深圳市奇信建设集团股份有限公司
2017 年半年度财务报告
（未经审计）
股票代码：002781
2017 年 8 月
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
合并资产负债表
编制单位：深圳市奇信建设集团股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 755,269,417.29 661,765,652.39
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 20,321,828.13 28,442,633.66
应收账款 2,446,914,068.49 2,434,339,441.00
预付款项 48,436,416.84 54,491,206.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,933,450.00
应收股利
其他应收款 95,929,587.35 91,499,609.98
买入返售金融资产
存货 172,258,837.43 147,019,262.76
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 49,586,231.79 45,000,000.00
流动资产合计 3,588,716,387.32 3,465,491,255.90
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 128,706,207.86 48,716,087.98
投资性房地产
2
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
固定资产 50,662,350.36 50,444,611.83
在建工程 2,083,580.70 1,679,365.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,501,102.58 17,731,666.87
开发支出
商誉 472,355.08 472,355.08
长期待摊费用 3,798,912.20 4,768,210.17
递延所得税资产 1,325,642.50 1,325,642.50
其他非流动资产
非流动资产合计 204,550,151.28 125,137,939.43
资产总计 3,793,266,538.60 3,590,629,195.33
流动负债：
短期借款 1,352,200,000.00 993,618,992.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 51,557,649.67 42,146,950.00
应付账款 400,155,107.11 679,696,661.02
预收款项 81,883,633.50 87,638,783.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,432,362.05 13,002,051.21
应交税费 154,787,730.57 136,806,469.44
应付利息 1,456,343.50
应付股利 11,025,000.00
其他应付款 3,813,593.39 3,535,437.57
应付分保账款
保险合同准备金
3
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代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,065,855,076.29 1,957,901,688.42
非流动负债：
长期借款 1,039,516.79 1,331,126.04
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,039,516.79 1,331,126.04
负债合计 2,066,894,593.08 1,959,232,814.46
所有者权益：
股本 225,000,000.00 225,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 725,262,392.06 716,018,110.80
减：库存股
其他综合收益 10,453.06 23,708.46
专项储备
盈余公积 64,368,820.97 64,368,820.97
一般风险准备
未分配利润 684,670,047.28 625,985,740.64
归属于母公司所有者权益合计 1,699,311,713.37 1,631,396,380.87
少数股东权益 27,060,232.15
4
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
所有者权益合计 1,726,371,945.52 1,631,396,380.87
负债和所有者权益总计 3,793,266,538.60 3,590,629,195.33
法定代表人：余少雄 主管会计工作负责人：乔飞翔 会计机构负责人：杨琼
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母公司资产负债表
编制单位：深圳市奇信建设集团股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 381,676,202.69 546,856,053.98
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 19,321,828.13 27,541,193.66
应收账款 2,166,997,932.87 2,174,139,669.45
预付款项 40,506,722.47 43,575,691.85
应收利息 2,933,450.00
应收股利
其他应收款 157,887,728.90 119,876,471.72
存货 164,153,069.20 140,900,374.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,586,231.79
流动资产合计 2,935,129,716.05 3,055,822,904.68
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 550,596,009.37 260,668,890.36
投资性房地产
固定资产 49,316,064.07 49,704,261.99
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 97,790.02 156,456.96
6
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开发支出
商誉
长期待摊费用 1,079,531.27 1,215,204.29
递延所得税资产 1,304,246.66 1,304,246.66
其他非流动资产
非流动资产合计 602,393,641.39 313,049,060.26
资产总计 3,537,523,357.44 3,368,871,964.94
流动负债：
短期借款 1,352,200,000.00 993,618,992.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 51,557,649.67 42,146,950.00
应付账款 263,371,050.38 551,533,382.44
预收款项 64,031,125.35 70,912,473.71
应付职工薪酬 8,554,097.89 11,209,665.27
应交税费 136,109,453.12 119,235,387.05
应付利息 1,456,343.50
应付股利 11,025,000.00
其他应付款 7,522,181.64 5,301,356.42
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,894,370,558.05 1,795,414,550.39
非流动负债：
长期借款 1,039,516.79 1,331,126.04
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
7
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,039,516.79 1,331,126.04
负债合计 1,895,410,074.84 1,796,745,676.43
所有者权益：
股本 225,000,000.00 225,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 725,262,392.06 716,018,110.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 64,368,820.97 64,368,820.97
未分配利润 627,482,069.57 566,739,356.74
所有者权益合计 1,642,113,282.60 1,572,126,288.51
负债和所有者权益总计 3,537,523,357.44 3,368,871,964.94
法定代表人：余少雄 主管会计工作负责人：乔飞翔 会计机构负责人：杨琼
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合并利润表
编制单位：深圳市奇信建设集团股份有限公司
2017 年 1-6 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,579,326,771.39 1,494,060,822.91
其中：营业收入 1,579,326,771.39 1,494,060,822.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,498,783,601.26 1,414,338,996.96
其中：营业成本 1,335,250,036.22 1,253,445,699.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,832,750.99 33,075,458.78
销售费用 17,822,828.88 13,439,699.64
管理费用 49,077,575.97 47,959,740.99
财务费用 26,228,086.70 20,769,067.22
资产减值损失 58,572,322.50 45,649,330.76
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,283,019.88 -54,873.63
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,283,019.88 -54,873.63
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 81,826,190.01 79,666,952.32
加：营业外收入 2,375,555.86 2,214,727.18
9
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其中：非流动资产处置利得 338,055.86
减：营业外支出 701,587.36 200,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 83,500,158.51 81,681,679.50
减：所得税费用 15,016,560.75 21,297,742.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,483,597.76 60,383,937.10
归属于母公司所有者的净利润 69,709,306.64 60,383,937.10
少数股东损益 -1,225,708.88
六、其他综合收益的税后净额 -13,255.40
归属母公司所有者的其他综合收益
-13,255.40
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-13,255.40
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -13,255.40
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 68,470,342.36 60,383,937.10
归属于母公司所有者的综合收益
69,696,051.24 60,383,937.10
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,225,708.88
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八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.31 0.27
（二）稀释每股收益 0.31 0.27
法定代表人：余少雄 主管会计工作负责人：乔飞翔 会计机构负责人：杨琼
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母公司利润表
编制单位：深圳市奇信建设集团股份有限公司
2017 年 1-6 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,410,099,687.08 1,380,654,943.15
减：营业成本 1,189,602,232.50 1,158,457,812.46
税金及附加 10,188,550.36 30,211,674.33
销售费用 16,235,639.67 12,139,799.62
管理费用 35,502,555.17 40,671,286.89
财务费用 26,433,946.73 20,772,009.23
资产减值损失 51,011,147.70 45,432,622.08
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,633,019.88
列）
其中：对联营企业和合营企
1,633,019.88
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 82,758,634.83 72,969,738.54
加：营业外收入 2,375,555.86 2,213,300.00
其中：非流动资产处置利得 338,055.86
减：营业外支出 701,587.36 200,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
84,432,603.33 74,983,038.54
列）
减：所得税费用 12,664,890.50 18,745,759.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,767,712.83 56,237,278.90
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
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深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 71,767,712.83 56,237,278.90
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：余少雄 主管会计工作负责人：乔飞翔 会计机构负责人：杨琼
合并现金流量表
编制单位：深圳市奇信建设集团股份有限公司
2017 年 1-6 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,599,997,497.00 1,312,881,370.92
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
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入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,977,291.35 10,526,285.78
经营活动现金流入小计 1,613,974,788.35 1,323,407,656.70
购买商品、接受劳务支付的现金 1,637,921,758.94 1,705,895,548.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
57,232,133.75 52,040,459.80
金
支付的各项税费 66,971,037.17 109,272,392.51
支付其他与经营活动有关的现金 39,155,928.08 42,747,194.13
经营活动现金流出小计 1,801,280,857.94 1,909,955,594.98
经营活动产生的现金流量净额 -187,306,069.59 -586,547,938.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
494,271.84
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 464,892.15
投资活动现金流入小计 959,163.99
购建固定资产、无形资产和其他
2,679,270,74 4,516,364.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金 78,707,100.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
14
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投资活动现金流出小计 81,386.370.74 4,516,364.93
投资活动产生的现金流量净额 -80,427,206.75 -4,516,364.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 28,557,100.00
其中：子公司吸收少数股东投资
28,557,100.00
收到的现金
取得借款收到的现金 620,000,000.00 760,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 648,557,100.00 760,000,000.00
偿还债务支付的现金 261,710,601.25 480,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
27,457,470.40 35,791,477.52
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,041,000.00
筹资活动现金流出小计 289,168,071.65 521,832,477.52
筹资活动产生的现金流量净额 359,389,028.35 238,167,522.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-5,304.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 91,650,447.79 -352,896,780.73
加：期初现金及现金等价物余额 642,209,672.16 1,143,312,251.64
六、期末现金及现金等价物余额 733,860,119.95 790,415,470.91
法定代表人：余少雄 主管会计工作负责人：乔飞翔 会计机构负责人：杨琼
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母公司现金流量表
编制单位：深圳市奇信建设集团股份有限公司
2017 年 1-6 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,451,398,755.95 1,180,488,630.77
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,950,846.37 7,342,239.77
经营活动现金流入小计 1,465,349,602.32 1,187,830,870.54
购买商品、接受劳务支付的现金 1,547,292,499.33 1,579,672,542.08
支付给职工以及为职工支付的现
48,602,018.70 48,467,690.23
金
支付的各项税费 63,693,072.83 91,878,572.30
支付其他与经营活动有关的现金 34,934,159.86 39,382,203.73
经营活动现金流出小计 1,694,521,750.72 1,759,401,008.34
经营活动产生的现金流量净额 -229,172,148.40 -571,570,137.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
494,271.84
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 494,271.84
购建固定资产、无形资产和其他
2,431,364.66 3,536,999.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金 266,755,855.53 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 269,187,220.19 33,536,999.93
投资活动产生的现金流量净额 -268,692,948.35 -33,536,999.93
三、筹资活动产生的现金流量：
16
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 620,000,000.00 760,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 620,000,000.00 760,000,000.00
偿还债务支付的现金 261,710,601.25 480,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
27,457,470.40 35,791,477.52
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,041,000.00
筹资活动现金流出小计 289,168,071.65 521,832,477.52
筹资活动产生的现金流量净额 330,831,928.35 238,167,522.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -167,033,168.40 -366,939,615.25
加：期初现金及现金等价物余额 527,600,073.75 1,085,325,297.48
六、期末现金及现金等价物余额 360,566,905.35 718,385,682.23
法定代表人：余少雄 主管会计工作负责人：乔飞翔 会计机构负责人：杨琼
17
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
合并所有者权益变动表
编制单位：深圳市奇信建设集团股份有限公司
单位：元
2017 年 1-6 月
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
225,00 1,631,3
716,018 23,708. 64,368, 625,985
一、上年期末余额 0,000. 96,380.
