思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
思美传媒股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人朱明虬、主管会计工作负责人张国昀及会计机构负责人(会计主
管人员)陈少杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在的风险因素详见本报告“第四节经营情况讨论与分析 十、公司
面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者注意。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 48
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 50
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 51
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 131
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释义
释义项 指 释义内容
思美传媒、本公司、公司 指 思美传媒股份有限公司
华意纵驰 指 浙江华意纵驰营销企划有限公司
浙江视动力 指 浙江视动力影视娱乐有限公司
上海求真 指 上海求真广告有限公司
上海魄力 指 上海魄力广告传媒有限公司
创识灵锐 指 浙江创识灵锐网络传媒技术有限公司
广州飞睿 指 广州飞睿广告有限公司
首创投资 指 昌吉州首创投资有限合伙企业
上海科翼、科翼传播 指 上海科翼文化传播有限公司
爱德康赛 指 北京爱德康赛广告有限公司
掌维科技 指 杭州掌维科技有限公司
观达影视 指 上海观达影视文化有限公司
智海扬涛 指 上海智海扬涛广告有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 思美传媒 股票代码 002712
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 思美传媒股份有限公司
公司的中文简称（如有） 思美传媒
公司的外文名称（如有） Simei Media Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Simei Media
公司的法定代表人 朱明虬
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 潘海强 周栋
联系地址 杭州市虎玉路 41 号八卦田公园正大门内 杭州市虎玉路 41 号八卦田公园正大门内
电话 0571-86588028 0571-86588028
传真 0571-86588028 0571-86588028
电子信箱 IR@simei.cc IR@simei.cc
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,803,947,133.15 1,829,539,713.03 -1.40%
归属于上市公司股东的净利润（元） 135,297,184.60 59,114,875.83 128.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
129,548,628.56 49,160,270.62 163.52%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -163,176,179.28 -128,904,014.12 -26.59%
基本每股收益（元/股） 0.46 0.21 119.05%
稀释每股收益（元/股） 0.46 0.21 119.05%
加权平均净资产收益率 6.71% 5.39% 1.32%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,221,492,284.15 2,599,258,162.00 62.41%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,432,123,075.87 1,508,466,159.55 61.23%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 105,214.42
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,663,792.54
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 967,912.63
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -156,204.24
减：所得税影响额 1,853,266.89
少数股东权益影响额（税后） -21,107.58
合计 5,748,556.04 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
思美传媒是一家综合服务类广告企业，业务范围包括消费者调研、品牌管理、全国媒体策划及代理、
广告创意设计、内容娱乐行销、公关推广活动、户外媒体运营、数字营销等全方位整合营销传播服务。报
告期内，公司的主要业务类型有电视广告、内容及内容营销、互联网广告、户外广告、品牌管理、其他广
告等。
1、电视广告
对于电视广告而言，公司的经营模式主要为以销定购。以销定购模式下，公司在承接客户业务，确定
客户广告投放需求后根据媒介排期表向电视台下达广告时段资源采购订单。报告期内，以销定购为公司的
电视广告主要经营模式，即电视广告代理。
2、内容及内容营销
内容及内容营销是指电视内容和网生内容等，同时以其为介质传达有关企业或产品的相关内容来吸引
用户关注，给用户以信心，从而达到促进销售的一种营销方式。报告期内，公司的内容及内容营销业务包
括数字阅读，电视剧的策划、制作和发行，综艺节目及影视剧宣发、商业品牌整合营销和内容制作等。
3、互联网广告
互联网广告是指利用网站上的广告横幅、文本链接、多媒体的方法，在互联网刊登或发布广告，通过
网络传递到互联网用户的一种广告运作方式。报告期内，公司互联网广告业务以综合性互联网营销服务为
发展方向，互联网视频投放、搜索引擎营销（SEM）为主要互联网业务增长点，其他互联网营销服务协调
发展。
4、户外广告
户外广告是指在城市的交通要道两边，主要建筑物的楼顶和商业区的门前、路边等户外场地设置的发
布广告的信息的媒介。报告期内，公司以自有资源与户外媒介代理相结合为经营模式。公司经营的户外广
告资源主要包括：地下通道、户外大牌、户外LED、机场候机厅等广告位。
5、品牌管理
品牌管理业务是指通过广告的创意策划、市场调研、创意设计等活动，从企业营销的战略角度和产品
销售的战术角度协助企业建立具有其特色的企业及产品形象的商务活动。公司品牌管理业务体系完善，能
为客户提供一站式服务；专业的服务团队，紧贴客户的需求，有效地将客户的品牌诉求通过品牌管理服务
加以执行。
6、其他广告
报告期内，公司的其他广告业务主要包括广播、杂志、报纸等传统媒体。公司一般采用以销定购的采
购模式，即代理模式。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
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应收票据本期期末数较上期期末数减少 92.01%，主要系客户在本期更多采用应收账
应收票据
款的结算方式，减少了票据的使用
应收账款本期期末数较上期期末数增加 62.35%，主要系客户在本期更多采用应收账
应收账款
款的结算方式，减少了票据的使用
其他流动资产本期期末数较上期期末数增加 57.19%，主要系本期购买的银行理财产
其他流动资产
品少于上期所致
无形资产本期期末数较上期期末数增加 118.93%，主要系本期并购掌维科技等公司，
无形资产
增加了合并范围所致
商誉本期期末数较上期期末数增加 215.91%，主要系本期并购掌维科技等公司形成
商誉
的商誉
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司的核心竞争力主要体现在“电视广告营销+内容及内容营销+数字营销”的整合营销服务能力。
公司通过多年发展与外延并购，积累了大量的优质客户，公司以“全景、精准、传播”为定位，能够向
客户提供一站式整合营销服务，为客户提供合理传播方案、提升客户品牌价值。
公司紧跟广告行业的业态变化和发展趋势，着重增强了公司内容营销方面的综合实力，通过资源整合，
能够使内容营销在公司的整合营销服务体系中发挥更大的作用，更好地为客户服务，使客户通过差异化营
销，在竞争中脱颖而出。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司完成了对掌维科技100%股份、观达影视100%股份、科翼传播剩余20%股份的收购，
掌维科技、观达影视、科翼传播均已成为思美传媒的全资子公司。公司以“电视广告营销+内容及内容营销
+数字营销”为业务框架，以提供专业的整合营销服务为方向，把握广告行业的业态变化和发展脉搏，积极
发展内容营销和互联网广告业务，在原有的冠名类和植入类业务的基础上，首次试水电视台综艺节目，自
制原创街头互动挑战脱口秀节目《真星话大冒险》，观达影视出品的当代情感剧《因为遇见你》获得2017
年上半年的收视亚军，仅次于反腐剧《人民的名义》。
报告期内，“IP源头+内容制作+营销宣发”的内容产业化运营平台已经初步建立，通过收购智海扬涛
60%股份，公司的整合营销服务能力得到了强化和提升，公司的客户数量进一步增加，为公司的持续发展
提供了有力的保障。
2017年上半年，公司实现营业收180,394.71万元，同比减少1.40%；营业利润14,176.42万元，同比增长
101.39%；归属于上市公司股东净利润13,529.72万元，同比增长128.87%。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
□ 是 √ 否
掌维科技的主营业务为数字阅读业务，观达影视的主营业务为电视剧的策划、制作和发行，科翼传播
的主营业务为综艺节目及影视剧宣发、商业品牌整合营销和内容制作。上述业务收入均归属于“内容及内
容营销业务”的范畴。
（1）电视广告业务
报告期内,国内广告市场的行业格局不断发生变化，行业生态变得更加复杂多元，电视广告行业的投
放量连续三年出现了明显的下滑，有线电视开始出现衰落的迹象，用户数自2016年四季度开始出现负增长，
IPTV和OTT逐渐成为电视业格局的生力军。公司电视广告业务的主要经营模式为代理模式，受到了一定的
影响。2017年上半年，公司实现电视广告业务收入49,292.33万元，同比减少30.58%。虽然广告主减少了对
电视广告的投放，但电视广告仍是一种重要的营销传播形式，电视广告在公司整合营销体系中仍然发挥着
重要作用。
（2）内容及内容营销业务
报告期内，公司继续向客户提供《挑战者联盟》、《二十四小时》、《王牌对王牌》、《梦想的声音》
等爆款综艺的内容营销服务，更是首次试水台综，与浙江卫视共同出品自制综艺《真星话大冒险》。对掌
维科技100%股份、观达影视100%股份、科翼传播剩余20%股份的收购，使公司内容及内容营销业务的版
图进一步扩大，业务类型的细分进一步丰富。2017年上半年，公司实现内容及内容营销业务收入48,069.29
万元，比去年同期减少14.09%。由于掌维科技、观达影视、科翼传播的业务毛利率较高，使2017年上半年
内容及内容营销业务的毛利率达到了33.19%。
（3）互联网广告业务
报告期内，公司继续以提供综合性互联网营销服务为发展方向，互联网视频投放、搜索引擎营销（SEM）
为主要互联网业务增长点，其他互联网营销服务协调发展，服务客户涉及汽车、快销品、医药、金融、教
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育等各大行业。2017年上半年，公司实现互联网广告业务收入69,351.53万元，比去年同期增长48.62%。
（4）户外广告业务
报告期内，户外广告行业的业态环境仍然没有回暖，尽管如此，公司认为户外广告在公司的整合营销
体系中仍是不可缺少的，户外广告仍是电视广告、内容及内容营销、互联网广告等主要广告业务的补充和
延伸，继续坚持对户外广告业务的运营。2017年上半年，公司实现户外广告业务收入1,883.04万元，同比
减少23.06%。
（5）品牌管理业务
报告期内，公司完成了对智海扬涛60%股份的收购，加强了公司在品牌策划、公关服务、创意制作、
线下活动等品牌管理业务的服务能力。2017年上半年，公司实现品牌管理业务收入7,762.99万元，比去年
同期增长329.12%,主要系收购智海扬涛60%股份，增加了合并范围所致。由于智海扬涛品牌管理业务的毛
利率与思美原有的品牌管理业务相比较低，2017年上半年品牌管理业务的毛利率为25.12%。
（6）其他广告业务
报告期内，公司的其他广告业务主要包括广播、杂志、报纸等广告业务以及策略研究服务等。2017
年上半年，其他广告营业收入为4,035.53万元，同比减少20.53%，主要由于相关客户减少了广播、杂志、
报纸等传统媒体的投放预算所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,803,947,133.15 1,829,539,713.03 -1.40%
营业成本 1,490,688,892.41 1,613,712,684.92 -7.62%
销售费用 72,229,116.70 57,371,365.24 25.90%
管理费用 74,749,176.27 73,805,439.18 1.28%
主要系贷款引起的利息
财务费用 166,703.32 71,450.85 133.31%
增加所致
主要系公司享受税收优
所得税费用 9,167,747.31 19,493,054.24 -52.97%
惠政策所致
研发投入 6,770,205.98 8,660,000.00 -21.82%
经营活动产生的现金流
-163,176,179.28 -128,904,014.12 -26.59%
量净额
主要系收购掌维科技
100%股份、观达影视
投资活动产生的现金流 100%股份、科翼传播
-328,326,738.74 -80,809,359.70 -306.30%
量净额 20%股份、智海扬涛 60%
股份支付的现金对价所
致
筹资活动产生的现金流
291,456,285.00 292,849,127.74 -0.48%
量净额
主要系收购掌维科技
现金及现金等价物净增
-200,046,633.02 83,135,753.92 -340.63% 100%股份、观达影视
加额
100%股份、科翼传播
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20%股份、智海扬涛 60%
股份支付的现金对价所
致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,803,947,133.15 100% 1,829,539,713.03 100% -1.40%
分行业
广告业 1,803,947,133.15 100.00% 1,829,539,713.03 100.00% -1.40%
分产品
电视广告 492,923,342.60 27.32% 710,009,024.42 38.81% -30.58%
内容及内容营销 480,692,882.63 26.65% 559,535,632.79 30.58% -14.09%
互联网广告 693,515,340.87 38.44% 466,651,552.21 25.51% 48.62%
户外广告 18,830,427.89 1.04% 24,475,662.84 1.34% -23.06%
品牌管理 77,629,857.83 4.30% 18,090,456.54 0.99% 329.12%
其他广告 40,355,281.33 2.24% 50,777,384.23 2.77% -20.53%
分地区
国内媒介 1,803,947,133.15 100.00% 1,829,539,713.03 100.00% -1.40%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
广告业 1,803,947,133.15 1,490,688,892.42 17.37% -1.40% -7.62% 5.57%
分产品
电视广告 492,923,342.60 440,626,872.59 10.61% -30.58% -31.01% 0.56%
内容及内容营销 480,692,882.63 321,142,017.89 33.19% -14.09% -32.31% 17.98%
互联网广告 693,515,340.87 620,705,982.72 10.50% 48.62% 44.20% 2.74%
户外广告 18,830,427.89 16,715,798.37 11.23% -23.06% -22.06% -1.14%
品牌管理 77,629,857.83 58,128,630.99 25.12% 329.12% 782.72% -38.48%
其他广告 40,355,281.33 33,369,589.86 17.31% -20.53% -20.89% 0.38%
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分地区
国内媒介 1,803,947,133.15 1,490,688,892.42 17.37% -1.40% -7.62% 5.57%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
433,046,951.4
货币资金 10.26% 306,751,518.04 12.17% -1.91%
7
1,063,089,594. 1,082,837,143.
应收账款 25.18% 42.96% -17.78%
95 70
169,489,291.5 本报告期末存货主要系观达影视的
存货 4.01% 0.00 0.00% 4.01%
0 在拍电视剧
114,777,807.5
长期股权投资 2.72% 110,362,337.67 4.38% -1.66%
0
固定资产 7,984,534.52 0.19% 6,602,951.98 0.26% -0.07%
本报告期末在建工程减少，主要系上
在建工程 116,622.77 0.00% 7,943,622.08 0.32% -0.32% 年同期末在建工程完工，转入长期待
摊费用
295,000,000.0
短期借款 6.99% 100,000,000.00 3.97% 3.02%
0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
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3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,637,084,852.01 390,750,000.00 318.96%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
发行股
份及支
杭州掌
付现金 互联网 2017 年
维科技 阅读业 100.00 已完 2017-00
收购 53,000 购买资 - 长期 和相关 - -否 03 月 02
有限公 务 % 成 9
产并募 服务 日
司
集配套
资金
发行股
广播、
份及支
上海观 电视、
付现金 2016 年
达影视 文化传 91,708. 100.00 电影和 已完 2017-00
收购 购买资 - 长期 - -否 03 月 02
文化有 媒 49 % 影视录 成 9
产并募 日
限公司 音制作
集配套
业
资金
发行股 广播、
上海科
份及支 电视、 2016 年
翼文化 文化传 已完 2017-00
收购 10,000 20.00% 付现金 - 长期 电影和 - -否 03 月 02
传播有 媒 成 9
购买资 影视录 日
限公司
产并募 音制作
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集配套 业及商
资金 务服务
业
上海智
2017 年
海扬涛 自有资 已完 2017-01
广告业 收购 9,000 60.00% - 长期 广告业 - -否 03 月 08
广告有 金 成 0
日
限公司
163,70
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- - - -- -- --
8.49
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 27,999.98
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 20,752.31
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
15
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕350 号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商中信建投证券股
份有限公司采用非公开募集方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,640,740 股，发行价为每股人民币
62.49 元，共计募集资金 289,999,842.60 元，扣除发行费用 10,000,000.00 元后，募集资金净额为 279,999,842.60 元。该项募
集资金已于 2016 年 4 月 8 日全部到位，已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验
〔2016〕96 号）。2017 年上半年度实际使用募集资金零元，收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 835,743.56 元。
截至 2017 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 74,128,976.61 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净
额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1.扩大媒介代理规模
项目及本次发行的相 否 5,249.8 5,249.8 5,249.8 100.00% 否 否
关费用
2.补充上市公司流动
否 8,250.18 8,250.18 8,252.51 100.03% 否 否
资金项目
3.支付本次交易的现
否 14,500 14,500 7,250 50.00% 否 否
金对价项目
承诺投资项目小计 -- 27,999.98 27,999.98 0 20,752.31 -- -- 0 -- --
超募资金投向
不适用
合计 -- 27,999.98 27,999.98 0 20,752.31 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
16
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截至 2017 年 6 月 30 日，尚未使用的募集资金 7,412.89 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银
用途及去向 行手续费等的净额）仍存放于募集资金专用户，按原计划使用。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《思美传媒股份有限公司 2017 年半年度
2017 年 08 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
募集资金存放与使用情况专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
17
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海魄力广
10,000,000.0 332,762,653. 66,334,833.6 352,169,586. -8,622,702.3 -6,764,897.4
告传媒有限 子公司 广告业
0 91 6 93 8 8
公司
上海求真广 83,578,218.1 19,468,746.4 112,060,881.
子公司 广告业 2,000,000.00 4,223,555.72 3,447,221.57
告有限公司 9 9 47
广州飞睿广
子公司 广告业 2,000,000.00 2,021,958.08 2,021,958.08 0.00 -9,466.20 -9,466.20
告有限公司
浙江思美广 10,000,000.0 121,141,233. 38,192,116.2 114,220,888.
子公司 广告业 3,638,868.11 4,664,040.61
告有限公司 0 81 1 67
浙江华意纵
10,000,000.0 14,563,378.9 10,526,969.0 16,379,011.1 -1,207,185.6 -1,174,754.5
驰营销企划 子公司 广告业
0 8 2 0 0 0
有限公司
南京全力广
子公司 广告业 500,000.00 500,439.29 500,439.29 0.00 439.29 439.29
告有限公司
浙江视动力
影视娱乐有 子公司 广告业 5,000,000.00 9,896,588.75 8,362,756.30 2,264,033.15 766,767.38 642,121.02
限公司
浙江创识灵
锐网络传媒 13,924,569.0 45,103,467.5
子公司 广告业 5,000,000.00 9,878,644.90 2,863,093.24 2,914,010.55
技术有限公 3 8
司
上海科翼文
67,394,989.2 60,901,786.3 45,910,902.9 16,214,882.1 17,778,217.0
化传播有限 子公司 文化传媒 3,000,000.00
0 2 1 0 6
公司
北京爱德康
10,000,000.0 452,644,480. 75,885,795.1 545,550,719.
