上海嘉麟杰纺织品股份有限公司
2017 年半年度财务报告
2017 年 08 月
1
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海嘉麟杰纺织品股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 63,659,556.38 163,550,868.65
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,479,919.87 4,472,086.86
应收账款 133,389,549.27 124,993,216.28
预付款项 33,913,195.87 23,161,822.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,067,875.02 4,699,536.62
买入返售金融资产
存货 214,925,560.16 149,545,407.18
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 35,335,002.70 33,744,347.15
2
流动资产合计 486,770,659.27 504,167,285.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 231,636,780.77 225,461,034.59
投资性房地产
固定资产 798,942,098.17 801,698,283.23
在建工程 8,582,144.02 11,466,070.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,365,712.56 48,976,460.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,550,575.07 5,971,791.73
递延所得税资产 40,797,832.95 34,294,240.75
其他非流动资产 5,034,830.42
非流动资产合计 1,143,909,973.96 1,127,867,880.76
资产总计 1,630,680,633.23 1,632,035,165.98
流动负债：
短期借款 68,000,000.00 102,216,500.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 391,269.47
应付账款 106,169,682.55 72,706,694.18
预收款项 19,345,781.53 1,346,926.28
卖出回购金融资产款
3
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,483,321.34 7,215,550.12
应交税费 2,593,127.11 5,321,747.09
应付利息 4,664,488.33 17,296,371.62
应付股利
其他应付款 138,066,887.18 28,970,956.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 36,191,031.47 34,534,748.06
其他流动负债
流动负债合计 378,514,319.51 270,000,763.35
非流动负债：
长期借款 83,079,435.55 98,155,237.42
应付债券 239,627,000.00 299,500,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,575,906.42 2,216,922.45
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 23,178,930.00 25,285,122.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 347,461,271.97 425,157,282.37
负债合计 725,975,591.48 695,158,045.72
所有者权益：
股本 832,000,000.00 832,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,014,627.58 2,014,627.58
4
减：库存股
其他综合收益 -5,453,869.50 -6,627,524.22
专项储备
盈余公积 48,001,953.79 48,001,953.79
一般风险准备
未分配利润 24,975,945.88 53,358,601.30
归属于母公司所有者权益合计 901,538,657.75 928,747,658.45
少数股东权益 3,166,384.00 8,129,461.81
所有者权益合计 904,705,041.75 936,877,120.26
负债和所有者权益总计 1,630,680,633.23 1,632,035,165.98
法定代表人：郑小将 主管会计工作负责人：李勐 会计机构负责人：朱颖
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 36,193,579.23 140,901,450.35
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 133,922,287.96 112,737,450.76
预付款项 27,324,222.83 6,852,805.53
应收利息 1,249,890.79 3,986,925.11
应收股利
其他应收款 221,807,875.01 152,822,563.89
存货 158,823,911.34 103,517,876.31
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,481,621.64 10,833,766.17
流动资产合计 591,803,388.80 531,652,838.12
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
5
长期应收款
长期股权投资 567,024,952.86 561,849,206.68
投资性房地产
固定资产 346,418,662.60 363,201,802.43
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,516,928.11 10,657,105.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,340,743.27 1,012,500.00
递延所得税资产 23,474,422.48 22,520,370.17
其他非流动资产
非流动资产合计 952,775,709.32 959,240,984.79
资产总计 1,544,579,098.12 1,490,893,822.91
流动负债：
短期借款 22,000,000.00 53,216,500.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 86,356,376.81 48,928,931.26
预收款项 20,285,945.94 3,771,738.69
应付职工薪酬 155,610.51 2,759,856.25
应交税费 220,607.99 157,834.74
应付利息 4,513,253.27 17,064,960.38
应付股利
其他应付款 120,581,574.82 16,979,728.76
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,751,895.00
其他流动负债
流动负债合计 255,865,264.34 142,879,550.08
6
非流动负债：
长期借款
应付债券 239,627,000.00 299,500,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,032,330.00 15,660,172.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 252,659,330.00 315,160,172.50
负债合计 508,524,594.34 458,039,722.58
所有者权益：
股本 832,000,000.00 832,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,073,463.00 3,073,463.00
减：库存股
其他综合收益 938,253.30 1,086,100.68
专项储备
盈余公积 48,001,953.79 48,001,953.79
未分配利润 152,040,833.69 148,692,582.86
所有者权益合计 1,036,054,503.78 1,032,854,100.33
负债和所有者权益总计 1,544,579,098.12 1,490,893,822.91
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 386,368,369.51 308,021,260.61
其中：营业收入 386,368,369.51 308,021,260.61
利息收入
7
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 436,702,419.11 365,546,646.77
其中：营业成本 314,964,962.21 246,258,184.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,824,018.33 473,997.37
销售费用 40,323,734.98 54,306,564.80
管理费用 57,980,861.60 46,955,848.16
财务费用 19,961,228.23 18,321,249.60
资产减值损失 1,647,613.76 -769,197.28
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
9,286,788.76 3,553,949.19
列）
其中：对联营企业和合营企业
9,286,788.76 3,553,949.19
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 1,362,471.74
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -39,684,789.10 -53,971,436.97
加：营业外收入 419,630.12 2,007,612.53
其中：非流动资产处置利得 21,570.69 178,387.77
减：营业外支出 456,833.25 545,253.33
其中：非流动资产处置损失 353,773.25 445,253.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -39,721,992.23 -52,509,077.77
减：所得税费用 -6,454,790.02 -10,603,138.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -33,267,202.21 -41,905,938.85
归属于母公司所有者的净利润 -28,382,655.42 -37,109,923.62
少数股东损益 -4,884,546.79 -4,796,015.23
六、其他综合收益的税后净额 1,095,123.70 3,222,378.58
8
归属母公司所有者的其他综合收益
1,173,654.72 1,702,453.71
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
1,173,654.72 1,702,453.71
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中 -147,847.38
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 1,321,502.10 1,702,453.71
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-78,531.02 1,519,924.87
税后净额
七、综合收益总额 -32,172,078.51 -38,683,560.27
归属于母公司所有者的综合收益
-27,209,000.70 -35,407,469.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -4,963,077.81 -3,276,090.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0341 -0.0446