,110.80 46 820.97 ,740.64
00 87
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
225,00 1,631,3
716,018 23,708. 64,368, 625,985
二、本年期初余额 0,000. 96,380.
,110.80 46 820.97 ,740.64
00 87
三、本期增减变动
9,244,2 -13,255. 58,684, 27,060, 94,975,
金额（减少以“－”
81.26 40 306.64 232.15 564.65
号填列）
（一）综合收益总 -13,255. 69,709, -496,86 69,199,
额 40 306.64 7.85 183.39
（二）所有者投入 9,244,2 27,557, 36,801,
和减少资本 81.26 100.00 381.26
1．股东投入的普 27,557, 27,557,
通股 100.00 100.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
9,244,2 9,244,2
所有者权益的金
81.26 81.26
额
4．其他
（三）利润分配 -11,025, -11,025,
18
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -11,025, -11,025,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
31,043, 31,043,
1．本期提取
227.24 227.24
-31,043, -31,043,
2．本期使用
227.24 227.24
（六）其他
225,00 1,726,3
725,262 10,453. 64,368, 684,670 27,060,
四、本期期末余额 0,000. 71,945.
,392.06 06 820.97 ,047.28 232.15
00 52
单位：元
2016 年
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
225,00 1,526,3
706,702 53,890, 540,761
一、上年期末余额 0,000. 54,189.
,063.26 581.73 ,544.60
00 59
加：会计政策
变更
前期差
错更正
19
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
同一控
制下企业合并
其他
225,00 1,526,3
706,702 53,890, 540,761
二、本年期初余额 0,000. 54,189.
,063.26 581.73 ,544.60
00 59
三、本期增减变动
9,316,0 23,708. 10,478, 85,224, 105,042
金额（减少以“－”
47.54 46 239.24 196.04 ,191.28
号填列）
（一）综合收益总 23,708. 108,752 108,776
额 46 ,435.28 ,143.74
（二）所有者投入 9,316,0 9,316,0
和减少资本 47.54 47.54
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
9,316,0 9,316,0
所有者权益的金
47.54 47.54
额
4．其他
10,478, -23,528, -13,050,
（三）利润分配
239.24 239.24 000.00
10,478, -10,478,
1．提取盈余公积
239.24 239.24
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -13,050, -13,050,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
20
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
4．其他
（五）专项储备
64,961, 64,961,
1．本期提取
665.90 665.90
-64,961, -64,961,
2．本期使用
665.90 665.90
（六）其他
225,00 1,631,3
716,018 23,708. 64,368, 625,985
四、本期期末余额 0,000. 96,380.
,110.80 46 820.97 ,740.64
00 87
法定代表人：余少雄 主管会计工作负责人：乔飞翔 会计机构负责人：杨琼
21
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳市奇信建设集团股份有限公司
单位：元
2017 年 1-6 月
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
225,000, 716,018,1 64,368,82 566,739 1,572,126
一、上年期末余额
000.00 10.80 0.97 ,356.74 ,288.51
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
225,000, 716,018,1 64,368,82 566,739 1,572,126
二、本年期初余额
000.00 10.80 0.97 ,356.74 ,288.51
三、本期增减变动
9,244,281 60,742, 69,986,99
金额（减少以“－”
.26 712.83 4.09
号填列）
（一）综合收益总 71,767, 71,767,71
额 712.83 2.83
（二）所有者投入 9,244,281 9,244,281
和减少资本 .26 .26
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
9,244,281 9,244,281
所有者权益的金
.26 .26
额
4．其他
-11,025, -11,025,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -11,025, -11,025,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
22
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
28,201,99 28,201,99
1．本期提取
3.74 3.74
-28,201,9 -28,201,9
2．本期使用
93.74 93.74
（六）其他
225,000, 725,262,3 64,368,82 627,482 1,642,113
四、本期期末余额
000.00 92.06 0.97 ,069.57 ,282.60
单位：元
2016 年
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
225,000, 706,702,0 53,890,58 485,485 1,471,077
一、上年期末余额
000.00 63.26 1.73 ,203.63 ,848.62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
225,000, 706,702,0 53,890,58 485,485 1,471,077
二、本年期初余额
000.00 63.26 1.73 ,203.63 ,848.62
三、本期增减变动
9,316,047 10,478,23 81,254, 101,048,4
金额（减少以“－”
.54 9.24 153.11 39.89
号填列）
（一）综合收益总 104,782 104,782,3
额 ,392.35 92.35
（二）所有者投入 9,316,047 9,316,047
和减少资本 .54 .54
1．股东投入的普
23
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
9,316,047 9,316,047
所有者权益的金
.54 .54
额
4．其他
10,478,23 -23,528, -13,050,0
（三）利润分配
9.24 239.24 00.00
10,478,23 -10,478,
1．提取盈余公积
9.24 239.24
2．对所有者（或 -13,050, -13,050,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
58,806,44 58,806,44
1．本期提取
5.57 5.57
-58,806,4 -58,806,4
2．本期使用
45.57 45.57
（六）其他
225,000, 716,018,1 64,368,82 566,739 1,572,126
四、本期期末余额
000.00 10.80 0.97 ,356.74 ,288.51
法定代表人：余少雄 主管会计工作负责人：乔飞翔 会计机构负责人：杨琼
24
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
一、公司基本情况
公司概述
公司系由奇信有限全体股东作为发起人，以截至 2011 年 5 月 31 日经天职国际审计的净资产 400,569,563.26 元为基础，
其中 180,000,000 元按照 1:1 的比例折合为 180,000,000 股，每股面值 1 元，其余 220,569,563.26 元计入资本公积，整体变更
设立为股份有限公司，变更后名称为深圳市奇信建设集团股份有限公司。2011 年 9 月 28 日，深圳市市场监督管理局向公司
核发了注册号为 440301103279723 的《企业法人营业执照》。2015 年 10 月 23 日，公司取得新换发的营业执照，统一社会信
用代码为 91440300192337969F。经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市奇信建设集团股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可[2015]1375 号）核准并经深圳证券交易所《关于深圳市奇信建设集团股份有限公司人民币普通股股票
上市的通知》（深证上[2015]521 号）同意，2015 年 12 月 22 日，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）5,625 万股在深圳
证券交易所上市交易，其中公开发行新股 4,500 万股，股东公开发售股份 1,125 万股。发行完成后，公司总股本由发行前的
18,000 万股增至 22,500 万股。公司于 2016 年 2 月 16 日在深圳市市场监督管理局完成工商变更及新的《公司章程》备案的
相关登记事宜，并取得了换发的营业执照
注册地址和总部地址：
深圳市福田区江南名苑一、二层
公司法定代表人：
余少雄
公司所处行业：
公司所处行业：建筑装饰业。
公司经核准的经营范围
经营范围：一般经营项目：建筑装修装饰工程专业承包壹级；建筑装饰专项工程设计甲级；建筑幕墙工程专业承包壹级；
建筑幕墙工程设计专项甲级；建筑机电安装工程专业承包壹级；电子与智能化工程专业承包壹级；消防设施工程专业承包贰
级；消防设施工程设计专项乙级；钢结构工程专业承包、城市园林绿化（凭资质证书经营）；承包境外建筑装修装饰、建筑
幕墙、建筑智能化工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；建筑材料、装饰材料、消防器材及装饰
灯具的购销；从事货物、技术进出口业务（不含分销、国家专营专控商品）；太阳能、光伏设备安装工程（凭建设部门颁发
的相关资质证书经营）。许可经营项目：对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员（按《对外承包工程资格证书》经营）。
本财务报告于 2017 年 8 月 28 日经本公司董事会批准报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制
的企业或主体。本公司将深圳市奇信建筑幕墙工程有限公司（以下简称“奇信幕墙”）、深圳市奇信建筑智能化工程有限公司
（以下简称“奇信智能化”）、深圳市奇信环境艺术设计研究院有限公司（以下简称“奇信设计院”）、深圳市奇信建筑装饰工
程有限公司（以下简称“奇信装饰”）、大连市奇信装饰设计工程有限公司（以下简称“大连奇信”）、辽宁奇信装饰设计工程
有限公司（以下简称“辽宁奇信”）、惠州市奇信高新材料有限公司（以下简称“惠州奇信”）、深圳市奇信新材料有限公司（以
下简称“奇信新材料”）、北京英豪建筑装饰设计工程有限公司（以下简称“北京英豪”）和奇信（香港）股份有限公司（以
下简称“奇信香港”）、深圳市奇信装饰物联网研发有限公司（以下简称“奇信装饰物联网”）、深圳市全容电子商务有限公司
（以下简称“全容电商”）、深圳市信合建筑工程有限公司（以下简称“信合建筑”）等十三家子公司纳入报告期合并财务报
表范围，具体情况详见本财务报告六、合并范围的变更之说明。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
25
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重
要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
装修装饰业
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事装饰装修行业。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收
入确认、应收款项及坏账准备等事项的确认和计量制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定
（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》（2014 年修订）（以
下简称“第 15 号文（2014 年修订）”）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
26
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投
资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确定每一单项
交易应予确认的商誉或是应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易
产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。
3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益，
同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入
资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。如果公司直接或
通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，也将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表的编制方法
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母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》
编制。
（3）购买子公司少数股权的处理
企业在取得对子公司的控制权，形成企业合并后，购买少数股东全部或部分权益的，实质上是股东之间的权益性交易，
应当分别母公司个别财务报表以及合并财务报表两种情况进行处理：
母公司个别财务报表中对于自子公司少数股东处新取得的长期股权投资，应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权
投资》第四条的规定，确定长期股权投资的入账价值。
在合并财务报表中，子公司的资产、负债应以购买日（或合并日）开始持续计算的金额反映。母公司新取得的长期股权投资
成本与按照新增持股股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，应当调
整合并财务报表中的资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收
益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1）各参与方均受到该安排
的约束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共
同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合
营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（2）合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1）
确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认确认共同承担
的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；②与在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于
市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊
销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取
得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；
可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣
除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②
未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转
移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移
金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额中对应终止确认部分的金额之和。
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（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期
下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款金额在 2000 万元以上（含）的款项；其他应收款金
单项金额重大的判断依据或金额标准
额在 200 万元以上（含）的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
装修装饰业
（1）存货的分类和初始计量
存货包括工程施工、周转材料、库存商品等。各类存货的购入按实际成本入账。
（2）发出存货的计价方法
各类存货的发出采用实际成本计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。存货跌价准备
按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，
导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。可变现
净值是指在日常活动过程中，存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额。对于工程
施工成本，公司对预计工程总成本超过预计总收入（扣除相关税费）的工程项目，按照预计工程总成本超过预计总收入（扣
除相关税费）的部分，计提存货跌价准备，在工程项目完工时，转销存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）周转材料
按照一次转销法进行摊销。
（6）工程施工的具体核算方法
工程施工的具体核算方法为：以单个工程项目为核算对象，分别核算工程施工成本。项目完工前，按单个工程项目归集
所发生的实际施工成本（包括材料、人工、其他费用等）。期末，未完工工程项目的工程施工成本及累计确认的工程施工毛
利与对应的工程结算对抵，余额列示于存货项目。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价
的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初
始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调
