科(Amcor Singapore Pte Ltd)签订了关于向安姆科中国及亚太地区工厂供应铝

箔的框架协议,执行期限为2014年7月1日至2017年8月31日,协议期间安姆科对江苏中基(含香港中基)总采购量约1.65万

吨。2015年3月25日,安姆科与江苏中基及香港中基签订了补充协议,将上述协议的合作期限延长至2019年8月31日,2017

年9月1日至2019年8月31日两年延长期间增加采购量约1.1万吨。上述框架协议及补充协议2014年7月1日至2019年8月31日期

间总采购量约2.75万吨,具体规格、数量、价格以安姆科下达的采购订单为准。具体内容详见2015年3月27日、2015年3月31

日中国证监会指定信息披露网站。2014年7月至2017年6月,江苏中基、香港中基对安姆科中国及亚太地区工厂的销量为

14,104.97吨;2017年1-6月,江苏中基、香港中基对安姆科中国及亚太地区工厂的销量为2,795.75吨。

35

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度通过汕头市慈善总会定向捐赠 12 万元用于扶贫项目,后续精准扶贫将视实际情况而定。

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

36

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

172,099,6 -26,542,96 -26,542,96 145,556,7

一、有限售条件股份 39.14% 33.11%

87 8 8 19

172,099,6 -26,542,96 -26,542,96 145,556,7

3、其他内资持股 39.14% 33.11%

87 8 8 19

172,099,6 -26,542,96 -26,542,96 145,556,7

境内自然人持股 39.14% 33.11%

87 8 8 19

267,565,0 26,542,96 26,542,96 294,108,0

二、无限售条件股份 60.86% 66.89%

94 8 8 62

267,565,0 26,542,96 26,542,96 294,108,0

1、人民币普通股 60.86% 66.89%

94 8 8 62

439,664,7 439,664,7

三、股份总数 100.00% 100.00%

81 81

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司股东杜成城、周前文、蔡懿然所持高管锁定股解除25%锁定。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

37

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

数 数

杜成城 162,227,813 24,075,000 138,152,813 高管锁定 现处于高管锁定

蔡懿然 4,935,937 1,233,984 3,701,953 高管锁定 现处于高管锁定

周前文 4,935,937 1,233,984 3,701,953 高管锁定 现处于高管锁定

合计 172,099,687 26,542,968 0 145,556,719 -- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末表决权恢复的优先

报告期末股东总数 17,530 股股东总数(如有)(参见注 0

8)

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况

报告期

内增减 限售条 限售条

股东名称 股东性质 持股比例 末持股

变动情 件的股 件的股 股份状态 数量

数量

况 份数量 份数量

184,203 138,152 46,050,

杜成城 境内自然人 41.90% 0 质押 27,000,000

,751 ,813 938

24,940, 24,940,

李伟明 境内自然人 5.67% 0 0

000 000

20,000, 20,000,

杜端凤 境内自然人 4.55% 0 0

000 000

华宝信托有限责

任公司-辉煌 6,100,0 6,100,0

其他 1.39% 0 0

1001 号单一资金 00 00

信托

5,597,5 1,078,9 5,597,5

孙海珍 境内自然人 1.27% 0

00 00 00

5,341,2 5,341,2

王建军 境内自然人 1.21% -42,828 0

72 72

5,134,2 -995,17 5,134,2

李琳 境内自然人 1.17% 0

25 5 25

4,935,9 3,701,9 1,233,9

周前文 境内自然人 1.12% 0 质押 3,700,000

37 53 84

38

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4,935,9 3,701,9 1,233,9

蔡懿然 境内自然人 1.12% 0 质押 3,700,000

37 53 84

3,602,5 3,602,5

古雯滔 境内自然人 0.82% 39,300 0 质押 3,532,900

00 00

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况(如有)(参 不适用

见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中,杜成城和杜端凤是兄妹关系,公司未知其他股东是否存在关联关系或属

明 于一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

杜成城 46,050,938 人民币普通股 46,050,938

李伟明 24,940,000 人民币普通股 24,940,000

杜端凤 20,000,000 人民币普通股 20,000,000

华宝信托有限责任公司-辉煌 1001

6,100,000 人民币普通股 6,100,000

号单一资金信托

孙海珍 5,597,500 人民币普通股 5,597,500

王建军 5,341,272 人民币普通股 5,341,272

李琳 5,134,225 人民币普通股 5,134,225

古雯滔 3,602,500 人民币普通股 3,602,500

方正富邦基金-民生银行-方正富

3,372,164 人民币普通股 3,372,164

邦定增 8 号资产管理计划

赵爱花 3,217,503 人民币普通股 3,217,503

前 10 名无限售流通股股东之间,以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 上述股东中,杜成城和杜端凤是兄妹关系,公司未知其他股东是否存在关联关系或属

名股东之间关联关系或一致行动的 于一致行动人。

说明

(1)公司股东孙海珍除通过普通证券账户持有 489,600 股外,还通过国都证券股份有

限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,107,900 股,实际合计持有 5,597,500 股。(2)

公司股东王建军除通过普通证券账户持有 0 股外,还通过国都证券股份有限公司客户

参与融资融券业务股东情况说明 信用交易担保证券账户持有 5,341,272 股,实际合计持有 5,341,272 股。(3)公司股东

(如有)(参见注 4) 李琳除通过普通证券账户持有 1,419,225 股外,还通过中信证券股份有限公司客户信用

交易担保证券账户持有 3,715,000 股,实际合计持有 5,134,225 股。(4)公司股东赵爱

花除通过普通证券账户持有 0 股外,还通过国都证券股份有限公司客户信用交易担保

证券账户持有 3,217,503 股,实际合计持有 3,217,503 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

39

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

40

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

41

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。

二、 换届选举情况

2017年2月,公司第三届董事会、第三届监事会及高级管理人员任期届满,经公司2017年第一次临时股东大会、第四届董事

会第一次会议、第四届监事会第一次会议审议通过,公司完成了换届选举及高级管理人员聘任,具体如下:

职务 姓名

第四届董事会成员 杜成城(董事长)、蔡懿然、周前文、洪玉敏、杨奇清、黄薇、刘宗柳(独立董事)、

张吉辉(独立董事)、陈泽辉(独立董事)

第四届董事会战略与投资委员会成员 杜成城(主任委员)、蔡懿然、周前文、洪玉敏、刘宗柳、张吉辉、陈泽辉

第四届董事会审计委员会成员 张吉辉(主任委员)、刘宗柳、杨奇清

第四届董事会薪酬与考核委员会成员 陈泽辉(主任委员)、杜成城、杨奇清、刘宗柳、张吉辉

第四届董事会提名委员会成员 刘宗柳(主任委员)、杜成城、黄薇、张吉辉、陈泽辉

第四届监事会成员 邱佩菲(监事会主席)、陈敏娜、方彬杰(职工代表监事)

高级管理人员 杜成城(总经理)、洪玉敏(副总经理、财务负责人)、杨奇清(副总经理)、黄

薇(副总经理、董事会秘书)、张金辉(副总经理)、陈小勇(副总经理)

三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2017 年 02 月 13

陈胜忠 独立董事 任期满离任 两届任期届满

42

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

43

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:汕头万顺包装材料股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 399,484,360.04 405,630,955.08

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 141,332,194.43 72,853,399.72

应收账款 832,546,255.45 695,387,549.41

预付款项 73,211,696.75 37,067,195.18

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 740,932.41 738,438.20

应收股利

其他应收款 5,237,588.79 69,663,186.58

买入返售金融资产

存货 684,554,459.72 627,941,992.24

44

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 72,983,724.93 56,887,709.28

流动资产合计 2,210,091,212.52 1,966,170,425.69

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 24,614,523.93 24,714,128.57

投资性房地产 5,986,073.28 6,115,026.66

固定资产 1,968,357,767.53 1,643,310,008.43

在建工程 186,828,870.00 312,079,321.58

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 235,980,526.88 205,599,148.28

开发支出

商誉 348,836,173.04 348,836,173.04

长期待摊费用 11,435,299.78 12,151,254.85

递延所得税资产 33,236,169.43 27,822,967.11

其他非流动资产 3,375,239.48 25,678,378.14

非流动资产合计 2,818,650,643.35 2,606,306,406.66

资产总计 5,028,741,855.87 4,572,476,832.35

流动负债:

短期借款 933,371,360.00 882,396,800.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 795,809,683.80 447,725,228.48

45

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付账款 281,675,722.34 296,360,755.70

预收款项 12,383,698.85 9,608,983.12

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 10,560,649.01 13,482,086.90

应交税费 10,447,445.71 13,397,551.22

应付利息 2,070,919.47 5,853,137.41

应付股利

其他应付款 65,462,915.12 67,275,944.92

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 34,685,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,121,782,394.30 1,770,785,487.75

非流动负债:

长期借款 88,000,000.00 20,000,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 33,808,392.30 36,720,434.45

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 121,808,392.30 56,720,434.45

负债合计 2,243,590,786.60 1,827,505,922.20

所有者权益:

股本 439,664,781.00 439,664,781.00

其他权益工具

46

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中:优先股

永续债

资本公积 1,231,468,169.99 1,231,468,169.99

减:库存股

其他综合收益 206,027.33 257,586.86

专项储备

盈余公积 54,156,664.34 54,156,664.34

一般风险准备

未分配利润 627,669,706.79 598,137,958.96

归属于母公司所有者权益合计 2,353,165,349.45 2,323,685,161.15

少数股东权益 431,985,719.82 421,285,749.00

所有者权益合计 2,785,151,069.27 2,744,970,910.15

负债和所有者权益总计 5,028,741,855.87 4,572,476,832.35

法定代表人:杜成城 主管会计工作负责人:洪玉敏 会计机构负责人:邱诗斗

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 93,055,181.11 146,471,429.99

