鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
鸿利智汇集团股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
1
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人李国平、主管会计工作负责人孙昌远及会计机构负责人(会计主
管人员)毕杰敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成
本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够
的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公
司从事互联网营销业务》的披露要求
1、互联网行业市场竞争风险
随着互联网行业的快速发展，互联网营销行业进入高速成长期，逐渐吸引
更多的市场竞争者进入本行业，传统的线下广告或营销公司纷纷进入互联网广
告、营销领域，新兴的移动营销平台公司也迅速崛起，在技术水平、服务能力、
客户及媒体资源、模式创新等方面的市场竞争日益加剧。目前，速易网络管理
团队在互联网营销行业多年，积累了丰富的互联网营销服务经验和资源，树立
了自身的品牌形象和行业口碑，得到了众多客户特别是金融行业品牌广告主的
认可。但是，速易网络在未来业务扩展中，如果不能适应未来互联网营销行业
2
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的市场变化，不能及时根据市场竞争环境调整发展战略，不断保持和增强自身
市场竞争力，可能对未来业绩的增长产生不利影响。
2、互联网行业媒体渠道成本上升的风险
子公司速易网络主要的经营成本是购买互联网媒体渠道的成本，但未来受
经济发展、城市生活成本上升、互联网广告位竞争不断加剧等因素的影响，速
易网络的渠道成本存在持续增长的风险。为应对此项风险，速易网络一方面通
过多种形式不断扩充下游渠道资源，另一方面努力开发研究大数据分析、定向
投放、精准匹配等技术，不断提高广告渠道的流量利用率。但是，如果未来互
联网媒体渠道成本上升速度过快，将会对速易网络持续盈利能力产生不良的影
响。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公
司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求
1、受宏观经济影响 LED 行业市场需求下降的风险
由于国际经济形势复杂多变，企业面临 LED 市场需求下降的风险。公司围
绕长期战略目标，在维护原有国际国内 LED 照明市场份额的同时，通过不断布
局 LED 新技术、新应用领域，不断完善公司 LED 产业链的业务整合，以此提
升公司 LED 产业的业务规模以及市场占有率，为公司构建新的盈利增长点。
2、LED 行业竞争加剧，LED 产品降价的风险
LED 行业技术进步明显，产品更新换代迅速，在生产成本逐年降低的同时，
产品价格也在不断下降，这也是半导体元器件行业的普遍规律。公司产品的价
格主要由市场供求关系决定，在同期原材料价格降低、公司规模效应作用下，
3
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司产品的单位固定成本降低，公司能在一定程度上保持相对稳定的毛利率水
平，但市场竞争加剧及技术进步仍然有可能导致产品价格进一步下降，公司产
品毛利率存在下降的风险。
3、LED 封装业务整合的风险
公司 LED 封装生产基地分布于广州、深圳、江西南昌，为了提升管理效率，
公司对 LED 封装业务进行整合，逐步将子公司斯迈得的产能搬迁并入江西鸿
利。本报告期，公司按照总体规划实行分批搬迁，搬迁中可能存在部分人员流
失以及搬迁过程中产能释放不达预期的风险。为最大限度的降低搬迁带来的风
险，公司成立了专门的团队提前制定一系列内部福利政策，吸引人才到江西发
展，保证核心人才的稳定。同时，公司将合理安排搬迁及生产，加大市场开拓
等规避相关风险，但不排除相关情况恶化进而影响 LED 封装业务整合。
4、政府补贴变化的风险
报告期内，公司累计收到政府补助 6,223.22 万元，占合并利润总额的比例
为 30.12%。其中子公司江西鸿利收到南昌临空经济区财政局产业发展补助资金
合计 5,852.14 万元。公司取得以上政府补助资金属于非经常性收益，不具备可
持续性。公司对政府补贴不存在重大依赖，但如果针对上述政府补贴金额出现
偶发性变动，将对公司的经营业绩产生一定影响。公司将加大产业整合力度、
完善内部管控，全面提高盈利能力来降低风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
4
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 21
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 37
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 51
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 56
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 57
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 58
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 59
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 183
5
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
鸿利光电、鸿利智汇、本公司、公司 指 鸿利智汇集团股份有限公司
元 指 人民币元
股东大会 指 鸿利智汇集团股份有限公司股东大会
董事会 指 鸿利智汇集团股份有限公司董事会
监事会 指 鸿利智汇集团股份有限公司监事会
公司章程 指 鸿利智汇集团股份有限公司章程
本报告期、报告期、报告期内 指 2017 年半年度
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
重盈工元 指 广州市重盈工元节能科技有限公司
佛达信号 指 广州市佛达信号设备有限公司
莱帝亚 指 广州市莱帝亚照明股份有限公司
斯迈得 指 深圳市斯迈得半导体有限公司
江西鸿利 指 江西鸿利光电有限公司
鸿祚投资 指 广州市鸿祚投资有限公司
良友五金 指 东莞市良友五金制品有限公司
金材五金 指 东莞市金材五金有限公司
香港鸿利 指 鸿利（香港）投资有限公司
迪纳科技 指 江苏迪纳数字科技股份有限公司
金谷孵化器 指 广东金谷孵化器有限公司
允鸿云鼎 指 广州市允鸿云鼎股权投资基金企业（有限合伙）
鸿创动力 指 安徽鸿创新能源动力有限公司
合众汽车 指 浙江合众新能源汽车有限公司
速易网络 指 深圳市速易网络科技有限公司
以车内网、车际网和车载移动互联网为基础，按照约定的通信协议和数
据交互标准，在车-X（X：车、路、行人及互联网等）之间，进行无线
车联网 指 通讯和信息交换的大系统网络，是能够实现智能化交通管理、智能动态
信息服务和车辆智能化控制的一体化网络，是物联网技术在交通系统领
域的典型应用。
6
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
Cost Per Action 的简称，一种广告计费模式，以用户完成某个行为作为
CPA 指 指标如填写有效的回应问卷、实现有效地激活等来计算广告费用，是一
种按广告投放实际效果计费的方式。
CPC 指 Cost Per Click 的简称，一种广告计费模式，按点击量收费的定价模式
Cost Per Sales 的简称，一种广告计费模式，即按最终达成销售金额进行
CPS 指
比例分成付费，结算额=达成的销售金额×CPS 比例
Cost Per Time 的简称，一种广告计费模式，即按照广告展示时长付费，
CPT 指
一般会根据广告位约定固定金额，结算额 = CPT 单价×展示时长
7
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 鸿利智汇 股票代码 300219
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 鸿利智汇集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 鸿利智汇
公司的外文名称（如有） Hongli Zhihui Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） HongliZhihui
公司的法定代表人 李国平
二、联系人和联系方式
项目 董事会秘书 证券事务代表
姓名 邓寿铁 刘冬丽
联系地址 广州市花都区花东镇先科一路 1 号 广州市花都区花东镇先科一路 1 号
电话 020-86733958 020-86733958
传真 020-86733777 020-86733777
电子信箱 stock@honglitronic.com stock@honglitronic.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
8
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
广州市工商行政 914401017619329 914401017619329 914401017619329
报告期初注册 2016 年 09 月 21 日
管理局 88M 88M 88M
广州市工商行政 914401017619329 914401017619329 914401017619329
报告期末注册 2017 年 08 月 09 日
管理局 88M 88M 88M
临时公告披露的指定网
2017 年 08 月 12 日
站查询日期（如有）
临时公告披露的指定网
巨潮资讯网
站查询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,625,623,629.14 994,045,210.72 63.54%
归属于上市公司股东的净利润（元） 175,221,499.79 137,795,221.45 27.16%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
123,862,821.60 93,911,167.45 31.89%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -50,610,430.83 89,389,126.72 -156.62%
基本每股收益（元/股） 0.26 0.22 18.18%
稀释每股收益（元/股） 0.26 0.22 18.18%
加权平均净资产收益率 9.18% 11.59% -2.41%
本报告期末比上年度末增
项目 本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,475,107,918.80 3,327,904,654.58 34.47%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,517,411,701.25 1,826,870,208.39 37.80%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
9
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2458
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 990,885.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
62,232,237.02
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,922,852.32
减：所得税影响额 14,594,499.77
少数股东权益影响额（税后） 192,796.88
合计 51,358,678.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
10
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业;LED 产业链相关业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求
（一）公司所从事的主要业务
公司是国内领先的白光LED封装企业，主要从事LED器件及其应用产品的研发、生产与销售，产品广泛应用于通用照
明、背光源、汽车信号/照明、特殊照明、专用照明、显示屏等众多领域。目前，公司正在打造“LED业务+车联网业务”的
双主业平台。具体如下：
1、LED业务情况
公司LED产品主要分为三大类，分别是LED支架产品、LED元器件产品、LED应用产品。其中，LED支架产品为LED
封装的主要原材料之一，公司LED支架产品主要有大功率支架、SMD LED支架等；LED元器件产品主要为白光SMD
LED产品，主要应用于LED照明领域；LED应用产品按应用领域又分为LED通用照明产品、LED汽车照明产品，LED通用
照明产品主要为LED灯管、LED面板灯、LED灯带等商业照明产品，LED汽车照明产品主要为LED汽车前大灯、LED校车
灯、LED警车灯、LED汽车辅助照明灯等产品。同时，公司以合同能源管理方式承接LED照明工程改造项目，目前以LED
路灯改造为主。
2017年上年度，公司LED业务方面实现营业收入151,044.24万元，占营业总收入的比例为92.91%。公司未来将继续扩
充LED生产产能，以此降低生产成本，增加利润率，同时进一步提升公司在LED行业的市场份额及竞争优势。
2、车联网业务情况
2017年6月，公司完成收购速易网络100%股权。速易网络主营业务为互联网营销业务和汽车互联网服务业务。速易网
络通过自有和第三方互联网媒体渠道为金融机构等品牌客户提供定制化的营销方案策划和广告投放服务。凭借丰富的互联
网媒体渠道资源，辅以数据分析技术，通过专业的产品定位和精准的广告投放，实现为金融机构提供金融产品的效果营销
服务。除开展互联网营销业务外，速易网络子公司车一百开展汽车互联网服务业务，目前业务主要集中于用车类工具APP
的开发和运营，可为互联网车主提供车辆违章查询、互联网学车、新车报价、车务办理、二手车估价等免费服务，通过车
一百查违章APP和车一百考驾照APP的运营获取客户支付的广告费或交易分成。
截至目前，公司投资的车联网企业有迪纳科技、鸿创动力、合众汽车、速易网络，公司亦设立了投融资平台鸿祚投资
及允鸿云鼎。速易网络于今年6月份列入公司合并报表，为公司贡献营业收入2,890.47万元，占总营业收入的1.78%，贡献
净利润705.75万元。
（二）公司主要竞争对手基本情况
1、LED行业主要竞争企业的名称和基本情况如下：
序号 企业名称 基本情况 备注
成立于2002年
佛山市国星光电 深交所中小板上市公司
1 注册资本：4.76亿元（人民币）
股份有限公司 （股票代码002449）
主要产品：LED器件、LED组件，产品广泛应用于消费类电子产品、
11
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
家电产品、 计算机、通信、平板显示及亮化工程领域。
成立于1997年
注册资本：5.28亿元（人民币）
木林森股份有限 主要产品：发光二极管、液晶显示、LED发光系列产品及材料、电子 深交所中小板上市公司
2
公司 产品、灯 饰、电子封装材料，城市及道路照明工程专业承包、施工；（股票代码002745）
铝合金、不锈钢制作；承接夜景工程设计及施工、绿化工程施工；节
能技术研发服务、合同能源管理。
成立于2005年
深圳万润科技股份 深交所中小板上市公司
3 注册资本：8.28亿元（人民币）
有限公司 （股票代码002654）
主要产品：LED封装产品、LED照明产品；互联网广告传媒业务。
成立于2005年
注册资本： 2.76亿元（人民币）
深圳市瑞丰光电 主要产品：LED 光源及模组：Top-LED、Chip-LED、Sideview-LED、深交所创业板上市公司
4
子股份有限公司 LED 模组、高 中低功率 LED（SMC、EMC、PCT、PPA）等全系列 （股票代码300241）
LED 器件产品，主要应用于照明、 LCD 背光、消费类电子、户内外
显示、汽车电子、医疗健康智控安防等领域。
2、互联网营销行业主要竞争企业的名称和基本情况如下：
序号 企业名称 基本情况 备注
成立于2002年
广东明家联合移动 深交所创业板上市公司
1 注册资本：6.36亿元（人民币）
科技股份有限公司 （股票代码300242）
主营业务：整合营销、移动互联网广告业务。
成立于2001年
利欧集团股份有限 深交所中小板上市公司
2 注册资本：16.07亿元（人民币）
公司 （股票代码002131）
主营业务：数字营销业务；机械制造业务
成立于2003年
山东联创互联网传 深交所创业板上市公司
3 注册资本：5.90亿元（人民币）
媒股份有限公司 （股票代码300343）
主营业务： 互联网媒体运营、互联网相关技术开发
成立于2001年
北京腾信创新网络营 深交所创业板上市公司
4 注册资本：3.84亿元（人民币）
销技术股份有限公司 （股票代码300392）
主营业务：互联网广告发布类服务和网络公关类服务
注：以上数据来源于各公司公告文件、公开资料。
（三）行业现状及未来发展趋势
1、LED行业现状及未来发展趋势
目前，全球半导体照明技术从追求光效向提升光品质、光质量和多功能应用等方向发展，产业从技术驱动逐渐转向应
用驱动。产业规模不断扩大，市场应用领域不断拓宽，从照明、显示逐步向汽车、医疗、农业等领域扩展。
2017年7月10日，国家出台了《半导体照明产业十三五发展规划》，“十三五”是我国从半导体照明产业大国转向强国
的关键时期。《产业规划》指出，到2020年，我国半导体照明关键技术不断突破，产品质量不断提高，产品结构持续优化
，产业规模稳步扩大，产业集中度逐步提高，应用领域不断拓宽，市场环境更加规范，为从半导体照明产业大国发展为强
12
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
国奠定坚实基础。《产业规划》的出台将有效解决我国LED当前发展中的诸多问题，营造良好的产业环境，尤其是鼓励企
业兼并重组，将促进我国LED产业和企业变大变强。
2、互联网营销行业现状及未来发展趋势
2015年3月，国务院制定“互联网+”行动计划，计划提出到2018年，互联网与经济社会各领域的融合发展进一步深化，
基于互联网的新业态成为新的经济增长动力，互联网支撑大众创业、万众创新的作用进一步增强，互联网成为提供公共服
务的重要手段，网络经济与实体经济协同互动的发展格局基本形成。到2025年，网络化、智能化、服务化、协同化的“互联
网＋”产业生态体系基本完善，“互联网＋”新经济形态初步形成，“互联网＋”成为经济社会创新发展的重要驱动力量。
根据Analysys易观发布的《2017—2019年中国互联网广告市场趋势预测》显示，2017年至2019年，中国网络广告市场
规模仍将持续稳定上升状态，预测2019年市场规模将达到3900亿元人民币，2019年中国移动营销市场规模预计将达到3550
亿元人民币。移动互联网已经成为拉动互联网广告市场增长的绝对主力，未来随着用户对于移动互联网依赖程度加深，移
动互联网的营销潜力将进一步释放。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 较上年末余额增长 50.63%，主要系增加速易网络软件著作权所致；
在建工程 较上年末余额增长 85.21%，主要系增加的在建工程所致；
以公允价值计量且其变动计
较上年末余额下降 100%，主要系斯迈得原股东业绩赔偿已履行所致；
入当期损益的金融资产
应收票据 较上年末余额增长 55.71%，主要系收到的客户票据增加所致；
应收账款 较上年末余额增长 51.15%，主要系公司规模扩大、销售增加所致；
预付款项 较上年末余额增长 195.31%，主要系预付客户货款增加所致；
其他应收款 较上年末余额增长 57.19%，主要系保证金与出口退税款增加所致；
存货 较上年末余额增长 46.82%，主要系公司生产销售规模扩大，存货增加所致；
其他流动资产 较上年末余额增长 139.58%， 主要系待抵扣进项税额与速易理财资金所致；
商誉 较上年末余额增长 393.23%，主要系收购速易网络所致；
其他非流动资产 较上年末余额增长 52.75%，主要系预付设备款增加所致；
短期借款 较上年末余额增长 500.00%，主要系向银行借款增加所致；
预收款项 较上年末余额增长 97.49%，主要系预收的客户货款增加所致；
应交税费 较上年末余额增长 281.74%，主要系销售扩大、利润增加税费增加所致；
其他应付款 较上年末余额下降 72.78%，主要系上年费用已支付所致；
一年内到期的非流动负债 较上年末余额增长 305.99%，主要系一年到期的借款及股权支付款增加所致；
13
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期借款 较上年末余额下降 44.00%，主要系一年到期的借款重分类至一年到期非流动负债所致；
长期应付款 较上年末余额增长 577.25%，主要系增加融资租赁款所致；
递延收益 较上年末余额增长 42.29%，主要系收到的政府补助增加所致；
递延所得税负债 较上年末余额增长 123.53%，主要系企业合并资产公允价值持续计算所致；
资本公积 较上年末余额增长 79.85%，主要系发行股份收购资产股本溢价所致；
