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通用股份：2017年半年度报告

来源：上交所
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 2017-08-29 00:00:00
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2017 年半年度报告

公司代码：601500 公司简称：通用股份

江苏通用科技股份有限公司

2017 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人顾萃、主管会计工作负责人张高荣及会计机构负责人（会计主管人员）张高荣声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中有涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第四节“经营层讨论与分析”中的“关于

公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”。

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2017 年半年度报告

十、 其他

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6

第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9

第五节 重要事项........................................................................................................................... 14

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 27

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27

第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 28

第十节 财务报告........................................................................................................................... 29

第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 114

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2017 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

公司法 指 《中华人民共和国公司法》

证券法 指 《中华人民共和国证券法》

本公司、公司、通用股份 指 江苏通用科技股份有限公司

红豆集团 指 红豆集团有限公司，系公司控股股东

红豆国际投资 指 无锡红豆国际投资有限公司，系公司股东

南国公司 指 南国红豆控股有限公司

财务公司 指 红豆集团财务有限公司

红豆杉生物 指 江苏红豆杉生物科技股份有限公司，系公司参股子公司

江苏公证天业 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

指定信息披露媒体 指 上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、

《证券时报》、《证券日报》

《公司章程》 指 《江苏通用科技股份有限公司章程》

报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

报告期末 指 2017 年 6 月 30 日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 江苏通用科技股份有限公司

公司的中文简称 通用股份

公司的外文名称 Jiangsu General Science Technology Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 GS

公司的法定代表人 顾萃

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 卞亚波 周晓萍

联系地址 江苏省无锡市锡山区东港镇港下 江苏省无锡市锡山区东港镇港下

电话 0510-66866165 0510-66866165

传真 0510-66866165 0510-66866165

电子信箱 jstongyong@ty-tyre.com jstongyong@ty-tyre.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 江苏省无锡市锡山区东港镇港下

公司注册地址的邮政编码 214199

公司办公地址 江苏省无锡市锡山区东港镇港下

公司办公地址的邮政编码 214199

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2017 年半年度报告

公司网址 http://www.ty-tyre.com

电子信箱 jstongyong@ty-tyre.com

报告期内变更情况查询索引 不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《

证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 公司战略投资部

报告期内变更情况查询索引 无

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 通用股份 601500

六、 其他有关资料

√适用□不适用

名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会 计 办公地址 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心 5

师事务所（境内） 号楼十层

签字会计师姓名 沈岩、钟海涛

名称 中信建投证券股份有限公司

办公地址 上海市浦东南路 528 号上海证券大厦北塔 2206 室

报告期内履行 持 签字的保荐代表人姓名 冯烜、王广学

续督导职责的 保 持续督导的期间 2016 年 9 月 19 日至 2018 年 12 月 31 日。根据相关

荐机构 监管规定，上述保荐机构及保荐代表人继续履行与

本公司首次公开发行 A 股股票募集资金有关的持

续督导义务，直至上述募集资金使用完毕。

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期 本报告期比上

主要会计数据 上年同期

（1－6月） 年同期增减(%)

营业收入 1,744,219,678.83 1,521,071,470.01 14.67

归属于上市公司股东的净利润 64,383,408.07 83,391,089.13 -22.79

归属于上市公司股东的扣除非经常性 57,352,728.04 82,778,963.48 -30.72

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -93,426,140.18 275,277,919.98 -133.94

本报告期末比

本报告期末 上年度末 上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 2,525,681,195.97 2,533,534,820.29 -0.31

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2017 年半年度报告

总资产 3,792,298,186.59 3,716,574,158.83 2.04

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同期

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.09 0.15 -40.00

稀释每股收益（元／股） 0.09 0.15 -40.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.08 0.15

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 2.52% 5.16% 减少2.64个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.25% 5.12% 减少2.87个百分点

产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动说明：本期政府补贴项增加导致非经常

性收益增加。

2、经营活动产生的现金流量净额变动说明：主要是本期经营性应收项目的增加、购买商品支付的

现金较上年增加所致；

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目 金额

非流动资产处置损益 -879,706.08

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 8,247,895.00

规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 480,900.00

交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易

性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 363,420.02

所得税影响额 -1,181,828.91

合计 7,030,680.03

十、 其他

□适用√不适用

第三节 公司业务概要

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2017 年半年度报告

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务

江苏通用科技股份有限公司是一家主要从事全钢子午胎、斜交胎的研发、生产和销售的现代化

高新技术企业。公司于 2016 年 9 月 19 日在上海证券交易所正式挂牌上市。公司以市场需求为导

向，打造高性价比的轮胎产品，拥有 “千里马”、“赤兔马”、“骐马”、“通运”、“喜达通”

等多个知名品牌。主要产品为全钢子午胎和斜交胎两大类，其中全钢子午胎产品根据使用用途包

括短途工矿型轮胎、中短途承载型轮胎、中长途公路运输型轮胎、轻卡型轮胎等。

（二）经营模式

1、采购模式：公司产品生产用原材料包括天然胶、合成胶、钢帘线、炭黑等。原材料采购由

物资采购部根据生产计划和原材料价格波动情况等拟定采购计划，经批准后由其按计划执行。公

司坚持同质优价、同价优质、阳光采购的原则，以原材料市场价格为参考与供应商协商确定采购

价格，并按重要性对原材料供应商进行分类管理，实施持续评估。

2、生产模式：公司遵循精益生产的原则，实行“以销定产、产销平衡”的生产模式，通常公

司根据年度经营计划进行目标分解，围绕市场需求，重点关注产能情况、客户交期、采购周期等

因素，制订具体的生产计划。

3、销售模式：根据不同的市场特点，公司分别采用经销商代理销售和直销两种模式，其中：

替换胎市场采用经销商代理销售模式，配套胎市场采用直销模式。公司以经销商代理销售模式为

主，随着公司营销网络的不断完善和品牌知名度的不断提升，公司产品经销商代理销售收入占比

持续提升。

（三）公司所属行业的发展阶段

从全球来看，轮胎行业目前步入相对稳定增长的发展时期。2001-2015 年全球轮胎销售额年均

复合增长率为 6.71%。根据美国市场研究公司 TechSci Research 发布的“全球轮胎市场预测和机

遇”报告称，2016 年至 2021 年，全球轮胎市场复合年增长率将达 8.4%。

随着世界轮胎产业转移，中国轮胎行业受国民经济发展较快、固定资产投资规模较大、交通运

输业发展迅速等有利因素的影响，取得了快速发展，生产和销售规模不断扩大,已成为世界第一

大轮胎生产国和出口国，轮胎产量约占世界轮胎总产量的三分之一。

轮胎作为整车的重要零部件，与汽车行业发展密切相关，当前，中国已是世界汽车第一生产大

国，汽车产业的增速拉动轮胎内销市场长期稳定发展。2017 年 1-6 月，中国汽车产销分别完成

1397 万辆和 1335 万辆，同比分别增长 6.3%和 3.8%；2017 年 1-6 月中国载重汽车产量为 172

万辆，同比增长 15.95%。（数据来源：国家统计局）

国内轮胎企业在客车及载重卡车子午胎领域占据较大的市场份额，中重型载重车胎销量目前为

全球首位；在乘用车及轻卡子午胎市场，随着汽车保有量的提高，未来前景良好。

2、公司所处的行业地位

面对激烈的市场竞争，公司始终坚持创新领先，以市场需求为导向、打造好产品为己任，是

国内首家同时拥有以零度带束层结构和四层带束层结构为特征的二种不同生产技术的全钢子午线

轮胎制造企业，率先在行业研发了短途工矿型轮胎，在细分市场占据领先地位，是中国全钢载重

子午线轮胎替换市场的领军企业之一。

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2017 年半年度报告

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：

1、研发及技术优势

公司设立了江苏省全钢载重子午线轮胎工程技术研究中心和国家认可实验室，承担国家和省

级火炬计划，长期与高等院校及全球知名供应商建立科研合作关系，在新材料探索、新设备和新

工艺研究方面不断推进。2006 年，国内首创的全钢载重子午胎共线生产技术通过了江苏省科技厅

的科技成果鉴定。2015 年，公司荣获中橡协授予的“中国橡胶工业企业创新发展奖”、江苏省工

业设计协会授予的“江苏省工业设计十佳创新型企业”等荣誉。截止报告期末，公司共获得授权

专利 232 项。

2、细分市场产品优势

公司率先研发了符合矿山运输特殊需求的短途工矿型轮胎，并凭借产品使用寿命长、承载能

力强、性价比较高的特点，迅速获得了市场和消费者的认可，使公司在成功引导市场消费的同时，

也快速成长为该细分市场的龙头企业。近年来，尽管市场总需求有所下滑，公司产品凭借高性价

比和前期积累的品牌优势，总体销量仍然占据市场前列。

同时受益于国家高速公路和运输业的不断发展，中长途公路运输型轮胎市场需求不断扩大，

公司较为注重该类型产品的技术开发和市场开拓，已形成了以无内胎全钢子午胎产品为主的中长

途公路运输型轮胎产品体系。公司通过优化轮胎设计，在中长途无内胎承载能力上实现技术突破，

大幅提升其耐磨性能、安全性能和环保性能，打造出具有优越综合性能的中长途无内胎产品，轮

胎噪声、滚动阻力等数值大大降低，通过美国的 SMARTWAY 认证，达到欧洲标签法“AB”级。

3、品牌优势

公司将实施品牌战略作为核心战略之一。品质是品牌的基础，公司建立了全方位的质量控制

体系，不断优化质量管理流程，实施从原材料采购到具体生产环节的全面质量管理，贯彻执行“质

量一票否决制”，先后通过了 ISO9001 质量管理体系认证、TS16949 质量管理体系认证、

ISO14001 环境管理体系认证、 GB/T28001-2011 职业健康安全管理体系认证和 ISO10012 计

量确认体系认证，产品质量控制能力处于行业领先水平。同时公司不断完善质量改进机制，制

定了各部门和公司各层级的质量改进活动计划，覆盖整个产品实现和管理支持的全过程。公司千

里马摩托车轮胎 2007 年被评为“中国名牌产品”，全钢载重子午胎 2012 年被评为“江苏省名牌

产品”。2017 年 3 月，公司被江苏省质量监督局认定为江苏省 AAA 质量等级信用企业。

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2017 年半年度报告

公司注重品牌的培育和推广，在全国开发了数百家形象店及 9000 多家招牌店，营销网络覆盖

全国，并定期召开新品推广会、路演、研讨会等互动营销活动，使得公司品牌辐射面快速延伸、

知名度不断提升。

公司稳定的产品质量和优质的服务广受用户认可和市场好评。千里马品牌被认定为中国驰名

商标，2016 年，“千里马”和“赤兔马”相关产品被评为“中国橡胶工业协会推荐品牌产品”，

赤兔马牌全钢子午线轮胎被中国质量协会、中国用户委员会评为“用户满意产品”。2017 年 3 月，

公司千里马电动自行车内胎、外胎被评为“中国橡胶工业协会推荐品牌产品”。

4、营销优势

公司拥有稳定专业的营销团队，超过 60%的营销人员具有三年及以上轮胎行业销售经验。公

司持续投入资源进行营销渠道建设，大力发展优质经销商队伍，遍布全国的营销网络和众多的零

售终端网络保证了公司产品销售的稳定性，合作年限在 3 年及以上的经销商销售收入占经销商总

销售收入的比例在 80%左右，并且在重点城市建立了 20 多个服务中心，实行贴近市场的一线服务，

对经销商和终端零售进行有效培训和指导，从而增强市场营销的整体竞争实力。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2017 年上半年，世界经济继续改善，但全球复苏并不平衡，结构性强劲增长仍未出现，