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 69,396,827.76 54,092,642.35

应收账款 212,640,983.37 174,443,259.32

预付款项 31,839,243.69 2,051,140.08

应收利息 130,625.00

应收股利 20,000,000.00

其他应收款 179,227,412.12 143,259,642.72

存货 199,179,734.29 192,991,739.53

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 8,837,182.38 8,015,564.35

流动资产合计 814,307,189.72 721,325,418.34

47

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产:

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,168,568,523.93 1,138,668,128.57

投资性房地产

固定资产 536,099,847.61 427,882,167.95

在建工程 118,764,010.45 216,579,875.03

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 36,770,022.63 37,271,337.51

开发支出

商誉

长期待摊费用 643,880.74 919,829.68

递延所得税资产 1,384,065.27 2,624,788.01

其他非流动资产 708,115.24 15,877,136.27

非流动资产合计 1,862,938,465.87 1,839,823,263.02

资产总计 2,677,245,655.59 2,561,148,681.36

流动负债:

短期借款 320,000,000.00 300,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 182,332,957.66 66,463,856.19

应付账款 70,667,995.32 104,998,372.67

预收款项 562,629.78 910,815.42

应付职工薪酬 4,790,784.34 5,218,729.69

应交税费 2,005,026.28 4,463,448.82

应付利息 520,576.40 411,944.42

应付股利

其他应付款 1,521,659.65 66,803,882.16

划分为持有待售的负债

48

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债 10,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 592,401,629.43 549,271,049.37

非流动负债:

长期借款 88,000,000.00 20,000,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 32,593,207.63 34,160,434.45

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 120,593,207.63 54,160,434.45

负债合计 712,994,837.06 603,431,483.82

所有者权益:

股本 439,664,781.00 439,664,781.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,224,645,716.56 1,224,645,716.56

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 54,156,664.34 54,156,664.34

未分配利润 245,783,656.63 239,250,035.64

所有者权益合计 1,964,250,818.53 1,957,717,197.54

负债和所有者权益总计 2,677,245,655.59 2,561,148,681.36

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

49

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、营业总收入 1,339,981,634.49 1,013,549,359.28

其中:营业收入 1,339,981,634.49 1,013,549,359.28

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,284,583,070.29 983,568,156.67

其中:营业成本 1,151,608,206.82 860,136,590.41

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 6,834,318.01 2,750,752.55

销售费用 35,302,550.69 28,312,789.55

管理费用 78,237,181.51 75,718,849.47

财务费用 28,653,856.43 15,066,740.31

资产减值损失 -16,053,043.17 1,582,434.38

加:公允价值变动收益(损失以

-254,750.00

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

-99,604.64 519,575.00

列)

其中:对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

其他收益 4,475,952.15

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 59,774,911.71 30,246,027.61

加:营业外收入 9,531,235.29 13,406,380.54

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 224,011.24 238,763.12

其中:非流动资产处置损失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 69,082,135.76 43,413,645.03

减:所得税费用 11,263,825.87 2,493,315.76

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 57,818,309.89 40,920,329.27

50

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

归属于母公司所有者的净利润 47,118,339.07 34,771,222.18

少数股东损益 10,699,970.82 6,149,107.09

六、其他综合收益的税后净额 -51,559.53 39,342.30

归属母公司所有者的其他综合收益

-51,559.53 39,342.30

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

-51,559.53 39,342.30

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -51,559.53 39,342.30

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 57,766,750.36 40,959,671.57

归属于母公司所有者的综合收益

47,066,779.54 34,810,564.48

总额

归属于少数股东的综合收益总额 10,699,970.82 6,149,107.09

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.1072 0.0791

(二)稀释每股收益 0.1072 0.0791

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:杜成城 主管会计工作负责人:洪玉敏 会计机构负责人:邱诗斗

51

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 269,310,142.58 232,536,016.42

减:营业成本 234,577,120.54 181,693,625.27

税金及附加 1,156,960.00 863,811.40

销售费用 8,437,227.81 8,687,150.12

管理费用 24,477,118.59 34,879,549.49

财务费用 5,957,585.76 5,104,011.09

资产减值损失 -5,955,106.89 -787,365.32

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

19,900,395.36

列)

其中:对联营企业和合营企

业的投资收益

其他收益 2,562,636.82

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 23,122,268.95 2,095,234.37

加:营业外收入 3,172,966.11 11,621,768.19

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 10.75 7.89

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

26,295,224.31 13,716,994.67

列)

减:所得税费用 2,175,012.08 2,218,111.44

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 24,120,212.23 11,498,883.23

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

52

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 24,120,212.23 11,498,883.23

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,296,084,702.40 1,141,308,260.46

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 63,435,891.13 45,792,292.40

收到其他与经营活动有关的现金 128,620,139.32 25,181,956.46

53

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营活动现金流入小计 1,488,140,732.85 1,212,282,509.32

购买商品、接受劳务支付的现金 1,011,998,729.09 984,192,400.35

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

63,200,067.66 58,374,821.45

支付的各项税费 34,460,425.25 31,109,932.70

支付其他与经营活动有关的现金 213,258,305.23 117,790,212.21

经营活动现金流出小计 1,322,917,527.23 1,191,467,366.71

经营活动产生的现金流量净额 165,223,205.62 20,815,142.61

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 519,575.00

处置固定资产、无形资产和其他

320.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 320.00 519,575.00

购建固定资产、无形资产和其他

39,225,966.27 90,303,606.02

长期资产支付的现金

投资支付的现金 24,750,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

163,695,247.78 197,533,296.62

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 5,535,000.00

投资活动现金流出小计 202,921,214.05 318,121,902.64

投资活动产生的现金流量净额 -202,920,894.05 -317,602,327.64

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

54

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得借款收到的现金 735,101,640.00 776,335,504.91

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 151,591,091.58

筹资活动现金流入小计 735,101,640.00 927,926,596.49

偿还债务支付的现金 705,812,080.00 686,253,509.03

分配股利、利润或偿付利息支付

44,258,505.47 33,592,657.43

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 28,542,025.60 39,538,636.00

筹资活动现金流出小计 778,612,611.07 759,384,802.46

筹资活动产生的现金流量净额 -43,510,971.07 168,541,794.03

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1,424,026.56 1,989,490.56

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -82,632,686.06 -126,255,900.44

加:期初现金及现金等价物余额 341,742,020.50 600,449,969.01

六、期末现金及现金等价物余额 259,109,334.44 474,194,068.57

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 267,202,878.51 322,743,592.22

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 97,357,710.19 64,547,473.54

经营活动现金流入小计 364,560,588.70 387,291,065.76

购买商品、接受劳务支付的现金 205,176,469.85 241,851,605.01

支付给职工以及为职工支付的现

20,540,936.03 22,407,277.39

支付的各项税费 12,778,905.93 19,892,015.44

支付其他与经营活动有关的现金 223,351,957.39 51,004,397.00

经营活动现金流出小计 461,848,269.20 335,155,294.84

经营活动产生的现金流量净额 -97,287,680.50 52,135,770.92

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

55

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他

13,924,411.63 26,139,239.14

长期资产支付的现金

投资支付的现金 24,750,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

30,000,000.00 210,000,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 43,924,411.63 260,889,239.14

投资活动产生的现金流量净额 -43,924,411.63 -260,889,239.14

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 270,000,000.00 240,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 270,000,000.00 240,000,000.00

偿还债务支付的现金 172,000,000.00 80,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

24,905,410.70 18,776,924.69

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 196,905,410.70 98,776,924.69

筹资活动产生的现金流量净额 73,094,589.30 141,223,075.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的

2,126.53 4,519.20

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -68,115,376.30 -67,525,873.71

加:期初现金及现金等价物余额 144,972,557.41 298,706,325.84

六、期末现金及现金等价物余额 76,857,181.11 231,180,452.13

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

56

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

439,66 1,231,4 2,744,9

257,586 54,156, 598,137 421,285

一、上年期末余额 4,781. 68,169. 70,910.

.86 664.34 ,958.96 ,749.00

00 99 15

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

439,66 1,231,4 2,744,9

257,586 54,156, 598,137 421,285

二、本年期初余额 4,781. 68,169. 70,910.

.86 664.34 ,958.96 ,749.00

00 99 15

三、本期增减变动

-51,559. 29,531, 10,699, 40,180,

金额(减少以“-”

53 747.83 970.82 159.12

号填列)

(一)综合收益总 -51,559. 47,118, 10,699, 57,766,

额 53 339.07 970.82 750.36

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

-17,586, -17,586,

(三)利润分配

591.24 591.24

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

准备

57

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3.对所有者(或 -17,586, -17,586,

股东)的分配 591.24 591.24

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

439,66 1,231,4 2,785,1

206,027 54,156, 627,669 431,985

四、本期期末余额 4,781. 68,169. 51,069.

.33 664.34 ,706.79 ,719.82

00 99 27

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

439,66 1,231,4 2,669,1

131,683 50,791, 538,999 408,089

一、上年期末余额 4,781. 68,169. 45,400.

.29 793.39 ,399.32 ,573.62

00 99 61

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

439,66 1,231,4 2,669,1

二、本年期初余额 131,683 50,791, 538,999 408,089

4,781. 68,169. 45,400.