赛广告有限 子公司 广告业 6,577,697.26 5,372,889.99
0 60 5 76
公司
杭州掌维科 10,000,000.0 127,690,525. 92,223,513.5 59,688,891.4 23,904,727.5 21,227,929.0
子公司 阅读业务
技有限公司 0 22 1 0 6 2
上海观达影
286,988,710. 148,523,614. 172,957,691. 72,900,627.7 73,807,812.1
视文化有限 子公司 文化传媒 3,000,000.00
43 26 82 2 6
公司
上海智海扬 77,731,535.6 25,751,041.3 87,857,409.8
子公司 广告业 1,000,000.00 6,737,012.65 4,965,118.36
涛广告有限 5 0 1
18
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
杭州掌维科技有限公司 收购 100%股权 增加营业收入，增加营业利润
上海观达影视文化有限公司 收购 100%股权 增加营业收入，增加营业利润
上海科翼文化传播有限公司 收购 20%股权 增加营业收入，增加营业利润
上海智海扬涛广告有限公司 收购 60%股权 增加营业收入，增加营业利润
不来梅创意设计（上海）有限公司系上
海智海扬涛广告有限公司 51%控股的子
不来梅创意设计（上海）有限公司 转让 51%股权
公司，本次处置对公司整体生产经营和
业绩无重大影响
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
60.00% 至 110.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
16,122.99 至 21,161.43
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
10,076.87
元）
1、公司提升整合营销能力，业务结构进一步优化调整；2、公司通过股权
业绩变动的原因说明
收购，报表合并范围增加。
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业竞争风险
随着广告行业的高速发展及互联网等新媒体的全面渗透，越来越多的本土互联网广告企业发展壮大及
国际广告公司的不断进入，国内广告市场竞争日益激烈，行业竞争风险加剧。
公司将紧跟广告行业的业态变化和发展趋势，着重增强公司内容及内容营销方面的综合实力，通过资
源整合，使内容及内容营销在公司的整合营销服务体系中发挥更大的作用，更好地为客户服务，在竞争中
脱颖而出。
2、并购整合风险
报告期内公司完成对掌维科技100%股权、观达影视100%股权，科翼传播剩余20%股权，及智海扬涛60%
股权的收购。公司对能否通过并购整合既保证上市公司对标的公司的控制力又保持标的公司原有竞争优势
19
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
并充分发挥协同效应，具有不确定性。
公司将不断明确并购战略目标，主要在企业文化、团队管理和激励、资源共享与协同等方面对各标的公
司进行整合，加强培训、交流和沟通，及时对并购企业进行有机整合，规避整合风险。同时，公司将利用
自身资金、品牌、管理等优势，全力支持被收购企业的业务发展，助力其实现良好的业绩增长。
3、核心人员流失的风险
随着广告行业的快速发展，行业内企业规模逐渐扩大、数量逐步增加，整个广告行业对专业人才的争
夺日趋激烈，公司存在核心人才流失的风险。
公司已实施不同层次的股权激励计划，并将采取一系列吸引和稳定核心人员的措施，不断优化人才晋
升及激励机制，同时，继续加强专业人才的引进及培养。
20
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2016 年年度股东大
年度股东大会 54.12% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 20 日 www.cninfo.com.cn
会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履
承诺 承诺 承诺 行
承诺事由 承诺方 承诺内容
类型 时间 期限 情
况
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
严
2016
根据《证券法》第九十八条、《上市公司收购管理办法》 2017 格
年
股份 第七十四条的相关规定，朱明虬承诺其在发行股份及 年4 遵
04
朱明虬 限售 支付现金收购北京爱德康赛广告有限公司前直接持有 月 守
资产重组时所作承 月
承诺 的上市公司股份，在交易实施完毕后 12 个月内不得转 28 该
诺 28
让。 日 承
日
诺
刘申;西藏爱信威诚投 业绩 爱德康赛于 2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 2016 2019 严
资管理中心（有限合 承诺 年度、2019 年度应实现的年度经审核税后净利润应分 年 年 格
21
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
伙） 及补 别不低于 1,400 万元、2,700 万元、3,510 万元、4,563 04 12 遵
偿安 万元、5,019.3 万元。 月 月 守
排 28 31 该
日 日 承
诺
交易对方（刘申、西藏爱信威诚投资管理中心（有限
合伙）、哈尔滨华滨光辉创业投资企业（有限合伙））
避免同业竞争的承诺：1、承诺人目前与上市公司、标
的公司间不存在同业竞争，承诺人也不存在控制的与
上市公司、标的公司间具有竞争关系的其他企业的情
形。2、承诺人今后作为上市公司股东期间，不会在中
国境内或境外以任何方式（包括但不限于其单独经营、
通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权
益）参与任何与上市公司及其子公司、标的公司构成
竞争的任何业务或活动，不以上市公司及其子公司以
外的名义为上市公司及子公司现有客户提供与上市公
司及其子公司相同或相类似的服务。3、承诺人今后作
为上市公司股东期间，不会利用上市公司股东地位损
害上市公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权
益，不会损害上市公司及其子公司、爱德康赛的合法
关于
权益。4、承诺人保证在作为上市公司股东期间上述承
同业
诺持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事 严
北京爱德康赛广告有 竞争、 2016
项发生，承诺人应承担因此给上市公司造成的一切损 格
限公司;哈尔滨华滨光 关联 年
失（含直接损失和间接损失），承诺人因违反本承诺所 遵
辉创业投资企业（有限 交易、 04
取得的利益归上市公司所有。爱德康赛及管理层股东 长期 守
合伙）;刘申;西藏爱信 资金 月
关于竞业禁止的承诺：爱德康赛已与核心团队成员签 该
威诚投资管理中心（有 占用 28
订了服务期限届满日期不早于自标的资产交割日起满 承
限合伙） 方面 日
五年之日的《劳动合同》，并保证核心团队成员承诺在 诺
的承
上述服务期限内不主动离职，保证核心团队成员与公
诺
司就其在上述期限及离职后 2 年内不从事与标的公司
及其子公司、上市公司及其子公司存在竞争关系的行
为。如爱德康赛核心团队成员在其任职期间及离职后 2
年内从事与爱德康赛及其子公司、上市公司及其子公
司存在竞争关系的行为，视为管理层股东违约，从事
上述行为的核心团队成员应将其从事上述行为产生的
全部收益以现金方式补偿给上市公司，并赔偿爱德康
赛、上市公司因此产生的损失，管理层股东就上述补
偿义务及赔偿责任承担连带保证责任。 自标的资产交
割日起六年内及在其持有上市公司股份期间（以较晚
时间为准）不得在上市公司、爱德康赛以外，直接或
间接通过直接或间接控制的其他经营主体或以自然人
名义从事与上市公司及其子公司、爱德康赛及其子公
司相同、相似、相关的业务；管理层股东违反本条承
诺的经营所得应全额补偿给上市公司，并需赔偿上市
22
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司因此造成的全部损失，管理层股东就上述补偿及
赔偿承担连带责任。交易对方（刘申、西藏爱信威诚
投资管理中心（有限合伙）、哈尔滨华滨光辉创业投资
企业（有限合伙））减少和避免关联交易的承诺：1、
承诺人及承诺人直接或间接控制或影响的企业将规范
并尽可能减少关联交易。对于无法避免或者有合理原
因而发生的关联交易，承诺人承诺将遵循市场化原则
和公允价格进行公平操作，并按照有关法律法规、规
范性文件和上市公司《公司章程》、爱德康赛《公司章
程》等有关规定依法签订协议，履行合法程序，依法
履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过
关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。2、承
诺人及承诺人直接或间接控制或影响的企业将严格避
免向上市公司及其控股和参股公司拆借、占用上市公
司及其控股和参股公司资金或采取由上市公司及其控
股和参股公司代垫款、代偿债务等方式侵占公司资金，
在任何情况下不得要求上市公司为其提供担保。3、本
次交易完成后承诺人将继续严格按照有关法律法规、
规范性文件以及上市公司章程、爱德康赛公司章程的
有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关
涉及承诺人的关联交易进行表决时，履行回避表决的
义务；承诺人不会利用上市公司股东地位，损害上市
公司及其他股东的合法利益。4、承诺人保证不通过关
联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控股
和参股公司承担任何不正当的义务。5、如果因违反上
述承诺导致上市公司或其控股和参股公司损失或利用
关联交易侵占上市公司或其控股和参股公司利益的，
承诺人应赔偿上市公司及其子公司的损失。爱德康赛
的全体股东避免股东、关联方资金占用作出的承诺：1、
截至本承诺函出具之日，本合伙企业/本人及本合伙企
业/本人控制的企业、公司或其他经济组织不存在占用
北京爱德康赛广告有限公司及其子公司资金的情况；
2、本合伙企业/本人及本合伙企业/本人控制的企业或
其他经济组织自本承诺函出具之日将不以借款、代偿
债务、代垫款项或者其他方式占用北京爱德康赛广告
有限公司及其子公司之资金，且将严格遵守中国证监
会及证券交易所关于上市公司法人治理的有关规定，
避免本合伙企业/本人、本合伙企业/本人控制的企业及
其他经济组织与北京爱德康赛广告有限公司发生除正
常业务外的一切资金往来；3、如果北京爱德康赛广告
有限公司及子公司因历史上存在的与本合伙企业/本人
及本合伙企业/本人控制的企业及其他经济组织的资金
往来行为而受到处罚的，由本合伙企业/本人承担赔偿
责任。
23
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
严
2016
朱明虬、吴红心、新余 承诺人在本次交易中认购的上市公司向其发行的股份 2019 格
年
佳银投资管理中心（有 股份 自新增股份上市日，即 2016 年 4 月 28 日起 36 个月内 年4 遵
04
限合伙）;上海兴璟投资 限售 不得转让。本次上市公司向承诺人发行股份完成后， 月 守
月
管理有限公司;上海珺 承诺 由于上市公司送红股、转增股本等原因而增持的上市 28 该
28
容投资管理有限公司 公司股份，亦遵守上述承诺。 日 承
日
诺
严
2016
刘申认购之股份自上市日起满 12 个月内不得转让；上 2019 格
年
股份 市日起满 12 个月、24 个月、36 个月且满足当期业绩 年4 遵
04
刘申 限售 补偿承诺约定的相关条件后，其认购的上市公司股份 月 守
月
承诺 的 36.78%、36.78%、26.44%扣除应补偿股份数的部分 28 该
28
解除限售。 日 承
日
诺
严
2016
西藏爱信威诚投资管理中心（有限合伙）认购之股份 2021 格
年
股份 自上市日起满 36 个月内不得转让；上市日起满 36 个 年4 遵
西藏爱信威诚投资管 04
限售 月、48 个月、60 个月且满足当期业绩补偿承诺约定的 月 守
理中心（有限合伙） 月
承诺 相关条件后，其认购的上市公司股份的 34%、33%、 28 该
28
33%扣除应补偿股份数的部分解除限售。 日 承
日
诺
"在本次发行中认购的思美传媒股份自上市日起 12 个
月内不得转让，上述期限届满后按照如下约定逐步解
除限售：（1）自上述股份上市之日起满 12 个月之后，
掌维科技 2016 年度的《专项审核意见》已经出具并且
已经履行完毕其当年度应当履行的补偿义务（如有）
后（以较晚满足的条件满足之日为准），上述股份中的
30%扣除上述补偿义务履行过程中应补偿股份数的部
严
分解除限售；（2）自上述股份上市之日起满 12 个月之 2017
格
后，掌维科技 2017 年度的《专项审核意见》已经出具 年
股份 2021 遵
并且已经履行完毕其当年度应当履行的补偿义务（如 03
张子刚 限售 -03- 守
有）后（以较晚满足的条件满足之日为准），上述股份 月
承诺 20 该
中的 30%扣除上述补偿义务履行过程中应补偿股份数 20
承
的部分解除限售；（3）自上述股份上市之日起满 36 个 日
诺
月之后，掌维科技 2018 年度的《专项审核意见》已经
出具并且已经履行完毕其当年度应当履行的补偿义务
（如有）后（以较晚满足的条件满足之日为准），上述
股份中的 20%扣除上述补偿义务履行过程中应补偿股
份数的部分解除限售；（4）自上述股份上市之日起满
48 个月之后剩余股份扣除已补偿股份（如有）解除限
售。"
股份 "若在本次发行中认购的思美传媒股份在 2016 年 8 月 2017 2021 严
张瑾;张萍;张琦
限售 31 日之前完成新增股份登记，则自该新增股份上市日 年 -03- 格
24
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺 起 36 个月内不得转让。自上述新增股份上市日起 36 03 20 遵
个月届满后各自所持 85%股份扣除已补偿股份（如有）月 守
解除限售，自上述股份上市之日起满 48 个月之后剩余 20 该
股份扣除已补偿股份（如有）解除限售。若在本次发 日 承
行中认购的思美传媒股份在 2016 年 8 月 31 日之后完 诺
成新增股份登记，则该新增股份上市日起 12 个月内不
得转让，上述期限届满后按照如下约定逐步解除限售：
（1）自上述股份上市之日起满 12 个月之后，掌维科
技 2016 年度的《专项审核意见》已经出具并且已经履
行完毕其当年度应当履行的补偿义务（如有）后（以
较晚满足的条件满足之日为准），上述股份中的 25%扣
除上述补偿义务履行过程中应补偿股份数的部分解除
限售；（2）自上述股份上市之日起满 24 个月之后，掌
维科技 2017 年度的《专项审核意见》已经出具并且已
经履行完毕其当年度应当履行的补偿义务（如有）后
（以较晚满足的条件满足之日为准），上述股份中的
30%扣除上述补偿义务履行过程中应补偿股份数的部
分解除限售；（3）自上述股份上市之日起满 36 个月之
后，掌维科技 2018 年度的《专项审核意见》已经出具
并且已经履行完毕其当年度应当履行的补偿义务（如
有）后（以较晚满足的条件满足之日为准），上述股份
中的 30%扣除上述补偿义务履行过程中应补偿股份数
的部分解除限售；（4）自上述股份上市之日起满 48 个
月之后剩余股份扣除已补偿股份解除限售。"
"在本次发行中认购的思美传媒股份自上市日起 36 个
月内不得转让，上述期限届满后按照如下约定逐步解
除限售：（1）自上述股份上市之日起满 36 个月之后，
严
掌维科技 2018 年度的《专项审核意见》已经出具并且 2017
格
已经履行完毕其当年度应当履行的补偿义务（如有） 年
杭州鼎维投资管理合 股份 2021 遵
后（以较晚满足的条件满足之日为准），上述股份中的 03
伙企业（有限合伙）; 限售 -03- 守
85%扣除上述补偿义务履行过程中应补偿股份数的部 月
张子刚 承诺 20 该
分解除限售；（2）自上述股份上市之日起满 48 个月之 20
承
后剩余股份扣除已补偿股份（如有）解除限售。（3） 日
诺
张子钢作为鼎维投资之执行事务合伙人，通过持有鼎
维投资财产份额而间接持有的股份亦遵循上述锁定承
诺。"
杭州萌皓投资管理合 严
2017
伙企业（有限合伙）; 格
年
宁波高新区上哲永晖 股份 2020 遵
03
投资管理合伙企业（有 限售 认购的思美传媒股份自上市日起 36 个月内不得转让。 -03- 守
月
限合伙）;诸暨华睿新锐 承诺 20 该
20
投资合伙企业（有限合 承
日
伙） 诺
25
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
"（1）在本次发行中认购的思美传媒股份自上市日起
12 个月内不得转让，自上述股份上市起满 12 个月后、
观达影视业绩承诺期间 2016 年度的《专项审核意见》
已经出具并且已经履行完毕其当年度应当履行的补偿
义务（如有）后（以较晚满足的条件满足之日为准），
本次发行中认购的思美传媒股份的 30%扣除上述补偿
义务履行过程中应补偿股份数的部分解除限售。（2）
在本次发行中认购的思美传媒股份自上市日起满 24 个
月后、观达影视业绩承诺期间 2017 年度的《专项审核
意见》已经出具并且观达影视管理层股东已经履行完
严
毕其当年度应当履行的补偿义务（如有）后（以较晚 2017
格
满足的条件满足之日为准），本次发行中认购的思美传 年
股份 2021 遵
上海鹿捷企业管理咨 媒股份的 30%扣除上述补偿义务履行过程中应补偿股 03
限售 -03- 守
询;沈璐;严俊杰;周丹 份数的部分解除限售。（3）在本次发行中认购的思美 月
承诺 20 该
传媒股份自上市日起满 36 个月后、观达影视业绩承诺 20
承
期间 2018 年度的《专项审核意见》已经出具并且观达 日
诺
影视管理层股东已经履行完毕其当年度应当履行的补
偿义务（如有）后（以较晚满足的条件满足之日为准），
观达影视管理层股东本次发行中认购的思美传媒股份
的 20%扣除上述补偿义务履行过程中观达影视管理层
股东应补偿股份数的部分解除限售。（4）在本次发行
中认购的思美传媒股份自上市日起满 48 个月后观达影
视管理层股东持有的剩余全部 20%股份扣除约定的暂
缓解锁部分解除限售。（5）周丹、沈璐和严俊杰三位
自然人所持有的鹿捷咨询的合伙份额亦遵循上述锁定
期的承诺。"
严
2017
芒果文创（上海）股权 格
年
投资基金合伙企业（有 股份 2020 遵
在本次发行中认购的思美传媒股份自上市日起 36 个月 03
限合伙）;上海骅伟股权 限售 -03- 守
内不得转让。 月
投资基金合伙企业（有 承诺 20 该
20
限合伙） 承
日
诺
交易对方在本次交易中认购的上市公司股份，自上述 严
2017
股份上市日起满 24 个月届满、科翼传播 2018 年度专 格
年
股份 项审核意见已经出具、且交易对方已履行完毕其应当 2019 遵
03
邓翀;陆慧斐 限售 履行的利润补偿义务（如有）后，解锁 50%；剩余股 -03- 守
月
承诺 份于科翼传播 2019 年度审计报告出具后解锁，上述时 20 该
20
间以较晚成就的时间为准。上述解锁条件成就后，扣 承
日
除约定的暂缓解锁部分解除限售。 诺
杭州鼎维投资管理合 业绩 根据《掌维科技业绩补偿协议》，张子钢、张瑾、张萍、2017 2019 严
伙企业（有限合伙）; 承诺 张琦、鼎维投资作为补偿责任人承诺，掌维科技于 2016 年 -12- 格
张瑾;张萍;张琦;张子刚 及补 年度、2017 年度、2018 年度应实现的"考核实现的净 03 31 遵
26
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
偿安 利润"应分别不少于 3,600 万元、4,400 万元、5,500 万 月 守
排 元。根据《掌维科技业绩补偿协议之补充协议（二）》，20 该
如本次交易于 2016 年度实施完毕，张子钢、张瑾、张 日 承
萍、张琦、鼎维投资作为补偿责任人承诺，掌维科技 诺
于 2016 年度、2017 年度、2018 年度应实现的"考核实
现的净利润"应分别不少于 3,600 万元、4,400 万元、
5,500 万元；如本次交易于 2017 年度实施完毕，则掌
维科技于 2016 年度、2017 年度、2018 年、2019 年度
应实现的"考核实现的净利润"应分别不少于 3,600 万
元、4,400 万元、5,500 万元、5,800 万元。否则补偿责
任人将按照《掌维科技业绩补偿协议》之约定对上市
公司进行赔偿。
根据《观达影视业绩补偿协议》，青春旋风、鹿捷咨询、
周丹、沈璐、严俊杰作为补偿责任人承诺，观达影视
于 2016 年度、2017 年度、2018 年度应实现的"考核实
现的净利润"应分别不少于 6,200 万元、8,060 万元、
10,075 万元；根据《观达影视业绩补偿协议之补充协 严
上海鹿捷企业管理咨 2017
业绩 议》，如本次交易于 2016 年度实施完毕，青春旋风、 格
询合伙企业（有限合 年
承诺 鹿捷咨询、周丹、沈璐、严俊杰作为补偿责任人承诺， 2019 遵
伙）;沈璐;严俊杰;舟山 03
及补 观达影视于 2016 年度、2017 年度、2018 年度应实现 -12- 守
青春旋风股权投资合 月
偿安 的"考核实现的净利润"应分别不少于 6,200 万元、8,060 31 该
伙企业（有限合伙）; 20
排 万元、10,075 万元；如本次交易于 2017 年度实施完毕， 承
周丹 日
观达影视于 2016 年度、2017 年度、2018 年、2019 年 诺
度应实现的"考核实现的净利润"应分别不少于 6,200
万元、8,060 万元、10,075 万元、12,335 万元。否则补
偿责任人将按照《观达影视业绩补偿协议》之约定对
上市公司进行赔偿。
严
业绩 根据《科翼传播业绩补偿协议》，巧瞰投资、陆慧斐、 2017
格
承诺 邓翀作为补偿责任人承诺，科翼传播于 2016 年度、2017 年
邓翀;陆慧斐;上海巧瞰 2018 遵
及补 年度、2018 年度应实现的"考核实现的净利润"应分别 03
投资管理中心（有限合 -12- 守
偿安 不少于 3,350 万元、4,020 万元、4,824 万元。否则业绩 月
伙） 31 该
排 承诺方将按照《科翼传播业绩补偿协议》之约定对上 20
承
市公司进行赔偿。 日
诺
关于 "根据《掌维科技收购协议》，掌维科技已与核心团队
同业 成员签订了服务期限届满日期不早于 2019 年 12 月 31 严
2017
竞争、 日的《劳动合同》。如在上述期间离职，视为离职一方 格
杭州掌维科技有限公 年
关联 违约，违约方应按照上述各方于本次交易中所获对价 2019 遵
司;上海观达影视文化 03
交易、 总额的 20%向上市公司承担违约责任；离职一方为鼎 -12- 守
有限公司;上海科翼文 月
资金 维投资合伙人的，视为鼎维投资违约，应按照离职一 31 该
化传播有限公司 20
占用 方在鼎维投资所持财产份额对应的鼎维投资在本次交 承
日
方面 易中所获对价总额的 20%承担违约责任。如上述核心 诺
的承 团队成员在业绩承诺期间及其后 2 年内从事与标的公
27
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
诺 司及其子公司、上市公司及其子公司存在竞争关系的
行为，视为该主体违约，从事上述竞争行为的为鼎维
投资合伙人的视为鼎维投资违约并由鼎维投资承担相
应责任，违约方应将其从事上述行为产生的全部收益
以现金方式补偿给上市公司，并赔偿标的公司、上市
公司因此产生的损失。根据《观达影视收购协议》，观
达影视已与核心团队成员签订了服务期限届满日期不
早于 2018 年 12 月 31 日的《劳动合同》，并保证核心
团队成员承诺在上述服务期限内不主动离职（因上市
公司以股东身份作出降低核心团队成员薪酬、奖励、
福利及其他待遇且整体幅度超过 20%而导致其主动离
职的除外），保证核心团队成员与公司就其在上述期限
及离职后 2 年内（以上任职期间及离职后 2 年内合称"
竞业禁止期限"）不从事与上市公司及其子公司截至基
准日实际从事的业务存在竞争关系的行为、不从事与
标的公司及其子公司在上述竞业禁止期限内实际从事
业务存在竞争关系的行为（因上市公司以股东身份作
出降低核心团队成员薪酬、奖励、福利及其他待遇且
整体幅度超过 20%而导致其主动离职的除外）。如标的
公司核心团队成员在其任职期间及离职后 2 年内从事
与标的公司及其子公司在竞业禁止期限内实际从事业
务存在竞争关系的行为、从事与上市公司及其子公司
截至基准日实际从事的业务存在竞争关系的行为（因
上市公司以股东身份作出降低核心团队成员薪酬、奖
励、福利及其他待遇且整体幅度超过 20%而导致其主
动离职的除外），视为观达影视管理层股东违约，从事
上述行为的核心团队成员应将其从事上述行为产生的