其他综合收益 较上年末余额下降 131.80%，主要系可供出售金融资产公允价值变动与外币报表折算所致；
未分配利润 较上年末余额增长 31.46%，主要系公司利润增加所致；
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产 境外资产占 是否存在
形成 运营模 收益状
资产的具体内容 资产规模 所在地 安全性的 公司净资产 重大减值
原因 式 况
控制措施 的比重 风险
鸿利（香港）投资有限
设立 总资产 61,154,000.00 元 香港 投资 不适用 不适用 2.43% 否
公司
HONGLITRONIC 英属维尔京
设立 总资产 67,744,000.00 元 投资 不适用 不适用 2.69% 否
LIMITED 群岛
Wang Li Finance 英属开曼群 互联网
增资 总资产 11,759,940.00 美元 不适用 不适用 3.11% 否
Corporation 岛 金融
2015 年 6 月，公司以 1000 万美元在香港设立全资子公司香港鸿利，同时，香港鸿利以 1000 万美
其他情况说明 元在英属维尔京群岛设立全资子公司 BVI 鸿利，并由 BVI 鸿利以 1000 万美元向开曼网利增资，增
资完成后 BVI 鸿利占开曼网利 10%股权。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业;LED 产业链相关业
（1）专利
本报告期公司新增专利授权共53项，其中发明专利授权15项；新增专利受理62项，其中发明专利受理11项。
1）本报告期，母公司共有 39 项专利获得授权，具体情况如下：
序号 专利名称 专利申请日 授权公告日 专利号 专利类型 专利期限
1 一种LED表面胶体粗化方法 2013/12/31 2017/1/11 ZL201310754847.4 发明 20年
2 一种LED分立式器件自适应测试夹具 2014/6/19 2017/1/11 ZL201410275448.4 发明 20年
3 一种COB集成光源灯具及卡扣 2013/12/30 2017/1/18 ZL201310742589.8 发明 20年
4 基于组合式刀具对陶瓷基板LED进行混合式切 2014/6/19 2017/1/18 ZL201410273755.9 发明 20年
割的方法
14
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5 一种基于多个白光光源混出日光的方法 2014/10/20 2017/3/29 ZL201410555946.4 发明 20年
6 一种机械式封装LED器件及机械式封装方法 2013/9/18 2017/4/12 ZL201310426944.0 发明 20年
7 组合式刀具及对陶瓷基板LED进行分离式切割 2014/6/19 2017/6/6 ZL201410273652.2 发明 20年
的方法
8 一种模拟日光变化的方法及装置 2014/11/11 2017/6/6 ZL201410631840.8 发明 20年
9 一种LED粉尘颗粒的清理设备及清理方法 2014/12/25 2017/6/6 ZL201410819944.1 发明 20年
10 一种CSP LED的封装方法 2015/7/29 2017/6/6 ZL201510453411.0 发明 20年
11 一种LED无机封装支架及其封装方法 2014/6/19 2017/6/20 ZL201410273557.2 发明 20年
12 一种喷粉盖板 2016/6/30 2017/2/8 ZL201620674553.X 实用新型 10年
13 一种LED灯丝光源 2016/8/17 2017/2/8 ZL201620892698.7 实用新型 10年
14 一种LED灯丝基板及LED灯丝光源 2016/8/17 2017/2/8 ZL201620892685.X 实用新型 10年
15 一种LED金线检测装置 2016/8/17 2017/2/8 ZL201620893443.2 实用新型 10年
16 一种变色LED模组 2016/8/17 2017/2/8 ZL201620893024.9 实用新型 10年
17 一种焊线瓷嘴 2016/6/30 2017/3/22 ZL201620674574.1 实用新型 10年
18 一种胶水回温装置 2016/6/30 2017/3/22 ZL201620674563.3 实用新型 10年
19 一种用于固晶胶的刮刀 2016/6/30 2017/3/22 ZL201620673774.5 实用新型 10年
20 封装基板、封装基板单元及LED光源 2016/9/27 2017/3/22 ZL201621083379.8 实用新型 10年
21 一种出胶装置 2016/6/28 2017/4/12 ZL201620654532.1 实用新型 10年
22 一种封装基板、封装基板单元和车用LED光源 2016/6/28 2017/4/12 ZL201620654517.7 实用新型 10年
23 一种多功能料盒 2016/8/17 2017/4/12 ZL201620892706.8 实用新型 10年
24 一种LED卷盘除湿装置 2016/9/26 2017/4/12 ZL201621079498.6 实用新型 10年
25 一种LED封装结构 2016/9/30 2017/4/12 ZL201621094057.3 实用新型 10年
26 一种LED支架 2016/9/30 2017/4/12 ZL201621096509.1 实用新型 10年
27 一种料盒和烘烤装置 2016/9/30 2017/4/12 ZL201621096367.9 实用新型 10年
28 一种收料装置 2016/9/30 2017/4/12 ZL201621096625.3 实用新型 10年
29 一种双面封装全周发光LED 2016/9/30 2017/4/12 ZL201621096508.7 实用新型 10年
30 一种防水LED支架 2016/9/30 2017/4/12 ZL201621098168.1 实用新型 10年
31 一种双面发光COB 2016/12/7 2017/6/6 ZL201621335577.9 实用新型 10年
32 一种LED测试夹具 2016/12/8 2017/6/6 ZL201621343797.6 实用新型 10年
33 一种LED点胶装置 2016/12/5 2017/6/20 ZL201621320143.1 实用新型 10年
34 一种分体式LED 2016/12/7 2017/6/20 ZL201621336537.6 实用新型 10年
35 一种固晶胶点胶装置 2016/12/6 2017/6/20 ZL201621330165.6 实用新型 10年
15
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
36 一种连接LED芯片电极与支架电极的金线 2016/12/7 2017/6/20 ZL201621336876.4 实用新型 10年
37 一种LED测试夹具 2016/12/8 2017/6/20 ZL201621343351.3 实用新型 10年
38 一种杯中杯LED支架及LED 2016/12/15 2017/6/20 ZL201621379922.9 实用新型 10年
39 一种深紫外LED 2016/12/14 2017/6/20 ZL201621372098.4 实用新型 10年
2）本报告期，母公司共有 29 项专利已获受理，具体情况如下：
序号 专利名称 专利申请日 受理日期 专利申请号 专利类型
1 一种利用移动终端实现紫外杀菌方法及系统 2017/5/22 2017/5/22 201710365483.9 发明
2 一种LED光源治具 2017/1/23 2017/1/23 201720087607.7 实用新型
3 一种UV-LED装置 2017/1/25 2017/1/25 201720095005.6 实用新型
4 一种远近光一体LED车灯 2017/1/25 2017/1/25 201720095008.X 实用新型
5 一种自适应LED车灯 2017/1/25 2017/1/25 201720095007.5 实用新型
6 一种LED封装结构 2017/3/23 2017/3/23 201720290414.1 实用新型
7 一种LED封装结构 2017/3/23 2017/3/23 201720290413.7 实用新型
8 一种LED封装组件 2017/3/23 2017/3/23 201720290415.6 实用新型
9 一种LED扩晶机 2017/3/23 2017/3/24 201720290828.4 实用新型
10 一种LED支架 2017/3/23 2017/3/23 201720290827.X 实用新型
11 一种弹性固晶吸嘴 2017/3/23 2017/3/23 201720290411.8 实用新型
12 一种多种安装方式的车灯 2017/3/23 2017/3/23 201720290826.5 实用新型
13 一种分光装置 2017/3/23 2017/3/24 201720290308.3 实用新型
14 一种辅助加胶治具 2017/3/23 2017/3/23 201720290307.9 实用新型
15 一种自动卷带治具 2017/3/23 2017/3/23 201720290412.2 实用新型
16 一种高功率LED 2017/3/28 2017/3/28 201720308908.8 实用新型
17 一种高功率COB结构 2017/3/28 2017/3/28 201720308871.9 实用新型
18 一种高功率COB基板结构 2017/3/28 2017/3/28 201720308872.3 实用新型
19 一种车灯 2017/3/30 2017/3/31 201720327025.1 实用新型
20 一种具有杀菌功能的柔性移动终端 2017/6/5 2017/6/5 201720641929.1 实用新型
21 一种AC COB 2017/6/30 2017/6/30 201720782005.3 实用新型
22 一种COB基板 2017/6/30 2017/6/30 201720782834.1 实用新型
23 一种LED基板 2017/6/30 2017/6/30 201720782832.2 实用新型
24 一种抗蓝光高饱和光源 2017/6/30 2017/6/30 201720781116.2 实用新型
25 一种陶瓷基板 2017/6/30 2017/6/30 201720782828.6 实用新型
26 一种连接LED芯片电极与支架电极的金线线 2017/6/30 2017/6/30 201720781091.6 实用新型
弧
16
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
27 一种LED分膜扩晶设备 2017/6/30 2017/6/30 201720781994.4 实用新型
28 一种简易灯丝测试夹具 2017/6/30 2017/6/30 201720782817.8 实用新型
29 一种具有除杂质装置的固晶机 2017/6/30 2017/6/30 201720782810.6 实用新型
3）本报告期，子公司广州佛达共有 5 项专利获得授权，具体情况如下：
序号 专利名称 专利申请日 授权公告日 专利号 专利类型 专利期限
1 一种LED汽车灯具电路 2015/11/24 2017/5/31 ZL201510827102.5 发明 20年
2 一种LED警示灯 2016/11/1 2017/5/31 ZL201621160566.1 实用新型 10年
3 一种LED警示灯的电路结构 2016/11/1 2017/5/31 ZL201621162897.9 实用新型 10年
4 一种车辆前照灯近光光源驱动电路 2016/11/23 2017/5/31 ZL201621259424.0 实用新型 10年
5 一种车辆前照灯辅助光源驱动电路 2016/11/23 2017/5/31 ZL201621259425.5 实用新型 10年
4）本报告期，子公司广州佛达共有5 项专利已获受理，具体情况如下：
序号 专利名称 专利申请日 受理日期 专利申请号 专利类型
1 一种车载警示灯控制系统 2017/6/15 2017/6/15 201710451039.9 发明
2 一种软性光条 2017/6/15 2017/6/15 201710451104.8 发明
3 一种警示灯光学系统 2017/6/15 2017/6/15 201720695015.3 实用新型
4 一种模块化警示灯 2017/6/15 2017/6/15 201720695013.4 实用新型
5 一种模块化警示灯散热系统 2017/6/15 2017/6/15 201720694872.1 实用新型
5）本报告期，子公司广州莱帝亚共有 2 项专利获得授权，具体情况如下：
序号 专利名称 专利申请日 授权公告日 专利号 专利类型 专利期限
1 一种360°照明悬吊灯 2015/2/12 2017/1/18 ZL201510074566.3 发明 20年
2 一种LED广告灯 2015/2/12 2017/5/3 ZL201510074502.3 发明 20年
6）本报告期，子公司深圳市斯迈得共有 2 项专利获得授权，具体情况如下：
序号 专利名称 专利申请日 授权公告日 专利号 专利类型 专利期限
1 一种白光LED光源器件及制作方法 2013/7/18 2017/2/6 ZL201310319715.9 发明 20年
2 一种新型结构的LED光源 2016/8/8 2017/1/24 ZL201620849470.X 实用新型 10年
7）本报告期，子公司深圳市斯迈得共有 17 项专利已获受理，具体情况如下：
序号 专利名称 专利申请日 受理日期 专利申请号 专利类型
1 高稳定性的LED支架、LED光源及方法 2017/3/4 2017/3/4 201710125337.9 发明
2 一种光源模组 2017/4/24 2017/4/24 201710272541.3 发明
3 一种芯片级LED封装装置及方法 2017/5/3 2017/5/3 201710304980.8 发明
4 一种接近太阳光全光谱LED光源封装工艺及技术 2017/6/21 2017/6/21 201710477109.8 发明
5 一种光源模组 2017/6/29 2017/6/29 201710516047.7 发明
6 一种倒装工艺支架 2017/1/10 2017/1/10 201720025464.7 实用新型
7 一种高效组合的LED支架模组 2017/1/10 2017/1/10 201720025484.4 实用新型
17
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8 一种可调温检测LED老化的散热装置 2017/1/10 2017/1/10 201720025457.7 实用新型
9 一种贴片式LED高温老化试验装置 2017/1/10 2017/1/10 201720025511.8 实用新型
10 高稳定性的LED支架和LED光源 2017/3/4 2017/3/4 201720204428.7 实用新型
11 贴片式LED支架结构 2017/3/4 2017/3/4 201720204431.9 实用新型
12 一种基于陶瓷基板的EMC封装支架结构 2017/6/8 2017/6/8 201720665852.1 实用新型
13 一种芯片级LED封装装置 2017/5/3 2017/5/3 201720482253.6 实用新型
14 一种增光型LED背光源发光装置及方法 2017/4/5 2017/4/5 201720347312.9 实用新型
15 一种增光型单面发光型CSP LED及其加工方法 2017/4/5 2017/4/5 201710217136.1 实用新型
16 一种基于陶瓷基板的LED封装光源 2017/4/11 2017/4/11 201720370851.4 实用新型
17 一种高显指高亮度的白光LED光源器件 2017/6/29 2017/6/29 201720773023.5 实用新型
8）本报告期，子公司东莞良友五金共有 2 项专利获得授权，具体情况如下：
序号 专利名称 专利申请日 授权公告日 专利号 专利类型 专利期限
1 一种防水LED支架 2016/11/30 2017/5/31 ZL201621299646.5 实用新型 10年
2 一种散热性能高的LED贴片支架 2016/10/10 2017/5/31 ZL201621108293.6 实用新型 10年
9）本报告期，子公司东莞良友五金共有 7 项专利已获受理，具体情况如下：
序号 专利名称 专利申请日 受理日期 专利申请号 专利类型
1 一种高光效贴片支架反光杯 2017/6/21 2017/6/21 201720726314.9 实用新型
2 一种出光均匀的LED贴片支架 2017/4/12 2017/4/12 201720380311.4 实用新型
3 一种防爬胶及剥离LED支架及模具 2017/2/24 2017/2/24 201720171471.8 实用新型
4 一种高度可调节的收缩式转向强光LED支架 2017/1/17 2017/1/17 201720069055.7 实用新型
5 一种具有散热结构的LED支架 2017/1/17 2017/1/17 201720069044.9 实用新型
6 一种可伸缩LED贴片支架 2017/1/17 2017/1/17 201720069056.1 实用新型
7 一种便于固晶焊线的LED支架 2017/1/17 2017/1/17 201710033804.5 实用新型
10）本报告期，子公司东莞金材五金共有 2 项专利获得授权，具体情况如下：
序号 专利名称 专利申请日 授权公告日 专利号 专利类型 专利期限
1 一种高强度合金手机卡托拨片 2016/10/24 2017/6/30 ZL201621335633.9 实用新型 10年
2 一种高硬度SIM卡防呆片 2016/10/24 2017/6/30 ZL201621335057.8 实用新型 10年
11）本报告期，子公司安徽鸿创动力共有 1 项专利获得授权，具体情况如下：
序号 专利名称 专利申请日 授权公告日 专利号 专利类型 专利期限
1 一种防水LED支架 2016/11/30 2017/5/31 ZL201621299646.5 实用新型 10年
12）本报告期，子公司安徽鸿创动力共有 4 项专利已获受理，具体情况如下：
序号 专利名称 专利申请日 受理日期 专利申请号 专利类型
1 一种动力电池充放电试验防爆装置 2017/3/27 2017/3/27 201611087407.8 发明
2 动力锂电池壳体加工设备 2017/4/7 2017/4/7 201710225662.2 发明
18
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3 动力电池充电防爆箱及其实验室布局防护系统 2017/5/5 2017/5/5 201710310798.3 发明
4 一种动力电池充电防爆箱及其实验室布局防护系统 2017/5/5 2017/5/5 201720490962.9 实用新型
（2）商标
本报告期内，公司未新增商标权。子公司速易网络注册申请境内商标25项，具体情况如下：
序号 商标名称 申请号 申请日 申请使用商品类别
1 24107682 2017年5月12日 第9类
2 24108587 2017年5月12日 第35类
3 24108148 2017年5月12日 第36类
4 24108647 2017年5月12日 第38类
5 24109612 2017年5月12日 第42类
6 24107805 2017年5月12日 第9类
7 24108369 2017年5月12日 第35类
8 24108247 2017年5月12日 第36类
9 24109332 2017年5月12日 第38类
10 24109609 2017年5月12日 第42类
11 24107377 2017年5月12日 第9类
12 24108386 2017年5月12日 第35类
13 24108299 2017年5月12日 第36类
14 24109563 2017年5月12日 第38类
15 24109864 2017年5月12日 第42类
16 24108490 2017年5月12日 第9类
17 24108565 2017年5月12日 第35类
18 24109271 2017年5月12日 第36类
19
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
19 24109722 2017年5月12日 第38类
20 24109733 2017年5月12日 第42类
21 24108433 2017年5月12日 第9类
22 24108492 2017年5月12日 第35类
23 24108927 2017年5月12日 第36类
24 24109644 2017年5月12日 第38类
25 24109716 2017年5月12日 第42类
（3）土地使用权
本报告期，公司未新增土地使用权。
（4）报告期内，公司未发生核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员等发生重大变化的情况。
20
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）2017年半年度总体经营情况
2017年上半年,LED照明市场需求持续增长，公司加大市场开拓力度，扩充了LED支架、LED封装、LED应用产品生产
产能规模，LED主营业务保持了持续、稳定的增长，公司经营持续向好，2017年半年度实现营业收入162,562.36万元，比上
年同期增长63.54%；实现利润总额20,659.20万元，比上年同期增长21.23%；实现净利润17,620.22万元，比上年同期增长27.
