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新国都：2017年半年度报告

来源：深交所
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 2017-08-29 00:00:00
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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

深圳市新国都技术股份有限公司

2017 年半年度报告

2017-097

2017 年 08 月

1

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性

陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人刘祥、主管会计工作负责人赵辉及会计机构负责人(会计主管人员)赵辉声明：保证本半年度报告中财务报告

的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素

（1）政策法规及行业风险

随着信息技术在支付领域得到广泛的应用，支付基础设施建设取得了重大发展，非现金支付工具日益普及且创新不断，

支付服务环境大幅改善，有效支持了实体经济的发展。由于电子支付业务的类金融属性，其合法合规合理开展，对我国金融

体系的安全有着重要影响，因此，电子支付服务业务主体、业务全流程一直以来都是金融监管机构重点监控的范围。2015 年

以来，国家发展改革委、中国人民银行先后发布了《关于实施银行卡清算机构准入管理的决定》、《中国人民银行关于加强银

行卡收单业务外包管理的通知》、《非银行支付机构网络支付业务管理办法》、《关于完善银行卡刷卡手续费定价机制的通知》

等重要监管文件，对电子支付行业从参与主体、业务流程、交易权限等方面进行了全方位的规定，对行业产生了深远影响。

（2）兼并收购带来的财务风险、商誉减值风险

公司因为战略发展需要，通过兼并收购等方式，获得新业务和新市场的同时，也会增大财务压力和增加财务风险，这对

公司财务管理和风险控制提出了更高的要求。兼并收购的财务风险主要有：对被并购企业价值评估不当的定价风险，能否足

额筹集并购资金的融资风险，在现金支付方式的收购中会尤其突出的偿债风险和交易完成后对被并购企业的业务整合风险。

而在整体经济相对疲弱的大环境下，被并购企业经营及盈利状况不达预期风险也相应增大，这会对上市公司盈利增速造成拖

累，兼并收购中产生的商誉也将面临计提减值的压力。

（3）产品、技术和服务等不能满足市场需求的风险

公司已经积极开展基于移动互联网的产品、技术和服务的创新探索，但由于电子支付行业、征信服务等业务本身具备的

复杂程度，以及行业发展带来的行业变化加速，业务需求及发展的试错成本越来越高，且这些业务目前都面临着商业模式上

的创新，需要公司进行不断的探讨和研究，这导致公司现有产品、技术和服务的创新速度可能跟不上市场的变化，不能满足

市场需求，导致公司的盈利能力低于预期。

（4）战略转型进度低于预期甚至失败的风险

公司原有业务以电子支付终端制造业务为主，根据公司战略发展规划，公司未来的业务将涵盖研发、制造、运营服务等

各个领域，在各种因素影响下，公司存在战略落地速度、效率和质量可能低于预期，甚至战略转型失败的风险。对于传统企

业而言，拥抱新经济是一条切实可行但并不好走的转型路径。而新经济的重要组成部分是以互联网手段使用为基础。回顾产

2

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

业发展的历史，第一代新经济指向互联网本身，而现在则是“互联网+”，但浮于表层的“互联网+”并不能帮助企业突破原有的

增长轨迹，也无法企及更高的发展空间。真正的发展突破要利用互联网技术来提升传统企业的经营管理模式，有效降低企业

管理成本，对企业的生产和工作流程进行系统化的改造，这不仅需要时间来沉淀，也需要企业的管理层具备过人的胆识和智

慧，才能顺利完成企业的提升。

（5）管理团队不能适应公司发展需求的风险

公司未来的战略规划和业务发展将主要围绕运营服务开展，但公司现有中高层管理人员、员工团队并不具备良好的运营

管理经验，不能很好的适应公司未来发展需求。人才是公司未来战略实施的核心要素，因此，公司如果不能成功引入高端运

营管理人才，则有可能导致公司业务发展无法突破现有瓶颈。

（6）关于发起设立保险公司的运营风险

2015 年 6 月 10 日，公司召开第三届董事会第十二次（临时）会议及第三届监事会第十二次会议审议通过《审议参与发

起设立相互人寿保险公司（或组织）的议案》，公司出借自有资金 5,000 万元，参与发起设立相互人寿保险公司（或组织），

出借资金后公司拟占相互人寿保险公司（或组织）初始运营资金的 5%。2016 年 6 月 22 日收到中国保险监督管理委员会《关

于筹建信美人寿相互保险社的批复》（保监许可[2016]551 号）。2017 年 5 月 5 日，信美相互筹备组收到中国保监会《关于信

美人寿相互保险社开业的批复》（保监许可[2017] 462 号），信美相互筹备组凭开业批复文件和中国保监会颁发的《保险机构

法人许可证》于 2017 年 5 月 11 日在北京市工商行政管理局完成工商注册登记手续，并取得《营业执照》。但由于法律或监

管规定的变化，可能影响保险公司的正常运营，或削弱其投资收益的风险。

（7）增资大岩资本的决策风险

由于大岩资本属于私募管理机构，其业务经营受内外金融市场、政治与经济环境影响较多，可能对大岩资本经营产生不

利影响。同时鉴于业务环节的复杂性、合作机构的多元性，存在因员工道德风险而带来财务损失、声誉损失、引发赔偿、诉

讼或监管处罚等风险。业绩承诺期内大岩资本若无法兑现承诺，将给公司带来长期股权投资的减计风险。在整体经济相对疲

弱的大环境下，如果被投资公司经营及盈利状况不达预期，本次股权投资面临计提资产减值损失之风险。

（8）非公开发行股票发行不成功的风险

公司 2016 年非公开发行股票预案已于 2017 年 3 月 22 日获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过，2017

年 7 月 24 日公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）印发的《关于核准深圳市新国都技术股份有限公

司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1146 号），公司收到书面核准后将尽快完成发行事宜，后续发行过程是否顺利尚

存在不确定性，同时该事项受到国内证券市场及政策因素影响存在被发行人终止的风险。公司将根据批复的要求办理本次非

公开发行股票相关的后续实施事宜，并按照中国证监会、深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的要求和规定在

股东大会授权范围内办理相关手续，及时履行有关信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

（9）收购长沙公信诚丰 100%股权的风险

公信诚丰专注于提供基于大数据技术的社会征信数据服务，行业政策的变化、新客户的拓展及其经营税务均存在风险，

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公信诚丰于 2015 年取得国家级高新技术企业证书，按 15%的税率缴纳企业所得税，如果公信诚丰享受的所得税优惠政策发

生变化、不能通过高新技术企业复审或发生其他与税收相关的不利事件，将对其经营业绩产生不利影响。公信诚丰存在客户

集中度高、核心人员技术人员依赖性高、交易标的增值率较高的风险，同时存在股权收购交易形成的商誉减值、公信诚丰业

绩未达预期及业绩补偿实施的违约风险、整合风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

4

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7

第三节 公司业务概要...................................................................................................................... 10

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 12

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 27

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 43

第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 45

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 50

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 157

5

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司、母公司、新国都 指 深圳市新国都技术股份有限公司

公司总部 指 深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然劲松大厦 17A

易联技术 指 深圳市易联技术有限公司

公信诚丰、长沙公信、长沙公信诚丰 指 长沙公信诚丰信息技术服务有限公司

南京新国都 指 南京市新国都技术有限公司

信美、相互保险公司 指 信美人寿相互保险社

苏州新国都 指 苏州新国都电子技术有限公司

新国都支付、支付公司 指 深圳市新国都支付技术有限公司

Exadigm 指 美国 Exadigm,Inc

瑞柏泰 指 深圳市瑞柏泰电子有限公司

泰德信 指 深圳市泰德信实业有限公司

报告期、本报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 《深圳市新国都技术股份有限公司章程》

主承销商、保荐机构、中信证券 指 中信证券股份有限公司

审计机构、会计师、大华会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）

律师、律师事务所 指 北京市中伦（深圳）律师事务所

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

浙江中正、中正、中正智能 指 浙江中正智能科技有限公司

大拿科技 指 深圳市大拿科技有限公司

信联征信 指 深圳市信联征信有限公司

大岩资本 指 深圳嘉石大岩资本管理有限公司

非公开发行股票、非公开 指 深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年非公开发行 A 股股票

保监会、中国保监会 指 中国保险监督管理委员会

新国都末微 指 深圳市新国都末微技术服务有限公司

长沙法度 指 长沙法度互联网科技有限公司

杭州中宗 指 杭州中宗电子有限公司

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 新国都 股票代码 300130

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 深圳市新国都技术股份有限公司

公司的中文简称（如有） 新国都

公司的外文名称（如有） Nexgo Inc.

公司的外文名称缩写（如有） Nexgo

公司的法定代表人 刘祥

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 宋菁 方媛

深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然 深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然

联系地址

劲松大厦 17A 劲松大厦 17A

电话 0755-83481391 0755-83481391

传真 0755-83890344 0755-83890344

电子信箱 songjing@nexgo.com.cn fangyuan@nexgo.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，

具体可参见 2016 年年报。

7

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 505,247,799.78 536,085,683.13 -5.75%

归属于上市公司股东的净利润（元） 31,108,697.22 34,353,389.04 -9.45%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

28,226,346.64 30,362,492.65 -7.04%

益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -73,598,393.02 7,764,474.74 -1,047.89%

基本每股收益（元/股） 0.13 0.150 -13.33%

稀释每股收益（元/股） 0.13 0.150 -13.33%

加权平均净资产收益率 2.09% 2.68% -0.59%

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

减

总资产（元） 2,682,342,716.06 2,796,758,012.45 -4.09%

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,512,664,363.14 1,455,175,355.33 3.95%

公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者

权益金额

√ 是 □ 否

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1296

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部

-236,910.34 固定资产清理残值损失。

分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 收到与经营活动无关的政府补

4,214,073.21

统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 助。

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

74,739.73 购买理财产品计提的收益

以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,145,492.96

减：所得税影响额 23,948.57

少数股东权益影响额（税后） 110.49

合计 2,882,350.58 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把

《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项

目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损

益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（一）主要业务

报告期内，公司的产业布局包括电子支付、生物识别、智能硬件、征信业务、审核业务、区块链、大数据服务等多项

业务，专注于电子支付技术领域，从事以金融POS机为主的电子支付受理终端设备软硬件的生产、研发、销售和租赁，以

此为载体，加之以生物识别、征信及大数据分析处理、区块链技术，为客户提供基于电子支付的综合性解决方案。

（二）主要产品及其用途

公司电子支付设备主要产品包括POS机（台式POS、移动POS、电话POS、智能POS及MPOS）、密码键盘及外接设备，生物

特征识别及身份认证产品包括指纹和人脸识别算法、二代身份证模块、人证核验终端、智能金融自助设备等。征信业务涵

盖企业信用征信业务等，审核业务范围包括基于互联网业务形态的身份认证、运营内容、业务审核及数据审核服务等。伴

随移动支付、电子支付、生物识别、大数据分析处理及人工智能技术的快速发展，加之公司运营模式、技术领域的创新，

公司继续保持在电子支付技术受理终端设备的领先市场地位。

（三）主要的业绩驱动因素

公司专注移动互联网支付行业的发展趋势，加大多渠道推广智能POS的力度，拓宽国内外销售渠道，逐步深入国际市

场。同时以服务商户为核心，以产品和服务覆盖商户交易活动全流程，围绕移动互联网的发展趋势，积极布局智能硬件研

发领域，完善公司生态圈的构建，继续整合电子支付产业链上下游核心技术资源，持续关注生物识别、大数据分析处理及

人工智能技术对于支付领域的促进和革新，进一步探索构建基于线上线下多渠道支付运营模式的核心业务生态圈。

报告期内，公司实现营业收入为505,247,799.78元，比上年同期下降5.75%，营业成本为304,439,435.01元，比上年同

期下降6.29%。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 公司本年度收到大岩资本分红款 13,442,500 元，冲减长期股权投资

固定资产 无重大变化

无形资产 无重大变化

在建工程 无在建工程

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1）核心业务布局优势

十几年专注于电子支付领域，拥有专业的电子支付技术综合解决方案提供能力。互联网+的浪潮已经开始冲击我国经

济领域的各行各业，我国社会生活正在不断的被移动互联网进行深入的改造。新国都传统优势领域——电子支付作为移动

互联网时代下，经济活动中的核心环节，在经济活动和商业生态圈里开始扮演越来越重要的角色，它将成为线上线下结合

的商业模式中核心的一环，电子支付受理终端设备日益成为抢占商业大数据的重要运营端口。新国都专注于电子支付领域

十几年，积累了非常丰富的行业经验和商业资源，新国都将借助自身多年积累的行业经验和IT软硬件综合能力，基于金融

POS机的线上线下支付入口优势，增强数据分析处理能力和应用服务，整合产业上下游核心资源，使公司获得持续、稳健

的盈利能力。

2）供应链管理体系和产业资源优势

公司拥有完善的产品研发体系、市场营销体系、生产制造体系、质量管控体系、人力资源体系，有利于整合各个业务

链之资源，实现核心资源的优化配置，控制生产成本和产品质量的同时进行产品和商业模式创新。

3）产品和服务的质量优势

自公司成立以来，对产品质量精益求精，以打造低成本、高质量、快速响应的供应链管理体系为核心价值，公司一方

面通过生产效率提升、生产直通率提升、工艺优化等活动与项目，在保障产品高效安全的前提下，进一步提升整体工效与

品质；另一方面，通过不断推动研发创新，持续优化产品成本，确保产品开发能够如期高质量的实现交付。

4）管理优势

公司在自身管理能力建设方面取得了长足的进展，主要体现在战略梳理、业绩与考核、预算管理、经营计划拆解与落

实、流程化管理、信息化管理、精细化管理等方面，公司已经初步具备了对外输出管理的能力。管理能力的提升和公司制

度的优化也保障了公司主营业务的稳健增长，以及外延式扩张的稳步推进。

5）资本市场优势

公司在创业板成功上市后，目前仍是国内电子支付行业少数拥有资本市场支持的公司之一。国内资本市场的改革，尤

其是A股上市公司融资制度的不断完善，融资方式的持续创新，为公司未来的业务发展和战略实施提供了保障。公司将围绕

未来战略发展规划，充分发挥公司资本市场优势，以市值促进产业发展，以产业发展夯实市值基础，将公司推入一个产融

结合、快速扩张的良性发展通道。

6）专利及技术优势

公司始终坚持自主研发，在产品和技术研发方面持续加大投入，报告期内公司研发费用投入占营业收入12.84%。截止

报告期末，公司取得专利、计算机软件著作权及软件产品等研发成果如下：236项国家专利，其中发明专利55项，国际专利

2项；获得软件著作权证书185项，完成软件产品登记58项，拥有商标90项。上述科研成果为公司的持续发展保驾护航，成

为公司的核心竞争力之一。

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2017年，公司继续按照“实体经济结合虚拟经济，以实体经济为本，虚拟经济为变现方式”的战略方针，充分把握电

子支付市场新机会，重点扩大公司首款智能POS N5在市场的影响力，进一步拓展和深入海外市场，同时继续实施集团战略

转型计划，力争战略尽快落地。

2017年上半年，公司实现营业收入505,247,799.78元，实现净利润31,108,697.22元。

公司的主要经营工作开展如下：

（1）继续聚焦主营核心业务

电子支付、移动支付的快速发展和迭代倒逼了POS机的智能化升级，在支付方式多样化的背景下，传统POS已无法满

足商户以及消费者的支付和商业需求，智能POS也受到了银联、商业银行以及第三方支付公司的关注。报告期内，公司根

据市场新需求及时调整产品销售组合方案，加强智能POS市场推广工作，挖掘更多的市场空间和更丰富的应用场景。

在海外业务开展方面，公司在海外产品技术支持及维护、海外市场新产品研发、海外产品国际测试认证、准入和海外

市场拓展这几个方面增加投入，同时加强海外市场售后服务体系建设投入，巩固已有市场订单，开拓新市场业务。布局海

外销售渠道和品牌，加快进入步伐，加大品牌宣传力度，重点提高订单覆盖区域的售后服务水平。

（2）生产管理方面，采购制造管理中心以打造低成本，高质量，快速响应的供应体系为核心价值，通过生产效率提

升、生产直通率提升、工艺优化等活动与项目，进一步提升整体工效与品质。品质管控方面，针对生产问题点进行改善，

产品直通率有所提升。此外通过风控管理、业务优化等手段提升部门内部管理能力，显著提升人均效能。

（3）继续整合电子支付产业链上下游核心资源，继续跟进电子支付市场技术的发展方向，提前做好相关技术的研发布

局工作，同时公司也会加强创新支付技术的研发工作。在技术领域方面，本年度公司计划继续重点关注生物识别、大数

据、人工智能、智能硬件以及区块链等相关领域技术。

（4）加强投后管理工作、突显各板块业务之间的协同性。在新国都集团战略转型计划里，产业并购以及核心技术并购

对集团战略落地有着重大积极促进和推动作用，为了更好的和并入公司业务资源达到战略合作、协同促进作用，投后管理

的工作就起到了关键作用，公司通过更有效的投后管理工作，使各板块之间协同发展、共荣共生、相互促进，真正突显协

同效应。

1）公信诚丰是国内领先的基于互联网业务形态的身份认证、运营内容和业务审核服务的提供商，专注于提供基于大数

据技术的社会信用数据服务。报告期内，公信诚丰积极推进与新国都电子支付产业链所积累资源进行整合、磨合，短期内

虽未有显著效益但长期来看有助于集团板块之间协同增效；公信诚丰主动开拓新业务、新市场空间，发掘新的盈利增长

点，导致管理成本有一定增加。公信诚丰的数据处理能力与新国都核心支付业务数据资源对接的同时，公信诚丰继续巩固

原数据审核服务的能力，提升服务质量。2017年下半年，公信诚丰将力争提高产能，加速推进开展数据处理新业务。

2）2017年6月，中国安全技术防范认证中心和公安部检测中心在公安部第一研究所第一会议室召开了《居民身份证指

纹采集器和指纹应用算法质量一致性评测工作会议》，会议工作安排自2018年1月1日起，居民身份证阅读机具需带指纹核

验功能，对于未具备指纹核验功能的居民身份证阅读机具产品停止监督评价，并对相应的证书予以撤销或注销。浙江中正

公安部二代证项目厂审资质已顺利通过，中正智能成为指纹采集仪、指纹比对算法、二代证模块三合一厂商，未来几年二

代证市场是战略重点，为公司快速壮大提供了有力支撑。报告期内，中正智能增大研发投入，加强新产品研发，研发费用

上升。2017年下半年，中正智能将全力拓展新市场，同时继续进行产品升级换代，带来新的利润增长点。

（5）完善集团化进程，继续加强集团品牌体系建设。2017年，公司继续完善集团化进程的工作，优化内部管理，真正

以集团化的形式进行运营。另外，在集团化进程落地过程中，公司设立品牌管理部，继续加强新国都品牌形象打造和宣传

工作。

（6）继续加强管理团队能力建设，树立属于新国都的特色文化。集团公司的业务正在快速的发展，战略转型逐渐落

地，已布局多个业务领域，集团生态体系雏形显现，在这过程中对管理团队的能力要求加大，集团公司计划为了配合公司

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

多元化战略业务布局的发展，在相关领域培养和招募专业人才，确保公司的战略发展顺利进行。明确奖惩机制，对业绩有

贡献的团队进行积极激励，充分调动员工的积极性，实实在在地把员工的利益和集团公司利益绑在一起。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 505,247,799.78 536,085,683.13 -5.75%

营业成本 304,439,435.01 324,877,960.11 -6.29%

销售费用 46,744,270.34 51,392,827.92 -9.05%

管理费用 121,161,818.25 120,671,022.00 0.41%

财务费用 12,380,519.08 11,793,918.72 4.97%

所得税费用 1,804,905.41 889,975.42 102.80% 应纳税所得额增加所致

研发投入 64,860,242.47 62,913,944.00 3.09%

经营活动产生的现金流 主要系销售回款减少，

-73,598,393.02 7,764,474.74 -1,047.89%

量净额 支付薪酬款增加所致

投资活动产生的现金流

-169,863,531.05 -581,740,706.38 70.80% 投资付现减少所致

量净额

上年同期为公司债筹

筹资活动产生的现金流

-65,365,203.25 447,269,616.93 -114.61% 资，今年筹资需求减少

量净额

所致

现金及现金等价物净增

-308,900,568.68 -126,715,212.32 -143.78% 如上述原因

加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分产品或服务

电子支付产品销 429,762,107.25 276,748,196.72 35.60% -9.72% -8.61% -0.79%

13

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

售

生物识别产品销

29,075,730.52 15,429,120.14 46.93% -15.93% -14.55% -0.86%

售

信用审核 35,681,201.61 12,117,747.30 66.04% 100.00% 100.00% 100.00%

技术服务 9,656,556.20 0.00 100.00% 23.65% -100.00% 28.1%

其他 1,072,204.20 144,370.85 86.54% 4.82% -61.11% 35.83%

合计 505,247,799.78 304,439,435.01 39.74% -5.75% -6.29% 0.87%

注：“信用审核”产品为今年新增产品系列，故营业收入、营业成本和毛利率比上年同期均增加 100%；“技术服务”主要

为人工管理成本，相关费用计入管理成本；“其他”主要为维修服务费用。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