全部收益以现金方式补偿给上市公司，并赔偿标的公
司、上市公司因此产生的损失，观达影视管理层股东
就上述补偿义务及赔偿责任承担连带保证责任。根据
《科翼传播收购协议》，陆慧斐、邓翀承诺，自原合同
项下交割日起，陆慧斐、邓翀在标的公司的任职期限
应不少于 3 年即 36 个月且不早于业绩承诺期届满之日
（非因该股东主观原因离职的除外）。若有违约，由违
约方向思美传媒承担相当于标的公司本次交易估值总
额 50%的违约责任。在标的公司任职期间及离职后 2
年内，陆慧斐、邓翀承诺自己及其配偶、父母及配偶
的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其
配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母、关联方，
不得直接或间接从事与上市公司、标的公司及其各自
子公司现有业务存在竞争关系的业务，不会自行或与
他人联合实施下列任何限制事项；不得在上市公司、
标的公司以外，直接或间接通过其他经营主体或以自
然人名义从事与上市公司及标的公司相同或相类似的
28
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
业务；不在同上市公司或标的公司存在相同或者相类
似业务的实体任职或者担任任何形式的顾问；不得以
上市公司及标的公司以外的名义为上市公司及标的公
司客户提供与上市公司及标的公司现有业务相竞争的
服务。陆慧斐、邓翀违反本条不竞争承诺的经营利润
归上市公司所有，从事上述竞争业务的陆慧斐或邓翀
需赔偿上市公司及标的公司因此产生的全部损失。"
"承诺人及承诺人直接或间接控制或影响的企业将规
范并尽可能减少关联交易。对于无法避免或者有合理
原因而发生的关联交易，承诺人承诺将遵循市场化原
则和公允价格进行公平操作，并按照有关法律法规、
规范性文件和上市公司《公司章程》、标的公司《公司
章程》等有关规定依法签订协议，履行合法程序，依
法履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通
关于
过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。承
同业
邓翀;杭州鼎维投资管 诺人及承诺人直接或间接控制或影响的企业将严格避
竞争、 严
理合伙企业（有限合 免向上市公司及其控股和参股公司拆借、占用上市公 2017
关联 格
伙）;陆慧斐;上海鹿捷 司及其控股和参股公司资金或采取由上市公司及其控 年
交易、 遵
企业管理咨询合伙企 股和参股公司代垫款、代偿债务等方式侵占公司资金，03
资金 长期 守
业（有限合伙）;张瑾; 在任何情况下不得要求上市公司为其提供担保。本次 月
占用 该
张萍;张琦;张子刚;舟山 交易完成后承诺人将继续严格按照有关法律法规、规 20
方面 承
青春旋风股权投资合 范性文件以及上市公司章程、标的公司公司章程的有 日
的承 诺
伙企业（有限合伙） 关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关涉
诺
及承诺人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义
务；承诺人不会利用上市公司股东地位，损害上市公
司及其他股东的合法利益。承诺人保证不通过关联交
易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控股和参
股公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺
导致上市公司或其控股和参股公司损失或利用关联交
易侵占上市公司或其控股和参股公司利益的，承诺人
应赔偿上市公司及其子公司的损失。"
陈静波;邓翀;高倩;杭州
鼎维投资管理合伙企
业（有限合伙）;杭州萌
皓投资管理合伙企业 严
2017
（有限合伙）;黄浩挺; 格
年
孔爱国;陆慧斐;芒果文 遵
其他 承诺人不存在泄露本次交易内幕信息以及利用本次交 03
创（上海）股权投资基 长期 守
承诺 易信息进行内幕交易的情形。 月
金合伙企业（有限合 该
20
伙）;宁波高新区上哲永 承
日
晖投资管理合伙企业 诺
（有限合伙）;潘海强;
上海骅伟股权投资基
金合伙企业（有限合
29
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
伙）;上海鹿捷企业管理
咨询合伙企业（有限合
伙）;上海巧瞰投资管理
中心（有限合伙）;思美
传媒股份有限公司;王
磊;王秀娟;徐兴荣;许永
斌;虞军;张国昀;张瑾;
张萍;张琦;张子刚;钟瑞
庆;舟山青春旋风股权
投资合伙企业（有限合
伙）;朱明虬;诸暨华睿
文华股权投资合伙企
业（有限合伙）;诸暨华
睿新锐投资合伙企业
（有限合伙）
陈静波;邓翀;高倩;杭州
鼎维投资管理合伙企
业（有限合伙）;杭州掌
维科技有限公司;黄浩
挺;孔爱国;陆慧斐;潘海
强;上海观达影视文化
有限公司;上海科翼文 严
本公司全体股东、本公司及其子公司的董事、监事、 2017
化传播有限公司;上海 格
主要管理人员最近五年内不存在受行政处罚、刑事处 年
鹿捷企业管理咨询合 其他 遵
罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲 03
伙企业（有限合伙）; 承诺 长期 守
裁的情形，不存在被证券监管部门立案调查、或被证 月
上海巧瞰投资管理中 该
券交易所公开谴责的情形或其他不良记录，亦不存在 20
心（有限合伙）;思美传 承
涉嫌有重大违法行为的情形。 日
媒股份有限公司;王磊; 诺
王秀娟;徐兴荣;许永斌;
虞军;张国昀;张瑾;张
萍;张琦;张子刚;钟瑞
庆;舟山青春旋风股权
投资合伙企业（有限合
伙）;朱明虬
本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人
输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；本人承 严
2017
诺对本人的职务消费行为进行约束；本人承诺不动用 格
陈静波;黄浩挺;孔爱国; 年
其他 公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 遵
潘海强;徐兴荣;许永斌; 03
承诺 本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制 长期 守
虞军;张国昀;钟瑞庆;朱 月
度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；本人承诺 该
明虬 20
拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措 承
日
施的执行情况相挂钩。如违反上述承诺给公司或者股 诺
东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。
30
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
陈静波;邓翀;高倩;杭州
鼎维投资管理合伙企
业（有限合伙）;杭州萌
皓投资管理合伙企业
（有限合伙）;杭州掌维
科技有限公司;黄浩挺; "承诺人承诺为本次交易所提供的有关信息均为真实、
孔爱国;陆慧斐;芒果文 准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或
创（上海）股权投资基 者重大遗漏。承诺人承诺向参与本次交易的各中介机
金合伙企业（有限合 构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资
伙）;宁波高新区上哲永 料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原
晖投资管理合伙企业 件一致，所有文件的签名、印章均是真实的，不存在 严
2017
（有限合伙）;潘海强; 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。承诺人承诺愿 格
年
上海观达影视文化有 对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责 遵
其他 03
限公司;上海骅伟股权 任。承诺人将及时向上市公司提供本次重组相关信息， 长期 守
承诺 月
投资基金合伙企业（有 并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的 该
20
限合伙）;上海科翼文化 信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上 承
日
传播有限公司;上海鹿 市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 诺
捷企业管理咨询合伙 如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记
企业（有限合伙）;王磊; 载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查
王秀娟;徐兴荣;许永斌; 或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确
虞军;张国昀;张瑾;张 之前，承诺人将暂停转让其在该上市公司拥有权益的
萍;张琦;张子刚;钟瑞 股份。"
庆;朱明虬;诸暨华睿文
华股权投资合伙企业
（有限合伙）;诸暨华睿
新锐投资合伙企业（有
限合伙）
邓翀;杭州鼎维投资管
理合伙企业（有限合 "承诺人已经依法履行对标的公司的出资义务，出资均
伙）;杭州萌皓投资管理 系自有资金，出资真实且已足额到位，不存在任何虚
合伙企业（有限合伙）; 假出资、延期出资、抽逃出资等违反作为股东所应承
陆慧斐;芒果文创（上 担的义务及责任的行为，不存在可能影响标的公司合
海）股权投资基金合伙 法存续的情况。承诺人合法持有标的公司的股权，对 严
2017
企业（有限合伙）;宁波 该等股权拥有完整、有效的所有权，该等股权权属清 格
年
高新区上哲永晖投资 其他 晰，不存在权属纠纷或者潜在纠纷，不存在任何形式 遵
03
管理合伙企业（有限合 承诺 的委托持股、信托持股或代他人持有的情形亦不存在 长期 守
月
伙）;上海骅伟股权投资 其他利益安排，不存在禁止转让、限制转让的承诺或 该
20
基金合伙企业（有限合 安排。承诺人持有标的公司的股权未设置抵押、质押、 承
日
伙）;上海鹿捷企业管理 留置等任何担保权益，也不存在任何可能导致上述股 诺
咨询合伙企业（有限合 权被有关司法机关或行政机关查封、冻结、征用或限
伙）;张瑾;张萍;张琦; 制转让的未决或者潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行
张子刚;诸暨华睿文华 政或者司法程序。承诺人自愿作出上述保证与承诺，
股权投资合伙企业（有 并愿为上述保证和承诺承担法律责任。"
限合伙）;诸暨华睿新锐
31
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资合伙企业（有限合
伙）
严
2017 2018
承诺人承诺本次取得的思美传媒股份自行锁定至 2018 格
股份 年 年
年 4 月 30 日，且上海智海扬涛广告有限公司 2017 年 遵
廖依群、施文海、朱建 限售 05 04
年度审计报告出具且承诺人已经依据《上海智海扬涛 守
华 承诺 月 月
广告有限公司之股权转让合同》履行完毕业绩承诺补 该
24 30
偿义务（如有） 承
日 日
诺
"若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律
规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将及时 严
2014
提出股份回购预案，并提交董事会、股东大会讨论， 格
年
股份 依法回购首次公开发行的全部新股（不含原股东公开 遵
思美传媒股份有限公 01
回购 发售的股份），回购价格按照发行价（若发行人股票在 长期 守
司 月
承诺 此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除 该
10
息事项的，发行价应相应调整）加算银行同期存款利 承
日
息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。在 诺
实施上述股份回购时，如法律法规、公司章程等另有
规定的从其规定。
严
（1）公司股票上市后一年内不减持发行人股份；（2） 2014
格
公司股票上市一年后的二年内减持发行人股份的，每 年
股份 遵
年减持数量不超过其发行前持有的公司股份总数的 01
吴红心 减持 长期 守
25%，即 175 万股；（3）吴红心承诺将在实施减持（且 月
承诺 该
首次公开发行或再 仍为持股 5%以上的股东）时，至少提前五个交易日告 23
承
融资时所作承诺 知公司，并积极配合公司的公告等信息披露工作。 日
诺
严
2017
所持公司股份锁定期限届满后 2 年内减持的，减持价 2019 格
年
股份 格不低于发行价（若发行人股票在此期间发生派息、 年1 遵
朱明虬;程晓文;徐兴荣; 01
减持 送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价 月 守
吕双元;余欢;陈静波 月
承诺 应相应调整），且本承诺不因职务变更或离职等原因终 23 该
23
止。 日 承
日
诺
（1）公司股票上市后三年内不减持发行人股份；（2）
严
公司股票上市三年后的二年内减持发行人股份的，减 2014
2019 格
持价格不低于发行价。若发行人股份在该期间内发生 年
股份 年1 遵
昌吉州首创投资有限 派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的， 01
减持 月 守
合伙企业 发行价应相应调整；（3）公司股票上市三年后，首创 月
承诺 23 该
投资承诺将在实施减持（且仍为持股 5%以上的股东） 23
日 承
时，至少提前五个交易日告知公司，并积极配合公司 日
诺
的公告等信息披露工作。
32
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）公司股票上市后三年内不减持发行人股份；（2） 严
2014
公司股票上市三年后的二年内减持发行人股份的，减 2019 格
年
股份 持价格不低于发行价。若发行人股份在该期间内发生 年1 遵
01
朱明虬 减持 派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的， 月 守
月
承诺 发行价应相应调整；（3）朱明虬承诺在其实施减持时 23 该
23
（且仍为持股 5%以上的股东），至少提前五个交易日 日 承
日
告知公司，并积极配合公司的公告等信息披露工作。 诺
"若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，导致对判断发行人是否符合法
严
律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法购 2014
格
回首次公开发行时本人已转让的发行人原限售股份 年
股份 遵
（如有），购回价格按照发行价（若发行人股票在此期 01
朱明虬 回购 长期 守
间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事 月
承诺 该
项的，发行价应相应调整）加算银行同期存款利息确 10
承
定，并根据相关法律、法规及公司章程等规定的程序 日
诺
实施，在实施上述股份购回时，如法律法规、公司章
程等另有规定的从其规定。
严
2014
格
年
程晓文;陈静波;吕双元; 若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误 遵
其他 01
徐兴荣;余欢;王秀娟;李 导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭 长期 守
承诺 月
微;邱凌云;唐刚 受损失的，将依法赔偿投资者损失。 该
10
承
日
诺
严
2014
格
年
股权 公司承诺不为激励对象限制性股票激励计划提供贷款 遵
思美传媒股份有限公 12
股权激励承诺 激励 以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担 长期 守
司 月
承诺 保。 该
16
承
日
诺
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行
完毕的，应当详细
说明未完成履行的 不适用
具体原因及下一步
的工作计划
33
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
巨潮资讯网
（http://ww
未执行，连带责
客户艾凯（上海） w.cninfo.co
任方青岛道格
洋酒销售有限公 2017 年 04 月 m.cn） 思美
1,250 否 已判决 胜诉，取得判决书 拉斯洋酒有限
司欠广告款未支 28 日 传媒股份有
公司进入破产
付 限公司
程序
2016 年年
度报告》
巨潮资讯网
（http://ww
未执行，连带责
w.cninfo.co
客户西藏里昂管 任方青岛道格
2017 年 04 月 m.cn） 思美
理咨询有限公司 2,190 否 已判决 胜诉，取得判决书 拉斯洋酒有限
28 日 传媒股份有
欠广告款未支付 公司进入破产
限公司
程序
2016 年年
度报告》
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
34
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
部分已判 部分已胜诉，并
未达到重大的诉 部分已执行，部
835.94 否 决，部分已 取得判决书，部
讼、仲裁事项汇总 分未执行
起诉 分未审结
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2017年4月26日召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第二次会议，审议并通过了《关于公司
限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期及预留部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》，就股权
激励获得股份符合解除限售条件及符合条件的激励对象名单予以了审议确认。公司独立董事对此发表了独
立意见。具体内容详见公司于2017年4月28日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
35
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
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思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项已获得中国证监会正式批复，本次
发行股份购买资产相关股份已于2017年3月20日在深圳证券交易所上市。具体内容详见公司于2017年1月19
日，2017年3月16日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《思美传媒股份有限公司关于发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获中国证监会正式批复的公告（2017-003）》、
《思美传媒股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新股上市
公告书》。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司全资子公司上海科翼文化传播有限公司被认定为高新技术企业。具体内容详见公司于
2017年6月3日刊登在在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《思美传媒股份有限公司关于全资
子公司获得高新技术企业证书的公告》（公告编号：2017-037）。
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思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
196,476,3 30,782,58 -73,797,18 -43,014,59 153,461,7
一、有限售条件股份 68.73% 48.48%
72 7 0 3 79
195,582,3 30,782,58 -73,371,18 -42,588,59 152,993,7
3、其他内资持股 68.42% 48.33%
72 7 0 3 79
22,319,68 19,913,85 -16,116,32 26,117,21
其中：境内法人持股 7.81% 3,797,524 8.25%
8 1 7 2
173,262,6 10,868,73 -57,254,85 -46,386,11 126,876,5
境内自然人持股 60.61% 40.08%
84 6 3 7 67
4、外资持股 894,000 0.31% -426,000 -426,000 468,000 0.15%
境外自然人持股 894,000 0.31% -426,000 -426,000 468,000 0.15%
89,388,85 73,713,18 73,713,18 163,102,0
二、无限售条件股份 31.27% 51.52%
8 0 0 38
89,388,85 73,713,18 73,713,18 163,102,0
1、人民币普通股 31.27% 51.52%
8 0 0 38
285,865,2 30,782,58 30,698,58 316,563,8
三、股份总数 100.00% -84,000 100.00%
30 7 7 17
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）经中国证券监督管理委员会《关于核准思美传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证
监许可[2014] 31号）核准的公司首次公开发行前已发行股份168,801,669股，已解除限售并于2017年1月
23日上市流通，具体内容详见公司于2017年1月19日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《思
美传媒股份有限公司首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2017-005）。
（2）经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕78号《关于核准思美传媒股份有限公司向张子钢
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司向张子钢发行6,544,905股股份、向杭州鼎维投
资管理合伙企业（有限合伙）发行915,371股股份、向张瑾发行640,759股股份、向杭州萌皓投资管理合伙
企业（有限合伙）发行351,502股股份、向张萍发行183,074股股份、向诸暨华睿新锐投资合伙企业（有限
合伙）发行366,148股股份、向宁波高新区上哲永晖投资管理合伙企业（有限合伙）发行87,875股股份、
向张琦发行45,768股股份、向上海鹿捷企业管理咨询合伙企业（有限合伙）发行16,814,702股股份、向芒
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思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
果文创（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）发行1,102,603股股份、向上海骅伟股权投资基金合
伙企业（有限合伙）发行275,650股股份、向陆慧斐发行1,727,115股股份、向邓翀发行1,727,115股股份
购买相关资产，共计发行30,782,587股购买资产。天健会计师事务所已就相关事项出具了[2017]第53号《验
资报告》。本次发行新增股份已于2017年3月20日在深圳证券交易所上市。新股上市后，公司总股本由
285,865,230股增至316,647,817股。
（3）2017年3月21日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于变更公司注册资本及修
改章程的议案》，根据第三届董事会第三十七次会议审议通过《关于回购注销已离职股权激励对象所持已