87%，归属于母公司所有者净利润17,522.15万元，比上年同期增长27.16%。
（二）2017年半年度业绩来源分析
2017年上半年，公司实现营业收入162,562.36万元，比上年同期增长63.54%。公司积极打造LED+车联网的双主业业
态，其中，LED业务专注于LED照明应用领域，布局LED产业中下游，目前LED业务主要包括LED支架、LED封装、LED
通用照明、LED汽车照明等。本报告期，公司LED产品销售收入为151,044.24万元，占营业总收入的92.91%。
LED产品中业绩主要来源于LED封装产品的贡献，销售收入为117,156.95万元，占总营业收入的72.07%，产能为28,80
8.65KK，产量为22,670.28KK，产能利用率为78.69%，产品综合良率为98.38%。隶属于LED业务的LED支架产品、LED通
用照明产品、LED汽车照明产品在本报告期贡献的销售收入分别为13,620.15万元、10,136.69万元、9,701.85万元，占总营业
收入的8.38%、6.24%、5.97%。公司收购完成的速易网络于今年6月份列入公司合并报表，为公司贡献营业收入2,890.47万
元，占总营业收入的1.78%，贡献净利润705.75万元。
（三）2017年半年度主要工作完成情况
1、子公司斯迈得的一部分产能已搬迁至江西南昌
公司LED封装生产基地分布于广州、深圳、江西南昌，生产基地相对分散，为了提升管理及生产效率，公司对LED封
装业务进行整合。本报告期，公司按照总体规划实行分批搬迁，截至本报告期末，斯迈得的一部分LED产品产能已经顺利
搬迁到江西南昌。
2、进一步扩大LED业务规模
根据ZionResearch的全球LED照明市场报告显示，到2020年全球LED照明市场规模将达425亿美元。受益于LED照明渗
透率持续提升、LED封装产能向国内转移以及国内LED封装产能集中度逐步的提升，今年上半年公司加速了扩产步伐，主
要在江西鸿利进行了扩产，目前江西鸿利已初具产能规模，伴随江西鸿利产能的逐步释放，未来公司LED封装业务规模和
盈利能力都将得到提升。
3、持续外延并购，完善产业布局
公司于2017年6月2日收到中国证监会出具的《关于核准鸿利智汇集团股份有限公司向李牡丹等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕809号）。本次并购是为了进一步完善公司在车联网产业的布局，2017年6月7日,
速易网络股权过户手续及相关工商登记已经完成，现为公司全资子公司。在LED汽车照明方面，公司计划通过自筹资金2.3
亿元收购谊善车灯51%股权，本次收购是为了更好地发挥公司LED产业链优势，加快实现公司LED汽车照明在国内整车供
应体系的布局，积极有效地切入国内整车灯供应市场，完善一体化布局，截至目前，项目处于审计阶段。
4、实施完成第一期员工持股计划
为完善公司激励体系，建立长效激励机制，充分调动员工的积极性和创造性，提高公司员工的凝聚力和公司竞争力，
同时吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，从而更好地促进公司可持续健康发展。本报告期公司实施了第一期员工持股计
21
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划。持股计划已于2017年3月23日通过深圳证券交易所交易系统以二级市场集中竞价交易方式累计购买公司股票3,668,543股
，占公司总股本比例为0.55%。
5、加大研发投入力度，提升公司市场影响力
本报告期，公司持续进行新产品、新工艺、新技术的开发，投入研发费用7,232.05万元，占营业总收入的4.45%。获
得专利授权53项，其中发明专利授权15项；新增专利受理62项，其中发明专利受理11项。截至本报告期末，公司及子公司
累计共获得专利授权755项，其中已授权发明专利58项；共有186项专利已受理，其中已受理发明专利91项。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第8号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求：
公司子公司速易网络所处行业为互联网营销业，其主营业务为互联网营销业务和汽车互联网服务业务。
在互联网营销业务方面，主要服务于金融行业的品牌客户。速易网络已经与平安财险、平安普惠、中国人保寿险、平
安人寿、中美大都会人寿、中英人寿、中意人寿、百年人寿、民生银行、广发银行等公司建立了良好的合作关系，为其提
供互联网效果营销服务。
在汽车互联网服务业务方面，已经与易车网、汽车之家等客户建立了良好的合作关系。速易网络通过与主流互联网媒
体渠道合作并积极整合各类中小互联网媒体的长尾流量，广泛覆盖下游媒体渠道资源。目前，已经和今日头条、腾讯广点
通、新浪、搜狐、木仓等互联网媒体渠道建立了良好的合作关系。
1、根据业务类型，速易网络主营业务分为汽车互联网服务业务及互联网营销业务，其中汽车互联网服务业务来自公司
自有流量平台，互联网营销业务来自第三方流量平台采购，本报告期速易网络业务收入来源如下：
序号 项目 金额（万元） 比例（%）
1 汽车互联网服务业务 1,939.40 89.27%
2 互联网营销业务 16,131.61 10.73%
合计 18,071.01 100.00%
2、本报告期速易网络通过第三方流量采购的主要合作方平台及采购模式如下：
序号 主要合作媒体平台 媒体类型 月活跃用户数（万人） 合作模式
1 搜狗搜索 APP 1,377 代理/CPA 合作模式
2 WIFI 钥匙 APP 19,771 代理/CPA 合作模式
3 腾讯新闻 APP 15,036 代理/CPA 合作模式
4 网易新闻 APP 5,398 代理/CPA 合作模式
5 今日头条 APP 12,128 直客/CPA 合作模式
6 天天快报 APP 5,263 代理/CPA 合作模式
7 手机百度 APP 19,960 代理/CPA 合作模式
8 驾考宝典 APP 1,208 直客/CPA 合作模式
9 挖财 APP 332 直客/CPA 合作模式
10 卡牛 APP 273 直客/CPA 合作模式
合计 80,748
备注：平台月活跃用户数来自于Analysys易观数据统计。
3、速易网络的合作媒体主要分为门户网站、垂直媒体、搜索平台及移动应用开发商四类，根据合作媒体的类别，本报
22
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
告期速易网络对应的采购金额如下：
序号 项目 金额（万元）
1 门户网站 1,811.24
2 垂直媒体 3,153.16
3 搜索平台 117.32
4 移动端应用开发商 4,736.17
合计 9,817.89
本报告期内，速易网络无单一合作媒体采购金额占采购总额50%以上的情形。
4、速易网络与各大媒体采购，主要采取CPA、CPC、CPS、CPT四种计费模式，本报告期速易网络分计费模式对应的
采购金额如下：
序号 采购模式 采购金额（万元）
1 CPA 7,094.60
2 CPC 1,744.93
3 CPS 863.25
4 CPT 115.12
合计 9,817.89
5、本报告期按直接与间接为客户提供服务如下：
序号 项目 客户数量（个） 金额（万元）
1 直接类客户 64 17,553.43
2 代理类客户 27 517.58
合计 91 18,071.01
6、本报告期获取的有效用户数量情况
序号 项目 有效用户数（个）
1 2017 年一季度 3,316,095
2 2017 年二季度 3,795,854
合计 7,111,949
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
23
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系公司销售规模扩大，收入增
营业收入 1,625,623,629.14 994,045,210.72 63.54%
加所致；
营业成本 1,296,223,725.95 732,063,979.49 77.06% 主要系销售扩大，成本增加所致；
销售费用 42,706,939.21 46,340,024.68 -7.84%
主要系公司规模扩大，费用增加，
管理费用 123,713,043.25 76,381,754.47 61.97%
研发费用增加所致；
主要系利息费用与汇兑损益变动
财务费用 6,943,254.96 1,492,559.34 365.19%
所致
所得税费用 30,389,846.22 32,620,126.09 -6.84%
主要系公司研发费用投入增加所
研发投入 72,994,482.50 36,826,605.13 98.21%
致；
经营活动产生的现 主要系销售扩大，货款及费用支付
-50,610,430.83 89,389,126.72 -156.62%
金流量净额 增加所致；
投资活动产生的现 主要系固定资产投资较上年减少
-156,365,888.12 -356,078,275.14 -48.04%
金流量净额 所致；
筹资活动产生的现 主要系上年非公开发行募集资金
18,123,173.11 812,778,475.21 -97.77%
金流量净额 所致；
主要系上年同期非公开发行募集
现金及现金等价物
-192,002,613.93 547,205,041.17 -135.09% 资金，本期销售扩大、货款及费用
净增加额
支付增加所致；
营业税金及附加 8,926,242.20 4,781,462.79 86.68% 主要系销售扩大税费增加所致；
资产减值损失 8,170,627.10 16,326,767.96 -49.96% 主要系资产减值损失减少所致；
投资收益 6,070,051.80 30,816,173.13 -80.30% 主要系上年股权转让收益所致；
营业外收入 66,206,332.86 23,233,587.55 184.96% 主要系收到的政府补贴增加所致；
营业外支出 476,931.51 293,075.13 62.73% 主要系固定资产处置损失所致；
其他综合收益的税 主要系可供出售金融资产公允价
-4,350,722.68 4,378,961.93 -199.36%
后净额 值变动与外币报表折算所致；
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
项目 营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
24
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
LAMP LED 5,486,903.15 3,743,427.22 31.78% -26.56% -35.32% 9.25%
SMD LED 1,166,082,611.97 981,506,278.45 15.83% 66.31% 79.88% -6.35%
通用照明产品 101,366,881.17 79,366,969.35 21.70% 16.93% 29.95% -7.85%
汽车照明产品 97,018,492.07 52,906,768.75 45.47% 3.83% 11.24% -3.63%
合同能源管理业务 4,286,077.93 1,909,545.18 55.45% -82.69% -85.92% 10.20%
LED 支架 136,201,467.49 106,409,701.83 21.87% 96.22% 114.00% -6.50%
精密五金（金材） 62,577,555.17 35,007,011.51 44.06% 不适用 不适用 不适用
物业租赁管理 233,144.91 8,980.19 96.15% 不适用 不适用 不适用
网络营销 25,863,780.69 16,757,307.53 35.21% 不适用 不适用 不适用
汽车互联网服务 3,040,901.35 1,715,709.70 43.58% 不适用 不适用 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
对主要收入来源地的销售情况
主要收入来 当地行业政策、汇率或贸易政策发生的重大不利变化及
销售量 销售收入
源地 其对公司当期和未来经营业绩的影响情况
境内 33,289,509.04 1,345,357,060.55 不适用
公司海外业务一般通过美元进行结算并持有美元，报告
北美洲 55,245.44 59,262,284.58
期内美元升值，对公司的经营业绩有一定的影响。
公司海外业务一般通过美元进行结算并持有美元，报告
非洲 905.39 1,842,593.52
期内美元升值，对公司的经营业绩有一定的影响。
公司海外业务一般通过美元进行结算并持有美元，报告
南美洲 28,701.93 9,486,848.98
期内美元升值，对公司的经营业绩有一定的影响。
公司海外业务一般通过美元进行结算并持有美元，报告
欧洲 165,035.85 87,158,455.77
期内美元升值，对公司的经营业绩有一定的影响。
亚洲（不含国 公司海外业务一般通过美元进行结算并持有美元，报告
1,753,001.47 113,708,593.62
内） 期内美元升值，对公司的经营业绩有一定的影响。
公司海外业务一般通过美元进行结算并持有美元，报告
大洋洲 118.74 8,807,792.12
期内美元升值，对公司的经营业绩有一定的影响。
不同销售模式类别的销售情况
本报告期 上年同期
销售模式类别 同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
直销 1,625,623,629.14 100.00% 994,045,210.72 100.00% 63.54%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
25
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主要是公允价值计量的金融资产变动 长期股权投资的投资收益部
投资收益 6,070,051.80 2.94%
与长期股权投资的投资收益所致； 分可持续
公允价值变动 主要是公允价值计量的金融资产变动
-4,147,216.21 -2.01% 不具有可持续性
损益 所致；
资产减值 8,170,627.10 3.95% 主要是计提的减值准备所致； 有持续性
营业外收入 66,206,332.86 32.05% 主要系收到的政府补贴所致； 不具有可持续性
营业外支出 476,931.51 0.23% 主要系固定资产处置损失所致。 不具有可持续性
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
项目 占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
主要系上年同期非公开发行收到募集
货币资金 559,694,221.84 12.51% 937,415,743.42 30.72% -18.21%
资金所致；
应收账款 781,322,156.89 17.46% 446,640,178.00 14.64% 2.82% 主要系公司规模扩大、销售增加所致；
主要系公司生产销售规模扩大，存货
存货 432,490,782.36 9.66% 242,834,083.55 7.96% 1.70%
增加所致；
投资性房地产 46,893,701.84 1.05% 4,918,307.56 0.16% 0.89% 主要系公司对外出租面积增加所致；
主要系原参股公司金材被收购成为全
长期股权投资 29,272,992.84 0.65% 38,577,281.74 1.26% -0.61%
资子公司所致；
主要系上年募投项目新增固定资产所
固定资产 863,196,179.12 19.29% 595,047,822.38 19.50% -0.21%
致；
主要系上年募投项目增加的在建工程
在建工程 72,945,884.31 1.63% 126,017,296.73 4.13% -2.50%
完工所致；
短期借款 60,000,000.00 1.34% 90,000,000.00 2.95% -1.61% 主要系向银行借款减少所致；
主要系一年到期的借款重分类至一年
长期借款 75,392,460.15 1.68% 230,200,000.00 7.54% -5.86%
到期非流动负债及偿还借款所致；
应收票据 20,339,970.71 0.45% 3,390,890.73 0.11% 0.34% 主要系收到的客户票据增加所致；
预付款项 17,005,928.51 0.38% 5,561,194.54 0.18% 0.20% 主要系预付客户货款增加所致；
主要系保证金与出口退税款增加所
其他应收款 15,536,054.60 0.35% 12,845,240.89 0.42% -0.07%
致；
主要系待抵扣进项税额与速易理财资
其他流动资产 137,282,969.28 3.07% 14,581,639.72 0.48% 2.59%
金所致；
无形资产 121,327,149.62 2.71% 80,069,990.02 2.62% 0.09% 主要系增加速易网络软件著作权所
26
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
致；
商誉 890,540,101.55 19.90% 115,143,059.91 3.77% 16.13% 主要系收购金材与速易网络所致；
其他非流动资产 108,843,662.72 2.43% 161,841,127.13 5.30% -2.87% 主要系预付设备款减少所致；
预收款项 43,732,538.15 0.98% 21,364,626.11 0.70% 0.28% 主要系预收的客户货款增加所致；
主要系销售扩大、利润增加税费增加
应交税费 53,259,459.61 1.19% 24,829,355.18 0.81% 0.38%
所致；
其他应付款 15,215,661.01 0.34% 64,026,946.04 2.10% -1.76% 主要系上年费用已支付所致；
一年内到期的非流 主要系一年到期的借款及股权支付款
449,352,377.96 10.04% 36,875,238.92 1.21% 8.83%
动负债 增加所致；
长期应付款 2,868,522.01 0.06% 567,446.77 0.02% 0.04% 主要系增加融资租赁款所致；
递延收益 41,370,252.25 0.92% 28,136,235.38 0.92% 0.00% 主要系收到的政府补助增加所致；
主要系企业合并资产公允价值持续计
递延所得税负债 15,693,047.60 0.35% 6,861,301.95 0.22% 0.13%
算所致；
1,119,847,798.8 主要系非公开发行股份股本溢价所
资本公积 25.02% 635,256,895.57 20.82% 4.20%
0 致；
主要系可供出售金融资产公允价值变
其他综合收益 -1,049,746.16 -0.02% 2,719,931.78 0.09% -0.11%
动与外币报表折算所致；
未分配利润 648,001,588.99 14.48% 494,457,554.49 16.20% -1.72% 主要系公司利润增加所致；
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提 本期购买 本期出
项目 期初数 计公允价值变 期末数
变动损益 的减值 金额 售金额
动
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产（不含 4,147,216.21 -4,147,216.21 0.00
衍生金融资产）
2.衍生金融资产 0.00
3.可供出售金融资产 4,191,879.76 -3,202,950.38 988,929.38
上述合计 8,339,095.97 -3,202,950.38 -4,147,216.21 988,929.38
金融负债 7,248,111.49 7,248,111.49
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
27
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 73,076,778.42 银行承兑汇票保证金、质押定期存款
固定资产 16,321,367.67 抵押
合计 89,398,146.09 --
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
912,000,000.00 232,000,000.00 293.10%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
披露日 披露索
被投资公 投资方 投资金 资金来 合作 投资 预计 本期投 是否
主要业务 持股比例 产品类型 期（如 引（如
司名称 式 额 源 方 期限 收益 资盈亏 涉诉
有） 有）
互联网营 互联网营
深圳市速
销业务和 发行股 销业务和 2016 年
易网络科 900,000 巨潮资
汽车互联 收购 100.00% 份及支 无 长期 汽车互联 705.75 否 12 月 03
技有限公 ,000.00 讯网
网服务业 付现金 网服务业 日
司
务 务
江苏鸿利
国泽光电 12,000, 自有资
LED 业务 增资 37.50% 无 长期 LED 产品 否 不适用 不适用
科技有限 000.00 金
公司
912,000
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 705.75 -- -- --
,000.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
投资 是否为 投资项 本报告 截至报 资金来 项目进 预 截止报 未达到计划进度 披露日 披露索
项目名称
方式 固定资 目涉及 期投入 告期末 源 度 计 告期末 和预计收益的原 期（如 引（如
28
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产投资 行业 金额 累计实 收 累计实 因 有） 有）
际投入 益 现的收
金额 益
以自筹资金在 前期为厂房建设
2014 年
江西省南昌市 LED 产 50,782,4 516,993, 自筹资 7,118,7 及设备投入阶 巨潮资
自建 否 90.00% 09 月 06
投资建设 LED 品生产 36.68 743.83 金 67.73 段，2016 年下半 讯网
日
产业基地 年逐渐投产。
50,782,4 516,993, 7,118,7
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
36.68 743.83 67.73
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价 报告期内购 报告期内售 累计投
资产类别 初始投资成本 计公允价值变 期末金额 资金来源
值变动损益 入金额 出金额 资收益
动
其他 4,147,216.21 -4,147,216.21 0.00 自有资金
合计 4,147,216.21 0.00 -4,147,216.21 0.00 --
说明：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系本公司购买斯迈得公司股权，斯迈得公司未完成业绩承诺，
原股东应向本公司赔偿款，本期斯迈得原股东已全部支付给本公司。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 71,088.16
报告期投入募集资金总额 13,882.14
已累计投入募集资金总额 67,694.19
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
2016 年非公开发行股票募集资金使用情况：经中国证券监督管理委员会（证监许可[2016]500 号文）核准，公司非公开发
行人民币普通股 56,634,996 股，每股面值 1 元，每股发行价格为 12.81 元，募集资金总额为 725,494,298.76 元，扣除发行
费用后募集资金净额为 710,881,633.91 元。上述募集资金到位情况已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中汇会
29
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
验[2016]3240 号《验资报告》审验。公司已在银行开设了专户存储上述募集资金。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截止报 项目可
截至期 项目达到 是否
变更项 募集资金 截至期末 本报告 告期末 行性是
承诺投资项目和超 调整后投 本报告期 末投资 预定可使 达到
目(含 承诺投资 累计投入 期实现 累计实 否发生
募资金投向 资总额(1) 投入金额 进度(3) 用状态日 预计
部分变 总额 金额(2) 的效益 现的效 重大变
＝(2)/(1) 期 效益
更) 益 化
承诺投资项目
SMD LED 建设 2018 年 12
否 41,709.43 41,709.43 13,874.23 39,588.02 94.91% 2,227.44 842.31 否 否
项目 月 31 日
收购良友五金 49%
否 10,840 10,840 0 9,554 88.14% 不适用 不适用 不适用 是 否
股权并增资项目
补充流动资金项目 否 18,538.73 18,538.73 7.91 18,552.17 100.00% 不适用 不适用 不适用 是 否
承诺投资项目小计 -- 71,088.16 71,088.16 13,882.14 67,694.19 -- -- 2,227.44 842.31 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 71,088.16 71,088.16 13,882.14 67,694.19 -- -- 2,227.44 842.31 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展情
况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 2016 年 7 月 11 日公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于以非公开发行股票募集资金置换预
况 先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金 15,302.02 万元置换预先已投
30
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
入募集资金投资项目的部分自筹资金，公司独立董事、监事会和保荐机构均发表了同意置换的意见。该事
项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 7 月 11 日出具的众环专字（2016）060008 号报
告鉴证。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
存放于募集资金专户，将用于承诺募投项目。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计提
本期实 是否 减值
是否 报告期
受托人名 关联 委托理 报酬确定方 际收回 经过 准备 预计
关联 产品类型 起始日期 终止日期 实际损
称 关系 财金额 式 本金金 规定 金额 收益
交易 益金额
额 程序 （如
有）
利多多现金管
2017 年 06 2017 年 07 到期一次还
浦发银行 无 否 理 2 号(最短持 200 200 是 0.64 0.15
月 23 日 月 14 日 本付息
有期 7 天）
理财产品 7007 2017 年 04 2017 年 07 按月付息，
招商银行 无 否 340 340 是 1.3 0.92
（T+0) 月 01 日 月 13 日 到期还本
理财产品 7008 2017 年 05 2017 年 07 按月付息，
招商银行 无 否 50 50 是 0.29 0.15
（T+0) 月 27 日 月 28 日 到期还本
财富班车进取 2017 年 06 2017 年 08 到期一次还
浦发银行 无 否 1,000 1,000 是 7.5 0.86
2 号（60 天） 月 23 日 月 22 日 本付息
31
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
财富班车进取 2017 年 06 2017 年 09 到期一次还
浦发银行 无 否 510 是 5.99 0.53
3 号（90 天） 月 22 日 月 20 日 本付息
财富班车进取 2017 年 06 2017 年 09 到期一次还
浦发银行 无 否 1,490 是 17.51 1.22
3 号（90 天） 月 23 日 月 21 日 本付息
财富班车进取 2017 年 06 2017 年 12 到期一次还
浦发银行 无 否 314 是 7.22 0.58
4 号（180 天） 月 09 日 月 06 日 本付息
财富班车进取 2017 年 06 2017 年 12 到期一次还
浦发银行 无 否 190 是 4.37 0.36
4 号（180 天） 月 15 日 月 12 日 本付息