参股大岩资本、大拿科技

投资收益 -3,723,214.01 -11.10% 是

按权益法核算的投资收益

购买理财产品未到期计提

公允价值变动损益 74,739.73 0.22% 否

收益

资产减值 6,100,841.46 18.18% 计提坏账准备 是

主要是收到与经营活动无

营业外收入 3,502,891.46 10.44% 否

关的政府补助等

非流动资产处置损失、赔

营业外支出 670,921.45 2.00% 否

偿款

收到与经营活动相关的政

其他收益 25,152,073.54 74.96% 府补助包括增值税即征即 是

退

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

274,295,333.4

货币资金 10.23% 348,200,906.01 13.86% -3.63%

7

应收账款 342,750,907.2 12.78% 494,219,223.19 19.67% -6.89%

14

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3

242,972,148.3

存货 9.06% 199,474,860.47 7.94% 1.12%

0

508,766,122.0

长期股权投资 18.97% 673,882,917.21 26.82% -7.85%

8

394,329,017.1 苏州产研基地在建工程完工转入固

固定资产 14.70% 60,602,971.56 2.41% 12.29%

0 定资产

苏州产研基地在建工程完工转入固

在建工程 376,806,563.75 14.99% -14.99%

定资产

短期借款 744,983.55 0.03% 227,191,588.00 9.04% -9.01%

长期借款 60,000,000.00 2.24% 364,519.79 0.01% 2.23%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 值

动

金融资产

1.以公允价值

计量且其变动

计入当期损益

0.00 74,739.73 74,739.73

的金融资产

（不含衍生金

融资产）

2.可供出售金

50,240,000.00 50,240,000.00

融资产

金融资产小计 50,240,000.00 74,739.73 50,314,739.73

上述合计 50,240,000.00 74,739.73 50,314,739.73

金融负债 0 0 0

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

本公司根据实际发展需要，向合格投资者公开发行人民币4亿元公司债券，募集资金用于偿还借款及补充流动资金。本

次债券由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司（以下简称“担保机构”）出具《关于为深圳市新国都技术股份有限公

司2015年公开发行公司债券(面向合格投资者)提供保证的担保函》，对债券存续年度内应支付的债券本金及利息、违约金、

损害赔偿金和实现债权的费用提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。同时本公司及本公司控股子公司苏州新国都电子

15

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

技术有限公司（以下简称“苏州新国都”）向担保机构出具《承诺函》，以苏州新国都拥有合法处分权的土地以及其上建筑物

为公司向担保机构提供抵押反担保。

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 64,633.49

报告期投入募集资金总额 3,364.66

已累计投入募集资金总额 68,238.99

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

1.2010 年 10 月 8 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1292 号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由

主承销商中信证券股份有限公司向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,600 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币

43.33 元。截至 2010 年 10 月 13 日止，本公司共募集资金 69,328.00 万元，扣除发行费用 46,945,065.67 元，募集资金净额

646,334,934.33 元。其中，募投项目承诺投资资金为 236,170,000.00 元,其他与主营业务相关的营运资金（以下简称“超募

资金”）为 410,164,934.33 元。截至 2017 年 6 月 30 日，公司已累计投入募集资金 68,238.99 万元。2.2016 年 4 月 15 日经

中国证券监督管理委员会证监许可【2016】335 号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司公开发行面值不超过 4 亿元的

16

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司债券。截止 2016 年 4 月 20 日公司共募集资金 40,000 万元，扣除承销佣金后剩余 39,640 万元。截止至 2017 年 6 月

30 日，募集资金 0.5 亿元用于偿还银行贷款，剩余部分用于补充流动资金，已全部使用完。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

2012 年

1.运营销售服务网络

否 2,690 2,690 1,967.88 73.16% 12 月 10 不适用 不适用 不适用 否

建设项目

日

2.电子支付终端设备

否 5,621 5,621 3,041.83 54.12% 1,054.62 否 是

运营项目

2016 年

3.电子支付技术产研 16,001.8

是 15,306 15,306 104.55% 06 月 30 297.7 1,625.04 否 否

基地建设项目 2

日

4.项目节余资金永久

否 3,952.77 是 否

补充流动资金

承诺投资项目小计 -- 23,617 23,617 24,964.3 -- -- 297.7 2,679.66 -- --

超募资金投向

1.电子支付技术苏州 2016 年

25,684.6 25,684.6 24,874.6

研发基地项目（简 否 3,364.66 96.85% 06 月 30 499.55 1,670.28 否 否

1 1 9

称"苏州项目"） 日

2013 年

2.收购瑞柏泰公司

是 2,000 2,000 2,000 100.00% 01 月 11 887.6 否 是

20%股权

日

补充流动资金（如

-- 16,400 16,400 16,400 100.00% -- -- -- -- --

有）

44,084.6 44,084.6 43,274.6

超募资金投向小计 -- 3,364.66 -- -- 499.55 2,557.88 -- --

1 1 9

67,701.6 67,701.6 68,238.9

合计 -- 3,364.66 -- -- 797.25 5,237.54 -- --

1 1 9

未达到计划进度或 1、“电子支付终端设备运营项目”的实施进度未能达到计划进度和预计收益，具体原因为：2010

预计收益的情况和 年 6 月，中国人民银行发布中国人民银行令【2010】第 2 号文件《非金融机构支付服务管理办法》

原因（分具体项 （以下简称“2 号令”），根据该办法规定，国内非金融机构从事网上支付、预付卡的发行与受理、银

17

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

目） 行卡收单服务等业务的，必须通过中国人民银行审批，并获得相关业务许可证书。电子支付终端设

备运营项目的运营内容主要为与广州羊城通有限公司合作开展基于“羊城通”公交卡的小额支付合作

运营业务，以及为商业银行、第三方提供设备租赁服务。由于受到 2 号令实施和审批进度的影响，

以及广州羊城通有限公司在申领预付卡发行与受理牌照的进度限制，本项目的实施进度缓慢，项目

一直未能达到预计收益。截止至 2015 年 1 月 26 日，广州羊城通有限公司仍未能取得预付卡发行与

受理牌照，对公司电子支付终端设备运营项目直接产生影响。鉴于上述情况，公司于 2015 于 1 月

26 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充

流动资金的议案》，同意终止募投项目“电子支付终端设备运营项目”的实施，并将该项目剩余资金

（含利息收入）（资金转出当日银行结息余额为 3,123.16 万元（含利息））永久补充流动资金。

2、“电子支付技术产研基地建设项目”（原募集资金承诺投资项目，实施地点：南京）的实施进

度未能达到计划进度和预计收益，具体原因为：政府原本规定的项目土地建设规划要点由“建筑容积

率 0.7≤R≤1.2，建筑密度≤30%，建筑高度≤15 米，绿地率≥45%”变更为“建筑容积率 0.7≤R≤1.2，建

筑密度≤30%，建筑高度≤10 米，绿地率≥45%”，建设规划要点的变更导致南京项目土地的原定建设

方案无法正常实施，且根据新的建设规划要点，项目地块已经无法满足公司使用需求。该项目于

2012 年 4 月 26 日，经 2011 年度股东大会审议通过，公司已将该项目建设内容和投资资金分别迁移

至深圳、苏州两地实施，其中在深圳，由公司通过租赁厂房的方式实施电子支付设备生产中心；在

苏州，由公司的控股子公司苏州新国都电子技术有限公司实施电子支付技术研发中心建设项目。变

更后项目实施情况详见 “募集资金投资项目实施地点变更情况”。

1、用超募资金增资深圳市易联技术有限公司（以下简称“易联技术”）开展“电子支付服务项

目”，项目可行性发生重大变化，具体情况为：随着 2 号令的推行，国内第三方支付市场发生重大变

化，且市场竞争不断加剧。易联技术开展电子支付服务项目，主要是为了推进小额支付运营业务的

进展，计划申领预付卡发行和受理业务。由于公司的小额支付运营业务受到阻碍，导致本项目无法

实际开展，造成项目可行性发生重大变化。2012 年 8 月 27 日，经 2012 年第一次临时股东大会审议

通过了《审议终止深圳市易联技术有限公司“电子支付服务项目”并退回其他与主营业务相关的营运

资金 1 亿元的议案》，终止该项目的实施，以提高超募资金的使用效率。

2、电子支付终端设备运营项目：2010 年 6 月，中国人民银行发布中国人民银行令【2010】第 2

号文件《非金融机构支付服务管理办法》（以下简称“2 号令”），根据该办法规定，国内非金融机构

从事网上支付、预付卡的发行与受理、银行卡收单服务等业务的，必须通过中国人民银行审批，并

获得相关业务许可证书。电子支付终端设备运营项目的运营内容主要为与广州羊城通有限公司合作

开展基于“羊城通”公交卡的小额支付合作运营业务，以及为商业银行、第三方提供设备租赁服务。

项目可行性发生重 由于受到 2 号令实施和审批进度的影响，以及广州羊城通有限公司在申领预付卡发行与受理牌照的

大变化的情况说明 进度限制，本项目的实施进度缓慢，项目一直未能达到预计收益。截止至 2015 年 1 月 26 日，广州

羊城通有限公司仍未能取得预付卡发行与受理牌照，对公司电子支付终端设备运营项目直接产生影

响。鉴于上述情况，公司于 2015 年 1 月 26 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于终止

部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募投项目“电子支付终端设备

运营项目”的实施，并将该项目剩余资金（含利息收入）（资金转出当日银行结息余额为 3,123.16 万

元（含利息））永久补充流动资金。

3、2016 年 6 月 27 日公司与深圳市瑞柏泰电子有限公司股东签署《深圳市新国都技术股份有限

公司与蔡敏及深圳市柏士泰科技有限公司关于深圳市瑞柏泰电子有限公司之股权回购协议》，该事项

已经公司第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第二十九次会议审议通过，根据公司与蔡敏女

士于 2012 年 12 月签订的《股权受让合同》约定，新国都受让深圳市瑞柏泰电子有限公司 20%股

权。后蔡敏女士将其持有的瑞柏泰 80%股权全部转让至其设立并控制的深圳市柏士泰科技有限公司

（以下简称“柏士泰”）。考虑到自公司受让瑞柏泰 20%股权后，公司和瑞柏泰的业务合作、团队整合

等方面未达预期，同时公司和瑞柏泰的业务模式和未来发展战略存在差异，经公司、蔡敏女士及柏

18

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

士泰友好协商，各方一致同意，由柏士泰受让公司持有瑞柏泰的全部股权，包括公司根据《股权受

让合同》受让的瑞柏泰 20%的股权及柏士泰依据相关合同及协议应无偿转让给公司的瑞柏泰的 4%股

权，股权转让价格为 2,860 万元，于 2016 年 9 月 1 日完成了工商变更手续。2016 年 12 月 28 日，经

各方协商并经公司第三届董事会第三十六次会议审议通过，公司与蔡敏及柏士泰签署《深圳市新国

都技术股份有限公司与蔡敏及深圳市柏士泰科技有限公司关于深圳市瑞柏泰电子有限公司之股权回

购协议之补充协议（二）》，对股权回购价格的支付约定修改为“本次股权转让的工商变更手续办理完

毕之日起七个自然月内，丙方向甲方指定银行账户支付回购款 2,360 万元”，具体详见公司披露于巨

潮资讯网的相关公告。

适用

1、2011 年第一次临时股东大会会议于 2011 年 3 月 21 日召开，审议通过了《关于审议使用

部分其他与主营业务相关的营运资金对全资子公司深圳市新国都软件技术有限公司增资的议案》,公

司于 2011 年 4 月 1 日使用超募资金 1 亿增资新国都软件公司。（注：现已更名为深圳市易联技

术有限公司）。2012 年 8 月 27 日，经 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《审议终止深圳市

易联技术有限公司“电子支付服务项目”并退回其他与主营业务相关的营运资金 1 亿元的议案》，终

止该项目的实施。

2、本公司于 2011 年 8 月 5 日召开第二届董事会第二次会议，会议通过了《关于投资建设

“电子支付技术苏州研发基地”的议案》，同意从其他与主营业务相关的营运资金(超募资金)中支出

1.35 亿元人民币，以货币资金形式对苏州新国都投资。

3、本公司于 2011 年 10 月 24 日召开第二届董事会第三次会议，会议通过了《关于使用部分

超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 4,500 万元永久补充流动资金；

2011 年 10 月，公司从募集资金账户支取人民币 4,500 万元用于永久补充流动资金。

4、本公司于 2012 年 8 月 27 日召开 2012 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《审议

使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 3,700 万元永久补充流动

资金，2012 年 8 月，公司从募集资金账户支取人民币 3,700 万元用于永久补充流动资金。

超募资金的金额、

5、本公司于 2012 年 12 月 10 日召开第二届董事会第十次会议，会议通过了《审议收购深圳市

用途及使用进展情

瑞柏泰电子有限公司 20%股权的议案》，同意公司使用超募资金人民币 2,000 万元向蔡敏女士购买其

况

所持瑞柏泰公司 20%股权。2013 年 1 月 5 日，公司从募集资金账户转出 2,000 万元。新国都受让深

圳市瑞柏泰电子有限公司 20%股权后，蔡敏女士将其持有的瑞柏泰 80%股权全部转让至其设立并控

制的深圳市柏士泰科技有限公司（以下简称“柏士泰”）。2016 年 6 月 27 日公司与深圳市瑞柏泰电子

有限公司股东签署《深圳市新国都技术股份有限公司与蔡敏及深圳市柏士泰科技有限公司关于深圳

市瑞柏泰电子有限公司之股权回购协议》，该事项已经公司第三届监事会第二十九次会议及第三届董

事会第三十次会议审议通过，考虑到自公司受让瑞柏泰 20%股权后，公司和瑞柏泰的业务合作、团

队整合等方面未达预期，同时公司和瑞柏泰的业务模式和未来发展战略存在差异，经公司、蔡敏女

士及柏士泰友好协商，各方一致同意，由柏士泰受让公司持有瑞柏泰的全部股权，包括公司根据

《股权受让合同》受让的瑞柏泰 20%的股权及柏士泰依据相关合同及协议应无偿转让给公司的瑞柏

泰的 4%股权，终止此超募资金项目，股权转让价格为 2,860 万元，本次股权转让已于 2016 年 9 月 1

日办理完成工商变更手续。具体详见公司 2016 年 6 月 27 日披露于巨潮资讯网的相关公告。根据

《股权回购协议》约定：柏士泰应于本次股权转让事项工商手续变更完毕之日起三个自然月内，向

新国都支付回购款 2,360 万元；《股权回购协议》之补充协议（二）将上述支付条款变更为：本次股

权转让的工商变更手续办理完毕之日起七个自然月内，丙方向甲方指定银行账户支付回购款 2,360 万

元。经新国都第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第二十九次会议审议通过，及公司 2016 年

第四次临时股东大会批准，本次股权转让交易所得款项将用于暂时性补充流动资金。截止到 2017 年

6 月 30 日为止，收到瑞柏泰回购款 2,000 万元。

19

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6、本公司于 2014 年 1 月 3 日召开第二届董事会第十七次会议，会议通过了《关于使用部分

超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 8,200 万元永久补充流动资金；会

议还通过了《审议增加投资“电子支付技术苏州研发基地项目”的议案》同意公司使用人民币 13,000

万元对“电子支付技术苏州研发基地项目”增加投资，其中 12,184.61 万元由上市超募资金解决，

815.39 万元由企业自筹解决，全部投资将以增资形式投入苏州新国都。截止 2017 年 6 月 30 日，该

项目累计使用超募资金 24,874.69 万元，主要用于支付苏州工地工程款。

7、2015 年 1 月 27 日，公司发布《关于注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2015-

007），截止至公告披露日期，超募资金专户—中信银行深圳市市民中心支行（账号：

7442410182600061107）余额为零，公司将其予以注销，注销后公司与相关银行及公司保荐机构中信

证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》终止。

适用

以前年度发生

募集资金投资项目 公司于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年年度股东大会，审议通过了《关于审议变更募投项目

实施地点变更情况 电子支付技术产研基地建设项目实施地址及部分实施方式的议案》。同意将原位于南京的“电子支付

技术产研基地项目”中规划的研发中心、客服中心迁移到苏州实施，项目规划的生产中心迁移到深圳

宝安区以租赁房屋的方式实施。原投入南京的“电子支付技术产研基地项目”总投资 15,306 万元，扣

除投入深圳生产中心的 2,500 万元，剩余的 12,806 万元全部投入苏州项目。

适用

以前年度发生

1、公司于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年年度股东大会，审议通过了《关于审议变更募投项

目电子支付技术产研基地建设项目实施地址及部分实施方式的议案》。同意将原位于南京的“电子支

付技术产研基地项目”中规划的研发中心、客服中心迁移到苏州实施，项目规划的生产中心迁移到深

募集资金投资项目 圳宝安区以租赁房屋的方式实施。由于 2011 年募集资金投入南京新国都土地使用权 1,475.71 万

实施方式调整情况 元，本次变更募投项目实施地点，本公司将投入南京新国都的土地使用权金额为 1,475.71 万元转为

公司自筹资金投入，并用自有资金归还募集资金，公司于 2012 年 5 月 2 日和 2012 年 5 月 3 日

办理银行资金归还手续。

2、2012 年 8 月 9 日，第二届董事会第八次会议审议通过了《关于变更运营销售服务网络建设项

目部分实施方式的公告》，决定将项目中原计划在一类办事处北京、上海、广州、青岛购置办公用房

作为办工场所改为租赁实施（公告编号 2012-28）。

适用

电子支付技术产研基地建设项目，截止 2010 年 12 月 31 日公司已利用自筹资金先行投入

募集资金投资项目

1,293 万元，业经立信大华会计师事务所有限公司出具的立信大华核字[2010]2404 号《首次公开发

先期投入及置换情

行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况专项审核报告》确认，经本公司 2011 年 3 月 3

况

日第一届董事会第十四次会议决议通过，使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目建设的自筹

资金 1,293 万元,公司于 2011 年 4 月 21 日办理了银行资金置换手续。

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集 适用

资金结余的金额及 1、“运营销售服务网络建设项目” 已完成项目建设，节余资金 829.6 万（含利息）。项目原计划

原因 在一类办事处北京、上海、青岛、广州购置办公用房作为办公场地使用，现由于实际经营需要，将

20

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

原计划购置房产的实施方式改为通过租赁房产来实施，因此节约了项目成本。

2、"电子支付终端设备运营项目"该项目公司原计划投资 5,621 万元，原计划完成时间为 2013 年

12 月 31 日，由于 2010 年 6 月，中国人民银行发布中国人民银行令【2010】第 2 号文件《非金融

机构支付服务管理办法》（以下简称“2 号令”），根据该办法规定，国内非金融机构从事网上支付、

预付卡的发行与受理、银行卡收单服务等业务的，必须通过中国人民银行审批，并获得相关业务许

可证书。电子支付终端设备运营项目的运营内容主要为与广州羊城通有限公司合作开展基于“羊城

通”公交卡的小额支付合作运营业务，以及为商业银行、第三方提供设备租赁服务。由于受到 2 号令

实施和审批进度的影响，以及广州羊城通有限公司在申领预付卡发行与受理牌照的进度限制，本项

目的实施进度缓慢，项目一直未能达到预计收益。截止至 2015 年 1 月 26 日，广州羊城通有限公司

仍未能取得预付卡发行与受理牌照，对公司电子支付终端设备运营项目产生直接影响。鉴于上述情

况，公司于 2015 年 1 月 26 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于终止部分募投项

目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募投项目“电子支付终端设备运营项目”的

实施，并将该项目剩余资金（含利息收入）（资金转出当日银行结息余额为 3,123.16 万元（含利

息））永久补充流动资金。

尚未使用的募集资

尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目 变更后的项

截至期末实 截至期末投 项目达到预

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是

际累计投入 资进度 定可使用状

目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

1.电子支付 电子支付技

2016 年 06

技术产研基 术产研基地 15,306 16,001.82 104.55% 297.7 否 否

月 30 日

地建设项目 建设项目

增资易联技

术公司开展

该项目终止 否 否

电子支付服

务项目

合计 -- 15,306 0 16,001.82 -- -- 297.7 -- --

1、公司分别于 2012 年 3 月 31 日，经第二届董事会第五次会议、第二届监事会

第四次会议审议通过，于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年度股东大会，审议通过了

变更原因、决策程序及信息披露情 《关于审议变更募投项目电子支付技术产研基地建设项目实施地址及部分实施方式

况说明(分具体项目) 的议案》，决定将原计划投入南京的“电子支付技术产研基地项目”中规划的研发中

心、客服中心迁移到苏州实施，项目规划的生产中心迁移到深圳宝安区实施。其

中，公司目前未在深圳获得自有土地使用权，项目规划的生产中心由自建变更为租

21

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

赁房屋建设。同意将原位于南京的“电子支付技术产研基地项目”中规划的研发中心、

客服中心迁移到苏州实施，项目规划的生产中心迁移到深圳宝安区以租赁房屋的方

式实施。原投入南京的“电子支付技术产研基地项目”总投资 15,306 万元，扣除投入

深圳生产中心的 2,500 万元，剩余的 12,806 万元全部投入苏州项目。公司通过募集

资金专户向原募投项目支付的人民币 1,475.71 万元（主要用于土地使用权出让金、

土地交易税费、建筑方案设计费），已全部用公司自有资金予以置换。

2、增资易联技术开展电子支付服务项目，项目可行性发生重大变化，具体情况

为：随着 2 号令的推行，国内第三方支付市场发生重大变化，且市场竞争不断加

剧。易联技术开展电子支付服务项目，主要是为了推进小额支付运营业务的进展，

计划申领预付卡发行和受理业务。由于公司的小额支付运营业务受到阻碍，导致本

项目无法实际开展，造成项目可行性发生重大变化。2012 年 8 月 27 日，经 2012 年

第一次临时股东大会审议通过了《审议终止深圳市易联技术有限公司“电子支付服务

项目”并退回其他与主营业务相关的营运资金 1 亿元的议案》，终止该项目的实施，

以提高超募资金的使用效率。

未达到计划进度或预计收益的情况

不适用

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化

不适用

的情况说明

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

计提减

本期实

是否经 值准备 报告期

受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 预计收

过规定 金额 实际损

名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 益

程序 （如 益金额

额

有）

中行深 2017 年 2017 年 年化收

非关联 中银保

圳万科 否 2,000 05 月 18 10 月 10 益率 0是 0 24.63 7.47

方 本理财

城支行 日 日 3.1%

合计 2,000 -- -- -- 0 -- 0 24.63 7.47

委托理财资金来源 自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用） 不适用

审议委托理财的董事会决议披露日期

2017 年 05 月 16 日

（如有)

审议委托理财的股东大会决议披露日

不适用

期（如有)

22

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司 注册资

公司名称 主要业务 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

类型 本

POS 终端、固定无

深圳市新国 线电话机、电子支

子公 52,271.