获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，及2015年第一次临时股东大会对董事会的授权，公司将回购注销
激励计划原激励对象张琴已获授但尚未解锁的限制性股票共计84,000股，公司总股本由316,647,817股减
至316,563,817股。
（4）公司限制性股票激励计划首次授予部分第二期及预留部分第一期解锁条件已经成就，根据2015
年第一次临时股东大会对董事会的授权，限制性股票2,722,500股已解除限售并于2017年5月10日上市流
通。具体内容详见公司于2017年5月8日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《思美传媒股份
有限公司关于公司限制性股票激励计划首次授予部分第二期及预留部分第一期解锁上市流通的提示性公
告》（公告编号：2017-032）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司非公开发行股份批准情况
1、上市公司的决策和审批程序
2016年8月1日，思美传媒召开了第三届董事会第二十九次会议，审议通过了重大资产重组的相关
议案；
思美传媒独立董事于2016年8月1日出具了关于第三届董事会第二十九次会议相关事项的独立意
见，对本次重大资产重组相关事项出具了同意意见。
2016年8月11日，董事会收到的股东关于重大资产重组的相关临时提案，并提交2016年第二次临时
股东大会审议；
思美传媒独立董事于2016年8月13日出具了关于调整本次发行股份募集配套资金、股份发行数量上
限及其用途等相关事项的独立意见，同意调整上述事项；
2016年8月22日，思美传媒召开了2016年度第二次临时股东大会，审议通过了重大资产重组的相关
议案。
2016年11月9日，思美传媒召开了第三届董事会第三十五次会议，补充审议通过了本次重大资产重
组的相关议案。
思美传媒独立董事于2016年11月9日出具了关于第三届董事会第三十五次会议相关事项的独立意
见，对本次重大资产重组相关事项出具了同意意见。
2、本次重大资产重组已获得中国证监会的核准
2017年1月11日，中国证券监督管理委员会核发《关于核准思美传媒股份有限公司向张子钢等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕78号），该批复核准本次重大资产重组的相
关发行。
公司限制性股票激励计划回购注销的批准情况
1、根据2015年第一次临时股东大会对董事会的授权，公司分别于2016年12月19日，及2017年3月21日
召开第三届董事会第三十七次会议、第四届董事会第四次会议审议通过了《关于回购注销已离职股权激励
对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，《关于变更公司注册资本及修改章程的议案》。
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思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司限制性股票激励计划首次授予部分第二期及预留部分第一期解锁股票上市流通的批准情况
2、根据2015年第一次临时股东大会对董事会的授权，公司于2017年4月26日召开第四届董事会第五次
会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期及预留部分第一个解锁期解锁
条件成就的议案》，监事会对首次授予部分第二个解锁期及预留部分第一个解锁期可解锁激励对象名单进
行了核查，董事会薪酬与考核委员会关于对公司限制性股票激励计划激励对象首次授予第二个解锁期及预
留部分第一个解锁期解锁的核查意见，独立董事发表了明确同意的独立意见。浙江天册律师事务所对限制
性股票解锁事项出具法律意见书。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、非公开发行股份过户情况
详见2017年3月16日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《思美传媒股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新股上市公告书》。
2、限制性股票激励计划回购注销过户情况
详见2017年4月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 披露的《思美传媒股份有限公
司关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。
3、公司限制性股票激励计划首次授予部分第二期及预留部分第一期解锁股票上市流通的过户情况
详见2017年5月8日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《思美传媒股份有限公司
关于公司限制性股票激励计划首次授予部分第二期及预留部分第一期解锁上市流通的提示性公告》。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司非公开发行股份，使公司公司2016年度的每股收益及每股净资产等指标被摊薄，按照
变动后的新股本316,563,817股计算，2016年度每股收益、归属公司普通股东的每股净资产分别为0.45元、
4.77元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
持有首发前个人 首发前个人类限
类限售股 售股解除限售日
朱明虬 131,573,433 122,685,513 0 8,887,920 122,685,513 股于 期：2017 年 1 月
2017 年 1 月 23 23 日；首发后个
日解除限售 人类限售股解除
40
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
限售日期：2019
年 4 月 28 日
持有首发前机构
首发前机构类限
类限售股
昌吉州首创投资 售股解除限售日
16,116,327 16,116,327 0 0 16,116,327 股于
有限合伙企业 期：2017 年 1 月
2017 年 1 月 23
23 日
日解除限售
持有首发前个人
类限售股
9,669,798 股于 首发前个人类限
2017 年 1 月 23 售股解除日期：
日解除限售；限 2017 年 1 月 23
制性股票激励计 日；限制性股票
余欢 9,753,798 9,705,798 0 48,000
划第二个解锁期 锁定期分别为 12
解锁条件成就， 个月、24 个月、
其持有的 36,000 36 个月，均自授
股股票于 2017 年 予之日起计算；
5 月 10 日上市流
通。
持有首发前机构
首发前个人类限
类限售股
售股解除限售日
程晓文 4,351,410 4,351,410 0 0 4,351,410 股于
期：2017 年 1 月
2017 年 1 月 23
23 日
日解除限售
持有首发前机构
首发前个人类限
类限售股
售股解除限售日
吕双元 2,417,451 2,417,451 0 0 2,417,451 股于
期：2017 年 1 月
2017 年 1 月 23
23 日
日解除限售
持有首发前机构
首发前个人类限
类限售股
售股解除限售日
唐刚 2,417,451 2,417,451 0 0 2,417,451 股于
期：2017 年 1 月
2017 年 1 月 23
23 日
日解除限售
持有首发前机构
首发前个人类限
类限售股
售股解除限售日
徐兴荣 2,417,451 2,417,451 0 0 2,417,451 股于
期：2017 年 1 月
2017 年 1 月 23
23 日
日解除限售
持有首发前机构 首发前个人类限
俞建华 1,369,890 1,369,890 0 0 类限售股 售股解除限售日
1,369,890 股于 期：2017 年 1 月
41
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017 年 1 月 23 23 日
日解除限售
持有首发前机构
首发前个人类限
类限售股
售股解除限售日
边恒 1,369,890 1,369,890 0 0 1,369,890 股于
期：2017 年 1 月
2017 年 1 月 23
23 日
日解除限售
持有首发前机构
首发前个人类限
类限售股
售股解除限售日
虞军 1,369,890 1,369,890 0 0 1,369,890 股于
期：2017 年 1 月
2017 年 1 月 23
23 日
日解除限售
持有首发前机构
首发前个人类限
类限售股
售股解除限售日
陈静波 1,369,890 1,369,890 0 0 1,369,890 股于
期：2017 年 1 月
2017 年 1 月 23
23 日
日解除限售
持有首发前机构
首发前个人类限
类限售股
售股解除限售日
王秀娟 1,369,890 1,369,890 0 0 1,369,890 股于
期：2017 年 1 月
2017 年 1 月 23
23 日
日解除限售
持有首发前机构
首发前个人类限
类限售股
售股解除限售日
盛为民 1,071,000 1,071,000 0 0 1,071,000 股于
期：2017 年 1 月
2017 年 1 月 23
23 日
日解除限售
持有首发前机构
首发前个人类限
类限售股
售股解除限售日
颜骅 805,818 805,818 0 0 805,818 股于
期：2017 年 1 月
2017 年 1 月 23
23 日
日解除限售
首发后机构类限
上海鹿捷企业管 新增首发后机构
售股解除限售日
理咨询合伙企业 0 0 16,814,702 16,814,702 类限售股
期：2018 年 3 月
（有限合伙） 16,814,702 股
20 日
首发后机构类限
上海骅伟股权投 新增首发后机构
售股解除限售日
资基金合伙企业 0 0 275,650 275,650 类限售股
期：2020 年 3 月
（有限合伙） 275,650 股
20 日
芒果文创（上海） 新增首发后机构 首发后机构类限
0 0 1,102,603 1,102,603
股权投资基金合 类限售股 售股解除限售日
42
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
伙企业（有限合 1,102,603 股 期：2020 年 3 月
伙） 20 日
首发后个人类限
新增首发后个人
售股解除限售日
陆慧斐 0 0 1,727,115 1,727,115 类限售股
期：2019 年 3 月
1,727,115 股
20 日
首发后个人类限
新增首发后个人
售股解除限售日
邓翀 0 0 1,727,115 1,727,115 类限售股
期：2019 年 3 月
1,727,115 股
20 日
首发后个人类限
新增首发后个人
售股解除限售日
张子刚 0 0 6,544,905 6,544,905 类限售股
期：2018 年 3 月
6,544,905 股
20 日
首发后机构类限
杭州鼎维投资管 新增首发后机构
售股解除限售日
理合伙企业（有 0 0 915,371 915,371 类限售股
期：2020 年 3 月
限合伙） 915,371 股
20 日
首发后个人类限
新增首发后个人
售股解除限售日
张瑾 0 0 640,759 640,759 类限售股
期：2018 年 3 月
640,759 股
20 日
首发后个人类限
杭州萌皓投资管 新增首发后机构
售股解除限售日
理合伙企业（有 0 0 351,502 351,502 类限售股
期：2018 年 3 月
限合伙） 351,502 股
20 日
首发后个人类限
新增首发后个人
售股解除限售日
张萍 0 0 183,074 183,074 类限售股
期：2018 年 3 月
183,074 股
20 日
首发后机构类限
诸暨华睿新锐投 新增首发后机构
售股解除限售日
资合伙企业（有 0 0 366,148 366,148 类限售股
期：2020 年 3 月
限合伙） 366,148 股
20 日
宁波高新区上哲 首发后机构类限
新增首发后机构
永晖投资管理合 售股解除限售日
0 0 87,875 87,875 类限售股 87,875
伙企业（有限合 期：2020 年 3 月
股
伙） 20 日
新增首发后个人 首发后个人类限
张琦 0 0 45,768 45,768 类限售股 45,768 售股解除限售日
股 期：2018 年 3 月
43
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
20 日
2017 年 5 月 8 日
限制性股票激励
计划首次授予部
分第二期及预留 首次授予限制性
部分第一期解锁 股票 263 万股锁
条件成就，股票 定期分别为 12 个
上市流通 月、24 个月、36
股权激励计划限 2,686,500 股；第 个月；预留部分
6,202,500 2,770,500 0 3,432,000
售股东 三届董事会第三 限制性股票 30 万
十七会议审议通 股锁定期分别为
过了回购注销已 24 个月、36 个月，
离职股权激励对 均自首次授予之
象所持已获授但 日起计算。
尚未解锁的限制
性股票共计
84,000 股
持有首发前个人
类限售股及限制 严格按照《公司
性股票激励计划 法》、《证券法》
首次授予部分第 及其他相关法
高管锁定股 171,000 0 97,810,989 97,981,989
二期解除限售上 律、法规和深圳
市流通，高管持 证券交易所有关
有部分相应转入 规定执行。
高管锁定股
合计 184,147,089 171,608,169 128,593,576 141,132,496 -- --
3、证券发行与上市情况
详见2017年3月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《思美传媒股份有限公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新股上市公告书》。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 16,194 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
44
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
131,573,4 98,680,07
朱明虬 境内自然人 41.56% 0 32,893,358 质押 27,540,000
33 5
上海鹿捷企业
管理咨询合伙 16,814,70 16,814,70
境内非国有法人 5.31% 16,814,702 0
企业（有限合 2 2
伙）
昌吉州首创投
16,116,32
资有限合伙企 境内非国有法人 5.09% 0 0 16,116,327
7
业
余欢 境内自然人 3.08% 9,740,798 -20,500 48,000 9,692,798
吴红心 境内自然人 2.98% 9,445,411 -6,200,000 750,000 8,695,411 质押 6,600,000
张子钢 境内自然人 2.07% 6,544,905 6,544,905 6,544,905 0 质押 5,235,920
马希骅 境外法人 1.96% 6,200,000 6,200,000 0 6,200,000
刘申 境内自然人 1.70% 5,375,922 0 5,375,922 0 质押 5,000,000
程晓文 境内自然人 1.36% 4,306,600 -44,810 0 4,306,600
中国对外经济
贸易信托有限
公司－外贸信
托汇富 231 号 其他 0.89% 2,805,527 2,805,527 0 2,805,527
结构化证券投
资集合资金信
托
战略投资者或一般法人因配售新 报告期内，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易中发行股份购
股成为前 10 名普通股股东的情况 买资产涉及的交易对方认购股份已于 2017 年 3 月 20 日上市，上海鹿捷企业管理咨询合
（如有）（参见注 3） 伙企业（有限合伙）成为公司 5%以上股东，并承诺自股票上市之日起 12 个月不转让。
报告期末，朱明虬持有本公司 41.56%的股权，同时持有本公司股东昌吉州首创投资有限
合伙企业 42.99%的股权，直接和间接持有本公司股份合计 138,501,348 股，占公司的股
上述股东关联关系或一致行动的
权比例为 43.75%，朱明虬为本公司的实际控制人。公司股东中，朱明虬与余欢之间系舅
说明
甥关系。除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东
之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
朱明虬 32,893,358 人民币普通股 32,893,358
昌吉州首创投资有限合伙企业 16,116,327 人民币普通股 16,116,327
余欢 9,692,798 人民币普通股 9,692,798
吴红心 8,695,411 人民币普通股 8,695,411
马希骅 6,200,000 人民币普通股 6,200,000
45
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
程晓文 4,306,600 人民币普通股 4,306,600
中国对外经济贸易信托有限公司
－外贸信托汇富 231 号结构化证 2,805,527 人民币普通股 2,805,527
券投资集合资金信托
中国民生信托有限公司－中国民
生信托－至信 238 号集合资金信 2,410,287 人民币普通股 2,410,287
托计划
中国工商银行股份有限公司－中
欧价值智选回报混合型证券投资 2,115,899 人民币普通股 2,115,899
基金
中国工商银行－华安安信消费服
1,923,396 人民币普通股 1,923,396
务股票型证券投资基金
报告期末，朱明虬持有本公司 41.56%的股权，同时持有本公司股东昌吉州首创投资有限
前 10 名无限售条件普通股股东之
合伙企业 42.99%的股权，直接和间接持有本公司股份合计 138,501,348 股，占公司的股
间，以及前 10 名无限售条件普通
权比例为 43.75%，朱明虬为本公司的实际控制人。公司股东中，朱明虬与余欢之间系舅
股股东和前 10 名普通股股东之间
甥关系。除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东
关联关系或一致行动的说明
之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
46
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
131,573,43 131,573,43
朱明虬 董事长 现任 0 0 0 0 0
3 3
徐兴荣 董事 现任 2,417,451 0 0 2,417,451 0 0 0
董事、总经
黄浩挺 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
陈静波 董事 现任 1,369,890 0 0 1,369,890 0 0 0
董事、副总
张国昀 经理、财务 现任 0 0 0 0 342,300 0 342,300
总监
董事、副总
潘海强 经理、董事 现任 0 0 0 0 337,500 0 337,500
会秘书
钟瑞庆 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
许永斌 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
孔爱国 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
监事会主
王秀娟 现任 1,369,890 0 9,800 1,360,090 0 0 0
席
高倩 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王磊 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
虞军 副总经理 现任 1,369,890 0 0 1,369,890 0 0 0
俞建华 副总经理 现任 1,369,890 0 1,369,890 0 0 0 0
139,470,44 138,090,75
合计 -- -- 0 1,379,690 679,800 0 679,800
4 4
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
48
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017 年 04 月 26
陈静波 副总经理 被选举 选举
日
2017 年 04 月 26
俞建华 副总经理 被选举 选举
日
49
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
50
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：思美传媒股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 433,046,951.47 603,093,584.49
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,321,110.97 79,136,818.82
应收账款 1,063,089,594.95 654,794,779.17
预付款项 169,975,073.56 153,172,675.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 82,537,283.76 77,678,300.63
买入返售金融资产
存货 169,489,291.50
51
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 95,599,681.31 223,308,655.33
流动资产合计 2,020,058,987.52 1,791,184,813.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 114,777,807.50 113,994,657.84
投资性房地产
固定资产 7,984,534.52 6,107,983.54
在建工程 116,622.77
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,315,084.48 12,476,870.10
开发支出
商誉 2,003,881,043.06 634,316,046.21
长期待摊费用 27,017,904.56 25,190,462.08
递延所得税资产 20,340,299.74 15,357,328.55
其他非流动资产 630,000.00
非流动资产合计 2,201,433,296.63 808,073,348.32
资产总计 4,221,492,284.15 2,599,258,162.00
流动负债：
短期借款 295,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 355,000,000.00 165,000,000.00
52
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 219,819,333.94 318,541,836.02
预收款项 342,056,235.43 204,539,976.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,219,009.89 5,119,348.27
应交税费 32,372,488.31 53,488,022.77
应付利息 308,729.16
应付股利 22,604,967.19 445,500.00
其他应付款 53,845,242.30 82,705,557.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 360,443,242.62 125,218,210.00
其他流动负债 70,700,014.09 1,000,000.00
流动负债合计 1,756,369,262.93 956,058,450.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 18,000,000.00 89,000,010.91
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,226,027.31 2,431,506.85