利多多 E 路发 2017 年 06 2017 年 07 到期一次还
浦发银行 无 否 510 510 是 0.74 0.32
B款 月 23 日 月 06 日 本付息
工银理财共赢
工行臣田 3 号（定向） 2017 年 06 2017 年 12 到期一次还
无 否 2,000 是 48.18 3.42
支行 2017 年第 29 月 16 日 月 10 日 本付息
期（177 天）
理财产品 7007 2017 年 05 2017 年 07 按月付息，
招商银行 无 否 100 100 是 0.38 0.32
（T+0) 月 19 日 月 13 日 到期还本
合计 6,704 -- -- -- 2,200 -- 94.12 8.83
委托理财资金来源 自有闲置资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期
2017 年 08 月 29 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日期
（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
32
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
LED 汽车信
广州市佛达
号灯和 LED
信号设备有 子公司 30,000,000 201,086,104.51 171,647,822.92 98,645,898.15 29,419,816.62 25,628,652.37
汽车照明产
限公司
品等
节能技术的
广州市重盈
研究、开发及
工元节能科 子公司 100,000,000 126,444,052.10 111,933,194.56 13,556,524.06 3,418,024.26 4,570,110.10
相关咨询服
技有限公司
务
LED 发光二
深圳市斯迈 极管、LED 照
得半导体有 子公司 明节能灯、贴 56,000,000 468,733,462.41 216,008,231.16 708,037,338.03 26,359,637.19 26,205,107.24
限公司 片式发光二
极管支架等
LED 发光二
江西鸿利光
子公司 极管、LED 照 667,094,300 940,428,739.47 674,213,067.73 271,665,949.20 -21,269,937.60 22,274,435.53
电有限公司
明节能灯等
广州市鸿祚
投资有限公 子公司 对外投资 200,000,000 213,025,996.83 199,715,630.15 0.00 -174,269.92 -174,269.92
司
东莞市良友
LED 支架等
五金制品有 子公司 45,030,000 306,566,267.03 146,014,871.50 207,866,143.63 25,097,089.27 22,475,603.15
电子类配件
限公司
LED 灯条、日
广州市莱帝
光灯管、筒
亚照明股份 子公司 50,000,000 129,732,296.71 101,248,103.74 70,901,680.88 5,018,023.57 4,953,640.37
灯、面板灯和
有限公司
射灯等
东莞市金材 五金制品、塑
子公司 30,000,000 216,038,427.40 78,027,485.42 67,515,354.48 19,529,103.40 16,985,371.81
五金有限公 胶制品
33
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司
新能源汽车
用电机及控
安徽鸿创新 制系统、电池
能源动力有 子公司 及电池管理 200,000,000 151,777,742.32 115,960,541.47 0.00 -3,815,345.44 -811,492.09
限公司 系统、充电
桩、智能互联
系统
广东金谷孵
房屋租赁、孵
化器有限公 子公司 10,000,000 9,837,471.33 9,560,516.01 236,788.60 -266,215.67 -266,205.67
化服务
司
深圳市速易 网络营销、汽
网络科技有 子公司 车互联网服 1,000,000 263,492,324.49 197,071,102.00 180,710,140.60 60,213,288.83 45,474,847.94
限公司 务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
江苏鸿利国泽光电科技有限公司 增资，为公司参股子公司 不适用
江西宝鸿科技有限公司 子公司重盈工元与第三方共同成立 不适用
深圳市速易网络科技有限公司 收购，为公司全资子公司 7,057,479.44 元
广州市鸿利秉一光电科技有限公司 收购，为公司控股子公司 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、2017年6月2日，公司收到中国证监会出具的《关于核准鸿利智汇集团股份有限公司向李牡丹等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕809号）。速易网络注册资本为100万元，其主营业务为互联网营销业务和汽车互
联网服务业务。2017年6月7日，速易网络已完成相关股权过户手续及工商变更手续，现为公司全资子公司。
2、2017年6月8日，公司子公司重盈工元以自有资金4800万元与第三方南昌临空置业投资有限公司共同设立了江西宝鸿
科技有限公司，宝鸿科技注册资本为8000万元，公司持有其60%股权，为公司控股子公司。截至本报告期末，尚未对江西宝
鸿科技有限公司投入资本。
3、2017年6月26日，公司与鸿利秉一签署了增资扩股协议，公司以自有资金1800万元，认缴鸿利秉一注册资本458.325
万元，其余1341.675万元计入资本公积。鸿利秉一主营业务为研发、生产和UVLED、量子点封装等相关产品，本次增资完
成后，鸿利秉一注册资本为763.875万元，公司持有其60%股权。2017年7月10日，鸿利秉一已完成相关工商变更手续，为公
司控股子公司。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
34
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、受宏观经济影响LED行业市场需求下降的风险
由于国际经济形势复杂多变，企业面临LED市场需求下降的风险。公司围绕长期战略目标，在维护原有国际国内LED
照明市场份额的同时，通过不断布局LED新技术、新应用领域，不断完善公司LED产业链的业务整合，以此提升公司LED产
业的业务规模以及市场占有率，为公司构建新的盈利增长点。
2、LED行业竞争加剧，LED产品降价的风险
LED行业技术进步明显，产品更新换代迅速，在生产成本逐年降低的同时，产品价格也在不断下降，这也是半导体元
器件行业的普遍规律。公司产品的价格主要由市场供求关系决定，在同期原材料价格降低、公司规模效应作用下，公司产品
的单位固定成本降低，公司能在一定程度上保持相对稳定的毛利率水平，但市场竞争加剧及技术进步仍然有可能导致产品价
格进一步下降，公司产品毛利率存在下降的风险。
3、LED封装业务整合的风险
公司LED封装生产基地分布于广州、深圳、江西南昌，为了提升管理效率，公司对LED封装业务进行整合，逐步将子
公司斯迈得的产能搬迁并入江西鸿利。本报告期，公司按照总体规划实行分批搬迁，搬迁中可能存在部分人员流失以及搬迁
过程中产能释放不达预期的风险。为最大限度的降低搬迁带来的风险，公司成立了专门的团队提前制定一系列内部福利政策，
吸引人才到江西发展，保证核心人才的稳定。同时，公司将合理安排搬迁及生产，加大市场开拓等措施规避相关风险，但不
排除相关情况恶化进而影响LED封装业务整合。
4、政府补贴变化的风险
报告期内，公司累计收到政府补助6,223.22万元，占合并利润总额的比例为30.12%。其中子公司江西鸿利收到南昌临
空经济区财政局产业发展补助资金合计5,852.14万元。公司取得以上政府补助资金属于非经常性收益，不具备可持续性。公
司对政府补贴不存在重大依赖，但如果针对上述政府补贴金额出现偶发性变动，将对公司的经营业绩产生一定影响。公司将
加大产业整合力度、完善内部管控，全面提高盈利能力来降低风险。
5、应收账款发生坏账的风险
公司主要欠款客户均为合作多年的长期客户，拥有良好的商业信誉，以往亦未发生拖欠货款的情况。同时，公司已制
订完善的应收账款管理制度，并已按会计政策规定对应收账款计提了充分的坏账准备，应收账款发生呆坏账的可能性较小。
若主要债务人的财务状况发生重大不利变化，导致应收账款不能及时收回，将会对公司资金周转和经营活动的现金流量产生
较大影响。
6、投资整合风险
随着公司投资并购业务的不断开展，公司在发掘新产业的投资机会，公司的资产规模和业务范围逐步增大，同时，公
司投资的第二主业车联网业务与公司所从事的LED业务存在较大差异，因此在对各子公司业务体系、组织机构、管理制度、
企业文化等方面的整合中面临较大的整合风险。为此，公司将以上市企业的运营标准和准则帮助子公司进一步完善公司治理
结构、财务制度、内部控制制度以及业务流程。在技术、市场、管理、财务等方面进行逐步整合。同时相互借鉴、学习各自
在不同领域的优秀管理经验和能力促进双方共同发展。
7、资产减值风险
公司已完成速易网络100%股权收购，本次交易系非同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则》规定，在公司合并
资产负债表中将形成一定金额的商誉。公司将对速易网络进行资源整合，力争通过发挥协同效应，保持并提高速易网络的竞
争力，以便尽可能地降低资产减值风险。
35
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、互联网行业市场竞争风险
随着互联网行业的快速发展，互联网营销行业进入高速成长期，逐渐吸引更多的市场竞争者进入本行业，传统的线下
广告或营销公司纷纷进入互联网广告、营销领域，新兴的移动营销平台公司也迅速崛起，在技术水平、服务能力、客户及媒
体资源、模式创新等方面的市场竞争日益加剧。目前，速易网络管理团队在互联网营销行业多年，积累了丰富的互联网营销
服务经验和资源，树立了自身的品牌形象和行业口碑，得到了众多客户特别是金融行业品牌广告主的认可。但是，速易网络
在未来业务扩展中，如果不能适应未来互联网营销行业的市场变化，不能及时根据市场竞争环境调整发展战略，不断保持和
增强自身市场竞争力，可能对未来业绩的增长产生不利影响。
9、互联网行业媒体渠道成本上升的风险
子公司速易网络主要的经营成本是购买互联网媒体渠道的成本，但未来受经济发展、城市生活成本上升、互联网广告
位竞争不断加剧等因素的影响，速易网络的渠道成本存在持续增长的风险。为应对此项风险，速易网络一方面通过多种形式
不断扩充下游渠道资源，另一方面努力开发研究大数据分析、定向投放、精准匹配等技术，不断提高广告渠道的流量利用率。
但是，如果未来互联网媒体渠道成本上升速度过快，将会对速易网络持续盈利能力产生不良的影响。
36
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
巨潮资讯网
2016 年年度股东大会 年度股东大会 47.08% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日
http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会 54.98% 2017 年 01 月 04 日 2017 年 01 月 05 日
http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2017 年第二次临时股东大会 临时股东大会 46.93% 2017 年 02 月 06 日 2017 年 02 月 07 日
http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2017 年第三次临时股东大会 临时股东大会 28.42% 2017 年 06 月 16 日 2017 年 06 月 17 日
http://www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作
承诺
首次公开发行或
再融资时所作承
37
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
诺
股权激励承诺
李国平基于对公司未来发展前景的信心以
及对公司价值的认可，为维护资本市场稳
定，促进公司持续、稳定、健康发展以及维
护广大股东的权益，李国平先生承诺自 截止本报告
2016 年 1 月 15 日至 2017 年 1 月 15 日不减 2016 年 01 月 2017 年 01 期末，本承
李国平 其他承诺
持其持有的公司股份，包括承诺期间因送 15 日 月 15 日 诺已履行完
股、公积金转增股本等权益分派产生的股 毕。
份。若其违反承诺减持股份，减持股份所得
收益将全部上缴公司，并承担由此引发的法
其他对公司中小
律责任。
股东所作承诺
自 2016 年 12 月 30 日起十二个月内，通过
二级市场或中国证监会和深圳证券交易所
规定允许的方式增持公司不低于 3000 万元
截止本报告
股票。本人承诺在本次增持期间及增持完成
股份增持承 2016 年 12 月 2017 年 06 期末，本承
李国平 后六个月内不减持本人持有的公司股份，包
诺 30 日 月 30 日 诺已履行完
括承诺期间因送股、公积金转增股本等权益
毕。
分派产生的股份。本人若违反承诺减持股
份，减持股份所得收益将全部上缴公司，并
承担由此引发的法律责任。
承诺是否及时履
是
行
如承诺超期未履
行完毕的，应当详
细说明未完成履
不适用
行的具体原因及
下一步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
38
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决 披露 披露
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展
（万元） 预计负债 结果及影响 执行情况 日期 索引
浙江恒曼光电科技有限公司 2017 年 8 月 24 日
11.3 否 一审胜诉 判决尚未生效
拖欠货款公司提起诉讼 收到判决书
奉化市嘉辉光电科技有限公 2017 年 7 月 13 日
64.11 否 已撤诉 庭外协商中
司拖欠货款公司提起诉讼 撤诉
深圳市众明半导体照明有限
13.15 否 已立案 暂无 暂无
公司拖欠货款公司提起诉讼
江苏史福特光电股份有限公
47.09 否 已立案 暂无 暂无
司拖欠货款公司提起诉讼
嘉善思尔特照明电器有限公
93 否 已立案 暂无 暂无
司拖欠货款公司提起诉讼
已立案，我司就管辖权
劳动纠纷（公司向自然人江
94.07 否 异议上诉至广州市中 暂无 暂无
洪强提起诉讼）
院，等待中院裁定
太平电子商务有限公司拖欠
货款子公司速易网络提起诉 38.14 否 已撤诉 庭外和解 已收回货款
讼
职务侵占（速易网络向自然
28.32 否 已立案 暂无 暂无
人陈飞提起诉讼）
深圳市亮百佳电子科技有限
2017 年 7 月 17 日
公司、颜小民拖欠货款子公 41.12 否 一审胜诉 判决尚未生效。
收到判决书
司斯迈得提起诉讼
东莞市裕坤电子科技有限公
司拖欠货款子公司斯迈得提 15 否 一审胜诉待二审判决 暂无 暂无
起诉讼
职务侵占（重盈工元向自然 目前已收回占
285 否 已立案 暂无
人王俊豪提起诉讼） 款 202.20 万元
39
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司无控股股东和实际控制人。公司及第一大股东李国平先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大
的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
股权激励计划
（一）股票期权与限制性股票激励计划概况
为进一步完善公司法人治理结构，健全公司中长期激励约束机制，实现公司和股东价值最大化，公司董事会薪酬与考
核委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《股权激励有关事项备忘录1号》、《股
权激励有关事项备忘录2号》、《股权激励有关事项备忘录3号》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》等相关法
律法规，制订了《广州市鸿利光电股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》。
本次股权激励计划首次向符合条件的355名激励对象授予663.995万份股票期权和84.595万股限制性股票，首期授予的股
票期权的行权价格为7.97元；限制性股票授予价格为每股3.79元。股票来源为公司向激励对象定向发行股票。股票期权的授
权日和限制性股票的授予日为2014年3月12日。本激励计划的有效期为48个月，自首期股票期权/限制性股票授权/授予之日
起计算。激励对象获授的首期股票期权/限制性股票自授权/授予日起满12个月后分三期（次）行权/解锁，每个行权期/每次
解锁的比例分别为30%：30%：40%。预留股票期权自授权日起满12个月后分二期行权/解锁，每个行权期/每次解锁的比例
分别为50%：50%。
激励计划对股票期权行权条件和限制性股票解锁条件所确定的公司业绩考核指标和个人业绩考核要求均相同，在激励
计划有效期内，分年度进行考核。在本激励计划有效期内，公司对各年度财务业绩考核目标如下表所示：
行权期/解锁期安排 业绩考核指标
首期授予股票期权第一个行权期/限制性股票第一 以2013年业绩为基准，2014年公司实现的营业收入较2013年增长不低于
次解锁 25%；2014年实现的净利润较2013年增长不低于55%。
首期授予股票期权第二个行权期/限制性股票第二 以2013年业绩为基准，2015年公司实现的营业收入较2013年增长不低于
次解锁/预留股票期权第一个行权期 50%；2015年实现的净利润较2013年增长不低于80%。
首期授予股票期权第三个行权期/限制性股票第三 以2013年业绩为基准，2016年公司实现的营业收入较2013年增长不低于
次解锁/预留股票期权第二个行权期 85%；2016年实现的净利润较2013年增长不低于110%。
40
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）公司股权激励计划已履行的相关审批程序
1、公司于2013年12月19日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《广州市鸿利光电股
份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等相关议案。监事会对本次获授股票期权与限制性股票的激
励对象名单进行了核实，认为本次获授股票期权与限制性股票的激励对象的主体资格合法、有效。同时，独立董事就《广州
市鸿利光电股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》发表了同意的独立意见。其后公司向中国证监会上报申
请备案材料。
2、根据中国证监会的反馈意见，公司对《广州市鸿利光电股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》进
行了修订，形成了《广州市鸿利光电股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》，并报中国证监会备案
无异议。
3、公司于2014年2月23日召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过了《广州市鸿利光电股
份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要等相关议案。同时，独立董事就《广州市鸿利光电股
份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》发表了同意的独立意见。
4、公司于2014年3月12日召开2014年第一次临时股东大会，审议通过了《广州市鸿利光电股份有限公司股票期权与限
制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要等相关议案。
5、公司于2014年3月12日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于<股票期权与
限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量调整>的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》等相
关议案。公司独立董事发表了相关的独立意见。激励对象由378名调整为355名，首期授予股票期权的总量由702.98万份调整
为663.995万份，预留股票期权50万份数量不变；限制性股票数量由97.02万股调整为84.595万股。公司已于2014年4月17日完
成股票期权与限制性股票首次授予登记工作。期权简称：鸿利JLC1，期权代码：036130。
6、公司于2014年5月19日召开2013年度股东大会审议通过了《关于2013 年年度利润分配预案的议案》，以总股本
246,311,950股为基数，向全体股东每10股派0.300000元人民币现金（含税）。鉴于上述权益分派方案，2014年9月5日，公司
召开第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于对股票期权行权价格及限制性股票回购价格进行调整的议案》，股票期权
的行权价格调整为7.94元/股，限制性股票的回购价格调整为3.76元/股。
7、公司于2014年9月5日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于注销部分股
票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。因部分已离职人员不符合激励对象要求，公司对激励对象进行了调整，激励对
象人数由355名调整为323名，注销股票期权59.17万份，回购注销限制性股票3.20万股，合计回购注销的权益为62.37万份。
8、公司于2015年3月3日召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于向激励
对象授予预留股票期权的议案》，同意向符合授予条件的激励对象马廷永授予10.40万份预留股票期权，剩余39.60万份预留
股票期权不予授予。
9、公司于2015年4月23日召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于回购注
销部分限制性股票和注销部分股票期权的议案》。因部分已离职人员不符合激励对象要求，同时公司2014年度未达到《公司
股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》制定的公司业绩目标，公司对激励对象进行了调整，激励对象人数由323
名调整为291名。注销股票期权215.1735万份；回购注销限制性股票26.6585万股，合计回购注销的权益为241.83万份。2015
年7月17日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司以及深圳证券交易所审核确认，公司完成了相关股票期权及限制
性股票的注销\回购注销工作。
10、公司于2015年5月19日召开2014年度股东大会审议通过了《关于2014 年年度利润分配预案的议案》，以总股本
246,013,365为基数，向全体股东每10股派0.300325元人民币现金（含税）。鉴于上述权益分派方案，2015年8月4日，公司召
开第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于股票期权行权价格与限制性股票回购价格调整的议案》，股票期权的行权
价格调整为7.91元/股，限制性股票的回购价格调整为3.73元/股。
41
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
11、公司于2015年8月24日召开第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于注销部
分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。因部分已离职人员不符合激励对象要求，公司将注销股票期权24.8045万
份，回购注销限制性股票7.4375万股，合计回购注销的权益为32.2420万份，激励对象人数由291名调整为274名。2015年11
月5日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司以及深圳证券交易所审核确认，公司完成了相关股票期权及限制性股
票的注销\回购注销工作。
12、公司于2015年9月14日召开2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于2015年半年度利润分配预案的议案》。即
以总股本245,938,990股为基数以资本公积金向全体股东每10股转增15股，不送股、不派发现金股利。鉴于上述权益分派方案，
公司于2016年4月15日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整股票期权与限制性股票数量及价格的议案》，
首次授予股票期权授予数量由3,648,470份调整为9,121,175份，行权价格调整为3.164元；预留股票期权授予数量由104,000份
调整为260,000份，行权价格调整为5.084元；限制性股票授予数量由472,990股调整为1,182,475股，回购价格调整为1.492元/
股。
13、公司于2016年5月10日召开2015年年度股东大会审议通过了《关于2015年年度利润分配预案的议案》。以总股本
614,847,475股为基数，向全体股东每10股派发人民币0.30元（含税）。鉴于上述权益分派方案，2016年6月7日，公司召开第
三届董事会第五次会议审议通过了《关于股票期权行权价格与限制性股票回购价格调整的议案》，首次授予股票期权行权价
格调整为3.134元；预留股票期权行权价格调整为5.054元，限制性股票的回购价格调整为1.462元/股。
14、公司于2016年7月11日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于回购注销部分
限制性股票和注销部分股票期权的议案》。因部分已离职人员不符合激励对象要求，同时公司2015年度未达到《公司股票期
权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》制定的公司业绩目标，公司对激励对象进行了调整，激励对象人数由274名调整
为248名。将注销股票期权4,402,977份,回购注销限制性股票506,778股。合计回购注销的权益为4,909,755份。2016年09月29
日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司以及深圳证券交易所审核确认，公司完成了相关股票期权及限制性股票的
注销\回购注销工作。
15、公司于2017年5月18日召开2016年年度股东大会审议通过了《关于2016年度利润分配方案的议案》。以总股本
670,975,693股为基数，向全体股东每10股派发人民币0.30元（含税），本方案已于2017年5月31日实施完毕。鉴于上述权益
分派方案的实施，2017年5月31日，公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整股票期权行权价格与限制性
股票回购价格的议案》，首次授予股票期权行权价格调整为3.104元；预留股票期权行权价格调整为5.024元，限制性股票的
回购价格调整为1.432元/股。
16、公司于2017年5月31日召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于回购注销
限制性股票和注销股票期权的议案》。因公司2016年度未达到《公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》制定
的公司业绩目标，公司将注销股票期权4,978,198份,回购注销限制性股票675,697股，合计回购注销的权益为5,653,895份。2017
年8月9日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司以及深圳证券交易所审核确认，公司完成了限制性股票的注销\回
购注销工作。公司股票期权与限制性股票激励计划全部实施完毕。
（三）股权激励计划事项临时报告披露网站查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
第二届董事会第七次会议决议公告 2013年12月19日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届监事会第六次会议决议公告 2013年12月19日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届董事会第九次会议决议公告 2014年2月24日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届监事会第七次会议决议公告 2014年2月24日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