（二）稀释每股收益 -0.0341 -0.0446
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郑小将 主管会计工作负责人：李勐 会计机构负责人：朱颖
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
9
一、营业收入 292,623,398.26 243,339,711.04
减：营业成本 214,980,898.74 177,716,106.89
税金及附加 101,821.97
销售费用 24,050,425.82 21,759,233.75
管理费用 31,997,018.91 29,835,462.98
财务费用 14,213,111.04 13,184,644.46
资产减值损失 14,807,384.30 -5,257,442.82
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
9,286,788.76 3,553,949.19
列）
其中：对联营企业和合营企
9,286,788.76 3,553,949.19
业的投资收益
其他收益 910,021.74
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,669,547.98 9,655,654.97
加：营业外收入 178,423.80 1,415,760.30
其中：非流动资产处置利得 17,168.27
减：营业外支出 453,773.25 100,000.00
其中：非流动资产处置损失 353,773.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,394,198.53 10,971,415.27
列）
减：所得税费用 -954,052.30 -1,445,346.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,348,250.83 12,416,762.11
五、其他综合收益的税后净额 -147,847.38
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-147,847.38
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 -147,847.38
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
10
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 3,200,403.45 12,416,762.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0040 0.0149
（二）稀释每股收益 0.0040 0.0149
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 408,131,798.85 346,214,490.99
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 35,151,415.02 32,645,485.79
收到其他与经营活动有关的现金 136,545,418.13 4,545,591.06
经营活动现金流入小计 579,828,632.00 383,405,567.84
购买商品、接受劳务支付的现金 299,278,985.75 259,609,841.51
客户贷款及垫款净增加额
11
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
127,264,138.02 99,670,089.95
金
支付的各项税费 13,160,431.77 57,259.73
支付其他与经营活动有关的现金 52,543,798.97 57,182,363.89
经营活动现金流出小计 492,247,354.51 416,519,555.08
经营活动产生的现金流量净额 87,581,277.49 -33,113,987.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,963,195.20
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
19,556.77 228,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,982,751.97 228,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
45,565,900.35 38,367,571.86
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 45,565,900.35 38,367,571.86
投资活动产生的现金流量净额 -42,583,148.38 -38,139,071.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 17,500,000.00 185,814,641.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
12
筹资活动现金流入小计 17,500,000.00 185,814,641.00
偿还债务支付的现金 126,897,235.49 89,697,240.00
分配股利、利润或偿付利息支付
28,020,595.06 27,826,833.43
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,388,431.45
筹资活动现金流出小计 163,306,262.00 117,524,073.43
筹资活动产生的现金流量净额 -145,806,262.00 68,290,567.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
916,820.62 -642,516.76
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -99,891,312.27 -3,605,008.29
加：期初现金及现金等价物余额 163,550,868.65 134,410,849.85
六、期末现金及现金等价物余额 63,659,556.38 130,805,841.56
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 286,600,978.33 254,126,329.49
收到的税费返还 35,151,415.02 31,807,214.11
收到其他与经营活动有关的现金 127,767,935.08 4,141,182.70
经营活动现金流入小计 449,520,328.43 290,074,726.30
购买商品、接受劳务支付的现金 288,295,911.01 227,156,387.51
支付给职工以及为职工支付的现
36,861,732.63 33,037,299.47
金
支付的各项税费 54,669.58 13,120.71
支付其他与经营活动有关的现金 108,198,327.08 54,207,878.02
经营活动现金流出小计 433,410,640.30 314,414,685.71
经营活动产生的现金流量净额 16,109,688.13 -24,339,959.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,963,195.20
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
13
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,963,195.20
购建固定资产、无形资产和其他
1,904,500.25 1,208,460.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,904,500.25 2,208,460.00
投资活动产生的现金流量净额 1,058,694.95 -2,208,460.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 151,207,700.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 151,207,700.00
偿还债务支付的现金 91,310,500.00 84,697,240.00
分配股利、利润或偿付利息支付
23,290,652.75 23,791,337.04
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,473,174.04
筹资活动现金流出小计 121,074,326.79 108,488,577.04
筹资活动产生的现金流量净额 -121,074,326.79 42,719,122.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-801,927.41 948,738.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -104,707,871.12 17,119,441.99
加：期初现金及现金等价物余额 140,901,450.35 88,995,742.86
六、期末现金及现金等价物余额 36,193,579.23 106,115,184.85
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
14
其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
832,00
2,014,6 -6,627,5 48,001, 53,358, 8,129,4 936,877
一、上年期末余额 0,000.
27.58 24.22 953.79 601.30 61.81 ,120.26
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
832,00
2,014,6 -6,627,5 48,001, 53,358, 8,129,4 936,877
二、本年期初余额 0,000.
27.58 24.22 953.79 601.30 61.81 ,120.26
00
三、本期增减变动
1,173,6 -28,382, -4,963,0 -32,172,
金额（减少以“－”
54.72 655.42 77.81 078.51
号填列）
（一）综合收益总 1,173,6 -28,382, -4,963,0 -32,172,
额 54.72 655.42 77.81 078.51
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
15
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
832,00
2,014,6 -5,453,8 48,001, 24,975, 3,166,3 904,705
四、本期期末余额 0,000.
27.58 69.50 953.79 945.88 84.00 ,041.75
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
832,00
2,014,6 -9,311,6 48,001, 41,500, 16,845, 931,050
一、上年期末余额 0,000.
27.58 72.13 953.79 226.21 498.87 ,634.32
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
832,00
2,014,6 -9,311,6 48,001, 41,500, 16,845, 931,050
二、本年期初余额 0,000.
27.58 72.13 953.79 226.21 498.87 ,634.32
00
三、本期增减变动 2,684,1 11,858, -8,716, 5,826,4
金额（减少以“－” 47.91 375.09 037.06 85.94
16
号填列）
（一）综合收益总 2,684,1 11,858, -8,755, 5,787,2
额 47.91 375.09 258.85 64.15
（二）所有者投入 39,221. 39,221.
和减少资本 79 79
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
39,221. 39,221.
4．其他
79 79
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
832,00
2,014,6 -6,627,5 48,001, 53,358, 8,129,4 936,877
四、本期期末余额 0,000.