依然面临不少风险和不确定因素。相比之下，我国经济稳中有进、稳中向好，上半年 GDP 增速继

续保持在 6.9%，明显高于全球平均水平。上半年进出口增长 19.6%，不仅延续了去年下半年以来

的回稳向好态势，也创下了 2011 年下半年以来的半年度同比最高增速。2017 年上半年大宗商品

价格涨幅在 5%以上的商品主要集中在化工板块。

今年一季度轮胎市场需求较旺，总体价格上升，二季度由于受橡胶等基础原材料价格波动影

响市场变冷，轮胎行业经济效益下滑。随着“ 一带一路” 国际合作的进一步深入发展，为轮胎

行业的发展带来了重要契机。1-6 月份轮胎出口交货值同比增长 15.23%。

面对国内外多变的经济环境和跌宕的行业近况，公司围绕打造自主品牌、自主创新、自主资

本的“三自发展”核心战略持续推进工作，积极化解不利因素，集中资源打造优质品牌，创新拓

展和丰富产品线，优化销售渠道，加强内部精益管理，提升公司运营效率。

（一）2017 年上半年度公司主要事项

1、打造品牌事业部发展模式，聚焦用户运营。

公司始终坚定不移的走品牌发展之路，报告期内，积极推进以品牌划分事业部的发展模式，

以用户为中心，统筹资源配置。在品牌建设上，聘请了国内领先的专业品牌策划团队从定位体系、

传播体系、营销体系等全方位进行品牌战略规划。作为国内轮胎行业诚信代表，公司入围“央视

公信力轮胎品牌”展播，在央视财经频道《消费主张》栏目中，开展为期一年滚动式品牌宣传，

致力于树立民族轮胎标杆企业的品牌形象。

同时，公司通过江苏出入境检验检疫局的“同线同标同质”三同认定，证明了公司产品符合

国际质量标准，更是对企业核心竞争力和品牌效应的高度认可。

报告期内，公司终端店面增长 1200 多家，累计终端店面近万家，品牌店面数量覆盖面不断延

伸，为公司业绩的持续增长带来有效支撑。公司发挥替换市场中的营销优势，组织了 1500 余场路

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2017 年半年度报告

演活动、司机见面会、经销商会议等，开展多场形式多样化的营销培训，助力经销商提升品牌运

营能力，进一步巩固和粘合经销商的合作关系。

2、加快创新发展，技术研发能力升级

公司准确把握市场需求变化趋势，聚焦品牌定位，发挥销售公司、经销商、研发团队“铁三

角”的作用，加大研发投入鼓励支持技术突破，引进国内外高端研发人才，围绕新产品创新开发

和老产品性能升级大力开展科研攻关，在轮胎承载性能、耐磨性能上取得大幅提升。2017 年上半

年度，公司成为轮标委委员单位，参与了 10 项行业标准的制定，积极开展科技项目的申报、论证、

筛选、实施、成果转化、效益评估等工作。公司新增申请发明专利 15 项，实用新型 10 项；截止

报告期末，公司共获得授权专利 232 项。

3、匠心锤炼精品，品质持续提升

公司始终视品质为生命，专注打造精品。公司全员签署《质量责任承诺》，“锤炼好人品、

打造好产品”的核心理念深入人心。报告期内，公司从原材料入厂到生产全过程控制，坚决贯彻

执行“质量一票否决制”，继续推进轮胎部件重量波动控制项目，完成多项工艺技术的优化升级，

最终产品的核心质量指标持续提高。

公司实施全员改善机制，通过开展优先级项目课题、TPM 案例改进、QC 小组活动等手段推动

产品品质改善，降低内部质量损失，进一步提升质量保证水平。公司 QC 课题荣获全国石油和化工

行业 2017 年度优秀质量管理小组一等奖。

2017 年 3 月，公司被江苏省质量监督局认定为江苏省 AAA 质量等级信用企业。公司千里马电

动自行车内胎、外胎被评为“2017 年度中国橡胶工业协会推荐品牌产品”。

4、规划生产基地建设，推动两化融合

报告期内，公司根据发展战略，考察并规划了 120 万套全钢子午胎项目，以建设自动化、信

息化、柔性化的高效率的生产线为目标，打造行业智能化生产工厂，提升综合竞争实力。

同时，公司持续推进 156 精益生产模式，积极完善公司的两化融合管理体系，推动 MES 系统

建设， ERP 系统、采购平台的应用及 OA 办公的移动化，降低运营成本，提升精益管理水平。

5、抓好绩效管理，培养高效优质团队。

公司构建一切围绕目标实现和利润增长的激励考核机制，进行绩效 PK，强化团队合作和效率

改善。报告期内，公司对管理层面实施大部制改革，成立了七大运营中心，围绕年度战略月度计

划到周计划分解落实，以计划管理为核心，进行 PDCA 闭环管理，同时结合计划完成情况、周边满

意度评价等，与薪酬体系挂钩。

同时，积极打造学习型组织，对各岗位建立 PBSA（P 职能-B 行为-S 标准-A 动作）职能工作

规范卡，将任职资格、培训教育，按照人才发展潜力和工作胜任度进行分级评价，有针对性的搭

建各类岗位培训平台，为公司长远发展奠定坚实的团队基础。

6、重视安全环保工作，积极履行社会责任

公司通过推进安全标准化管理体系，健全安全生产责任制、完善安全管理制度和操作规程、

开展事故隐患排查与整改、抓好安全教育等工作，使企业的安全管理工作有序开展。在环保方面，

积极开展环保治理，做好日常环保监测、危废分类处理，使用绿色生产工艺和原材料、打造绿色

产品，降低工业生产对资源环境的影响。报告期内，公司未发生重大安全、环保事故。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

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2017 年半年度报告

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 1,744,219,678.83 1,521,071,470.01 14.7

营业成本 1,490,286,498.42 1,252,775,309.54 19.0

销售费用 65,985,908.57 62,200,868.34 6.1

管理费用 107,081,916.72 91,661,391.53 16.8

财务费用 1,658,813.52 15,244,326.59 -89.1

经营活动产生的现金流量净额 -93,426,140.18 275,277,919.98 -133.94

投资活动产生的现金流量净额 -32,799,745.97 -71,622,801.07 54.20

筹资活动产生的现金流量净额 56,212,762.29 -261,745,219.31 121.5

研发支出 66,107,348.02 51,827,767.77 27.55

营业收入变动原因说明:主要是公司注重品牌战略升级 加强销售渠道的拓展，提升全钢产品销量，

以及原材料价格上涨带动销售价格上涨所致

营业成本变动原因说明:主要是随着原材料成本上升及营业收入的增长而相应增长所致

销售费用变动原因说明:主要是本期物流运输费用及宣传费用同期有所增加所致

管理费用变动原因说明:主要是本期研发费用投入增加所致

财务费用变动原因说明:主要是本期的融资规模较上年同期减少所致

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期原材料采购额增加及部分采购业务付款

方式的变化所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期收回到期的理财产品本金导致现金净流

量较上年有所增加

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期增加的银行借款大于上年同期所致

研发支出变动原因说明:主要是公司加大产品研发设计投入所致

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用□不适用

主要会计科目 本期金额 上年同期 增减比例 变化原因

财务费用 1,658,813.52 15,244,326.59 -89.12% 主要是本期的融资规

模较上年同期减少所

致

资产减值损失 3,991,899.48 -1,821,624.16 -319.14% 主要是本期公司应收

账款坏账准备和存货

跌价准备增加所致

公允价值变动收益（损 480,900.00 -619,000.00 -177.69% 主要是本期期货公允

失以“-”号填列） 价值变动所致

投资收益（损失以“-” 1,063,685.00 2,749,689.38 -61.32% 主要是参股子公司红

号填列） 豆杉上年分红今年未

分所致

营业外收入 8,811,576.96 1,321,948.00 566.56% 主要是本期收到的政

府补助较上年同期增

加所致

营业外支出 1,079,968.02 136,444.26 691.51% 主要是本期处置固定

资产损失所致

(2) 其他

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

本期期末

上期期末数 金额较上

本期期末数占总

项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的 期期末变 情况说明

资产的比例（%）

比例（%） 动比例

（%）

其他应收款 521,035.86 0.01 2,302,494.91 0.06 -77.37 主要是由于期货

保证减少所致

其他流动资 3,560,517. 0.09 136,221,031. 3.67 -97.39 主要是由于本期

产 43 72 赎回购买理财产

品减少所致

在建工程 148,179,20 3.92 105,679,476. 2.84 40.37 主要是 600 万套

2.13 54 轮胎项目及技改

等投入增加所致

短期借款 154,872,00 4.08 24,000,000.0 0.65 545.30 主要是本期新增

0.00 0 银行短期借款所

致

以公允价值 700.00 0.00 481,600.00 0.01 -99.85 主要是期末购买

计量且其变 的期货产品公允

动计入当期 价值变动所致

损益的金融

负债

应付票据 562,251,92 14.83 420,540,000. 11.32 33.70 主要是本期以银

6.18 00 行承兑汇票结算

供应货款增加所

致

应付账款 378,518,63 9.98 545,595,791. 14.68 -30.62 主要是本期部份

5.15 57 采购业务付款方

式改变所致

应交税费 14,568,293 0.38 41,820,453.9 1.13 -65.16 主要是本期应交

.75 3 的增值税及所得

税减少所致

应付利息 345,079.31 0.01 80,527.78 0.00 328.52 主要是本期借款

规模较年初增加

所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

12 / 114

2017 年半年度报告

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1) 重大的股权投资

□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位:元

名称 业务性质 注册资本 参股比 总资产 净资产 净利润

例

无锡喜达 内外胎、 5,180,000.00 100% 9,692,081.67 9,666,738.11 -167,948.56

通橡胶轮 垫带等产

胎销售有 品的销售

限公司 业务

无锡千里 从事斜交 80,000,000.00 100% 93,448,165.62 83,534,106.63 -557,520.82

马轮胎有 胎及帘子

限公司 布 的 生

产、加工

与销售

天马国际 从事天然 港币 1 万元 100% 524,738.99 524,738.99 -3,178.15

（香港） 胶代理业

贸易有限 务

公司

江苏红豆 生物制品 250,000,000.00 5.5% 671,202,473.77 455,506,487.70 5,716,466.99

杉生物科 的研发；

技股份有 红豆杉盆

限公司 景、苗木

的种植、

销售

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用√不适用

(二) 可能面对的风险

√适用□不适用

1 、市场竞争加剧的风险

基于对国内轮胎行业前景的良好预期，国际轮胎巨头和国内领先企业均不断加大在轮胎产业

的投资。面对国内轮胎行业产能结构性过剩、产业集中度低、产品同质化现象明显的形势，市场

竞争将更趋激烈。对此，公司将通过加强技术创新能力，打造品牌差异化竞争战略，创新营销机

制，提升渠道运营质量，进一步巩固和加强品牌影响力和市场占有率。

2、原材料价格波动的风险

我国是全球最大的天然橡胶进口国，天然橡胶的对外依存度已达到近 80%。天然橡胶占公司

产品制造成本的 40%左右，天然橡胶价格大幅波动将会对公司成本控制及经营业绩有较大的影响。

公司将重点做好价格变动大的天然橡胶的行情判断，采取不均衡采购方式，力争实现在低价时加

量采购，对其它原材料，公司将继续加大原材料采购的招标力度，努力降低采购成本。

3、国际贸易壁垒提升的风险

近年来不少国家和地区通过提高准入门槛限制了我国轮胎的出口，贸易保护主义不断抬头。

对此，公司将通过推进海外生产基地建设布局，并通过主动开拓新的市场，减少贸易保护政策国

对公司出口业务的影响。

(三) 其他披露事项

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 8 日 发布在上海证券交易所 2017 年 5 月 9 日

（www.sse.com.cn）《中

国动力 2016 年年度股东

大会决议公告》

股东大会情况说明

√适用□不适用

报告期内公司共召开一次股东大会。

2016 年年度股东大会审议并通过了以下议案：1、2016 年度董事会工作报告；2、2016 年度

监事会工作报告；3、2016 年度财务决算报告；4、2016 年度公司年度报告及摘要；5、关于公司

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2017 年半年度报告

2016 年度利润分配的议案；6、公司 2016 年度募集资金存放与使用情况的专项报告；7、关于 2017

年度日常关联交易预计事项的议案；8、关于公司向银行申请授信额度，并由控股股东红豆集团有

限公司提供担保的议案；9、关于聘请江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017

年度财务审计机构和内控审计机构的议案；10、关于公司董事、监事薪酬的议案。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