递延所得税负债
其他非流动负债 32,343,780.00
非流动负债合计 20,226,027.31 123,775,297.76
负债合计 1,776,595,290.24 1,079,833,748.19
所有者权益：
股本 316,563,817.00 285,865,230.00
其他权益工具
53
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,405,863,903.20 651,949,581.29
减：库存股 31,655,700.00 57,561,990.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 54,270,612.03 54,270,612.03
一般风险准备
未分配利润 687,080,443.64 573,942,726.23
归属于母公司所有者权益合计 2,432,123,075.87 1,508,466,159.55
少数股东权益 12,773,918.04 10,958,254.26
所有者权益合计 2,444,896,993.91 1,519,424,413.81
负债和所有者权益总计 4,221,492,284.15 2,599,258,162.00
法定代表人：朱明虬 主管会计工作负责人：张国昀 会计机构负责人：陈少杰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 159,283,218.92 456,540,249.35
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,671,110.97 37,296,092.10
应收账款 500,275,083.49 365,493,989.99
预付款项 197,428,336.39 147,717,902.84
应收利息
应收股利 11,500,000.00
其他应收款 87,883,994.12 3,047,513.08
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,528,301.92 155,000,000.00
流动资产合计 966,570,045.81 1,165,095,747.36
54
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,478,893,877.30 841,025,875.63
投资性房地产
固定资产 1,925,115.99 2,068,376.21
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 416,848.04 623,185.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 17,382,501.02 17,021,219.71
递延所得税资产 10,307,887.97 10,696,514.10
其他非流动资产
非流动资产合计 2,508,926,230.32 871,435,170.96
资产总计 3,475,496,276.13 2,036,530,918.32
流动负债：
短期借款 295,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 355,000,000.00 165,000,000.00
应付账款 96,027,322.41 224,042,959.74
预收款项 53,697,420.03 10,721,539.40
应付职工薪酬 109,520.00 173,166.92
应交税费 2,632,349.41 17,238,644.57
应付利息 308,729.16
应付股利 22,604,967.19 445,500.00
其他应付款 19,273,240.35 49,924,004.67
划分为持有待售的负债
55
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 360,443,242.62 125,218,210.00
其他流动负债 33,320,911.84 1,000,000.00
流动负债合计 1,238,417,703.01 593,764,025.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 18,000,000.00 89,000,010.91
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,226,027.31 2,431,506.85
递延所得税负债
其他非流动负债 32,343,780.00
非流动负债合计 20,226,027.31 123,775,297.76
负债合计 1,258,643,730.32 717,539,323.06
所有者权益：
股本 316,563,817.00 285,865,230.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,495,069,405.90 651,564,800.70
减：库存股 31,655,700.00 57,561,990.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 54,270,612.03 54,270,612.03
未分配利润 382,604,410.88 384,852,942.53
所有者权益合计 2,216,852,545.81 1,318,991,595.26
负债和所有者权益总计 3,475,496,276.13 2,036,530,918.32
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
56
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 1,803,947,133.15 1,829,539,713.03
其中：营业收入 1,803,947,133.15 1,829,539,713.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,664,167,449.47 1,762,824,914.92
其中：营业成本 1,490,688,892.41 1,613,712,684.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,700,795.66 2,239,470.36
销售费用 72,229,116.70 57,371,365.24
管理费用 74,749,176.27 73,805,439.18
财务费用 166,703.32 71,450.85
资产减值损失 22,632,765.11 15,624,504.37
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,984,500.11 3,678,909.91
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,016,587.48 2,863,595.69
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 141,764,183.79 70,393,708.02
加：营业外收入 6,875,476.51 12,889,859.47
其中：非流动资产处置利得 105,214.42 120,000.00
减：营业外支出 267,598.89 1,395,607.06
其中：非流动资产处置损失 83,473.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 148,372,061.41 81,887,960.43
减：所得税费用 9,167,747.31 19,493,054.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 139,204,314.10 62,394,906.19
57
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 135,297,184.60 59,114,875.83
少数股东损益 3,907,129.50 3,280,030.36
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 139,204,314.10 62,394,906.19
归属于母公司所有者的综合收益
135,297,184.60 59,114,875.83
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,907,129.50 3,280,030.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.46 0.21
（二）稀释每股收益 0.46 0.21
法定代表人：朱明虬 主管会计工作负责人：张国昀 会计机构负责人：陈少杰
58
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 785,021,286.30 1,105,330,270.42
减：营业成本 727,182,085.60 1,033,486,187.09
税金及附加 815,050.32 507,539.60
销售费用 11,710,358.66 14,554,826.77
管理费用 29,031,856.31 43,476,180.53
财务费用 1,234,646.26 -235,337.50
资产减值损失 13,045,004.75 8,627,759.43
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
19,482,083.67 12,199,832.77
列）
其中：对联营企业和合营企
1,016,587.48 2,863,595.69
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,484,368.07 17,112,947.27
加：营业外收入 555,479.54 500.01
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,135.90 1,073,469.15
其中：非流动资产处置损失 34,349.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
22,037,711.71 16,039,978.13
列）
减：所得税费用 2,126,776.17 814,039.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,910,935.54 15,225,938.60
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
59
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 19,910,935.54 15,225,938.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.05
（二）稀释每股收益 0.07 0.05
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,394,149,729.17 1,561,502,504.01
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 88,779,453.06 80,771,415.07
60
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 1,482,929,182.23 1,642,273,919.08
购买商品、接受劳务支付的现金 1,342,035,720.48 1,565,810,994.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
95,812,456.42 73,400,522.60
金
支付的各项税费 54,136,050.64 46,223,478.75
支付其他与经营活动有关的现金 154,121,133.97 85,742,937.30
经营活动现金流出小计 1,646,105,361.51 1,771,177,933.20
经营活动产生的现金流量净额 -163,176,179.28 -128,904,014.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,201,350.45 815,314.22
处置固定资产、无形资产和其他
168,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 218,000,000.00 377,000,000.00
投资活动现金流入小计 219,369,350.45 377,815,314.22
购建固定资产、无形资产和其他
4,755,155.31 10,166,560.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
480,185,327.95 40,458,113.75
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 62,755,605.93 308,000,000.00
投资活动现金流出小计 547,696,089.19 458,624,673.92
投资活动产生的现金流量净额 -328,326,738.74 -80,809,359.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 280,249,842.60
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
61
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 295,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 295,000,000.00 380,249,842.60
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
2,765,875.00 17,069,006.49
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 777,840.00 70,331,708.37
筹资活动现金流出小计 3,543,715.00 87,400,714.86
筹资活动产生的现金流量净额 291,456,285.00 292,849,127.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -200,046,633.02 83,135,753.92
加：期初现金及现金等价物余额 603,093,584.49 223,615,764.12
六、期末现金及现金等价物余额 403,046,951.47 306,751,518.04
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 578,812,854.39 978,073,850.23
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 300,386,337.03 110,109,606.60
经营活动现金流入小计 879,199,191.42 1,088,183,456.83
购买商品、接受劳务支付的现金 562,029,789.22 1,176,984,633.51
支付给职工以及为职工支付的现
26,481,388.79 25,970,064.20
金
支付的各项税费 8,169,481.36 2,458,811.45
支付其他与经营活动有关的现金 427,985,024.71 152,882,509.22
经营活动现金流出小计 1,024,665,684.08 1,358,296,018.38
经营活动产生的现金流量净额 -145,466,492.66 -270,112,561.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
62
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 7,198,934.01 24,086,237.08
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 215,000,000.00 377,000,000.00
投资活动现金流入小计 222,198,934.01 401,086,237.08
购建固定资产、无形资产和其他
3,804,313.76 4,936,142.41
长期资产支付的现金
投资支付的现金 631,641,443.02 100,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
72,500,027.29
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 308,000,000.00
投资活动现金流出小计 695,445,756.78 486,186,169.70
投资活动产生的现金流量净额 -473,246,822.77 -85,099,932.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 279,999,842.60
取得借款收到的现金 295,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 295,000,000.00 379,999,842.60
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
2,765,875.00 13,020,290.60
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 777,840.00 4,800,000.00
筹资活动现金流出小计 3,543,715.00 17,820,290.60
筹资活动产生的现金流量净额 291,456,285.00 362,179,552.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -327,257,030.43 6,967,057.83
加：期初现金及现金等价物余额 456,540,249.35 166,875,450.16
六、期末现金及现金等价物余额 129,283,218.92 173,842,507.99
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
63
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
285,86 1,519,4
651,949 57,561, 54,270, 573,942 10,958,
一、上年期末余额 5,230. 24,413.
,581.29 990.00 612.03 ,726.23 254.26
00 81
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
285,86 1,519,4
651,949 57,561, 54,270, 573,942 10,958,
二、本年期初余额 5,230. 24,413.
,581.29 990.00 612.03 ,726.23 254.26
00 81
三、本期增减变动 30,698
753,914 -25,906, 113,137 1,815,6 925,472
金额（减少以“－” ,587.0
,321.91 290.00 ,717.41 63.78 ,580.10
号填列） 0
（一）综合收益总 135,297 3,907,1 139,204
额 ,184.60 29.50 ,314.10
30,698
（二）所有者投入 843,504 -777,84 8,318,2 883,299
,587.0
和减少资本 ,605.20 0.00 09.49 ,241.69
0
30,698
1．股东投入的普 840,890 8,318,2 879,907
,587.0
通股 ,450.74 09.49 ,247.23
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,614,1 2,614,1
所有者权益的金
54.46 54.46
额
-777,84 777,840
4．其他
0.00 .00
-434,17 -22,159, -21,725,
（三）利润分配
5.00 467.19 292.19
1．提取盈余公积
64
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -22,159, -22,159,
股东）的分配 467.19 467.19
-434,17 434,175
4．其他
5.00 .00
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-89,590, -24,694, -10,409, -75,305,
（六）其他
283.29 275.00 675.21 683.50
316,56 1,405,8 2,444,8
31,655, 54,270, 687,080 12,773,
四、本期期末余额 3,817. 63,903. 96,993.
700.00 612.03 ,443.64 918.04
00 20 91
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
88,289
420,982 82,301, 45,835, 455,127 3,133,6 931,067
一、上年期末余额 ,509.0
,011.41 100.00 931.16 ,642.28 26.64 ,620.49
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
65
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
制下企业合并
其他
88,289
420,982 82,301, 45,835, 455,127 3,133,6 931,067
二、本年期初余额 ,509.0
,011.41 100.00 931.16 ,642.28 26.64 ,620.49
0
三、本期增减变动 197,79
228,226 -445,50 44,810, 3,223,0 474,501
金额（减少以“－” 6,221.
,052.77 0.00 589.33 56.07 ,419.17
号填列） 00
（一）综合收益总 59,114, 3,223,0 62,337,
额 875.83 56.07 931.90
（二）所有者投入 7,072, 418,949 426,022
和减少资本 401.00 ,872.77 ,273.77
1．股东投入的普 7,072, 411,650 418,722
通股 401.00 ,314.63 ,715.63
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
7,299,5 7,299,5
所有者权益的金
58.14 58.14
额
4．其他
-445,50 -14,304, -13,858,
（三）利润分配
0.00 286.50 786.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -14,304, -14,304,
股东）的分配 286.50 286.50
-445,50 445,500
4．其他
0.00 .00
190,72 -190,72
（四）所有者权益
3,820. 3,820.0
内部结转
00 0
190,72 -190,72
1．资本公积转增
3,820. 3,820.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
66
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
286,08 1,405,5
649,208 81,855, 45,835, 499,938 6,356,6
四、本期期末余额 5,730. 69,039.