27.58 24.22 953.79 601.30 61.81 ,120.26
00
17
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
832,000, 3,073,463 1,086,100 48,001,95 148,692 1,032,854
一、上年期末余额
000.00 .00 .68 3.79 ,582.86 ,100.33
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
832,000, 3,073,463 1,086,100 48,001,95 148,692 1,032,854
二、本年期初余额
000.00 .00 .68 3.79 ,582.86 ,100.33
三、本期增减变动
-147,847. 3,348,2 3,200,403
金额（减少以“－”
38 50.83 .45
号填列）
（一）综合收益总 -147,847. 3,348,2 3,200,403
额 38 50.83 .45
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
18
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
832,000, 3,073,463 938,253.3 48,001,95 152,040 1,036,054
四、本期期末余额
000.00 .00 0 3.79 ,833.69 ,503.78
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
832,000, 3,073,463 400,928.6 48,001,95 188,678 1,072,154
一、上年期末余额
000.00 .00 6 3.79 ,441.75 ,787.20
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
832,000, 3,073,463 400,928.6 48,001,95 188,678 1,072,154
二、本年期初余额
000.00 .00 6 3.79 ,441.75 ,787.20
三、本期增减变动
685,172.0 -39,985, -39,300,6
金额（减少以“－”
2 858.89 86.87
号填列）
（一）综合收益总 685,172.0 -39,985, -39,300,6
额 2 858.89 86.87
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
19
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
832,000, 3,073,463 1,086,100 48,001,95 148,692 1,032,854
四、本期期末余额
000.00 .00 .68 3.79 ,582.86 ,100.33
三、公司基本情况
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2008年3月，经商务部《关于
同意上海嘉麟杰纺织品有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（商务部商资批[2008]253
号）批准，由香港嘉乐进出口有限公司、日本兼松纤维株式会社、株式会社日阪制作所、天津泰
达科技风险投资股份有限公司、上海约利商贸有限公司、湖南九合投资有限公司、厦门朴实投资
顾问有限公司和上海裕复企业管理咨询有限公司共同发起设立的股份有限公司。
2016 年 11 月 18 日，公司原实际控制人黄伟国先生与东旭集团有限公司签署了《股权转让协议》，
转让其持有的上海国骏投资有限公司（目前持有公司16,319 万股普通股股份，占总股本比例为
19.61%，系公司控股股东）100%股权。
同日，黄伟国先生与东旭集团有限公司签署了《投票权委托协议》，约定黄伟国先生将其直接持有
的本公司3,380万股股票（占公司总股本的4.06%）的投票权委托给东旭集团有限公司行使。
20
2016年11月23日，经上海市杨浦区市场监督管理局批准并换发营业执照，本次黄伟国先生向东旭集
团有限公司转让所持有的上海国骏投资有限公司100%股权事宜的变更登记手续已经完成。至此，
东旭集团有限公司合计拥有公司19,699万股股票的投票权，占本公司总股本的23.67%，成为本公司
单一表决权比例最大的股东，其实际控制人李兆廷将成为公司新的实际控制人。
2016年11月28日，黄伟国先生通过深圳证券交易所大宗交易系统向东旭集团有限公司卖出本公司无
限售条件流通股合计845万股，占公司总股本的1.015%。本次转让后，东旭集团有限公司通过上海
国骏投资有限公司间接持有本公司16,319万股股票，占公司总股本比例为19.61%；直接持有本公司
845万股股票，占公司总股本比例为1.015%；同时通过受托行使投票权的方式拥有本公司2,535万股
股票对应的投票权，占公司总股本的比例为3.045%；合计拥有公司19,699万股股票对应的投票权，
占公司总股本的比例仍为23.67%。
公司的企业法人营业执照统一社会信用代码：913100006074274061。2010年10月15日在深圳证券
交易所上市。所属行业为纺织业。
根据本公司2009年第三次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1228号
文《关于核准上海嘉麟杰纺织品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司2010年度
向社会公开发行新股52,000,000股。每股发行价为人民币10.90元，共募集资金566,800,000.00元，
扣除本公司为发行A股所支付的中介费、信息披露费等费用人民币33,785,040.00元，实际筹集资金
为人民币533,014,960.00元。
根据本公司2013年3月18日召开的2012年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2012年末总
股本208,000,000.00元为基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额
208,000,000股，每股面值1元，共计增加股本208,000,000.00元，并于2013年4月实施。转增后，注
册资本增至人民币416,000,000.00元。
根据本公司2014年3月10日召开的2013年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2013年末总
股本416,000,000.00元为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股2股，以资本公积金向全体股
东每10股转增8股。每股面值1元，共计增加股本416,000,000.00元，并于2014年4月实施。转增后，
注册资本增至人民币832,000,000.00元。
截至2017年6月30日，本公司累计发行股本总数83,200万股，公司注册资本为83,200万元，经营范
围为：高档织物面料的织染及后整理加工，服装服饰产品、特种纺织品的生产和销售，纺织纤维、
天然纤维、纺织品、服装服饰及辅料、鞋帽、日用百货的批发和进出口业务，纺织机器设备的经
营性租赁。本公司母公司为上海国骏投资有限公司，本公司的实际控制人为李兆廷。
截止2017年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海嘉麟杰纺织品科技有限公司
上海嘉麟杰服饰有限公司
SCT日本株式会社
连云港冠麟服饰有限公司
Super.Natural Europe Ltd.
21
湖北嘉麟杰纺织品有限公司
湖北嘉麟杰服饰有限公司
上海嘉麟杰企业发展有限公司
Challenge Apparels Limited
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的
权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金
流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
22
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括
最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流
量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的
账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公
司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形
成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公
司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关
项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，
在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认
23
有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧
失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策”进行会计处理；在丧失
控制权时，按处置子公司“一般处理方法”进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购
买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公
积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
24
整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金
融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
25
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确
认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
26
债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑
的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收款项余额前五名或占应收账款余额 10%以上的款项之
单项金额重大的判断依据或金额标准
和。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收账款和其他应收款，以帐龄为组合计提坏帐准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收账款和其他应收款，以帐龄为组合计提坏帐准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、在产品、库存商品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳
28
务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控
制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制
下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的
初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投
资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
29
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定
其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非
货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始
投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 10.00 4.50
机器设备 年限平均法 10 10.00 9.00
运输设备 年限平均法 5 10.00 18.00
其他设备 年限平均法 5 10.00 18.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
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提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费
用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
31
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的
可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
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本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产