整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得
的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资
成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考
虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股
权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长
期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值
为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的
净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额
外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资的处置
①部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期
投资收益。
②部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的
账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按
其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有
关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）确认条件
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固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可
靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当
期损益。固定资产按照成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.75%
房屋建筑物装修 年限平均法 5 - 20.00%
运输工具 年限平均法 5 5.00% 19.00%
机器设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
办公设备及其他 年限平均法 5 5.00% 19.00%
15、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产包括土地使用权、软件等。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
③使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减
值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意
图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
（1）在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股
权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出
租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发
生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产
组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均
进行减值测试。
（2）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
（3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。
资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组
组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组
组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
（4）上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、职工薪酬
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（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受
益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义
务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计
划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量
设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转
回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
（1）确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义
务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠的计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
22、股份支付
35
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
股份支付，是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照公司
承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按权益工具的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的
以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予
日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可
行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
装修装饰业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
（1）建造合同
建造合同的收入，按以下原则予以确认：
①合同的结果能够可靠的估计时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和费用。
完工百分比根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
公司首先按照项目合同所确定的总造价（合同金额）作为公司在该项目实施过程中可实现的合同收入的总额；根据上述
方法确定的完工百分比确认每个会计期间实现的营业收入（当期确认的合同收入＝合同总收入×完工进度-以前会计期间累
计已确认的收入）。对当期完成决算的工程项目，按决算收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入；
对当期完工但暂未决算的工程项目，按合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，若实际已收
到的工程款超过合同总价，则按已实现的收款确认总收入。
②合同的结果不能可靠的估计时，则区别情况处理：合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以
确认，合同成本在发生的当期确认为费用；合同成本不能够收回的，在发生时即确认为费用，不确认收入。
③在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和费用。
④如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失确认为当期费用。
（2）销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：
①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量。
（3）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定提
供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
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深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（4）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本；政府补助
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形
资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府
补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
2）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益。
3）政府补助的确认时点
政府补助在公司能够收到且能够满足政府补助所附条件时予以确认。
4）政府补助的核算方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
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（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资
产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有
租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
无
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
变更原因：
2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计
准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12
日起实施。 1、根据上述规定，公司按
变更内容： 以上文件规定的起始日开
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，公 公司第二届董事会第四十六 始执行上述企业会计准则。
司将与资产相关的政府补助，确认为递延收益；与本公司日常活 次会议和公司第二届监事会 2、本次会计政策变更对公
动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减 第三十二次会议审议通过。 司 2016 年度及本期资产总
相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支； 额、负债总额、净资产及净
在利润表（含合并）“营业利润”之上增加“其他收益”项目。根据 利润不产生重大影响。
要求对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，
对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准
则进行调整。
（2）重要会计估计变更
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□ 适用 √ 不适用
28、其他
无
四、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营改增后签订的建筑装饰合同税率为
11.00%、设计服务 6.00%、销售货物
增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00%；按简易办法征收的建筑装饰合
同征收率为 3.00%，不动产租赁服务按简
易计税方式征收率为 5.00%。
城市维护建设税 应纳流转税额 7.00%
企业所得税 应纳所得额 15.00%/25.00%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.20%/12.00%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应纳流转税额 按各地政策执行
利得税 应纳税所得额 16.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15.00%
奇信幕墙 25.00%
奇信智能化 25.00%
奇信设计院 25.00%
奇信装饰 25.00%
辽宁奇信 25.00%
奇信新材料 25.00%
惠州奇信 25.00%
北京英豪 25.00%
大连奇信 25.00%
奇信香港 16.50%
全容电商 25.00%
信合建筑 25.00%
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深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
奇信装饰物联网 25.00%
2、税收优惠
2016 年 11 月 15 日，深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的
《高新技术企业证书》（证书编号：GR201644200787），认定本公司为高新技术企业。根据《深圳市保税区地方税务局税务
事项通知书》（深地税保通[2017]1387 号）文件，自 2016 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日止，企业所得税税率减按 15%
执行。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 961,641.83 1,234,844.02
银行存款 732,898,478.12 640,974,828.14
其他货币资金 21,409,297.34 19,555,980.23
合计 755,269,417.29 661,765,652.39
其中：存放在境外的款项总额 3,172,149.76
其他说明：
所有权受到限制的货币资金系保函保证金、承兑汇票保证金及人工工资保证金。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,500,000.00 3,300,000.00
商业承兑票据 15,821,828.13 25,142,633.66
合计 20,321,828.13 28,442,633.66
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
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深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 16,682,000.00
商业承兑票据 200,000.00
合计 16,682,000.00 200,000.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 2,882,6
2,952,95 506,038, 2,446,914 448,327,8 2,434,339,4
合计提坏账准备的 100.00% 17.14% 67,288. 100.00% 15.55%
2,143.99 075.50 ,068.49 47.75 41.00
应收账款 75
2,882,6
2,952,95 506,038, 2,446,914 448,327,8 2,434,339,4
合计 100.00% 17.14% 67,288. 100.00% 15.55%
2,143.99 075.50 ,068.49 47.75 41.00
75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,651,506,941.53 82,575,347.09 5.00%
1至2年 521,797,611.21 52,179,761.12 10.00%
2至3年 428,384,337.54 128,515,301.26 30.00%
3至4年 180,821,045.87 90,410,522.94 50.00%
4至5年 90,425,323.76 72,340,259.01 80.00%
5 年以上 80,016,884.08 80,016,884.08 100.00%
合计 2,952,952,143.99 506,038,075.50 17.14%
确定该组合依据的说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
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深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 57,710,227.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备期末余额
第一名 非关联方 75,381,662.19 4 年以内 2.55% 22,468,538.82
第二名 非关联方 67,920,945.85 5 年以内 2.30% 7,448,385.92
第三名 非关联方 66,498,297.62 4 年以内 2.25% 6,266,600.21
第四名 非关联方 57,527,718.82 1 年以内 1.95% 2,876,385.94
第五名 非关联方 52,883,250.44 3 年以内 1.79% 6,465,187.18
合计 320,211,874.92 10.84% 45,525,098.07
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
项目 终止确认金额 与终止确认相关的损失
无追索权应收账款转让 26,104,665.15 4,607,274.86
合计 26,104,665.15 4,607,274.86
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 43,060,146.84 88.90% 49,114,936.11 90.13%
1至2年 1,283,942.00 2.65% 738,950.00 1.36%
2至3年 314,874.00 0.65% 2,780,000.00 5.10%
3 年以上 3,777,454.00 7.80% 1,857,320.00 3.41%
合计 48,436,416.84 -- 54,491,206.11 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末账龄超过 1 年以上的预付款项系预付人才住房款。
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 款项性质 占预付款项总额的比例（%）
第一名 非关联方 5,376,270.00 4 年以内 人才住房款 11.10%
第二名 非关联方 2,484,905.67 1 年以内 ERP 系统款 5.13%
第三名 非关联方 1,900,000.00 1 年以内 材料款 3.92%
第四名 非关联方 1,826,000.00 1 年以内 材料款 3.77%
第五名 非关联方 1,595,830.00 1 年以内 材料款 3.29%
合计 13,183,005.67 27.22%
其他说明：
6、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0.00 2,933,450.00
合计 0.00 2,933,450.00
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
104,983, 9,054,25 95,929,58 99,691, 8,192,162 91,499,609.