,064.18 600.00 931.16 ,231.61 82.71
00 66
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
285,865, 651,564,8 57,561,99 54,270,61 384,852 1,318,991
一、上年期末余额
230.00 00.70 0.00 2.03 ,942.53 ,595.26
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
285,865, 651,564,8 57,561,99 54,270,61 384,852 1,318,991
二、本年期初余额
230.00 00.70 0.00 2.03 ,942.53 ,595.26
三、本期增减变动
30,698,5 843,504,6 -25,906,2 -2,248,5 897,860,9
金额（减少以“－”
87.00 05.20 90.00 31.65 50.55
号填列）
（一）综合收益总 19,910, 19,910,93
额 935.54 5.54
（二）所有者投入 30,698,5 843,504,6 -777,840. 874,981,0
和减少资本 87.00 05.20 00 32.20
1．股东投入的普 30,698,5 840,890,4 871,589,0
通股 87.00 50.74 37.74
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 2,614,154 2,614,154
所有者权益的金 .46 .46
67
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额
-777,840. 777,840.0
4．其他
00 0
-434,175. -22,159, -21,725,2
（三）利润分配
00 467.19 92.19
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -22,159, -22,159,4
股东）的分配 467.19 67.19
-434,175. 434,175.0
3．其他
00 0
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-24,694,2 24,694,27
（六）其他
75.00 5.00
316,563, 1,495,069 31,655,70 54,270,61 382,604 2,216,852
四、本期期末余额
817.00 ,405.90 0.00 2.03 ,410.88 ,545.81
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
88,289,5 420,597,2 82,301,10 45,835,93 323,245 795,666,6
一、上年期末余额
09.00 30.82 0.00 1.16 ,101.25 72.23
加：会计政策
变更
前期差
错更正
68
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其他
88,289,5 420,597,2 82,301,10 45,835,93 323,245 795,666,6
二、本年期初余额
09.00 30.82 0.00 1.16 ,101.25 72.23
三、本期增减变动
197,796, 228,226,0 -445,500. 921,652 427,389,4
金额（减少以“－”
221.00 52.77 00 .10 25.87
号填列）
（一）综合收益总 15,225, 15,225,93
额 938.60 8.60
（二）所有者投入 7,072,40 418,949,8 426,022,2
和减少资本 1.00 72.77 73.77
1．股东投入的普 7,072,40 411,650,3 418,722,7
通股 1.00 14.63 15.63
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
7,299,558 7,299,558
所有者权益的金
.14 .14
额
4．其他
-445,500. -14,304, -13,858,7
（三）利润分配
00 286.50 86.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -14,304, -14,304,2
股东）的分配 286.50 86.50
-445,500. 445,500.0
3．其他
00 0
（四）所有者权益 190,723, -190,723,
内部结转 820.00 820.00
1．资本公积转增 190,723, -190,723,
资本（或股本） 820.00 820.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
286,085, 648,823,2 81,855,60 45,835,93 324,166 1,223,056
四、本期期末余额
730.00 83.59 0.00 1.16 ,753.35 ,098.10
三、公司基本情况
思美传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系浙江思美广告有限公司（以下简称浙江思美
公司）。浙江思美公司以2007年11月30日为基准日，整体变更设立本公司，于2007年12月27日在浙江省工
商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000723628803R的
营业执照，注册资本316,563,817.00元，股份总数316,563,817股（每股面值1元）。其中，有限售条件的
流通股份A股153,461,779股；无限售条件的流通股份A股163,102,038股。公司股票已于2014年1月23日在
深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属广告行业。主要经营活动为媒介广告代理、品牌管理、影视投资及综艺推广等。
本财务报表业经公司2017年8月28日第四届董事会第七次会议批准对外报出。
本公司将上海魄力广告传媒有限公司、上海求真广告有限公司等31家子公司纳入本期合并财务报表范
围，情况详见本财务报表附注“合并范围的变更”和在“其他主体中的权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项
制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、23“收入”等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止，本报告期间自2017年1月1日至2017年6月30日。
70
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
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思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
（1） 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2） 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保
合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始
确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定
的金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价
值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与
初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。2) 可供出售金融资产的公允价值
变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放
弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产的
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账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分
转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；
2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之
和。
（4） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市
场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入
值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据
验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；
对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值
高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3) 可供出售金融资产
① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
A 债务人发生严重财务困难；
B 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
C 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
F 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
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客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
1) 应收账款计提比例
账 龄 本公司及广告业务 掌维科技等 观达影视等
等下属子公司 阅读业务 影视业务
计提比例(%) 计提比例(%) 计提比例(%)
0-3个月 5 1 5
4-6个月 5 5 5
7-12个月 5 10 5
1-2年 10 20 10
2-3年 30 50 50
3-4年 50 100 100
4-5年 80 100 100
5年以上 100 100 100
2) 其他应收款计提比例
账 龄 本公司及广告业务 掌维科技等 观达影视等
等下属子公司 阅读业务 影视业务
计提比例(%) 计提比例(%) 计提比例(%)
1年以内（含,下同） 5 5 5
1-2年 10 20 10
2-3年 30 50 50
3-4年 50 100 100
4-5年 80 100 100
5年以上 100 100 100
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1） 存货的分类
存货包括原材料、在拍影视剧、完成拍摄影视剧、外购影视剧、在日常活动中持有以备出售的产成品
或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
1) 原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧。
2) 在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发
行许可证》的影视剧产品。
3) 完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影
视剧产品。
4) 外购影视剧系公司购买的影视剧产品。
（2）存货按照实际成本进行初始计量。公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规
定和方法执行：公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款
项－预收制片款”科目进行核算；当影视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视剧库存成本的备抵，
并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，
先通过“预付款项－预付制片款”科目进行核算，当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方
确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。
（3）发出存货的计价方法
发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
1)一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
2)采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）
将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影
视剧，一般在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本
逐笔（期）结转销售成本。
计划收入比例法具体的计算原则和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本
期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总
成本×（当期收入÷预计总收入）
3)对于外购的影视剧，自取得授权之日起，在合理的期间内，采用固定比例法将其全部实际成本逐期
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结转销售成本。
（4） 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。
（5）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
（6）低值易耗品的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必
须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作
出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
（1） 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
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的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发
行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按
《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计
准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
2) 合并财务报表
① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
通用设备 年限平均法 5 5% 19.00%
专用设备 年限平均法 5-8 5% 19.00%-11.875%
运输工具 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.50%
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16、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不
再调整原已计提的折旧。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
商标权 10
软件 5
著作权及域名 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
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具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
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（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
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23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）收入确认原则
1) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
2) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③ 收入的金
额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）收入确认的具体方法
1) 媒介代理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体投放广告，经与客户
确认投放计划，在广告见诸媒体后确认收入。
2) 品牌管理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，为客户提供各项策划、设计、市场调研等业
务，定期将所有策划方案及相关建议方案和项目阶段总结以书面形式向客户提呈，并经客户考核和确认后，
将已完成服务确认收入。
3) 影视制作业务收入具体确认标准：影视完成摄制并于院线、影院上映后按摄制合作方确认的分账方
法计算的金额确认收入；或者定制剧制作完成后按交付委托方的期数或集数确认收入，按照合同约定的每
期或每集金额乘以当年完成的节目数量计算相应应确认的收入金额。
4) 综艺推广业务收入具体确认标准：在完成项目合同要求的工作后，向委托方出具完工结案报告，采
用完工百分比法确认相应收入与成本。
5) 电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行
许可证》，电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。
6) 互联网阅读产品：根据与客户签订的合同，用户在自有互联网平台实际消费时，按照合同约定的结
算方式和条件确认收入。
7) 手机阅读产品：提供数字内容服务后，按双方确认的结算单确认收入。在无法及时取得结算单的情
况下，根据系统平台阅读流量和合同约定的分成方法确认收入。
8) 版权衍生业务：根据与客户签订的合同，在提供有关产品或服务后，相关成本能够可靠计量时，按
照合同约定的结算方式和条件确认收入。
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24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
28、其他
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、6%、17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、0%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%
文化事业建设费 业务收入扣除广告代理成本的余额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
霍尔果斯科翼文化传播有限公司 0%
霍尔果斯爱德康赛信息科技有限公司 0%
霍尔果斯观达影视文化传播有限公司 0%
霍尔果斯树羽网络科技有限公司 0%
阿拉山口思美营销企划有限公司 0%
阿拉山口市创识灵锐网络传媒技术有限公司 0%
杭州掌维科技有限公司 15%
上海科翼文化传播有限公司 15%
广州飞睿广告有限公司 20%
南京全力广告有限公司 20%
上海瑞盟文化传播有限公司 20%
北京天时利和文化传播有限公司 20%
除上述以外的其他纳税主体 25%
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2、税收优惠
霍尔果斯科翼文化传播有限公司、霍尔果斯爱德康赛信息科技有限公司、霍尔果斯观达影视文化传播
有限公司和霍尔果斯树羽网络科技有限公司符合《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》
中规定的产业项目，根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得
税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112号）的规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，自取得第一笔
生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税，2017年免征企业所得税。
根据财政部、国家税务总局《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕53
号）及阿拉山口思美营销企划有限公司和阿拉山口市创识灵锐网络传媒技术有限公司与阿拉山口综合保税
区签订的备忘录，阿拉山口思美营销企划有限公司和阿拉山口市创识灵锐网络传媒技术有限公司自取得第
一笔经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税，
2017年免征企业所得税。
杭州掌维科技有限公司于2015年9月被认定为高新技术企业，上海科翼文化传播有限公司于2016年11
月被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，杭州掌维科技有限公司和上海科
翼文化传播有限公司2017年的企业所得税适用税率为15%。
根据财政部、国家税务总局《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2017〕43
号），广州飞睿广告有限公司、南京全力广告有限公司、上海瑞盟文化传播有限公司和北京天时利和文化
传播有限公司属于应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所
得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 15,358.31 17,666.05
银行存款 403,031,593.16 603,075,918.44
其他货币资金 30,000,000.00
合计 433,046,951.47 603,093,584.49
其他说明
期末其他货币资金系银行冻结的银行承兑汇票保证金3000万元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,321,110.97 79,136,818.82
合计 6,321,110.97 79,136,818.82
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（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 75,414,907.60
合计 75,414,907.60
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,129,15 66,067,6 1,063,089 696,941 42,146,25 654,794,77
合计提坏账准备的 99.99% 5.85% 99.98% 6.05%
7,275.14 80.19 ,594.95 ,030.60 1.43 9.17
应收账款
单项金额不重大但
134,000. 134,000. 134,000 134,000.0
单独计提坏账准备 0.01% 100.00% 0.02% 100.00%
00 00 .00 0
的应收账款
1,129,29 66,201,6 1,063,089 697,075 42,280,25 654,794,77
合计 100.00% 5.86% 100.00% 6.07%
1,275.14 80.19 ,594.95 ,030.60 1.43 9.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 984,283,463.84 48,762,808.85 4.95%
1至2年 133,950,692.62 13,395,069.26 10.00%
2至3年 8,976,689.56 2,693,006.87 30.00%
3至4年 1,245,493.62 622,746.81 50.00%
4至5年 534,435.50 427,548.40 80.00%
5 年以上 166,500.00 166,500.00 100.00%
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合计 1,129,157,275.14 66,067,680.19 5.85%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额22,507,889.16元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
本期因收购上海观达影视文化有限公司、杭州掌维科技有限公司和上海智海扬涛广告有限公司而将其
纳入合并报表范围增加坏账准备1,413,539.60元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
客户A1 155,004,221.27 13.73 7,750,211.06
客户A2 132,017,341.89 11.69 6,600,867.09
客户A3 106,876,663.02 9.46 5,343,833.15
客户A4 99,487,666.48 8.81 4,974,383.32
客户A5 45,000,000.00 3.98 4,500,000.00
小 计 538,385,892.66 47.67 29,169,294.62
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 154,624,464.70 90.97% 132,612,342.08 86.58%
1至2年 9,845,307.71 5.79% 15,464,837.95 10.10%
2至3年 1,433,606.11 0.84% 894,471.33 0.58%
3 年以上 4,071,695.04 2.40% 4,201,023.88 2.74%
合计 169,975,073.56 -- 153,172,675.24 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末数 未结算原因
杭州电视台少儿频道 3,695,147.88 预付广告款
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武汉电视广告传媒有限公司 3,035,753.61 预付广告款
小 计 6,730,901.49
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的
比例(%)
供应商B1 11,988,012.83 7.05
供应商B2 9,835,157.29 5.79
供应商B3 7,512,996.42 4.42
供应商B4 6,981,130.94 4.11
供应商B5 6,456,205.33 3.80
小 计 42,773,502.81 25.17
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
88,344,0 5,806,72 82,537,28 83,242, 5,563,785 77,678,300.
合计提坏账准备的 100.00% 6.57% 100.00% 6.68%
06.07 2.31 3.76 085.98 .35 63
其他应收款
88,344,0 5,806,72 82,537,28 83,242, 5,563,785 77,678,300.
合计 100.00% 6.57% 100.00% 6.68%
06.07 2.31 3.76 085.98 .35 63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 84,608,088.93 4,230,929.44 5.00%
1至2年 1,930,986.33 193,098.63 10.00%
2至3年 547,480.81 164,244.24 30.00%
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3至4年 50,000.00 25,000.00 50.00%
4至5年 70,000.00 56,000.00 80.00%
5 年以上 1,137,450.00 1,137,450.00 100.00%
合计 88,344,006.07 5,806,722.31 6.57%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 124,875.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
本期因收购上海观达影视文化有限公司、杭州掌维科技有限公司和上海智海扬涛广告有限公司而将其
纳入合并报表范围增加坏账准备118,061.01元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 81,429,294.23 68,991,695.05
应收暂付款 6,914,711.84 14,250,390.93
合计 88,344,006.07 83,242,085.98
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京百度网讯科技
保证金 48,696,139.68 1 年以内 55.12% 2,434,806.98
有限公司
彩欣传媒（天津）有
保证金 6,055,000.00 1 年以内 6.85% 302,750.00
限公司
北京奇虎科技有限
保证金 4,226,797.17 1 年以内 4.78% 211,339.86
公司
天津睿点网络科技
保证金 5,000,000.00 1 年以内 5.66% 250,000.00
有限公司
北京一点网聚科技
保证金 2,000,000.00 1 年以内 2.26% 100,000.00
有限公司
88
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合计 -- 65,977,936.85 -- 74.67% 3,298,896.84
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 17,870,215.30 17,870,215.30
在拍影视剧 151,619,076.20 151,619,076.20
合计 169,489,291.50 169,489,291.50
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 2,000,000.00 158,000,000.00
影视投资款 73,820,000.00 62,700,000.00
预缴企业所得税 4,600,839.18 530,810.72
待抵扣增值税进项税 10,963,928.98 1,948,679.70
预缴附加税 129,164.91
预缴增值税 4,214,913.15
合计 95,599,681.31 223,308,655.33
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
89
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二、联营企业
宁波思美
复聚股权
13,334,52 -101,637. 13,232,88
投资合伙
6.43 92 8.51
企业（有
限合伙）
舟山华映
华美股权
51,079,70 1,011,196 52,090,90
投资合伙
9.20 .37 5.57
企业（有
限合伙）
浙江成长
文化产业
股权投资 49,580,42 107,029.0 233,437.8 49,454,01
基金合伙 2.21 3 2 3.42
企业（有
限合伙）
113,994,6 1,016,587 233,437.8 114,777,8
小计
57.84 .48 2 07.50
113,994,6 1,016,587 233,437.8 114,777,8
合计
57.84 .48 2 07.50
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 9,288,783.16 2,784,910.00 4,345,099.26 16,418,792.42
2.本期增加金额 2,699,203.16 1,971,710.93 4,670,914.09
（1）购置 936,649.87 1,208,004.18 2,144,654.05
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加 1,762,553.29 763,706.75 2,526,260.04
3.本期减少金额 811,324.30 811,324.30
（1）处置或报废 811,324.30 811,324.30
4.期末余额 11,987,986.32 2,784,910.00 5,505,485.89 20,278,382.21
90
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二、累计折旧
1.期初余额 5,116,384.12 2,645,665.03 2,548,759.73 10,310,808.88
2.本期增加金额 1,900,123.45 831,454.08 2,731,577.53
（1）计提 859,573.92 306,797.00 1,166,370.92
（2）企业合并增加 1,040,549.53 524,657.08 1,565,206.61
3.本期减少金额 748,538.72 748,538.72
（1）处置或报废 748,538.72 748,538.72
4.期末余额 7,016,507.57 2,645,665.03 2,631,675.09 12,293,847.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,971,478.75 139,244.97 2,873,810.80 7,984,534.52
2.期初账面价值 4,172,399.04 139,244.97 1,796,339.53 6,107,983.54
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公室装修 116,622.77 116,622.77
合计 116,622.77 116,622.77
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
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本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
办公室 203,716. 116,622. 116,622.
57.25% 60.00% 其他
装修 00 77 77
203,716. 116,622. 116,622.
合计 -- -- --
00 77 77
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件 著作权及域名 合计
一、账面原值
1.期初余
200,000.00 3,883,735.26 12,901,100.00 16,984,835.26
额
2.本期增
6,981,721.85 9,736,900.00 16,718,621.85
加金额
（1）购
2,197,920.17 2,197,920.17
置
（2）内
部研发
（3）企
4,783,801.68 9,736,900.00 14,520,701.68
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
200,000.00 10,865,457.11 22,638,000.00 33,703,457.11