组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司
长期待摊费用包括装修费用及债券发行担保费。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
本公司长期待摊费用-装修摊销年限为2-3年；债券发行担保费摊销年限为3年。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，
按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司主要产品为功能性化纤面料、羊毛制品等高档织物面料，以及国际高档运动品牌成衣，
出口外销比重较高。
根据《企业会计准则》，在符合以下条件后确认销售收入：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
（2）公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
具体确认流程如下：
根据客户的订购意向，公司销售部门将订购意向交与生产技术部门，由其生成产品工艺单，
并汇同财务部门编制用纱计划单、加以辅料成本、人工成本等，作为核价基础，综合考虑市
场因素、订单工艺要求、订单数量等因素，以成本加成原则，制定销售单价，作为销售部门
与客户商谈最终定价的依据，并签订正式订单和销售合同，约定产品名称、数量及交货时间
等。
生产计划部门根据产品工艺单、用纱计划单等，汇同仓储部门、采购部门根据计划的原材料
品种及数量库存情况进行采购，并与供应商签订采购合同。采购原材料后，交与生产部门，
由生产部门安排生产加工。
生产完成并检验后，根据客户发货通知，由进出口部和销售部联系货运代理公司，办妥订仓
事宜。仓储部门进行配货，编制装箱单。财务部与进出口部根据装箱单开具发票、核销单和
出口报关单据。通知货运代理公司提货、报关、发运，并取得运输提单。财务部根据与客户
签订的合同条款，根据货运公司出厂提单、发票、装箱单、出口报关单据以及运输提单等确
认销售收入。
公司对客户的销售采用信用证和T/T形式收款。对于采用信用证收款的客户，在信用证到期
后收款；对于采用T/T收款方式的客户，在提交发票、提单等收款凭据后，一般在不超过45
天内通过电汇收款。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
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（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损
益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损
益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计
入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以
区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入
当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补
助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
35
抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额
较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当
期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，
计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出
租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收
益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部发布《企业会计准则第 16 号——
本次会计政策变更不涉及以前年度的追
政府补助 政府补助（2017 年修订）》（财会[2017]15
溯调整
号）
准则名称 会计政策变更的内容及其对本公司的 对2017年1-6月相关财务报表项目的
影响说明 影响金额
36
项目名称 影响金额增加/减少-
《企业会计 根据《企业会计准则第16号——政府 其他收益 1,362,471.74
准则第16号 补助》（2017），政府补助的会计处 营业外收入 -1,362,471.74
——政府补 理 方 法 从总 额 法 改为 允 许 采用 净 额
助（2017年 法，将与资产相关的政府补助相关递
修订）》 延收益的摊销方式从在相关资产使用
寿命内平均分配改为按照合理、系统
的方法分配，并修改了政府补助的列
报项目。2017年1月1日尚未摊销完毕
的政府补助和2017年取得的政府补助
适用修订后的准则。
本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 1%、7%
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
公司取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合颁
发的证书编号为GR201531000065的《高新技术企业证书》。根据《中华人民共和国企业所得税法》
及《实施细则》，公司自2015年1月1日至2017年12月31日止，享受高新技术企业企业所得税减按15%
税率征收。
公司子公司湖北嘉麟杰纺织品有限公司取得由湖北省科学技术厅、湖北省财政局、湖北省国家税务
37
局和湖北省地方税务局联合颁发的证书编号为GR201642001068的《高新技术企业证书》。根据《中
华人民共和国企业所得税法》及《实施细则》，公司自2016年1月1日至2018年12月31日止，享受高
新技术企业企业所得税减按15%税率征收。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 236,002.58 274,440.06
银行存款 63,423,553.80 163,276,428.59
合计 63,659,556.38 163,550,868.65
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 560,000.00 538,000.00
商业承兑票据 919,919.87 3,934,086.86
合计 1,479,919.87 4,472,086.86
38
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
140,427, 7,037,65 133,389,5 131,589 6,596,733 124,993,21
合计提坏账准备的 100.00% 5.01% 100.00% 5.01%
200.68 1.41 49.27 ,949.63 .35 6.28
应收账款
140,427, 7,037,65 133,389,5 131,589 6,596,733 124,993,21
合计 100.00% 100.00%
200.68 1.41 49.27 ,949.63 .35 6.28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 140,161,752.04 7,008,087.61 5.00%
39
1至2年 236,514.41 23,651.44 10.00%
2至3年 28,515.81 5,703.16 20.00%
3至4年 418.42 209.21 50.00%
合计 140,427,200.68 7,037,651.42
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
40
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 33,738,304.69 99.48% 22,324,388.48 96.38%
1至2年 74,891.18 0.22% 837,434.00 3.62%
2至3年 100,000.00 0.30%
合计 33,913,195.87 -- 23,161,822.48 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
41
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
4,584,111 516,236. 4,067,875 5,151,1 451,598.3 4,699,536.6
合计提坏账准备的 100.00% 11.26% 100.00% 8.77%
.61 59 .02 34.95 3 2
其他应收款
4,584,111 516,236. 4,067,875 5,151,1 451,598.3 4,699,536.6
合计 100.00% 100.00%
.61 59 .02 34.95 3 2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,762,172.86 188,108.59 5.00%
1至2年 230,478.45 23,047.85 10.00%
42
3至4年 572,760.30 286,380.15 50.00%
5 年以上 18,700.00 18,700.00 100.00%
合计 4,584,111.61 516,236.59
确定该组合依据的说明：
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他应收款 4,584,111.61 5,151,134.95
合计 4,584,111.61 5,151,134.95
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
43
上海东方众鑫投资
中国房租押金 931,288.28 4 年以内 20.32% 308,136.24
有限公司
大林新星和不動産
日本房租押金 596,968.77 1 年以内 13.02% 29,848.44
（敷金）
巴基斯坦车辆租赁
SUMMIT BANK 373,192.82 1 年以内 8.14% 18,659.64
押金
EXPORT REBATE
出口退税 258,412.37 1 年以内 5.64% 12,920.62
RECEIVABLE
UMER APPARELS
巴基斯坦房租押金 180,891.86 1 年以内 3.95% 9,044.59
PVT Ltd
合计 -- 2,340,754.10 -- 51.07% 378,609.53
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 59,032,337.61 59,032,337.61 42,580,945.50 42,580,945.50
在产品 66,456,409.77 66,456,409.77 35,953,148.84 35,953,148.84
库存商品 90,224,659.33 940,958.21 89,283,701.12 70,921,505.54 70,921,505.54
周转材料 153,111.66 153,111.66 89,807.30 89,807.30
合计 215,866,518.37 940,958.21 214,925,560.16 149,545,407.18 149,545,407.18
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
44
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 940,958.21 940,958.21
合计 940,958.21 940,958.21
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 33,601,048.17 29,293,561.93
预缴企业所得税 1,733,954.53 4,450,785.22
合计 35,335,002.70 33,744,347.15
其他说明：
45
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
46
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
普澜特复
合面料 10,133,14 2,963,195 -301,168. -147,847. 6,720,937
（上海） 8.22 .20 59 38 .05
有限公司
Masood
Textile 215,327,8 9,587,957 224,915,8
Mills 86.37 .35 43.72
Limited
小计 225,461,0 2,963,195 9,286,788 -147,847. 231,636,7
47
34.59 .20 .76 38 80.77
225,461,0 2,963,195 9,286,788 -147,847. 231,636,7
合计
34.59 .20 .76 38 80.77
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 融资租赁 合计
一、账面原值：
1.期初余额 637,614,349.39 512,011,434.71 12,379,691.58 32,414,601.53 2,106,313.20 1,196,526,390.41
2.本期增加金
9,591,597.48 13,629,129.56 1,615,655.66 1,585,969.50 5,085,470.09 31,507,822.29