58

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

00 99 .29 793.39 ,399.32 ,573.62 61

三、本期增减变动

39,342. 21,581, 6,149,1 27,769,

金额(减少以“-”

30 278.75 07.09 728.14

号填列)

(一)综合收益总 39,342. 34,771, 6,149,1 40,959,

额 30 222.18 07.09 671.57

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

-13,189, -13,189,

(三)利润分配

943.43 943.43

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -13,189, -13,189,

股东)的分配 943.43 943.43

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 439,66 1,231,4 171,025 50,791, 560,580 414,238 2,696,9

59

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4,781. 68,169. .59 793.39 ,678.07 ,680.71 15,128.

00 99 75

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

439,664, 1,224,645 54,156,66 239,250 1,957,717

一、上年期末余额

781.00 ,716.56 4.34 ,035.64 ,197.54

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

439,664, 1,224,645 54,156,66 239,250 1,957,717

二、本年期初余额

781.00 ,716.56 4.34 ,035.64 ,197.54

三、本期增减变动

6,533,6 6,533,620

金额(减少以“-”

20.99 .99

号填列)

(一)综合收益总 24,120, 24,120,21

额 212.23 2.23

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

-17,586, -17,586,5

(三)利润分配

591.24 91.24

1.提取盈余公积

2.对所有者(或 -17,586, -17,586,5

股东)的分配 591.24 91.24

60

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

439,664, 1,224,645 54,156,66 245,783 1,964,250

四、本期期末余额

781.00 ,716.56 4.34 ,656.63 ,818.53

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

439,664, 1,224,645 50,791,79 222,156 1,937,258

一、上年期末余额

781.00 ,716.56 3.39 ,140.52 ,431.47

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

439,664, 1,224,645 50,791,79 222,156 1,937,258

二、本年期初余额

781.00 ,716.56 3.39 ,140.52 ,431.47

三、本期增减变动

-1,691,0 -1,691,06

金额(减少以“-”

60.20 0.20

号填列)

(一)综合收益总 11,498, 11,498,88

额 883.23 3.23

(二)所有者投入

和减少资本

61

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

-13,189, -13,189,9

(三)利润分配

943.43 43.43

1.提取盈余公积

2.对所有者(或 -13,189, -13,189,9

股东)的分配 943.43 43.43

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

439,664, 1,224,645 50,791,79 220,465 1,935,567

四、本期期末余额

781.00 ,716.56 3.39 ,080.32 ,371.27

三、公司基本情况

1、企业注册地、组织形式和总部地址。

汕头万顺包装材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由汕头保税区万顺包装材料有限公司于2007年12月整体变

更设立的股份有限公司,汕头保税区万顺包装材料有限公司由汕头保税区万顺有限公司更名所致,汕头保税区万顺有限公司

系经汕头保税区管委会汕保内企[1998]第025号文批准,由自然人杜成城、徐旭霓、徐泽嘉共同发起设立的有限公司。

统一社会信用代码:914405007076475882

住所:汕头保税区万顺工业园

注册资本:人民币肆亿叁仟玖佰陆拾陆万肆仟柒佰捌拾壹元

62

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

企业类型:股份有限公司(上市)

2、企业的业务性质和主要经营活动。

公司主要从事纸制品、光电产品、包装材料等的加工、制造、研发以及铝箔/铝板的生产及销售业务、纸类物资贸易业务等。

3、本财务报告经本公司董事会于2017年8月28日决议批准报出。

4、本年度合并财务报表范围

本年度合并财务报表范围包含汕头万顺包装材料股份有限公司、江苏中基复合材料股份有限公司、河南万顺包装材料有限公

司、汕头万顺股份(香港)有限公司、汕头市万顺贸易有限公司、江苏中基复合材料(香港)有限公司、江苏华丰铝业有限

公司、广东万顺科技有限公司、广东东通文具有限公司、汕头市东通光电材料有限公司和安徽美信铝业有限公司。其中汕头

市万顺贸易有限公司为汕头万顺包装材料股份有限公司本期投资设立的新增全资子公司;安徽美信铝业有限公司为本期控股

子公司江苏中基复合材料股份有限公司通过非同一控制下企业合并形成的新增全资孙公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会

计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

不适用

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况、2017年1-6

月份的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年 12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

63

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合

并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合

并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价

值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以

及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有

负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为

商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可

分割的部分以及结构化主体。

2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司

财务报表进行必要的调整。

3、合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司

所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目

下以“减:库存股”项目列示。

4、合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将

其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,

以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的

财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分

为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类

进行重新评估。

2、共同经营的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单

独所持有的资产或负债,以及按其份额确认共同持有的资产或负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按

其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,参照共同经营参与方的

规定进行会计处理;否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

64

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、合营企业的会计处理

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,不享有共同控制

的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定

的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性

项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差

额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历

史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非

货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变

动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会

计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未

分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期

汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金

流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金

流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当

期损益。

10、金融工具

1、金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或

权益工具。

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可

供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负

债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融

资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到

期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

2、金融工具的计量

本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金

融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融

负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过

交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变

动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金

65

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。

3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公

允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放

弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因

转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确

认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。

5、金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,

计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失

予以转回,计入当期损益。

以成本计量的金融资产发生减值时,按可收回金额低于其账面价值的差额,计提减值准备。发生的减值损失,一经确认,不

再转回。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减

值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,

原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东

权益。

对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值

的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。

成本的计算方法 取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为

投资成本。

期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允

价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其

公允价值。

持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反

弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

6、金融资产重分类

尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据:

(1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投资持有至到期;

(2)管理层没有意图持有至到期;

(3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到期;

(4)其他表明本公司没有能力持有至到期。

重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。

66

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

账面余额在 100.00 万元以上的应收账款、长期应收款或账面

单项金额重大的判断依据或金额标准

余额在 50.00 万元以上的其他应收款

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项、单项金额不

账龄分析法

重大且风险不大的款项

职工借备用金和单位押金、应收退税款及纳入合并的关联方

其他方法

账款、保险公司承担赔偿责任的应收账款

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 0.00% 0.00%

1 年以内(4-6 个月) 2.00% 2.00%

1 年以内(7-12 个月) 5.00% 5.00%

1-2 年 15.00% 15.00%

2-3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值

坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1、存货的分类

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汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用

的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存

商品)等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的

存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

可变现净值确认方法:产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货

的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程

中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现

净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同

订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于

数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似

最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

13、长期股权投资

1、初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为

初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初

始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币

性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法

核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似

主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确

认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决

策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位

具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之

一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单

位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式

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汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

成本法计量

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的

土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

15、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,单位价值较高、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同

时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 20~50 3-10 4.85~1.94

机器设备 年限平均法 5~15 3-10 19.40~6.47

运输设备 年限平均法 5~10 3-10 19.40~9.70

其他设备 年限平均法 5~10 3-10 19.40~9.70

不适用

16、在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定

可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;

已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运

转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设

计或合同要求基本相符。

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工

程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本

等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调

整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

17、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借

款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者

生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或

生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

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汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一

般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计

期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金

流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形

资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发

的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊

销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使

用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

2、使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使

用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况

或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复

核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产

产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用

的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无

形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研

究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,

以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较

大等特点。

19、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、

无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账

面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

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汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单

项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期

从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低

于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产

组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

20、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限

分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入

资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非

货币性福利的,按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,

以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的

职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根

据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产

成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面

撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,

根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

22、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予

职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包

括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现

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汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,

并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度

占整个等待期长度的比例进行分摊。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1、内销

A包装材料(复合纸及转移纸)及文具、纸类贸易物资:一是根据与客户签订的合同、订单等的要求送达到客户指定的地点,

由客户完成验收后在送货单上签收,签收后的送货单交财务部门,财务部门根据送货单逐单按客户归集并编制对账单。公司

财务部门与客户就对账单确认后,根据双方确认的品名、数量、金额开具发票并确认收入;其次是根据与客户的订单发出产

品,客户收到公司的产品用于生产符合质量要求签字收货单后确认收入。

B铝箔/铝板材:根据与客户的订单生产完成入库后,依提货单发出产品,客户验收后确认收入。

C功能性薄膜:根据与客户签订的合同、订单等的要求送达到客户指定的地点,财务部门根据送货单逐单按客户归集并编制对

账单,与客户就对账单确认后,根据双方确认的品名、数量、金额开具发票并确认收入。

2、外销

公司产品入库后,根据与客户签订的合同、订单等的要求备货装车后,财务部门按送货单开具出口专用发票交公司负责报

关的部门,公司负责报关的部门持出口专用发票、送货单等原始单证进行报关出口,财务部门根据出口专用发票和报关单入

账确认收入。

公司主要以FOB或CIF形式出口,在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。

3、让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

24、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,与资产相关的政府补助,

确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相

关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,

直接计入当期损益。

(3) 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准、科目列报

区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准:

若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:本公司取得的、用于购建或以

其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助;本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助,

确认为与收益相关的政府补助。

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科目列报:

与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础

的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税

负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明

未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未

来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时

间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异

在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

26、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与

租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁

期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的

与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相

同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁

期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价

值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资

产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在

将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,

并减少租赁期内确认的收益金额。

27、其他重要的会计政策和会计估计

不适用

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28、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

政府补助的列报 第四届董事会第十次会议资料

本期关于政府补助列报政策的调整,使得公司利润表列报中其他收益增加4,475,952.15元,营业外收入减少4,475,952.15元.