都支付技术 付设备、计算机软 1,134,899,665.44 479,321,654.64 410,176,551.41 1,308,006.96 3,741,003.89

司 8186 万

有限公司 硬件、电子产品的

技术开发、生产

深圳市新国

子公 软件的技术开发、 5,000

都金服软件 29,973,882.18 28,173,033.56 20,525,940.22 18,178,058.56 18,178,058.56

司 销售 万

有限公司

浙江中正智

子公 网络安全认证、防 6,000

能科技有限 107,870,099.74 86,110,010.56 29,078,807.44 212,709.61 24,782.42

司 伪、加密 万

公司

深圳市信联 征信业务的开发、

子公 6,000

征信有限公 运营、服务及相关 48,030,901.13 42,550,278.85 2,743,699.70 -8,536,149.22 -8,636,149.22

司 万

司 业务

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

信息技术咨询服

务、软件开发、信

长沙公信诚

息服务业务；应收

丰信息技术 子公

账款管理外包服 500 万 71,462,718.93 53,712,599.69 32,939,735.49 19,132,265.59 16,743,345.47

服务有限公 司

务、催收服务；电

司

子商务平台的开发

建设等

苏州新国都

子公 电子产品及计算机 40,806

电子技术有 616,070,968.35 593,657,266.54 24,173,967.63 17,398,595.80 17,402,027.14

司 产品的开发、销售 万

限公司

深圳市易联

子公 软件技术开发与销 11,000

技术有限公 402,636,799.53 396,753,399.88 32,134,212.45 23,624,240.31 23,624,240.31

司 售 万

司

子公 POS 终端、电子支

ExaDigm,Inc 0.05 万 23,121,438.34 -16,280,304.46 10,309,242.65 -4,234,712.30 -4,981,457.80

司 付设备的销售

注：填列范围包括：单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的子公司和参股公

司。

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

深圳市新国都末微技术服务有限公司 投资设立占股 60% 对净利润影响未达 10%

长沙法度互联网科技有限公司 投资设立 对净利润影响未达 10%

杭州中宗电子有限公司 投资设立 对净利润影响未达 10%

主要控股参股公司情况说明

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（1）政策法规及行业风险

随着信息技术在支付领域得到广泛的应用，支付基础设施建设取得了重大发展，非现金支付工具日益普及且创新不

断，支付服务环境大幅改善，有效支持了实体经济的发展。由于电子支付业务的类金融属性，其合法合规合理开展，对我

国金融体系的安全有着重要影响，因此，电子支付服务业务主体、业务全流程一直以来都是金融监管机构重点监控的范

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

围。2015年以来，国家发展改革委、中国人民银行先后发布了《关于实施银行卡清算机构准入管理的决定》、《中国人民

银行关于加强银行卡收单业务外包管理的通知》、《非银行支付机构网络支付业务管理办法》、《关于完善银行卡刷卡手

续费定价机制的通知》等重要监管文件，对电子支付行业从参与主体、业务流程、交易权限等方面进行了全方位的规定，

对行业产生了深远影响。

针对该风险，公司也在把握行业政策，研究行业发展趋势，坚持电子支付安全、金融体系安全，加强公司相关业务的

流程控制的业务原则，积极应对行业监管给行业发展带来的新变化、新机遇和新挑战。

（2）兼并收购带来的财务风险、商誉减值风险

公司因为战略发展需要，通过兼并收购等方式，获得新业务和新市场的同时，也会增大财务压力和增加财务风险，这

对公司财务管理和风险控制提出了更高的要求。兼并收购的财务风险主要有：对被并购企业价值评估不当的定价风险，能

否足额筹集并购资金的融资风险，在现金支付方式的收购中会尤其突出的偿债风险和交易完成后对被并购企业的业务整合

风险。

而在整体经济相对疲弱的大环境下，被并购企业经营及盈利状况不达预期风险也相应增大，这会对上市公司盈利增速

造成拖累，兼并收购中产生的商誉也将面临计提减值的压力。

针对该风险，公司将增强财务管理团队，建立更加严格的风险控制体系；审慎选择并购标的，加强对其尽职调查降低

定价风险；及时采取多种方式融资以获得所需资金，避免过度负债，根据实际情况选择自有资本、权益资本和债务资本，

降低融资风险，合理选择支付方式、时间及数量降低偿债风险；对于被并购企业实现战略整合、人力资源整合、文化整合

和财务管理体系的整合，达到整合后企业价值最大化的目标。

（3）产品、技术和服务等不能满足市场需求的风险

公司已经积极开展基于移动互联网的产品、技术和服务的创新探索，但由于电子支付行业、征信服务等业务本身具备

的复杂程度，以及行业发展带来的行业变化加速，业务需求及发展的试错成本越来越高，且这些业务目前都面临着商业模

式上的创新，需要公司进行不断的探讨和研究，这导致公司现有产品、技术和服务的创新速度可能跟不上市场的变化，不

能满足市场需求，导致公司的盈利能力低于预期。

针对该风险，公司将采取积极引进高端人才的策略，尤其是引进有过成功的基于案例的高端人才，积极并购在公司战

略布局领域拥有较高市场份额，商业模式已获得市场验证的公司，以提高公司对未来业务的把握能力。

（4）战略转型进度低于预期甚至失败的风险

公司原有业务以电子支付终端制造业务为主，根据公司战略发展规划，公司未来的业务将涵盖研发、制造、运营服务

等各个领域，在各种因素影响下，公司存在战略落地速度、效率和质量可能低于预期，甚至战略转型失败的风险。

对于传统企业而言，拥抱新经济是一条切实可行但并不好走的转型路径。而新经济的重要组成部分是以互联网手段使

用为基础。回顾产业发展的历史，第一代新经济指向互联网本身，而现在则是“互联网+”，但浮于表层的“互联网+”并

不能帮助企业突破原有的增长轨迹，也无法企及更高的发展空间。真正的发展突破要利用互联网技术来提升传统企业的经

营管理模式，有效降低企业管理成本，对企业的生产和工作流程进行系统化的改造，这不仅需要时间来沉淀，也需要企业

的管理层具备过人的胆识和智慧，才能顺利完成企业的提升。

针对此风险，公司管理层深知战略转型并不能一蹴而就，做好了长期的准备，已经在着手管理架构的重建，新经济新

模式下相关人力资源的储备，保持稳步战略布局的耐心和节奏，以及进行资金实力储备。

（5）管理团队不能适应公司发展需求的风险

公司未来的战略规划和业务发展将主要围绕运营服务开展，但公司现有中高层管理人员、员工团队并不具备良好的运

营管理经验，不能很好的适应公司未来发展需求。人才是公司未来战略实施的核心要素，因此，公司如果不能成功引入高

端运营管理人才，则有可能导致公司业务发展无法突破现有瓶颈。

针对该风险，公司已经开始根据业务需求，有意识的进行人才结构优化工作，调整岗位，裁汰冗员，并通过主动收

购，吸收优秀的互联网业务团队加入，逐步为公司的管理团队引入互联网业务经营人才队伍。

（6）关于发起设立保险公司的运营风险

2015年6月10日，公司召开第三届董事会第十二次（临时）会议及第三届监事会第十二次会议审议通过《审议参与发起

设立相互人寿保险公司（或组织）的议案》，公司出借自有资金5,000万元，参与发起设立相互人寿保险公司（或组织），

出借资金后公司拟占相互人寿保险公司（或组织）初始运营资金的5%。2016年6月22日收到中国保险监督管理委员会《关于

25

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

筹建信美人寿相互保险社的批复》（保监许可[2016]551号）。2017年5月5日，信美相互筹备组收到中国保监会《关于信美

人寿相互保险社开业的批复》（保监许可[2017] 462号），信美相互筹备组凭开业批复文件和中国保监会颁发的《保险机

构法人许可证》于2017年5月11日在北京市工商行政管理局完成工商注册登记手续，并取得《营业执照》。但由于法律或监

管规定的变化，可能影响保险公司的正常运营，或削弱其投资收益的风险。

针对此风险，信美筹备组凭借其专业优势积极准备筹建工作并及时将相关情况上报保监会，同时主动关注相关政策变

化积极采取应对措施降低风险。

（7）增资大岩资本的决策风险

由于大岩资本属于私募管理机构，其业务经营受内外金融市场、政治与经济环境影响较多，可能对大岩资本经营产生

不利影响。同时鉴于业务环节的复杂性、合作机构的多元性，存在因员工道德风险而带来财务损失、声誉损失、引发赔

偿、诉讼或监管处罚等风险。业绩承诺期内大岩资本若无法兑现承诺，将给公司带来长期股权投资的减计风险。在整体经

济相对疲弱的大环境下，如果被投资公司经营及盈利状况不达预期，本次股权投资面临计提资产减值损失之风险。

针对此风险，公司通过派立董事，设立增资款共管账户，针对核心技术人员签订保密协议及竞业禁止协议等，设置业

绩承诺指标等方式降低风险。

（8）非公开发行股票发行不成功的风险

公司2016年非公开发行股票预案已于2017年3月22日获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过，2017年7

月24日公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）印发的《关于核准深圳市新国都技术股份有限公司

非公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1146号），公司收到书面核准后将尽快完成发行事宜，后续发行过程是否顺

利尚存在不确定性，同时该事项受到国内证券市场及政策因素影响存在被发行人终止的风险。公司将根据批复的要求办理

本次非公开发行股票相关的后续实施事宜，并按照中国证监会、深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的要求

和规定在股东大会授权范围内办理相关手续，及时履行有关信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

针对此风险，公司将通过诚信经营，努力提高业绩，保证公司经营情况满足非公开发行股票要求条件。

（9）收购长沙公信诚丰100%股权的风险

公信诚丰专注于提供基于大数据技术的社会征信数据服务，行业政策的变化、新客户的拓展及其经营税务均存在风

险，公信诚丰于2015年取得国家级高新技术企业证书，按15%的税率缴纳企业所得税，如果公信诚丰享受的所得税优惠政策

发生变化、不能通过高新技术企业复审或发生其他与税收相关的不利事件，将对其经营业绩产生不利影响。公信诚丰存在

客户集中度高、核心技术人员依赖性高、交易标的增值率较高的风险，同时存在股权收购交易形成的商誉减值、公信诚丰

业绩未达预期及业绩补偿实施的违约风险、整合风险。

针对此风险，公司通过向公信诚丰派立董事、管理人员及财务人员，设立共管账户，针对核心技术人员签订保密协议

及竞业禁止协议等，设置业绩承诺指标等方式降低风险。

26

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

巨潮资讯网《2016

2016 年年度股东大

年度股东大会 46.05% 2017 年 05 月 09 日 2017 年 05 月 09 日 年年度股东大会会

会

议决议》2017-061

巨潮资讯网《2017

2017 年第一次临时 年第一次临时股东

临时股东大会 45.34% 2017 年 05 月 24 日 2017 年 05 月 24 日

股东大会 大会会议决议》

2017-076

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末

超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

27

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决

披露日期 披露索引

况 （万元） 负债 进展 结果及影响 执行情况

新国都支

他人起诉新国都 付已提起

支付房屋租赁合 7.33 是 上诉，处 - -

同纠纷 于二审阶

段。

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

截止报告期末，公司公布股权激励计划共三期，分别为2014年股票期权激励计划、2015年股票期权激励计划和2017年

股票期权激励计划。本报告期内实施情况如下：

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、2014年股票期权激励计划：

1.2017年1月5日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《部分已获授股票期权注销完成公

告》，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，2014年股票期权激励计划注销部分已获授权期权131,200份

股票期权已于2017年1月5日办理完成注销手续。

2.2017年4月24日，公司召开第三届董事会第四十二次（临时）会议审议通过《关于公司2014年股票期权激励计划第三

个行权期可行权的议案》。同日公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于2014年股票期权激励

计划第三个行权期可行权的公告》，公司2014年股权激励计划授予股票期权的的136名激励对象在第三个行权期可自主行权

共4,677,920份股票期权，行权价格7.535元。

3.2017年5月8日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于2014年股票期权激励计划第三

个行权期采用自主行权模式的公告》。

4.2017年6月6日，公司召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于对2014年股票期权激励计划已获授尚未行权股

票期权行权价格进行调整的议案》，并于同日于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于对2014年股

票期权激励计划已获授尚未行权股票期权行权价格进行调整的公告》，公司2016年年度利润分派方案为：以公司现有总股

本239,477,540股为基数，向全体股东每10股派0.589987元人民币现金,该利润分派方案已于2017年6月1日实施完毕。根据公

司股东大会的授权及《2014年股票期权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，将公司2014年股票期权激励计划已获授尚

未行权的股票期权行权价格由7.535元调整为7.476元。

2014年股票期权激励计划信息披露索引如下：

临时公告名称 临时公告 临时公告披露索引

披露日期 （巨潮资讯网）

部分已获授股票期权注销完成公告 2017/1/5 2017-001

第三届董事会第四十二次（临时）会议决议公告 2017/4/24 2017-050

第三届监事会第四十一次会议决议公告 2017/4/24 2017-051

关于2014年股票期权激励计划第三个行权期可行权的公告 2017/4/24 2017-052

北京市中伦（深圳）律师事务所关于公司2014年股票期权激励计划第三期 2017/4/24

行权的法律意见书

深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对2014年股权激励对象名单的核 2017/4/24

实意见

深圳市新国都技术股份有限公司监事会对2014年股权激励对象名单的核实 2017/4/24

意见

关于2014年股票期权激励计划第三个行权期采用自主行权模式的公告 2017/5/8 2017-057

第四届董事会第二次会议决议公告 2017/6/6 2017-080

第四届监事会第二次会议决议公告 2017/6/6 2017-081

关于对2014年股票期权激励计划已获授尚未行权股票期权行权价格进行调 2017/6/6 2017-082

整的公告

北京市中伦（深圳）律师事务所关于公司2014年股票期权激励计划行权价 2017/6/6

格调整的法律意见书

深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对公司相关事项发表的独立意见 2017/6/6

深圳市新国都技术股份有限公司监事会对相关事项的意见 2017/6/6

二、2015年股票期权激励计划：

1.2017年1月5日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《部分已获授股票期权注销完成公

告》，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，2015年股票期权激励计划注销部分已获授权期权100,000份

股票期权已于2017年1月5日办理完成注销手续。

2.2017年4月7日，公司召开第三届董事会第四十次（临时）会议审议通过《关于注销2015年股票期权激励计划部分已

29

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

获授股票期权的议案》。公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于注销2015年股票期权激励计

划部分已获授股票期权的公告》。公司原激励对象李明焱等28人因个人原因辞职，已不符合激励条件，根据《2015年股票

期权激励计划（草案）》、《2015年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2015年第六次临时股东大会的授权,公司

拟对以上激励对象已获授予的股票期权进行注销合计1,960,000份。本次注销后公司2015年股票期权激励计划已获授股票期

权数量为4,220,000份。

3.2017年4月13日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《部分已获授股票期权注销完成公

告》，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认1,960,000份股票期权已于2017年4月13日办理完成注销手续。

4.2017年4月17日，公司召开第三届董事会第四十一次会议审议通过《关于2015年股票期权激励计划第一个行权期未达

到行权条件予以注销的议案》，同日公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于2015年股票期权

激励计划第一个行权期未达到行权条件并予以注销的公告》。公司应对本次股票期权激励计划第一个行权期已获授的期权

422,000份进行注销。本次注销后公司已获授股票期权数量为3,798,000份。

5.2017年4月24日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《2015年股票期权激励计划第一个行

权期未达到行权条件期权注销完成的公告》，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述422,000份股票

期权已于2017年4月24日办理完成注销手续。

6.2017年6月6日，公司召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于对2015年股票期权激励计划已获授的股票期权

行权价格进行调整的议案》，并于同日于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于对2015年股票期权

激励计划已获授的股票期权行权价格进行调整的公告》，公司2016年年度利润分派方案为：以公司现有总股本239,477,540

股为基数，向全体股东每10股派0.589987元人民币现金,该利润分派方案已于2017年6月1日实施完毕。根据公司股东大会的

授权及《2015年股票期权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，将公司2015年股票期权激励计划（草案）已获授的股票

期权行权价格由31.73元调整为31.671元。

2015年股票期权激励计划信息披露索引如下：

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引

（巨潮资讯网）

部分已获授股票期权注销完成公告 2017/1/5 2017-001

第三届董事会第四十次（临时）会议决议公告 2017/4/7 2017-026

第三届监事会第三十九次会议决议公告 2017/4/7 2017-028

关于注销2015年股票期权激励计划部分已获授股票期权的公告 2017/4/7 2017-027

北京市君泽君（深圳）律师事务所关于公司关于2015年股票期权 2017/4/7

激励计划注销部分已获授股票期权的法律意见书

深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对公司相关事项发表 2017/4/7

的独立意见

深圳市新国都技术股份有限公司监事会对相关事项的意见 2017/4/7

部分已获授股票期权注销完成公告 2017/4/13 2017-031

第三届董事会第四十一次会议决议公告 2017/4/18 2017-032

北京市君泽君（深圳）律师事务所关于公司关于2015年股票期权 2017/4/18

激励计划第一个行权期未达到行权条件予以注销的法律意见书

关于2015年股票期权激励计划第一个行权期未达到行权条件并 2017/4/18 2017-039

予以注销的公告

2015年股票期权激励计划第一个行权期未达到行权条件期权注 2017/4/24 2017-054

销完成的公告

第四届董事会第二次会议决议公告 2017/6/6 2017-080

第四届监事会第二次会议决议公告 2017/6/6 2017-081

30

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

北京市君泽君（深圳）律师事务所关于公司股票期权激励计划调 2017/6/6

整股票期权行权价格的法律意见书

关于对2015年股票期权激励计划已获授的股票期权行权价格进 2017/6/6 2017-083

行调整的公告

深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对公司相关事项发表 2017/6/6

的独立意见

深圳市新国都技术股份有限公司监事会对相关事项的意见 2017/6/6

三、2017年股票期权激励计划：

1.公司于2017年4月24日召开第三届董事会第四十二次（临时）会议及第三届监事会第四十一次会议审议通过了《关于

<深圳市新国都技术股份有限公司2017年股票期权激励计划草案及摘要>的议案》《关于<深圳市新国都技术股份有限公司

2017年股票期权激励计划实施考核办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年股票期权激励计划相关

事宜的议案》，公司独立董事对股票期权激励计划发表了明确同意的独立意见。

2.公司于2017年5月9日召开2016年年度股东大会审议通过了《关于<深圳市新国都技术股份有限公司2017年股票期权激

励计划草案及摘要>的议案》《关于<深圳市新国都技术股份有限公司2017年股票期权激励计划实施考核办法>的议案》以及

《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年股票期权激励计划相关事宜的议案》，董事会被授权确认激励对象参与股

权激励计划的资格和条件，确定激励对象名单及其授予数量，确定标的股权的授予价格；在激励对象符合条件时向激励对

象授予股票并办理授予股票和解锁股票所必需的全部事宜。

3.公司于2017年5月15日召开第四届董事会第一次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》，公司向符