合计提坏账准备的 100.00% 8.62% 100.00% 8.22%
844.69 7.34 7.35 772.57 .59 98
其他应收款
104,983, 9,054,25 95,929,58 99,691, 8,192,162 91,499,609.
合计 100.00% 8.62% 100.00% 8.22%
844.69 7.34 7.35 772.57 .59 98
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 78,704,872.95 3,935,243.65 5.00%
1至2年 15,064,446.93 1,506,444.69 10.00%
2至3年 10,254,784.11 3,076,435.23 30.00%
3至4年 772,196.00 386,098.00 50.00%
4至5年 187,544.70 150,035.76 80.00%
合计 104,983,844.69 9,054,257.34 8.62%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 862,094.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 3,581,202.24 2,438,783.03
投标、履约及其他保证金 98,101,946.48 93,838,437.90
押金 2,912,981.72 3,100,551.34
其他 387,714.25 314,000.30
合计 104,983,844.69 99,691,772.57
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 4,877,498.00 1 年以内 4.65% 243,874.90
第二名 保证金 3,200,000.00 1 年以内 3.05% 160,000.00
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第三名 保证金 2,839,023.81 1 年以内 2.70% 141,951.19
第四名 保证金 2,000,000.00 1 年以内 1.91% 100,000.00
第五名 保证金 1,906,500.00 1 年以内 1.82% 95,325.00
合计 -- 14,823,021.81 -- 14.12% 741,151.09
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 171,074.79 171,074.79
周转材料 643,896.51 643,896.51 709,046.51 709,046.51
建造合同形成的
已完工未结算资 171,443,866.13 171,443,866.13 146,310,216.25 146,310,216.25
产
合计 172,258,837.43 172,258,837.43 147,019,262.76 147,019,262.76
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
□ 适用 √ 不适用
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□ 适用 √ 不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
项目 金额
累计已发生成本 1,765,948,557.74
累计已确认毛利 274,118,781.10
45
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减：预计损失
已办理结算的金额 1,868,623,472.71
建造合同形成的已完工未结算资产 171,443,866.13
9、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 45,000,000.00 45,000,000.00
预交及待抵扣税金 4,586,231.79
合计 49,586,231.79 45,000,000.00
其他说明：
公司于 2016 年 9 月 26 日召开第二届董事会第二十七次会议审议，使用闲置的募集资金用于购买交通银行理财产品日增
利 S 款金额为人民币 4,500.00 万元。
10、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳前海
信通建筑 48,716,08 49,000,00 1,833,376 99,549,46
供应链有 7.98 0.00 .16 4.14
限公司
深圳市敢
为软件技 23,857,10 -200,356. 23,656,74
术有限公 0.00 28 3.72
司
深圳市华
创中艺传 350,000.0 -350,000.
0.00
播文化有 0 00
限公司
深圳市藤
信产业投 5,500,000 5,500,000
资企业 .00 .00
（有限合
46
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伙）
48,716,08 78,707,10 1,283,019 128,706,2
小计
7.98 0.00 .88 07.86
48,716,08 78,707,10 1,283,019 128,706,2
合计
7.98 0.00 .88 07.86
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 房屋建筑物装修 机械设备 运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 54,639,268.28 34,606,562.84 2,735,354.97 12,676,966.70 7,244,877.54 111,903,030.33
2.本期增加金
1,709,806.47 2,125,550.69 3,835,357.16
额
（1）购置 1,709,806.47 897,881.77 2,607,688.24
（2）在建工
程转入
（3）企业合
1,227,668.92 1,227,668.92
并增加
3.本期减少金
3,124,314.00 3,124,314.00
额
（1）处置或
3,124,314.00 3,124,314.00
报废
4.期末余额 54,639,268.28 34,606,562.84 2,735,354.97 11,262,459.17 9,370,428.23 112,614,073.49
二、累计折旧
1.期初余额 17,688,365.95 29,183,651.36 2,018,050.58 8,094,818.86 4,473,531.75 61,458,418.50
2.本期增加金
1,348,099.26 290,454.90 41,653.62 578,366.70 1,202,828.17 3,461,402.65
额
（1）计提 1,348,099.26 290,454.90 41,653.62 578,366.70 1,202,828.17 3,461,402.65
3.本期减少金
2,968,098.02 2,968,098.02
额
（1）处置或
2,968,098.02 2,968,098.02
报废
4.期末余额 19,326,920.11 29,183,651.36 2,059,704.20 5,705,087.54 5,676,359.92 61,951,723.13
三、减值准备
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1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
35,312,348.17 5,422,911.48 675,650.77 5,557,371.63 3,694,068.31 50,662,350.36
值
2.期初账面价
36,950,902.33 5,422,911.48 717,304.39 4,582,147.84 2,771,345.79 50,444,611.83
值
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
房屋建筑物 2,035,483.12
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
一冶广场房产三套 1,011,206.50 政府人才住房
平湖坤宜福苑 544,992.00 政府人才住房
合计 1,556,198.50
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
惠州奇信厂房 2,083,580.70 2,083,580.70 1,679,365.00 1,679,365.00
合计 2,083,580.70 2,083,580.70 1,679,365.00 1,679,365.00
48
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
惠州奇 216,421, 1,679,36 404,215. 2,083,58 募投资
0.96% 0.96%
信厂房 300.00 5.00 70 0.70 金
216,421, 1,679,36 404,215. 2,083,58
合计 -- -- --
300.00 5.00 70 0.70
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 19,491,915.00 1,373,737.95 20,865,652.95
2.本期增加金
24,271.84 24,271.84
额
（1）购置 24,271.84 24,271.84
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 19,491,915.00 1,398,009.79 20,889,924.79
二、累计摊销
1.期初余额 1,916,705.09 1,217,280.99 3,133,986.08
2.本期增加金
194,919.18 59,916.95 254,836.13
额
（1）计提 194,919.18 59,916.95 254,836.13
3.本期减少金
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深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
额
（1）处置
4.期末余额 2,111,624.27 1,277,197.94 3,388,822.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
17,380,290.73 120,811.85 17,501,102.58
值
2.期初账面价
17,575,209.91 156,456.96 17,731,666.87
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
奇信新材料 359,834.76 359,834.76
北京英豪 472,355.08 472,355.08
合计 832,189.84 832,189.84
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
50
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
或形成商誉的事
项
奇信新材料 359,834.76 359,834.76
合计 359,834.76 359,834.76
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
（1）通过非同一控制下企业合并形成的商誉，计算过程如下：
商誉=初始投资成本-购买日被收购方可辨认净资产公允价值×收购股权的份额；
（2）经减值测试，收购奇信新材料形成的商誉存在减值，对商誉全额计提减值准备。经减值测试，收购北京英豪形成
的商誉不存在减值情况。
15、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入房产装修费 4,768,210.17 616,501.96 1,585,799.93 3,798,912.20
合计 4,768,210.17 616,501.96 1,585,799.93 3,798,912.20
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实现利润 142,638.92 21,395.84 142,638.92 21,395.84
股份支付 8,694,977.70 1,304,246.66 8,694,977.70 1,304,246.66
合计 8,837,616.62 1,325,642.50 8,837,616.62 1,325,642.50
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,325,642.50 1,325,642.50
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
保证借款 1,352,000,000.00 982,000,000.00
信用借款 200,000.00 11,618,992.00
合计 1,352,200,000.00 993,618,992.00
短期借款分类的说明：
（1）信用借款期末余额系公司将自有的商业承兑汇票 200,000.00 元附追索权向银行贴现取得借款 200,000.00 元；
（2）短期借款期末余额中无逾期未偿还的短期借款。
18、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 51,557,649.67 42,146,950.00
合计 51,557,649.67 42,146,950.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年） 366,937,920.21 612,832,370.26
1-2 年(含 2 年) 25,545,479.25 55,489,201.53
2-3 年(含 3 年) 7,671,707.65 11,375,089.23
合计 400,155,107.11 679,696,661.02
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
应付账款期末余额中账龄超过 1 年的款项为 33,217,186.90 元，主要为尚未结算的工程成本。
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
52
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项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 58,973,660.26 64,185,395.68
1-2 年（含 2 年） 22,909,973.24 23,453,388.00