(2)重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注

变更应收款项坏账准备计提比 第四届董事会第六次(临时)

例,更客观、公允反映公司财 会议、第四届监事会第五次 2017 年 05 月 08 日

务状况和经营成果 (临时)会议审议通过

本次坏账准备计提比例变更,增加当期应收账款净额20,792,328.30元、增加其他应收款净额1,361.24元、减少资产减值损失

20,793,689.54元,增加净利润17,377,825.55元。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 增值税销项税减去进项税 17%

城市维护建设税 以当期应纳流转税为税基计算 5%、7%

企业所得税 以当期应纳税所得额计算 15%、16.5%、25%

教育费附加 当期应纳流转税额 3%

地方教育费附加 当期应纳流转税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司、江苏中基复合材料股份有限公司、汕头市东通光电

15%

材料有限公司、安徽美信铝业有限公司

汕头万顺股份(香港)有限公司 16.5%

河南万顺包装材料有限公司、广东东通文具有限公司、江苏

华丰铝业有限公司、广东万顺科技有限公司、汕头市万顺贸 25%

易有限公司

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2、税收优惠

2012年9月12日,本公司被广东省科学技术厅依法认定为国家高新技术企业,有效期三年,2015年9月30日本公司经广东省科

学技术厅《粤科公示[2015]24号》公示通过了高新技术企业重新认定,并取得编号为GR201544000003的高新技术企业证书,

适用高新技术企业所得税的优惠税率15%,因此2017年实际执行企业所得税率15%。

控股子公司“江苏中基复合材料股份有限公司”于2016年11月30日被江苏省科学技术厅依法认定为国家高新技术企业,取得编

号为GR201632003328的高新技术企业证书,适用高新技术企业所得税的优惠税率15%,因此2017年实际执行企业所得税率

15%。

子公司“汕头市东通光电材料有限公司” 于2016年11月30日被广东省科学技术厅依法认定为国家高新技术企业,取得编号为

GR201644001208的高新技术企业证书,适用高新技术企业所得税的优惠税率15%,因此2017年实际执行企业所得税率15%。

控股子公司江苏中基复合材料股份有限公司下属全资子公司安徽美信铝业有限公司于2015年6月19日被安徽省科技技术厅依

法认定为国家高新技术企业,取得编号为GR201534000497的高新技术企业证书,适用高新技术企业所得税的优惠税率15%,

因此2017年实际执行企业所得税率15%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 882,522.46 1,007,950.59

银行存款 115,918,184.06 218,842,101.16

其他货币资金 282,683,653.52 185,780,903.33

合计 399,484,360.04 405,630,955.08

其他说明

期末货币资金中所有权受限制3个月以上的货币资金金额为140,375,025.60元,其中,97,500,000.00元为银行承兑汇票保证金、

14,328,000.00元为信用证保证金,28,547,025.60 元为借款保证金,除此之外不存在其他因抵押或冻结等对使用有限制、存放

在境外、有潜在回收风险的款项。

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 132,160,425.13 66,261,948.59

商业承兑票据 9,171,769.30 6,591,451.13

合计 141,332,194.43 72,853,399.72

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

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项目 期末已质押金额

银行承兑票据 59,115,250.07

合计 59,115,250.07

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 500,782,815.50

信用证 46,147,681.05

合计 546,930,496.55

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

847,858, 15,311,9 832,546,2 727,915 32,527,59 695,387,54

合计提坏账准备的 100.00% 100.00%

182.85 27.40 55.45 ,140.70 1.29 9.41

应收账款

847,858, 15,311,9 832,546,2 727,915 32,527,59 695,387,54

合计 100.00% 100.00%

182.85 27.40 55.45 ,140.70 1.29 9.41

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(0-3 个月) 378,097,902.05 0.00%

1 年以内(4-6 个月) 106,404,460.94 2,128,089.22 2.00%

1 年以内(7-12 个月) 75,682,448.90 3,784,122.47 5.00%

1 年以内小计 560,184,811.89 5,912,211.69

76

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1至2年 26,094,011.87 3,914,101.79 15.00%

2至3年 8,374,122.68 2,512,236.81 30.00%

3 年以上 2,973,377.11 2,973,377.11 100.00%

合计 597,626,323.55 15,311,927.40 2.56%

确定该组合依据的说明:

见五重要会计政策及会计估计之11应收款项

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额5,283,848.46元;本期收回或转回坏账准备金额22,499,512.35元。

本期因调整坏账准备计提比例,转回坏账准备金额较大。

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款总额比例 坏账准备余额

广州市合信纸业有限公司 63,911,289.81 7.54% 101,974.78

QUALITY FOIL S.A.R.L 29,225,684.35 3.45% -

SEALAND ALUMINIUM PTY LIMITED 26,580,134.11 3.13% 11,411.01

乌兰浩特森辉印务有限公司 17,652,182.48 2.08% 1,360,029.18

CARTONAL ITALIA SPA 16,628,397.88 1.96%

合 计 153,997,688.63 18.16% 1,473,414.97

注:2017年5月5日,公司第四届董事会第六次(临时)会议、第四届监事会第五次(临时)会议审议通过了《关于会计估计

变更的议案》,对坏账准备计提比例予以变更,变更后,对账龄3个月以内(含)的应收账款,坏账准备计提比例为0。

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 63,432,277.32 86.64% 26,543,420.21 71.60%

1至2年 678,870.21 0.93% 8,443,169.80 22.78%

2至3年 9,019,451.72 12.32% 1,981,684.90 5.35%

3 年以上 81,097.50 0.11% 98,920.27 0.27%

合计 73,211,696.75 -- 37,067,195.18 --

77

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

不适用

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例

山东晨鸣纸业销售有限公司 49,812,599.23 68.04%

Amcor Singapore Private Ltd 8,846,688.96 12.08%

永城市龙兴商贸有限公司 3,794,738.56 5.18%

江苏省电力公司沛县供电公司 2,026,250.95 2.77%

临沂宇佳贸易有限公司 1,391,503.76 1.90%

合 计 65,871,781.46 89.97%

其他说明:

不适用

5、应收利息

(1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 101,215.20

保证金利息 740,932.41 637,223.00

合计 740,932.41 738,438.20

6、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

5,693,46 455,876. 5,237,588 70,198, 535,148.0 69,663,186.

合计提坏账准备的 100.00% 100.00%

5.14 35 .79 334.58 0 58

其他应收款

5,693,46 455,876. 5,237,588 70,198, 535,148.0 69,663,186.

合计 100.00% 100.00%

5.14 35 .79 334.58 0 58

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

78

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(0-3 个月) 246,257.85 0.00%

1 年以内(4-6 个月) 168,049.55 3,360.99 2.00%

1 年以内(7-12 个月) 1,325,657.22 66,282.86 5.00%

1 年以内小计 1,739,964.62 69,643.85

1至2年 333,200.00 49,980.00 15.00%

3 年以上 336,252.50 336,252.50 100.00%

合计 2,409,417.12 455,876.35

确定该组合依据的说明:

见五重要会计政策及估计之11应收款项

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额39,728.35元;本期收回或转回坏账准备金额119,000.00元。

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工持股认购金 65,000,000.00

应收出口退税款 1,525,114.55

保证金 2,001,867.05 2,563,418.40

备用金及其他 2,166,483.54 2,634,916.18

合计 5,693,465.14 70,198,334.58

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

79

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

出口退税款 出口退税款 1,525,114.55 1 年以内 26.79%

河南金芒果印刷有

招标保证金 700,000.00 7-12 个月 12.29% 35,000.00

限公司

吕建华 往来款 320,000.00 1 年以内 5.62% 16,000.00

汕头保税区投资基

未收回的投资款 286,252.50 3 年以上 5.03% 286,252.50

金有限公司

海关保证金 海关保证金 247,640.65 1 年以内 4.35%

合计 -- 3,079,007.70 -- 54.08% 337,252.50

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 307,834,240.76 307,834,240.76 290,883,104.51 290,883,104.51

在产品 99,840,148.25 99,840,148.25 95,178,990.88 95,178,990.88

库存商品 222,788,847.14 4,250,676.64 218,538,170.50 191,758,952.99 5,035,448.88 186,723,504.11

自制半成品 2,401,892.14 9,145.21 2,392,746.93 2,760,120.51 9,145.21 2,750,975.30

发出商品 55,949,153.28 55,949,153.28 52,405,417.44 52,405,417.44

合计 688,814,281.57 4,259,821.85 684,554,459.72 632,986,586.33 5,044,594.09 627,941,992.24

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

80

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 5,035,448.88 1,406,391.43 2,191,163.67 4,250,676.64

自制半成品 9,145.21 9,145.21

合计 5,044,594.09 1,406,391.43 2,191,163.67 4,259,821.85

其他增加数系本期增加合并范围安徽美信铝业有限公司增加的合并数,本期减少数系本期销售跌价存货相应转销其对应的存

货跌价准备额。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

8、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税额 72,898,604.93 55,977,584.10

预缴所得税 868,845.18

预交租金 85,120.00 41,280.00

合计 72,983,724.93 56,887,709.28

其他说明:

不适用

9、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

北京众智

同辉科技 24,714,12 -99,604.6 24,614,52

股份有限 8.57 4 3.93

公司

81

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

24,714,12 -99,604.6 24,614,52

小计

8.57 4 3.93

24,714,12 -99,604.6 24,614,52

合计

8.57 4 3.93

其他说明

不适用

10、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 7,998,106.07 7,998,106.07

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产

\在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 7,998,106.07 7,998,106.07

二、累计折旧和累计摊

1.期初余额 1,883,079.41 1,883,079.41

2.本期增加金额 128,953.38 128,953.38

(1)计提或摊销 128,953.38 128,953.38

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

82

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4.期末余额 2,012,032.79 2,012,032.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 5,986,073.28 5,986,073.28

2.期初账面价值 6,115,026.66 6,115,026.66

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

11、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计

一、账面原值:

1.期初余额 634,496,939.13 1,588,898,678.75 19,320,606.22 135,781,895.78 2,378,498,119.88