42
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2014年第一次临时股东大会 2014年3月12日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届董事会第十次会议决议公告 2014年3月12日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届监事会第八次会议决议公告 2014年3月12日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于调整股票期权与限制性股票激励对象及授予数量的公告 2014年3月12日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的公告 2014年3月12日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于股票期权及限制性股票首次授予登记完成的公告 2014年4月18日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届监事会第十二次会议决议公告 2014年9月16日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届董事会第十六次会议决议公告 2014年9月16日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于对股票期权行权价格及限制性股票回购价格进行调整的公告 2014年9月16日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的公告 2014年9月16日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届监事会第十四次会议公告 2015年3月3日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届董事会第二十次会议公告 2015年3月3日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于向激励对象授予预留股票期权的公告 2015年3月3日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于首期股权激励计划预留股票期权授予登记完成的公告 2015年3月13日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届监事会第十五次会议公告 2015年4月23日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届董事会第二十一次会议公告 2015年4月23日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于回购注销部分限制性股票和注销部分股票期权的公告 2015年4月23日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于股票期权行权价格与限制性股票回购价格调整的公告 2015年8月5日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届董事会第二十四次会议 2015年8月25日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第二届监事会第十七次会议 2015年8月25日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的公告 2015年8月25日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于部分股票期权注销和部分限制性股票回购注销完成的公告 2015年11月6日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第三届监事会第二次会议决议的公告 2016年4月19日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第三届董事会第三次会议决议的公告 2016年4月19日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于调整股票期权与限制性股票数量及价格的公告 2016年4月19日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第三届监事会第四次会议决议的公告 2016年6月8日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第三届董事会第五次会议决议的公告 2016年6月8日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于股票期权行权价格与限制性股票回购价格调整的公告 2016年6月8日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第三届监事会第五次会议决议的公告 2016年7月12日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第三届董事会第六次会议决议的公告 2016年7月12日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于回购注销部分限制性股票和注销部分股票期权的公告 2016年7月12日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于部分股票期权注销和部分限制性股票回购注销完成的公告 2016年9月30日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
43
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第三届监事会第十三次会议决议的公告 2017年6月1日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第三届董事会第十七次会议决议的公告 2017年6月1日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于调整股票期权行权价格与限制性股票回购价格的公告 2017年6月1日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于回购注销限制性股票和注销股票期权的公告 2017年6月1日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于公司已获授但未行权的股票期权注销完成的公告 2017年8月10日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于公司已授予未解锁限制性股票回购注销完成的公告 2017年8月11日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
员工持股计划
（一）员工持股计划概况
2017年1月9日和2017年2月6日，公司分别召开第三届董事会第十三次会议、2017年第二次临时股东大会审议通过了《鸿
利智汇集团股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》及其摘要等相关议案，同意公司实施上述员工持股计划，并委托中
航信托股份有限公司设立“中航信托天启（2017）30号鸿利智汇集合资金信托计划”进行管理，通过二级市场购买等法律法
规许可的方式取得并持有本公司股票。
（二）员工持股计划履行的总体情况
2017年3月23日，公司第一期员工持股计划通过深圳证券交易所交易系统以二级市场集中竞价交易方式累计购买公司股
票3,668,543股，成交金额为47,337,875.29元，成交均价为12.904元/股，占公司总股本比例为0.55%。公司第一期员工持股计
划已完成股票购买，锁定期自2017年3月24日起12个月。
（三）员工持股计划临时报告披露网站查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
关于筹划员工持股计划的提示性公告 2016年12月28日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第三届监事会第十次会议决议的公告 2017年1月10日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第三届董事会第十三次会议决议公告 2017年1月10日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第一期员工持股计划（草案）及其摘要 2017年1月10日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第一期员工持股计划管理办法 2017年1月10日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第一期员工持股计划实施进展公告 2017年2月28日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
第一期员工持股计划实施进展公告 2017年3月7日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告 2017年3月24日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
44
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2016年12月2日及2016年12月16日，公司分别召开第三届董事会第十一次会议、第三届董事会第十二次会议审议通过了
《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等议案。上述议案已经公司2017年1月4
日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过。公司以发行股份及支付现金的方式向李牡丹、杨云峰收购两人持有的速易网
络100%的股权，交易对价总额为90,000万元。同时，公司采取定价发行方式向特定对象马黎清、华晔宇、珠海创钰铭鑫股
权投资基金企业(有限合伙)、广州晶潮投资企业(有限合伙)非公开发行股票募集配套资金38,200万元，所募集配套资金将全
部用于支付本次购买标的资产的现金对价36,000万元以及中介机构费用2,200万元，不足的部分由公司自筹解决，募集资金比
例不超过以发行股份方式购买标的股权交易价格100%。
本次交易前，交易对方李牡丹、杨云峰与公司不存在关联关系。李牡丹、杨云峰系夫妻关系，双方为一致行动人，在
本次交易完成后，两人合计持有的公司的股份超过公司总股本的5%。此外，本次配套融资的发行对象有公司第一大股东、
董事长李国平的配偶马黎清。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》有关规定，本次交易构成关联交易。
2017年6月2日，公司收到中国证监会出具的《关于核准鸿利智汇集团股份有限公司向李牡丹等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕809号）。根据批复要求，公司已完成向李牡丹、杨云峰合计发行的42,620,362股新
股登记工作，上述股份于2017年7月3日在深圳证券交易所上市，募集配套资金尚未实施。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
第三届董事会第十一次会议决议公告 2016 年 12 月 03 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报
2016 年 12 月 19 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告书修订说明的公告
2017 年第一次临时股东大会决议公告 2017 年 01 月 05 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得
2017 年 06 月 03 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
中国证券监督管理委员会核准批复的公告
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之
2017 年 06 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
标的资产过户完成的公告
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新
2017 年 06 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
增股份上市公告书
45
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实
2017 年 07 月 28 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
施进展公告
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
租赁情况说明
本公司作为承租方：
单位：万元
承租方名称 出租方名称 租赁资产 承租面积 本期确认 上期确认
种类 （平方米） 的租赁费 的租赁费
深圳市斯迈得半导体有限公司 深圳市中运泰科技有限公司 厂房 8,498.00 127.73 125.65
东莞市良友五金制品有限公司 东莞市石碣镇西南股份经济联合社 厂房、宿舍 11,341.00 57.84 57.84
东莞市良友五金制品有限公司 东莞市石碣镇桔洲股份经济联合社 厂房、宿舍 5895.00 37.35 0.00
东莞市金材五金有限公司 东莞市博鑫电子技术有限公司 厂房、宿舍 9,773.01 96.06 0.00
东莞市金材五金有限公司 东莞华美木业制品有限公司 厂房、宿舍 10,500.00 96.00 0.00
深圳市速易网络科技有限公司 康佳集团股份有限公司 办公场地 734.78 10.14 0.00
深圳市车一百网络科技有限公司 康佳集团股份有限公司 办公场地 214.36 2.96 0.00
本公司作为出租方：
本公司向旗下子公司莱帝亚、佛达信号、重盈工元、鸿利秉一、金谷孵化器租赁办公场所。同时子公司金谷孵化器向
46 家入孵企业租赁办公场地，本报告期向入孵企业获得的租赁费用收入合计为 19.22 万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
46
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期 是否 是否为
实际担
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期 履行 关联方
保金额
披露日期 日） 完毕 担保
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日期 是否 是否为
实际担
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期 履行 关联方
保金额
披露日期 日） 完毕 担保
广州市重盈工元节能 2012 年 08
20,000 0 连带责任保证 10 年 否 否
科技有限公司 月 10 日
江西鸿利光电有限公
2014 年 09 2014 年 11 月 自主债务合同履行
司（南昌工业控股集 10,000 10,000 连带责任保证 否 否
月 06 日 28 日 期限届满后两年
团有限公司）
深圳市斯迈得半导体
有限公司（深圳市中 2015 年 08 2015 年 09 月 自主债务合同履行
500 500 连带责任保证 否 否
小企业信用融资担保 月 25 日 20 日 期限届满后两年
集团有限公司）
深圳市斯迈得半导体
有限公司（深圳市中 2015 年 12 2016 年 01 月 自主债务合同履行
3,000 3,000 连带责任保证 是 否
小企业融资担保有限 月 05 日 21 日 期限届满后两年
公司）
深圳市斯迈得半导体 2015 年 09 2015 年 10 月 自主债务合同履行
3,000 3,000 连带责任保证 否 否
有限公司 月 18 日 28 日 期限届满后两年
广州市重盈工元节能 2015 年 10 自主债务合同履行
2,000 0 连带责任保证 否 否
科技有限公司 月 16 日 期限届满后两年
深圳市斯迈得半导体 2015 年 12 2015 年 12 月 自主债务合同履行
3,000 3,000 连带责任保证 是 否
有限公司 月 05 日 25 日 期限届满后两年
深圳市斯迈得半导体 2015 年 12 2015 年 12 月 自主债务合同履行
2,000 2,000 连带责任保证 否 否
有限公司 月 05 日 25 日 期限届满后两年
东莞市金材五金有限 2016 年 12 2016 年 12 月 自主债务合同履行
1,122 1,122 连带责任保证 否 否
公司 月 19 日 19 日 期限届满后两年
深圳市斯迈得半导体 2017 年 04 2017 年 05 月 自主债务合同履行
3,000 3,000 连带责任保证 否 否
有限公司 月 26 日 19 日 期限届满后两年
47
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
东莞市良友五金制品 2017 年 04 2017 年 05 月 自主债务合同履行
5,000 5,000 连带责任保证 否 否
有限公司 月 26 日 31 日 期限届满后两年
东莞市金材五金有限 2017 年 06 自主债务合同履行
3,000 0 连带责任保证 否 否
公司 月 01 日 期限届满后两年
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保
11,000 8,000
合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际
55,622 30,622
额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期 是否 是否为
实际担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期 履行 关联方
金额
披露日期 日） 完毕 担保
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保
0 0
合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际
0 0
额度合计（C3） 担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
11,000 8,000
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额
55,622 30,622
（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 12.16%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0.00
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0.00
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0.00
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
48
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜
公司于2016年12月2日及2017年1月4日分别召开第三届董事会第十一次会议、2017年第一次临时股东大会，审议通过了
《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等议案。公司拟以发行股份及支付现金方
式购买李牡丹、杨云峰合计持有的速易网络100%股权，并以定价发行方式向马黎清、华晔宇、珠海创钰铭鑫股权投资基金
企业（有限合伙）、广州晶潮投资企业（有限合伙）非公开发行股份募集配套资金。
2017年6月2日，公司收到中国证监会出具的《关于核准鸿利智汇集团股份有限公司向李牡丹等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕809号）。公司已完成向李牡丹、杨云峰发行42,620,362股股份登记托管手续，相关
股份已于2017年7月3日在深圳证券交易所上市。
后续工作：公司尚需在中国证监会核准的期限内完成非公开发行股份募集配套资金事宜；尚需就募集配套资金发行新
增股份办理登记并向深圳交易所申请办理新增股份的上市手续；尚需根据法律法规的要求向工商行政管理机关申请办理公司
注册资本变更以及《公司章程》修订等相关事宜。
2、拟收购丹阳谊善车灯设备制造有限公司51%股权事宜
2017年5月2日，公司与丹阳市新晨车灯厂及郭志强签署了《股权收购意向书》，公司拟出资2.3亿元人民币收购丹阳谊
善车灯设备制造有限公司51%股权。本次收购是为了更好地发挥公司LED产业链优势，加快实现公司LED汽车照明在国内整
车 供 应 体 系 的 布 局 ， 积 极 有 效 地 切 入 国 内 整 车 灯 供 应 市 场 。 具 体 内 容 已 于 2017 年 5 月 3 日 在 巨 潮 资 讯 网 站
（http://www.cninfo.com.cn）以临时公告形式披露。
截至本报告期末，公司聘请的相关中介机构正在进行审计、评估等工作。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、子公司莱帝亚获准挂牌新三板事宜
2016年7月11日，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于全资子公司广州市莱帝亚照明科技有限公司拟
启动股份制改制并申请在新三板挂牌的议案》。公司以莱帝亚整体估值不低于2016年06月30日末莱帝亚净资产的价格，向莱
帝亚总经理刘玉生等管理团队共45人转让26.35%的莱帝亚股权。转让完成后，公司持有莱帝亚73.65%股权。
2017年3月31日，莱帝亚收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《关于同意广州市莱帝亚照明股份有限公
司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2017]1858号），同意莱帝亚股票在全国中小企业股份转让系
49
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
统挂牌，转让方式为协议转让，证券简称：莱帝亚，证券代码：871379。
截至本报告出具之日，广州莱帝亚已在新三板挂牌。
2、关于子公司签署项目投资意向协议事宜
2017年2月10日，公司子公司良友五金为了改善企业自身及其控股子公司金材五金生产车间布局分散的局面，提高管理
效率，与东莞市大岭山畔山工业园开发有限公司签署了《项目投资合同》。计划在东莞市大岭山畔山工业园投资建设良友电
子项目。项目投资总额为5亿元人民币，主要内容为投资建设总部办公大楼、生产车间、生活配套等基础设施。总建筑面积
约7万平方米，用于生产LED支架、手机配件、精密模具、精密构件产品及服务等。
2017年4月24日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于同意子公司项目投资意向的议案》，同意良
友五金及金材五金实施上述投资意向。
50
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
项目 公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 134,536,200 20.05% 42,620,362 923,945 43,544,307 178,080,507 24.96%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 134,499,700 20.05% 42,620,362 923,945 43,544,307 178,044,007 24.95%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 134,499,700 20.05% 42,620,362 923,945 43,544,307 178,044,007 24.95%
4、外资持股 36,500 0.01% 0 0 36,500 0.01%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 36,500 0.01% 0 0 36,500 0.01%
二、无限售条件股份 536,439,493 79.95% -923,945 -923,945 535,515,548 75.04%
1、人民币普通股 536,439,493 79.95% -923,945 -923,945 535,515,548 75.04%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
三、股份总数 670,975,693 100.00% 42,620,362 0 42,620,362 713,596,055 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2017年1月5日至2017年3月6日期间，公司第一大股东李国平先生通过二级市场集中竞价交易方式增持公司股份
2,501,590股，根据相关规定，其本次增持的部分股份将列入高管锁定股。
2、根据2014年10月13日斯迈得原股东李俊东、刘文军和张明武签署的《股权转让协议》，公司于2017年5月16日为三
人分别办理解除限售1,919,918股、650,582股、299,125股，由于李俊东现为公司高级管理人员，根据相关规定，其本次解禁
的股份中1,439,939股转为高管锁定股，三人本次实际可上市流通的股份数量为1,429,686股。
3、2017年6月2日，公司收到中国证监会出具的《关于核准鸿利智汇集团股份有限公司向李牡丹等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕809号）。公司根据批复文件向李牡丹、杨云峰合计发行股份42,620,362股，公司
于2017年6月16日完成42,620,362股新股登记托管手续，上述股份于2017年7月3日在深圳证券交易所上市。
51
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年1月4日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配
套资金暨关联交易方案的议案》等议案。2017年6月2日，公司收到中国证监会出具的《关于核准鸿利智汇集团股份有限公司
向李牡丹等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕809号）。公司于2017年6月16日在中国结算公司
深圳分公司完成向李牡丹、杨云峰合计发行的42,620,362股新股登记工作，上述股份于2017年7月3日在深圳证券交易所上市。
公司总股本由670,975,693股变更为713,596,055股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
上述股份变动已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司、深圳证券交易所办理了相应的股份登记备案手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期股本变动对相关财务指标的影响如下：
指 标 2017年1-6月 2016年度
按原股本 按新股本 按原股本 按新股本
基本每股收益（元/股） 0.26 0.25 0.21 0.19
稀释每股收益（元/股） 0.26 0.25 0.21 0.19
期末归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.75 3.53 2.72 2.56
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 售股数
李国平 126,386,437 1,876,192 128,262,629 董监高承诺 参照高管股份进行管理
自 2016 年度和 2017 年度全部业绩补偿
承诺后，可转让 30%的股份；履行承