额
（1）购置 1,043,039.62 5,069,042.05 1,615,655.66 1,585,969.50 9,313,706.83
（2）在建工
8,548,557.86 8,560,087.51 5,085,470.09 22,194,115.46
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
3,520,674.04 26,834.82 3,547,508.86
额
（1）处置或 3,520,674.04 26,834.82 3,547,508.86
48
报废
4.期末余额 647,205,946.87 522,119,890.23 13,995,347.24 33,973,736.21 7,191,783.29 1,224,486,703.84
二、累计折旧
1.期初余额 108,322,684.70 262,208,356.26 7,798,267.32 16,087,529.93 411,268.97 394,828,107.18
2.本期增加金
14,583,126.08 15,397,621.17 706,948.81 2,439,504.04 320,624.17 33,447,824.27
额
（1）计提 14,583,126.08 15,397,621.17 706,948.81 2,439,504.04 320,624.17 33,447,824.27
3.本期减少金
2,717,365.50 13,960.28 2,731,325.78
额
（1）处置或
2,717,365.50 13,960.28 2,731,325.78
报废
4.期末余额 122,905,810.78 274,888,611.93 8,505,216.13 18,513,073.69 731,893.14 425,544,605.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
524,300,136.09 247,231,278.30 5,490,131.11 15,460,662.52 6,459,890.15 798,942,098.17
值
2.期初账面价
529,291,664.69 249,803,078.45 4,581,424.26 16,327,071.60 1,695,044.23 801,698,283.23
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
49
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
染缸 5,085,470.09 152,564.09 4,932,906.00
汽车 1,799,953.20 558,359.56 1,241,593.64
发电机 306,360.00 20,969.49 285,390.51
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
高档织物面料及
服装生产研发基 6,380,600.34 6,380,600.34
地
待安装设备 8,582,144.02 8,582,144.02 5,085,470.09 5,085,470.09
合计 8,582,144.02 8,582,144.02 11,466,070.43 11,466,070.43
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
高档织 371,160, 6,380,60 6,380,60 100% 4,555,79 金融机
50
物面料 000.00 0.34 0.34 6.53 构贷款
及服装
生产研
发基地
待安装 5,085,47 10,761,6 7,264,95 8,582,14
其他
设备 0.09 31.19 7.26 4.02
厂区配 8,548,55 8,548,55
套工程 7.86 7.86
371,160, 11,466,0 19,310,1 22,194,1 8,582,14 4,555,79
合计 -- -- --
000.00 70.43 89.05 15.46 4.02 6.53
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 特许经营权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余
53,684,949.47 257,218.06 722,783.29 742,835.34 55,407,786.16
额
2.本期增
3,858.85 10,843.39 4,502.18 19,204.42
加金额
（1）购
3,858.85 10,843.39 4,502.18 19,204.42
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
51
4.期末余
53,684,949.47 261,076.91 733,626.68 747,337.52 55,426,990.58
额
二、累计摊销
1.期初余
5,889,669.50 30,952.40 433,669.87 77,034.36 6,431,326.13
额
2.本期增
536,849.46 11,337.50 6,506.03 75,258.90 629,951.89
加金额
（1）计
536,849.46 11,337.50 6,506.03 75,258.90 629,951.89
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
6,426,518.96 42,289.90 440,175.90 152,293.26 7,061,278.02
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
47,258,430.51 218,787.01 293,450.78 595,044.26 48,365,712.56
面价值
2.期初账
47,795,279.97 226,265.66 289,113.42 665,800.98 48,976,460.03
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
52
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
22、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
23、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
24、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 4,959,291.73 572,120.23 321,580.16 5,209,831.80
企业债券发行担保
1,012,500.00 6,103,706.60 1,775,463.33 5,340,743.27
费
合计 5,971,791.73 6,675,826.83 2,097,043.49 10,550,575.07
其他说明
53
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 7,570,016.32 1,157,364.03 5,351,319.05 948,893.12
内部交易未实现利润 2,546,034.88 381,905.24
可抵扣亏损 224,125,335.87 39,077,229.12 197,461,296.76 33,188,175.90
可结转的税款抵减 520,926.63 181,334.56 451,513.16 157,171.73
合计 234,762,313.70 40,797,832.95 203,264,128.97 34,294,240.75
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 40,797,832.95 34,294,240.75
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
26、其他非流动资产
单位： 元
54
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 5,034,830.42
合计 5,034,830.42
其他说明：
27、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 44,000,000.00 49,000,000.00
信用借款 24,000,000.00 22,000,000.00
出口贸易融资 31,216,500.00
合计 68,000,000.00 102,216,500.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
28、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
29、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
30、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 391,269.47
合计 391,269.47
55
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
31、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付采购及劳务款 106,169,682.55 72,706,694.18
合计 106,169,682.55 72,706,694.18
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
32、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 19,345,781.53 1,346,926.28
合计 19,345,781.53 1,346,926.28
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
56
33、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,313,578.29 110,672,804.85 113,701,976.16 2,284,406.98
二、离职后福利-设定提
1,901,971.83 12,849,134.59 13,552,192.06 1,198,914.36
存计划
合计 7,215,550.12 123,521,939.44 127,254,168.22 3,483,321.34
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
5,099,764.38 97,762,850.30 101,546,512.10 1,316,102.58
补贴
2、职工福利费 2,425.71 2,226,039.76 2,228,213.98 251.49
3、社会保险费 211,388.20 7,395,278.51 7,345,446.22 261,220.49
其中：医疗保险费 206,445.48 6,476,002.64 6,421,227.63 261,220.49
工伤保险费 4,942.72 424,129.03 429,071.75
生育保险费 495,146.84 495,146.84
4、住房公积金 1,820,257.82 1,820,257.82
5、工会经费和职工教育
1,468,378.46 761,546.04 706,832.42
经费
合计 5,313,578.29 110,672,804.85 113,701,976.16 2,284,406.98
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,892,276.37 12,316,807.05 13,010,169.06 1,198,914.36
2、失业保险费 9,695.46 532,327.54 542,023.00
合计 1,901,971.83 12,849,134.59 13,552,192.06 1,198,914.36
其他说明：
34、应交税费
单位： 元
57
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,467,095.66 1,966,374.83
企业所得税 438,268.61 558,912.01
个人所得税 309,724.76 284,054.70
城市维护建设税 15,696.27 21,012.47
日本消费税 99,343.51 164,917.25
房产税 105,174.79 1,262,097.48
土地使用税 88,373.06 961,593.15
印花税 1,178.89
教育费附加 69,450.45 86,830.78
河道管理费 14,775.53
合计 2,593,127.11 5,321,747.09
其他说明：
35、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 4,493,006.25 16,875,000.00
短期借款应付利息 88,113.04 279,248.60
长期借款利息 83,369.04 142,123.02
合计 4,664,488.33 17,296,371.62
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