无

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用□不适用

如未

如未能

能及

及时履

时履

承诺时 是否有 是否及 行应说

承诺 承诺 行应

承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 明未完

类型 内容 说明

限 限 履行 成履行

下一

的具体

步计

原因

划

股份限 控股股东 本公司直接或间接持有的 2016 是 是

售 红豆集 通用股份股份，自通用股份首次 年9月

团、股东 公开发行并在证券交易所上市 19 日

红豆国际 之日起三十六个月内，不转让或 -2019

投资、实 者委托他人管理，也不由通用股 年9月

际控制人 份回购该部分股份。直接或间接 18 日

周耀庭、周 所持通用股份的股份在上述承

海江、周鸣 诺期限届满后两年内减持的，其

江、周海 减持价格不低于发行价；通用股

燕、顾萃、 份在证券交易所上市后 6 个月内

与首次公开 刘连红 如股票连续 20 个交易日的收盘

发行相关的 价均低于发行价，或者在证券交

承诺 易所上市后 6 个月期末收盘价低

于发行价，直接或间接持有通用

股份股票的锁定期限自动延长 6

个月。

自本公司上述承诺的股份锁定期届

满后两年内，本公司减持发行人股份

时，每 12 个月内减持股份数量不超

过发行人届时已发行股份总数的

10%，并将遵守以下条件：减持价格

不低于发行价格，若发行人股票期间

有派息、送股、资本公积金转增股本

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2017 年半年度报告

等除权除息事项的，减持价格将进行

除权除息相应调整；本公司减持发行

人股份符合相关规定且不违反本公

司所作出的公开承诺；本公司将遵守

持股 5%以上股东减持时须提前三个

交易日予以公告的要求。

股份限 公司监事 本人直接或间接持有的通用股份，自 2016 否 是

售 虞秀凤、 通用股份首次公开发行并在证券交 年9月

顾建清 易所上市之日起一年内，不转让或者 19 日，

委托他人管理，也不由通用股份回购 长期有

该部分股份；本人担任通用股份董 效

事、监事、高级管理人员期间，每年

转让的股份不得超过其直接或间接

持有的通用股份总数的百分之二十

五；离职后半年内，不转让所持有的

通用股份的股份。

股份限 公司董 本人直接或间接持有的通用股份，自 2016 否 是

售 事、高管 通用股份首次公开发行并在证券交 年9月

顾萃、刘 易所上市之日起一年内，不转让或者 19 日，

宏彪、蒋 委托他人管理，也不由通用股份回购 长期有

雄伟、王 该部分股份；本人担任通用股份董 效

晓军 事、监事、高级管理人员期间，每年

转让的股份不得超过其直接或间接

持有的通用股份股份总数的百分之

二十五；离职后半年内，不转让所持

有的通用股份股份。本人在通用股份

上市前直接或间接持有的通用股份

股份在上述承诺期限届满后两年内

减持的，其减持价格不低于发行价；

通用股份在证券交易所上市后 6 个月

内如股票连续 20 个交易日的收盘价

均低于发行价，或者在证券交易所上

市后 6 个月期末收盘价低于发行价，

本人上述直接或间接持有通用股份

股票的锁定期限自动延长 6 个月。若

通用股份股票期间有派息、送股、资

本公积金转增股本等除权除息事项

的，价格将进行除权除息相应调整。

解决同 控股股东 （1）本公司/本人及本公司/本人控 2013 否 是

业竞争 红豆集 制的其他公司、企业目前并没有直接 年5月

团、股东 或间接地从事任何与通用股份或其 6 日，

红豆国际 下属企业所从事的业务构成同业竞 长期有

投资及实 争的任何业务活动，在本公司/作为 限

际控制人 控股股东期间，本公司/本人控制的

周耀庭、 其他公司、企业将来亦不会直接或间

周海江、 接地以任何方式参与或进行任何与

周鸣江、 通用股份或其下属企业所从事的主

周海燕、 营业务构成实质性竞争或可能构成

顾萃、刘 实质性竞争的业务或活动。（2）对

连红 于将来可能出现的本公司的全资、控

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2017 年半年度报告

股、参股企业所生产的产品或所从事

的业务与通用股份或其下属企业有

竞争或可能构成竞争的情况，在通用

股份提出要求时，本公司承诺通用股

份将有权按照自己的意愿并根据自

身实际情况，采取证监会允许的措施

解决同业竞争（3）本公司承诺不会

以任何形式支持通用股份及通用股

份的下属企业以外的第三方从事与

通用股份及通用股份的下属企业业

务构成竞争的业务（4）如出现因本

公司或本公司控制的其他企业或组

织违反上述承诺而导致通用股份的

权益受到损害的情况，本公司将依法

承担相应的赔偿责任。

其他 公司 （1）公司将按照《江苏通用科技股 2016 是 是

份有限公司稳定股价预案》规定的程 年9月

序和要求实施并督促本公司控股股 19 日

东、董事及高级管理人员实施相应稳 至

定股价的措施；(2)如公司未能按时 2019

履行其股价稳定措施，则将在股东大 年9月

会及证券监管部门指定报刊上公开 18 日

就未履行稳定股价方案向股东和社

会公众投资者道歉；(3)如公司控股

股东、董事及高级管理人员未能按照

《稳定股价预案》及其相关承诺实施

相应稳定股价措施或履行相应义务

的，公司将按照《稳定股价预案》及

上述主体关于稳定股价措施的承诺

及时执行有关约束措施。

其他 控股股东 根据《江苏通用科技股份有公司稳定 2016 是 是

股价预案》的要求，本公司作为发行 年9月

人控股股东，将在不迟于股东大会审 19 日

议通过稳定股价具体方案后的 5 日 至

内，根据股东大会审议通过的稳定股 2019

价具体方案，开始通过上海证券交易 年9月

所证券交易系统在二级市场通过集 18 日

中竞价买入的方式增持发行人股份

以稳定股价。

其他 公司 （1）若招股说明书有虚假记载、误 2016 否 是

导性陈述或者重大遗漏，对判断本公 年9月

司是否符合法律规定的发行条件构 19 日，

成重大、实质影响的，公司将依法回 长期有

购首次公开发行的全部新股。（2） 效

若招股说明书有虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，致使投资者在证券

交易中遭受损失的，公司将依法赔偿

投资者损失。

其他 控股股东 （1）若招股说明书有虚假记载、误 2016 否 是

导性陈述或者重大遗漏，对判断本公 年9月

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2017 年半年度报告

司是否符合法律规定的发行条件构 19 日，

成重大、实质影响的，本公司将依法 长期有

购回已转让的原限售股份。（2）若 效

招股说明书有虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，致使投资者在证券交

易中遭受损失的，本公司将依法赔偿

投资者损失。

解决关 控股股东 2013 否 是

本公司/承诺人及本公司/承诺

联交易 红豆集团、 年5月

人所控制的公司、分公司、合营或联

股东红豆 6 日，

国际投资

营公司及其他任何类型的企业现有

长期有

及实际控 及将来与江苏通用科技股份有限公

效

制人周耀 司发生的关联交易是公允的，是按照

庭、周海 正常商业行为准则进行的。本公司/

江、周鸣 承诺人保证将继续规范并逐步减少

江、周海 与江苏通用科技股份有限公司及其

燕、顾萃、 子公司、分公司、合营或联营公司发

刘连红 生关联交易。

本公司/承诺人保证本公司/承

诺人及本公司/承诺人所控制的公

司、分公司、合营或联营公司及其他

任何类型的企业不以垄断采购和销

售业务渠道等方式干预江苏通用科

技股份有限公司的经营，损害其利

益。关联交易活动应遵循商业原则，

关联交易的价格原则上应不偏离市

场独立第三方的价格或收费的标准。

作为江苏通用科技股份有限公司的

控股股东/实际控制人，本公司/承诺

人保证将按照法律法规和《江苏通用

科技股份有限公司章程》的规定，在

审议涉及本公司的关联交易时，切实

遵守江苏通用科技股份有限公司董

事会、股东大会上进行关联交易表决

时的回避程序。

其他 董事、监 长期有 否 是

本公司全体董事、监事及高级管

事及高级 效

理人员就招股说明书真实性、准确

管理人员

性、完整性作出如下承诺：如公司招

股说明书有虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，致使投资者在证券交易

中遭受损失的，将依法赔偿投资者损

失。如投资者发现上述情形，有权向

公司及本人提出索赔要求或提起民

事诉讼，经过民事诉讼生效判决认定

招股说明书有虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏的事实及赔偿范围或

本人对该违法事实及赔偿范围等确

认无异议后，本人将于 30 日内安排

向投资者进行赔偿。

本公司董事（独立董事除外）、高级

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2017 年半年度报告

管理人员就稳定股价预案作出如下

承诺：本人作为公司董事/高级管理

人员将按照《江苏通用科技股份有限

公司稳定股价预案》以及届时公司股

东大会审议通过的稳定股价具体方

案要求的期间通过上海证券交易所

证券交易系统在二级市场以买入的

方式增持发行人股份。

其他 控股股东 长期有 否 是

红豆集团作为发行人控股股东，

效

将在不迟于股东大会审议通过稳定

股价具体方案后的 5 个交易日内，根

据股东大会审议通过的稳定股价具

体方案，开始通过上海证券交易所证

券交易系统在二级市场通过集中竞

价买入的方式增持发行人股份以稳

定股价，具体如下：

（1）股份增持价格

红豆集团实施股份增持措施所

增持发行人股份的价格不高于发行

人最近一期经审计的每股净资产。

若发行人在回购期内发生资本

公积转增股本、派发股票或现金红

利、股票拆细、缩股、配股、或发行

股本权证等事宜，自股价除权除息之

日起，相应调整回购价格或者价格区

间。

（2）股份增持资金

为实施股份增持措施，红豆集团

增持发行人股份的增持金额为每年

度不超过人民币 5,000 万元。

（3）股份回购的终止条件

在红豆集团启动股份增持措施

后，如发生如下情形之一的，将终止

股份增持措施：（1）如发行人股票

连续 10 个交易日收盘价高于每股净

资产时，将终止实施股价稳定措施；

（2）继续增持发行人股份将导致发

行人股权分布不符合上市条件或违

反相关法律法规及规范性文件的规

定；（3）红豆集团本年度用于股份

增持的资金限额已经用尽。

（4）信息披露及报告义务

红豆集团在增持前应向发行人

董事会报告具体实施计划方案，依法

履行信息披露及豁免申请要约收购

（如适用）等法定义务。红豆集团本

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2017 年半年度报告

年度用于股份增持的资金限额用尽

后，应及时告知公司董事会实施情况

并由董事会进行披露。

（5）投票义务

如发行人董事会将符合《股价稳

定预案》规定的具体股价稳定措施的

议案提交发行人股东大会审议的，本

人将在该等股东大会上对该等具体

股价稳定措施的议案投赞成票并督

促发行人实施上述股价稳定措施。

（6）约束措施

若红豆集团未能按时履行本承诺，则

发行人有权扣留应付红豆集团的现

金分红（但每年度扣留的分红金额最

多不超过人民币 5,000 万元），同时

红豆集团持有的发行人股份（如有）

将不得转让，直至红豆集团履行本承

诺。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 636000

境内会计师事务所审计年限 8年

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

五、破产重整相关事项

□适用√不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

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2017 年半年度报告

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负

数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用√不适用

其他激励措施

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用

事项概述 查询索引

2017 年 3 月 28 日，公司第四届董事会第三次会 详见公司 2017 年 3 月 29 日在上海证券交易所

议审议通过了公司关于向控股股东红豆集团有 网站（www.sse.com.cn）披露的公告《江苏通用

限公司购买资产的议案，交易标的为红豆集团所 科技股份有限公司关于向红豆集团有限公司购

拥有的房屋建筑物三项。 买资产的关联交易公告》，公告编号 2017-004。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用

事项概述 查询索引

2017 年 3 月 28 日，公司第四届董事会第三次 详见公司 2017 年 3 月 29 日在上海证券交易所网

会议审议通过了公司关于向控股股东红豆集团 站（www.sse.com.cn）披露的公告《江苏通用科

有限公司购买资产的议案，交易标的为红豆集团 技股份有限公司关于向红豆集团有限公司购买

所拥有的房屋建筑物三项。 资产的关联交易公告》，公告编号 2017-004。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(六) 其他

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2 担保情况

√适用□不适用

单位: 元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

公司 公司 哈尔 15,00 2017. 2017.4 2018.4 连带 否 否 是 否

本部 滨中 0,000 4.22 .22 .21 责任

策商 .00 担保

贸有

限公

司

公司 公司 厦门 8,000 2017. 2017.5 2017.1 连带 否 否 是 否

本部 荣广 ,000. 5.11 .11 1.7 责任

贸易 00 担保

有限

公司

公司 公司 四川 10,00 2017. 2017.5 2017.1 连带 否 否 是 否

本部 路易 0,000 5.17 .17 1.10 责任

轮胎 .00 担保

有限

责任

公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 33,000,000.00

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 33,000,000.00

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 0.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 33,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 1.31

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0.00

对象提供的债务担保金额（D）

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2017 年半年度报告

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

担保情况说明 无

3 其他重大合同

□适用√不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用√不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用√不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

√适用□不适用

公司一向注重环境保护工作，大力推进持续改进项目，严格遵守环境保护法规，实施环境目

标指标责任制，成立了环境污染突发事件应急处理领导小组，制定了处置突发环境事件应急预案。

同时，公司大力开展环保宣传和培训工作，建立健全了环境保护管理制度和责任制度。报告期内，

公司环保设施运行正常；公司污染物全部达标排放，符合环保法律法规规定，公司未因环保问题

而遭受处罚。

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用√不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用√不适用

(三) 其他

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用√不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用√不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 81,259

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

报 质押或冻结情况

告 数量

股东名称 期 比例 持有有限售条件 股东性

期末持股数量 股份

（全称） 内 (%) 股份数量 质

状态

增

减

红豆集团有 0 532,000,000 73.19 532,000,000 20,000,000 境内非

限公司 质押 国有法

人

无锡红豆国 0 20,000,000 2.75 20,000,000 0 境内非

际投资有限 无 国有法

公司 人

张勇 0 1,075,600 0.15 1,075,600 0 境内自

无

然人

江国健 0 1,065,200 0.15 1,065,200 0 境内自

无

然人

郝峰 0 441,333 0.06 441,333 0 境外自

无

然人

25 / 114

2017 年半年度报告

吴青 386,800 0.05 0 0 境内自

无

然人

领航投资澳 0 345,300 0.05 345,300 0 境外法

洲有限公司 人

－领航新兴 无

市场股指基

金（交易所）

于欢中 0 330,000 0.05 330,000 0 境内自

无

然人

胡英凯 0 301,700 0.04 0 0 境内自

无

然人

刘明 0 278,800 0.04 93,300 0 境内自

无

然人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

张勇 1,075,600 人民币普通股 1,075,600

江国健 1,065,200 人民币普通股 1,065,200

郝峰 441,333 人民币普通股 441,333

吴青 386,800 人民币普通股 386,800

领航投资澳洲有 345,300 345,300

限公司－领航新

人民币普通股

兴市场股指基金

（交易所）

于欢中 330,000 人民币普通股 330,000

胡英凯 301,700 人民币普通股 301,700

刘明 278,800 人民币普通股 278,800

沈晓峰 275,501 人民币普通股 275,501

张之卿 270,000 人民币普通股 270,000

上述股东关联关 红豆集团有限公司是本公司的控股股东，无锡红豆国际投资有限公司为其一

系或一致行动的 致行动人。流通股股东之间未知是否存在关联关系或《上市公司股东持股变

说明 动信息披露管理办法》规定的一致行动人

表决权恢复的优 不适用

先股股东及持股

数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

持有的有限

序 有限售条件 新增可上市

售条件股份 限售条件

号 股东名称 可上市交易时间 交易股份数

数量

量

1 红豆集团有 532,000,000 2019 年 9 月 18 日 0 自通用股份首次公开发行

限公司 并在证券交易所上市之日

起三十六个月内，不转让

或者委托他人管理，也不

由通用股份回购该部分股

份。

26 / 114

2017 年半年度报告

2 无锡红豆国 20,000,000 2019 年 9 月 18 日 0 自通用股份首次公开发行

际投资有限 并在证券交易所上市之日

公司 起三十六个月内，不转让

或者委托他人管理，也不

由通用股份回购该部分股

份。

上述股东关联关 红豆集团有限公司是本公司的控股股东，无锡红豆国际投资有限公司为其一

系或一致行动的 致行动人。

说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用√不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用√不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、其他说明