李牡丹 0 42,194,159 42,194,159 股东承诺
诺期各年度全部业绩补偿承诺及减值
补偿义务后，可转让剩余 70%的股份。
自 2016 年度和 2017 年度全部业绩补偿
承诺后，可转让 30%的股份；履行承
杨云峰 0 426,203 426,203 股东承诺
诺期各年度全部业绩补偿承诺及减值
补偿义务后，可转让剩余 70%的股份。
董金陵 4,516,015 4,516,015 董监高承诺 参照高管股份进行管理
股东、董监高承 2017 年 5 月 16 日解除限售 1,919,918
李俊东 1,919,918 1,198 1,921,116
诺 股。现有股份参照高管股份进行管理
52
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
杨永发 19,725 19,725 董监高承诺 参照高管股份进行管理
2017 年 8 月 9 日回购注销股权激励限
董监高承诺、股
王宇宏 189,775 3,550 186,225 售股 149,200 股，其余参照高管股份进
权激励限售股
行管理。
孙昌远 6,750 6,750 董监高承诺 参照高管股份进行管理
陈淑芬 4,500 4,500 董监高承诺 参照高管股份进行管理
石超 5,063 5,063 董监高承诺 参照高管股份进行管理
雍欣 3,375 3,375 董监高承诺 参照高管股份进行管理
邓寿铁 8,250 8,250 董监高承诺 参照高管股份进行管理
2017 年 8 月 9 日回购注销股权激励限
丁峰 50,400 50,400 股权激励限售股
售股 50,400 股。
2017 年 8 月 9 日回购注销股权激励限
董监高承诺、股
王高阳 35,737 188 35,549 售股 35,549 股，其余参照高管股份进
权激励限售股
行管理。
刘文军 650,582 650,582 0 股东承诺 2017 年 5 月 16 日解除限售 650,582 股
张明武 299,125 299,125 0 股东承诺 2017 年 5 月 16 日解除限售 299,125 股
限制性股
票激励对 2017 年 8 月 9 日回购注销股权激励限
440,548 440,548 股权激励限售股
象（不含 售股 440,548 股。
董监高）
合计 134,536,200 953,445 44,497,752 178,080,507 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
非公开发行 2017 年 06 月 2017 年 07 月 2017 年 06 月
12.67 42,620,362 42,620,362 巨潮资讯网
股票 16 日 03 日 29 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
2017年1月4日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易事项的相关议案。2017年6月2日，公司收到中国证监会出具的《关于核准鸿利智汇集团股份有限公司向李牡
丹等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕809号）。公司于2017年6月16日在中国结算公司深圳分
公司完成向李牡丹、杨云峰发行42,620,362股新股登记托管手续，上述股份于2017年7月3日在深圳证券交易所上市。
53
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末股东总数 28,588 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份 股份
例 股数量 减变动情况 数量
数量 数量 状态
李国平 境内自然人 23.97% 171,016,840 2,501,590 128,262,629 42,754,211 质押 36,066,700
马成章 境内自然人 18.83% 134,339,750 0 134,339,750
李牡丹 境内自然人 5.91% 42,194,159 42,194,159 42,194,159 0
天弘基金－民生银行－华鑫国
际信托－华鑫信托055 号证券 其他 2.05% 14,596,970 0 14,596,970
投资集合资金信托计划
泰达宏利基金－民生银行－华
鑫国际信托－华鑫信托052 号 其他 1.77% 12,645,370 0 12,645,370
证券投资集合资金信托计划
建信基金－民生银行－华鑫国
际信托－华鑫信托089 号证券 其他 1.64% 11,708,601 0 11,708,601
投资集合资金信托计划
创金合信基金－招商银行－鸿
其他 1.60% 11,435,934 0 11,435,934
利光电定鑫 22 号资产管理计划
建信基金－民生银行－华鑫国
际信托－华鑫信托050 号证券 其他 0.88% 6,244,121 0 6,244,121
投资集合资金信托计划
董金陵 境内自然人 0.84% 6,021,355 4,516,015 1,505,340 质押 4,265,500
泰康人寿保险有限责任公司－
传统－普通保险产品 其他 0.80% 5,726,250 4,398,350 0 5,726,250
-019L-CT001 深
1、公司于 2016 年 6 月 7 日在中国结算公司深圳分公司办理完毕非公开发行股
票新股登记工作。前 10 名股东中天弘基金－民生银行－华鑫国际信托－华鑫信
托055 号证券投资集合资金信托计划、泰达宏利基金－民生银行－华鑫国际信
托－华鑫信托052 号证券投资集合资金信托计划、建信基金－民生银行－华鑫
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 国际信托－华鑫信托089 号证券投资集合资金信托计划、创金合信基金－招商
名股东的情况（如有）（参见注 3） 银行－鸿利光电定鑫 22 号资产管理计划、建信基金－民生银行－华鑫国际信托
－华鑫信托050 号证券投资集合资金信托计划为本次非公开发行股票的发行对
象，本次非公开发行的新股为无限售条件流通股。
2、公司于 2017 年 6 月 16 日在中国结算公司深圳分公司办理完毕非公开发行股
票新股登记工作，前 10 名股东中李牡丹为本次非公开发行股票的发行对象之一，
54
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本次非公开发行的新股为有限售条件流通股。
公司第一大股东李国平配偶为第二大股东马成章侄女。除此之外，公司未知其
上述股东关联关系或一致行动的说明
他上述股东之间是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件股份数量 股份种类 数量
马成章 134,339,750 人民币普通股 134,339,750
李国平 42,754,211 人民币普通股 42,754,211
天弘基金－民生银行－华鑫国际信托－华鑫信托055 号证券投
14,596,970 人民币普通股 14,596,970
资集合资金信托计划
泰达宏利基金－民生银行－华鑫国际信托－华鑫信托052 号证
12,645,370 人民币普通股 12,645,370
券投资集合资金信托计划
建信基金－民生银行－华鑫国际信托－华鑫信托089 号证券投
11,708,601 人民币普通股 11,708,601
资集合资金信托计划
创金合信基金－招商银行－鸿利光电定鑫 22 号资产管理计划 11,435,934 人民币普通股 11,435,934
建信基金－民生银行－华鑫国际信托－华鑫信托050 号证券投
6,244,121 人民币普通股 6,244,121
资集合资金信托计划
泰康人寿保险有限责任公司－传统－普通保险产品
5,726,250 人民币普通股 5,726,250
-019L-CT001 深
贾幼明 5,486,600 人民币普通股 5,486,600
泰康人寿保险有限责任公司－分红－个人分红-019L-FH002 深 5,152,437 人民币普通股 5,152,437
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股 公司第一大股东李国平配偶为第二大股东马成章侄女。除此
东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 之外，公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4） 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
55
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
56
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的
任职状 期初持股数 期末持股
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 限制性股票数
态 （股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） 量（股）
171,016,84
李国平 董事长 现任 168,515,250 2,501,590
0
董金陵 副董事长 现任 6,021,355 6,021,355
李俊东 董事;总经理 现任 3,399,115 1,477,600 1,921,515
全健 独立董事 现任 0 0
王建民 独立董事 现任 0 0
万晶 独立董事 现任 0 0
董事；常务副总
杨永发 现任 26,300 26,300
经理
王宇宏 董事 现任 248,300 248,300 149,200 0 149,200
孙昌远 董事；财务总监 现任 9,000 9,000
陈淑芬 监事会主席 现任 6,000 6,000
石超 监事 现任 6,751 6,751
雍欣 监事 现任 4,500 4,500
副总经理；董事
邓寿铁 现任 11,000 11,000
会秘书
丁峰 副总经理 现任 50,400 50,400 50,400 0 50,400
王高阳 副总经理 现任 35,799 35,799 35,549 0 35,549
179,357,76
合计 -- -- 178,333,770 2,501,590 1,477,600 235,149 0 235,149
0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
李俊东 总经理 聘任 2017 年 03 月 24 日 新聘任
李俊东 董事 聘任 2017 年 05 月 18 日 新聘任
57
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
58
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：鸿利智汇集团股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 559,694,221.84 739,403,488.28
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0.00 4,147,216.21
衍生金融资产
应收票据 20,339,970.71 13,062,736.80
应收账款 781,322,156.89 516,917,333.58
预付款项 17,005,928.51 5,758,746.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 110,096.67 0.00
应收股利
其他应收款 15,536,054.60 9,883,520.85
买入返售金融资产
存货 432,490,782.36 294,572,284.47
划分为持有待售的资产
59
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 11,533,418.10 11,200,748.47
其他流动资产 137,282,969.28 57,300,502.44
流动资产合计 1,975,315,598.96 1,652,246,577.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 308,742,872.42 306,571,822.80
持有至到期投资
长期应收款 13,157,931.23 16,305,667.39
长期股权投资 29,272,992.84 28,405,213.61
投资性房地产 46,893,701.84 47,789,413.99
固定资产 863,196,179.12 866,988,670.41
在建工程 72,945,884.31 39,385,346.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 121,327,149.62 80,546,040.83
开发支出
商誉 890,540,101.55 180,553,404.11
长期待摊费用 7,684,873.34 6,222,776.51
递延所得税资产 37,186,970.85 31,631,859.58
其他非流动资产 108,843,662.72 71,257,861.70
非流动资产合计 2,499,792,319.84 1,675,658,077.36
资产总计 4,475,107,918.80 3,327,904,654.58
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 7,248,111.49 7,248,111.49
衍生金融负债
应付票据 228,350,000.00 211,081,681.37
应付账款 527,314,368.74 493,687,362.53
预收款项 43,732,538.15 22,144,399.90
60
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 39,541,692.89 52,833,253.80
应交税费 53,259,459.61 13,951,784.93
应付利息 1,534,212.15 1,663,126.16
应付股利
其他应付款 15,215,661.01 55,903,222.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 449,352,377.96 110,680,062.24
其他流动负债 15,640,000.00 15,640,000.00
流动负债合计 1,441,188,422.00 994,833,005.18
非流动负债：
长期借款 75,392,460.15 134,625,433.97
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,868,522.01 423,555.23
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 41,370,252.25 29,073,688.45
递延所得税负债 15,693,047.60 7,020,536.93
其他非流动负债 308,120,421.62 262,980,408.16
非流动负债合计 443,444,703.63 434,123,622.74
负债合计 1,884,633,125.63 1,428,956,627.92
所有者权益：
股本 713,596,055.00 670,975,693.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
61
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本公积 1,119,847,798.80 622,668,174.26
减：库存股 987,869.01 987,869.01
其他综合收益 -1,049,746.16 3,300,976.52
专项储备
盈余公积 38,003,873.63 38,003,873.63
一般风险准备
未分配利润 648,001,588.99 492,909,359.99
归属于母公司所有者权益合计 2,517,411,701.25 1,826,870,208.39
少数股东权益 73,063,091.92 72,077,818.27
所有者权益合计 2,590,474,793.17 1,898,948,026.66
负债和所有者权益总计 4,475,107,918.80 3,327,904,654.58
法定代表人：李国平 主管会计工作负责人：孙昌远 会计机构负责人：毕杰敏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 226,050,214.54 244,981,587.55
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4,147,216.21
衍生金融资产
应收票据 12,640,159.19 8,334,967.44
应收账款 234,931,794.80 252,086,178.22
预付款项 936,716.43 1,314,473.49
应收利息
应收股利
其他应收款 85,939,130.43 64,651,341.67
存货 156,595,354.82 114,851,178.30
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 9,317,647.34 9,317,647.34
其他流动资产 7,907,234.83 3,444,927.97
流动资产合计 734,318,252.38 703,129,518.19
非流动资产：
可供出售金融资产 156,978,464.26 153,181,414.64
持有至到期投资
62
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期应收款 13,157,931.23 16,305,667.39
长期股权投资 2,460,326,049.97 1,558,506,364.20
投资性房地产 46,893,701.84 47,789,413.99
固定资产 288,227,639.36 316,472,401.61
在建工程 581,276.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,531,363.39 25,934,740.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,068,095.30 2,498,519.94
递延所得税资产 25,945,121.59 26,258,380.92
其他非流动资产 46,639,341.44 28,347,773.50
非流动资产合计 3,066,348,985.33 2,175,294,676.89
资产总计 3,800,667,237.71 2,878,424,195.08
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 6,798,870.84 6,798,870.84
衍生金融负债
应付票据 216,000,000.00 171,601,681.37
应付账款 186,067,524.12 184,864,794.85
预收款项 11,008,604.38 9,052,463.82
应付职工薪酬 16,315,351.95 24,702,065.58
应交税费 8,895,767.63 5,065,963.70
应付利息 546,874.95 725,569.42
应付股利
其他应付款 469,349,118.75 489,657,353.80
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 340,598,271.92 71,794,511.92
其他流动负债 15,640,000.00 15,640,000.00
流动负债合计 1,311,220,384.54 979,903,275.30
非流动负债：
63
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期借款 35,000,000.00 63,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 423,555.23 423,555.23
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,482,969.22 17,530,731.72
递延所得税负债 5,227,186.59 6,307,677.20
其他非流动负债 242,630,013.46 184,890,000.00
非流动负债合计 297,763,724.50 272,151,964.15
负债合计 1,608,984,109.04 1,252,055,239.45
所有者权益：
股本 713,596,055.00 670,975,693.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,192,660,344.95 695,480,720.41
减：库存股 987,869.01 987,869.01
其他综合收益 -7,659,405.65 -4,936,897.83
专项储备
盈余公积 38,003,873.63 38,003,873.63
未分配利润 256,070,129.75 227,833,435.43
所有者权益合计 2,191,683,128.67 1,626,368,955.63
负债和所有者权益总计 3,800,667,237.71 2,878,424,195.08
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,625,623,629.14 994,045,210.72
其中：营业收入 1,625,623,629.14 994,045,210.72
利息收入
已赚保费
64
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,486,683,832.67 877,386,548.73
其中：营业成本 1,296,223,725.95 732,063,979.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,926,242.20 4,781,462.79
销售费用 42,706,939.21 46,340,024.68
管理费用 123,713,043.25 76,381,754.47
财务费用 6,943,254.96 1,492,559.34
资产减值损失 8,170,627.10 16,326,767.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -4,147,216.21 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 6,070,051.80 30,816,173.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,506,262.10 18,103.16
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 140,862,632.06 147,474,835.12
加：营业外收入 66,206,332.86 23,233,587.55
其中：非流动资产处置利得 1,231,268.31 5,926.50
减：营业外支出 476,931.51 293,075.13
其中：非流动资产处置损失 240,382.81 1,557.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 206,592,033.41 170,415,347.54
减：所得税费用 30,389,846.22 32,620,126.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 176,202,187.19 137,795,221.45
归属于母公司所有者的净利润 175,221,499.79 137,795,221.45
少数股东损益 980,687.40 0.00
六、其他综合收益的税后净额 -4,351,515.10 4,378,961.93
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -4,350,722.68 4,378,961.93
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
65
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -4,350,722.68 4,378,961.93
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,722,507.82 -784,132.43
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -1,628,214.86 5,163,094.36
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -792.42 0.00
七、综合收益总额 171,850,672.09 142,174,183.38
归属于母公司所有者的综合收益总额 170,870,777.11 142,174,183.38
归属于少数股东的综合收益总额 979,894.98 0.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.26 0.22
（二）稀释每股收益 0.26 0.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李国平 主管会计工作负责人：孙昌远 会计机构负责人：毕杰敏
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 607,793,608.38 482,338,067.81
减：营业成本 495,127,107.00 369,553,465.51
税金及附加 3,758,355.93 2,315,505.81
销售费用 20,932,332.22 26,230,351.59
管理费用 38,750,143.81 33,832,341.31
财务费用 3,583,995.32 2,910,400.15
资产减值损失 25,801.08 7,395,813.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -4,147,216.21 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 7,522,125.80 30,900,784.09
66
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,539,689.32 103,717.96
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,990,782.61 71,000,973.57
加：营业外收入 7,164,859.21 4,525,807.07
其中：非流动资产处置利得 1,212,826.71 5,926.50
减：营业外支出 177,283.62 35,815.60
其中：非流动资产处置损失 152,193.16 815.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,978,358.20 75,490,965.04
减：所得税费用 7,612,393.09 12,624,088.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,365,965.11 62,866,876.25
五、其他综合收益的税后净额 -2,722,507.82 -784,132.43
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -2,722,507.82 -784,132.43
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,722,507.82 -784,132.43
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 45,643,457.29 62,082,743.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,324,715,739.84 788,936,651.36
67
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 20,561,990.29 10,238,749.70
收到其他与经营活动有关的现金 68,436,892.25 25,430,082.16
经营活动现金流入小计 1,413,714,622.38 824,605,483.22