2.本期增加金额 201,559,182.38 254,894,044.40 2,907,070.61 7,650,735.98 467,011,033.37

(1)购置 1,926,023.99 4,916,784.10 720,410.26 3,279,483.76 10,842,702.11

(2)在建工程

73,383,276.24 110,261,355.10 603,700.71 184,248,332.05

转入

(3)企业合并

126,249,882.15 139,715,905.20 2,186,660.35 3,767,551.51 271,919,999.21

增加

3.本期减少金额 283,900.00 26,866.90 310,766.90

(1)处置或报

283,900.00 26,866.90 310,766.90

83

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4.期末余额 836,056,121.51 1,843,792,723.15 21,943,776.83 143,405,764.86 2,845,198,386.35

二、累计折旧

1.期初余额 100,962,305.13 545,521,815.84 15,664,962.53 60,532,552.23 722,681,635.73

2.本期增加金额 22,160,536.00 76,623,538.19 2,264,189.47 10,385,533.81 111,433,797.47

(1)计提 10,765,680.59 50,245,712.28 784,964.19 6,986,273.47 68,782,630.53

(2)企业合并增加 11,394,855.41 26,377,825.91 1,479,225.28 3,399,260.34 42,651,166.94

(3)调拨转入

3.本期减少金额 275,383.00 24,017.68 299,400.68

(1)处置或报

275,383.00 24,017.68 299,400.68

(2)销售或调拨

4.期末余额 123,122,841.13 622,145,354.03 17,653,769.00 70,894,068.36 833,816,032.52

三、减值准备

1.期初余额 3,746,465.55 8,747,859.97 12,150.20 12,506,475.72

2.本期增加金额 20,756,524.74 9,761,585.84 30,518,110.58

(1)计提

(2)在建工程转入 2,831,683.54 2,831,683.54

(2)企业合并增加 17,924,841.20 9,761,585.84 27,686,427.04

3.本期减少金额

(1)处置或报

4.期末余额 24,502,990.29 18,509,445.81 12,150.20 43,024,586.30

四、账面价值

1.期末账面价值 688,430,290.09 1,203,137,923.31 4,290,007.83 72,499,546.30 1,968,357,767.53

2.期初账面价值 529,788,168.45 1,034,629,002.94 3,655,643.69 75,237,193.35 1,643,310,008.43

(2) 注

期末抵押受限的固定资产账面价值为346,795,412.69元。

12、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

84

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期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

环保生态型包装

材料生产线扩建

项目

ITO 项目(导电

65,945,169.32 65,945,169.32 65,945,169.32 65,945,169.32

膜)

长葛市厂房工程 29,329,902.42 29,329,902.42 27,460,384.54 27,460,384.54

铝箔扩建工程

华丰二期工程 33,230,805.37 33,230,805.37 70,534,046.86 2,831,683.54 67,702,363.32

节能膜项目 50,203,867.60 50,203,867.60 147,051,752.76 147,051,752.76

其他 8,119,125.29 8,119,125.29 3,919,651.64 3,919,651.64

合计 186,828,870.00 186,828,870.00 314,911,005.12 2,831,683.54 312,079,321.58

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

ITO 项

30,000.0 65,945,1 65,945,1 募股资

目(导电

0 69.32 69.32 金

膜)

长葛市

27,460,3 2,215,78 346,264. 29,329,9

厂房工 6,092.34 其他

84.54 2.75 87 02.42

华丰二 67,702,3 21,876,6 56,348,2 33,230,8 4,997,53 772,960. 金融机

期工程 63.32 96.47 54.42 05.37 0.92 32 构贷款

节能膜 147,051, 27,482,2 124,330, 50,203,8 募股资

项目 752.76 44.06 129.22 67.60 金

36,092.3 308,159, 51,574,7 181,024, 178,709, 4,997,53 772,960.

合计 -- -- --

4 669.94 23.28 648.51 744.71 0.92 32

13、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

85

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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 231,949,909.53 37,735.85 63,297.00 232,050,942.38

2.本期增加金

35,342,520.54 35,342,520.54

(1)购置

(2)内部研

(3)企业合

35,342,520.54 35,342,520.54

并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 267,292,430.07 37,735.85 63,297.00 267,393,462.92

二、累计摊销

1.期初余额 26,451,794.10 26,451,794.10

2.本期增加金

4,961,141.94 4,961,141.94

(1)计提 2,570,748.52 2,570,748.52

(2)企业合并增加 2,390,393.42 2,390,393.42

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额 31,412,936.04 31,412,936.04

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置

86

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

235,879,494.03 37,735.85 63,297.00 235,980,526.88

2.期初账面价

205,498,115.43 37,735.85 63,297.00 205,599,148.28

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2) 注

注:期末抵押受限的无形资产账面价值为101,306,771.83元.

14、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

河南万顺包装材

12,941.68 12,941.68

料有限公司

江苏中基复合材

250,611,960.41 250,611,960.41

料股份有限公司

汕头市东通光电

82,332,665.98 82,332,665.98

材料有限公司

广东东通文具有

15,878,604.97 15,878,604.97

限公司

合计 348,836,173.04 348,836,173.04

15、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

自来水设施 103,829.68 31,148.94 72,680.74

临时设施费 22,666.80 6,799.98 15,866.82

绿化工程 2,753,927.61 533,233.52 2,220,694.09

租入厂房洁净系统

8,980,136.81 586,720.59 8,393,416.22

工程建设费

87

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

修缮费 290,693.95 335,205.75 81,291.97 544,607.73

冷轧机轧棍棍套 188,034.18 188,034.18

合计 12,151,254.85 523,239.93 1,239,195.00 11,435,299.78

其他说明

不适用

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 20,027,625.60 3,316,044.21 37,303,823.44 6,305,094.86

可抵扣亏损 135,238,593.98 29,920,125.22 86,071,489.01 21,517,872.25

合计 155,266,219.58 33,236,169.43 123,375,312.45 27,822,967.11

(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 33,236,169.43 27,822,967.11

(3)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 30,062,561.86 24,903,573.06

合计 30,062,561.86 24,903,573.06

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 年度 12,999,846.20 12,999,846.20

2018 年度 17,062,715.66 11,903,726.86

2019 年度

88

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 30,062,561.86 24,903,573.06 --

其他说明:

不适用

17、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付工程设备款项 3,375,239.48 25,678,378.14

合计 3,375,239.48 25,678,378.14

其他说明:

不适用

18、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 25,871,360.00

抵押借款 220,000,000.00 270,000,000.00

保证借款 467,500,000.00 462,396,800.00

信用借款 220,000,000.00 150,000,000.00

合计 933,371,360.00 882,396,800.00

短期借款分类的说明:

不适用

19、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 795,809,683.80 447,725,228.48

合计 795,809,683.80 447,725,228.48

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

20、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

89

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项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 242,325,284.27 290,900,208.29

1 年以上 39,350,438.07 5,460,547.41

合计 281,675,722.34 296,360,755.70

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

安徽美信公司以前年度结欠设备款,正

扬州冶金机械有限公司 28,901,600.00

与供应商协商未结事项

E.PHAN ENTERPRISE CO.,LTD 1,873,799.04 设备质量问题尚未处理好,影响结算

合计 30,775,399.04 --

其他说明:

不适用

21、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 12,259,918.04 9,420,596.70

1 年以上 123,780.81 188,386.42

合计 12,383,698.85 9,608,983.12

22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 13,482,086.90 59,885,643.01 62,807,080.90 10,560,649.01

二、离职后福利-设定提

3,710,037.35 3,710,037.35

存计划

三、辞退福利 16,179.63 16,179.63

合计 13,482,086.90 63,611,859.99 66,533,297.88 10,560,649.01

90

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

10,951,237.11 53,989,269.07 56,860,461.56 8,080,044.62

补贴

2、职工福利费 15,160.00 3,242,357.15 3,237,714.94 19,802.21

3、社会保险费 1,566,492.05 1,566,492.05

其中:医疗保险费 1,184,443.04 1,184,443.04

工伤保险费 229,660.57 229,660.57

生育保险费 152,388.44 152,388.44

4、住房公积金 27,744.00 1,007,081.48 1,034,432.48 393.00

5、工会经费和职工教育

2,487,945.79 80,443.26 107,979.87 2,460,409.18

经费

合计 13,482,086.90 59,885,643.01 62,807,080.90 10,560,649.01

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 3,513,599.04 3,513,599.04

2、失业保险费 191,438.29 191,438.29

3、企业年金缴费 5,000.02 5,000.02

合计 3,710,037.35 3,710,037.35

其他说明:

不适用

23、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 2,007,941.97 3,891,915.27

企业所得税 5,028,198.05 6,449,838.53

个人所得税 707,090.17 759,641.26

城市维护建设税 455,348.75 687,024.61

房产税 673,211.48 376,302.12

土地使用税 1,106,202.65 644,575.56

91

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

教育费附加 195,149.47 294,439.12

地方教育附加 130,099.65 196,292.74

印花税 117,688.34 97,522.01

堤围费(水利基金) 26,515.18

合计 10,447,445.71 13,397,551.22

其他说明:

不适用

24、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 130,888.88 13,194.44

短期借款应付利息 1,940,030.59 5,839,942.97

合计 2,070,919.47 5,853,137.41

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:

25、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证金 585,150.00 274,400.00

员工持股认购款 65,000,000.00

未付股权转让款 61,886,249.90

其他款项 2,991,515.22 2,001,544.92

合计 65,462,915.12 67,275,944.92

26、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 10,000,000.00 34,685,000.00

合计 10,000,000.00 34,685,000.00

92

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明:

不适用

27、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 88,000,000.00 20,000,000.00

合计 88,000,000.00 20,000,000.00

长期借款分类的说明:

不适用

其他说明,包括利率区间:

不适用

28、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 36,720,434.45 2,912,042.15 33,808,392.30

合计 36,720,434.45 2,912,042.15 33,808,392.30 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

电容式 ITO 导电

11,204,666.64 457,333.34 10,747,333.30 与资产相关

膜项目

省战略性新兴产

业区域集聚发展

16,333,333.36 666,666.66 15,666,666.70 与资产相关

试点新一代显示

技术项目

"扬帆计划"创新

创业团队专项经 4,622,434.45 443,226.82 4,179,207.63 与资产相关

科技创新创业团

2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关

队补助

政府科技经费补

2,560,000.00 1,344,815.33 1,215,184.67 与收益相关

助款

93

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 36,720,434.45 2,912,042.15 33,808,392.30 --

其他说明:

不适用

29、股本

单位:元

本次变动增减(+、-)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 439,664,781.00 439,664,781.00

其他说明:

不适用

30、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 1,128,526,416.52 1,128,526,416.52

其他资本公积 102,941,753.47 102,941,753.47

其中:股东杜成城业绩

96,119,300.04 96,119,300.04

承诺款

少数股东增资对母公司

6,822,453.43 6,822,453.43

权益影响

合计 1,231,468,169.99 1,231,468,169.99

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

不适用

31、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归属

项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 206,027.3

257,586.86 51,559.53 -51,559.53

合收益 3

206,027.3

外币财务报表折算差额 257,586.86 51,559.53 -51,559.53

3

其他综合收益合计 257,586.86 51,559.53 -51,559.53 206,027.3

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汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

不适用

32、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 54,156,664.34 54,156,664.34

合计 54,156,664.34 54,156,664.34

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

不适用

33、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 598,137,958.96 538,999,399.32

调整后期初未分配利润 598,137,958.96 538,999,399.32

加:本期归属于母公司所有者的净利润 47,118,339.07 34,771,222.18

应付普通股股利 17,586,591.24 13,189,943.43

期末未分配利润 627,669,706.79 560,580,678.07

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

34、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,326,314,627.12 1,138,433,802.79 995,671,960.79 853,451,137.30

其他业务 13,667,007.37 13,174,404.03 17,877,398.49 6,685,453.11

合计 1,339,981,634.49 1,151,608,206.82 1,013,549,359.28 860,136,590.41

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35、税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 1,756,468.34 1,488,719.61

教育费附加 752,772.16 638,022.67

房产税 1,299,736.18

土地使用税 1,685,565.66

车船使用税 14,000.80

印花税 771,378.43

地方教育发展 501,848.12 425,348.46

堤围费(水利基金) 52,548.32 198,661.81

合计 6,834,318.01 2,750,752.55

其他说明:

不适用

36、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资 2,353,093.96 2,944,374.57

运输费 23,485,782.49 17,077,218.52

业务招待费 3,335,194.96 3,498,653.09

差旅费 1,065,105.31 1,041,288.15

办公费 352,841.76 199,092.12

广告和业务宣传费 2,169,459.62 731,864.81

其他费 2,541,072.59 2,820,298.29

合计 35,302,550.69 28,312,789.55

其他说明:

不适用

37、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资薪酬费用 13,801,132.77 11,347,070.72

折旧费及摊销 11,328,343.67 12,038,075.35

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技术开发费 39,530,814.25 35,916,268.10

差旅费 1,580,029.54 1,336,712.49

业务招待费 1,593,544.24 1,507,141.24

税金 1,931.20 3,969,589.30

中介机构费 3,481,211.14 2,409,485.70

修理费 1,023,818.22 847,106.17

其他费用 5,896,356.48 6,347,400.40

合计 78,237,181.51 75,718,849.47

其他说明:

不适用

38、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 21,188,268.89 17,337,201.26

减:利息收入 2,063,498.17 3,590,976.27

汇兑损失 7,675,170.62 943,190.66

减:汇兑收益 1,166,947.02 2,533,488.47

手续费支出 3,020,862.11 2,910,813.13

合计 28,653,856.43 15,066,740.31

其他说明:

不适用

39、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -16,053,043.17 1,582,434.38

合计 -16,053,043.17 1,582,434.38

其他说明:

不适用

40、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

97

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以公允价值计量的且其变动计入当期损

-254,750.00

益的金融负债

合计 -254,750.00

其他说明:

不适用

41、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -99,604.64

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

519,575.00

益的金融资产取得的投资收益

合计 -99,604.64 519,575.00

其他说明:

不适用

42、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

政府补助 4,475,952.15

43、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

其中:固定资产处置利得 47,312.06

政府补助 644,000.00 3,630,616.87

其他 8,839,923.23 9,775,763.67

合计 9,531,235.29 13,406,380.54

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

出口信用保

937,400.00 与收益相关

险补贴

98

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2014 年产业

转型升级(电

457,333.34 457,333.34 与资产相关

容式 ITO 导

电膜项目)

政策性退税 686,600.00 与收益相关

省战略性新

兴产业区域

集聚发展试

666,666.66 666,666.66 与资产相关

点新一代显

示技术 2014

年项目

专利申请(授

权)资助资金 7,610.00 8,645.00 与收益相关

发放补贴

"扬帆计划"

项目专项经 443,226.82 157,271.87 与收益相关

地方政府扶

540,000.00 600,000.00 与收益相关

持资金

地方贡献奖 100,000.00 99,800.00 与收益相关

节能奖励 4,000.00 16,900.00 与收益相关

科技发展资

2,334,315.33 与收益相关

企业技改资

381,700.00 与收益相关

金补贴

外贸企业专

104,400.00 与收益相关

项补贴

反倾销律师

80,700.00 与收益相关

费用补贴

合计 -- -- -- -- -- 5,119,952.15 3,630,616.87 --

其他说明:

注:1、营业外收入其他中含控股子公司江苏中基复合材料股份有限公司收购安徽美信铝业有限公司,收购支付对价小于取得

的可辨认净资产公允价值份额形成营业外收入4,573,015.05元以及收到李伟明生先2016年业绩补偿款2,982,698.04元。

2、计入营业外收入的政府补助644,000.00元,计入其他收益的政府补助4,475,952.15元,合计5,119,952.15元。

44、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

99

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中:固定资产处置损失 2,849.22 172,456.41

对外捐赠 8,000.00 8,000.00

其他 213,162.02 58,306.71

合计 224,011.24 238,763.12

其他说明:

45、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 10,588,315.05 2,222,131.70

递延所得税费用 675,510.82 271,184.06

合计 11,263,825.87 2,493,315.76

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 69,082,135.76

按法定/适用税率计算的所得税费用 10,362,320.36

子公司适用不同税率的影响 -1,922,914.21

调整以前期间所得税的影响 -200,380.76

非应税收入的影响 -124,882.86

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,201,248.55

其他(报表合并过程中减少利润的所得税影响) -51,565.21

所得税费用 11,263,825.87

其他说明

不适用

46、其他综合收益

详见附注 31、其他综合收益。

100

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

47、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 2,065,992.38 8,288,795.60

政府补助 2,207,910.00 2,349,345.00

收回票证保证金 4,760,000.00

员工持股计划存出投资款及投资收益 90,663,252.22

李伟明先生 2016 年业绩补偿款 2,982,698.04

安徽美信前股东往来款 29,418,700.00

其他 1,281,586.68 9,783,815.86

合计 128,620,139.32 25,181,956.46

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

不适用

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

期间费用 41,107,849.39 31,479,375.42

银行票证保证金 48,289,438.00 54,000,000.00

员工持股计划投资款分配 91,008,624.80

其他 32,852,393.04 32,310,836.79

合计 213,258,305.23 117,790,212.21

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

不适用

(3)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

期货铝合约交易保证金 5,535,000.00

合计 5,535,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

不适用

101

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(4)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

借款保证金 151,591,091.58

合计 151,591,091.58

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

不适用

(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

借款保证金 28,542,025.60 39,538,636.00

合计 28,542,025.60 39,538,636.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

不适用

48、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 57,818,309.89 40,920,329.27

加:资产减值准备 -16,053,043.17 1,582,434.38

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

68,782,630.53 58,338,569.09

物资产折旧

无形资产摊销 2,570,748.52 1,826,154.70

长期待摊费用摊销 1,190,443.47 701,028.46

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-44,462.84 172,456.41

的损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 254,750.00

财务费用(收益以“-”号填列) 26,671,914.23 17,337,201.26

投资损失(收益以“-”号填列) 99,604.64 -519,575.00

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 675,510.82 73,650.14

存货的减少(增加以“-”号填列) -28,097,746.14 -34,145,241.91

102

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

-153,805,893.96 -20,178,206.35

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

205,415,189.63 -45,548,407.84

列)

经营活动产生的现金流量净额 165,223,205.62 20,815,142.61

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 259,109,334.44 474,194,068.57

减:现金的期初余额 341,742,020.50 600,449,969.01

现金及现金等价物净增加额 -82,632,686.06 -126,255,900.44

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 165,613,750.10

其中: --

安徽美信铝业有限公司 165,613,750.10

减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,918,502.32

其中: --

安徽美信铝业有限公司 1,918,502.32

其中: --

取得子公司支付的现金净额 163,695,247.78

其他说明:

不适用

(3)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 259,109,334.44 341,742,020.50

其中:库存现金 882,522.46 1,007,950.59

可随时用于支付的银行存款 115,918,184.06 218,507,286.79

可随时用于支付的其他货币资金 142,308,627.92 122,226,783.12

三、期末现金及现金等价物余额 259,109,334.44 341,742,020.50

其他说明:

103

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末有140,375,025.60 元货币资金受限制主要系超过三个月以上的借款保证金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金等