□适用√不适用

27 / 114

2017 年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

□适用√不适用

28 / 114

2017 年半年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位: 江苏通用科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 五、1 546,142,340.49 535,126,052.95

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 五、2 34,986,738.36 27,662,531.32

应收账款 五、3 380,077,738.74 312,351,072.21

预付款项 五、4 31,385,663.34 39,950,415.07

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,282,263.34 1,037,172.16

应收股利

其他应收款 五、5 521,035.86 2,302,494.91

买入返售金融资产

存货 五、6 975,892,120.67 819,902,542.99

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 五、7 3,560,517.43 136,221,031.72

流动资产合计 1,973,848,418.23 1,874,553,313.33

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 五、8 54,725,000 54,175,000

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 五、9

投资性房地产

固定资产 五、10 1,347,867,566.7 1,417,554,943.96

在建工程 五、11 148,719,202.13 105,679,476.54

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

29 / 114

2017 年半年度报告

无形资产 五、12 221,788,066.58 224,381,317.08

开发支出 五、13

商誉

长期待摊费用 五、14 41,905,379.26 37,235,540.88

递延所得税资产 五、15 3,444,553.69 2,994,567.04

其他非流动资产

非流动资产合计 1,818,449,768.36 1,842,020,845.5

资产总计 3,792,298,186.59 3,716,574,158.83

流动负债：

短期借款 五、16 154,872,000 24,000,000

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期 700 481,600

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 562,251,926.18 420,540,000

应付账款 五、17 378,518,635.15 545,595,791.57

预收款项 五、18 23,850,010.67 20,953,353.33

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 五、19 20,355,620.98 20,442,092.19

应交税费 五、20 14,568,293.75 41,820,453.93

应付利息 五、21 345,079.31 80,527.78

应付股利

其他应付款 五、22 36,018,394.2 33,371,689.36

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 五、23 70,000,000 70,000,000

其他流动负债

流动负债合计 1,260,780,660.24 1,177,285,508.16

非流动负债：

长期借款 五、24

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 五、25

递延所得税负债 5,836,330.38 5,753,830.38

其他非流动负债

非流动负债合计 5,836,330.38 5,753,830.38

负债合计 1,266,616,990.62 1,183,039,338.54

30 / 114

2017 年半年度报告

所有者权益

股本 五、26 726,919,085 726,919,085

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 五、27 742,288,148.99 742,288,148.99

减：库存股

其他综合收益 五、28 33,113,466.13 32,658,590.02

专项储备

盈余公积 五、29 120,289,327.3 120,289,327.3

一般风险准备

未分配利润 五、30 903,071,168.55 911,379,668.98

归属于母公司所有者权益合计 2,525,681,195.97 2,533,534,820.29

少数股东权益

所有者权益合计 2,525,681,195.97 2,533,534,820.29

负债和所有者权益总计 3,792,298,186.59 3,716,574,158.83

法定代表人：顾萃主管会计工作负责人：张高荣会计机构负责人：张高荣

母公司资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:江苏通用科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 540,916,493.99 372,369,290.73

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 34,865,238.96 27,482,531.32

应收账款 378,180,827.88 311,601,527.38

预付款项 31,345,427.59 39,757,229.57

应收利息 1,269,302.26 256,404.94

应收股利

其他应收款 363,600.86 1,842,359.91

存货 975,817,781.76 817,828,262.35

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,560,517.43 136,221,031.72

流动资产合计 1,966,319,190.73 1,707,358,637.92

非流动资产：

可供出售金融资产 54,725,000.00 54,175,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 85,769,666.67 85,769,666.67

投资性房地产

固定资产 1,298,914,360.95 1,360,222,333.14

在建工程 148,355,267.73 105,009,392.14

31 / 114

2017 年半年度报告

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 221,788,066.58 224,381,317.08

开发支出

商誉

长期待摊费用 36,730,979.54 29,998,507.5

递延所得税资产 3,406,097.82 2,960,786.33

其他非流动资产

非流动资产合计 1,849,689,439.29 1,862,517,002.86

资产总计 3,816,008,630.02 3,569,875,640.78

流动负债：

短期借款 154,872,000 24,000,000

以公允价值计量且其变动计入当期 700.00 481,600.00

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 559,217,926.18 180,230,000

应付账款 418,038,606.43 654,225,969.66

预收款项 23,615,068.61 20,494,995.9

应付职工薪酬 16,781,868.85 16,037,494.04

应交税费 13,618,377.15 40,439,901.85

应付利息 345,079.31 80,527.78

应付股利

其他应付款 35,957,394.2 33,293,689.36

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 70,000,000 70,000,000

其他流动负债

流动负债合计 1,292,447,020.73 1,039,284,178.59

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 5,836,330.38 5,753,830.38

其他非流动负债

非流动负债合计 5,836,330.38 5,753,830.38

负债合计 1,298,283,351.11 1,045,038,008.97

所有者权益：

股本 726,919,085 726,919,085

其他权益工具

其中：优先股

永续债

32 / 114

2017 年半年度报告

资本公积 742,841,820.22 742,841,820.22

减：库存股

其他综合收益 33,072,538.85 32,605,038.85

专项储备

盈余公积 120,289,327.3 120,289,327.3

未分配利润 894,602,507.54 902,182,360.44

所有者权益合计 2,517,725,278.91 2,524,837,631.81

负债和所有者权益总计 3,816,008,630.02 3,569,875,640.78

法定代表人：顾萃主管会计工作负责人：张高荣会计机构负责人：张高荣

合并利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,744,219,678.83 1,521,071,470.01

其中：营业收入 五、31 1,744,219,678.83 1,521,071,470.01

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,678,984,002.9 1,427,818,020.91

其中：营业成本 五、31 1,490,286,498.42 1,252,775,309.54

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 五、32 9,978,966.19 7,757,749.07

销售费用 五、33 65,985,908.57 62,200,868.34

管理费用 五、34 107,081,916.72 91,661,391.53

财务费用 五、35 1,658,813.52 15,244,326.59

资产减值损失 五、36 3,991,899.48 -1,821,624.16

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 480,900 -619,000

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 五、37 1,063,685 2,749,689.38

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,780,260.93 95,384,138.48

加：营业外收入 五、38 8,811,576.96 1,321,948

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 五、39 1,079,968.02 136,444.26

其中：非流动资产处置损失 879,706.08

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 74,511,869.87 96,569,642.22

减：所得税费用 五、40 10,128,461.8 13,178,553.09

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,383,408.07 83,391,089.13

归属于母公司所有者的净利润 64,383,408.07 83,391,089.13

33 / 114

2017 年半年度报告

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 454,876.11 -38,324,149.8

归属母公司所有者的其他综合收益的税 454,876.11 -38,324,149.8

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 454,876.11 -38,324,149.8

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 五、41

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 467,500 -38,335,000

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -12,623.89 10,850.2

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 64,838,284.18 45,066,939.33

归属于母公司所有者的综合收益总额 64,838,284.18 45,066,939.33

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 十四、2 0.09 0.15

（二）稀释每股收益(元/股) 十四、2 0.09 0.15

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现

的净利润为： 0 元。

法定代表人：顾萃 主管会计工作负责人：张高荣 会计机构负责人：张高荣

母公司利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1,937,663,671.94 1,642,714,732.31

减：营业成本 1,686,439,919.47 1,376,870,695.16

税金及附加 9,191,224.9 7,054,539.69

销售费用 65,544,805 62,009,280.91

管理费用 104,859,438.16 89,696,098.41

财务费用 2,189,913.86 15,413,169.04

资产减值损失 3,981,063.19 -1,874,498.91

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 480,900 -619,000

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 1,063,685 2,749,689.38

其中：对联营企业和合营企业的投资

34 / 114

2017 年半年度报告

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,001,892.36 95,676,137.39

加：营业外收入 8,498,910.4 1,221,948

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 269,927.14 98,475.74

其中：非流动资产处置损失 69,665.2

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 75,230,875.62 96,799,609.65

减：所得税费用 10,118,820.02 13,191,040.19

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,112,055.60 83,608,569.46

五、其他综合收益的税后净额 467,500 -38,335,000

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 467,500 -38,335,000

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 467,500 -38,335,000

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 65,579,555.60 45,273,569.46

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：顾萃 主管会计工作负责人：张高荣 会计机构负责人：张高荣

合并现金流量表

2017 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,916,962,825.69 2,201,566,058.74

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

35 / 114

2017 年半年度报告

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 五、41 11,429,324.65 15,969,901.38

（1）

经营活动现金流入小计 1,928,392,150.34 2,217,535,960.12

购买商品、接受劳务支付的现金 1,687,578,463.61 1,620,841,424.83

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 147,195,268.88 129,127,699.84

支付的各项税费 76,128,028.82 94,774,159.03

支付其他与经营活动有关的现金 五、41 110,916,529.21 97,514,756.44

（2）

经营活动现金流出小计 2,021,818,290.52 1,942,258,040.14

经营活动产生的现金流量净额 -93,426,140.18 275,277,919.98

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 106,108,774.87

取得投资收益收到的现金 2,750,000

处置固定资产、无形资产和其他长 1,962,069.01

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 五、41 1,486,190.00

（3）

投资活动现金流入小计 109,557,033.88 2,750,000

购建固定资产、无形资产和其他长 142,356,779.85 72,865,771.07

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 五、41 1,507,030

（4）

投资活动现金流出小计 142,356,779.85 74,372,801.07

投资活动产生的现金流量净额 -32,799,745.97 -71,622,801.07

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 289,350,500.00 670,500,000

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 289,350,500.00 670,500,000

偿还债务支付的现金 158,478,500.00 913,923,200

36 / 114

2017 年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的 74,659,237.71 18,322,019.31

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 233,137,737.71 932,245,219.31

筹资活动产生的现金流量净额 56,212,762.29 -261,745,219.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -12,623.89 10,850.2

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -70,025,747.75 -58,079,250.20

加：期初现金及现金等价物余额 264,338,130.38 191,791,444.43

六、期末现金及现金等价物余额 194,312,382.63 133,712,194.23

法定代表人：顾萃主管会计工作负责人：张高荣会计机构负责人：张高荣

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,144,682,626.38 1,749,682,838.16

收到的税费返还 0.00 0.00

收到其他与经营活动有关的现金 10,276,513.61 15,866,800.71

经营活动现金流入小计 2,154,959,139.99 1,765,549,638.87

购买商品、接受劳务支付的现金 1,944,380,918.54 1,194,762,342.53

支付给职工以及为职工支付的现金 125,329,653.33 108,078,266.39

支付的各项税费 68,832,371.53 88,770,502.87

支付其他与经营活动有关的现金 109,888,576.8 97,358,760.14

经营活动现金流出小计 2,248,431,520.20 1,488,969,871.93

经营活动产生的现金流量净额 -93,472,380.21 276,579,766.94

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 106,108,774.87

取得投资收益收到的现金 0 2,750,000

处置固定资产、无形资产和其他长 132,378.64

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 0

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,486,190.00

投资活动现金流入小计 107,727,343.51 2,750,000

购建固定资产、无形资产和其他长 141,281,557.62 72,463,182.58

期资产支付的现金

投资支付的现金 0

取得子公司及其他营业单位支付的 0

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 0 1,507,030

投资活动现金流出小计 141,281,557.62 73,970,212.58

投资活动产生的现金流量净额 -33,554,214.11 -71,220,212.58

三、筹资活动产生的现金流量：

37 / 114

2017 年半年度报告

吸收投资收到的现金 0

取得借款收到的现金 289,350,500.00 668,500,000.00

发行债券收到的现金 0 0.00

收到其他与筹资活动有关的现金 0 0.00

筹资活动现金流入小计 289,350,500.00 668,500,000.00

偿还债务支付的现金 158,478,500 913,923,200

分配股利、利润或偿付利息支付的 74,659,237.71 18,315,512.64

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 0

筹资活动现金流出小计 233,137,737.71 932,238,712.64

筹资活动产生的现金流量净额 56,212,762.29 -263,738,712.64

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -70,813,832.03 -58,379,158.28

加：期初现金及现金等价物余额 262,934,368.16 190,482,050.91

六、期末现金及现金等价物余额 192,120,536.13 132,102,892.63

法定代表人：顾萃主管会计工作负责人：张高荣会计机构负责人：张高荣

38 / 114

2017 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 726,919 742,288 32,658, 120,289 911,379 2,533,534

,085 ,148.99 590.02 ,327.3 ,668.98 ,820.29

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 726,919 742,288 32,658, 120,289 911,379 2,533,534

,085 ,148.99 590.02 ,327.3 ,668.98 ,820.29

三、本期增减变动金额（减 454,876 -8,308, -7,853,62

少以“－”号填列） .11 500.43 4.32

（一）综合收益总额 454,876 64,383, 64,838,28

.11 408.07 4.18

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -72,691 -72,691,9

,908.5 08.5

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -72,691 -72,691,9

分配 ,908.5 08.5

39 / 114

2017 年半年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 726,919 742,288 33,113, 120,289 903,071 2,525,681

,085 ,148.99 466.13 ,327.3 ,168.55 ,195.97

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 552,000 107,513 74,231, 103,282 758,069 1,595,096

,000 ,275.41 320.56 ,773.91 ,316.11 ,685.99

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 552,000 107,513 74,231, 103,282 758,069 1,595,096

,000 ,275.41 320.56 ,773.91 ,316.11 ,685.99

三、本期增减变动金额（减 174,919 634,774 -41,572 17,006, 153,310 938,438,1

少以“－”号填列） ,085 ,873.58 ,730.54 553.39 ,352.87 34.30

（一）综合收益总额 -41,572 170,316 128,744,1

,730.54 ,906.26 75.72

（二）所有者投入和减少 174,919 634,774 809,693,9

资本 ,085 ,873.58 58.58

40 / 114

2017 年半年度报告

1．股东投入的普通股 174,919 634,774 809,693,9

,085 ,873.58 58.58

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 17,006, -17,006

553.39 ,553.39

1．提取盈余公积 17,006, -17,006

553.39 ,553.39

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 726,919 742,288 32,658, 120,289 911,379 2,533,534

,085 ,148.99 590.02 ,327.30 ,668.98 ,820.29

法定代表人：顾萃主管会计工作负责人：张高荣会计机构负责人：张高荣

母公司所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

41 / 114

2017 年半年度报告

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 726,919,0 742841820 32,605,0 120,289, 90218236 2,524,837

85 .22 38.85 327.30 0.44 ,631.81

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 726919085 742,841,8 32605038 120,289, 90218236 2,524,837

20.22 .85 327.3 0.44 ,631.81

三、本期增减变动金额（减 467,500. -7579852 -7112352.