购买商品、接受劳务支付的现金 1,122,871,963.46 483,679,573.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 196,089,924.98 158,363,370.34
支付的各项税费 59,278,772.82 50,317,462.55
支付其他与经营活动有关的现金 86,084,391.95 42,855,950.00
经营活动现金流出小计 1,464,325,053.21 735,216,356.50
经营活动产生的现金流量净额 -50,610,430.83 89,389,126.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,631,812.65 8,000,000.00
取得投资收益收到的现金 306,476.82 1,003.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
4,247,287.67 9,143.61
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 21,671,116.21 2,810,000.00
投资活动现金流入小计 29,856,693.35 10,820,147.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
161,010,011.32 243,447,797.09
金
68
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资支付的现金 53,636,236.45 123,450,625.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -28,635,666.30 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 212,000.00 0.00
投资活动现金流出小计 186,222,581.47 366,898,422.59
投资活动产生的现金流量净额 -156,365,888.12 -356,078,275.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 711,709,907.08
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 85,000,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 120,345,459.35
筹资活动现金流入小计 85,000,000.00 892,055,366.43
偿还债务支付的现金 31,120,447.36 53,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,473,237.47 23,840,700.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,283,142.06 1,836,191.00
筹资活动现金流出小计 66,876,826.89 79,276,891.22
筹资活动产生的现金流量净额 18,123,173.11 812,778,475.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,149,468.09 1,115,714.38
五、现金及现金等价物净增加额 -192,002,613.93 547,205,041.17
加：期初现金及现金等价物余额 678,620,057.35 341,637,700.02
六、期末现金及现金等价物余额 486,617,443.42 888,842,741.19
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 566,919,106.38 386,194,560.47
收到的税费返还 1,609,731.65 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 4,935,093.44 3,767,734.51
经营活动现金流入小计 573,463,931.47 389,962,294.98
购买商品、接受劳务支付的现金 380,600,901.48 217,458,982.27
支付给职工以及为职工支付的现金 79,135,383.66 75,996,531.32
69
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
支付的各项税费 16,416,547.82 22,559,896.59
支付其他与经营活动有关的现金 32,936,946.07 18,558,458.94
经营活动现金流出小计 509,089,779.03 334,573,869.12
经营活动产生的现金流量净额 64,374,152.44 55,388,425.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000.00 0.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
4,247,287.67 6,000.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,147,216.21 1,200,000.00
投资活动现金流入小计 8,894,503.88 1,206,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
17,721,633.11 11,317,244.06
金
投资支付的现金 53,636,236.45 631,754,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,212,000.00 0.00
投资活动现金流出小计 91,569,869.56 643,071,444.06
投资活动产生的现金流量净额 -82,675,365.68 -641,865,444.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 711,709,907.08
取得借款收到的现金 40,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 119,784,645.28
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 851,494,552.36
偿还债务支付的现金 17,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,494,571.28 23,234,174.24
支付其他与筹资活动有关的现金 23,919,495.57 1,701,635.00
筹资活动现金流出小计 63,414,066.85 64,935,809.24
筹资活动产生的现金流量净额 -23,414,066.85 786,558,743.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,135,588.49 215,965.66
五、现金及现金等价物净增加额 -42,850,868.58 200,297,690.58
加：期初现金及现金等价物余额 202,201,083.12 121,468,618.24
六、期末现金及现金等价物余额 159,350,214.54 321,766,308.82
70
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
其他综合收 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
其他 益 储备 险准备
股 债
一、上年期末余额 670,975,693.00 622,668,174.26 987,869.01 3,300,976.52 38,003,873.63 492,909,359.99 72,077,818.27 1,898,948,026.66
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 670,975,693.00 622,668,174.26 987,869.01 3,300,976.52 38,003,873.63 492,909,359.99 72,077,818.27 1,898,948,026.66
三、本期增减变动金额
42,620,362.00 497,179,624.54 -4,350,722.68 155,092,229.00 985,273.65 691,526,766.51
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -4,350,722.68 175,221,499.79 985,273.65 171,856,050.76
（二）所有者投入和减
42,620,362.00 497,179,624.54 539,799,986.54
少资本
1．股东投入的普通股 42,620,362.00 42,620,362.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
71
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．股份支付计入所有
497,179,624.54 497,179,624.54
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -20,129,270.79 -20,129,270.79
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-20,129,270.79 -20,129,270.79
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 713,596,055.00 1,119,847,798.80 987,869.01 -1,049,746.16 38,003,873.63 648,001,588.99 73,063,091.92 2,590,474,793.17
72
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般
专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其他 储备
股 债 准备
一、上年期末余额 614,847,475.00 28,519,884.94 1,764,252.70 -1,659,030.15 36,085,025.04 375,092,553.94 28,252,575.74 1,079,374,231.81
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 614,847,475.00 28,519,884.94 1,764,252.70 -1,659,030.15 36,085,025.04 375,092,553.94 28,252,575.74 1,079,374,231.81
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 56,128,218.00 594,148,289.32 -776,383.69 4,960,006.67 1,918,848.59 117,816,806.05 43,825,242.53 819,573,794.85
号填列）
（一）综合收益总
4,960,006.67 138,165,875.54 113,530.74 143,239,412.95
额
（二）所有者投入
56,128,218.00 594,148,289.32 -776,383.69 43,711,711.79 694,764,602.80
和减少资本
1．股东投入的普通
56,634,996.00 654,246,637.91 43,711,711.79 754,593,345.70
股
2．其他权益工具持
73
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有者投入资本
3．股份支付计入所
-9,562,722.26 -9,562,722.26
有者权益的金额
4．其他 -506,778.00 -50,535,626.33 -776,383.69 -50,266,020.64
（三）利润分配 1,918,848.59 -20,349,069.49 -18,430,220.90
1．提取盈余公积 1,918,848.59 -1,918,848.59
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-18,430,220.90 -18,430,220.90
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 670,975,693.00 622,668,174.26 987,869.01 3,300,976.52 38,003,873.63 492,909,359.99 72,077,818.27 1,898,948,026.66
74
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 670,975,693.00 695,480,720.41 987,869.01 -4,936,897.83 38,003,873.63 227,833,435.43 1,626,368,955.63
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 670,975,693.00 695,480,720.41 987,869.01 -4,936,897.83 38,003,873.63 227,833,435.43 1,626,368,955.63
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 42,620,362.00 497,179,624.54 -2,722,507.82 28,236,694.32 565,314,173.04
号填列）
（一）综合收益总
-2,722,507.82 48,365,965.11 45,643,457.29
额
（二）所有者投入
42,620,362.00 497,179,624.54 539,799,986.54
和减少资本
1．股东投入的普
42,620,362.00 42,620,362.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 497,179,624.54 497,179,624.54
75
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -20,129,270.79 -20,129,270.79
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
-20,129,270.79 -20,129,270.79
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 713,596,055.00 1,192,660,344.95 987,869.01 -7,659,405.65 38,003,873.63 256,070,129.75 2,191,683,128.67
76
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 614,847,475.00 51,030,936.20 1,764,252.70 -1,674,906.89 36,085,025.04 228,994,019.05 927,518,295.70
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 614,847,475.00 51,030,936.20 1,764,252.70 -1,674,906.89 36,085,025.04 228,994,019.05 927,518,295.70
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 56,128,218.00 644,449,784.21 -776,383.69 -3,261,990.94 1,918,848.59 -1,160,583.62 698,850,659.93
号填列）
（一）综合收益总
-3,261,990.94 19,188,485.87 15,926,494.93
额
（二）所有者投入
56,128,218.00 644,449,784.21 -776,383.69 701,354,385.90
和减少资本
1．股东投入的普
56,634,996.00 654,012,506.47 710,647,502.47
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 -9,562,722.26 -9,562,722.26
额
77
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他 -506,778.00 -776,383.69 269,605.69
（三）利润分配 1,918,848.59 -20,349,069.49 -18,430,220.90
1．提取盈余公积 1,918,848.59 -1,918,848.59
2．对所有者（或
-18,430,220.90
股东）的分配
3．其他 -18,430,220.90
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 670,975,693.00 695,480,720.41 987,869.01 -4,936,897.83 38,003,873.63 227,833,435.43 1,626,368,955.63
78
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
1、公司概况
公司名称：鸿利智汇集团股份有限公司
公司类型：股份有限公司（上市）
公司住所：广州市花都区花东镇先科一路1号
法定代表人：李国平
注册资本：柒亿壹仟叁佰伍拾玖万陆仟零伍拾伍元整
统一社会信用代码：91440101761932988M
2、历史沿革
鸿利智汇集团股份有限公司（以下简称公司或本公司），原名广州市鸿利光电股份有限公司，系在广州市鸿利光电子有
限公司的基础上整体变更设立，于2010年2月25日在广州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为440121000019831的《企
业法人营业执照》，登记的注册资本为人民币76,230,280元。
经本公司2010年3月15日召开的临时股东大会决议，由广发信德投资管理有限公司以货币资金认购本公司6,329,420股股
份、认缴本公司新增注册资本人民币6,329,420.00元；由陈雁升以货币资金认购本公司9,173,300股股份、认缴本公司新增注
册资本人民币9,173,300.00元。本次增资完成后，注册资本变更为人民币91,733,000元。
经本公司2010年8月28日召开的2010年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]626号
文”核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票31,000,000股，并于2011年5月18日在深圳证券交易所创业板上市交易。
本公司于2011年6月21日完成工商变更登记手续，注册资本变更为人民币122,733,000元。
经本公司2012年4月9日召开的2011年年度股东大会审议通过，本公司以2012年4月18日为股权登记日，以总股本
122,733,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股5股、以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计增加
122,733,000股，每股面值1元，增加股本122,733,000元。本公司于2012年5月11日完成工商变更登记手续，注册资本变更为人
民币245,466,000元。
经本公司2014年3月12日召开的2014年第一次临时股东大会及第二届董事会第十次会议审议通过，本公司实施股权激励，
向股权激励对象定向发行限制性股票845,950股，增加股本845,950元。公司注册资本变更为人民币246,311,950元。
经本公司2014年9月5日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过，公司回购并注销限制性股票32,000股，减少股本
32,000元。公司注册资本变更为人民币246,279,950元。
经本公司2015年5月19日召开的2014年年度股东大会审议通过，公司回购并注销限制性股票266,585股，减少股本266,585
元。公司注册资本变更为人民币246,013,365元。
经本公司2015年9月14日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过，公司回购并注销限制性股票74,375股，减少股本
74,375元。公司注册资本变更为人民币245,938,990元。
经本公司2015年9月14日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过，公司以2015年11月12日为股权登记日，以总股本
245,938,990为基数，以资本公积向全体股东每10股转增15股，共计增加368,908,485股，每股面值1元，增加股本368,908,485
元。公司注册资本变更为人民币614,847,475元。本公司于2015年12月1日完成工商变更登记手续，并换领了统一社会信用代
码为91440101761932988M的《营业执照》。
经本公司2015年11月2日召开的2015年第四次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会 “证监许可
[2016]500号文”核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票56,634,996股，每股面值1元，增加股本56,634,996元。
公司注册资本变更为人民币671,482,471元。
经本公司2016年6月24日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过，公司名称由“广州市鸿利光电股份有限公司”变更
79
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
为“鸿利智汇集团股份有限公司”。本公司于2016年7月5日完成工商变更登记手续。
经本公司2016年7月28日召开的2016年第三次临时股东大会审议通过，公司回购并注销限制性股票506,778股，减少股本
506,778元。公司注册资本变更为人民币670,975,693元。
经公司2017年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理管理委员会以<<关于核准鸿利智
汇集团股份有限公司向李牡丹等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司向李牡丹、杨云峰共发行42,620,362股，
增加注册资本42,620,362元，注册资本变更为713,596,055.00元。
3、本公司的业务性质和主要经营活动
本公司的业务性质为：日用电子器具制造业及保险、贷款等金融产品的网络营销推广、汽车互联网服务。
本公司的主要产品为：LED光源，LED灯具，五金产品、保险、贷款等金融产品。
4、母公司以及集团最终母公司的名称
本公司无母公司，无实际控制人。
5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告于2017年8月25日经公司第三届董事会第十九次会议批准报出。
本期合并财务报表范围包括子公司广州市佛达信号设备有限公司、广州市重盈工元节能科技有限公司、东莞市良友五金
制品有限公司、深圳市斯迈得半导体有限公司、东莞市金材五金有限公司、广州市莱帝亚照明股份有限公司、美国莱帝亚照
明科技有限公司、南昌市光通宇电子科技有限公司、江西鸿利光电有限公司、广州市鸿祚投资有限公司、广东金谷孵化器有
限公司、鸿利（香港）投资有限公司、鸿利（BVI）有限公司、广州市允鸿云鼎股权投资基金企业（有限合伙）、安徽鸿创
新能源动力有限公司、深圳市速易网络科技有限公司、深圳市车一百网络科技有限公司、深圳市万乐盈科技有限公司、海南
圆点立方信息技术有限公司、登峰新媒信息技术（海南）有限公司、北京市九五融通信息技术有限公司、上海一跃网络科技
有限公司、淮安优聚网络科技有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计
准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对公司自报告期末起12个月的持续经营能力产生重大疑虑的情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权、网络营销推广服务收入。
（1）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对
已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业
时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济
80
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
（4）网络营销推广服务收入确认政策
1、本次新增加业务收入确认原则
网络营销推广服务确认收入的方法为：提交客户所需求用户信息并经双方核对确认数据量后按合同约定的结算模式及单
价确认收入。
2、具体与客户结算模式主要包括：
CPA（Cost Per Action），即按有效用户来计价付费，特点是按有真实意向的用户来计算单价，结算额 =有效用户量×
CPA单价；
CPS（Cost Per Sales），即按客户与用户间最终达成的销售金额进行比例佣金分成，结算额 = 达成的销售金额× CPS
比例；
CPM(Cost Per Mille),即按照广告千次展示次数计费，结算额＝展示次数/1000× CPM单价；
CPC（Cost Per Click)，即按点击计价付费，根据服务或产品内容被目标用户点击的次数收费，结算额 = 点击量× CPC
单价。
注：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，应在本节开始部分对相关事项进行提示。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。
2、会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。正
常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动
资产或流动负债。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和
81
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并
发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发
行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成
母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间
应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一
次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初
始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和
计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买
日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中
对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，将其计入合并成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等
在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司
的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2016年12月31日止的年度财务报表。子