合条件的222名激励对象授予1,000万份股票期权，授予日股票市场价格为18.85元，行权价格为24.75元。并于当日召开第四

届监事会第一次会议，审议通过了《关于核实公司2017年股票期权激励计划激励对象名单的议案》。公司独立董事对此发

表了独立意见，监事会认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授权日符合相关规定。

4.公司于2017年6月30日在巨潮资讯网发布了《关于2017年股票期权激励计划授予完成登记的公告》，公司完成了《深

圳市新国都技术股份有限公司2017年股票期权激励计划（草案）》股票期权的授予登记工作，期权简称：新国JLC3， 期

权代码：036247。

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引

（巨潮资讯网）

第三届董事会第四十二次（临时）会议决议公告 2017/4/24 2017-050

第三届监事会第四十一次会议决议公告 2017/4/24 2017-051

2017年股票期权激励计划草案及拟授予人员名单披露提示性公 2017/4/24 2017-049

告

独立董事公开征集投票权报告书 2017/4/24

2017年股票期权激励计划（草案） 2017/4/24

2017年股票期权激励计划（草案）摘要 2017/4/24

北京市中伦（深圳）律师事务所关于公司2017年股票期权激励计 2017/4/24

划的法律意见书

独立董事关于公司2017年股票期权激励计划（草案）及相关事项 2017/4/24

的独立意见

2017年股票期权激励计划拟激励对象名单 2017/4/24

2017年股票期权激励计划实施考核办法 2017/4/24

关于2017年股票期权激励计划内幕知情人买卖公司股票情况的 2017/5/9 2017-062

自查报告

监事会对2017年股票期权激励计划对象名单的核实意见 2017/5/4

31

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

监事会关于公司《2017年股票期权激励计划（草案）》及相关事 2017/4/24

项的意见

上市公司股权激励计划自查表 2017/4/24

2016年年度股东大会会议决议公告 2017/5/9 2017-061

2016年年度股东大会的法律意见书 2017/5/9

北京市中伦（深圳）律师事务所关于公司独立董事公开征集投票 2017/5/9

权的法律意见书

第四届董事会第一次会议决议公告 2017/5/16 2017-067

关于2017年股票期权激励计划向激励对象授予股票期权的公告 2017/5/16 2017-071

第四届监事会第一次会议决议公告 2017/5/16 2017-068

北京市中伦（深圳）律师事务所关于公司2017年股票期权激励计 2017/5/16

划授予股票期权的法律意见书

深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对公司相关事项发表 2017/5/16

的独立意见

深圳市新国都技术股份有限公司监事会对授予日及激励对象名 2017/5/16

单核实的情况的意见

关于2017年股票期权激励计划授予完成登记的公告 2017/6/30 2017-087

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

32

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日）

公司与子公司之间担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日）

2017 年 03

深圳市新国都支付 2017 年 04 2017 年 03 月 连带责任保 月 30 日至

220,000 7,000 否 否

技术有限公司 月 18 日 30 日 证 2018 年 03

月 30 日

33

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2017 年 5 月

深圳市新国都支付 2017 年 04 2017 年 05 月 连带责任保 22 日至

220,000 7,000 否 否

技术有限公司 月 18 日 22 日 证 2017 年 11

月 28 日

2017 年 6 月

深圳市新国都支付 2017 年 04 2017 年 06 月 连带责任保 22 日至

220,000 28,571 否 否

技术有限公司 月 18 日 22 日 证 2017 年 11

月 28 日

2017 年 06

深圳市新国都支付 2017 年 04 2017 年 06 月 连带责任保 月 28 日至

220,000 10,000 否 否

技术有限公司 月 18 日 28 日 证 2018 年 06

月 28 日

2016 年 6 月

深圳市新国都支付 2016 年 04 2016 年 06 月 连带责任保 8 日至 2019

40,000 5,000 否 否

技术有限公司 月 20 日 08 日 证 年 4 月 25

日

2016 年 3 月

深圳市易联技术有 2016 年 03 2016 年 03 月 连带责任保 24 日至

6,000 6,000 是 否

限公司 月 07 日 24 日 证 2017 年 3 月

24 日

2016 年 4 月

深圳市新国都支付 2016 年 03 2016 年 04 月 连带责任保 5 日至 2017

40,000 5,000 是 否

技术有限公司 月 07 日 05 日 证 年4月5日

2016 年 3 月

深圳市新国都支付 2016 年 03 2016 年 03 月 连带责任保 24 日至

40,000 10,000 是 否

技术有限公司 月 07 日 24 日 证 2017 年 3 月

24 日

2016 年 4 月

深圳市新国都支付 2016 年 04 2016 年 04 月 连带责任保 12 日至

40,000 10,000 是 否

技术有限公司 月 20 日 12 日 证 2017 年 4 月

12 日

2016 年 9 月

深圳市新国都支付 2016 年 04 2016 年 09 月 连带责任保

40,000 10,000 9 日至 2017 否 否

技术有限公司 月 20 日 09 日 证

年9月9日

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

244,000 52,571

度合计（B1） 发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

0 52,571

保额度合计（B3） 余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

34

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

244,000 52,571

（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

0 52,571

计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 34.75%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

0

务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、 履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

35

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

36

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

81,512,29 82,906,04

一、有限售条件股份 34.62% 456,000 0 0 937,750 1,393,750 34.56%

6 6

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

81,512,29 82,906,04

3、其他内资持股 34.62% 456,000 0 0 937,750 1,393,750 34.56%

6 6

其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

81,512,29 82,906,04

境内自然人持股 34.62% 456,000 0 0 937,750 1,393,750 34.56%

6 6

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

153,968,9 156,966,6

二、无限售条件股份 65.38% 3,935,460 0 0 -937,750 2,997,710 65.44%

84 94

153,968,9 156,966,6

1、人民币普通股 65.38% 3,935,460 0 0 -937,750 2,997,710 65.44%

84 94

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

235,481,2 239,872,7

三、股份总数 100.00% 4,391,460 0 0 0 4,391,460 100.00%

80 40

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司第三届董事会及第三届监事会届满，并于2017年5月9日召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于董事会换届

暨选举第四届董事会董事候选人的议案》及《关于监事会换届暨选举第四届监事会非职工代表监事候选人的议案》。2017

年5月15日，公司召开第四届董事会第一次会议审议通过《关于选举第四届董事会董事长的议案》、《关于设立第四届董事

会专门委员会及选举委员的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》以及《关于变更公司董事会秘书的议案》等议

37

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

案，第四届监事会第一次会议审议通过《关于选举第四届监事会主席的议案》，根据会议审议结果，公司第四届董事会与

第三届董事会保持一致，即董事长为刘祥先生，非独立董事为江汉先生、汪洋先生、韦余红先生、贾巍女士，独立董事为

蔡艳红女士、何佳先生、陈京琳先生。第四届监事会由梅培培女士担任监事会主席，张金燕女士担任职工监事，钱瑜女士

担任职工监事。原监事会主席李林杰先生、职工监事杨星先生、监事栾承岚女士因任期届满及个人工作原因，不再继续担

任公司监事，但仍在公司任职。原董事会秘书李艳芳女士因个人原因申请辞去公司董事会秘书职务，辞职后不在公司担任

其他职务。根据董事长刘祥先生提名及董事会审议，聘任宋菁女士为公司董事会秘书，任期至第四届董事会任期届满止。

根据公司总经理刘祥先生提名，公司聘请江汉先生、韦余红先生、汪洋先生、童卫东先生、姚骏先生、李健先生、江勇先

生为公司副总经理，聘请赵辉先生担任公司财务总监。根据《创业板上市公司规范运作指引》，新任董事、监事、高级管

理人员所持公司75%股份由无限售条件流通股变更为有限条件售流通股，宋菁、江勇、梅培培、钱瑜、张金燕均不持有公

司股份，合计增加有限售条件流通股0股，减少无限售条件流通股0股；离任董事、监事、高级管理人员所持全部股份根据

承诺“离任后六个月内不转让所持股份”进行锁定，所持公司100%股份全部变更为有限售条件流通股。其中，截至2017年5

月15日在创业板专区申报监事、高管离任当日，李林杰持股1,360,000股，栾承岚持股2,172,900股，杨星持股2,000股，与期

初持股数量保持一致，李艳芳持股216,000股（期初持股数量为136,100股）离任后，上述监事、高管股份全部锁定，合计增

加有限售条件流通股937,750股，减少无限售条件流通股937,750股。

2016年4月20日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告了《关于2014年股票期权激励计划第二期股票期权可

行权的公告》，公司2014年股票期权激励计划第二期行权公司拟采用自主行权方式，可行权期限从2016年5月9日至2017年5

月8日止，第二个可行权期可行权的激励对象141人，可行权数量4,809,120份，行权价格7.585元。2016年6月14日，公司于

巨潮资讯网发布《关于2014年股票期权激励计划第二个行权期采用自主行权模式的公告》（公告编号：2016-073），公司

2014年股票期权激励计划第二个行权期采取自主行权模式。自2017年1月1日截止至报告期末，本次共行权股份合计349,200

股。

2017年4月24日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告了《关于2014年股票期权激励计划第三期股票期权可

行权的公告》，公司2014年股票期权激励计划第三期行权公司拟采用自主行权方式，可行权期限从2017年5月9日至2018年5

月8日止，第三个可行权期可行权的激励对象136人，可行权数量4,677,920份，行权价格7.535元。2017年5月5日，公司于巨

潮资讯网发布《关于2014年股票期权激励计划第三个行权期采用自主行权模式的公告》（公告编号：2017-057），公司

2014年股票期权激励计划第三个行权期采取自主行权模式。自2017年5月9日截止至报告期末，本次共行权股份合计

4,042,260股。

上述因股票期权激励计划自主行权新发行股份4,391,460股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2017年4月24日，公司召开第三届董事会第四十二次（临时）会议审议通过《关于股票期权激励计划第三期股票期权可

行权的议案》，并于2017年5月5日于巨潮资讯网发布《关于股票期权激励计划第三期股票期权可行权的公告》，同意公司

已获授股票期权的136名激励对象在第三个行权期可自主行权共4,677,920份股票期权，行权价格7.535元。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

2017年4月24日，公司召开第三届董事会第四十二次（临时）会议审议通过《关于股票期权激励计划第三期股票期权可

行权的议案》，并于2017年5月5日于巨潮资讯网发布《关于股票期权激励计划第三期股票期权可行权的公告》，同意公司

已获授股票期权的136名激励对象在第三个行权期可自主行权共4,677,920份股票期权，行权价格7.535元。自2017年1月1日

至2017年6月30日，公司2014年股票期权激励计划第二个行权期以及第三个行权期合计已行权股票4,391,460股，行权完成后

公司总股本变更为239,872,740股，本次股本变动将摊薄每股收益0.003元/股，使归属于公司普通股股东的每股净资产摊薄

0.113元/股。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

38

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

数 数

2018 年首个交易

刘祥 57,480,000 0 0 57,480,000 高管锁定股

日

2018 年首个交易

江汉 19,054,320 0 0 19,054,320 高管锁定股

日

2017-11-15 全部

栾承岚 1,629,675 0 543,225 2,172,900 监事离任

解除

2017-11-15 全部

李林杰 1,020,000 0 340,000 1,360,000 监事离任

解除

高管锁定股及股 2018 年首个交易

汪洋 646,875 0 90,000 736,875

权激励行权 日

高管锁定股及股 2018 年首个交易

赵辉 654,225 0 144,000 798,225

权激励行权 日

高管锁定股及股 2018 年首个交易

韦余红 660,000 0 90,000 750,000

权激励行权 日

2018 年首个交易

童卫东 137,250 0 0 137,250 高管锁定股

日

2017-11-15 全部

李艳芳 102,075 0 114,025 216,100 董事会秘书离任

解除

2017-11-15 全部

杨星 1,500 0 500 2,000 监事离任

解除

2018 年首个交易

贾巍 750 0 0 750 高管锁定股

日

高管锁定股及股 2018 年首个交易

姚骏 118,125 0 72,000 190,125

权激励行权 日

2018 年首个交易

李健 7,501 0 0 7,501 高管锁定股

日

合计 81,512,296 0 1,393,750 82,906,046 -- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

39

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先

报告期末股东总数 21,667 股股东总数（如有）（参见 0

注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况

报告期

内增减 限售条 限售条

股东名称 股东性质 持股比例 末持股

变动情 件的股 件的股 股份状态 数量

数量

况 份数量 份数量

76,640, 57,480, 19,160,

刘祥 境内自然人 31.95% 不变

000 000 000

25,405, 19,054, 6,351,4

江汉 境内自然人 10.59% 不变 质押 13,050,000

760 320 40

11,400, 11,400,

杨艳 境内自然人 4.75% 不变 0 质押 5,900,000

000 000

9,260,0 9,260,0

刘亚 境内自然人 3.86% 不变 0 质押 8,999,800

00 00

9,146,5 9,146,5

李霞 境内自然人 3.81% 增持 0

00 00

2,574,3 2,574,3

林秀莲 境内自然人 1.07% 增持 0

46 46

2,172,9 2,172,9

栾承岚 境内自然人 0.91% 不变 0

00 00

2,145,6 2,145,6

刘必兰 境内自然人 0.89% 增持 0

54 54

1,391,0 1,391,0

吴昊 境内自然人 0.58% 不变 0

00 00

1,360,0 1,360,0

李林杰 境内自然人 0.57% 不变 0 质押 370,000

00 00

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有） 不适用

（参见注 3）

刘亚先生为刘祥先生之弟弟，江汉先生为刘祥先生妹妹之配偶，杨艳女士为刘亚先生

上述股东关联关系或一致行动的说

之配偶，杨艳女士与刘亚先生为一致行动人；除此之外，上述股东之间不存在其他关

明

联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情形。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类

40

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股份种类 数量

刘祥 19,160,000 人民币普通股 19,160,000

杨艳 11,400,000 人民币普通股 11,400,000

刘亚 9,260,000 人民币普通股 9,260,000

李霞 9,146,500 人民币普通股 9,146,500

江汉 6,351,440 人民币普通股 6,351,440

林秀莲 2,574,346 人民币普通股 2,574,346

刘必兰 2,145,654 人民币普通股 2,145,654

吴昊 1,391,000 人民币普通股 1,391,000

胡燕英 970,400 人民币普通股 970,400

刘伟 905,000 人民币普通股 905,000

前 10 名无限售流通股股东之间，

刘亚先生为刘祥先生之弟弟，江汉先生为刘祥先生妹妹之配偶，杨艳女士为刘亚先生

以及前 10 名无限售流通股股东和

之配偶，杨艳女士与刘亚先生为一致行动人；除此之外，未发现公司股东之间存在其

前 10 名股东之间关联关系或一致

他关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

行动的说明

公司股东胡燕英除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过中信证券股份有限公司客户

参与融资融券业务股东情况说明 信用交易担保证券账户持有 970,400 股，实际合计持有 970,400 股；公司股东刘伟除

（如有）（参见注 4） 通过普通证券账户持有 5,000 股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保

证券账户持有 900,000 股，实际合计持有 905,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

41

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

42

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初被授予 本期被授予

本期增持 本期减持 期末被授予的限

期初持股 期末持股 的限制性股 的限制性股

姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 制性股票数量

数（股） 数（股） 票数量 票数量

（股） （股） （股）

（股） （股）

董事长，

刘祥 现任 76,640,000 0 0 76,640,000 0 0 0

总经理

董事，副

江汉 现任 25,405,760 0 0 25,405,760 0 0 0

总经理

董事，副

汪洋 现任 862,500 120,000 0 982,500 0 0 0

总经理

董事，副

韦余红 总经理， 现任 880,000 120,000 0 1,000,000 0 0 0

总工程师

贾巍 董事 现任 1,000 0 0 1,000 0 0 0

陈京琳 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

何佳 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

蔡艳红 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

监事会主

梅培培 任免 0 0 0 0 0 0 0

席

张金燕 职工监事 任免 0 0 0 0 0 0 0

钱瑜 职工监事 任免 0 0 0 0 0 0 0

赵辉 财务总监 现任 872,300 192,000 0 1,064,300 0 0 0

董事会秘

宋菁 任免 0 0 0 0 0 0 0

书

童卫东 副总经理 现任 183,000 0 0 183,000 0 0 0

姚骏 副总经理 现任 157,500 96,000 0 253,500 0 0 0

李健 副总经理 现任 10,001 0 0 10,001 0 0 0

江勇 副总经理 任免 0 0 0 0 0 0 0

监事会主

李林杰 离任 1,360,000 0 0 1,360,000 0 0 0

席

43

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

栾承岚 监事 离任 2,172,900 0 0 2,172,900 0 0 0

杨星 职工监事 离任 2,000 0 0 2,000 0 0 0

董事会秘

李艳芳 离任 136,100 80,000 0 216,100 0 0 0

书

108,683,06 109,291,06

合计 -- -- 608,000 0 0 0 0

1 1

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2017 年 05 月 15

李林杰 监事会主席 任期满离任 任期届满离任

日

2017 年 05 月 15

栾承岚 监事 任期满离任 任期届满离任

日

2017 年 05 月 15

杨星 职工监事 任期满离任 任期届满离任

日

2017 年 05 月 15

李艳芳 董事会秘书 任期满离任 个人原因离职

日

2017 年 05 月 15

江勇 副总经理 聘任 总经理提名，新聘任高级管理人员

日

44

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

是

一、公司债券基本信息

债券余额（万

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式

元）

本次债券采用

单利按年计

深圳市新国都

息，不计复

技术股份有限

利。每年付息

公司 2016 年 2016 年 04 月 2019 年 04 月

16 新国都 112379 40,000 5.60% 一次，到期一

面向合格投资 15 日 15 日

次还本，最后

者公开发行公

一期利息随本

司债券

金的兑付一起

支付。

公司债券上市或转让的交易

深圳证券交易所

场所

根据《公司债发行与交易管理办法》相关规定，本次债券仅面向合格投资者发行，公众投

投资者适当性安排 资者不得参与发行认购。本次债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参

与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。

报告期内，公司于 2017 年 4 月 17 日已及时足额兑付本期债券在 2016 年 4 月 15 日至 2017

报告期内公司债券的付息兑

年 4 月 14 日期间的利息 5.6 元(含税)/张。具体内容详见 2017 年 4 月 7 日刊登在巨潮资讯

付情况

网的《2016 年面向合格投资者公开发行公司债券付息公告》（公告编号：2017-025）.

公司债券附发行人或投资者

选择权条款、可交换条款等

不适用

特殊条款的，报告期内相关

条款的执行情况（如适用）

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

天津经济技术

渤海证券股份 开发区第二大

名称 办公地址 联系人 董向征 联系人电话 021-68800201

有限公司 街 42 号写字

楼 101 室

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

45

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的，变更的原

不适用

因、履行的程序、对投资者利益的影响

等（如适用）

三、公司债券募集资金使用情况

根据本期债券募集说明书的约定：募集资金扣除发行费用后，拟将不超过 0.5 亿

元用于偿还银行贷款，剩余部分用于补充流动资金。截止本报告期，本期债券募

公司债券募集资金使用情况及履行的程 集资金人民币 4 亿元严格按照募集说明书的规定进行募集资金的使用，其中人民

序 币 5,000.00 万元用于偿还银行贷款，人民币 35,000.00 万元用于补充流动资金，

与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。募集资金的使用审批均依

照公司内部控制程序的相关规定执行。

期末余额（万元） 0

公司按照本期债券《监管协议》要求，在中国建设银行股份有限公司深圳泰然支

行开立募集资金专项账户，募集资金专项账户仅用于本期债券募集资金的存放和

募集资金专项账户运作情况 使用，不得用于其他用途。本期债券发行后，公司制定专门的债券募集资金使用

计划，相关业务部门对资金使用情况将进行严格检查，保证募集资金的投入、运

用、稽核等方面的顺畅操作。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的

是

用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

2015年12月11日，经鹏元资信评估有限公司鹏信评【2015】第Z【441】号综合评定，公司主体信用等级为AA-，深圳

市新国都技术股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券信用等级为AA+。根据鹏元资信评估有限公司的符号

及定义，该等评级反映了本期债券安全性很高，违约风险很低。

2016年6月17日，鹏元资信评估有限公司对公司及公司于2016年4月15日面向合格投资者公开发行的公司债券的2016年

跟踪评级结果为：本期债券信用等级为AA+，公司主体长期信用等级维持为AA-，评级展望维持为稳定。

2017年5月27日，鹏元资信评估有限公司对公司及公司于2016年4月15日面向合格投资者公开发行的公司债券的2017年

度跟踪评级结果为：本期债券信用等级维持为AA+，公司主体长期信用等级维持为AA-，评级展望维持为稳定。

其中，公司主体信用等级为ＡＡ表示偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。“＋”“—”符

号进行微调，表示略高或略低于本等级。

债券信用等级为AA表示债务安全性很高，违约风险很低。“＋”“—”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。

展望评级为稳定的定义为情况稳定，未来信用等级大致不变。

2017年度评级结果与2016年度评级结果相比无变化。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

一、担保

本次债券由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司出具《担保函》，对债券存续年度内应支付的债券本金及利息