合计 81,883,633.50 87,638,783.68
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,002,051.21 52,881,295.75 55,450,984.91 10,432,362.05
二、离职后福利-设定提
3,530,424.13 3,530,424.13
存计划
合计 13,002,051.21 56,411,719.88 58,981,409.04 10,432,362.05
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
13,002,051.21 48,541,692.19 51,111,381.35 10,432,362.05
补贴
2、职工福利费 1,073,061.91 1,073,061.91
3、社会保险费 1,432,094.55 1,432,094.55
其中：医疗保险费 1,125,833.22 1,125,833.22
工伤保险费 170,681.54 170,681.54
生育保险费 135,179.79 135,179.79
4、住房公积金 1,834,447.10 1,834,447.10
合计 13,002,051.21 52,881,295.75 55,450,984.91 10,432,362.05
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 3,367,359.56 3,367,359.56
2、失业保险费 0.00 163,064.57 163,064.57
3、企业年金缴费 0.00
合计 0.00 3,530,424.13 3,530,424.13
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22、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 135,632,006.57 107,364,916.34
企业所得税 4,008,172.46 16,559,264.39
个人所得税 414,616.78 890,623.98
城市维护建设税 9,358,449.43 7,535,380.31
教育费附加 5,194,080.17 4,350,879.26
房产税 105,405.16 105,405.16
土地使用税 75,000.00
合计 154,787,730.57 136,806,469.44
23、应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,456,343.50
合计 1,456,343.50
24、应付股利
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 11,025,000.00 0.00
合计 11,025,000.00 0.00
说明：2017 年 5 月 19 日，公司 2016 年度股东大会审议通过了《2016 年度利润分配预案》，公司 2016 年度利润分配预
案为：以分红派息股权登记日股份数为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.49 元（含税），分配利润共计人民
币 11,025,000.00 元，占 2016 年度归属于上市公司股东净利润的 10.14%。不送红股，不以公积金转增股本。2017 年 7 月 6
日，公司披露了《2016 年年度权益分派实施公告》（公告编号：2017-082）。上述利润分配已于 2017 年 7 月 13 日前实施完
毕。
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
代收保理款 600,000.00 1,422,014.00
应付保证金及押金 439,000.00 439,000.00
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应付费用 2,505,748.56 1,533,734.21
应付其他 268,844.83 140,689.36
合计 3,813,593.39 3,535,437.57
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 1,039,516.79 1,331,126.04
合计 1,039,516.79 1,331,126.04
长期借款分类的说明：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 币种
平安银行股份有限公司深圳分行 2014.3.5 2019.3.5 浮动利率 RMB
（续上表）
贷款单位 期末余额 期初余额 备注
平安银行股份有限公司深圳分行 1,039,516.79 1,331,126.04
合计 1,039,516.79 1,331,126.04
27、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 225,000,000.00 225,000,000.00
28、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 706,702,063.26 706,702,063.26
其他资本公积 9,316,047.54 9,244,281.26 18,560,328.80
合计 716,018,110.80 9,244,281.26 725,262,392.06
29、其他综合收益
单位：元
项目 期初余额 本期发生额 期末余额
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本期所得 减：前期计入 税后归属
减：所得税 税后归属
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
23,708.46 -13,255.40 -13,255.40 10,453.06
合收益
外币财务报表折算差额 23,708.46 -13,255.40 -13,255.40 10,453.06
其他综合收益合计 23,708.46 -13,255.40 -13,255.40 10,453.06
30、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 64,368,820.97 64,368,820.97
合计 64,368,820.97 64,368,820.97
31、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 625,985,740.64 540,761,544.60
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 625,985,740.64 540,761,544.60
调整后期初未分配利润 625,985,740.64 540,761,544.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润 69,709,306.64 108,752,435.28
减：提取法定盈余公积 10,478,239.24
应付普通股股利 11,025,000.00 13,050,000.00
期末未分配利润 684,670,047.28 625,985,740.64
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
32、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
主营业务 1,578,399,001.87 1,334,551,849.87 1,493,528,802.01 1,253,120,169.83
其他业务 927,769.52 698,186.35 532,020.90 325,529.74
合计 1,579,326,771.39 1,335,250,036.22 1,494,060,822.91 1,253,445,699.57
33、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,381,085.30 1,597,904.03
教育费附加 2,705,946.42 1,141,288.68
房产税 1,753,234.74
土地使用税 88,915.58
印花税 1,193,634.61
其他 1,709,934.34 2,996,680.90
营业税 27,339,585.17
合计 11,832,750.99 33,075,458.78
34、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
业务招待及差旅费 1,651,845.61 2,701,714.40
广告及宣传费 5,022,197.72 780,467.20
职工薪酬 7,620,484.21 6,725,308.14
办公、通讯及投标费 2,738,065.54 2,234,326.27
汽车、维修、过路费 390,941.10 807,122.60
其他 399,294.70 190,761.03
合计 17,822,828.88 13,439,699.64
35、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬职工教育费 22,151,879.49 19,898,939.05
业务招待费及差旅费 2,266,169.83 3,475,578.56
汽车、维修、劳保费 1,890,490.48 2,572,718.64
办公、通讯及邮费 3,458,209.30 3,195,124.82
57
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
折旧及无形资产摊销 3,311,846.85 6,675,109.04
咨询及中介服务费 1,550,057.28 1,286,576.98
培训及会务费 331,718.15 2,766,992.10
租赁及水电费 4,370,985.65 4,099,239.89
其他税费 232,449.15 1,590,384.19
其他 269,488.53 315,277.72
期权费用 9,244,281.26 2,083,800.00
合计 49,077,575.97 47,959,740.99
36、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 27,409,490.35 22,741,477.52
减：利息收入 3,625,795.64 5,158,884.36
承兑汇票贴现息 12,779.00 1,101,420.21
手续费及其他 2,431,612.99 2,085,053.85
合计 26,228,086.70 20,769,067.22
37、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 58,572,322.50 45,649,330.76
合计 58,572,322.50 45,649,330.76
38、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,283,019.88 -54,873.63
合计 1,283,019.88 -54,873.63
39、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
58
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
非流动资产处置利得合计 338,055.86 338,055.86
政府补助 2,037,500.00 2,213,300.00 2,037,500.00
其他 1,427.18
合计 2,375,555.86 2,214,727.18 2,375,555.86
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
福田区产业 深圳市福田
技术更新及
资金创意设 区国库支付 奖励 否 否 100,000.00 与收益相关
改造等获得
计奖 中心
的补助
因符合地方
福田区产业 深圳市福田 政府招商引
发展专项资 区国库支付 补助 资等地方性 否 否 1,503,300.00 与收益相关
金 中心 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
产业转型升
深圳市经济 政府招商引
级专项资金
贸易和信息 补助 资等地方性 否 否 610,000.00 与收益相关
品牌培育项
化委员会 扶持政策而
目资助资金
获得的补助
因符合地方
深圳市福田
福田区公共 政府招商引
区大学生实
人事人才服 补助 资等地方性 否 否 37,500.00 与收益相关
习基地实习
务中心 扶持政策而
补贴
获得的补助
2017 年基础
研究（学科布
局）、技术攻
因研究开发、
关、重点实验 深圳市福田
技术更新及
室、工程中 区国库支付 奖励 否 否 2,000,000.00 与收益相关
改造等获得
心、公共技术 中心
的补助
服务平台和
科技应用示
范项目
合计 -- -- -- -- -- 2,037,500.00 2,213,300.00 --
40、营业外支出
单位：元
59
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 200,000.00
其他 701,587.36 701,587.36
合计 701,587.36 200,000.00 701,587.36
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,016,560.75 21,297,742.40
合计 15,016,560.75 21,297,742.40
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 83,500,158.51
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,665,073.86
子公司适用不同税率的影响 2,351,486.89
所得税费用 15,016,560.75
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,380,032.74 5,158,884.36
政府补助 2,037,500.00 2,213,300.00
保函保证金 8,559,758.61 3,154,101.42
合计 13,977,291.35 10,526,285.78
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
60
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
备用金、保证金及押金 11,318,762.11 16,032,254.09
付现管理费用 16,136,718.69 19,301,892.90
付现销售费用 10,202,344.67 6,543,991.50
付现财务费用 796,515.25 669,055.64