36、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 138,066,887.18 28,970,956.53
合计 138,066,887.18 28,970,956.53
58
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
37、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
38、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 31,000,000.00 31,000,000.00
一年内到期的长期应付款 2,760,236.47 3,534,748.06
一年内到期的递延收益 2,430,795.00
合计 36,191,031.47 34,534,748.06
其他说明：
39、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
59
40、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 74,426,439.49 89,426,439.49
保证借款 8,000,000.00 8,000,000.00
信用借款 652,996.06 728,797.93
合计 83,079,435.55 98,155,237.42
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
41、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债 239,627,000.00 299,500,000.00
合计 239,627,000.00 299,500,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
14 嘉杰 2014-3-1 300,000,0 299,500,0 -500,000. 60,373,00 239,627,0
100.00 3+2 年
债 9 00.00 00.00 00 0.00 00.00
300,000,0 299,500,0 -500,000. 60,373,00 239,627,0
合计 -- -- --
00.00 00.00 00 0.00 00.00
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
60
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
42、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 1,575,906.42 2,216,922.45
其他说明：
43、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
61
44、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
45、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
46、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 25,285,122.50 1,540,000.00 3,646,192.50 23,178,930.00
合计 25,285,122.50 1,540,000.00 3,646,192.50 23,178,930.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
节能技改专项资
388,522.50 65,097.50 130,195.00 193,230.00 与资产相关
金
污染治理补助经
960,000.00 160,000.00 320,000.00 480,000.00 与资产相关
费
针织圆机羊毛面
210,000.00 30,000.00 60,000.00 120,000.00 与资产相关
料产品开发研究
自动化仓库技术
41,650.00 7,350.00 14,700.00 19,600.00 与资产相关
改造项目
技改项目专项资
14,060,000.00 613,500.00 1,227,000.00 12,219,500.00 与资产相关
金
保障性住房专项
6,618,750.00 1,540,000.00 221,000.00 442,000.00 7,495,750.00 与资产相关
拔款
配套工程建设资
1,816,200.00 50,450.00 100,900.00 1,664,850.00 与资产相关
金
设备投资补助 1,190,000.00 68,000.00 136,000.00 986,000.00 与资产相关
合计 25,285,122.50 1,540,000.00 1,215,397.50 2,430,795.00 23,178,930.00 --
其他说明：
62
注1：节能技改专项资金系2008年收到上海市经济和信息委员会拨付的2008年第二批节能技改项目专项资金459,450.00元；
2009年收到上海市金山区亭林镇财经事务中心拨付的锅炉改造补贴120,000.00元、市级财政收付中心拨付的节能减排资金
82,500.00元；2010年收到2007-2009年节能技改项目专项资金460,000.00元、2010年收到财政拨付的锅炉变频自控及染缸绝热
保温节能改造资金180,000.00元；本年摊销65097.5元，累计摊销978525元；
注2:污染治理补助经费系2008年收到上海市环境保护局拨付的2008年污染治理项目补助经费300,000.00元；2010年收到市级
财政收付中心拨付的染源废气项目补助2,900,000.00元；本年摊销160000元，累计摊销2400000元；
注3:针织圆机羊毛面料产品开发研究系2009年收到上海企业技术中心拨付的科技创新项目资金600,000.00元；本年摊销30000
元，累计摊销420000元；
注4:自动化仓库技术改造项目系2010年收到金山区工业企业技术改造项目补贴147,000.00元；本年摊销7350元，累计摊销
112700元；
注5:技改项目专项资金系2012年收到上海市金山区财政局拨付的2011年度市级重点技改项目市级资金4,910,000.00元、2012
年度国家技改项目资金4,800,000.00元和上海市国库收付中心零余额专户拨付的2012年度上海市重点技改专项资金
2,880,000.00元、2013年上海市金山区财政局拨付的市级技改配套资金7,360,000.00元；其中，由于部分项目终止实施，公司
已向上海市金山区发展与改革委员会申请，将项目对应收到的2012年度国家技改项目资金4,800,000.00元和上海市国库收付
中心零余额专户拨付的2012年度上海市重点技改专项资金2,880,000.00元予以退回。金山区财政局拨付的相关技改资金补贴
继续摊销，本年摊销613500元，累计摊销6503500元。
注6:保障性住房专项拨款系2014年收到湖北嘉鱼县财政局拨付的2014年中央财政城镇保障性安居工程专项资金6,000,000.00
元、2015年度收到湖北嘉鱼县财政局拨付的棚户区改造和保障性工程资金1,300,000.00元。本年摊销221000元，累计摊销
902250元。
注7:配套工程建设资金系2015年度收到的竹山县财政局拨付的项目配套工程建设资金2,018,000.00元。本年摊销50450元，累
计摊销252250元。
注8:设备投资补助资金系2015年收到湖北竹山县政府拨付的投资服饰加工专用设备，提供固定就业岗位等的补助资金
1,360,000.00元。本年摊销68000元,累计摊销238000元。
47、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 832,000,000.00 832,000,000.00
其他说明：
63
49、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
50、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,014,627.58 2,014,627.58
合计 2,014,627.58 2,014,627.58
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
52、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 1,095,123.7 1,173,654.7 -5,453,86
-6,627,524.22 -78,531.02
合收益 0 2 9.50
其中：权益法下在被投资单位以后
938,253.3
将重分类进损益的其他综合收益中 1,086,100.68 -147,847.38 -147,847.38
0
享有的份额
1,242,971.0 1,321,502.1 -6,392,12
外币财务报表折算差额 -7,713,624.90 -78,531.02
8 0 2.80
64
1,095,123.7 1,173,654.7 -5,453,86
其他综合收益合计 -6,627,524.22 -78,531.02
0 2 9.50
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
53、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
54、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 48,001,953.79 48,001,953.79
合计 48,001,953.79 48,001,953.79
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
55、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 53,358,601.30 41,500,226.21
调整后期初未分配利润 53,358,601.30 41,500,226.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -28,382,655.42 -37,109,923.62
期末未分配利润 24,975,945.88 4,390,302.59
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
56、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 386,286,191.73 314,956,799.71 308,021,260.61 246,258,184.12
65
其他业务 82,177.78 8,162.50
合计 386,368,369.51 314,964,962.21 308,021,260.61 246,258,184.12
57、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 104,536.44 92,890.16
教育费附加 364,638.42 314,782.77
资源税 29,055.91
房产税 631,048.73
土地使用税 489,036.86
车船使用税 14,380.92
印花税 191,321.05
河道管理费 55,482.41
营业税 10,842.03
合计 1,824,018.33 473,997.37
其他说明：
58、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 13,910,687.46 19,764,292.94
市场商业发展费 9,483,340.76 11,916,169.97
租赁费 2,453,612.83 2,408,173.16
折旧 1,714,226.70 3,120,991.65
进出口费用 2,490,558.50 1,845,728.96
开发费 1,464,602.59
装修费 978,207.94
差旅费 1,564,920.32 1,366,298.68
展会费 2,923,345.69 1,972,232.31
运输费 1,272,834.69 2,138,666.05
其他 4,510,208.03 7,331,200.55
合计 40,323,734.98 54,306,564.80
其他说明：
66
59、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 18,440,912.59 18,419,518.27
研发费用 14,382,942.44 12,509,422.12
办公费 1,732,209.11 1,239,947.03
折旧 10,929,955.24 3,316,794.01
物料消耗 537,951.95 2,133,306.81
顾问费 2,275,831.78 302,358.49
差旅费 1,896,670.81 1,566,475.51
修理费 778,015.62 1,031,249.68
保险费 1,094,680.19 365,447.14
广告宣传费 146,506.58 324,528.29
其他 5,765,185.29 5,746,800.81
合计 57,980,861.60 46,955,848.16
其他说明：
60、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,402,164.03 17,064,070.38
减：利息收入 129,914.91 108,579.31
汇兑损益 1,844,085.59 -1,381,097.79
其他 2,844,893.52 2,746,856.32
合计 19,961,228.23 18,321,249.60