提供全额无条件不可撤销的担保。担保机构已召开董事会审议通过了对发行人提供担保事项，担保人内部决策程序符合其

46

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司章程的规定。

二、反担保

公司已与担保人签订《委托保证合同》，就担保人在《担保函》下的担保义务以及代偿安排向担保人提供进一步的反

担保。

发行人及苏州新国都电子技术有限公司（以下简称“苏州新国都”）已向担保机构出具承诺，苏州新国都以其拥有的昆

国用（2012）第2012111099号土地使用权及其上建筑物为担保机构提供反担保，待前述抵押物不动产证办理完毕后，公司

及苏州新国都将配合担保机构签署《抵押反担保合同》以及相关文件资料，并到相关部门办理相关抵押登记手续。截止至

2016年12月31日，该抵押物尚在办理不动产证过程中，尚未拿到不动产证。

同时，公司实际控制人刘祥先生、大股东江汉先生及刘亚先生拟与担保机构签订《保证反担保合同》，以其拥有合法

处分权的财产为公司向担保机构提供保证反担保。

三、偿债计划

1.时间安排：本期债券利息在存续期内于每年4月15日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后第1个工作日）通过债券登记

机构和其他机构支付。本金于2019年4月15日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后第1个工作日）支付。

2.资金来源：公司将根据本期债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划，合理调度分配资金，保证按期支

付到期利息和本金。本期债券偿债资金来源主要为公司主营业务收入，公司资产变现以及银行借款等。

四、偿债应急保障方案

公司偿债应急保障的主要方案为流动资产变现。公司长期保持稳健的财务政策，资产结构相对合理，资产流动性较

高，必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。截至2016年12月31日，公司账面货币资金和应收账款分别为57,620.00

万元和27,680.49万元。若出现公司不能按期足额偿付本次债券本息的情形时，公司拥有变现能力较强的高流动性资产可迅

速变现，为本次债券的本息偿付提供良好支撑。

五、公司债券的偿债保障措施

为了充分、有效地维护债券持有人的利益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括确定专

门部门与人员、安排偿债资金、设立专项偿债账户、制定管理措施、做好组织协调、建立发行人与债券受托管理人的长效

沟通机制、加强信息披露等，努力形成一套确保本期债券本息按约定偿付的保障措施。

1.制定《债券持有人会议规则》：公司和债券受托管理人按照《公司债券发行与交易管理办法》制定了本期债券的债券持

有人会议规则，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券的本息

及时足额偿付做出了合理的制度安排。

2.聘请债券受托管理人：公司按照《公司债发行与交易管理办法》聘请了本期债券的债券受托管理人，签订了债券受托管

理协议。在本期债券的存续期内，债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。

3.设立专项偿债账户：发行人将于本期债券到期日的前3个月为支付本期债券的本金设立专项偿债账户，并通过该账户还本

付息。

4.设立专门的偿付工作小组：本公司指定财务部等相关部门的人员组成专门的偿付工作小组，全面负责本期债券利息支

付、本金兑付及与之相关的工作。偿债工作小组将在每年财务预算中落实本期债券本息兑付资金，保证本息如期偿付，确

保债券持有人利益。

5.严格信息披露：发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有

人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。本期债券存续期内，发行人应当根据法律、法规和规则的规定，及

时、公平地履行信息披露义务，确保所披露或者报送的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏。

6.发行人股东、董事会对本期债券偿债保障的相关决议：经本公司于2015年12月1日召开的董事会审议通过以及于2015年12

月17日召开的股东大会批准，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下

措施：1)不向股东分配利润；2)暂缓重大对外投资、收购、兼并等资本性支出项目的实施；3)调减或停发董事和高级管理人

员的工资和奖金；4)主要责任人不得调离。

47

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内，本次债券受托管理人渤海证券股份有限公司依照《公司债券受托管理人执业行为准则》的要求及受托管理

协议的约定对本次债券开展了受托管理业务并维护了债券持有人的利益，包括但不限于：

1、持续关注发行人的资信状况，监测并确认发行人是否出现《公司债券受托管理人执业行为准则》第十一条及受托管理协

议第3.8条所述的重大事项；

2、持续关注公司债券增信机构的资信状况、担保物价值和权属情况以及内外部增信机制、偿债保障措施的实施情况，并按

照受托协议的约定对上述情况进行核查；

3、对发行人指定专项账户用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况进行监督；

4、持续监督并定期检查发行人募集资金的使用情况是否与公司债券募集说明书约定一致；

5、持续督促发行人履行信息披露义务；

6、持续监测发行人是否出现《公司债券受托管理人执业行为准则》第十七条所述需由受托管理人向市场公告临时受托管理

事务报告的情形。

报告期内债券受托管理人已按照约定履行相关职责，不存在履行受托管理职责时发生利益冲突的情形。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减

流动比率 153.89% 133.00% 20.89%

资产负债率 42.79% 47.21% -4.42%

速动比率 117.07% 113.55% 3.52%

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数 4.01 4.3 -6.74%

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

公司未发行其他债券或债务融资工具。

48

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

公司资信良好，无不良贷款记录。报告期内，公司获得银行授信额度合计134,000万元，已使用银行授信额度20,520万元。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，本次公司债券募集资金已按照承诺用于核准事项，受托管理人严格按照相关监管机构及自律组织的规定、募集

说明书及受托管理协议等文件的约定，履行相关职责，不存在违反公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况或者情形。

十三、报告期内发生的重大事项

报告期内未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。

十四、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

√ 是 □ 否

是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量

表、所有者权益（股东权益）变动表

√ 是 □ 否

49

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 274,295,333.47 576,199,962.02

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

74,739.73

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 84,176,373.00 13,739,046.00

应收账款 342,750,907.23 276,804,932.95

预付款项 12,874,261.05 7,601,070.22

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 777,502.37 433,364.32

应收股利

其他应收款 18,071,527.90 41,379,188.48

买入返售金融资产

存货 242,972,148.30 160,305,351.77

50

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 39,619,169.44 20,115,055.42

流动资产合计 1,015,611,962.49 1,096,577,971.18

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 50,240,000.00 50,240,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 508,766,122.08 525,931,836.09

投资性房地产

固定资产 394,329,017.10 402,718,815.18

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 63,311,199.70 68,893,899.69

开发支出

商誉 609,206,176.32 609,206,176.32

长期待摊费用 7,234,852.31 8,256,061.95

递延所得税资产 33,643,386.06 34,108,402.04

其他非流动资产 824,850.00

非流动资产合计 1,666,730,753.57 1,700,180,041.27

资产总计 2,682,342,716.06 2,796,758,012.45

流动负债：

短期借款 744,983.55 17,179,084.73

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 159,895,747.90 106,689,862.32

51

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付账款 180,758,507.83 134,052,156.18

预收款项 13,164,067.93 24,525,312.58

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 4,276,466.32 34,508,849.66

应交税费 6,441,136.34 19,167,347.26

应付利息 4,977,777.83 16,177,777.81

应付股利

其他应付款 269,719,304.20 452,219,715.36

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 659,977,991.90 824,520,105.90

非流动负债：

长期借款 60,000,000.00 70,000,000.00

应付债券 397,725,682.52 397,154,334.33

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 24,262,826.03 21,780,287.15

递延所得税负债 5,915,658.22 6,982,456.05

其他非流动负债

非流动负债合计 487,904,166.77 495,917,077.53

负债合计 1,147,882,158.67 1,320,437,183.43

所有者权益：

股本 239,477,540.00 235,434,080.00

其他权益工具

52

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 704,042,530.26 667,676,162.93

减：库存股

其他综合收益 -20,558.63 -119,750.39

专项储备

盈余公积 25,650,332.28 25,650,332.28

一般风险准备

未分配利润 543,514,519.23 526,534,530.51

归属于母公司所有者权益合计 1,512,664,363.14 1,455,175,355.33

少数股东权益 21,796,194.25 21,145,473.69

所有者权益合计 1,534,460,557.39 1,476,320,829.02

负债和所有者权益总计 2,682,342,716.06 2,796,758,012.45

法定代表人：刘祥 主管会计工作负责人：赵辉 会计机构负责人：赵辉

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 60,606,294.25 176,599,206.68

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,681,069.00

应收账款 99,422,169.01 110,402,681.80

预付款项 2,720,774.91 998,430.00

应收利息 2,652.05

应收股利 13,000,000.00

其他应收款 15,180,438.91 42,661,909.49

存货 219,319.88

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 7,152,409.65 9,348,591.10

流动资产合计 198,301,406.61 344,694,540.12

53

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款 9,755,553.08 6,720,595.75

长期股权投资 2,355,061,311.43 2,365,747,142.15

投资性房地产

固定资产 22,239,783.70 21,761,591.70

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 3,738,962.18 2,053,309.88

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,600,788.25 3,149,397.17

递延所得税资产

其他非流动资产 824,850.00

非流动资产合计 2,443,396,398.64 2,450,256,886.65

资产总计 2,641,697,805.25 2,794,951,426.77

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 138,033,101.11 224,132,402.38

预收款项 4,364,608.22 9,751,509.25

应付职工薪酬 8,740,671.18

应交税费 264,704.83 1,629,481.88

应付利息 4,977,777.83 16,177,777.81

应付股利

其他应付款 857,088,937.37 936,644,682.84

划分为持有待售的负债

54

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,024,729,129.36 1,217,076,525.34

非流动负债：

长期借款 60,000,000.00 70,000,000.00

应付债券 397,725,682.52 397,154,334.33

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 18,044,475.06 20,455,287.15

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 475,770,157.58 487,609,621.48

负债合计 1,500,499,286.94 1,704,686,146.82

所有者权益：

股本 239,477,540.00 235,434,080.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 702,737,635.85 666,371,268.52

减：库存股

其他综合收益 282,596.85 282,596.85

专项储备

盈余公积 25,650,332.28 25,650,332.28

未分配利润 173,050,413.33 162,527,002.30

所有者权益合计 1,141,198,518.31 1,090,265,279.95

负债和所有者权益总计 2,641,697,805.25 2,794,951,426.77

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

55

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、营业总收入 505,247,799.78 536,085,683.13

其中：营业收入 505,247,799.78 536,085,683.13

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 496,030,067.90 520,291,708.11

其中：营业成本 304,439,435.01 324,877,960.11

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 5,203,183.76 3,673,523.51

销售费用 46,744,270.34 51,392,827.92

管理费用 121,161,818.25 120,671,022.00

财务费用 12,380,519.08 11,793,918.72

资产减值损失 6,100,841.46 7,882,455.85

加：公允价值变动收益（损失以

74,739.73

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-3,723,214.01 -1,374,205.15

列）

其中：对联营企业和合营企

-1,827,916.11

业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

其他收益 25,152,073.54

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,721,331.14 14,419,769.87

加：营业外收入 3,502,891.46 21,706,571.51

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 670,921.45 428,399.19

其中：非流动资产处置损失 236,910.34 265,169.01

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

33,553,301.15 35,697,942.19

列）

56

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

减：所得税费用 1,804,905.41 889,975.42

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,748,395.74 34,807,966.77

归属于母公司所有者的净利润 31,108,697.22 34,353,389.04

少数股东损益 639,698.52 454,577.73

六、其他综合收益的税后净额 99,191.76 -47,150.71

归属母公司所有者的其他综合收益

99,191.76 -47,150.71

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

99,191.76 -47,150.71

他综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 99,191.76 -47,150.71

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 31,847,587.50 34,760,816.06

归属于母公司所有者的综合收益

31,207,888.98 34,306,238.33

总额

归属于少数股东的综合收益总额 639,698.52 454,577.73

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.13 0.150

（二）稀释每股收益 0.13 0.150

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

57

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

法定代表人：刘祥 主管会计工作负责人：赵辉 会计机构负责人：赵辉

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 61,132,719.80 199,298,608.22

减：营业成本 44,983,834.72 138,541,826.14

税金及附加 48,765.50 901,058.02

销售费用 1,202,184.65 4,002,913.78

管理费用 27,655,715.64 31,008,380.10

财务费用 13,863,749.38 10,149,658.75

资产减值损失 967,175.98 6,792,513.74

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

47,276,785.99 -1,817,559.95

列）

其中：对联营企业和合营企

-3,723,214.01 -1,827,916.11

业的投资收益

其他收益 3,884,039.71

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,572,119.63 6,084,697.74

加：营业外收入 1,079,999.90 9,588,091.21

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 29,800.00

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

24,652,119.53 15,642,988.95

列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,652,119.53 15,642,988.95

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

58

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 24,652,119.53 15,642,988.95

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 439,311,748.63 487,922,354.61

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

59

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

收到的税费返还 16,791,629.65 17,060,125.28

收到其他与经营活动有关的现金 13,481,762.86 8,099,148.86

经营活动现金流入小计 469,585,141.14 513,081,628.75

购买商品、接受劳务支付的现金 298,501,041.89 293,752,821.75

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

133,413,431.01 117,687,217.84

金

支付的各项税费 45,002,672.60 41,202,431.63

支付其他与经营活动有关的现金 66,266,388.66 52,674,682.79

经营活动现金流出小计 543,183,534.16 505,317,154.01

经营活动产生的现金流量净额 -73,598,393.02 7,764,474.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 20,000,000.00

取得投资收益收到的现金 13,442,500.00

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 5,155,077.00 113,845,089.05

投资活动现金流入小计 38,597,577.00 113,845,089.05

购建固定资产、无形资产和其他

38,461,108.05 20,385,795.43

长期资产支付的现金

投资支付的现金 150,000,000.00 625,200,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 50,000,000.00

投资活动现金流出小计 208,461,108.05 695,585,795.43

投资活动产生的现金流量净额 -169,863,531.05 -581,740,706.38

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 30,467,471.10

60

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 372,000,000.00

发行债券收到的现金 400,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 246,858.47

筹资活动现金流入小计 31,267,471.10 772,246,858.47

偿还债务支付的现金 26,411,726.00 198,100,543.06

分配股利、利润或偿付利息支付

39,732,643.59 20,439,667.12

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 30,488,304.76 106,437,031.36

筹资活动现金流出小计 96,632,674.35 324,977,241.54

筹资活动产生的现金流量净额 -65,365,203.25 447,269,616.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-73,441.36 -8,597.61

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -308,900,568.68 -126,715,212.32

加：期初现金及现金等价物余额 538,633,929.22 388,823,193.17

六、期末现金及现金等价物余额 229,733,360.54 262,107,980.85

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 82,983,336.88 274,927,939.53

收到的税费返还 3,246.37 7,330,091.20

收到其他与经营活动有关的现金 208,655,463.17 657,943,130.94

经营活动现金流入小计 291,642,046.42 940,201,161.67

购买商品、接受劳务支付的现金 121,738,071.12 302,491,675.94

支付给职工以及为职工支付的现

35,979,022.42 62,218,783.13

金

支付的各项税费 100,251.65 11,855,775.97

支付其他与经营活动有关的现金 143,484,089.75 436,487,968.11

经营活动现金流出小计 301,301,434.94 813,054,203.15

经营活动产生的现金流量净额 -9,659,388.52 127,146,958.52

61

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 20,000,000.00

取得投资收益收到的现金 51,442,500.00

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 12,304,904.11

投资活动现金流入小计 71,442,500.00 12,304,904.11

购建固定资产、无形资产和其他

3,768,511.97 1,650,950.16

长期资产支付的现金

投资支付的现金 765,200,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

150,000,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 3,034,957.33

投资活动现金流出小计 156,803,469.30 766,850,950.16

投资活动产生的现金流量净额 -85,360,969.30 -754,546,046.05

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 30,467,471.10

取得借款收到的现金 356,000,000.00

发行债券收到的现金 400,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 67,931.92

筹资活动现金流入小计 30,467,471.10 756,067,931.92

偿还债务支付的现金 10,000,000.00 196,399,900.00

分配股利、利润或偿付利息支付

39,048,216.64 20,222,167.12

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 2,004,470.91 71,553,598.35

筹资活动现金流出小计 51,052,687.55 288,175,665.47

筹资活动产生的现金流量净额 -20,585,216.45 467,892,266.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -115,605,574.27 -159,506,821.08

加：期初现金及现金等价物余额 170,973,037.98 278,666,298.61

六、期末现金及现金等价物余额 55,367,463.71 119,159,477.53

62

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

235,43 - 1,476,3

一、上年期末余 667,676 25,650, 526,534 21,145,

4,080. 119,750 20,829.

额 ,162.93 332.28 ,530.51 473.69

00 .39 02

加：会计政

策变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

235,43 - 1,476,3

二、本年期初余 667,676 25,650, 526,534 21,145,

4,080. 119,750 20,829.

额 ,162.93 332.28 ,530.51 473.69

00 .39 02

三、本期增减变

4,043, 36,366, 99,191. 16,979, 650,720 58,139,

动金额（减少以

460.00 367.33 76 988.72 .56 728.37

“－”号填列）

（一）综合收益 99,191. 31,108, 639,698 31,847,

总额 76 697.22 .52 587.50

（二）所有者投 4,043, 36,366, 11,022. 40,420,

入和减少资本 460.00 367.33 04 849.37

1．股东投入的普 4,043, 59,778, 63,821,

通股 460.00 104.40 564.40

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

9,942,3 11,022. 9,953,3

所有者权益的金

56.23 04 78.27

额

- -

4．其他 33,354, 33,354,

093.30 093.30

63

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

- -

（三）利润分配 14,128, 14,128,

708.50 708.50

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

- -

3．对所有者（或

14,128, 14,128,

股东）的分配

708.50 708.50

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

239,47 - 1,534,4

四、本期期末余 704,042 25,650, 543,514 21,796,

7,540. 20,558. 60,557.

额 ,530.26 332.28 ,519.23 194.25

00 63 39

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

231,02 - 1,266,1

一、上年期末余 606,706 24,685, 400,028 3,834,6

1,360. 87,737. 89,037.

额 ,549.26 764.62 ,473.46 27.90

00 42 82

加：会计政

策变更

64

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

231,02 - 1,266,1

二、本年期初余 606,706 24,685, 400,028 3,834,6

1,360. 87,737. 89,037.

额 ,549.26 764.62 ,473.46 27.90

00 42 82

三、本期增减变 -

4,412, 60,969, 964,567 126,506 17,310, 210,131

动金额（减少以 32,012.

720.00 613.67 .66 ,057.05 845.79 ,791.20

“－”号填列） 97

-

（一）综合收益 139,021 5,286,2 144,275

32,012.

总额 ,692.71 82.43 ,962.17

97

（二）所有者投 4,412, 60,969, 12,024, 77,406,

入和减少资本 720.00 613.67 563.36 897.03

1．股东投入的普 4,412, 62,342, 12,000, 78,755,

通股 720.00 901.07 000.00 621.07

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

32,132, 24,563. 32,157,

所有者权益的金

488.47 36 051.83

额

- -

4．其他 33,505, 33,505,

775.87 775.87

- -

964,567

（三）利润分配 12,515, 11,551,

.66

635.66 068.00

-

964,567

1．提取盈余公积 964,567

.66

.66

2．提取一般风险

准备

- -

3．对所有者（或

11,551, 11,551,

股东）的分配

068.00 068.00

4．其他

（四）所有者权

65

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

235,43 - 1,476,3

四、本期期末余 667,676 25,650, 526,534 21,145,

4,080. 119,750 20,829.