付现营业外支出 701,587.36 200,000.00
合计 39,155,928.08 42,747,194.13
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
取得子公司及其他营业单位收到现金净
464,892.15
额
合计 464,892.15
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
上市辅导及股票发行费用 6,041,000.00
合计 6,041,000.00
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 68,483,597.76 60,383,937.10
加：资产减值准备 58,572,322.50 45,649,330.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
3,461,402.65 5,897,586.37
物资产折旧
无形资产摊销 254,836.13 130,381.62
长期待摊费用摊销 1,585,799.93 740,448.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-338,055.86
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 27,409,490.35 22,741,477.52
61
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
投资损失（收益以“－”号填列） -1,283,019.88 54,873.63
存货的减少（增加以“－”号填列） -25,239,574.67 -5,005,260.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-52,771,468.04 -200,003,257.94
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-267,441,400.46 -517,137,455.41
列）
经营活动产生的现金流量净额 -187,306,069.59 -586,547,938.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 733,860,119.95 790,415,470.91
减：现金的期初余额 642,209,672.16 1,143,312,251.64
现金及现金等价物净增加额 91,650,447.79 -352,896,780.73
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 733,860,119.95 642,209,672.16
其中：库存现金 961,643.83 1,234,844.02
可随时用于支付的银行存款 697,895,976.12 640,974,828.14
三、期末现金及现金等价物余额 733,860,119.95 642,209,672.16
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
期末，所有权受到限制的货币资金系保
货币资金 21,409,297.34 函保证金、银行承兑汇票保证金及农民
工保证金
期末，所有权受到限制的应收票据系已
应收票据 200,000.00 背书或贴现且在期末尚未到期的商业承
兑汇票
合计 21,609,297.34 --
45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
62
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 166,011.18 6.7744 1,124,626.14
港币 497,560.98 0.86792 431,843.13
其他应付款 -- --
其中：港币 33,450.43 0.86792 29,032.30
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
六、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
实际上已经
控制了被购
深圳市全容 买方的财务
2017 年 06 月 2017 年 6 月
电子商务有 820,452.34 60.00% 股权转让 和经营政策， 353,255.72 -1,069,587.75
14 日 14 日
限公司 享有相应的
收益并承担
相应的风险
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本 深圳市全容电子商务有限公司
--现金 820,452.34
合并成本合计 820,452.34
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
63
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
深圳市全容电子商贸有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 1,879,983.10 1,879,983.10
货币资金 420,081.15 420,081.15
应收款项 0.00 0.00
存货 0.00 0.00
固定资产 654,799.38 654,799.38
无形资产 0.00 0.00
负债： 512,562.54 512,562.54
借款 0.00 0.00
应付款项 12,000.34 12,000.34
递延所得税负债 0.00 0.00
净资产 1,367,420.56 1,367,420.56
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2017 年 3 月 22 日设立全资子公司深圳市奇信装饰物联网研发有限公司，注册资本人民币 500 万元，自设立日起纳入本
公司合并范围。
2、2017 年 5 月 15 日设立合资公司深圳市信合建筑工程有限公司，注册资本人民币 6,000 万元，其中公司以自有资金出资
人民币3,060 万元，占信合建筑总股本的 51%。自设立日起纳入本公司合并范围。
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
64
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市奇信建筑
幕墙工程有限公 深圳市 深圳市 建筑装饰业 100.00% 设立
司
深圳市奇信建筑
智能化工程有限 深圳市 深圳市 建筑装饰业 70.00% 设立
公司
深圳市奇信环境
艺术设计研究院 深圳市 深圳市 建筑装饰业 100.00% 设立
有限公司
深圳市奇信建筑
装饰工程有限公 深圳市 深圳市 建筑装饰业 100.00% 设立
司
大连市奇信装饰
设计工程有限公 大连市 大连市 建筑装饰业 100.00% 设立
司
辽宁奇信装饰设
沈阳市 沈阳市 建筑装饰业 100.00% 设立
计工程有限公司
惠州市奇信高新
惠州市 惠州市 建筑装饰业 100.00% 设立
材料有限公司
深圳市奇信新材 非同一控制下企
深圳市 深圳市 商业 100.00%
料有限公司 业合并取得
北京英豪建筑装
非同一控制下企
饰设计工程有限 北京市 北京市 建筑装饰业 100.00%
业合并取得
公司
施工与设计、对
奇信（香港）股
香港 香港 外投资、咨询、 100.00% 设立
份有限公司
研发和贸易
深圳市全容电子 非同一控制下企
深圳市 深圳市 电子商务 60.00%
商务有限公司 业合并取得
深圳市奇信装饰
物联网研发有限 深圳市 深圳市 物联网研发 100.00% 设立
公司
深圳市信合建筑
深圳市 深圳市 建筑装饰业 51.00% 设立
工程有限公司
（2）重要的非全资子公司
单位：元
65
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
深圳市全容电子商务有
40.00% -427,835.10 0.00 519,133.12
限公司
深圳市信合建筑工程有
49.00% -370,574.32 0.00 14,329,425.68
限公司
深圳市奇信建筑智能化
30.00% -427,299.46 0.00 12,211,673.35
工程有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
深圳市
全容电
675,625. 1,113,78 1,789,40 491,574. 491,574. 3,061,38 1,066,70 4,128,09 952,408. 952,408.
子商务 0.00 0.00
67 1.33 7.00 19 19 7.09 6.71 3.80 55 55
有限公
司
深圳市
信合建
29,423,6 161,578. 29,585,2 341,517. 341,517.
筑工程 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
65.43 00 43.43 54 54
有限公
司
深圳市
奇信建
筑智能 44,851,3 44,860,1 4,154,53 4,154,53 10,261,3 10,263,7 4,154,53 4,154,53
8,783.47 0.00 2,426.56 0.00
化工程 24.89 08.36 0.54 0.54 15.19 41.75 0.54 0.54
有限公
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
深圳市全容
电子商务有 353,255.72 -1,069,587.75 0.00 -997,272.68
限公司
深圳市信合
0.00 -756,274.11 0.00 -1,452,978.23 0.00 0.00 0.00 0.00
建筑工程有
66
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
限公司
深圳市奇信
建筑智能化
4,017,707.66 -1,424,331.55 0.00 -1,725,672.62 -561,219.72 0.00 -196,582.71
工程有限公
司
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
报告期内，公司在子公司深圳市奇信建筑智能化工程有限公司的所有者权益份额减少为 70%，在子公司深圳市全容电子商
务有限公司的所有者权益份额增加为 60%。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
深圳前海信通建
筑供应链有限公 深圳市 深圳市 供应链 49.00% 权益法
司
奇信建设集团
（澳门）有限公 澳门 澳门 建筑装饰业 49.00% 权益法
司
深圳市敢为软件
深圳 深圳 技术开发 10.00% 权益法
技术有限公司
深圳市华创中艺
传播文化有限公 深圳 深圳 技术推广服务 35.00% 权益法
司
深圳市藤信产业
投资企业（有限 深圳 深圳 投资兴办实业 50.00% 权益法
合伙）
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳前海信通 奇信建设集 深圳市敢为 深圳市华创 深圳前海信 奇信建设集 深圳市敢为 深圳
建筑供应链有 团（澳门）有 软件技术有 中艺传播文 深 圳 市 藤 信 通建筑供应 团（澳门）有 软件技术有 市华
限公司 限公司 限公司 化有限公司 产 业 投 资 企 链有限公司 限公司 限公司 创中
67
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
业（有限合 艺传
伙） 播文
化有
限公
司
流动 702,500.00
194,980,471.54 41,141.90 20,527,397.74 219,278.55 99,615,021.67 42,689.53 3,335,493.14
资产
非流 10,300,000.00
动资 127,563.63 0.00 13,342,041.91 0.00 129,379.19 0.00 555,986.88
产
资产 11,002,500.00
195,108,035.17 41,141.90 33,869,439.65 219,278.55 99,744,400.86 42,689.53 3,891,480.02
合计
流动 2,500.00
-8,054,136.54 2,138,029.00 564,253.40 1,582,375.48 323,813.15 1,320,483.00 1,438,830.07
负债
非流
动负
债
负债 2,500.00
-8,054,136.54 2,138,029.00 564,253.40 1,582,375.48 323,813.15 1,320,483.00 1,438,830.07
合计
净资 11,000,000.00
203,162,171.71 -2,096,887.10 33,305,186.25 -1,363,096.93 99,420,587.71 -1,277,793.47 2,452,649.95
产
按持 5,500,000.00
股比
例计
算的 16,319,541.26 0.00 3,330,518.63 0.00 48,716,087.98 -626,118.80 245,264.99
净资
产份
额
营业 0.00
34,166,707.00 0.00 537,300.89 1,279,611.66 0.00 0.00 503,623.39
收入
净利 0.00
3,741,584.00 -817,546.00 -2,003,562.81 -2,283,096.93 0.00 0.00 -1,330,026.01
润
综合 0.00
收益 3,741,584.00 -817,546.00 -2,003,562.81 -2,283,096.93 0.00 0.00 -1,330,026.01
总额
本年
度收 0.00
到的
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
来自
联营
企业
68
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
的股
利
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具为货币资金、银行借款。金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营
而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1、金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
期初金额
以公允价值计量且其
金融资产项目 持有至到期 可供出售
变动计入当期损益的 贷款和应收账款 合计
投资 金融资产
金融资产
货币资金 - - 661,765,652.39 - 661,765,652.39