其他说明：
61、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 706,655.55 -769,197.28
二、存货跌价损失 940,958.21
合计 1,647,613.76 -769,197.28
其他说明：
67
62、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
63、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 9,286,788.76 3,553,949.19
合计 9,286,788.76 3,553,949.19
其他说明：
64、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,362,471.74
65、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 21,570.69 178,387.77 21,570.69
其中：固定资产处置利得 21,570.69 178,387.77 21,570.69
政府补助 231,652.50 1,829,224.76 231,652.50
其他营业外收入 166,406.93 166,406.93
合计 419,630.12 2,007,612.53 419,630.12
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
所在地政府
财政扶持款 奖励 特定行业、产 否 否 53,000.00 与收益相关
财政
业而获得的
补助（按国家
68
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
职工技术教 所在地政府
补助 业而获得的 否 否 652.50 25,485.00 与收益相关
育专项补助 财政
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
收到优秀企 所在地政府
补助 业而获得的 否 否 10,000.00 0.00 与收益相关
业奖金 财政
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
所在地政府 技术更新及
专利资助费 补助 否 否 431,310.00 与收益相关
财政 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
中国出口信 特定行业、产
所在地政府
用保险扶持 补助 业而获得的 否 否 28,532.26 与收益相关
财政
资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
科技教育进 所在地政府 技术更新及
奖励 否 80,000.00 与收益相关
步奖 财政 改造等获得
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
节能技改专 所在地政府 社会必要产
补助 否 否 65,097.50 与资产相关
项资金 财政 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因从事国家
污染治理补 所在地政府
奖励 鼓励和扶持 否 否 160,000.00 与资产相关
助经费 财政
特定行业、产
69
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
针织圆机羊
所在地政府 技术更新及
毛面料产品 补助 否 否 30,000.00 与资产相关
财政 改造等获得
开发研究
的补助
因研究开发、
自动化仓库
所在地政府 技术更新及
技术改造项 补助 否 否 7,350.00 与资产相关
财政 改造等获得
目
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
技改项目专 所在地政府 社会必要产
补助 否 否 613,500.00 与资产相关
项资金 财政 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
保障性住房 所在地政府
补助 业而获得的 否 否 221,000.00 182,500.00 与资产相关
专项拔款 财政
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
竹山配套工 所在地政府
补助 业而获得的 否 否 50,450.00 与资产相关
程专项拨款 财政
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
竹山配套设 特定行业、产
所在地政府
备采购补贴 补助 业而获得的 否 否 102,000.00 与资产相关
财政
款 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 231,652.50 1,829,224.76 --
70
其他说明：
66、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 353,773.25 445,253.33 353,773.25
其中：固定资产处置损失 353,773.25 445,253.33 353,773.25
对外捐赠 101,836.00 100,000.00 101,836.00
其他营业外支出 1,224.00 1,224.00
合计 456,833.25 545,253.33 456,833.25
其他说明：
67、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 48,802.17 -422,496.90
递延所得税费用 -6,503,592.19 -10,180,642.02
合计 -6,454,790.02 -10,603,138.92
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -39,721,992.23
按法定/适用税率计算的所得税费用 -5,958,298.83
子公司适用不同税率的影响 -5,360,332.20
调整以前期间所得税的影响 618,637.28
非应税收入的影响 -1,575,966.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 75,751.92
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
5,745,418.14
损的影响
所得税费用 -6,454,790.02
其他说明
71
68、其他综合收益
详见附注。
69、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收往来款 134,298,430.35 3,818,684.49
专项补贴、补助款 1,958,726.74 618,327.26
利息收入 127,658.01 108,579.31
营业外收入 160,603.03
合计 136,545,418.13 4,545,591.06
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
企业间往来 11,041,827.97 12,975,942.75
销售及管理费用支出 41,044,210.30 43,865,543.86
财务费用－手续费支出等其他 354,700.70 340,877.28
营业外支出 103,060.00
合计 52,543,798.97 57,182,363.89
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
72
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
债券担保费 6,469,929.00
债券赎回手续费 3,245.04
支付融资租赁款 1,915,257.41
合计 8,388,431.45
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
70、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -33,267,202.21 -41,905,938.85
加：资产减值准备 1,647,613.76 -769,197.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
33,816,242.31 33,632,471.02
物资产折旧
无形资产摊销 622,456.26 600,823.27
长期待摊费用摊销 2,097,043.49 3,266,947.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
332,202.56 266,865.56
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 17,936,027.53 16,324,029.91
投资损失（收益以“－”号填列） -9,286,788.76 -3,553,949.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,503,592.20 -10,180,642.02
存货的减少（增加以“－”号填列） -66,321,111.19 -55,722,950.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-24,188,052.43 9,015,583.37
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 170,696,438.37 15,911,970.12
73
列）
经营活动产生的现金流量净额 87,581,277.49 -33,113,987.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 63,659,556.38 130,805,841.56
减：现金的期初余额 163,550,868.65 134,410,849.85
现金及现金等价物净增加额 -99,891,312.27 -3,605,008.29
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 63,659,556.38 163,550,868.65
其中：库存现金 236,002.58 274,440.06
可随时用于支付的银行存款 63,423,553.80 163,276,428.59
三、期末现金及现金等价物余额 63,659,556.38 163,550,868.65
其他说明：
71、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
72、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
73、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 47,258,855.24
其中：美元 4,404,397.52 6.7744 29,837,150.59
欧元 307,090.50 7.7496 2,379,828.53
港币 170.00 0.8679 147.55
74
日元 170,325,699.64 0.0605 10,302,149.93
英镑 300.00 8.8144 2,644.32
巴基斯坦卢比 70,424,982.00 0.0646 4,549,752.03
瑞士法郎 26,405.36 7.0888 187,182.29
应收账款 -- -- 100,237,173.08
其中：美元 12,803,025.02 6.7744 86,732,812.71
欧元 418,626.96 7.7496 3,244,191.49
港币 0.8679
日元 38,055,950.07 0.0605 2,301,814.14
英镑 8.8144
巴基斯坦卢比 123,186,271.56 0.0646 7,958,354.74
瑞士法郎 7.0888
长期借款 -- -- 652,996.06
其中：美元 6.7744
欧元 7.7496
港币 0.8679
日元 10,796,000.00 0.0605 652,996.06
英镑 8.8144
巴基斯坦卢比 0.0648
瑞士法郎 7.0888
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
1、子公司SCT Japan株式会社注册地为日本东京，记账本位币为日元。
2、子公司Super.Natural Europe Ltd注册地为瑞士楚格州，记账本位币为欧元。
3、子公司Challenge Apparels Limited注册地为巴基斯坦费萨拉巴德，记账本位币为巴基斯坦卢比。
74、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
75
75、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
76
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
77
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海嘉麟杰纺织
上海 上海 服装加工业 100.00% 新设
品科技有限公司
上海嘉麟杰服饰
上海 上海 纺织业 100.00% 新设
有限公司
SCT 日本株式会
日本 日本 商业贸易 74.32% 新设
社
连云港冠麟服饰
连云港 连云港 服装加工业 100.00% 新设
有限公司
Super.Natural
欧洲 瑞士 商业贸易 90.00% 新设
Europe Ltd.