额
二、累计摊销
1.期初余
200,000.00 3,144,896.00 1,163,069.16 4,507,965.16
额
2.本期增
829,648.30 1,050,759.17 1,880,407.47
加金额
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（1）计
511,653.37 1,050,759.17 1,562,412.54
提
（2）企业合并
317,994.93 317,994.93
增加
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
200,000.00 3,974,544.30 2,213,828.33 6,388,372.63
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
6,890,912.81 20,424,171.67 27,315,084.48
面价值
2.期初账
738,839.26 11,738,030.84 12,476,870.10
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
其他说明：
无形资产原值本期企业合并增加数系因收购杭州掌维科技有限公司将其纳入合并报表范围而增加。
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12、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京爱德康赛广
237,646,609.21 237,646,609.21
告有限公司
北京千数风景科
2,428,190.37 2,428,190.37
技有限公司
上海科翼文化传
393,141,459.19 393,141,459.19
播有限公司
浙江视动力影视
148,266.04 148,266.04
娱乐有限公司
浙江创识灵锐网
络传媒技术有限 951,521.40 951,521.40
公司
上海观达影视文
842,369,091.41 842,369,091.41
化有限公司
杭州掌维科技有
449,673,219.68 449,673,219.68
限公司
上海智海扬涛广
77,522,685.76 77,522,685.76
告有限公司
合计 634,316,046.21 1,369,564,996.85 2,003,881,043.06
（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
北京爱德康赛广告有限公司、上海科翼文化传播有限公司、上海观达影视文化有限公司和杭州掌维科
技有限公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的五年期
（2017年-2021年）现金流量预测为基础，其现金流量预测使用的折现率分别为13.94%、12.15%、12.33%
和13.60%，预测期以后的收益状况保持在2021年的水平不变。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时
间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
13、长期待摊费用
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 23,639,149.32 2,869,590.10 1,611,828.02 24,896,911.40
其他 1,551,312.76 2,133,195.73 1,563,515.33 2,120,993.16
合计 25,190,462.08 5,002,785.83 3,175,343.35 27,017,904.56
其他说明
本期因收购上海观达影视文化有限公司、杭州掌维科技有限公司和上海智海扬涛广告有限公司而将其
纳入合并报表范围增加长期待摊费用2,166,760.00元
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 64,922,438.79 16,181,167.88 42,026,203.19 10,506,550.80
可抵扣亏损 7,257,086.34 1,814,271.59
权益结算的股份支付确
9,379,441.09 2,344,860.27 19,403,110.98 4,850,777.75
认的费用
合计 81,558,966.22 20,340,299.74 61,429,314.17 15,357,328.55
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,085,963.71 5,817,833.59
可抵扣亏损 7,014,580.71 3,984,726.35
合计 14,100,544.42 9,802,559.94
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 30,627.22 30,627.22
2020 年 1,470,242.99 1,470,682.28
2021 年 2,483,416.85 2,483,416.85
2022 年 3,030,293.65
合计 7,014,580.71 3,984,726.35 --
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15、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产购置款 630,000.00
合计 630,000.00
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 295,000,000.00
合计 295,000,000.00
17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 355,000,000.00 165,000,000.00
合计 355,000,000.00 165,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付采购款 219,819,333.94 318,541,836.02
合计 219,819,333.94 318,541,836.02
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
其他说明：
期末无账龄1年以上重要的应付账款。
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19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收销售款 342,056,235.43 204,539,976.37
合计 342,056,235.43 204,539,976.37
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,808,886.87 87,076,563.02 88,071,499.44 3,813,950.45
二、离职后福利-设定提
310,461.40 8,035,147.04 7,940,549.00 405,059.44
存计划
合计 5,119,348.27 95,111,710.06 96,012,048.44 4,219,009.89
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,290,258.00 73,015,021.16 74,081,216.58 3,224,062.58
补贴
2、职工福利费 80,314.95 4,589,700.58 4,534,714.03 135,301.50
3、社会保险费 155,496.22 4,981,711.61 4,933,374.11 203,833.72
其中：医疗保险费 136,744.43 4,452,463.63 4,410,787.07 178,420.99
工伤保险费 5,143.09 127,193.37 125,256.64 7,079.82
生育保险费 13,608.70 402,054.61 397,330.40 18,332.91
4、住房公积金 87,945.00 3,669,371.05 3,661,956.09 95,359.96
5、工会经费和职工教育
194,872.70 820,758.62 860,238.63 155,392.69
经费
合计 4,808,886.87 87,076,563.02 88,071,499.44 3,813,950.45
（3）设定提存计划列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 297,579.48 7,637,850.56 7,541,784.94 393,645.10
2、失业保险费 12,881.92 397,296.48 398,764.06 11,414.34
合计 310,461.40 8,035,147.04 7,940,549.00 405,059.44
其他说明：
应付职工薪酬本期增加数包括本期新纳入合并报表范围的上海观达影视文化有限公司2017年3月初应
付职工薪酬余额22,827.64元。
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,418,221.25 27,490,584.40
企业所得税 9,998,740.02 15,408,985.62
个人所得税 1,547,140.18 1,125,105.38
城市维护建设税 1,006,122.35 638,500.09
教育费附加 595,551.14 458,793.72
地方教育费附加 367,437.53 191,579.87
文化事业建设费 8,127,704.66 7,346,967.16
地方水利建设基金 299,043.97 347,648.79
印花税 12,527.21 479,857.74
合计 32,372,488.31 53,488,022.77
22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 308,729.16
合计 308,729.16
23、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 22,604,967.19 445,500.00
合计 22,604,967.19 445,500.00
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24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 23,050,413.74 29,826,449.53
应付暂收款 5,094,377.56 3,740,888.05
应付股权转让款 43,500,016.37
应付发行股份券商承销费 15,322,183.07
其他 10,378,267.93 5,638,203.05
合计 53,845,242.30 82,705,557.00
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
其他说明：
期末无账龄1年以上重要的其他应付款。
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的限制性股票激励计划 31,655,700.00 25,218,210.00
一年内到期的应付股权转让款 328,787,542.62 100,000,000.00
合计 360,443,242.62 125,218,210.00
26、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
影视投资款 21,560,000.00 1,000,000.00
待转销项税额 49,140,014.09
合计 70,700,014.09 1,000,000.00
27、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
99
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项目 期末余额 期初余额
应付上海科翼文化传播有限公司股权转
60,000,000.00
让款
应付北京爱德康赛广告有限公司股权转
29,000,010.91
让款
应付上海智海扬涛广告有限公司股权转
18,000,000.00
让款
合计 18,000,000.00 89,000,010.91
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,431,506.85 205,479.54 2,226,027.31 装修补贴
合计 2,431,506.85 205,479.54 2,226,027.31 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
施家山办公楼项
2,431,506.85 205,479.54 2,226,027.31 与资产相关
目补助
合计 2,431,506.85 205,479.54 2,226,027.31 --
29、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票激励计划 32,343,780.00
合计 32,343,780.00
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 285,865,230.00 30,782,587.00 -84,000.00 30,698,587.00 316,563,817.00
其他说明：
根据本公司第三届董事会第二十九次会议和2016年第二次临时股东大会决议，本公司拟以发行股份及
100
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支付现金相结合的方式购买杭州掌维科技有限公司100%的股权及上海观达影视文化有限公司100%的股
权、发行股份购买上海科翼文化传播有限公司20%的股权，并募集配套资金。
经中国证券监督管理委员会《关于核准思美传媒股份有限公司向张子钢等发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》（证监许可〔2017〕78号）核准，本公司获准向上海鹿捷企业管理咨询合伙企业（有限合
伙）、芒果文创（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海骅伟股权投资基金合伙企业（有限合
伙）、张子钢、张瑾、张萍、张琦、杭州鼎维投资管理合伙企业（有限合伙）、杭州萌皓投资管理合伙企
业（有限合伙）、诸暨华睿新锐投资合伙企业（有限合伙）、宁波高新区上哲永晖投资管理合伙企业（有
限合伙）、陆慧斐和邓翀定向增发人民币普通股（A股）股票30,782,587股，每股面值1元，每股发行价格
为人民币28.95元；本公司获准非公开发行不超过 25,470,000 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资
金。截至2017年3月2日止，本公司已收到上海鹿捷企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、芒果文创（上海）
股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海骅伟股权投资基金合伙企业（有限合伙）投入的价值为
526,686,047.25元的上海观达影视文化有限公司57.43%股权，张子钢、张瑾、张萍、张琦、杭州鼎维投资管
理合伙企业（有限合伙）、杭州萌皓投资管理合伙企业（有限合伙）、诸暨华睿新锐投资合伙企业（有限
合伙）、宁波高新区上哲永晖投资管理合伙企业（有限合伙）投入的价值为264,469,887.90元的杭州掌维科
技有限公司49.90%股权，陆慧斐和邓翀投入的价值为99,999,958.50元的上海科翼文化传播有限公司20.00%
股权，募集资金总额891,155,893.65元，减除发行费用18,789,015.91元后，募集配套资金净额为人民币
872,366,877.74元，其中计入实收资本人民币30,782,587.00元，计入资本公积（股本溢价）841,584,290.74
元。上述发行股票事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验
〔2017〕53号）。公司已于2017年3月20日办妥工商变更登记手续。
根据本公司2015年第一次临时股东大会决议、第三届董事会第三十七次会议决议、限制性股票授予协
议和修改后章程的规定，本公司申请减少注册资本人民币84,000.00元，由本公司向激励对象张琴按每股9.26
元回购人民币普通股（A股）84,000股（每股面值人民币1元），股份回购款合计人民币777,840.00元，其
中减少股本84,000元，减少资本公积（股本溢价）693,840.00元。该减资事项业经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕85号）。公司已于2017年4月18日办妥工商
变更登记手续。
31、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 590,641,347.95 841,584,290.74 90,284,123.29 1,341,941,515.40
其他资本公积 61,308,233.34 2,614,154.46 63,922,387.80
合计 651,949,581.29 844,198,445.20 90,284,123.29 1,405,863,903.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 资本公积（股本溢价）本期增加详见本附注七、合并财务报表项目注释， 股本，其他说明。
2) 本期，按照限制性股票的等待解锁期分期摊销作为以权益结算的股份支付换取的职工服务的支出，
相应增加其他资本公积2,614,154.46元。
3）资本公积（股本溢价）本期减少89,590,283.29元系因收购上海科翼文化传播有限公司少数股东持有
的20%股份；本期减少693,840.00元系因本公司向激励对象张琴按每股9.26元回购人民币普通股（A股）
84,000股（每股面值人民币1元），股份回购款合计人民币777,840.00元，其中减少股本84,000元，减少资
本公积（股本溢价）693,840.00元。
101
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32、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
授予限制性股票回购义
57,561,990.00 25,906,290.00 31,655,700.00
务确认的库存股
合计 57,561,990.00 25,906,290.00 31,655,700.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司2016年度股东大会通过的2016年度利润分配方案，每10股派发现金股利0.70元(含税)，其中
包括对66名股权激励对象派发现金股利434,175.00元，减少库存股434,175.00元，相应减少一年内到期的其
他非流动负债434,175.00元。
根据公司2017年4月26日召开的第四届董事会第五次会议决议，首期授予的限制性人民币普通股（A股）
已符合第二期解锁条件，预留部分限制性人民币普通股（A股）已符合第一期解锁条件，本期共计解锁
2,722,500股，相应减少库存股24,694,275.00元，减少一年内到期的其他非流动负债24,694,275.00元。
根据本公司2015年第一次临时股东大会决议、第三届董事会第三十七次会议决议、限制性股票授予协
议和修改后章程的规定，本公司向激励对象张琴按每股9.26元回购人民币普通股（A股）84,000股（每股面
值人民币1元），减少库存股777,840.00元，减少一年内到期的其他非流动负债777,840.00元。
33、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 54,270,612.03 54,270,612.03
合计 54,270,612.03 54,270,612.03
34、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 573,942,726.23 455,127,642.28
调整后期初未分配利润 573,942,726.23 455,127,642.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润 135,297,184.60 141,554,051.32
减：提取法定盈余公积 8,434,680.87
应付普通股股利 22,159,467.19 14,304,286.50
期末未分配利润 687,080,443.64 573,942,726.23
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,803,947,133.15 1,490,688,892.41 1,829,539,713.03 1,613,712,684.92
合计 1,803,947,133.15 1,490,688,892.41 1,829,539,713.03 1,613,712,684.92
36、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,377,255.62 1,276,519.52
教育费附加 704,313.44 576,980.40
印花税 1,182,783.11
地方教育费附加 436,443.49 385,970.44
合计 3,700,795.66 2,239,470.36
37、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 54,141,844.95 42,073,580.31
业务招待费 2,870,741.43 2,461,727.05
差旅费 3,813,931.74 3,342,436.00
办公费 2,899,397.64 6,601,996.49
其他 8,503,200.94 2,891,625.39
合计 72,229,116.70 57,371,365.24
38、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 35,380,410.49 26,676,922.92
股权激励费用 2,614,154.46 7,299,558.14
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税金(费) 5,820,342.24 8,943,392.00
租赁费 6,575,623.45 5,662,826.60
办公费 4,743,863.68 5,919,451.08
数据费 2,747,352.35 3,552,077.66
业务招待费 1,660,967.18 1,589,859.62
折旧 1,060,639.42 850,262.51
长期待摊费用摊销 3,132,089.19 2,084,226.59
无形资产摊销 1,562,412.54 773,690.88
差旅费 2,026,063.72 2,332,932.58
审计费 1,696,604.20 1,373,003.78
其他 5,728,653.35 6,747,234.82
合计 74,749,176.27 73,805,439.18
39、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
汇兑损益 6,311.42 18,200.07
利息收入 -3,209,255.46 -963,433.38
利息支出 3,074,604.16 790,050.15
手续费 295,043.20 226,634.01
合计 166,703.32 71,450.85
40、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 22,632,765.11 15,624,504.37
合计 22,632,765.11 15,624,504.37
41、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,016,587.48 2,863,595.69
银行理财产品投资收益 967,912.63 815,314.22
合计 1,984,500.11 3,678,909.91
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42、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 105,214.42 120,000.00 105,214.42
其中：固定资产处置利得 105,214.42 120,000.00 105,214.42
政府补助 1,552,479.54 730,000.00 1,552,479.54
园区补助 5,111,313.00 11,647,573.38 5,111,313.00
其他 106,469.55 392,286.09 106,469.55
合计 6,875,476.51 12,889,859.47 6,875,476.51
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
杭州市上城
政府招商引
城区财政局 杭州上城区
补助 资等地方性 否 否 150,000.00 与收益相关
中小企业发 财政局
扶持政策而
展补助资金
获得的补助
因符合地方
政府招商引
梅陇镇企业 上海市闵行
补助 资等地方性 否 否 580,000.00 与收益相关
扶持资金 区财政局
扶持政策而
获得的补助
上城区 2016
奖励上市而
年度经济发 杭州市上城
奖励 给予的政府 否 否 100,000.00 与收益相关
展贡献企业 区人民政府
补助
经营团队
因符合地方
大学生艺术 中共上城区 政府招商引
设计文化创 宣传部文创 补助 资等地方性 否 否 250,000.00 与收益相关
意平台补助 办 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
杭州上城区
递延收益 补助 资等地方性 否 否 205,479.54 与资产相关
财政局
扶持政策而
获得的补助
上海嘉定工 上海嘉定工 奖励 因符合地方 否 否 30,000.00 与收益相关
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业区优秀企 业区管理委 政府招商引
业奖励 员会 资等地方性
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
杭州市滨江 政府招商引
瞪羚企业资
区发展改革 补助 资等地方性 否 否 967,000.00 与收益相关
助资金
和经济局 扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 1,552,479.54 730,000.00 --
其他说明：
园区补助受助单位 补助单位 本期数 上年同期数
上海求真广告有限公司 上海长江经济园区管理委员会 310,000.00 3,137,600.00
上海魄力广告传媒有限公司 上海嘉定工业区经济发展有限公司 3,744,361.17
浙江视动力影视娱乐有限公司 浙江横店影视产业实验区 90,152.00 15,612.21
浙江思美广告有限公司 宁波大榭开发区经济发展局 3,570,000.00 4,750,000.00
宁波爱德康赛广告有限公司 宁波大榭开发区经济发展局 861,201.00
无锡耐特康赛广告有限公司 无锡软件产业园 279,960.00
合计 5,111,313.00 11,647,573.38
43、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 83,473.76
对外捐赠 77,000.00 132,000.00 77,000.00
地方水利建设基金 4,925.10 1,115,133.30
其他 185,673.79 65,000.00 185,673.79
合计 267,598.89 1,395,607.06 262,673.79
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,194,380.94 25,097,269.08
递延所得税费用 -4,026,633.63 -5,604,214.84
合计 9,167,747.31 19,493,054.24
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 148,372,061.41
按法定/适用税率计算的所得税费用 37,093,015.36
子公司适用不同税率的影响 -25,336,291.66
调整以前期间所得税的影响 -3,972,330.68
非应税收入的影响 -254,146.87
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 511,905.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -109.82
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,125,705.88
损的影响
其他
所得税费用 9,167,747.31
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金及押金 63,155,365.92 35,618,760.17
收到政府补助 1,347,000.00 150,000.00
收到园区补助 5,111,313.00 12,187,573.17
收回影视投资款 3,520,000.00 29,000,000.00
利息收入 3,209,255.46 963,433.38
收到其他公司往来款 4,436,308.02 164,797.12
其他 8,000,210.66 2,686,851.23
合计 88,779,453.06 80,771,415.07
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的影视投资款 14,640,000.00
支付的保证金及押金 65,296,630.85 47,529,572.30
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支付的数据信息费 2,824,952.39 3,552,077.66
支付的业务招待费 4,531,708.61 4,051,586.67
支付的办公费 7,589,862.03 12,521,447.57
支付的差旅费 5,839,995.46 5,675,368.58
支付的租赁费 5,984,242.24 5,662,826.60
支付的银行承兑汇票保证金 30,000,000.00
支付的其他公司往来 3,943,326.76
其他 13,470,415.63 6,750,057.92
合计 154,121,133.97 85,742,937.30
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回的投资理财款 218,000,000.00 377,000,000.00
合计 218,000,000.00 377,000,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的投资理财款 62,000,000.00 308,000,000.00
处置子公司支付的现金净额 755,605.93
合计 62,755,605.93 308,000,000.00
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
筹资中介费用 4,800,000.00
公司暂借款 65,531,708.37
回购股权激励职工股份 777,840.00
合计 777,840.00 70,331,708.37
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46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 139,204,314.10 62,394,906.19
加：资产减值准备 22,632,765.11 15,624,504.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
1,166,370.92 850,262.51
物资产折旧
无形资产摊销 1,562,412.54 773,690.88
长期待摊费用摊销 3,175,343.35 2,170,918.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-105,214.42 36,526.24
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,074,604.16
投资损失（收益以“－”号填列） -1,984,500.11 -3,678,909.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,288,673.59 -7,339,857.18
存货的减少（增加以“－”号填列） -37,221,725.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-614,253,682.60 -387,309,005.06
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
320,569,204.10 180,273,391.25
列）
其他 3,292,602.53 7,299,558.14
经营活动产生的现金流量净额 -163,176,179.28 -128,904,014.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 403,046,951.47 306,751,518.04
减：现金的期初余额 603,093,584.49 223,615,764.12
现金及现金等价物净增加额 -200,046,633.02 83,135,753.92
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 631,641,443.02
109
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中： --
上海观达影视文化有限公司 390,398,846.26
杭州掌维科技有限公司 205,242,596.76
上海智海扬涛广告有限公司 36,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 151,456,115.07
其中： --
上海观达影视文化有限公司 47,059,838.46
杭州掌维科技有限公司 80,193,926.93
上海智海扬涛广告有限公司 24,202,349.68
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00
其中： --
取得子公司支付的现金净额 480,185,327.95
其他说明：
根据本公司第三届董事会第二十九次会议和2016年第二次临时股东大会决议，本公司申请通过发行股
份18,192,955股(折合526,686,047.25元)及支付现金390,398,846.26元的方式购买上海观达影视文化有限公司
100%股权，截至2017年6月30日，本公司已支付股权转让款390,398,846.26元；申请通过发行股份9,135,402
股(折合264,469,887.90元)及支付现金265,530,112.10元的方式购买杭州掌维科技有限公司100%股权，截至
2017年6月30日，本公司已支付股权转让款205,242,596.76元。根据本公司2016年12月29日董事会第四届第
二次会议决议，本公司申请通过支付现金9,000万元购买上海智海扬涛广告有限公司60%股权，截至2017年
6月30日，本公司已支付股权转让款3,600万元。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 769,921.45
其中： --
不来梅创意设计（上海）有限公司 769,921.45
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,525,527.38
其中： --
不来梅创意设计（上海）有限公司 1,525,527.38
其中： --
处置子公司收到的现金净额 -755,605.93
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
110
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
一、现金 403,046,951.47 603,093,584.49
其中：库存现金 15,358.31 17,666.05