应收票据 - - 28,442,633.66 - 28,442,633.66
应收账款 - - 2,434,339,441.00 - 2,434,339,441.00
应收利息 - - 2,933,450.00 - 2,933,450.00
其他应收款 - - 91,499,609.98 - 91,499,609.98
其他流动资产 - - 45,000,000.00 - 45,000,000.00
合计 - - 3,263,980,787.03 - 3,263,980,787.03
期末金额
以公允价值计量且其
金融资产项目 持有至到期 可供出售
变动计入当期损益的 贷款和应收账款 合计
投资 金融资产
金融资产
货币资金 - - 755,269,417.29 - 755,269,417.29
应收票据 - - 20,321,828.13 - 20,321,828.13
应收账款 - - 2,446,914,068.49 - 2,446,914,068.49
其他应收款 - - 95,929,760.60 - 95,929,760.60
其他流动资产 - - 49,586,231.79 - 49,586,231.79
合计 - - 3,368,021,306.30 - 3,368,021,306.30
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
期初金额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入当
其他金融负债 合计
期损益的金融资产
短期借款 - 993,618,992.00 993,618,992.00
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深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
应付票据 - 42,146,950.00 42,146,950.00
应付账款 - 679,696,661.02 679,696,661.02
应付利息 - 1,456,343.50 1,456,343.50
其他应付款 - 3,535,437.57 3,535,437.57
长期借款 - 1,331,126.04 1,331,126.04
合计 - 1,721,785,510.13 1,721,785,510.13
期末金额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入当
其他金融负债 合计
期损益的金融资产
短期借款 - 1,352,200,000.00 1,352,200,000.00
应付票据 - 51,557,649.67 51,557,649.67
应付账款 - 400,155,107.11 400,155,107.11
应付股利 - 11,025,000.00 11,025,000.00
其他应付款 - 3,813,593.39 3,813,593.39
长期借款 - 1,039,516.79 1,039,516.79
合计 - 1,819,790,866.96 1,819,790,866.96
2.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进
行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位
的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这
些工具的账面金额。本公司无因提供财务担保而面临信用风险。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。同时基于对客户的财务状况、从第三方获取
担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用
记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体
信用风险在可控的范围内。
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司应收账款前 5 名占本公司应收账款总额的 10.84%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。本公司没有提供可能令本公司承受信用风
险的担保。
3.流动风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有
足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、
外汇风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金
融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债
70
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本公司
利率风险的影响。
（2）外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主
要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
截至 2017 年 6 月 30 日止，外币金融工具折算成人民币的金额列示详见本财务报告五、合并财务报表项目注释 45、外
币货币性项目所述。
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
深圳市智大投资控
深圳市 投资 10,000,000.00 42.30% 42.30%
股有限公司
本企业的母公司情况的说明
深圳市智大投资控股有限公司成立于 1994 年 3 月 5 日，注册资本：1,000 万元，法定代表人：叶洪孝，住所：深圳市福
田区华富街道深南大道 1006 号深圳国际创新中心 A 栋 25 楼 2501、2508 单元，经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申
报）；投资管理、受托资产管理（不含证券、保险、基金、金融业务、人才中介服务及其它限制项目）；建材、保温隔热材
料、环保设备、计算机、电子的销售；财务咨询；企业管理咨询；投资咨询；医疗保健信息咨询。（法律、行政法规、国务
院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；生物产品、医药的销售。
本企业最终控制方是叶家豪先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本财务报告七、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
叶家豪 实际控制人
叶秀冬 实际控制人之妻
叶洪孝 实际控制人之子
叶又升 实际控制人之子
叶容江 实际控制人之女
叶国英 实际控制人之兄弟，公司股东
深圳市永智资产管理有限公司 实际控制人之子有重大影响的企业
深圳市亚太投资管理有限公司 公司股东
前海智大创富（深圳）基金管理有限公司 控股股东控制的企业
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深圳市墨彦文化传播有限公司 控股股东控制的企业
深圳市潘道生物科技基因有限公司 控股股东有重大影响的企业
深圳金领域全球生物科技合伙企业（有限合伙） 控股股东有重大影响的企业
深圳市众诚健康服务有限公司 实际控制人之子控制的企业
深圳前海信通建筑供应链有限公司 联营企业
奇信建设集团（澳门）有限公司 联营企业
萍乡永智英华元丰投资合伙企业（有限合伙） 深圳市永智资产管理有限公司为该公司的 GP
萍乡永智鼎丰产业发展合伙企业（有限合伙） 深圳市永智资产管理有限公司为该公司的 GP
深圳市敢为软件技术有限公司 联营企业
深圳市华创中艺传播文化有限公司 联营企业
深圳市藤信产业投资企业（有限合伙） 联营企业
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳市墨彦文化传
广告宣传费 300,000.00 否 0.00
播有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
叶又升 装饰装修工程 1,200,000.00
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳市华创中艺传播文化有
房屋建筑物 12,000.00
限公司
本公司作为承租方：
□ 适用 √ 不适用
（3）关联担保情况
72
深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
本公司作为担保方
□ 适用 √ 不适用
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
智大控股、叶家豪、叶
100,000,000.00 2014 年 7 月 3 日 2017 年 7 月 03 日 否
洪孝
智大控股、叶家豪、叶
70,000,000.00 2014 年 8 月 5 日 2017 年 8 月 5 日 否
秀冬、叶洪孝
智大控股、叶家豪、叶
100,000,000.00 2014 年 8 月 15 日 2017 年 8 月 14 日 否
秀冬
智大控股、叶家豪、叶
100,000,000.00 2014 年 8 月 21 日 2017 年 8 月 5 日 否
秀冬
叶家豪 45,000,000.00 2014 年 10 月 8 日 2017 年 10 月 8 日 否
智大控股、惠州奇信、
150,000,000.00 2014 年 11 月 19 日 2017 年 11 月 19 日 否
叶家豪、叶秀冬
智大控股、叶家豪 350,000,000.00 2015 年 1 月 20 日 2018 年 1 月 19 日 否
智大控股、叶家豪、叶
50,000,000.00 2015 年 1 月 30 日 2018 年 1 月 29 日 否
秀冬
智大控股、叶家豪 150,000,000.00 2015 年 4 月 8 日 2018 年 4 月 7 日 否
智大控股、叶家豪、叶
20,000,000.00 2015 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 8 日 否
秀冬、叶洪孝
叶家豪、叶秀冬 150,000,000.00 2015 年 5 月 19 日 2018 年 05 月 19 日 否
智大控股、叶家豪、叶
150,000,000.00 2015 年 7 月 2 日 2018 年 7 月 2 日 否
秀冬
智大控股、惠州奇信、
叶家豪、叶秀冬、叶又 100,000,000.00 2015 年 6 月 12 日 2018 年 06 月 12 日 否
升
智大控股、叶家豪、叶
50,000,000.00 2015 年 8 月 17 日 2018 年 08 月 17 日 否
秀冬、叶洪孝
智大控股、叶家豪、叶
100,000,000.00 2015 年 8 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 否
秀冬
智大控股、惠州奇信、
300,000,000.00 2015 年 11 月 3 日 2018 年 11 月 3 日 否
叶家豪、叶秀冬
叶家豪 280,000,000.00 2015 年 11 月 5 日 2018 年 10 月 29 日 否
智大控股、惠州奇信、
650,000,000.00 2015 年 11 月 20 日 2018 年 11 月 19 日
叶家豪、叶秀冬
智大控股、叶家豪、叶 400,000,000.00 2015 年 11 月 20 日 2018 年 11 月 19 日 否
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深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
秀冬
智大控股、叶家豪、叶
200,000,000.00 2016 年 1 月 4 日 2019 年 1 月 4 日 否
秀冬、叶洪孝
智大控股、叶家豪、叶
100,000,000.00 2016 年 1 月 5 日 2021 年 1 月 4 日 否
秀冬、叶洪孝
叶家豪 150,000,000.00 2016 年 4 月 6 日 2019 年 4 月 6 日 否
智大控股、叶家豪、叶
200,000,000.00 2016 年 4 月 12 日 2019 年 4 月 11 日 否
秀冬、叶洪孝
智大控股、叶家豪、叶
280,000,000.00 2016 年 5 月 19 日 2020 年 1 月 18 日 否
秀冬、叶洪孝
智大控股、叶家豪、叶
500,000,000.00 2016 年 7 月 21 日 2019 年 7 月 21 日 否
洪孝
智大控股、叶家豪、叶
150,000,000.00 2016 年 9 月 1 日 2020 年 9 月 01 日 否
秀冬
智大控股、叶家豪、叶
500,000,000.00 2016 年 9 月 27 日 2021 年 9 月 26 日 否
秀冬
叶家豪、叶秀冬、叶洪
280,000,000.00 2016 年 11 月 8 日 2019 年 8 月 22 日 否
孝
智大投资、叶家豪、叶
150,000,000.00 2017 年 2 月 20 日 2018 年 2 月 20 日 否
秀冬
智大投资、叶家豪、叶
300,000,000.00 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 27 日 否
秀冬、叶洪孝
关联担保情况说明
（4）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,009,397.06 2,643,828.93
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 叶又升 1,699,892.20 84,994.61 499,892.20 24,994.61
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深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
十、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 761,293.75
公司授予激励对象股票期权的行权价格为每股 33.7
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
元，剩余 35 个月
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克－斯科尔斯期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权人数变动等后续信息进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 18,560,328.80
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,244,281.26
