成都云图控股股份有限公司独立董事
关于第四届董事会第十五次会议及半年度相关事项的独立意见
根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120
号）、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引》和《公司章程》等有关规定，作为成都云图控股股份有限公司
（以下简称“公司”）的独立董事，我们本着实事求是的原则，就公司第四届董事
会第十五次会议及2017年半年度报告的相关事项及相关资料进行了认真的阅读
和审议，现发表独立意见如下：
一、关于公司与关联方资金往来情况的独立意见
作为公司的独立董事，我们就公司截至 2017 年 6 月 30 日与关联方资金往来
事项进行了认真核查，我们认为：公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够
严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（证监发[2003]56 号）和深圳证券交易所的相关规定。报告期内，公司不
存在控股股东及其关联方占用公司资金的情况。
二、关于控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情况的独立
意见
我们在对有关情况调查了解，并听取公司董事会、监事会和经理层有关人员
的相关意见的基础上，就公司累计和当期对外担保及控股股东和关联方占用资金
情况的独立意见发表如下：
公司严格执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》的要求，报告期内公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占
用公司资金情况，没有损害公司及公司全体股东的利益。
截止 2017 年 6 月 30 日，公司不存在对外担保逾期情况，不存在被担保方债
务违约而承担担保责任的情况。报告期内，公司的对外担保情况如下表：
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
1
是否为
担保额度相关公 实际发生日期（协 实际担保金 担保 是否履
担保对象名称 担保额度 担保期 关联方
告披露日期 议签署日） 额 类型 行完毕
担保
2020 年 5 月 20 日－
王旭东、张翠平 2017 年 2 月 25 日 500 2017 年 6 月 1 日 500 保证 否 否
2022 年 5 月 19 日
2020 年 6 月 13 日－
丁淑娟、肖瑞琦 2017 年 2 月 25 日 350 2017 年 6 月 14 日 350 保证 否 否
2022 年 6 月 12 日
2020 年 6 月 13 日－
孔云会、宋若松 2017 年 2 月 25 日 180 2017 年 6 月 14 日 180 保证 否 否
2022 年 6 月 12 日
2020 年 6 月 13 日－
王军祥 2017 年 2 月 25 日 220 2017 年 6 月 14 日 220 保证 否 否
2022 年 6 月 12 日
2020 年 6 月 17 日－
王礼、保燕芳 2017 年 2 月 25 日 230 2017 年 6 月 16 日 230 保证 否 否
2022 年 6 月 16 日
报告期内审批的对外担保额度合计 报告期内对外担保实际发生额合计
30,000 1,480
（A1） （A2）
报告期末已审批的对外担保额度合计 报告期末实际对外担保余额合计
30,000 1,480
（A3） （A4）
公司与子公司之间担保情况
是否为
担保额度相关公 实际发生日期（协 实际担保金 担保 是否履
担保对象名称 担保额度 担保期 关联方
告披露日期 议签署日） 额 类型 行完毕
担保
应城市新都化工有 2018 年 1 月 10 日－
2016 年 3 月 5 日 4,200 2017 年 1 月 6 日 4,200 保证 否 否
限责任公司 2020 年 1 月 9 日
应城市新都化工有 2018 年 1 月 21 日－
2016 年 3 月 5 日 5,000 2017 年 1 月 10 日 5,000 保证 否 否
限责任公司 2020 年 1 月 20 日
应城市新都化工有 2017 年 7 月 23 日－
2016 年 3 月 5 日 5,000 2017 年 1 月 10 日 5,000 保证 否 否
限责任公司 2019 年 7 月 22 日
应城市新都化工有 2018 年 1 月 13 日－
2016 年 3 月 5 日 5,000 2017 年 1 月 12 日 5,000 保证 否 否
限责任公司 2020 年 1 月 12 日
应城市新都化工有 2018 年 2 月 3 日－2020
2016 年 3 月 5 日 5,000 2017 年 1 月 16 日 5,000 保证 否 否
限责任公司 年2月2日
嘉施利（平原）化 2017 年 7 月 26 日－
2016 年 3 月 5 日 540 2017 年 1 月 22 日 540 保证 否 否
肥有限公司 2019 年 7 月 25 日
嘉施利（应城）化 2018 年 1 月 24 日－
2016 年 3 月 5 日 3,000 2017 年 1 月 23 日 3,000 保证 否 否
肥有限公司 2020 年 1 月 23 日
嘉施利（平原）化 2018 年 2 月 7 日－2020
2016 年 3 月 5 日 4,500 2017 年 2 月 7 日 4,500 保证 否 否
肥有限公司 年2月6日
应城市新都化工有 2018 年 2 月 10 日－
2016 年 3 月 5 日 8,400 2017 年 2 月 7 日 8,400 保证 否 否
限责任公司 2020 年 2 月 9 日
嘉施利（应城）化 2018 年 2 月 10 日－
2016 年 3 月 5 日 2,000 2017 年 2 月 7 日 2,000 保证 否 否
肥有限公司 2020 年 2 月 9 日
孝感广盐华源制盐 2018 年 2 月 10 日－
2016 年 3 月 5 日 2,000 2017 年 2 月 7 日 2,000 保证 否 否
有限公司 2020 年 2 月 9 日
益盐堂（应城）健 2016 年 3 月 5 日 5,600 2017 年 2 月 7 日 5,600 保证 2018 年 2 月 10 日－ 否 否
2
康盐制盐有限公司 2020 年 2 月 9 日
益盐堂（应城）健 2018 年 2 月 22 日－
2016 年 3 月 5 日 3,000 2017 年 2 月 20 日 3,000 保证 否 否