额 ,162.93 332.28 ,530.51 473.69

00 .39 02

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

一、上年期末余 235,434, 666,371,2 282,596.8 25,650,33 162,527 1,090,265

额 080.00 68.52 5 2.28 ,002.30 ,279.95

加：会计政

策变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余 235,434, 666,371,2 282,596.8 25,650,33 162,527 1,090,265

额 080.00 68.52 5 2.28 ,002.30 ,279.95

三、本期增减变

4,043,46 36,366,36 10,523, 50,933,23

动金额（减少以

0.00 7.33 411.03 8.36

“－”号填列）

（一）综合收益 24,652, 24,652,11

总额 119.53 9.53

（二）所有者投 4,043,46 36,366,36 40,409,82

66

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

入和减少资本 0.00 7.33 7.33

1．股东投入的普 4,043,46 59,778,10 63,821,56

通股 0.00 4.40 4.40

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

9,942,356 9,942,356

所有者权益的金

.23 .23

额

- -

4．其他 33,354,09 33,354,09

3.30 3.30

- -

（三）利润分配 14,128, 14,128,70

708.50 8.50

1．提取盈余公积

- -

2．对所有者（或

14,128, 14,128,70

股东）的分配

708.50 8.50

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余 239,477, 702,737,6 282,596.8 25,650,33 173,050 1,141,198

额 540.00 35.85 5 2.28 ,413.33 ,518.31

上年金额

单位：元

上期

项目

股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权

67

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

一、上年期末余 231,021, 600,331,5 24,685,76 165,396 1,021,435

0.00

额 360.00 42.63 4.62 ,961.33 ,628.58

加：会计政

策变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余 231,021, 600,331,5 24,685,76 165,396 1,021,435

额 360.00 42.63 4.62 ,961.33 ,628.58

三、本期增减变 -

4,412,72 66,039,72 282,596.8 964,567.6 68,829,65

动金额（减少以 2,869,9

0.00 5.89 5 6 1.37

“－”号填列） 59.03

（一）综合收益 282,596.8 9,645,6 9,928,273

总额 5 76.63 .48

（二）所有者投 4,412,72 66,039,72 70,452,44

入和减少资本 0.00 5.89 5.89

1．股东投入的普 4,412,72 62,342,90 66,755,62

通股 0.00 1.07 1.07

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

37,202,60 37,202,60

所有者权益的金

0.69 0.69

额

- -

4．其他 33,505,77 33,505,77

5.87 5.87

- -

964,567.6

（三）利润分配 12,515, 11,551,06

6

635.66 8.00

-

964,567.6

1．提取盈余公积 964,567

6

.66

- -

2．对所有者（或

11,551, 11,551,06

股东）的分配

068.00 8.00

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

68

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余 235,434, 666,371,2 282,596.8 25,650,33 162,527 1,090,265

额 080.00 68.52 5 2.28 ,002.30 ,279.95

三、公司基本情况

(一)公司历史沿革

深圳市新国都技术股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为深圳市新国都技术有限公司，于2001年7月31日经

深圳市工商行政管理局批准成立，由刘祥、刘亚和深圳市奥格立电子科技有限公司共同出资组建，注册资本为人民币

300.00万元，其中刘祥出资人民币120.00万元，出资比例40.00%；刘亚出资人民币90.00万元，出资比例30.00%；深圳市奥

格立电子科技有限公司出资人民币90.00万元，出资比例30.00%。本次出资业经深圳市远东会计师事务所深远东验字[2001]

第347号验资报告验证，并领取注册号为4403012070860的企业法人营业执照。

2001年12月12日经股东会决议，刘亚将其持有的新国都技术30.00%的股权转让给刘祥，转让完成后股权结构为：刘祥

占注册资本的70.00%；深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的30.00%。并于2002年1月28日办理了工商变更手续。

2004年5月21日经股东会决议，增加注册资本人民币1,200.00万元，全部由股东深圳市奥格立电子科技有限公司投入，

增资后新国都技术注册资本为人民币1,500.00万元，其中：深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的86.00%；刘祥占

注册资本的14.00%。并于2004年5月31日办理了工商变更手续。本次增资业经深圳市长城会计师事务所有限公司深长验字

(2004)第159号验资报告验证。

2007年12月13日经股东会决议，增加注册资本人民币2,500.00万元，全部由未分配利润转增，增资后新国都技术注册资

本为人民币4,000.00万元，其中：深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的86.00%；刘祥占注册资本的14.00%。并于

2007年12月20日办理了工商变更手续，本次增资业经深圳大华天诚会计师事务所深华验字[2007]152号验资报告验证。

2008年3月10日股东会通过了同意深圳市奥格立电子科技有限公司将其持有新国都技术的86.00%的股权以人民币

4,449.64万元的价格转让给刘祥、刘亚、江汉、李俊、徐兴春、栾承岚、李林杰、陈希芬、徐金芳、韦余红、赵辉、汪洋、

聂淼13位自然人的决议，转让后深圳市奥格立电子科技有限公司不再持有新国都技术的股份。并于2008年3月24日办理了工

商变更手续。本次股权转让完成后，新国都技术股权结构如下表：

股东名称 所持股份(万股) 持股比例

刘祥 2,115 52.875%

刘亚 705 17.625%

江汉 705 17.625%

赵辉 40 1.000%

韦余红 40 1.000%

69

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

徐兴春 60 1.500%

汪洋 40 1.000%

徐金芳 40 1.000%

李俊 60 1.500%

陈希芬 50 1.250%

聂淼 35 0.875%

栾承岚 60 1.500%

李林杰 50 1.250%

合计 4,000 100.000%

根据2008年4月8日召开的2008年第3次临时股东会会议及其决议、2008年4月8日签订的发起人协议规定，新国都技术由

有限责任公司整体变更为股份有限公司，以截止2008年3月31日经审计的净资产人民币59,860,459.32元中的4,000.00万元按

1:1的比例折合为股本总额4,000万股。变更后的注册资本为人民币4,000.00万元。本次变更业经深圳大华天诚会计师事务所

深华验字[2008]35号验资报告验证。2008年4月25日，新国都技术取得深圳市工商行政管理局核发的440301103074776号

《企业法人营业执照》。

2008年7月，本公司与深圳国际高新技术产权交易所签订了股权登记托管服务合同，办理了非上市股份有限公司股权托

管。

根据本公司2008年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请增加注册资本人民币750.00万元，变更

后的注册资本为人民币4,750.00万元。新增注册资本由深圳市创新投资集团有限公司、北京首创建设有限公司、深圳市长润

创业投资企业(有限合伙)、上海林耐实业投资中心(有限合伙)、深圳市福田创新资本创业投资有限公司、蔡衍军、陈新华、

里维宁、王凌海、许芹、李妍11位新股东以人民币5,002.50万元全部认购，其中人民币750.00万元作为新增注册资本，剩余

人民币4,252.50万元作为本公司资本公积，增资后本公司注册资本为人民币4,750.00万元。该增资业经广东大华德律会计师

事务所深华验字[2008]74号验资报告验证。并于2008年7月18日办理完毕工商变更手续。

2009年6月5日，上海林耐实业投资中心(有限合伙)将其持有的本公司1.684%的股权全部转让给自然人张燕民，并于

2009年6月22日在深圳国际高新技术产权交易所办理了股权变更的备案手续。

2009年6月22日，深圳市长润创业投资企业(有限合伙)将其持有的本公司2.105%的股权全部转让给自然人王巍，并于

2009年6月22日在深圳国际高新技术产权交易所办理了股权变更的备案手续。

2009年7月15日，北京首创建设有限公司(以下简称“首创建设”)董事会通过了关于转让其持有本公司120万股股份的决

议，同意以不低于评估价格转让上述股权，并按照国有产权转让相关规定履行审批程序和转让流程，呈报北京首都创业集

团有限公司(以下简称“首创集团”)审批。根据2009年8月10日《首创集团总经理办公会会议纪要》(2009年第12次会议)，首

创集团同意首创建设转让其持有的本公司股权，转让价格不低于初始投资额。北京市人民政府国有资产监督管理委员会

2009年8月26日做出了《北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于深圳市新国都技术股份有限公司股权转让评估项目予

以核准的批复》批准了首创建设股份转让项目的资产评估报告，同意深圳市天健国众联资产评估土地房产评估有限公司出

具的深天健国众联评报字【2009】第T-10801号《北京首创建设有限公司拟转让持有的深圳市新国都技术股份有限公司

2.5263%国有股权权益价值股权转让项目资产评估报告书》对本公司股权转让项目有效。

根据上述批复，首创建设将其持有的本公司全部股权在北京产权交易所挂牌转让。2009年9月27日，首创建设与湖南瑞

驰丰和创业投资管理有限公司、钟可颐、谢建龙、黄健生、欧阳伟强等五方签署产权交易合同，将其所持有的120万股本公

司股份，作价900.00万元转让给上述五方，转让价格高于评估价值484.02万元。其中，湖南瑞驰丰和创业投资管理有限公司

受让20万股，钟可颐受让10万股，谢建龙受让50万股，黄健生、欧阳伟强各受让20万股。上述股权变更及过户于2009年9月

30日完成。

2009年9月30日，深圳国际高新技术产权交易所作为非上市股份公司股权登记托管机构，就本公司股份转让后的股东情

况向本公司出具了《非上市股份有限公司股东名册》。至此，本公司股本结构如下：

股东名称 持股数(万股) 股权比例

刘祥 2,115 44.5263%

70

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

刘亚 705 14.8421%

江汉 705 14.8421%

深圳市创新投资集团有限公司 160 3.3684%

王巍 100 2.1053%

张燕民 80 1.6842%

李俊 60 1.2632%

栾承岚 60 1.2632%

徐兴春 60 1.2632%

蔡衍军 50 1.0526%

王凌海 50 1.0526%

谢建龙 50 1.0526%

陈新华 50 1.0526%

李林杰 50 1.0526%

里维宁 50 1.0526%

陈希芬 50 1.0526%

深圳市福田创新资本创业投资有限公司 40 0.8421%

赵辉 40 0.8421%

韦余红 40 0.8421%

汪洋 40 0.8421%

徐金芳 40 0.8421%

聂淼 35 0.7368%

许芹 30 0.6316%

李妍 20 0.4211%

湖南瑞驰丰和创业投资管理有限公司 20 0.4211%

欧阳伟强 20 0.4211%

黄健生 20 0.4211%

钟可颐 10 0.2105%

合计 4,750 100.0000%

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1292号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券

股份有限公司于2010年10月8日向社会公众公开发行普通股(A股)股票1,600万股，每股面值1.00元，每股发行价人民币43.33

元。截至2010年10月13日止，共募集资金69,328.00万元，扣除发行费用46,945,065.67元，募集资金净额646,334,934.33元，

本次募集资金业经立信大华会计师事务所有限公司出具的“立信大华验字[2010]124号”验资报告验证。

经本公司2011年4月21日股东大会审议通过，以公司原有的6,350万股为基础，向全体股东每10股派2元人民币现金(含

税)，同时以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增5,080.00万元。转增后公司总股本为11,430万股。

经本公司2015年4月30日股东大会审议通过，以公司原有的11,430万股为基础，向全体股东每10股派现金人民币0.50元

(含税)，同时以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为22,860万股。

经本公司2015年6月19日第三届董事会第十三次（临时）会议审议通过，公司145名激励对象行权资格合法、有效，满

足公司股权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期行权条件，同意已获准行权的股票期权的激励对象在第一个行权期

可行权股票期权数量为2,421,360股，本次股票期权行权后，公司总股本为231,021,360股。

经本公司2016年4月18日第三届董事会第二十六次会议审议通过，公司141名激励对象行权资格合法、有效，满足公司

股权激励计划首次授予的股票期权第二个行权期行权条件，同意已获准行权的股票期权的激励对象在第二个行权期进行行

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

权，截止2016年12月31日已行权股票期权数量为4,459,920股，本次股票期权行权后，公司总股本为235,481,280股，已在中

国证券登记结算有限责任公司登记。

2016年4月29日收到深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为914403007311028524的营业执照。

(二)注册地及总部地址

本公司在深圳注册，总部地址为：深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然劲松大厦17A

(三) 行业性质

本公司属电子设备制造行业。

(四)经营范围

一般经营项目：货物及技术进出口业务。

许可经营项目：银行卡电子支付终端产品（POS终端、固定无线电话机）、电子支付密码系统产品、计算机产品及电

子产品的技术开发、生产（生产项目由分支机构经营）、销售、租赁及服务（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）；

移动支付业务的技术开发运营及服务（不含生产）；互联网信息业务。

(五)主要产品、劳务

银行卡电子支付终端(POS)机的生产和销售，提供银行卡电子支付终端(POS)机租赁劳务。

(六)公司基本架构

本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，集团公司设立人力资源中心、行

政中心、计划财务中心、信息管理部、区块链业务中心、创新业务中心、证券部、新业务孵化中心、品牌管理部、审计监

察部、总裁办11大业务部门。

(七)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于2017年8月25日批准报出。

本期纳入合并财务报表范围的主体共11户，具体包括：

子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）

深圳市易联技术有限公司 全资子公司 一级 100 100

苏州新国都电子技术有限公司 控股子公司 一级 96.32 96.32

浙江中正智能科技有限公司 全资子公司 一级 100 100

深圳市新国都支付技术有限公司 全资子公司 一级 100 100

深圳市信联征信有限公司 全资子公司 一级 100 100

ExaDigm,Inc 全资子公司 一级 100 100

深圳市新国都金服软件有限公司 全资子公司 二级 100 100

长沙公信诚丰信息技术服务有限公司 全资子公司 一级 100 100

长沙法度互联网科技有限公司 全资子公司 二级 100 100

杭州中宗电子有限公司 全资子公司 二级 100 100

深圳市新国都末微技术服务有限公司 控股子公司 二级 60 60

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加3户，其中：

1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

名称 变更原因

长沙法度互联网科技有限公司 投资新设

杭州中宗电子有限公司 投资新设

深圳市新国都末微技术服务有限公司 投资新设

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会

计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中

国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规

定，编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，

本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会

计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中

国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规

定，编制财务报表。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量

等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

自公历1月1日至12月31日止为一个营业周期。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

交易进行会计处理：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2.同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的

商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发

行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公

积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；

不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日

进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之

前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至

处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资

单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时

转入当期损益

3.非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差

额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进

行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投

资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算

而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日

之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作

为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应

全部转入合并日当期的投资收益。

4.为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合

并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报

表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将

整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集

团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现

金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易

的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、

合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司

期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制

方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

(1) 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并

当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并

现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前

的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控

制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收

益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务

自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金

流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照

该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方

的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相

关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净

资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2) 处置子公司业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子

公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制

权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司

自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权

投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投

资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经

济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失

控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况

下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3) 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续

计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调

整留存收益。

(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积

中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共

同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿

证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排

相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2.共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认

因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减

值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的

损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损

失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原

则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买

日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价

物。

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件

的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币

非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动

损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他

项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外

币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他

综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控

制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联

营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融

负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或

金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2.金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管

理；

3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产

或金融负债：

1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一

致的情况；

2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公

允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工

具明显不应当从相关混合工具中分拆；

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发

放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得

的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额

确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

(2)应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具

的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付款项等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具

有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资

产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为

初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期

存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的

总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价

值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但

是，遇到下列情况可以除外：

1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有

显著影响。

2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

(4)可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资

产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债

券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产

的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置

可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收

益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该

权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；

如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为

金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的

78

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承

担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负

债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的

金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融

负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账

面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差

额，计入当期损益。

5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易

所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并

经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并

且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征

相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用

不可观察输入值。

6.金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证

据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

(1)发行方或债务人发生严重财务困难；

(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

(3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

(4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

(5)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融

资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在

国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

(7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成

本；

(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

（1）可供出售金融资产的减值准备

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低

于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资

产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率

等，判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确

定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的

现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权

益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指

定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降

形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已

收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事

项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回

升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过

交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

（2）持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认

减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超

过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

7.金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在

资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：

单项金额重大的判断依据或金额标准

100 万元以上（含）。

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减

值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄分析法组合 账龄分析法

关联方组合 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 20.00% 20.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

3－4 年 100.00% 100.00%

4－5 年 100.00% 100.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

关联方组合（合并范围内关联方款项） 0.00% 0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回

单项计提坏账准备的理由

款项。

根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

坏账准备的计提方法

额进行计提。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程

中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、发出商品、库存商品等。

2）存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料

等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确

定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将

要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，

其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般

销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与

在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的

金额计入当期损益。

4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5）低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法；

（3）其他周转材料采用一次转销法。

13、划分为持有待售资产

不适用。

14、长期股权投资

1.初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四、（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股

权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工

具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入

的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；

不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成

本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2.后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整

长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣

告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托

公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资

的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资

收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部

分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变

动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计

算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，

长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损

失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承

担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负

债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3.长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性

投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号—

—金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成

本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计

公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认

净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性

投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制

的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置

相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计

入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计

准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够

对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调

整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能

对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会

计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，

在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进

83

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子

交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务

报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权

能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进

行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具

确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留

存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对

价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转

为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧

失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，

确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认

为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5.共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分

享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营

企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，

本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控

制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。

（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资

单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

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16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同

时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计

量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 40 5% 2.375%

机器设备 年限平均法 5 5% 19.00%

运输设备 年限平均法 5 5% 19.00%

出租 POS 机 年限平均法 5 5% 19.00%

电子及其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%

不适用

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工

程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成

本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成

本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本

化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带

息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止

借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本

化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继

续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其

辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予

资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

19、生物资产

不适用。

20、油气资产

不适用。

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无

形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价

值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入

的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上

述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸

收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其

他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2、无形资产的后续计量

86

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及

依据如下：

项目 预计使用寿命 依据

土地使用权 50年 按合同规定的使用年限

专利及著作权 按剩余使用年限 根据预计可使用年限

商标 按剩余使用年限 根据预计可使用年限

软件 5年 根据预计可使用年限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调

整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核，本公司无使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性

改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2、开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资

产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资

产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

22、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基

础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金

额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记

的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不

得转回。

87

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地

分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商

誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉

的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉

的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部

分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

23、长期待摊费用

1、摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受

益期内按直线法分期摊销。

2、摊销期限

类别 摊销年限

装修费 5年

模具费 3-5年

高尔夫会费 10年

地图平台服务费 5年

其他 5年

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福

利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象

计入相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福

利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工

为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补

88

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰

早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批

准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退

休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认

条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性

计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

25、预计负债

1.预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

2.预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值

影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间

值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如

或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可

能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确

认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

1.股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的

期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；

（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无

风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股

份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到

服务相对应的成本费用。

3.确定可行权权益工具最佳估计的依据

89

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益

工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4.会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允

价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每

个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入

相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立

即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到

规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基

础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资

产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

5.对于存在修改条款和条件的情况，本期的修改情况及相关会计处理

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认

的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司

将其作为授予权益工具的取消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1.销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已

售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本

能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

2.确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金

额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3.提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进

度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

（1）收入的金额能够可靠地计量；

（2）相关的经济利益很可能流入企业；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债

表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；

90

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务

成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独

计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能

够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补

助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

1.政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府

补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值

不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。

2.会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益；

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的

损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

1.政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府

补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值

不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

2.会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入

当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外

收支。

财政将贴息资金直接拨付给企业的，将收到的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不

存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

91

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

30、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负

债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1.确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，

确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递

延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣

亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见

的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2.确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）

所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预

见的未来很可能不会转回。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与

租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租

赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的

与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认

相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租

赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价

值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折

旧方法详见本附注四、（十二）固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在

将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量

中，并减少租赁期内确认的收益金额。

92

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

32、其他重要的会计政策和会计估计

不适用。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

根据财政部在今年 5 月份发布修订的

《企业会计准则第 16 号——政府补

助》，该准则自 2017 年 6 月 12 日起施

行，2017 年 1 月 1 日起新增的政府补助

相应调整会计核算。

根据《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）的要求，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经

济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。由此，公司将

相应政府补助金额从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，调减“营业外收入”2017年半年度发生额

25,152,073.54元，调增“其他收益”2017年半年度发生额25,152,073.54元。该变更对公司2017年半年度财务状况、经营成果和

现金流量无重大影响。

根据《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）的要求，财政部门将贴息资金直接拨付给企业，企业应

当将对应的贴息冲减相关借款费用。故公司冲减“财务费用”2017年半年度发生额800,000元，调减“营业外收入”2017年半年

度发生额800,000元 。该变更对公司2017年半年度财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

不适用。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物、应税销售服务收入 17%、6%

城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%

93

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

企业所得税 应纳税所得税 15%、25%

教育费附加 实缴流转税税额 3%

地方教育费附加 实缴流转税税额 2%

房产原值的 70%为纳税基准或以租金收

房产税 1.2%、12%

入为纳税基

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

深圳市新国都技术股份有限公司 15%

深圳市易联技术有限公司 15%

苏州新国都电子技术有限公司 12.5%

浙江中正智能科技有限公司 15%

深圳市新国都支付技术有限公司 25%

深圳市信联征信有限公司 15%

ExaDigm,Inc --

深圳市新国都金服软件有限公司 25%

长沙公信诚丰信息技术服务有限公司 15%

长沙法度互联网科技有限公司 25%

杭州中宗电子有限公司 25%

深圳市新国都末微技术服务有限公司 25%

2、税收优惠

(1)增值税

根据2011年1月1日起执行的财税[2011]100号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的有关规定，

增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即

征即退政策。

本公司、深圳市易联技术有限公司、深圳市新国都支付技术有限公司、浙江中正智能科技有限公司、苏州新国都电子

技术有限公司均享受该税收优惠。

(2)企业所得税

本公司2011年10月31日取得国家级高新技术企业证书，证书编号：GF201144200147，有效期三年；2014年9月30日经

复审后重新取得国家高新技术企业证书，证书编号：GF201444201725，有效三年，2017年度本公司企业所得税税率减按

15%执行。

深圳市易联技术有限公司取得证书编号为GR201444201682的国家高新企业证书，根据深圳市国家税务局深国税南减免

备案[2015]890号的税务事项通知书，2017年度减按15%的税率征收企业所得税。

浙江中正智能科技有限公司2014年9月29日取得国家高新技术企业证书，证书编号：GR201433000480，有效期三年，

2017年度企业所得税税率减按15%执行。

苏州新国都电子技术有限公司取得编号为苏R-2015-E0088号的软件企业证书，根据财税（2008）第001号，财税

（2012）27号以及国家税务总局2013年第43号公告文件，苏州新国都电子技术有限公司符合软件企业的认定条件，可以享

受两免三减半的所得税优惠，2017年度减半征收企业所得税。

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深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

长沙公信诚丰信息技术服务有限公司2015年10月28日被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南

省地方税务局批准为高新技术企业，有效期三年,高新技术企业证书编号：GF201543000485。2017年度减按15%的税率征收

企业所得税。

深圳市信联征信有限公司符合《关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优

惠政策》的条件，并已在深圳市前海国家税务局进行了备案。2017年度按15%的税率征收企业所得税。

3、其他

无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 3,474.58 9,702.47

银行存款 229,729,885.96 538,624,226.75

其他货币资金 44,561,972.93 37,566,032.80

合计 274,295,333.47 576,199,962.02

其他说明

无。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

指定以公允价值计量且其变动计入当期

74,739.73

损益的金融资产

其他 74,739.73

合计 74,739.73

其他说明：

理财产品计提的收益

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

95

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 79,406,685.00 9,739,046.00

商业承兑票据 4,769,688.00 4,000,000.00

合计 84,176,373.00 13,739,046.00

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 34,260,000.00

合计 34,260,000.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

无。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 376,402, 100.00% 33,651,3 8.94% 342,750,9 306,253 100.00% 29,448,92 9.62% 276,804,93

96

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计提坏账准备的 245.60 38.37 07.23 ,853.59 0.64 2.95

应收账款

376,402, 33,651,3 342,750,9 306,253 29,448,92 276,804,93

合计 100.00% 8.94% 100.00% 9.62%

245.60 38.37 07.23 ,853.59 0.64 2.95

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 322,870,207.02 16,143,529.48 5.00%

1至2年 40,752,285.42 8,150,457.09 20.00%

2至3年 6,844,802.73 3,422,401.37 50.00%

3 年以上 5,934,950.43 5,934,950.43 100.00%

合计 376,402,245.60 33,651,338.37 8.94%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 7,843,522.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 866,274.42 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

浙江曼德森生物科技有限公司应收账款 2,774,830.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

97

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浙江曼德森生物科 法院强制执行仍无

货款 2,774,830.00 董事会决议 否

技有限公司 法收回

合计 -- 2,774,830.00 -- -- --

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例

第一名 非关联方 51,343,803.00 1年以内 13.64%

第一名 非关联方 6,391,734.00 1-2年 1.70%

第一名 非关联方 189,980.30 2-3年 0.05%

第二名 非关联方 36,704,108.00 1年以内 9.75%

第二名 非关联方 533,760.00 1-2年 0.14%

第三名 非关联方 36,159,849.00 1年以内 9.61%

第四名 非关联方 31,979,122.00 1年以内 8.50%

第五名 非关联方 30,643,370.00 1年以内 8.14%

合计 193,945,726.30 51.53%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 11,727,662.89 91.09% 7,323,784.72 96.35%

1至2年 841,046.73 6.53% 202,285.50 2.66%

2至3年 305,551.43 2.37%

3 年以上 75,000.00 0.99%

合计 12,874,261.05 -- 7,601,070.22 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

98

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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 占预付款项总额

的比例

第一名 非关联方 2,000,000.00 1年以内 按合同进行 15.53%

第二名 非关联方 1,479,208.80 1年以内 预存检测费 11.49%

第三名 非关联方 966,354.70 1年以内 按合同进行 7.51%

第四名 非关联方 606,601.98 1年以内 按合同进行 4.71%

第六名 非关联方 574,638.18 1年以内 预付数据查询费 4.46%

合计 5,626,803.66 43.71%

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 777,502.37 433,364.32

合计 777,502.37 433,364.32

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

99

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

22,536,7 4,465,22 18,071,52 46,719, 5,340,002 41,379,188.