少以“－”号填列） 00 .9 90

（一）综合收益总额 467,500. 65,112,0 65,579,55

00 55.6 5.6

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -72,691, -72691908

908.5 .5

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -72,691, -72691908

配 908.5 .5

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

42 / 114

2017 年半年度报告

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 726,919,0 742841820 33,072,5 12028932 894,602, 251772527

85 .22 38.85 7.3 507.54 8.91

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 552,000,0 108066946 74,212,5 10328277 749,123, 158668563

00 .64 38.85 3.91 379.98 9.38

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 552,000,0 108066946 74,212,5 10328277 749,123, 158668563

00 .64 38.85 3.91 379.98 9.38

三、本期增减变动金额（减 174,919,0 634774873 -41,607, 17006553 153,058, 938151992

少以“－”号填列） 85 .58 500 .39 980.46 .43

（一）综合收益总额 -41,607, 170,065, 128458033

500 533.85 .85

（二）所有者投入和减少资 174,919,0 634774873 809,693,9

本 85 .58 58.58

1．股东投入的普通股 174919085 634,774,8 809693958

73.58 .58

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 17006553 -17,006,

.39 553.39

1．提取盈余公积 17006553 -17,006,

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2017 年半年度报告

.39 553.39

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 726919085 742,841,8 32,605,0 12028932 902,182, 252483763

20.22 38.85 7.3 360.44 1.81

法定代表人：顾萃主管会计工作负责人：张高荣会计机构负责人：张高荣

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2017 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用□不适用

1、公司的历史沿革

江苏通用科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”），于 2007 年 12 月 26 日，经

江苏通用科技有限公司股东会决议通过，整体变更为股份有限公司，以天职国际会计师事务所有

限公司天职沪审字[2007]第 441 号审计报告审定的 2007 年 6 月 30 日净资产 307,629,655.07 元，

折为本公司股份 20,000 万股，其中人民币 20,000 万元作为注册资本，其余 107,629,655.07 元作

为资本公积，每股面值一元，并于 2007 年 12 月 28 日在江苏省无锡工商行政管理局依法登记注册，

注册号为 3202002115126。设立时的股权结构为：红豆集团有限公司出资 18,000 万元，占注册资

本的 90%；无锡红豆国际投资有限公司出资 2,000 万元，占注册资本的 10%。

2009 年 12 月，本公司股本由原来的 20,000 万元增至 36,200 万元，增资金额为 16,200 万元，

由红豆集团有限公司以现金投入 8,000 万元、土地使用权投入 8,200 万元。增资后的股权结构为：

红豆集团有限公司出资 34,200 万元，占注册资本的 94.47%；无锡红豆国际投资有限公司出资 2,000

万元，占注册资本的 5.53%。

2010 年 2 月，本公司股本由原来的 36,200 万元增至 46,200 万元，增资金额为 10,000 万元，

由红豆集团有限公司以现金投入 10,000 万元。增资后的股权结构为：红豆集团有限公司出资

44,200 万元，占注册资本的 95.67%；无锡红豆国际投资有限公司出资 2,000 万元，占注册资本的

4.33%。

2010 年 3 月，本公司股本由原来的 46,200 万元增至 55,200 万元，增资金额为 9,000 万元，

由红豆集团有限公司以现金投入 9,000 万元。增资后的股权结构为：红豆集团有限公司出资 53,200

万元，占注册资本的 96.38%；无锡红豆国际投资有限公司出资 2,000 万元，占注册资本的 3.62%。

经中国证券监督管理委员会以证监发字[2016]1887 号文核准，本公司于 2016 年 9 月 5 日向

社会公众公开发行人民币普通股 174,919,085 股，每股面值 1 元，增加股本 174,919,085 元，发

行后股本增至 726,919,085 元。

2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址

本公司的注册地及总部地址：江苏省无锡市东港镇港下。

本公司的组织形式：股份有限公司。

本公司下设公司设有生产事业部、销售事业部、财务部、市场营销部、物资采购部、品质管

理部、企业管理部、研发中心、人力资源部、、行政部、证券部、审计部等职能部门等职能部门。

3、公司的业务性质和主要经营活动

本公司属于橡胶轮胎行业，主要经营范围为：轮胎的技术开发、技术咨询；橡胶制品、车辆

内外胎及气门咀的制造、销售；帘子布、子扣布的制造、加工与销售；自营和代理各类商品及技

术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（上述经营范围涉及专

项审批的经批准后方可经营）。

本公司实际从事的主要业务：轮胎的技术开发、技术咨询；橡胶制品、车辆内外胎及气门咀

的制造、销售；帘子布、子扣布的制造、加工与销售。

4、财务报告的批准报出者和报出日期

本财务报告于 2017 年 8 月 28 日第四届董事会第七次会议批准报出。

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2017 年半年度报告

2. 合并财务报表范围

√适用□不适用

子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围

无锡喜达通橡胶轮胎 518 万人民币 100.00 橡胶，化工产品（不含

销售有限公司 危险品），橡胶制品，

车辆内外胎及气门咀

的销售。

无锡千里马轮胎有限 8,000 万人民币 100.00 斜交内外胎、轮胎用帘

公司 子布的制造、加工、销

售；车辆内外胎的销售

天马国际（香港）贸易 1 万港元 100.00 贸易，投资，咨询

有限公司

2017 年 1-6 月分合并财务报表范围未发生变化，有关子公司的情况参见本附注七“在其他主体

中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企

业会计准则——基本准则》、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、

企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以

及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一

般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，

本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用□不适用

公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月

30 日的财务状况及 2017 年 1-6 月份的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报

表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编

报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会

计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

46 / 114

2017 年半年度报告

3. 营业周期

√适用□不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12

个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人

民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本

位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合

并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同

一控制下的企业合并。合并方支付的合并对价及取得的净资产均按最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）

的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合

并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对

被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的

股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产

公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及

或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入

当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价

值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方

实际取得对被购买方控制权的日期。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围的认定

母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及

的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力

运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方

的回报产生重大影响的活动。

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（3）合并程序

从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停

止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利

润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适

当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初

数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在

合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合

并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润

表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司

的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资

产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编

制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净

利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比

例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发

生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的

净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者

权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并

利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的

份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少

数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，

其余额仍应当冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其

在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去

按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧

失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与

被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量

设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩

余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具

确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融

工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权

投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、

条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会

计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一

项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不

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经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情

况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14（2）

④和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则

进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交

易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置

价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，

在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行

会计处理：

（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一

般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小

的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记

账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。

资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市

场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账

面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇

兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期

的财务费用。

资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的

市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按

公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变

动损益，计入当期损益。

对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的

资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，

其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率

折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东

权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，

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部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现

金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产和金融负债的分类与计量

本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产

以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。

本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

和以摊余成本计量的其他金融负债两类。

（2）金融资产和金融负债公允价值的确定

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一

项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价

值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，

且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估

值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使

用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在

活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并

以成本计量。

（3）金融资产转移的确认与计量

本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融

资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：

① 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金

流量支付给最终收款方的义务。

本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确

认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原

在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报

酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。

对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该

金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负

债。

（4）金融资产和金融负债终止确认

满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

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②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产

终止确认条件。

公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

（5）金融资产减值

公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表

明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观

证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未

发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减

值测试，以确认减值损失。

金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未

来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组

金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地

区的的价格明显下降、所处行业不景气等；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人

可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未

来现金流量的现值之间的差额计算。

对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，

且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转

回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或

非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌

幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予

以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、

当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明

该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，

可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回

计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通

过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

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11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用□不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款为占年末应收账款总

额 5%以上且单项金额在 500 万元以上的应收账

款, 单项金额重大的其他应收款为占年末其他

应收款总额 5%以上且单项金额在 50 万元以上

的其他应收款

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量

现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备,

经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险

特征根据账龄分析法计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

□适用√不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 0.5

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3－5 年 50 50

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用√不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用□不适用

单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备

不能反映其风险特征的应收款项

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，计提坏账准备

12. 存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于

存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，

提取存货跌价准备。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，

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2017 年半年度报告

按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途

或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计

售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净

值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费

后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计

算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格

为基础计算。

（4）存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品的摊销方法

公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

②包装物的摊销方法

公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

√适用□不适用

若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已

就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一

年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧

或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产

包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产

组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中

的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。

被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独

列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单

独列报。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本

公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被

划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、

摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

14. 长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期

股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出

售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、

10“金融工具”。

（1）初始投资成本确定

本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

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2017 年半年度报告

① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最

终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初

始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被

合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资

的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份

面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（通过多次交易分

步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子

交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差

额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权

益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）

②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产

生或承担的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的

企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作

为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权

投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原

持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出

售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变

动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资

成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值

计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价

值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。

③其他方式取得的长期投资

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为

换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权

投资投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

（2）长期股权投资的后续计量

①能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。

②对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权

益法核算。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

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2017 年半年度报告

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分

派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除

净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认

资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策

及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行

调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，

投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分

予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于

所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投

资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的

初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企

业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》

的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对

被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的

义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润

的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享

有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公

积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处

置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子

公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6“合并财务报表编制的方法”中

所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计

入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计

入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动

而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资

单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用

与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有

者权益变动按比例结转当期损益。

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2017 年半年度报告

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股

权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日

的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因

采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控

制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而

确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合

收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处

理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用

权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子

交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控

制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其

他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法

长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。

（4）共同控制和重要影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方

或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控

制该安排的参与方一致同意。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投

资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

15. 投资性房地产

不适用

16. 固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

(1) 固定资产确认条件

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2017 年半年度报告

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的

有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才

予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20 年 3% 4.85%

机器设备 年限平均法 10-12 年 3% 8.08%-9.70%

运输设备 年限平均法 10 年 3% 9.70%

电子及办公设备 年限平均法 5-8 年 3% 12.12%-19.40%

其他设备 年限平均法 10 年 3% 9.70%

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用

本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：

① 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届

满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；

② 本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租

赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；

③ 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上；

④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值

的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公

允价值的 90%及以上；

⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低

者，作为入账价值。

（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。

17. 在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。

18. 借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生

的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固定资产、

开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成

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2017 年半年度报告

本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条

件时开始资本化：

资产支出已经发生；

借款费用已经发生；

为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

（2）借款费用资本化的期间

为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资

产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、

存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其

确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止

借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收

益后的金额确定。

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产

□适用√不适用

20. 油气资产

□适用√不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按照成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公

司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损

益。

（1）无形资产的计价方法：

本公司的无形资产包括土地使用权、软件等。

购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。

投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价

值不公允的，按公允价值确定实际成本。

通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具

有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。

通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。

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2017 年半年度报告

（2）无形资产摊销方法和期限：

本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司专利技术、非专利技

术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分

期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以

后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到

预定可使用状态之日起转为无形资产。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对

子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断

是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命

不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值

测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值

损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产

活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可

获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税

费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按

照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行

折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生

现金流入的最小资产组合。

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在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合

并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组

合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组

或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账

面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公

司的长期待摊费用主要包括固定资产大修理支出，产品生产硫化使用的模具等。长期待摊费用按

直线法在受益期内平均摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际

发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业

为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提

取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比

例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业

与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，

设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利

计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休

福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产

的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累

积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利

得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产

生的变动计入其他综合收益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

25. 预计负债

□适用√不适用

26. 股份支付

□适用√不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

28. 收入

√适用□不适用

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

① 内销货物：本公司以往销售历史证明，通常情况下根据销售合同，客户验收货物后，本

公司已取得收款权利，与货物所有权有关的主要风险和报酬已转移给客户，因此本公司内销货物

于客户验收后确认收入实现；

②出口货物：本公司在货物报关出口后根据海关的报关单金额开具发票并确认销售收入。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

本公司确认让渡资产使用权收入的依据

租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或

协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收

入。

（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方

法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度

扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入，并按相同金额结转劳务成本。

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2017 年半年度报告

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提

供劳务收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补

助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名

义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或

发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：

①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或

损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；

②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处

理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费

用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按

照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或

清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资

产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差

异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得

足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很

可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生

的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入

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2017 年半年度报告

当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认

为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予

以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，

按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低

者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认

的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为

未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初

始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用√不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用√不适用

34. 其他

√适用□不适用

重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量

的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去

的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、

资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的

实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面

金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响

变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变

更当期和未来期间予以确认。

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2017 年半年度报告

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收

账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将

在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（2）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧

和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现

净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事

项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间

影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（3）持有至到期投资

本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有

至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行

判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例

如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全

部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将

该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产

价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。

（4）持有至到期投资减值

本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证

据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例

如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对

该项投资预计未来现金流的影响。

（5）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是

否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的

公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状

况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（6）非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。

对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测

试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来

现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市

场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及

计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相

关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

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2017 年半年度报告

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未

来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或

者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提

折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用

寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生

重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项

目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计

的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

增值税 应税销售收入 17%

消费税 - -

营业税 - -

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、16.5% [注 1]

地方统一规费 应税销售收入 0.5%

教育附加费 应缴流转税税额 5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用□不适用

2014 年 9 月 2 日，本公司重新审核通过，获得了江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务

局、江苏省地方税务局联合批准下发的编号为 GR201432001446 高新技术企业证书，享受 15%的企

业所得税率，有效期三年。

3. 其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 144,755.15 64,517.83

银行存款 194,167,627.48 233,273,612.55

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2017 年半年度报告

其他货币资金 351,829,957.86 301,787,922.57

合计 546,142,340.49 535,126,052.95

其中：存放在境外的款 - -

项总额

其他说明

（2）因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明：

期末其他货币资金中主要为银行承兑票据保证金、信用证保证金，无潜在的回收风险。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用√不适用

3、 衍生金融资产

□适用√不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 34,986,738.36 27,662,531.32

合计 34,986,738.36 27,662,531.32

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 137,783,998.23 0.00

合计 137,783,998.23 0.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

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2017 年半年度报告

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 401,688 100.00 21,610, 5.38 380,077 330,81 100.00 18,464 5.58 312,35

征组合计提坏 ,209.10 470.36 ,738.74 5,626. ,554.0 1,072.