康盐制盐有限公司 2020 年 2 月 21 日
嘉施利（平原）化 2018 年 2 月 21 日－
2016 年 3 月 5 日 7,000 2017 年 2 月 20 日 7,000 保证 否 否
肥有限公司 2020 年 2 月 20 日
嘉施利（平原）化 2017 年 8 月 24 日－
2016 年 3 月 5 日 2,400 2017 年 2 月 23 日 2,400 保证 否 否
肥有限公司 2019 年 8 月 23 日
应城市新都化工有 2017 年 8 月 29 日－
2016 年 3 月 5 日 2,900 2017 年 2 月 28 日 2,900 保证 否 否
限责任公司 2019 年 8 月 28 日
孝感广盐华源制盐 2017 年 11 月 19 日－
2016 年 3 月 5 日 5,000 2017 年 3 月 15 日 5,000 保证 否 否
有限公司 2019 年 11 月 18 日
嘉施利农业服务有 2018 年 3 月 17 日－
2016 年 3 月 5 日 2,200 2017 年 3 月 16 日 2,200 保证 否 否
限公司 2020 年 3 月 16 日
应城市新都化工有 2017 年 9 月 21 日－
2016 年 3 月 5 日 4,000 2017 年 3 月 17 日 4,000 保证 否 否
限责任公司 2019 年 9 月 20 日
嘉施利（荆州）化 2018 年 5 月 17 日－
2016 年 3 月 5 日 1,000 2017 年 4 月 5 日 1,000 保证 否 否
肥有限公司 2020 年 5 月 16 日
应城市新都化工有 2018 年 4 月 8 日－2020
2016 年 3 月 5 日 6,000 2017 年 4 月 7 日 6,000 保证 否 否
限责任公司 年4月7日
应城市新都化工有 2018 年 4 月 13 日－
2016 年 3 月 5 日 4,000 2017 年 4 月 12 日 4,000 保证 否 否
限责任公司 2020 年 4 月 12 日
益盐堂（应城）健 2018 年 4 月 18 日－
2016 年 3 月 5 日 4,000 2017 年 4 月 17 日 4,000 保证 否 否
康盐制盐有限公司 2020 年 4 月 17 日
嘉施利农业服务有 2018 年 4 月 19 日－
2016 年 3 月 5 日 2,100 2017 年 4 月 18 日 2,100 保证 否 否
限公司 2020 年 4 月 18 日
益盐堂（应城）健 2018 年 4 月 29 日－
2017 年 4 月 28 日 1,000 2017 年 4 月 28 日 1,000 保证 否 否
康盐制盐有限公司 2020 年 4 月 28 日
应城市新都化工有 2018 年 4 月 29 日－
2017 年 4 月 28 日 2,970 2017 年 4 月 28 日 2,970 保证 否 否
限责任公司 2020 年 4 月 28 日
嘉施利农业服务有 2018 年 4 月 29 日－
2017 年 4 月 28 日 700 2017 年 4 月 28 日 700 保证 否 否
限公司 2020 年 4 月 28 日
应城市新都化工有 2017 年 12 月 23 日－
2017 年 4 月 28 日 4,000 2017 年 6 月 27 日 4,000 保证 否 否
限责任公司 2019 年 12 月 22 日
嘉施利（平原）化 2018 年 6 月 28 日
2017 年 4 月 28 日 5,500 2017 年 6 月 28 日 5,500 保证 否 否
肥有限公司 —2020 年 6 月 27 日
报告期内审批对子公司担保额度合计 报告期内对子公司担保实际发
400,000 108,010
（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度 报告期末对子公司实际担保余
400,000 262,610
合计（B3） 额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度相关公 实际发生日期（协 实际担保金 担保 是否履
担保对象名称 担保额度 担保期 关联方
告披露日期 议签署日） 额 类型 行完毕
担保
3
- - - - - - - - -
报告期内审批对子公司担保额度合计 报告期内对子公司担保实际
- -
（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保额度 报告期末对子公司实际担保
- -
合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
430,000 109,490
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
430,000 264,090
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 87.03%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额
35,000.00
（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 112,373.35
上述三项担保金额合计（D+E+F） 147,373.35
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
报告期内，公司所有对外担保（包括对子公司的担保）均按照法律法规、公
司章程和其他制度规定履行了必要的审批程序。公司建立了完善的对外担保制
度，公司的对外担保不存在风险，没有迹象表明公司可能因被担保方债务违约而
承担担保责任，公司不存在逾期担保和违规担保情况。
三、关于会计政策变更的独立意见
经审核，我们认为：公司响应国家会计政策变更的需要，根据公司实际经营
情况对会计政策进行相应的变更，符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小
企业板上市公司规范运作指引》第七章第五节“会计政策及会计估计变更”的要
求。本次变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在损
害公司及股东利益的情形。因此，同意公司实施本次会计政策变更。
独立董事：钟扬飞 黄寰 陈维亮
2017 年 8 月 25 日
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