合计提坏账准备的 97.83% 19.81% 98.94% 11.43%

50.31 2.41 7.90 191.15 .67 48

其他应收款

单项金额不重大但

500,000. 500,000. 500,000 500,000.0

单独计提坏账准备 2.17% 100.00% 0.00 1.06% 100.00% 0.00

00 00 .00 0

的其他应收款

23,036,7 4,965,22 18,071,52 47,219, 5,840,002 41,379,188.

合计 100.00% 21.55% 100.00% 12.37%

50.31 2.41 7.90 191.15 .67 48

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 16,675,516.23 833,775.81 5.00%

1至2年 2,176,230.08 435,246.02 20.00%

2至3年 977,606.82 488,803.41 50.00%

3 年以上 2,707,397.18 2,707,397.18 100.00%

合计 22,536,750.31 4,465,222.41 19.81%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 573,076.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,447,856.44 元。

100

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

深圳市柏士泰科技有限公司 1,000,000.00 银行存款

信美人寿相互保险社 375,000.00 银行存款

合计 1,375,000.00 --

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收股权转让款 8,600,000.00 28,600,000.00

职员借款 5,596,685.66 2,988,632.91

保证金及押金 7,747,529.39 14,554,986.81

代垫社保款 592,198.29 574,663.48

其他 500,336.97 500,907.95

合计 23,036,750.31 47,219,191.15

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

深圳市柏士泰科技

股权转让款 8,600,000.00 1 年以内 37.33% 430,000.00

有限公司

麦启光 厂房押金 1,159,920.00 5 年以上 5.04% 1,159,920.00

麦启光 厂房押金 472,560.00 1 年以内 2.05% 23,628.00

北京市海淀区人民 诉讼保证金 1,464,000.00 1 至 2 年 6.36% 292,800.00

101

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

法院

北京瑞天启明科技

项目服务费 500,000.00 3 年以上 2.17% 500,000.00

发展有限公司

深圳高新区开发建

办公室押金 481,867.26 2-3 年 2.09% 240,933.63

设公司第一业务部

合计 -- 12,678,347.26 -- 55.04% 2,647,281.63

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 64,281,355.31 826,183.43 63,455,171.88 30,976,151.35 833,800.93 30,142,350.42

在产品 8,888,372.31 8,888,372.31 3,706,404.06 3,706,404.06

库存商品 36,526,829.22 1,980,345.24 34,546,483.98 20,107,907.05 1,980,345.24 18,127,561.81

委托加工物资 18,495,039.96 18,495,039.96 11,123,220.41 11,123,220.41

自制半成品 82,245,718.90 3,645,036.52 78,600,682.38 62,617,444.09 3,646,662.52 58,970,781.57

发出商品 39,602,622.92 616,225.13 38,986,397.79 38,851,258.63 616,225.13 38,235,033.50

合计 250,039,938.62 7,067,790.32 242,972,148.30 167,382,385.59 7,077,033.82 160,305,351.77

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

否

102

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

否

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 833,800.93 7,617.50 826,183.43

库存商品 1,980,345.24 1,980,345.24

委托加工物资

自制半成品 3,646,662.52 1,626.00 3,645,036.52

发出商品 616,225.13 616,225.13

合计 7,077,033.82 9,243.50 7,067,790.32

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预缴企业所得税 871,087.20 871,087.20

103

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

待抵扣进项税额 18,748,082.24 19,098,353.98

未交增值税 145,614.24

其他

结构性存款 20,000,000.00

合计 39,619,169.44 20,115,055.42

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 50,240,000.00 50,240,000.00 50,240,000.00 50,240,000.00

按成本计量的 50,240,000.00 50,240,000.00 50,240,000.00 50,240,000.00

合计 50,240,000.00 50,240,000.00 50,240,000.00 50,240,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

杭州磐联

科技有限 240,000.00 240,000.00 0.00 10.00%

公司

信美人寿

50,000,000 50,000,000

相互保险 0.00 5.00%

.00 .00

社

50,240,000 50,240,000

合计 0.00 --

.00 .00

104

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

105

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

深圳市大 -

7,884,722 5,487,908 34,198,56

拿科技有 2,396,813

.19 .56 4.91

限公司 .63

深圳嘉石

-

大岩资本 518,047,1 13,442,50 503,278,2

1,326,400

管理股份 13.90 0.00 13.52

.38

有限公司

-

525,931,8 13,442,50 508,766,1 34,198,56

小计 3,723,214

36.09 0.00 22.08 4.91

.01

-

525,931,8 13,442,50 508,766,1 34,198,56

合计 3,723,214

36.09 0.00 22.08 4.91

.01

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

106

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19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 出租 POS 机 电子及其他设备 合计

一、账面原值： 388,804,536.60 2,647,527.18 6,725,486.28 6,359,187.81 28,718,266.14 433,255,004.01

1.期初余额 388,804,536.60 2,647,527.18 6,725,486.28 6,359,187.81 28,718,266.14 433,255,004.01

2.本期增加金

24,448.81 378,621.99 1,928,755.67 2,331,826.47

额

（1）购置 24,448.81 1,928,755.67 1,953,204.48

（2）在建

工程转入

（3）企业

合并增加

(4) 其

378,621.99 378,621.99

他转入

3.本期减少金

100,350.80 4,225,681.52 17,557.88 4,343,590.20

额

（1）处置

643,553.96 17,557.88 661,111.84

或报废

（2）其

100,350.80 3,582,127.56 3,682,478.36

他转出

4.期末余额 388,704,185.80 2,647,527.18 6,749,935.09 2,512,128.28 30,629,463.93 431,243,240.28

二、累计折旧 9,619,019.98 1,995,568.42 5,879,265.14 2,328,487.62 17,091,882.02 36,914,223.18

1.期初余额 4,982,735.69 1,841,576.08 5,676,483.52 1,705,311.62 16,330,081.92 30,536,188.83

2.本期增加金

4,636,284.29 153,992.34 202,781.62 623,176.00 2,064,457.39 7,680,691.64

额

（1）计提 4,636,284.29 153,992.34 202,781.62 623,176.00 2,064,457.39 7,680,691.64

3.本期减少金

1,285,977.18 16,680.11 1,302,657.29

额

（1）处置

407,521.39 16,680.11 424,201.50

或报废

（2）

878,455.79 878,455.79

其他转出

4.期末余额 9,619,019.98 1,995,568.42 5,879,265.14 1,042,510.44 18,377,859.20 36,914,223.18

三、减值准备

107

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

379,085,165.82 651,958.76 870,669.95 1,469,617.84 12,251,604.73 394,329,017.10

值

2.期初账面价

383,821,800.91 805,951.10 1,049,002.76 4,653,876.19 12,388,184.22 402,718,815.18

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋建筑物 17,434,078.05 人才安居房，无法办理产权证书

其他说明

108

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20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源

金额 计金额 化率

额 比例 化金额

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

109

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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计

一、账面原值

1.期初余额 20,564,938.80 44,943,157.89 28,142,258.25 30,557.36 93,680,912.30

2.本期增加

2,600,528.75 2,600,528.75

金额

（1）购

2,600,528.75 2,600,528.75

置

（2）内

部研发

（3）企

业合并增加

3.本期减少金

额

（1）处

置

4.期末余额 20,564,938.80 44,943,157.89 30,742,787.00 30,557.36 96,281,441.05

二、累计摊销

1.期初余额 2,055,593.64 14,981,052.63 7,740,180.55 10,185.79 24,787,012.61

2.本期增加

205,659.36 5,721,274.07 2,252,405.34 3,889.97 8,183,228.74

金额

（1）计

205,659.36 5,721,274.07 2,252,405.34 3,889.97 8,183,228.74

提

3.本期减少

110

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金额

（1）处

置

4.期末余额 2,261,253.00 20,702,326.70 9,992,585.89 14,075.76 32,970,241.35

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计

提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

18,303,685.80 24,240,831.19 20,750,201.11 16,481.60 63,311,199.70

价值

2.期初账面

18,509,345.16 29,962,105.26 20,402,077.70 20,371.57 68,893,899.69

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

111

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

浙江中正智能科

139,753,563.89 139,753,563.89

技有限公司

ExaDigm,Inc 36,293,613.94 36,293,613.94

长沙公信诚丰信

息技术服务有限 433,158,998.49 433,158,998.49

公司

合计 609,206,176.32 609,206,176.32

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

本公司对企业合并取得的子公司商誉进行了减值测试，子公司的可回收金额按照预计未来现金流量的现值确定，其预

计未来现金流量根据管理层批准的5年期财务预算为基础的现金流量来确定，5年期后的现金流量以增长率为零推算。

计算子公司于2016年12月31日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试，

在确定现金流量预测时作出的关键假设。

折现率=企业加权平均资金成本/(1-适用的所得税率)。

管理层经过上述商誉减值测试，判断期末合并取得的子公司商誉无需计提减值

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 5,614,919.94 114,563.11 1,247,757.96 4,481,725.09

地图平台服务费 25,000.10 4,999.98 20,000.12

高尔夫会费 1,815,132.00 160,329.00 1,654,803.00

模具费 698,803.77 465,812.00 259,664.38 904,951.39

112

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其他 102,206.14 110,772.42 39,605.85 173,372.71

合计 8,256,061.95 691,147.53 1,712,357.17 7,234,852.31

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 36,993,059.55 6,899,820.21 34,731,871.40 7,364,836.19

内部交易未实现利润 69,704,529.94 17,303,145.52 69,212,582.07 17,303,145.52

可抵扣亏损 37,761,681.33 9,440,420.33 37,761,681.33 9,440,420.33

合计 144,459,270.82 33,643,386.06 141,706,134.80 34,108,402.04

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

评估增值资产的计税基

础和入账价值差异产生 39,437,721.47 5,915,658.22 46,549,075.06 6,982,456.05

的递延所得税

合计 39,437,721.47 5,915,658.22 46,549,075.06 6,982,456.05

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 33,643,386.06 34,108,402.04

递延所得税负债 5,915,658.22 6,982,456.05

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

资产减值准备 42,889,856.46 41,832,650.64

113

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股权激励费用 9,953,378.20 20,708,494.05

递延收益 18,044,475.06 20,464,737.30

合计 70,887,709.72 83,005,881.99

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预付的设备采购款 824,850.00

合计 824,850.00

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 16,000,000.00

信用借款 744,983.55 1,179,084.73

合计 744,983.55 17,179,084.73

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

114

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 30,116,742.76 1,325,908.33

银行承兑汇票 129,779,005.14 105,363,953.99

合计 159,895,747.90 106,689,862.32

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付供应商货款 175,536,087.92 118,751,202.94

应付未付费用 5,222,419.91 15,300,953.24

合计 180,758,507.83 134,052,156.18

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预收货款 12,635,188.74 24,370,796.68

预收信息查询费 528,879.19 152,715.90

115

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预收其他款项 1,800.00

合计 13,164,067.93 24,525,312.58

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 34,343,849.66 99,656,527.92 129,839,911.27 4,160,466.32

二、离职后福利-设定

165,000.00 3,436,354.92 3,485,354.92 116,000.00

提存计划

合计 34,508,849.66 103,092,882.84 133,325,266.19 4,276,466.32

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴

33,935,904.18 92,237,953.64 122,412,974.55 3,760,883.28

和补贴

2、职工福利费 2,811,358.44 2,811,358.44 0.00

3、社会保险费 139,700.00 2,229,511.33 2,267,611.33 101,600.00

其中：医疗保险费 126,500.00 2,021,445.28 2,055,945.28 92,000.00

工伤保险费 9,791.14 76,398.95 76,998.95 2,808.86

生育保险费 3,408.86 131,667.10 134,667.10 6,791.14

4、住房公积金 74,890.00 1,728,228.70 1,682,678.70 120,440.00

5、工会经费和职工教

193,355.48 649,475.81 665,288.25 177,543.04

育经费

116

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合计 34,343,849.66 99,656,527.92 129,839,911.27 4,160,466.32

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 154,000.00 3,274,315.06 3,316,315.06 112,000.00

2、失业保险费 11,000.00 162,039.86 169,039.86 4,000.00

合计 165,000.00 3,436,354.92 3,485,354.92 116,000.00

其他说明：

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 3,215,218.89 5,625,004.03

企业所得税 684,246.51 9,423,739.14

个人所得税 962,266.18 2,358,944.01

城市维护建设税 300,787.63 361,638.58

教育费附加 174,578.98 258,972.73

其他 1,104,038.15 1,139,048.77

合计 6,441,136.34 19,167,347.26

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

企业债券利息 4,977,777.83 16,177,777.81

合计 4,977,777.83 16,177,777.81

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

117

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项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

股权转让款 250,000,000.00 400,000,000.00

工程设备款 16,446,820.76 50,043,765.53

预提未支付款及其他 3,272,483.44 2,175,949.83

合计 269,719,304.20 452,219,715.36

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00

合计 20,000,000.00 20,000,000.00

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

118

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 60,000,000.00 70,000,000.00

合计 60,000,000.00 70,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

公开发行债券 397,725,682.52 397,154,334.33

合计 397,725,682.52 397,154,334.33

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

16 新国

400,000,0 2016 年 4 396,400,0 397,154,3 571,348.1 397,725,6

都（代码 3年

00.00 月 15 日 00.00 34.33 9 82.52

112379）

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

119

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

120

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 20,464,737.30 15,969,150.21 13,386,592.59 23,047,294.92

安居房长期租赁费 1,315,549.85 100,018.74 1,215,531.11

合计 21,780,287.15 15,969,150.21 13,486,611.33 24,262,826.03 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

国密算法安全

POS 机具研产一

4,502,307.89 582,758.04 3,919,549.85 与资产相关

体化项目专项补

贴

PCP4.0 电子支付

信息安全关键技 2,700,000.00 300,000.00 2,400,000.00 与资产相关

术专项补贴

基于移动互联网

的 G 系列支付终

1,727,262.74 216,368.63 1,510,894.11 与资产相关

端产业化项目专

项补贴

云计算应用的 S-

POS 平台软件研

825,000.00 150,000.00 675,000.00 与资产相关

发及产业化项目

专项补贴

指纹与人脸识别

安全支付技术专 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 与资产相关

项补贴

国际科技合作项

300,000.00 300,000.00 与资产相关

目专项补贴

国际科技合作项

200,000.00 200,000.00 与资产相关

目专项补贴

121

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

贷款贴息 5,210,166.67 1,211,666.68 3,998,499.99 与收益相关

财政局退回正式

用电外线分担费 0.00 4,405,077.00 110,126.88 4,294,950.12 与资产相关

用

绿色建筑政府补

0.00 750,000.00 1,599.15 748,400.85 与资产相关

助

贷款贴息 0.00 800,000.00 800,000.00 0.00 与收益相关

深圳市福田区国

库支付中心专项

0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 与收益相关

奖励-产业转型

升级配套奖励

深圳市市场和质

量监督管理委员

会打来 2016 年

0.00 80,000.00 80,000.00 0.00 0.00 与收益相关

度深圳市第三批

专利申请资助拨

款

深圳市经济贸易

和信息化委员打

来 2017 年深圳

0.00 1,570,000.00 0.00 1,570,000.00 0.00 与收益相关

市工业设计创新

攻关成果转化应

用第一批资助款

深圳市科创委企

业研究开发资助 0.00 4,230,000.00 0.00 4,230,000.00 0.00 与收益相关

款

2017 年产业链薄

弱环节投资项目 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 与收益相关

奖励金

高新区知识产权

0.00 22,860.00 22,860.00 0.00 与收益相关

经费补助

国家知识产权优

0.00 100,000.00 100,000.00 0.00 与收益相关

势企业区奖励

见习补助 0.00 11,213.21 11,213.21 0.00 与收益相关

合计 20,464,737.30 15,969,150.21 4,214,073.21 9,172,519.38 23,047,294.92 --

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

122

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 235,434,080.00 4,043,460.00 4,043,460.00 239,477,540.00

其他说明：

1、股本本期增加系由于股权激励行权所致；

2、截止2017年06月30日中国证券登记结算有限责任公司登记的股本总额为239,872,740股，其中已在中国证券登记结算有

限责任公司登记但公司未收到款项股本395,200股。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 622,155,850.32 59,778,104.40 681,933,954.72

其他资本公积 45,520,312.61 9,942,356.23 33,354,093.30 22,108,575.54

合计 667,676,162.93 69,720,460.63 33,354,093.30 704,042,530.26

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

其他资本公积本期增加系由于股份支付所形成；

其他资本公积本期减少系由于股权激励行权所致。

123

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

税费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 -

-119,750.39 99,191.76 99,191.76

合收益 20,558.63

其中：权益法下在被投资单位以后

282,596.8

将重分类进损益的其他综合收益中 282,596.85

5

享有的份额

-

外币财务报表折算差额 -402,347.24 99,191.76 99,191.76 303,155.4

8

-

其他综合收益合计 -119,750.39 99,191.76 99,191.76

20,558.63

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 25,650,332.28 0.00 0.00 25,650,332.28

合计 25,650,332.28 0.00 0.00 25,650,332.28

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

124

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整后期初未分配利润 526,534,530.51 400,028,473.46

加：本期归属于母公司所有者的净利润 31,108,697.22 34,353,389.04

应付普通股股利 14,128,708.50 11,551,068.00

期末未分配利润 543,514,519.23 422,830,794.50

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 504,775,296.79 304,295,064.16 536,040,319.38 324,877,960.11

其他业务 472,502.99 144,370.85 45,363.75

合计 505,247,799.78 304,439,435.01 536,085,683.13 324,877,960.11

62、税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 2,079,028.90 2,124,900.85

教育费附加 1,168,186.60 1,548,622.66

房产税 1,651,429.43

土地使用税 2,915.16

印花税 301,623.67

合计 5,203,183.76 3,673,523.51

其他说明：

财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）。

《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及

附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土

125

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资、社保 17,646,732.10 17,183,003.94