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.未决诉讼
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深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
本公司与北京丽都信则成石材有限公司（以下简称“丽都公司”）于 2014 年 3 月 8 日、2014 年 5 月 5 日就内蒙古自治区
呼伦贝尔市包商银行海拉尔培训中心项目分别签订《石材购销合同》、《合同增补附件》，丽都公司作为石材供应商向本公司
供应石材。2015 年 3 月 20 日，丽都公司与公冶丽娟、朱健生、凌永桂签订《债权转让协议》，将其对本公司的全部债权转
让给公冶丽娟、朱健生、凌永桂。2015 年 7 月 30 日，公冶丽娟、朱健生、凌永桂以买卖合同纠纷为由分别向北京市朝阳区
人民法院起诉本公司，请求判令本公司向公冶丽娟、朱健生、凌永桂支付材料款、违约金合计 7,949,697.86 元，并承担相应
的诉讼费用。
2017 年 3 月 29 日，北京市朝阳区人民法院作出（2015）朝民（商）初字第 41220 号《民事判决书》、（2015）朝民（商）初
字第 41222 号《民事判决书》、（2015）朝民（商）初字第 41224 号《民事判决书》，判令：本公司向公冶丽娟、朱健生、凌
永桂支付货款，并加倍支付迟延履行期间的债务利息，案件受理费由本公司负担。
2017 年 4 月 10 日，本公司就上述民事判决提出上诉，请求依法撤销上述民事判决，请求依法进行改判或发回重审，请求判
决由公冶丽娟、朱健生、凌永桂承担本案的一、二审诉讼费用。
2017 年 6 月 26 日，北京市第三中级人民币法院作出（2017）京 03 民终 6743 号《民事判决书》、（2017）京 03 号终 6754 号
《民事判决书》、（2017）京 03 号终 6763 号《民事判决书》，判令驳回本公司上诉，维持原判。
本公司因不服北京第三中级人民法院于 2017 年 6 月 26 日作出的上述民事判决书，向北京市高级人民法院申请再审。2017
年 8 月 1 日，北京市高级人民法院予以受理本案并出具《受理通知书》。
截至本财务报表批准报出日止，本案件尚在审理过程中。
2.未结保函
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司未结清保函明细列示如下：
保函种类 保函金额 担保方
预收（付）款保函 48,472,314.40 中国建设银行股份有限公司深圳住房城市建设支行
履约保函 143,609,221.38 中国建设银行股份有限公司深圳住房城市建设支行
投标保函 9,777,040.00 中国建设银行股份有限公司深圳住房城市建设支行
合计 201,858,575.78
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十二、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
公司于 2017 年 8 月 18 日收到西安市城乡建设委员会《行政处罚决定书》（市建罚字[2017]092 号），决定书内容如下：
经查，你单位在承建的西安地铁三号线一期工程（鱼化寨~保税区段）车站设备安装及装修施工项 D3AZZXSG-9 标段存在使
用不合格的建筑材料、建筑构配件和设备，未按照工程设计图纸和施工技术标准施工的行为，根据《建设工程质量管理条例》
第六十四条的规定，决定给予你单位 1、责令改正；2、责令返工、修理，并赔偿因此造成的损失；3、处罚叁佰叁拾陆万零
玖佰贰拾陆元整的行政处罚。
除上述事项外，截至本财务报表批准报出日止，本公司不存在其他需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。
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深圳市奇信建设集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 2,589,9
2,633,22 466,230, 2,166,997 415,830,4 2,174,139,6
合计提坏账准备的 100.00% 17.71% 70,155. 100.00% 16.06%
8,447.06 514.19 ,932.87 85.88 69.45
应收账款 33
2,589,9
2,633,22 466,230, 2,166,997 415,830,4 2,174,139,6
合计 100.00% 17.71% 70,155. 100.00% 16.06%
8,447.06 514.19 ,932.87 85.88 69.45
33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,462,302,417.70 73,115,120.89 5.00%
1至2年 455,017,384.01 45,501,738.40 10.00%
2至3年 381,838,927.90 114,551,678.37 30.00%
3至4年 167,217,985.51 83,608,992.76 50.00%
4至5年 86,993,740.86 69,594,992.69 80.00%
5 年以上 79,857,991.08 79,857,991.08 100.00%
合计 2,633,228,447.06 466,230,514.19 17.71%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 50,400,028.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 坏账准备期末余额
第一名 非关联方 75,381,662.19 4 年以内 2.86% 22,468,538.82
第二名 非关联方 66,498,297.62 5 年以内 2.53% 6,446,600.21
第三名 非关联方 57,527,718.82 1 年以内 2.18% 2,876,385.94
第四名 非关联方 52,883,250.44 3 年以内 2.01% 6,465,187.14
第五名 非关联方 48,065,524.57 4 年以内 1.83% 21,440,617.46
合计 300,356,453.64 11.41% 59,679,329.57
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
项目 终止确认金额 与终止确认相关的损失
无追索权应收账款转让 26,104,665.15 4,607,274.86
合计 26,104,665.15 4,607,274.86
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
165,999, 8,112,13 157,887,7 127,377 7,501,015 119,876,47
合计提坏账准备的 100.00% 4.89% 100.00% 5.89%
864.24 5.34 28.90 ,487.67 .95 1.72
其他应收款
165,999, 8,112,13 157,887,7 127,377 7,501,015 119,876,47
合计 100.00% 4.89% 100.00% 5.89%
864.24 5.34 28.90 ,487.67 .95 1.72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 72,833,255.33 3,641,662.77 5.00%
1至2年 12,287,215.78 1,228,721.58 10.00%
2至3年 9,199,724.11 2,759,917.23 30.00%
3至4年 663,596.00 331,798.00 50.00%
4至5年 187,544.70 150,035.76 80.00%
合计 95,171,335.92 8,112,135.34 8.52%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
本公司合并范围内关联方组合 70,828,528.32 - -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 611,119.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,721,202.24 2,377,805.72
投标、履约及其他保证金 89,852,144.36 86,470,129.14
押金 2,510,764.52 3,096,951.34
其他 87,224.80 180,662.17
合并层面内部往来 70,828,528.32 35,251,939.30
合计 165,999,864.24 127,377,487.67
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
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余额合计数的比例
第一名 往来款 50,509,631.87 3 年以内 30.43%
第二名 往来款 8,296,757.81 3 年以内 5.00%
第三名 往来款 7,065,213.93 2 年以内 4.26%
第四名 保证金 4,877,498.00 1 年以内 2.94% 243,874.90
第五名 往来款 4,739,246.42 1 年以内 2.85%
合计 -- 75,488,348.03 -- 45.48% 243,874.90
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 421,889,801.51 0.00 421,889,801.51 211,952,802.38 0.00 211,952,802.38
对联营、合营企
128,706,207.86 0.00 128,706,207.86 48,716,087.98 0.00 48,716,087.98
业投资
合计 550,596,009.37 0.00 550,596,009.37 260,668,890.36 0.00 260,668,890.36
（1）对子公司投资
单位：元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳市奇信环境
艺术设计研究院 15,306,881.57 261,015.00 15,567,896.57
有限公司
深圳市奇信建筑
装饰工程有限公 30,182,667.60 326,268.76 30,508,936.36
司
深圳市奇信建筑
幕墙工程有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
司
深圳市奇信建筑
智能化工程有限 10,131,520.67 20,130,507.50 30,262,028.17
公司
大连市奇信装饰
设计工程有限公 10,000,000.00 10,000,000.00
司
辽宁奇信装饰设 10,000,000.00 10,000,000.00
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计工程有限公司
惠州市奇信高新
68,992,704.37 168,098,755.53 237,091,459.90
材料有限公司
深圳市奇信新材
19,806,558.40 19,806,558.40
料有限公司
北京英豪建筑装
饰设计工程有限 41,863,359.77 41,863,359.77
公司
奇信（香港）股份
669,110.00 669,110.00
有限公司
深圳市奇信装饰
物联网研发有限 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
深圳市全容电子
820,452.34 820,452.34
商务有限公司
深圳市信合建筑
15,300,000.00 15,300,000.00
工程有限公司
合计 211,952,802.38 209,936,999.13 421,889,801.51 0.00
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳前海
信通建筑 48,716,08 49,000,00 1,833,376 99,549,46
供应链有 7.98 0.00 .16 4.14
限公司
深圳市敢
为软件技 23,857,10 -200,356. 23,656,74
术有限公 0.00 28 3.72
司
深圳市藤
信产业投 5,500,000 5,500,000
资企业 .00 .00
（有限合
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伙）
48,716,08 78,357,10 1,633,019 128,706,2
小计
7.98 0.00 .88 07.86
48,716,08 78,357,10 1,633,019 128,706,2
合计 0.00
7.98 0.00 .88 07.86
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,409,402,573.29 1,189,034,781.87 1,380,122,922.25 1,158,132,282.72
其他业务 697,113.79 567,450.63 532,020.90 325,529.74
合计 1,410,099,687.08 1,189,602,232.50 1,380,654,943.15 1,158,457,812.46
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,633,019.88
合计 1,633,019.88
6、其他
无
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 338,055.86
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,037,500.00
受的政府补助除外）
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -701,587.36
减：所得税影响额 356,333.38
合计 1,317,635.12 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.19% 0.31 0.31
扣除非经常性损益后归属于公司
4.11% 0.30 0.30
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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法定代表人：余少雄 主管会计工作负责人：乔飞翔 会计机构负责人：杨琼
深圳市奇信建设集团股份有限公司
2017 年 8 月 28 日
84
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