49、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

签发信用证、银行承兑汇票保证金、借

货币资金 140,375,025.60

款保证金等

应收票据 59,115,250.07 借款、银承保证金

固定资产 346,795,412.69 抵押

无形资产 101,306,771.83 抵押

合计 647,592,460.19 --

其他说明:

不适用

50、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 17,567,571.13

其中:美元 2,344,004.33 6.7744 15,879,223.78

欧元 11,144.03 7.7496 86,361.78

港币 1,794,556.79 0.86792 1,557,531.73

英镑 5,043.32 8.8144 44,453.84

应收账款 -- -- 286,835,729.26

其中:美元 42,216,934.87 6.7744 285,994,585.50

欧元 108,540.28 7.7496 841,143.76

长期借款 -- -- 5,739,679.11

其中:美元 685,219.60 6.7744 4,641,951.66

欧元 24.00 7.7496 185.99

日元 18,145,680.00 0.060485 1,097,541.46

短期借款 1,900,000.00 12,871,360.00

其中:美元 1,900,000.00 6.7744 12,871,360.00

其他说明:

不适用

104

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

子公司汕头万顺股份(香港)有限公司,注册地香港、经营地香港,记账本位币系港币,因港币系香港的法定流通货币。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

支付合并价

款的大部份、

办理了必要

的财产转移

安徽美信铝 2017 年 04 月 227,500,000. 2017 年 04 月 手续、实际控 84,354,299.6

100.00% 购买 -371,202.76

业有限公司 30 日 00 30 日 制其财务和 2

经营政策、享

有相应的利

益、承担相应

的风险等

其他说明:

不适用

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

--现金 227,500,000.00

合并成本合计 227,500,000.00

减:取得的可辨认净资产公允价值份额 232,073,015.05

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

-4,573,015.05

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

通过委托有资格资产评估公司进行评估

大额商誉形成的主要原因:

105

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

不适用

其他说明:

不适用

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

安徽美信铝业有限公司

购买日公允价值 购买日账面价值

资产: 361,305,359.01 348,801,325.44

货币资金 1,918,502.32 1,918,502.32

应收款项 32,255,116.99 32,255,116.99

存货 28,514,721.34 28,514,721.34

固定资产 201,582,405.23 197,136,094.26

无形资产 32,952,127.12 24,894,404.52

负债: 129,232,343.96 193,390,425.96

借款 65,000,000.00 65,000,000.00

应付款项 61,748,676.07 61,748,676.07

递延收益 64,158,082.00

净资产 232,073,015.05 155,410,899.48

取得的净资产 232,073,015.05 155,410,899.48

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

通过委托有资格资产评估公司进行评估

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

不适用

其他说明:

注:资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示;单项不重大的企业合并可汇总列示。

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本公司本期新设立汕头市万顺贸易有限公司,本期纳入合并范围

106

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

河南万顺包装材 生产与销售纸包

河南长葛市 河南长葛市 100.00% 购买

料有限公司 装材料

生产有色金属复

江苏中基复合材

无锡江阴 无锡江阴 合材料铝箔加工 69.00% 购买

料股份有限公司

业务

汕头万顺股份

香港 香港 国际贸易 100.00% 设立

(香港)有限公司

功能性薄膜、光

广东万顺科技有

广东汕头市 广东汕头市 电产品制造项目 100.00% 设立

限公司

筹办

销售纸及纸制

汕头市万顺贸易

广东汕头市 广东汕头市 品、包装材料、 100.00% 设立

有限公司

光电产品等

广东东通文具有 生产与销售包装

广东汕头市 广东汕头市 100.00% 购买

限公司 用品、文具

汕头市东通光电 生产与销售光电

广东汕头市 广东汕头市 100.00% 购买

材料有限公司 产品

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用

其他说明:

不适用

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额

107

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

损益 派的股利

江苏中基复合材料股份

31.00% -3,149,264.24 85,292,696.56

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用

其他说明:

不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

江苏中

基复合

1,280,06 1,453,44 2,733,51 1,566,63 1,566,63 1,062,74 1,233,87 2,296,61 1,170,75 1,170,75

材料股

7,348.66 8,816.02 6,164.68 6,131.63 6,131.63 2,763.65 1,730.11 4,493.76 0,032.32 0,032.32

份有限

公司

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

江苏中基复

955,462,587. 41,015,571.6 41,015,571.6 280,625,532. 694,496,583. 25,172,466.4 25,172,466.4 -32,283,047.4

合材料股份

86 1 1 06 38 3 3 1

有限公司

其他说明:

不适用

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

技术开发、服务;

北京众智同辉科

北京 北京 销售电子产品、 20.00% 权益法

技股份有限公司

玻璃制品

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

108

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

不适用

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

不适用

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

北京众智同辉科技股份有限公司 北京众智同辉科技股份有限公司

流动资产 49,997,988.76 49,273,897.20

非流动资产 34,006,399.08 35,281,633.15

资产合计 84,004,387.84 84,555,530.35

流动负债 6,776,193.78 6,882,736.52

负债合计 6,776,193.78 6,882,736.52

少数股东权益 597,020.47 561,028.05

归属于母公司股东权益 76,631,173.59 77,111,765.78

按持股比例计算的净资产份额 15,326,234.72 15,422,353.16

调整事项 9,288,289.21 9,291,775.41

--商誉 9,001,456.86 9,001,456.86

--内部交易未实现利润 -7,385.68 -24,487.21

--其他 294,218.03 314,805.76

对联营企业权益投资的账面价值 24,614,523.93 24,714,128.57

营业收入 18,335,128.09 10,143,427.62

净利润 -444,599.77 14,277.47

综合收益总额 -444,599.77 14,277.47

其他说明

十、与金融工具相关的风险

公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的

确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽

可能降低风险的风险管理政策。

1、 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在

签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,设置赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

2、 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风

险和公允价值变动风险等。

(1)外汇风险

109

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要来源于

以外币计价的金融资产和金融负债。本公司会在必要时调整外币金融负债占比,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

(2)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于

银行借款。本公司通过调整借款期限尽量减少利率变动影响。

(3)公允价值变动风险

公允价值变动风险,是指企业以公允价值计量的金融工具期末因公允价值变动而产生的计入当期损益的风险。公司通过加强

相关项目管理,将买持量公允价值变动风险维持在可接受的水平。

3、流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥

有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价

证券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

杜成城 不适用 不适用 不适用 41.90% 41.90%

本企业的母公司情况的说明

不适用

本企业最终控制方是杜成城。

其他说明:

不适用

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

北京众智同辉科技股份有限公司 参股公司

其他说明

不适用

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

110

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

普宁市麒麟万顺养殖场 同一实际控制人

其他说明

不适用

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

北京众智同辉科技 购买液晶贴膜、调

92,880.34

股份有限公司 光膜

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京众智同辉科技股份有限公

销售导电膜、隔热膜 4,910,423.93 1,982,215.38

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

不适用

(2)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

杜成城 49.86 116.09

黄薇 18.65 28.88

杨奇清 22.02 32.67

洪玉敏 24.60 35.90

陈小勇 18.65 28.88

张金辉 18.65 28.88

陈胜忠 0.95 4.00

郑烈波 0.00 4.00

张吉辉 4.00 4.00

刘宗柳 4.00

陈泽辉 4.00

邱佩菲 9.25 9.96

陈敏娜 4.56 5.76

111

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

方彬杰 8.64 6.93

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

北京众智同辉科技

应收账款 4,336,624.00 3,047.92 3,206,960.45 160,348.02

股份有限公司

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

北京众智同辉科技股份有限

应付账款 108,670.00

公司

十二、承诺及或有事项

1、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1、公司控股子公司江苏中基复合材料股份有限公司下属控股公司江苏华丰铝业有限公司曾为徐州联通轻合金有限公司向江

苏沛县农村商业银行股份有限公司的1000万元借款(合同号-(沛)农商借字(2014)第102201号)提供连带责任保证(合

同号-(沛)农商保字(2014)第102201号),该银行贷款已于2015年10月21日到期,尚未偿还。截止2017年06月30日,未

付利息150.355万元。2015年12月20日,江苏中基复合材料有限公司、江苏华丰铝业有限公司、沛县华丰房地产开发有限公

司签订三方协议,同意沛县华丰房地产开发有限公司将其持有的江苏华丰铝业有限公司20%股权向江苏华丰铝业有限公司因

上述借款担保责任可能承担各项费用(包括但不限于借款本金、利息、其他费用等)损失提供反担保,并已在沛县工商行政

管理局办妥股权质押担保登记手续,鉴此,江苏华丰铝业有限公司因上述担保责任可能实际承担损失的可能性不大,公司未

对该项或有负债予以确认。该项或有负债对归属于母公司所有者净利润的累计影响数为476.247万元。

2、2014年10月,公司下属子公司河南万顺包装材料有限公司与林州二建集团建设有限公司(以下简称二建集团)签订《建

筑安装工程承包合同》,合同约定:由二建集团承建公司长葛厂区9#厂房建筑工程,建筑总面积13,230.44平方米,单位造价

780元/平方米,工程总造价为10,319,743.00元,双方约定竣工日期为2015年6月15日,每推迟一天,则扣除二建集团1,000.00元

工程款作为违约金。合同签订后,二建集团未按照合同约定的时间交付工程,给公司造成了经济损失,公司于2016年10月24

日向法院提起诉讼,要求二建集团赔偿违约损失53.3万元(计至起诉日)。由于二建集团经营状况不好,涉诉案件较多,已

被多家法院查封,最终收到的违约金金额存在不确定性,实际以法院后期判决为准,截止报表日,案件尚在审理中。

3、美国铝业协会贸易执法组(Aluminum Association Trade Enforcement Working Group)及其成员于2017年3月8日针对产自