账准备的应收 28 7 21

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

401,688 100.00 21,610, 5.38 380,077 330,81 100.00 18,464 5.58 312,35

合计 ,209.10 470.36 ,738.74 5,626. ,554.0 1,072.

28 7 21

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 397,768,325.24 19,888,416.26 5.00

1至2年 1,665,411.26 166,541.13 10.00

2至3年 611,231.14 122,246.23 20.00

3至4年 419,949.46 209,974.74 50.00

5 年以上 1,223,292.00 1,223,292.00 100.00

合计 401,688,209.10 21,610,470.36 5.38

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,145,916.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用□不适用

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2017 年半年度报告

本公司 2017 年 6 月 30 日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 82,627,422.08 元，

占应收账款期末余额合计数的比例为 20.57%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为

4,131,371.10 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用√不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 28,831,128.55 91.86 34,016,840.14 85.15

1至2年 900.02 - 900.02 -

3 年以上 2,553,634.77 8.14 5,932,674.91 14.85

合计 31,385,663.34 100.00 39,950,415.07 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用□不适用

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 26,077,076.71 元，占预付款项期

末余额合计数的比例为 83.09%。

其他说明

□适用√不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行存款利息 1,282,263.34 1,037,172.16

合计 1,282,263.34 1,037,172.16

(2). 重要逾期利息

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用√不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 528,428.00 100.00 7,392.14 1.40 521,035.86 2,378,368.00 100.00 75,873.09 3.19 2,302,494.91

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不 -- -- -- -- -- - - - - -

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 528,428.00 100.00 7,392.14 1.40 521,035.86 2,378,368.00 100.00 75,873.09 3.19 2,302,494.91

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 478,428.00 2,392.14 0.50

1至2年 50,000.00 5,000.00 10.00

合计 528,428.00 7,392.14 1.40

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

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2017 年半年度报告

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 68,480.95 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金及保证金 528,428.00 2,378,368.00

合计 528,428.00 2,378,368.00

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

广州期货有限 保证金 365,428.00 1 年以内 69.15% 1,827.14

公司

支付宝(中国） 押金 60,000.00 1 年以内 11.36% 300.00

网络技术有限

公司

江苏京东信息 押金 50,000.00 1-2 年 9.46% 5,000.00

技术有限公司

北京京东世纪 押金 50,000.00 1 年以内 9.46% 250.00

贸易有限公司

阿里巴巴（中 押金 3,000.00 1 年以内 0.57% 15.00

国）网络技术公

司

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用√不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

10、 存货

(1). 存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 297,051,498.23 297,051,498.23 279,177,508.33 -- 279,177,508.33

在产品 68,462,258.73 68,462,258.73 59,098,994.42 -- 59,098,994.42

库存商品 611,620,943.54 1,242,579.83 610,378,363.71 482,477,711.53 851,671.29 481,626,040.24

合计 977,134,700.50 1,242,579.83 975,892,120.67 820,754,214.28 851,671.29 819,902,542.99

(2). 存货跌价准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

库存商品 851,671.2 922,328.4 531,419.9 -- 1,242,579

9 8 4 .83

合计 851,671.2 922,328.4 531,419.9 -- 1,242,579

9 8 4 .83

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用√不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用√不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、 其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

理财产品 0.00 136,000,000.00

待摊费用 3,560,517.43 221,031.72

合计 3,560,517.43 136,221,031.72

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2017 年半年度报告

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 准备

可供出售债务工 -- -- -- -- -- --

具：

可供出售权益工 -- -- -- -- -- --

具：

按公允价值计量的 54,725,000.00 -- 54,725,000.00 54,175,000.00 -- 54,175,000.00

按成本计量的 -- -- -- -- -- --

其他 -- -- -- -- -- --

合计 54,725,000.00 -- 54,725,000.00 54,175,000.00 54,175,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

权益工具的成本/债务工具

15,816,130.77 -- -- 15,816,130.77

的摊余成本

公允价值 54,725,000.00 -- -- 54,725,000.00

累计计入其他综合收益的

33,072,538.85 -- -- 33,072,538.85

公允价值变动金额

已计提减值金额 -- -- -- --

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

□适用√不适用

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用√不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

15、 持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况：

□适用√不适用

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用√不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资：

□适用√不适用

其他说明：

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2017 年半年度报告

□适用√不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用√不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明

√不适用

17、 长期股权投资

□适用√不适用

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 房屋及建筑物 构筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 538,713,131.36 42,403,377.74 1,807,934,081.19 8,601,093.39 24,472,850.75 14,117,443.25 2,436,241,977.68

2.本期增加

- 1,281,134.97 15,480,551.08 234,404.26 213,641.04 133,034.11 17,342,765.46

金额

（1）购置 - 716,174.16 4,028,462.34 234,404.26 213,641.04 133,034.11 5,325,715.91

（2）在建

- 564,960.81 11,452,088.74 - - - 12,017,049.55

工程转入

3.本期减少

- - 6,296,002.63 - 389,773.00 - 6,685,775.63

金额

（1）处置

- - 6,296,002.63 - 389,773.00 - 6,685,775.63

或报废

4.期末余额 538,713,131.36 43,684,512.71 1,817,118,629.64 8,835,497.65 24,296,718.79 14,250,477.36 2,446,898,967.51

二、累计折旧

1.期初余额 127,204,569.13 6,088,409.32 857,876,401.53 5,302,722.80 10,700,279.13 11,514,651.81 1,018,687,033.72

2.本期增加

12,954,822.42 1,037,206.43 65,613,267.19 522,778.10 1,405,565.56 815,780.77 82,349,420.47

金额

（1）计提 12,954,822.42 1,037,206.43 65,613,267.19 522,778.10 1,405,565.56 815,780.77 82,349,420.47

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2017 年半年度报告

3.本期减少

- - 1,816,013.54 - 189,039.84 - 2,005,053.38

金额

（1）处置

- - 1,816,013.54 - 189,039.84 - 2,005,053.38

或报废

4.期末余额 140,159,391.55 7,125,615.75 921,673,655.18 5,825,500.90 11,916,804.85 12,330,432.58 1,099,031,400.81

四、账面价值

1.期末账面

398,553,739.81 36,558,896.96 895,498,168.30 3,009,996.750 12,379,913.93 1,866,850.95 1,347,867,566.70

价值

2.期初账面

411,508,562.23 36,314,968.42 950,057,679.66 3,298,370.59 13,772,571.62 2,602,791.44 1,417,554,943.96

价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

固定资产的抵押情况：2017 年 6 月 30 日本公司将部分房屋（房产证号：苏【2016】无锡市不动

产权第 0019351 号、XS100933715-1-2-3-4、XS1000940449）用于银行借款的抵押，详见附注五-43。

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

全钢工程 20,372,679.35 20,372,679.35 28,756,510.24 -- 28,756,510.24

600 万套轮胎 128,346,522.78 128,346,522.78 76,922,966.30 -- 76,922,966.30

项目及其他

技改

合计 148,719,202.13 148,719,202.13 105,679,476.54 105,679,476.54

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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2017 年半年度报告

工

程

利 本

本 累

息 其 期

期 计

资 中： 利

其 投

本 本期 息

期初 本期转入固定 他 期末 入 工程 资金来

项目名称 预算数 本期增加金额 化 利息 资

余额 资产金额 减 余额 占 进度 源

累 资本 本

少 预

计 化金 化

金 算

金 额 率

额 比

额 (%)

例

(%)

全钢工程 75,714.93 28,756,510.24 3,492,137.85 11,875,968.74 -- 20,372,679.35 98% 100% - -- -- 自筹

600 万套 16,000.00 76,922,966.30 51,564,637.29 141,080.81 -- 128,346,522.78 79% 80% - -- -- 自筹

轮胎项目

及其他技

改

合计 105,679,476.54 55,056,775.14 12,017,049.55 -- 148,719,202.13 - - - -- - -

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

21、 工程物资

□适用√不适用

22、 固定资产清理

□适用√不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

24、 油气资产

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计

一、账面原值

1.期初余额 253,786,520.80 3,080,000.00 812,278.12 257,678,798.92

2.本期增加金额 - - 214,915.33 214,915.33

(1)购置 - - 214,915.33 214,915.33

(2)内部研发 - - - -

(3)企业合并增 - - - -

加

3.本期减少金额 - - - -

(1)处置 - - - -

4.期末余额 253,786,520.80 3,080,000.00 1,027,193.45 257,893,714.25

二、累计摊销

1.期初余额 29,747,527.69 3,080,000.00 469,954.15 33,297,481.84

2.本期增加金额 2,752,724.82 - 55,441.01 2,808,165.83

（1）计提 2,752,724.82 - 55,441.01 2,808,165.83

3.本期减少金额 - - - -

(1)处置 - - - -

4.期末余额 32,500,252.51 3,080,000.00 525,395.16 36,105,647.67

三、减值准备

1.期初余额 - - - -

2.本期增加金额 - - - -

（1）计提 - - - -

3.本期减少金额 - - - -

(1)处置 - - - -

4.期末余额 - - - -

四、账面价值

1.期末账面价值 221,286,268.29 - 501,798.29 221,788,066.58

2.期初账面价值 224,038,993.11 - 342,323.97 224,381,317.08

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

26、 开发支出

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用√不适用

(2). 商誉减值准备

□适用√不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

28、 长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其他减少金

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额

额

其他-装修 5,445,484.01 255,447.13 1,215,259.86 -- 4,485,671.28

及改造等

全钢轮胎模 29,028,055.09 17,468,777.36 10,589,379.35 -- 35,907,453.10

具

斜胶轮胎模 2,762,001.78 -- 1,249,746.90 -- 1,512,254.88

具

合计 37,235,540.88 17,724,224.49 13,054,386.11 -- 41,905,379.26

其他说明：

注：长期待摊费用按直线法按 3-5 年平均摊销。

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

可抵扣暂时性差异

资产 差异 资产

应收款坏账准备 21,617,862.503 3,258,061.72 18,540,427.16 2,794,576.35

存货跌价准备 1,242,579.83 186,386.97 851,671.29 127,750.69

交易性金融工具、衍生 700.00 105 481,600 72,240.00

金融工具的公允价值

合计 22,861,142.33 3,444,553.69 19,873,698.45 2,994,567.04

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

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2017 年半年度报告

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资 - - - -

产评估增值

可供出售金融资产公允 38,908,869.23 5,836,330.38 38,358,869.23 5,753,830.38

价值变动

合计 38,908,869.23 5,836,330.38 38,358,869.23 5,753,830.38

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用√不适用

30、 其他非流动资产

□适用√不适用

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保证借款 154,872,000.00 24,000,000.00

合计 154,872,000.00 24,000,000.00

短期借款分类的说明：

红豆集团有限公司为本公司 15,487.2 万元借款提供保证担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债 - -

其中：发行的交易性债券 - -

衍生金融负债 - -

其他 - -

指定为以公允价值计量且其变动 700.00 481,600

计入当期损益的金融负债

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2017 年半年度报告

其中：衍生金融负债

合计 700.00 481,600

注：衍生金融负债期末公允价值系本公司持有的橡胶期货合约产生的浮动亏损。

33、 衍生金融负债

□适用√不适用

34、 应付票据

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 562,251,926.18 420,540,000.00

合计 562,251,926.18 420,540,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 358,727,461.32 508,396,861.05

1-2 年 6,851,216.71 13,088,900.29

2-3 年 5,108,013.48 14,795,088.17

3-4 年 235,222.19 1,527,938.18

4-5 年 1,992,822.06 2,162,864.23

5 年以上 5,603,899.39 5,624,139.65

合计 378,518,635.15 545,595,791.57

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

北京贝特里戴瑞科技发展有限公 4,372,704.00 采购设备后留余质量保证金

司

江阴市林盛机械有限公司 2,103,081.74 采购设备后留余质量保证金

上海美建钢结构有限公司 1,076,647.95 工程款后留余质量保证金

其他说明

□适用√不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用□不适用

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2017 年半年度报告

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 23,823,495.49 20,926,821.65