湖北嘉麟杰纺织
湖北 湖北 纺织业 100.00% 新设
品有限公司
湖北嘉麟杰服饰
湖北 湖北 服装加工业 100.00% 新设
有限公司
上海嘉麟杰企业
上海 上海 投资管理 100.00% 新设
发展有限公司
Challenge
巴基斯坦 巴基斯坦 服装加工业 65.00% 新设
Apparels Limited
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
78
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
Challenge Apparels
35.00% -4,226,526.58 1,136,393.81
Limited
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
Challeng
e 33,590,0 52,687,9 86,277,9 82,323,7 707,349. 83,031,1 27,639,3 56,666,1 84,305,4 67,653,8 1,036,68 68,690,5
Apparels 08.35 42.92 51.27 62.63 19 11.82 59.87 03.51 63.38 43.63 6.34 29.97
Limited
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
Challenge
29,558,550.4 -12,075,790.2 -12,368,093.9 19,491,116.8 -12,203,871.5 -12,203,871.5
Apparels 3,837,745.49 -2,007,528.52
2 2 6 9 1 1
Limited
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 231,636,780.77 225,461,034.59
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 9,286,788.76 3,553,949.19
--综合收益总额 -147,847.38 3,553,949.19
79
其他说明
（2）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（3）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（4）与合营企业投资相关的未确认承诺
（5）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
3、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
5、其他
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
上海国骏投资有限
上海 实业投资 8,000,000.00 19.61% 23.67%
公司
本企业的母公司情况的说明
80
本企业最终控制方是 李兆廷。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
普澜特复合面料（上海）有限公司 公司持有其 48%的股权
Masood Textile Mills Limited 公司持有其 25.78%的股权
其他说明
（1）普澜特减资
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
Masood Textile
采购商品/劳务 3,265,473.00 否 1,925,611.97
Mills Limited
普澜特复合面料
采购商品/劳务 328,565.74
（上海）有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
Masood Textile Mills Limited 出售商品 8,711,159.42 7,987,313.39
普澜特复合面料（上海）有限
出售商品 3,191,036.01 3,359,203.95
公司
81
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
82
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
普澜特复合面料（上
应收账款 213,819.96 10,691.00
海）有限公司
Masood Textile
其他应收款 14,230.42 711.52
Mills Limited
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 Masood Textile Mills Limited 2,338,906.42
83
7、关联方承诺
8、其他
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
公司聘请中合中小企业融资担保股份有限公司（以下简称“中合担保”）为公司发行3亿元债券本金
和利息的偿还提供不可撤销连带责任保证担保。经双方协商，本公司以部分自有房产和土地使用
权向中合担保抵押，作为本次担保的反担保措施。
本次抵押的房地产为：证号为沪房地金字（2013）第005577号、沪房地金字（2013）第005199号、
沪房地金字（2013）第005200号以及沪房地金字（2008）第006681号土地使用权及相关房产。抵
押期限自2013年6月6日起，至房地产权利人足额清偿主债权或房地产抵押权人完全实现抵押权之
日为止。
上述设定抵押的房地产及土地使用权账面原值为247,884,152.02元及14,017,745.72元。
公司子公司湖北嘉麟杰纺织品有限公司以房屋产权证号为嘉鱼县房权证鱼岳字第00035421、
00035418、00035420、00035419、00035422、00035417号房地产和嘉国用（2013）第22452118、
嘉国用（2013）第22452373、嘉国用（2014）第22450715号土地使用权向上海农商银行杨浦支行
抵押，取得最高额借款1.3亿，借款期限为2015年2月10日到2019年12月20日。该借款由上海嘉麟杰
纺织品股份有限公司提供担保。
上述抵押的房地产及土地使用权账面原值为283,482,425.25元及38,145,585.75元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十二、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
84
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十三、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
85
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
141,646, 7,724,04 133,922,2 118,939 6,201,807 112,737,45
合计提坏账准备的 100.00% 5.45% 100.00% 5.21%
334.35 6.39 87.96 ,258.12 .36 0.76
应收账款
141,646, 7,724,04 133,922,2 118,939 6,201,807 112,737,45
合计 100.00% 100.00%
334.35 6.39 87.96 ,258.12 .36 0.76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
86
1 年以内小计 129,066,769.74 6,453,338.49 5.00%
1至2年 12,453,305.47 1,245,330.55 10.00%
2至3年 125,840.72 25,168.14 20.00%
3至4年 418.42 209.21 50.00%
合计 141,646,334.35 7,724,046.39 5.45%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
87
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
247,738, 25,931,0 221,807,8 166,468 13,645,87 152,822,56
合计提坏账准备的 100.00% 10.47% 100.00% 8.20%
897.26 22.25 75.01 ,440.87 6.98 3.89
其他应收款
247,738, 25,931,0 221,807,8 166,468 13,645,87 152,822,56
合计 100.00% 100.00%
897.26 22.25 75.01 ,440.87 6.98 3.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
88
1 年以内分项
1 年以内小计 156,133,735.59 7,806,686.78 5.00%
1至2年 60,557,949.58 6,055,794.96 10.00%
2至3年 11,548,051.79 2,309,610.36 20.00%
3至4年 19,480,460.30 9,740,230.15 50.00%
5 年以上 18,700.00 18,700.00 100.00%
合计 247,738,897.26 25,931,022.25
确定该组合依据的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款；
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他应收款 247,738,897.26 166,468,440.87
合计 247,738,897.26 166,468,440.87
89
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
湖北嘉麟杰纺织品有
往来款 100,225,000.00 2 年以内 40.46% 6,275,000.00
限公司
湖北嘉麟杰服饰有限
往来款 63,886,115.80 2 年以内 25.79% 4,289,731.67
公司
CHALLENGE
APPARELS 往来款 38,867,744.86 3 年以内 15.69% 4,904,156.20
LIMITED
Super.Natural Europe
往来款 16,960,446.17 3 年以内 6.85% 9,798,691.50
Ltd.
上海嘉麟杰企业发展
往来款 950,000.00 1 年以内 0.38% 50,000.00
有限公司
合计 -- 220,889,306.83 -- 89.16% 25,317,579.37
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 352,388,172.09 17,000,000.00 335,388,172.09 352,388,172.09 16,000,000.00 336,388,172.09
对联营、合营企
231,636,780.77 231,636,780.77 225,461,034.59 225,461,034.59
业投资
合计 584,024,952.86 17,000,000.00 567,024,952.86 577,849,206.68 16,000,000.00 561,849,206.68
90
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海嘉麟杰纺织
7,493,862.48 7,493,862.48
品科技有限公司
上海嘉麟杰服饰
2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
SCT 日本株式会
6,143,098.00 6,143,098.00
社
连云港冠麟服饰
8,000,000.00 8,000,000.00
有限公司
Super.Natural
7,259,961.61 7,259,961.61
Europe Ltd
湖北嘉麟杰纺织
200,000,000.00 200,000,000.00
品有限公司
湖北嘉麟杰服饰
50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
上海嘉麟杰企业
31,500,000.00 31,500,000.00 1,000,000.00 17,000,000.00
发展有限公司
Challenge
39,991,250.00 39,991,250.00
Apparels Limited
合计 352,388,172.09 352,388,172.09 1,000,000.00 17,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
普澜特复
合面料 10,133,14 2,963,195 -301,168. -147,847. 6,720,937
（上海） 8.22 .20 59 38 .05
有限公司
Masood 215,327,8 9,587,957 224,915,8
91
Textile 86.37 .35 43.72
Mills
Limited
225,461,0 2,963,195 9,286,788 -147,847. 231,636,7
小计
34.59 .20 .76 38 80.77
225,461,0 2,963,195 9,286,788 -147,847. 231,636,7
合计
34.59 .20 .76 38 80.77
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 292,037,228.19 214,462,217.07 243,339,711.04 177,716,106.89
其他业务 586,170.07 518,681.67
合计 292,623,398.26 214,980,898.74 243,339,711.04 177,716,106.89
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 9,286,788.76 3,553,949.19
合计 9,286,788.76 3,553,949.19
6、其他
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -332,202.56
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,594,124.24
受的政府补助除外）
92
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,346.93
减：所得税影响额 218,327.26
少数股东权益影响额 1,507.13
合计 1,105,434.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -3.10% -0.0341 -0.0341
扣除非经常性损益后归属于公司
-3.22% -0.0354 -0.0354
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司
2017 年 8 月 29 日
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