可随时用于支付的银行存款 403,031,593.16 603,075,918.44
三、期末现金及现金等价物余额 403,046,951.47 603,093,584.49
其他说明：
期末其他货币资金余额3,000万元系银行银行承兑汇票保证金，不属于现金及现金等价物。
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 30,000,000.00 系银行承兑汇票保证金
合计 30,000,000.00 --
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
杭州掌维科 2017 年 02 月 530,000,000. 2017 年 02 月 取得实际控 59,688,891.4 21,227,929.0
100.00% 收购股权
技有限公司 01 日 00 01 日 制 0 2
上海智海扬
2017 年 02 月 90,000,000.0 2017 年 02 月 取得实际控 87,857,409.8
涛广告有限 60.00% 收购股权 4,965,118.36
01 日 0 01 日 制 1
公司
上海观达影
2017 年 03 月 917,084,893. 2017 年 03 月 取得实际控 172,957,691. 73,807,812.1
视文化有限 100.00% 收购股权
01 日 51 01 日 制 82 6
公司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 杭州掌维科技有限公司 上海智海扬涛广告有限公司 上海观达影视文化有限公司
--现金 265,530,112.10 90,000,000.00 390,398,846.26
111
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
--发行的权益性证券的公允价
264,469,887.90 526,686,047.25
值
合并成本合计 530,000,000.00 90,000,000.00 917,084,893.51
减：取得的可辨认净资产公允
80,326,780.32 12,477,314.24 74,715,802.10
价值份额
商誉/合并成本小于取得的可
辨认净资产公允价值份额的 449,673,219.68 77,522,685.76 842,369,091.41
金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
杭州掌维科技有限公司合并成本系以发行股份及支付现金为对价，其公允价值按发行股份的公允价值
及现金支付数进行计量。
上海智海扬涛广告有限公司合并成本系以支付现金为对价，其公允价值按现金支付数进行计量。
上海观达影视文化有限公司合并成本系以发行股份及支付现金为对价，其公允价值按发行股份的公允
价值及现金支付数进行计量。
大额商誉形成的主要原因：
与杭州掌维科技有限公司、上海智海扬涛广告有限公司和上海观达影视文化有限公司相关的合并成
本，系协商确定，金额远高于可辨认净资产的公允价值，原因系被并购公司与本公司业务存在协同效应，
收购作价较高。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
杭州掌维科技有限公司 上海智海扬涛广告有限公司 上海观达影视文化有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 107,423,705.88 97,686,805.88 36,989,485.90 36,989,485.90 196,042,073.63 196,042,073.63
货币资金 80,193,926.93 80,193,926.93 24,202,349.68 24,202,349.68 47,059,838.46 47,059,838.46
应收款项 10,890,989.49 10,890,989.49 12,285,078.10 12,285,078.10 11,926,497.42 11,926,497.42
存货 132,267,566.13 132,267,566.13
固定资产 622,433.24 622,433.24 140,048.98 140,048.98 198,571.21 198,571.21
无形资产 14,202,706.75 4,465,806.75
长期待摊费用 1,501,460.36 1,501,460.36 665,299.64 665,299.64
递延所得税资产 12,189.11 12,189.11 134,997.19 134,997.19 547,111.30 547,111.30
其他流动资产 227,011.95 227,011.95 3,377,189.47 3,377,189.47
负债： 27,096,925.56 27,096,925.56 16,193,962.17 16,193,962.17 121,326,271.53 121,326,271.53
应付款项 27,096,925.56 27,096,925.56 15,684,233,12 15,684,233,12 121,326,271.53 121,326,271.53
其他流动负债 509,729.05 509,729.05
净资产 80,326,780.32 70,589,880.32 20,795,523.73 20,795,523.73 74,715,802.10 74,715,802.10
112
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减：少数股东权
8,318,209.49 8,318,209.49
益
取得的净资产 80,326,780.32 70,589,880.32 12,477,314.24 12,477,314.24 74,715,802.10 74,715,802.10
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
各项可辨认资产、负债公允价值根据资产基础法评估结果确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
不来梅
创意设 2017 年 办理完
951,996. 股权转
计（上 51.00% 03 月 31 毕移交 0.00
24 让
海）有限 日 手续日
公司
其他说明：
不来梅创意设计（上海）有限公司系上海智海扬涛广告有限公司51%控股的子公司。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
113
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 已出资额 股权取得比例
霍尔果斯爱德康赛信息科技有限公司 新设子公司 2017年3月 500万 100%
杭州新阅网络科技有限公司 新设子公司 2017年6月 100%
杭州倍到网络科技有限公司 新设子公司 2017年6月 100%
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海魄力广告传
上海市 上海市 广告业 100.00% 设立
媒有限公司
阿拉山口思美营
销企划有限公司 阿拉山口 阿拉山口 文化传媒业 100.00% 设立
[注 1]
上海求真广告有
上海市 上海市 广告业 95.00% 5.00% 设立
限公司
广州飞睿广告有
广州市 广州市 广告业 100.00% 设立
限公司
浙江思美广告有
宁波市 宁波市 广告业 100.00% 设立
限公司
浙江华意纵驰营 非同一控制下企
杭州市 杭州市 广告业 100.00%
销企划有限公司 业合并
南京全力广告有 非同一控制下企
南京市 南京市 广告业 95.00% 5.00%
限公司 业合并
浙江视动力影视 非同一控制下企
金华市 金华市 广告业 90.00% 10.00%
娱乐有限公司 业合并
浙江创识灵锐网
非同一控制下企
络传媒技术有限 杭州市 杭州市 广告业 75.00%
业合并
公司
阿拉山口市创识
灵锐网络传媒技 阿拉山口 阿拉山口 文化传媒业 75.00% 设立
术有限公司[注 2]
上海科翼文化传 上海市 上海市 文化传媒业 100.00% 非同一控制下业
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播有限公司 合并
上海瑞盟文化传 非同一控制下业
上海市 上海市 文化传媒业 100.00%
播有限公司[注 3] 合并
北京天时利和文
非同一控制下业
化传播有限公司 北京市 北京市 文化传媒业 100.00%
合并
[注 3]
霍尔果斯科翼文
化传播有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒业 100.00% 设立
[注 3]
北京爱德康赛广 非同一控制下企
北京市 北京市 广告业 100.00%
告有限公司 业合并
无锡耐特康赛传
无锡市 无锡市 广告业 100.00% 设立
媒有限公司[注 4]
北京爱玛威科技 同一控制下企业
北京市 北京市 广告业 100.00%
有限公司[注 4] 合并
北京千数风景科 非同一控制下企
北京市 北京市 广告业 100.00%
技有限公司[注 4] 业合并
无锡爱德康赛广
无锡市 无锡市 广告业 100.00% 设立
告有限公司[注 4]
宁波爱德康赛广
宁波市 宁波市 广告业 100.00% 设立
告有限公司[注 4]
淮安爱德康赛广
淮安市 淮安市 广告业 100.00% 设立
告有限公司[注 4]
北京衡虑通讯技 非同一控制下企
北京市 北京市 广告业 100.00%
术有限公司[注 4] 业合并
霍尔果斯爱德康
赛信息科技有限 霍尔果斯 霍尔果斯 广告业 100.00% 设立
公司[注 4]
上海智海扬涛广 非同一控制下企
上海市 上海市 广告业 60.00%
告有限公司 业合并
上海观达影视文 非同一控制下企
上海市 上海市 文化传媒业 100.00%
化有限公司 业合并
霍尔果斯观达影
同一控制下企业
视文化传播有限 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒业 100.00%
合并
公司[注 5]
杭州掌维科技有 非同一控制下企
杭州市 杭州市 阅读业务 100.00%
限公司 业合并
北京品书网络科 同一控制下企业
北京市 北京市 阅读业务 100.00%
技有限公司[注 6] 合并
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霍尔果斯树羽网
络科技有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 阅读业务 100.00% 设立
[注 6]
杭州新阅网络科
杭州市 杭州市 阅读业务 100.00% 设立
技有限公司[注 6]
杭州倍到网络科
杭州市 杭州市 阅读业务 100.00% 设立
技有限公司[注 6]
其他说明：
注1: 阿拉山口思美营销企划有限公司系上海魄力广告传媒有限公司100%控股的全资子公司。
注2：阿拉山口市创识灵锐网络传媒技术有限公司系浙江创识灵锐网络传媒技术有限公司100%控股的
全资子公司。
注3：上海瑞盟文化传播有限公司、北京天时利和文化传播有限公司和霍尔果斯科翼文化传播有限公
司系上海科翼文化传播有限公司100%控股的全资子公司。
注4：无锡耐特康赛传媒有限公司等8家公司系北京爱德康赛广告有限公司100%控股的全资子公司。
注5：霍尔果斯观达影视文化传播有限公司系上海观达影视文化有限公司100%控股的全资子公司
注6：北京品书网络科技有限公司等4家公司系杭州掌维科技有限公司100%控股的全资子公司。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
浙江创识灵锐网络传媒
25.00% 728,502.64 2,469,661.21
技术有限公司
上海智海扬涛广告有限
40.00% 1,986,047.34 10,304,256.83
公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
浙江创
识灵锐
网络传 13,775,3 149,201. 13,924,5 4,045,92 4,045,92 13,764,4 110,890. 13,875,3 6,910,67 6,910,67
媒技术 67.21 82 69.03 4.13 4.13 18.32 35 08.67 4.32 4.32
有限公
司
上海智 76,889,3 842,230. 77,731,5 51,970,8 51,970,8
海扬涛 05.62 03 35.65 93.56 93.56
116
思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广告有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
浙江创识灵
锐网络传媒 45,103,467.5 35,242,970.6
2,914,010.55 2,914,010.55 -5,152,678.75 -898,593.70 -898,593.70 786,623.52
技术有限公 8 0
司
上海智海扬
87,857,409.8
涛广告有限 4,965,118.36 4,965,118.36 -2,366,139.01
1
公司
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例
上海科翼文化传播有限公司 2017年3月 80.00% 100.00%
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
上海科翼文化传播有限公司
--发行的权益性证券的公允价值 99,999,958.50
购买成本/处置对价合计 99,999,958.50
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 10,409,675.21
差额 89,590,283.29
其中：调整资本公积 89,590,283.29
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
宁波思美复聚股
宁波市 宁波市 股权投资 30.00% 权益法核算
权投资合伙企业
117
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（有限合伙）
舟山华映华美股
权投资合伙企业 舟山市 舟山市 股权投资 71.43% 权益法核算
（有限合伙）
浙江成长文化产
业股权投资基金
杭州市 杭州市 股权投资 29.24% 权益法核算
合伙企业（有限
合伙）
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
浙江成长文化产 浙江成长文化产
宁波思美复聚股 舟山华映华美股 宁波思美复聚股 舟山华映华美股
业股权投资基金 业股权投资基金
权投资合伙企业 权投资合伙企业 权投资合伙企业 权投资合伙企业
合伙企业（有限 合伙企业（有限
（有限合伙） （有限合伙） （有限合伙） （有限合伙）
合伙） 合伙）
流动资产 3,596,228.37 44,404.61 65,703,165.78 15,448,421.43 45,347.65 116,565,455.44
非流动资产 39,513,400.00 72,932,863.19 88,500,000.00 28,000,000.00 71,516,245.23 38,000,000.00
资产合计 43,109,628.37 72,977,267.80 154,203,165.78 43,448,421.43 71,561,592.88 154,565,455.44
流动负债 50,000.00 400.00 50,000.00 400.00
负债合计 50,000.00 400.00 50,000.00 400.00
归属于母公司股
43,109,628.37 72,927,267.80 154,202,765.78 43,448,421.43 71,511,592.88 154,565,055.44
东权益
按持股比例计算
12,932,888.51 52,090,905.57 45,068,013.42 13,034,526.43 51,079,729.63 45,194,822.21
的净资产份额
--其他 300,000.00 4,386,000.00 300,000.00 4,386,000.00
对联营企业权益
13,232,888.51 52,090,905.57 49,454,013.42 13,334,526.43 51,079,729.63 49,580,422.21
投资的账面价值
净利润 -338,793.06 1,415,674.92 366,036.34 -254,683.92 4,116,001.22
综合收益总额 -338,793.06 1,415,674.92 366,036.34 -254,683.92 4,116,001.22
本年度收到的来
自联营企业的股 233,437.82
利
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
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确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险和流动风险。管理层已审议
并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2017年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的47.68%(2016年6月30日：
49.97%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 6,321,110.97 6,321,110.97
小 计 6,321,110.97 6,321,110.97
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 79,136,818.82 79,136,818.82
小 计 79,136,818.82 79,136,818.82
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构的方法，保持
融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开
支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
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应付票据 355,000,000.00 355,000,000.00 355,000,000.00
应付账款 219,819,333.94 219,819,333.94 219,819,333.94
其他应付款 53,845,242.30 53,845,242.30 53,845,242.30
应付股利 22,604,967.19 22,604,967.19 22,604,967.19
一年内到期的其他非 360,443,242.62 360,443,242.62 360,443,242.62
流动负债
其他流动负债 70,700,014.09 70,700,014.09 70,700,014.09
长期应付款 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
递延收益 2,226,027.31 2,226,027.31 2,226,027.31
其他非流动负债
小 计 1,102,638,827.45 1,102,638,827.45 1,102,638,827.45
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
应付票据 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00
应付账款 318,541,836.02 318,541,836.02 318,541,836.02
其他应付款 82,705,557.00 82,705,557.00 82,705,557.00
应付股利 445,500.00 445,500.00 445,500.00
一年内到期的其他非 125,218,210.00 125,218,210.00 125,218,210.00
流动负债
其他流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
长期应付款 89,000,010.91 89,000,010.91 89,000,010.91
递延收益 2,431,506.85 2,431,506.85 2,431,506.85
其他非流动负债 32,343,780.00 32,343,780.00 32,343,780.00
小 计 816,686,400.78 816,686,400.78 816,686,400.78
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是朱明虬。
其他说明：
朱明虬持有本公司45.99%的股权，同时持有本公司股东昌吉州首创投资有限合伙企业42.92%的股权，朱
明虬为本公司的实际控制人。
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益之说明。
4、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
朱明虬 690,000,000.00 2017 年 03 月 01 日 2020 年 03 月 06 日 否
关联担保情况说明
截至2017年6月30日，本公司在担保合同项下期末短期借款余额295,000,000.00元、应付票据余额为
355,000,000.00元。
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,952,640.78 4,915,099.35
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 2,722,500.00
公司本期失效的各项权益工具总额 84,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明：
根据本公司2015年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会出具的《关于思美传媒股份有
限公司股权激励计划意见的函》（上市部函〔2015〕13号），本公司授予激励对象限制性股票297万股。
2015年2月16日，公司授予首期限制性股票267万股，每股授予价格为28.08元，其中计入股本2,670,000.00
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元，计入资本公积（股本溢价）72,303,600.00元；2015年11月13日，公司第二次授予限制性股票30万股，
每股授予价格为25.76元，其中计入股本300,000.00元，计入资本公积（股本溢价）7,428,000.00元。
首次授予的限制性股票自授予日起12个月后、24个月后、36个月后可分别申请解锁所获授限制性股票
总量的30%、30%、40%；第二次授予的限制性股票自授予日起24个月后、36个月后可分别申请解锁所获
授限制性股票总量的50%、50%。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
采用 Black-Scholes 模型估算股票认沽期权价值，再以授予
授予日权益工具公允价值的确定方法 日的股票收盘价扣减限制性股票的授予价及股票认沽期权
价值，计算得出限制性股票的公允价值
公司预计激励对象离职可能性较小，并且预计能达到可行
可行权权益工具数量的确定依据
权条件
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 35,920,751.50
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,614,154.46
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1. 募集资金使用情况
2016年非公开发行股票募集资金使用情况:
项 目 项目投资总额 募集资金承诺投资 实际已投入资金
（万元） （万元） （万元）
支付收购爱德康赛公司的现金对价 14,500.00 14,500.00 7,250.00
补充上市公司流动资金 8,250.18 8,250.18 8,252.51
扩大媒介代理规模 5,249.80 5,249.80 5,249.80
合 计 27,999.98 27,999.98 20,752.31
2. 经营租赁
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 金 额
1年以内 16,065,240.53
1-2年 12,210,545.64
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2-3年 10,395,494.44
3年以上 49,956,746.33
小 计 88,628,026.94
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部
之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
影视投资及综艺
项目 媒介代理 品牌管理 掌上阅读 分部间抵销 合计
推广
主营业务收入 1,245,624,392.69 77,629,857.83 59,688,891.40 421,003,991.23 1,803,947,133.15
主营业务成本 1,111,418,243.53 58,128,630.99 23,940,735.15 297,201,282.74 1,490,688,892.41
资产总额 2,923,500,206.39 182,198,507.61 127,690,525.22 988,103,044.93 4,221,492,284.15
负债总额 1,243,389,196.98 77,490,555.87 35,467,011.71 420,248,525.68 1,776,595,290.24
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
股东股权质押：
截至2017年6月30日，本公司股东持有的本公司股票中累计被质押、冻结的股份数量为51,359,160股。
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十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
532,127, 31,852,1 500,275,0 388,876 23,382,94 365,493,98
合计提坏账准备的 100.00% 5.99% 100.00% 6.01%
194.27 10.78 83.49 ,935.39 5.40 9.99
应收账款
532,127, 31,852,1 500,275,0 388,876 23,382,94 365,493,98
合计 100.00% 5.99% 100.00% 6.01%
194.27 10.78 83.49 ,935.39 5.40 9.99
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 464,139,941.46 23,206,997.07 5.00%
1至2年 60,744,788.02 6,074,478.80 10.00%
2至3年 6,072,682.45 1,821,804.74 30.00%
3至4年 667,652.34 333,826.17 50.00%
4至5年 435,630.00 348,504.00 80.00%
5 年以上 66,500.00 66,500.00 100.00%
合计 532,127,194.27 31,852,110.78 5.99%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,469,165.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
客户A1 154,293,821.27 29.00 7,714,691.06
客户A4 57,258,140.94 10.76 2,862,907.05
客户A3 55,470,110.76 10.42 2,773,505.54
上海魄力广告传媒有限公司 54,587,474.26 10.26 2,729,373.71
上海求真广告有限公司 35,736,446.27 6.72 1,786,822.31
小 计 357,345,993.50 67.16 17,867,299.67
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
93,737,9 5,853,92 87,883,99 4,325,5 1,278,084 3,047,513.0
合计提坏账准备的 100.00% 6.24% 100.00% 29.55%
18.28 4.16 4.12 97.87 .79 8
其他应收款
93,737,9 5,853,92 87,883,99 4,325,5 1,278,084 3,047,513.0
合计 100.00% 6.24% 100.00% 29.55%
18.28 4.16 4.12 97.87 .79 8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 92,392,296.64 4,619,614.83 5.00%
1至2年 52,960.81 5,296.08 10.00%
2至3年 35,210.83 10,563.25 30.00%
3至4年 50,000.00 25,000.00 50.00%
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4至5年 70,000.00 56,000.00 80.00%
5 年以上 1,137,450.00 1,137,450.00 100.00%
合计 93,737,918.28 5,853,924.16 6.24%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,575,839.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 4,625,253.64 3,684,100.00
应收暂付款 89,112,664.64 641,497.87
合计 93,737,918.28 4,325,597.87
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
浙江思美广告有限公
应收暂付款 73,503,175.50 1 年以内 78.41% 3,675,158.78
司
上海魄力广告传媒有
应收暂付款 15,000,000.00 1 年以内 16.00% 750,000.00
限公司
浙江吉利控股集团汽
保证金 930,000.00 1 年以内 0.99% 46,500.00
车销售有限公司
浙江吉利控股集团汽
保证金 200,100.00 2-3 年 0.21% 60,030.00
车销售有限公司
浙江卫视 保证金 1,078,000.00 1 年以内 1.15% 53,900.00
新华通讯社浙江分社 保证金 883,300.00 5 年以上 0.94% 883,300.00
合计 -- 91,594,575.50 -- 97.70% 5,468,888.78
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,364,116,069.80 2,364,116,069.80 727,031,217.79 727,031,217.79
对联营、合营企
114,777,807.50 114,777,807.50 113,994,657.84 113,994,657.84
业投资
合计 2,478,893,877.30 2,478,893,877.30 841,025,875.63 841,025,875.63
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海魄力广告传
10,000,000.00 10,000,000.00
媒有限公司
上海求真广告有
1,900,000.00 1,900,000.00
限公司
南京全力广告有
1,294,300.80 1,294,300.80
限公司
浙江华意纵驰营
3,586,916.99 3,586,916.99
销企划有限公司
浙江视动力影视
4,500,000.00 4,500,000.00
娱乐有限公司
浙江创识灵锐网
络传媒技术有限 3,750,000.00 3,750,000.00
公司
广州飞睿广告有
2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
浙江思美广告有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
上海科翼文化传
400,000,000.00 99,999,958.50 499,999,958.50
播有限公司
北京爱德康赛广
290,000,000.00 290,000,000.00
告有限公司
杭州掌维科技有
530,000,000.00 530,000,000.00
限公司
上海智海扬涛广 90,000,000.00 90,000,000.00
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告有限公司
上海观达影视文
917,084,893.51 917,084,893.51
化有限公司
合计 727,031,217.79 1,637,084,852.01 2,364,116,069.80
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
宁波思美
复聚股权
13,334,52 -101,637. 13,232,88
投资合伙
6.43 92 8.51
企业（有
限合伙）
舟山华映
华美股权
51,079,70 1,011,196 52,090,90
投资合伙
9.20 .37 5.57
企业（有
限合伙）
浙江成长
文化产业
股权投资 49,580,42 107,029.0 233,437.8 49,454,01
基金合伙 2.21 3 2 3.42
企业（有
限合伙）
113,994,6 1,016,587 233,437.8 114,777,8
小计
57.84 .48 2 07.50
113,994,6 1,016,587 233,437.8 114,777,8
合计
57.84 .48 2 07.50
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
128
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主营业务 785,021,286.30 727,182,085.60 1,105,330,270.42 1,033,486,187.09
合计 785,021,286.30 727,182,085.60 1,105,330,270.42 1,033,486,187.09
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 17,500,000.00 8,520,922.86
权益法核算的长期股权投资收益 1,016,587.48 2,863,595.69
银行理财产品投资收益 965,496.19 815,314.22
合计 19,482,083.67 12,199,832.77
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 105,214.42
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,663,792.54
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 967,912.63
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -156,204.24
减：所得税影响额 1,853,266.89
少数股东权益影响额 -21,107.58
合计 5,748,556.04 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.71% 0.46 0.46
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扣除非经常性损益后归属于公司
6.42% 0.44 0.44
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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思美传媒股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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