1-2 年 26,515.18 26,531.68

合计 23,850,010.67 20,953,353.33

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用√不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 20,059,672.19 133,583,358.9 133,626,849.1 20,016,181.98

0 1

二、离职后福利-设定提存 382,420.00 13,331,967.00 13,374,948.00 339,439.00

计划

三、辞退福利 -- - - -

四、一年内到期的其他福 -- - - -

利

20,442,092.19 146,915,325.9 147,001,797.1 20,355,620.98

合计

0 1

(2).短期薪酬列示：

√适用□不适用

单位：元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 19,872,286.19 123,572,392.3 123,599,086.5 19,845,591.98

补贴 6 7

二、职工福利费 -- 2,590,854.54 2,590,854.54

三、社会保险费 187,386.00 6,492,286.00 6,509,082.00 170,590.00

其中：医疗保险费 151,056.00 5,234,010.00 5,247,550.00 137,516.00

工伤保险费 26,769.00 927,007.00 929,406.00 24,370.00

生育保险费 9,561.00 331,269.00 332,126.00 8,704.00

四、住房公积金 -- 927,826.00 927,826.00 0.00

五、工会经费和职工教育 -- - - -

经费

六、短期带薪缺勤 -- - - -

七、短期利润分享计划 -- - - -

20,059,672.19 133,583,358.9 133,626,849.1 20,016,181.98

合计

0 1

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2017 年半年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 363,299.00 12,588,136.00 12,620,700.00 330,735.00

2、失业保险费 19,121.00 653,831.00 664,248.00 8,704.00

3、企业年金缴费 90,000.00 90,000.00 0.00

合计 382,420.00 13,331,967.00 13,374,948.00 339,439.00

其他说明：

□适用√不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,058,718.29 19,413,136.32

消费税 - -

营业税 - -

企业所得税 10,035,435.26 16,972,554.73

个人所得税 226,287.48 302,521.01

城市维护建设税 506,005.83 1,611,618.54

土地使用税 538,819.30 538,819.30

印花税 128,821.32 117,874.41

教育税附加 361,432.75 1,151,156.09

房产税 1,712,773.52 1,712,773.53

合计 14,568,293.75 41,820,453.93

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 - -

企业债券利息 - -

短期借款应付利息 - -

划分为金融负债的优先股\永续债 - -

利息

银行借款应付利息 345,079.31 80,527.78

合计 345,079.31 80,527.78

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

40、 应付股利

□适用√不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保证金-经销商、供应商合同 35,874,799.99 33,220,054.55

履行保证金

往来款 143,594.21 151,634.81

合计 36,018,394.20 33,371,689.36

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

42、 划分为持有待售的负债

□适用√不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00

合计 70,000,000.00 70,000,000.00

其他说明：

本公司以部分房屋建筑物、土地使用权作为 7,000 万元银行借款的抵押物，详见附注五-43。

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用√不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用√不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用√不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款：

□适用√不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用√不适用

49、 专项应付款

□适用√不适用

50、 预计负债

□适用√不适用

51、 递延收益

递延收益情况

□适用√不适用

涉及政府补助的项目：

□适用√不适用

其他说明：

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2017 年半年度报告

□适用√不适用

52、 其他非流动负债

□适用√不适用

53、 股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 726,919,085.00 0 0 0 0 0 726,919,085.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、 资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 742,412,998.25 - -- 742,412,998.25

价）

其他资本公积 -124,849.26 - -- -124,849.26

合计 742,288,148.99 - -- 742,288,148.99

56、 库存股

□适用√不适用

57、 其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期发生金额

期初 期末

项目 本期所得税 减：前 减：所得税 税后归属于 税后

余额 余额

前发生额 期计 费用 母公司 归属

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2017 年半年度报告

入其 于少

他综 数股

合收 东

益当

期转

入损

益

一、以后不能重 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

分类进损益的其

他综合收益

二、以后将重分 32,658,590.02 537,376.11 0.00 -82,500.00 454,876.11 0.00 33,113,466.13

类进损益的其他

综合收益

其中：可供出售 32,605,038.85 550,000.00 0.00 -82,500.00 467,500.00 0.00 33,072,538.85

金融资产公允价

值变动损益

外币财务报表折 53,551.17 -12,623.89 0.00 0.00 -12,623.89 0.00 40,927.28

算差额

其他综合收益合 32,658,590.02 537,376.11 0.00 -82,500.00 454,876.11 0.00 33,113,466.13

计

58、 专项储备

□适用√不适用

59、 盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 120,289,327.30 - - 120,289,327.30

合计 120,289,327.30 - - 120,289,327.30

60、 未分配利润

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 911,379,668.98 758,069,316.11

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 911,379,668.98 758,069,316.11

加：本期归属于母公司所有者的净利 64,383,408.07 83,391,089.13

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 72,691,908.50

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 903,071,168.55 841,460,405.24

调整期初未分配利润明细：

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2017 年半年度报告

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、 营业收入和营业成本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,733,416,230.76 1,486,935,772.32 1,510,078,848.95 1,252,744,157.98

其他业务 10,803,448.07 3,350,726.10 10,992,621.06 31,151.56

合计 1,744,219,678.83 1,490,286,498.42 1,521,071,470.01 1,252,775,309.54

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 2,883,606.31 4,525,353.68

教育费附加 2,059,718.84 3,232,395.39

房产税 3,425,547.03 -

土地使用税 1,077,638.60 -

印花税 532,455.41 -

合计 9,978,966.19 7,757,749.07

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 44,256,982.01 42,182,528.68

广告宣传费 7,703,081.93 6,772,964.22

职工薪酬支出 9,071,000.00 7,465,614.00

差旅费 3,875,718.45 3,602,996.52

会务费 2,400.00 996,828.77

其他 1,076,726.18 1,179,936.15

合计 65,985,908.57 62,200,868.34

64、 管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬支出 28,858,993.30 26,813,689.61

办公性支出 853,405.65 752,141.31

86 / 114

2017 年半年度报告

研发费 66,107,348.02 51,827,767.77

折旧与摊销 3,752,294.97 2,801,007.00

税金 - 4,765,324.92

服务费 1,670,013.24 1,886,135.24

其他 5,839,861.54 2,815,325.68

合计 107,081,916.72 91,661,391.53

65、 财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 2,179,415.40 17,828,065.20

减：利息收入 -3,326,760.34 -3,037,233.35

汇兑损益 368,424.68 -851,805.36

贴息 1,150,851.39 652,107.00

手续费 1,286,882.39 653,193.10

合计 1,658,813.52 15,244,326.59

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 3,069,571.00 -2,490,221.91

二、存货跌价损失 922,328.48 668,597.75

合计 3,991,899.48 -1,821,624.16

其他说明：

主要是本期公司应收账款坏账准备和存货跌价准备增加所致

67、 公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

衍生金融工具产生的公允价值变动 480,900.00 -619,000.00

收益

合计 480,900.00 -619,000.00

其他说明：

主要是本期期货公允价值变动所致

68、 投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产等取得的投资收 -- 2,750,000.00

益

其他投资收益 1,063,685.00 -310.62

合计 1,063,685.00 2,749,689.38

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2017 年半年度报告

其他说明：

主要是参股子公司红豆杉上年分红今年未分所致

69、 营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 -- -- --

合计

其中：固定资产处置 -- --

利得

政府补助 8,247,895.00 1,083,200.00 1,083,200.00

质量赔款 54,160.00 20,080.00 20,080.00

其他收入 509,521.96 218,668.00 218,668.00

合计 8,811,576.96 1,321,948.00 1,321,948.00

计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

2016 年锡山区污染治理项 840,000.00 与收益相关

目补助环保资金

锡山区 2016 年度上市挂牌 4,807,100.00 与收益相关

企业扶持奖励

2017 年度无锡市技术改造 782,300.00 与收益相关

引导资金

2016 年锡山区科技发展资 120,100.00 与收益相关

金项目

2016 年锡山区促进外贸稳 300,000.00 与收益相关

增长扶持资金（第二批项目）

2016 年无锡市支持企业做 250,000.00 与收益相关

优做强引导资金项目（第二

批）

2016 年无锡市支持“互联网 250,000.00 与收益相关

+”发展专项资金

2016 年无锡市失业保险支 848,395.00 与收益相关

持企业稳定岗位补贴

2016 年度无锡市科学技术 50,000.00 与收益相关

进步奖

锡山区科技发展资金 433,200.00 与收益相关

锡山区污染治理项目补助环 250,000.00 与收益相关

保资金

2015 年度省级环境保护引 180,000.00 与收益相关

导资金

锡山区工业发展资金 100,000.00 与收益相关

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2017 年半年度报告

2015 年度无锡市腾飞奖科 30,000.00 与收益相关

学进步奖、专利奖奖励经费

2015 年锡山区促进外贸稳 20,000.00 与收益相关

增长资金

无锡市科技发展资金 70,000.00 与收益相关

合计 8,247,895.00 1,083,200.00 /

其他说明：

√适用□不适用

主要是本期收到的政府补助较上年同期增加所致

70、 营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 879,706.08 -- --

失合计

其中：固定资产处置 879,706.08 -- --

损失

地方规费 -- 136,307.64 --

其他支出 200,261.94 136.62 --

合计 1,079,968.02 136,444.26 --

其他说明：

主要是本期处置固定资产损失所致

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 10,578,448.45 12,921,750.90

递延所得税费用 -449,986.65 256,802.19

合计 10,128,461.80 13,178,553.09

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 74,511,869.87

按法定/适用税率计算的所得税费用 11,176,780.48

子公司适用不同税率的影响 107,850.86

调整以前期间所得税的影响 -

非应税收入的影响 -

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 64,621.60

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -

的影响

89 / 114

2017 年半年度报告

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -

异或可抵扣亏损的影响

高新技术企业研发费用加计扣除 -1,220,791.14

所得税费用 10,128,461.80

其他说明：

□适用 √不适用

72、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行存款利息收入 2,313,997.69 4,212,832.43

补贴收入 8,247,895.00 1,083,200.00

营业外收入 563,681.96 238,748.00

往来款 303,750.00 10,435,120.95

合计 11,429,324.65 15,969,901.38

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

费用性支出 109,610,238.88 96,861,563.34

财务费用—手续费 1,287,534.73 653,193.10

营业外支出 --

支付的往来款等 18,755.60 --

合计 110,916,529.21 97,514,756.44

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

期货保证金 1,486,190.00 0.00

合计 1,486,190.00 0.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

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2017 年半年度报告

期货保证金 0.00 1,507,030.00

合计 1,507,030.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 64,383,408.07 83,391,089.13

加：资产减值准备 3,999,763.82 -1,821,624.16

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 82,349,420.47 85,960,218.84

性生物资产折旧

无形资产摊销 2,808,165.83 2,801,007.00

长期待摊费用摊销 13,054,386.11 15,166,870.36

处置固定资产、无形资产和其他长期 879,706.08 -

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 -- --

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 -480,900.00 619,000.00

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 2,231,880.74 17,828,065.20

投资损失（收益以“－”号填列） -1,063,685.00 -2,749,689.38

递延所得税资产减少（增加以“－” -449,986.65 256,802.18

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” -- --

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -156,911,906.16 47,577,287.93

经营性应收项目的减少（增加以 -68,027,189.31 70,240,144.87

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -36,199,204.18 -43,991,251.99

“－”号填列）

其他 -- --

经营活动产生的现金流量净额 -93,426,140.18 275,277,919.98

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本 -- --

一年内到期的可转换公司债券 -- --

融资租入固定资产 -- --

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2017 年半年度报告

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 194,312,382.63 133,712,194.23

减：现金的期初余额 264,338,130.38 191,791,444.43

加：现金等价物的期末余额 -- --

减：现金等价物的期初余额 -- --

现金及现金等价物净增加额 -70,025,747.75 -58,079,250.20

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 194,312,382.63 264,338,130.38

其中：库存现金 144,755.15 64,517.83

可随时用于支付的银行存款 194,167,627.48 264,273,612.55

可随时用于支付的其他货币资 - -

金

可用于支付的存放中央银行款 - -

项

存放同业款项 - -

拆放同业款项 - -

二、现金等价物 - -

其中：三个月内到期的债券投资 - -

三、期末现金及现金等价物余额 194,312,382.63 264,338,130.38

其中：母公司或集团内子公司使用 - -

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 351,829,957.86 银票承兑汇票及信用证保证

92 / 114

2017 年半年度报告

金

固定资产 295,307,461.34 银行借款抵押

无形资产 143,140,208.40 银行借款抵押

合计 790,277,627.60 /

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

√适用□不适用

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 14,608,871.49

其中：美元 2,156,481.54 6.7740 14,608,868.53

欧元 - - -

港币 - - -

日元 49.00 0.0604 2.96

应收账款 26,989,567.79

其中：美元 3,977,747.40 6.7744 26,946,851.99

欧元 5,512.00 7.7496 42,715.80

港币 - - -

长期借款 - - -

其中：美元 - - -

欧元 - - -

港币 - - -

预收款项 - - 9,408,641.63

美元 1,388,852.39 6.7744 9,408,641.63

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

78、 套期

□适用√不适用

79、 政府补助

1. 政府补助基本情况

□适用√不适用

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

80、 其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

2、 同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

无锡喜达 无锡市 无锡市 制造业 100.00 -- 设立

通橡胶轮

胎销售有

限公司

无锡千里 无锡市 无锡市 制造业 100.00 -- 设立

马轮胎有

限公司

天马国际 中国香港 中国香港 贸易业 100.00 -- 同一控制下

（香港）贸 合并

易有限公

司

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会

全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授

权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部

门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部

审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险

的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面

临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括

外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。本公司对每一客户均设置了

赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

本公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保本公司

的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被

评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可

在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授

信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并

且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。因公司借款均系

固定利率，故无人民币基准利率变动风险。

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本

公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约

或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，2015

年度及 2014 年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

(三) 流动性风险

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2017 年半年度报告

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集

中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动

预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量 0.00 0.00 0.00 0.00

（一）以公允价值计量且 54,725,000.00 0.00 0.00 54,725,000.00

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产 54,725,000.00 0.00 0.00 54,725,000.00