办公费用 948,506.60 3,093,934.68

业务招待费 3,008,144.90 2,933,472.85

差旅费 6,432,353.49 5,162,629.34

宣传推广费 7,801,153.27 5,971,998.19

技术维护费 5,285,284.86 12,133,243.05

运费 2,565,510.94 3,730,279.26

房租水电 742,254.69 883,684.73

其他费用 2,314,329.49 300,581.88

合计 46,744,270.34 51,392,827.92

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

研发费用 64,860,242.47 62,913,944.00

工资、社保 26,455,135.81 31,014,623.58

办公费用 2,843,479.85 3,969,149.20

差旅费 908,581.51 686,163.67

房租水电 2,459,946.24 1,771,761.30

中介费用 7,888,256.02 5,748,849.65

业务招待费 1,942,862.89 1,174,411.34

其他费用 13,803,313.46 13,392,119.26

合计 121,161,818.25 120,671,022.00

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

126

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

利息收入 -1,833,439.12 -1,675,980.07

手续费 180,989.28 344,132.56

汇兑损益 -142,437.37 39,254.59

利息支出 14,175,406.29 13,086,511.64

合计 12,380,519.08 11,793,918.72

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 6,102,467.47 7,882,455.85

二、存货跌价损失 -1,626.01

合计 6,100,841.46 7,882,455.85

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

74,739.73

益的金融资产

合计 74,739.73

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -3,723,214.01 -1,827,916.11

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

453,710.96

金融资产在持有期间的投资收益

合计 -3,723,214.01 -1,374,205.15

其他说明：

69、其他收益

单位： 元

127

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

增值税即征即退 16,779,554.17

深圳市新一代信息技术产业发展专项资

金（基于移动互联网的 G 系列支付终端 216,368.63

产业化）

国密算法安全 POS 机具研产一体化项目

582,758.04

资助款

基于 PCP4.0 的电子支付信息安全关键

300,000.00

技术研发资助款

贷款贴息 1,211,666.68

深圳市经济贸易和信息化委员打来 2017

年深圳市工业设计创新攻关成果转化应 1,570,000.00

用第一批资助款

收到深圳市科创委企业研究开发资助款 4,230,000.00

基于云计算应用的 S-POS 平台软件研发

150,000.00

及产业化项目资金

财政局退回正式用电外线分担费用 110,126.88

绿色建筑政府补助 1,599.14

合计 25,152,073.54

70、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

政府补助 4,214,073.21 4,562,000.00 4,214,073.21

税收返还 17,130,770.16

其他 -711,180.75 13,801.35 -719,329.23

合计 3,502,891.46 21,706,571.51 3,508,991.46

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

其他说明：

71、营业外支出

单位： 元

128

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 236,910.34 265,169.01 236,910.34

其中：固定资产处置损失 236,910.34 265,169.01 236,910.34

其他 100,140.41 163,230.18 100,140.41

赔偿支出 333,870.70 333,870.70

合计 670,921.45 428,399.19 670,921.45

其他说明：

72、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 1,454,939.46 694,169.90

递延所得税费用 349,965.95 195,805.52

合计 1,804,905.41 889,975.42

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 33,553,301.15

按法定/适用税率计算的所得税费用 8,388,325.29

子公司适用不同税率的影响 -7,582,482.17

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 999,062.29

所得税费用 1,804,905.41

其他说明

73、其他综合收益

详见附注。

74、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

129

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 1,373,945.28 1,435,132.09

政府补助 9,880,000.00 920,000.00

往来款 2,227,817.58 5,744,016.77

合计 13,481,762.86 8,099,148.86

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

费用支出 65,496,476.40 35,697,927.41

往来款 769,912.26 16,976,755.38

合计 66,266,388.66 52,674,682.79

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 5,155,077.00 7,270,000.00

结构性存款 106,575,089.05

合计 5,155,077.00 113,845,089.05

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

结构性存款 50,000,000.00

理财本金 20,000,000.00

合计 20,000,000.00 50,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

130

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

定期存款利息 246,858.47

贷款贴息 800,000.00

合计 800,000.00 246,858.47

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

票据保证金 28,088,304.76 100,117,031.36

担保费 2,400,000.00 2,720,000.00

债券承销费 3,600,000.00

合计 30,488,304.76 106,437,031.36

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

75、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 31,748,395.74 34,807,966.77

加：资产减值准备 6,100,841.46 7,882,455.85

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

6,561,226.31 5,254,897.20

物资产折旧

无形资产摊销 885,541.43 886,713.84

长期待摊费用摊销 1,642,131.13 1,309,295.36

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

236,910.34 265,169.01

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -74,739.73

财务费用（收益以“－”号填列） 14,705,499.75 8,534,130.85

投资损失（收益以“－”号填列） -47,276,785.99 1,374,205.15

递延所得税资产减少（增加以“－”号填

465,015.98 1,138,172.73

列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填

-1,066,797.83 -942,367.20

列）

131

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

存货的减少（增加以“－”号填列） -78,036,976.42 -2,690,944.55

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-54,436,636.76 -984,761,736.87

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

34,994,603.37 911,993,044.22

列）

其他 9,953,378.20 22,713,472.38

经营活动产生的现金流量净额 -73,598,393.02 7,764,474.74

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 229,733,360.54 262,107,980.85

减：现金的期初余额 538,633,929.22 388,823,193.17

现金及现金等价物净增加额 -308,900,568.68 -126,715,212.32

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 229,733,360.54 538,633,929.22

其中：库存现金 3,474.58 9,702.47

132

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

可随时用于支付的银行存款 229,729,885.96 538,624,226.75

三、期末现金及现金等价物余额 229,733,360.54 538,633,929.22

其他说明：

76、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

77、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

固定资产 361,645,609.27 见说明

无形资产 18,303,685.80 见说明

合计 379,949,295.07 --

其他说明：

本公司根据实际发展需要，向合格投资者公开发行人民币 4 亿元公司债券，募集资金用于偿还借款及补充流动资金。本次

债券由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司（以下简称“担保机构”）出具《关于为深圳市新国都技术股份有限公司

2015 年公开发行公司债券(面向合格投资者)提供保证的担保函》，对债券存续年度内应支付的债券本金及利息、违约金、损

害赔偿金和实现债权的费用提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。同时本公司及本公司控股子公司苏州新国都电子技

术有限公司（以下简称“苏州新国都”）向担保机构出具《承诺函》，以苏州新国都拥有合法处分权的土地以及其上建筑物为

公司向担保机构提供抵押反担保。

78、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 398,399.98 6.7744 2,698,920.82

其中：美元 402,715.78 6.7744 2,728,157.78

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

79、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

133

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

80、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

134

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权

益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

135

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

新设控股子公司深圳市新国都末微技术服务有限公司，新设全资孙公司长沙法度互联网科技有限公司、杭州中宗电子有限

公司。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

深圳市易联技术 软件技术开发与

深圳市 深圳市 100.00% 投资设立

有限公司 销售

电子产品及计算

苏州新国都电子

苏州市 苏州市 机产品的开发、 96.32% 投资设立

技术有限公司

销售

浙江中正智能科 网络安全认证、 非同一控制下企

杭州市 杭州市 100.00%

技有限公司 防伪、加密 业合并

POS 终端、固定

无线电话机、电

深圳市新国都支 子支付设备、计

深圳市 深圳市 100.00% 投资设立

付技术有限公司 算机软硬件、电

子产品的技术开

发、生产

征信业务的开

深圳市信联征信

深圳市 深圳市 发、运营、服务 100.00% 投资设立

有限公司

及相关业务

POS 终端、电子 非同一控制下企

ExaDigm,Inc 美国 美国 100.00%

支付设备的销售 业合并

深圳市新国都金 软件的技术开

深圳市 深圳市 100.00% 投资设立

服软件有限公司 发、销售

长沙公信诚丰信

信息技术咨询服 非同一控制下企

息技术服务有限 长沙市 长沙市 100.00%

务、软件开发 业合并

公司

深圳市新国都末 计算软硬件技术

深圳市 深圳市 60.00% 投资设立

微技术服务有限 服务；智能化设

136

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司 备技术服务；电

子设备的技术开

发、销售、租赁

及技术服务。

长沙法度互联网 互联网信息技术

长沙市 长沙市 100.00% 投资设立

科技有限公司 咨询。

电信设备、电子

杭州中宗电子有 产品、指纹认证

杭州市 杭州市 100.00% 投资设立

限公司 系统等的技术开

发咨询服务。

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

苏州新国都电子技术有

3.68% 639,698.52 0.00 21,796,194.25

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

苏州新

国都电

236,004, 380,066, 616,070, 17,370,3 5,043,35 22,413,7 245,705, 384,808, 630,513, 54,558,5 54,558,5

子技术 0.00

412.49 555.86 968.35 50.84 0.97 01.81 219.28 727.45 946.73 44.91 44.91

有限公

司

单位： 元

子公司名称 本期发生额 上期发生额

137

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

苏州新国都

24,173,967.6 17,402,027.1 12,697,307.5 12,366,097.0 12,366,097.0

电子技术有 0.00 -4,875,392.45 -3,496,378.22

3 4 3 6 6

限公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

138

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

投资账面价值合计 508,766,122.08 525,931,836.09

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -3,723,214.01 -1,827,916.11

--其他综合收益 0.00

--综合收益总额 -3,723,214.01 -1,827,916.11

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 分享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

139

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计

-- -- -- --

量

二、非持续的公允价值

-- -- -- --

计量

140

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

深圳市泰德信实业有限公司 同一实际控制人

刘亚 本公司股东，实际控制人刘祥之兄弟

141

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

信美人寿相互保险社 本公司持股 5%

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

深圳市泰德信实业有限公司 房屋 531,960.00 531,960.00

关联租赁情况说明

142

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

信美人寿相互保险

其他应收款 0.00 0.00 7,500,000.00 375,000.00

社

143

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（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额 3,327,703.02

公司本期行权的各项权益工具总额 33,354,093.30

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

2014 年股票期权激励计划，行权价格为 7.476 元，

期间合同剩余期限为 2017 年 6 月 30 日至 2018 年 5

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 月 8 日；2015 年股票期权激励计划，行权价格为

31.671 元，期间合同剩余期限为 2017 年 6 月 30 日

至 2019 年 1 月 5 日

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型

可行权权益工具数量的确定依据 按实际授予股票期权人数进行估计

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 105,227,366.75

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,953,378.27

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

144

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、股份支付的修改、终止情况

1. 2014年股票期权激励

2017年1月5日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，第三届董事会第三十六次会议审议通过《关

于注销部分已获授股票期权的议案》中五名离职人员的股票期权注销事宜已办理完毕。

2017年6月6日，公司召开第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议审议通过了《关于对2014年股票期权激

励计划已获授尚未行权股票期权行权价格进行调整的议案》，公司2016年年度利润分派已于2017年6月1日实施完毕。根据

公司股东大会的授权及《2014年股票期权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，将公司2014年股票期权激励计划已获授

尚未行权的股票期权行权价格由7.535元调整为7.476元。

2. 2015年股票期权激励

2017年4月7日，本公司召开第三届董事会第四十次（临时）会议审议通过《关于注销2015年股票期权激励计划部分已

获授股票期权的议案》：公司《2015年股票期权激励计划（草案）》原激励对象许晖等28人因个人原因辞职，已不符合激

励条件，对其已获授予的股票期权应由公司注销。本次调整后公司的股票期权数量为4,220,000股。

2017年4月13日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，经第三届董事会第三十六次会议审议通过

《关于注销部分已获授股票期权的议案》中28名离职人员的股票期权注销事宜已办理完毕。

2017年4月17日，公司召开第三届董事会第四十一次会议审议通过《关于2015年股票期权激励计划第一个行权期未达到

行权条件予以注销的议案》，公司对本次股票期权激励计划第一个行权期已获授的期权422,000份进行注销。本次注销后公

司已获授股票期权数量为3,798,000份。

2017年4月24日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，经第三届董事会第四十一次会议审议通过

《关于2015年股票期权激励计划第一个行权期未达到行权条件予以注销的议案》中的422,000份股票期权注销事宜已办理完

毕。

2017年6月6日，公司召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于对2015年股票期权激励计划已获授的股票期权行

权价格进行调整的议案》，公司2016年年度利润分派已于2017年6月1日实施完毕。根据公司股东大会的授权及《2015年股

票期权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，将公司2015年股票期权激励计划（草案）已获授的股票期权行权价格由

31.73元调整为31.671元。

3.2017年股票期权激励

公司于2017年4月24日召开第三届董事会第四十二次（临时）会议及第三届监事会第四十一次会议审议通过了《关于<

深圳市新国都技术股份有限公司2017年股票期权激励计划草案及摘要>的议案》《关于<深圳市新国都技术股份有限公司

2017年股票期权激励计划实施考核办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年股票期权激励计划相关

事宜的议案》，公司独立董事对股票期权激励计划发表了明确同意的独立意见。

公司于2017年5月9日召开2016年年度股东大会审议通过了《关于《深圳市新国都技术股份有限公司2017年股票期权激

励计划草案及摘要》的议案》《关于《深圳市新国都技术股份有限公司2017年股票期权激励计划实施考核办法》的议案》

以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年股票期权激励计划相关事宜的议案》，董事会被授权确认激励对象参

与股权激励计划的资格和条件，确定激励对象名单及其授予数量，确定标的股权的授予价格；在激励对象符合条件时向激

励对象授予股票并办理授予股票和解锁股票所必需的全部事宜。

公司于2017年5月15日召开第四届董事会第一次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》，公司向符合

条件的222名激励对象授予1,000万份股票期权，授予日股票市场价格为18.85元，行权价格为24.75元。并于当日召开第四届

监事会第一次会议，审议通过了《关于核实公司2017年股票期权激励计划激励对象名单的议案》。公司独立董事对此发表

了独立意见，监事会认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授权日符合相关规定。

公司于2017年6月30日在巨潮资讯网发布了《关于2017年股票期权激励计划授予完成登记的公告》，公司完成了《深圳

市新国都技术股份有限公司2017年股票期权激励计划（草案）》股票期权的授予登记工作，期权简称：新国JLC3， 期权

代码：036247。

145

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司根据实际发展需要，向合格投资者公开发行人民币4亿元公司债券，募集资金用于偿还借款及补充流动资金。本

次债券由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司（以下简称“担保机构”）出具《关于为深圳市新国都技术股份有限公

司2015年公开发行公司债券(面向合格投资者)提供保证的担保函》，对债券存续年度内应支付的债券本金及利息、违约

金、损害赔偿金和实现债权的费用提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。同时本公司及本公司控股子公司苏州新国都

电子技术有限公司（以下简称“苏州新国都”）向担保机构出具《承诺函》，以苏州新国都拥有合法处分权的土地以及其上

建筑物为公司向担保机构提供抵押反担保。

除存在上述承诺事项外，截止2017年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1、本公司因合同纠纷起诉弘达上业（北京）科技有限公司，要求弘达上业（北京）科技有限公司支付货款

1,364,000.00元，北京市第一中级人民法院已做出民事判决，判决文书号为：（2017）京01民终4867，截止本报告日，该判

决尚在执行过程中。

2、本公司因合同纠纷起诉青岛慧优众川信息技术有限公司，要求青岛慧优众川信息技术有限公司支付货款

1,666,630.00元及其逾期付款违约金，山东省青岛市人民法院已作出了民事判决，判决书文号为：（2016）鲁02民终513

号。该判决尚在执行过程中。

除存在上述或有事项外，截止2017年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2017 年 3 月 22 日，本公司

股票和债券的发行

非公开发行股票申请获中国

146

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

证券监督管理委员会发行审

核委员会审核通过。本次非

公开发行股票数量合计不超

过 2,500 万股（含 2,500 万

股），募集资金总额不超过

50,000 万元，募集资金扣除

发行费用后将用于收购长沙

公信诚丰信息技术服务有限

公司 100%股权项目。

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

147

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

2016年3月29日公司召开第三届董事会第二十五次（临时）会议，审议通过了《关于拟与关联方共同参与发起设立公开

募集证券投资基金管理有限公司暨关联交易的议案》：公司拟使用自有资金人民币3,000.00万元，与公司关联股东刘亚先

生、开源证券股份有限公司、陕西炼石有色资源股份有限公司、上海投杉投资管理合伙企业（有限合伙）、张政先生共同

出资人民币15,000.00万元发起设立一家公开募集证券投资基金管理有限公司。其中：本公司出资人民币3,000.00万元，占该

基金管理公司注册资本总额的20.00%。；刘亚先生出资人民币735.00万元，占该基金管理公司注册资本总额的4.90%。该基

金管理公司经营范围为：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监会许可的其他业务(基金公司的经

营范围以中国证监会和公司登记机关最终核准的经营范围为准)。截止本报告日，该基金管理公司尚未设立。

148

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

104,600, 5,178,76 99,422,16 113,366 2,963,731 110,402,68

合计提坏账准备的 100.00% 4.95% 100.00% 2.61%

932.58 3.57 9.01 ,412.95 .15 1.80

应收账款

104,600, 5,178,76 99,422,16 113,366 2,963,731 110,402,68

合计 100.00% 2.61%

932.58 3.57 9.01 ,412.95 .15 1.80

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 65,677,248.02 3,283,862.40 5.00%

1至2年 9,474,505.85 1,894,901.17 20.00%

合计 75,151,753.87 5,178,763.57 6.89%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

关联方组合（合并范围内关联方款项）应收账款 29,449,178.71元，应收账款坏账准备计提比例为0。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,215,032.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

149

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 18,316,9 100.00% 3,136,52 17.12% 15,180,43 47,046, 100.00% 4,384,384 9.32% 42,661,909.

150

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计提坏账准备的 67.40 8.49 8.91 294.42 .93 49

其他应收款

18,316,9 3,136,52 15,180,43 47,046, 4,384,384 42,661,909.

合计 100.00% 9.32%

67.40 8.49 8.91 294.42 .93 49

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 10,160,257.15 508,012.86 5.00%

1至2年 1,818,402.72 363,680.54 20.00%

2至3年 106,372.18 53,186.09 50.00%

3 年以上 2,211,649.00 2,211,649.00 100.00%

合计 14,296,681.05 3,136,528.49 21.94%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

关联方组合（合并范围内关联方款项）其他应收款 4,020,286.35元，应收账款坏账准备计提比例为0。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 329,087.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,576,944.24 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

深圳市柏士泰科技有限公司 1,000,000.00 银行存款

信美人寿相互保险社 375,000.00 银行存款

合计 1,375,000.00 --

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

151

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

职员借款 530,492.17 739,443.17

往来款、保证金及押金 4,951,363.19 12,127,583.19

代垫社保款 214,825.69 177,681.27

股权转让款 8,600,000.00 28,600,000.00

子公司往来 4,020,286.35 5,401,586.79

合计 18,316,967.40 47,046,294.42

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

深圳市柏士泰科技有

股权转让费 8,600,000.00 1 年以内 46.95% 430,000.00

限公司

深圳市新国都支付技

往来款 3,662,286.35 1 年以内 19.99% 0.00

术有限公司

麦启光 厂租押金 1,159,920.00 5 年以上 6.33% 1,159,920.00

麦启光 厂租押金 472,560.00 1 年以内 2.58% 23,628.00

北京市海淀区人民法

诉讼保证金 1,464,000.00 1 至 2 年 7.99% 292,800.00

院

深圳高新区开发建设

房租押金 481,867.26 2-3 年 2.63% 240,933.63

公司第一业务部

合计 -- 15,840,633.61 -- 86.48% 2,147,281.63

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

152

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,846,295,189.35 1,846,295,189.35 1,839,815,306.06 1,839,815,306.06

对联营、合营企

542,964,686.99 34,198,564.91 508,766,122.08 560,130,401.00 34,198,564.91 525,931,836.09

业投资

合计 2,389,259,876.34 34,198,564.91 2,355,061,311.43 2,399,945,707.06 34,198,564.91 2,365,747,142.15

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

深圳市易联技术

118,124,954.41 520,614.79 118,645,569.20

有限公司

苏州新国都电子

393,703,645.45 288,815.55 393,992,460.99

技术有限公司

浙江中正智能科

252,969,850.48 491,660.37 253,461,510.85

技有限公司

深圳市新国都支

480,772,524.71 4,918,237.96 485,690,762.67

付技术有限公司

深圳市信联征信

60,732,465.76 260,554.62 60,993,020.39

有限公司

ExaDigm,Inc 33,511,865.25 33,511,865.25

长沙公信诚丰信

息技术服务有限 500,000,000.00 500,000,000.00

公司

合计 1,839,815,306.06 6,479,883.29 1,846,295,189.35

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

153

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

深圳市大 -

42,083,28 39,686,47 34,198,56

拿科技有 2,396,813

7.10 3.47 4.91

限公司 .63

深圳嘉石

-

大岩资本 518,047,1 13,442,50 503,278,2

1,326,400

管理股份 13.90 0.00 13.52

.38

有限公司

-

560,130,4 13,442,50 542,964,6 34,198,56

小计 3,723,214

01.00 0.00 86.99 4.91

.01

-

560,130,4 13,442,50 542,964,6 34,198,56

合计 3,723,214

01.00 0.00 86.99 4.91

.01

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 60,689,612.05 44,839,463.87 199,253,244.47 138,541,826.14

其他业务 443,107.75 144,370.85 45,363.75

合计 61,132,719.80 44,983,834.72 199,298,608.22 138,541,826.14

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 51,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 -3,723,214.01 -1,827,916.11

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 10,356.16

154

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

金融资产在持有期间的投资收益

合计 47,276,785.99 -1,817,559.95

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -236,910.34 固定资产清理残值损失。

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,214,073.21 收到与经营活动无关的政府补助。

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 74,739.73 购买理财产品计提的收益

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,145,492.96

减：所得税影响额 23,948.57

少数股东权益影响额 110.49

合计 2,882,350.58 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把

《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项

目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 2.09% 0.13 0.13

扣除非经常性损益后归属于公司

1.90% 0.13 0.13

普通股股东的净利润

155

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

156

深圳市新国都技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；

（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

157

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