中国的厚度0.2mm以下、成卷超过25磅的铝箔产品提起了反倾销、反补贴调查,涉案产品范围排除粘贴背衬的铝箔、被腐蚀

用于电容器的铝箔及切成一定形状的铝箔。反倾销调查的调查期为2016年7月1日至2016年12月31日,反补贴调查的调查期为

2016年全年。美国国际贸易委员会已对进口自中国的铝箔做出“双反”产业损害肯定性初裁,初步裁定进口自中国的涉案产品

112

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

对美国国内产业造成了实质损害。应美国铝业协会贸易执法组及其成员申请,美国商务部已启动倾销和补贴的立案调查,并

选定公司控股子公司江苏中基复合材料股份有限公司为强制应诉企业之一。因被调查产品描述覆盖江苏中基生产并对美国出

口的产品,目前中基公司已聘请专业律师处理相关法律事务,争取有利的倾销税率和补贴税率,截止资产负债表日,本次反

倾销和反补贴尚处于调查阶段。该事项对公司生产、经营的影响存在一定的不确定性。

4、公司控股子公司江苏中基复合材料股份有限公司与浙江彩通印刷包装有限公司素有业务往来,为其提供铝箔产品,截止

2016年3月31日,浙江彩通印刷包装有限公司结欠中基公司货款562,618.24元,经多次催要,仍未支付。2017年6月26日,江

苏中基复合材料股份有限公司向江阴市人民法院提起诉讼,要求浙江彩通印刷包装有限公司支付货款562,618.24元及逾期付

款利息(逾期付款利息以中国人民银行同期同类贷款利率的1.5倍为标准,自2016年4月1日起计算至实际给付之日止)。由

于报告日本案刚刚提请法院受理,案件的处理及最终收到的金额存在不确定性。该笔应收账款龄超过三年,已全额计提坏账

准备。

十三、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

1、北京时间2017年8月8日,美国商务部对进口自中国的厚度0.2mm以下、成卷超过25磅的铝箔产品反补贴调查作出肯定性

初步裁定,认定中国的涉案产品存在补贴,并裁定江苏中基复合材料股份有限公司的初步补贴率为16.56%,其他中国企业

分别为22.45%、28.33%、80.97%。同时,美国商务部预计将于2017年10月作出关于反倾销调查的初步裁定,并同步公布对

涉案产品征收反倾销税的初裁税率。

初步裁定后,美国商务部将择期到应诉企业所在地进行实地核查,并持续开展后续调查程序。反倾销税、反补贴税的最终税

率将由年度复审决定。

2、2017年8月2日,长葛市人民法院对下属子公司河南万顺包装材料有限公司与林州二建集团建设有限公司建设工程施工合

同纠纷一案做出一审判决:解除原双方原签订的《建设安装工程承包合同》;要求被告林州二建集团建设有限公司于判决书

生效后十日内一次性向河南万顺包装材料有限公司支付违约金527,000.00元、交付完整施工验收资料,并承担诉讼费、保全

费共计12,315.00元。2017年8月16日, 林州二建集团建设有限公司向许昌市中级人民法院提起上诉。

十四、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司主要从事纸包装材料、铝箔/铝板和功能性蒲膜的研发、生产和销售业务以及本期新增的纸类物资贸易业务,公司以

产品和服务的内容确定报告分部,各分部的会计政策与公司的主要会计政策相同。

(2) 报告分部的财务信息

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

因公司部份资产、负债难以按产品、服务划分,故没有按分部披露。

113

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

217,254, 4,613,37 212,640,9 185,310 12,002,34 173,307,69

合计提坏账准备的 100.00% 99.39%

354.79 1.42 83.37 ,045.15 7.57 7.58

应收账款

单项金额不重大但

1,135,5 1,135,561.7

单独计提坏账准备 0.61%

61.74 4

的应收账款

217,254, 4,613,37 212,640,9 186,445 12,002,34 174,443,25

合计 100.00% 100.00%

354.79 1.42 83.37 ,606.89 7.57 9.32

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(0-3 个月) 148,577,384.23 0.00%

1 年以内(4-6 个月) 36,850,083.94 737,001.68 2.00%

1 年以内(7-12 个月) 15,708,256.84 785,412.84 5.00%

1 年以内小计 201,135,725.01 1,522,414.52

1至2年 10,755,347.28 1,613,302.09 15.00%

2至3年 2,176,286.66 652,886.00 30.00%

3 年以上 824,768.81 824,768.81 100.00%

合计 214,892,127.76 4,613,371.42 2.15%

确定该组合依据的说明:

见五重要会计政策及会计估计之11应收款项。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

114

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额2,218,696.55元;本期收回或转回坏账准备金额9,607,672.70元。

本期因调整坏账准备计提比例,转回坏账准备金额较大。

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 坏账准备余额

(%)

广州市合信纸业有限公司 63,911,289.81 30.06% 101,974.78

乌兰浩特森辉印务有限公司 17,652,182.48 8.30% 1,360,029.18

四川金时印务有限公司 15,442,440.93 7.26% 44,647.31

深圳市汇通商银物资有限公司 14,502,682.82 6.82% 106,877.92

汕头市凯虹印务有限公司 11,211,000.10 5.27% 238,572.54

合 计 122,719,596.14 57.71% 1,852,101.73

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

179,581, 353,908. 179,227,4 143,711 451,645.1 143,259,64

合计提坏账准备的 100.00% 100.00%

320.62 50 12.12 ,287.86 4 2.72

其他应收款

179,581, 353,908. 179,227,4 143,711 451,645.1 143,259,64

合计 100.00% 100.00%

320.62 50 12.12 ,287.86 4 2.72

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

115

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(0-3 个月) 162,926.40 0.00%

1 年以内(4-6 个月) 300.00 6.00 2.00%

1 年以内(7-12 个月) 50,000.00 2,500.00 5.00%

1 年以内小计 213,226.40 2,506.00

1至2年 101,000.00 15,150.00 15.00%

3 年以上 336,252.50 336,252.50 100.00%

合计 650,478.90 353,908.50

确定该组合依据的说明:

见五重要会计政策及会计估计之11应收款项

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额4,763.36元;本期收回或转回坏账准备金额102,500.00元。

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 178,770,576.72 77,796,253.96

员工持股计划资金 65,000,000.00

保证金及其他 810,743.90 915,033.90

合计 179,581,320.62 143,711,287.86

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

江苏华丰铝业有限公

财务资助款 98,000,000.00 1 年以内 54.57%

河南万顺包装材料有 往来款 32,770,576.72 1 年以内 18.25%

116

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

限公司

汕头市东通光电材料

往来款 25,000,000.00 1 年以内 13.92%

有限公司

广东东通文具有限公

往来款 20,000,000.00 1 年以内 11.14%

广东万顺科技有限公

往来款 3,000,000.00 1 年以内 1.67%

合计 -- 178,770,576.72 -- 99.55%

(5) 注

欠款单位均为公司合并范围内的子公司、孙公司。

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,143,954,000.00 1,143,954,000.00 1,113,954,000.00 1,113,954,000.00

对联营、合营企

24,614,523.93 24,614,523.93 24,714,128.57 24,714,128.57

业投资

合计 1,168,568,523.93 1,168,568,523.93 1,138,668,128.57 1,138,668,128.57

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

河南万顺包装材

90,000,000.00 90,000,000.00

料有限公司

江苏中基复合材

750,000,000.00 750,000,000.00

料股份有限公司

汕头万顺股份(香

3,954,000.00 3,954,000.00

港)有限公司

广东万顺科技有

60,000,000.00 60,000,000.00

限公司

广东东通文具有

60,000,000.00 60,000,000.00

限公司

汕头市东通光电 150,000,000.00 150,000,000.00

117

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

材料有限公司

汕头市万顺贸易

30,000,000.00 30,000,000.00

有限公司

合计 1,113,954,000.00 30,000,000.00 1,143,954,000.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

北京众智

同辉科技 24,714,12 -99,604.6 24,614,52

股份有限 8.57 4 3.93

公司

24,714,12 -99,604.6 24,614,52

小计

8.57 4 3.93

24,714,12 -99,604.6 24,614,52

合计

8.57 4 3.93

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 262,766,270.28 225,990,715.96 218,625,154.34 178,196,800.24

其他业务 6,543,872.30 8,586,404.58 13,910,862.08 3,496,825.03

合计 269,310,142.58 234,577,120.54 232,536,016.42 181,693,625.27

其他说明:

不适用

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 20,000,000.00

118

汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

权益法核算的长期股权投资收益 -99,604.64

合计 19,900,395.36

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 44,462.84

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 电容式 ITO 导电膜项目补助;省战略性

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 5,119,952.15 新兴产业区域集聚发展新一代显示技术

受的政府补助除外) 项目补助、科技发展补助资金等

主要是本期控股子公司江苏中基复合材

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

料股份有限公司收购安徽美信铝业有限

投资成本小于取得投资时应享有被投资单 4,573,015.05

公司,收购支付对价小于取得的可辨认净

位可辨认净资产公允价值产生的收益

资产公允价值份额形成

其中收到李伟明先生 2016 年度业绩补偿

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,045,746.16

款 2,982,698.04 元

减:所得税影响额 1,657,249.21

少数股东权益影响额 1,595,990.34

合计 10,529,936.65 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 2.01% 0.1072 0.1072

扣除非经常性损益后归属于公司

1.56% 0.0832 0.0832

普通股股东的净利润

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汕头万顺包装材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人签名的半年度报告文本;

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;

三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿;

四、其他有关资料。

以上备查文件的备置地点:公司证券事务部。

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