（1）债务工具投资 0.00 0.00 0.00 0.00

（2）权益工具投资 54,725,000.00 0.00 0.00 54,725,000.00

（3）衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资 0.00 0.00 0.00 0.00

（2）权益工具投资 0.00 0.00

（二）可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00

（1）债务工具投资 0.00 0.00 0.00 0.00

（2）权益工具投资 0.00 0.00 0.00 0.00

（3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00

（三）投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00

1.出租用的土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

2.出租的建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00

3.持有并准备增值后转让 0.00 0.00 0.00 0.00

的土地使用权

（四）生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00

1.消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00

2.生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00

持续以公允价值计量的资 54,725,000.00 54,725,000.00

产总额

（五）交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00

其中：发行的交易性债券 0.00 0.00 0.00 0.00

衍生金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00

其他 0.00 0.00 0.00 0.00

（六）指定为以公允价值 700.00 0.00 0.00 700.00

计量且变动计入当期损益

的金融负债

其中:衍生金融负债 0 0.00 0.00 0

其他金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00

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2017 年半年度报告

持续以公允价值计量的负 700.00 0.00 0.00 700.00

债总额

二、非持续的公允价值计 0.00 0.00 0.00 0.00

量

（一）持有待售资产 0.00 0.00 0.00 0.00

非持续以公允价值计量的 0.00 0.00 0.00 0.00

资产总额

非持续以公允价值计量的 0.00 0.00 0.00 0.00

负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本公司持有的权益工具投资均为在国内资本市场交易的股票投资。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

红豆集团有限 无锡市 投资控股 109,500.00 73.19 73.19

公司

100 / 114

2017 年半年度报告

本企业的母公司情况的说明

详见附注

本企业最终控制方是周耀庭、周海江、周鸣江、周海燕、顾萃、刘连红。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用√不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用√不适用

4、 其他关联方情况

√适用□不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

红豆集团财务有限公司 股东的子公司

南国红豆控股有限公司 股东的子公司

无锡市通源塑胶制品有限公司 股东的子公司

无锡红豆包装装潢印刷有限公司 股东的子公司

无锡后墅污水处理有限公司 股东的子公司

江苏红豆进出口有限责任公司 股东的子公司

无锡赤兔马车业有限公司 股东的子公司

无锡千里马车业制造有限公司 股东的子公司

江苏红豆实业股份有限公司 股东的子公司

红豆集团无锡长江实业有限公司 股东的子公司

无锡纺织材料交易中心有限公司 股东的子公司

无锡红豆杉庄会议中心有限公司 股东的子公司

红豆集团（无锡）纺织品有限公司 股东的子公司

无锡红豆红服饰有限公司 股东的子公司

江苏红豆杉健康科技有限公司 股东的子公司

无锡红豆居家服饰有限公司 股东的子公司

无锡红豆情服饰有限公司 股东的子公司

无锡轩帝尼服饰有限公司 股东的子公司

红豆集团无锡旅行社有限公司 股东的子公司

无锡红贝服饰有限责任公司 股东的子公司

江苏红日光伏农业有限公司 股东的子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

101 / 114

2017 年半年度报告

南国红豆控股有限公司 电力 3,994.54 3,559.69

南国红豆控股有限公司 蒸汽 4,260.62 3,316.65

无锡市通源塑胶制品有限公司 垫布 1,455.86 1,373.16

江苏红豆实业股份有限公司 衬衫 13.06 3.27

江苏红豆实业股份有限公司 水 54.02 75.94

无锡后墅污水处理有限公司 水 19.20 22.22

无锡红豆包装装潢印刷有限公司 纸箱 51.17 68.15

红豆集团无锡长江实业有限公司 服装 4.27

红豆集团（无锡）纺织品有限公司 毛巾、床上用品 4.07 7.37

无锡红豆居家服饰有限公司 服装 4.49 19.23

无锡红豆情服饰有限公司 服装

无锡红贝服饰有限责任公司 服装

无锡红豆杉庄会议中心有限公司 餐饮、住宿 51.22 24.71

无锡红豆缘酒业有限公司 酒 2.50

江苏红日光伏农业有限公司 电力 120.71 101.17

红豆集团无锡旅行社有限公司 旅游 25.13 1.40

江苏红豆杉健康科技有限公司 保健品 5.03

上海红兆服饰有限公司 服装 5.65

江苏红豆杉生物科技股份有限公司 红豆杉树 0.37

红豆电信有限公司 电信业务费 10.11 10.38

无锡红豆网络科技有限公司 服装 0.06

红豆集团无锡远东服饰有限公司 服装 5.24 5.41

江苏红豆杉生态旅游发展有限公司 旅游 48.43

江苏红豆杉药业有限公司 保健品 2.08 6.09

无锡红豆商业管理有限公司 日用品 30.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

无锡市通源塑胶制品有限 废料 434.58 459.55

公司

无锡红豆包装装潢印刷有 废料 378.07 --

限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

102 / 114

2017 年半年度报告

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用

关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用□不适用

本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

担保是否已经

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

红豆集团 7000 万 2016.3.25 2017.9.23 否

红豆集团 27000 万 2017.3.23 2018.3.22 否

红豆集团 3500 万 2017.4.26 2018.4.25 否

红豆集团 USD500 万 2017.5.3 2018.4.25 否

红豆集团 600 万 2017.6.13 2018.6.12 否

红豆集团/南国红豆控股 2500 万 2017.1.17 2018.1.16 否

红豆集团 2320.5 万 2017.1.6 2017.7.16 否

红豆集团 837.2 万 2017.1.23 2017.7.23 否

红豆集团 1260 万 2017.1.10 2017.7.10 否

红豆集团 26500 万 2017.1.20 2018.1.20 否

红豆集团 70.42 万 2017.1.16 2017.7.16 否

红豆集团 2021.68 万 2017.3.10 2017.9.10 否

红豆集团 41.3 万 2017.3.3 2017.9.3 否

红豆集团 88.2 万 2017.3.27 2017.9.27 否

红豆集团 1841 万 2017.4.13 2017.10.13 否

红豆集团 2790.2 万 2017.4.28 2017.10.28 否

红豆集团 1736 万 2017.5.15 2017.11.15 否

红豆集团 111.3 万 2017.4.27 2017.10.27 否

红豆集团 47400 万 2017.5.18 2019.5.17 否

红豆集团 1537.10 万 2017.6.9 2017.12.9 否

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用√不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

103 / 114

2017 年半年度报告

关键管理人员报酬 106.17 102.32

(8). 其他关联交易

√适用□不适用

1）本公司授权无锡千里马车业制造有限公司、无锡赤兔马车业有限公司无偿使用千里马、赤

兔马的五项商标。

2）与红豆集团财务有限公司的存款和贷款情况单位：人民币万元

关联方 项目名称 2017-6-30 2016-12-31

红豆集团财务有限公司 银行存款 2782.21 6,903.23

红豆集团财务有限公司 其 他 货 币 资金 - 保 证金 13731.57 2,895.40

余额

红豆集团财务有限公司 应付票据 12438.57 11,194.00

红豆集团财务有限公司 银行借款 7487.2 1,400.00

红豆集团财务有限公司 存款利息收入 61.25 185.29

红豆集团财务有限公司 贷款利息支出 69.15 441.86

红豆集团财务有限公司 承兑贴现 39.47 --

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

红豆电信有限 16.40 -- 24.53 --

预付款项

公司

(2). 应付项目

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 南国红豆控股有限公司 744.38 600.81

应付账款 江苏红豆实业股份有限公司 19.29 15.40

应付账款 无锡后墅污水处理有限公司 7.64 8.29

无锡市通源塑胶制品有限公 809.05 249.13

应付账款

司

无锡红豆包装装潢印刷有限 24.66 22.78

应付账款

公司

红豆集团（无锡）纺织品有 1.42 0.42

应付账款

限公司

应付账款 江苏红日光伏农业有限公司 28.00 --

104 / 114

2017 年半年度报告

7、 关联方承诺

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用√不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、 其他

□适用√不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司无重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司除下列对外担保外，无其他重大或有事项：

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经

履行完毕

江苏通用科技 哈尔滨中策商 15,000,000.00 2017-4-22 2018-4-21 否

股份有限公司 贸有限公司

江苏通用科技 厦门荣广贸易 8,000,000.00 2017-5-11 2017-11-7 否

股份有限公司 有限公司

江苏通用科技 四川路易轮胎 10,000,000.00 2017-5-17 2017-11-10 否

股份有限公司 有限责任公司

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

105 / 114

2017 年半年度报告

3、 其他

□适用√不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用√不适用

2、 利润分配情况

□适用√不适用

3、 销售退回

□适用√不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用√不适用

2、 债务重组

□适用√不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用√不适用

(2). 其他资产置换

□适用√不适用

4、 年金计划

□适用√不适用

5、 终止经营

□适用√不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，鉴于本公司经济特征相似性较多，本公

司的经营业务未划分为经营分部，无相关信息披露。

106 / 114

2017 年半年度报告

(2). 报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4). 其他说明：

□适用√不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

计提比例

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险 399,64 100.00 21,462, 5.37 378,180, 329,997, 100.00 18,396,0 5.57 311,601,527.38

特征组合计 3,039. 211.89 827.88 573.61 46.23

提坏账准备 77

的应收账款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

399,643 100.00 21,462,2 5.37 378,180,82 329,997, 100.00 18,396,0 5.57 311,601,527.38

合计 ,039.77 11.89 7.88 573.61 46.23

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

107 / 114

2017 年半年度报告

1 年以内 395,907,155.91 19,795,357.80 5.00%

1 年以内小计 395,907,155.91 19,795,357.80 5.00%

1至2年 1,665,411.26 166,541.13 10.00%

2至3年 488,564.47 97,712.89 20.00%

3至4年 358,616.13 179,308.07 50.00%

5 年以上 1,223,292.00 1,223,292.00 100.00%

合计 399,643,039.77 21,462,211.89 5.37%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,066,165.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用□不适用

本公司 2017 年 6 月 30 日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 84,867,422.08 元，

占应收账款期末余额合计数的比例为 21.24% %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为

4,243,371.10 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用√不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别

账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

108 / 114

2017 年半年度报告

计 价值 计 价值

比 提 比 提

金额 例 金额 比 金额 例 金额 比

(%) 例 (%) 例

(%) (%)

单项金额重大并单独计提 - - - - - - - - -

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提 365,428.00 1,827.14 363,600.86 1,851,618.00 9,258.09 - 1,842,359.91

坏账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计 - - - - - - - -

提坏账准备的其他应收款

合计 365,428.00 / 1,827.14 / 363,600.86 1,851,618.00 / 9,258.09 / 1,842,359.91

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 365,428.00 1,827.14 0.50

1 年以内小计 365,428.00 1,827.14 0.50

1至2年 10.00

2至3年 20.00

合计 365,428.00 1,827.14 0.50

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,430.95 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

109 / 114

2017 年半年度报告

保证金 365,428.00 -

合计 365,428.00 -

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

广州期货股份 保证金 365,428.00 1 年以内 100.00 1,827.14

有限公司

合计 / 365,428.00 / 100.00 1,827.14

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用√不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 85,769,666.67 -- 85,769,666.67 85,769,666.67 -- 85,769,666.67

对联营、合营企业投资

合计 85,769,666.67 -- 85,769,666.67 85,769,666.67 -- 85,769,666.67

(1) 对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

无锡喜达通橡胶轮 5,324,420.00 -- -- 5,324,420.00 -- --

胎销售有限公司

天马国际（香港） 445,246.67 -- -- 445,246.67 -- --

贸易有限公司

无锡千里马轮胎有 80,000,000.00 -- -- 80,000,000.00 -- --

限公司

合计 85,769,666.67 -- -- 85,769,666.67 -- --

110 / 114

2017 年半年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、 营业收入和营业成本：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,728,234,405.70 1,488,345,933.04 1,504,375,658.80 1,249,403,069.68

其他业务 209,429,266.24 198,093,986.43 138,339,073.51 127,467,625.48

合计 1,937,663,671.94 1,686,439,919.47 1,642,714,732.31 1,376,870,695.16

5、 投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 - -

权益法核算的长期股权投资收益 - -

处置长期股权投资产生的投资收益 - -

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - -

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损 - -

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益 - -

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 - 2,750,000.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益 -

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 - -

计量产生的利得

其他投资收益 1,063,685.00 -310.62

合计 1,063,685.00 2,749,689.38

6、 其他

□适用√不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -879,706.08

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 8,247,895.00

111 / 114

2017 年半年度报告

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 480,900.00

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 363,420.02

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -1,181,828.91

少数股东权益影响额

合计 7,030,680.03

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 2.52 0.09 0.09

利润

112 / 114

2017 年半年度报告

扣除非经常性损益后归属于 2.25 0.08 0.08

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、 其他

□适用√不适用

113 / 114

2017 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章

的财务报表。

备查文件目录

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及

公告的原稿。

董事长：顾萃

董事会批准报送日期：2017 年 8 月 29 日

修订信息

□适用√不适用

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