公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回
报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
82
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其
余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同
一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编
制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，
将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置
日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在
不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份
额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前
与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实
施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业
结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权
利的合营安排。
83
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法
人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明
满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排
中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权
利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与
合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担
保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。
相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合营安排的分类进行重新评
估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集团分别确定各项合营安排的分类。
确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）13。
（2）共同经营的会计处理方法
本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有
的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有
的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份
额确认共同经营发生的费用。
本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产
等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准
则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。
本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照
上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日
即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符
合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折
算比照上述规定处理。
84
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
10、金融工具
（1）金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的
可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被
指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定
可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资
策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌
入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混
合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金
融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接
计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入
当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入
当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减
值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证
85
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确
认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非
暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出
售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按
照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允
价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的
可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被
指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
86
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定
可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资
策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌
入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混
合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金
融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接
计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4） 金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部
分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分
的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充
分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债
表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现
该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
87
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款——金额 100 万元以上（含）的款项；其他应收款——金额 50 万
单项金额重大的判断依据或金额标准
元以上（含）的款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收
款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内(含 6 个月,下同) 2.00% 2.00%
6-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业;LED 产业链相关业
（1） 存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程
88
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、周转材料、库存商品、发出商品等。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成
本。
（4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货
跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明
产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并
计提存货跌价准备。
（6） 存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
（1）持有待售的确认标准
本集团对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：
①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
②本集团相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机
构的批准；
③本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
④该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售的会计处理方法
持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置
的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第8号――资产
减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合
并中取得的商誉。
本集团对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计
量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额作为资产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处置组，
则将资产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得
税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、
保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本集团制定的
相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本集团停止将其划归为持有待售，并按照
下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待
售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。
89
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1） 初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，
于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面
值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费
用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并
成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资
单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，
从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放
的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影
响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
90
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本
集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发
生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益
分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的
比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于
资产减值损失的，予以全额确认。
本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主
体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响
的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原
子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期
损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资长期产减值”会计政策执行。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
91
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）后续计量
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相
同的方法计提折旧或进行摊销。
本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房
地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差
额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（1）固
定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的
成本能够可靠地计量。（2）固定资产折旧与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；
不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75
机器及生产设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19
生产性工具器具 年限平均法 3-10 5 9.50-31.67
运输设备 年限平均法 5 5 19
办公设备及其他 年限平均法 5 5 19
EMC 资产 年限平均法 EMC 业务的受益期 0
本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异
的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期
实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁
取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采
用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内
计提折旧。 固定资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
17、在建工程
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未
办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来
92
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计
入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于
发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、生物资产
报告期内，本公司无生物资产，尚未制定相关会计政策。
20、油气资产
报告期内，本公司无油气资产，尚未制定相关会计政策。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业;LED 产业链相关业
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
93
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项
目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行
的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团
产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，
导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营
业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用
《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收
回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低
于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的
94
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流
入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉
的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各
项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福
利，也属于职工薪酬。
（1）短期薪酬
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成
的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用
后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
B、设定受益计划
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此
95
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结
果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独
确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，
按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
本集团股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金
结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服
务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市
场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过期权定价模型来估计
所授予的权益工具的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影
响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确
认已得到服务相对应的成本费用。
本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划，详见附注（十三）。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时，
按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债，并按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期
内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可
96
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变
动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果
修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照
有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取
消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
报告期内，本公司未发行优先股、永续债，尚未制定相关会计政策。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业;LED 产业链相关业
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对
已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业
时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济
利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
（4）网络营销推广服务收入确认政策
1、本次新增加业务收入确认原则
网络营销推广服务确认收入的方法为：提交客户所需求用户信息并经双方核对确认数据量后按合同约定的结算模式及
单价确认收入。
2、具体与客户结算模式主要包括：
CPA（Cost Per Action），即按有效用户来计价付费，特点是按有真实意向的用户来计算单价，结算额 =有效用户量×CPA
97
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单价；
CPS（Cost Per Sales），即按客户与用户间最终达成的销售金额进行比例佣金分成，结算额 = 达成的销售金额× CPS比
例；
CPM(Cost Per Mille),即按照广告千次展示次数计费，结算额＝展示次数/1000× CPM单价；
CPC（Cost Per Click)，即按点击计价付费，根据服务或产品内容被目标用户点击的次数收费，
结算额 = 点击量× CPC单价。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方
法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收
入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、
用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本集团将其划分为与收益相关的
政府补助。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分
配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额
一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税
资产。
98
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期
间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确
认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始
直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在
租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采
用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期
损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程
中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在
租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合
同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，
在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；
未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期
损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）合同能源管理业务会计政策
合同能源管理业务（ENERGY MANAGEMENT CONTRACT ，简称EMC业务），是指本集团与用能单位签订能源管理
合同，由本集团向用能单位提供综合性的节能服务，包括节能诊断、融资、设计、制造、施工和服务等，而用能单位以节能
效益支付本集团价款（包括本集团的投入和合理利润）的一种新型业务模式。
本集团EMC业务具有如下特点：本集团EMC业务一般分为建设、节能服务（受益）、移交三个阶段；在建设期本集团
未收取或较少获取价款；在节能服务期（或称受益期），本集团对投入的节能资产具有所有权，而用能单位具有使用权；在
节能服务期，节能资产的日常维护及修理由本集团承担；本集团取得节能服务价款的方式一般由用能单位在节能服务期内分
期支付，且期限较长（一般长于一年）；节能服务期满，本集团无偿或获取少量价款后向用能单位移交节能资产的产权。
99
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
针对本集团EMC业务的特点，本集团参照特定方式的租赁业务，制定了如下会计核算政策：
①本集团对因EMC业务发生的建设支出，包括提供产品、设计、检测和工程服务等相关的支出，全部作为EMC资产的
成本计入“固定资产（EMC资产）”，并作为本集团固定资产进行管理，采用直线法在节能受益期内平均计提折旧，并计入“主
营业务成本（EMC业务）”，EMC资产在折旧时一般不留残值。在节能服务期内发生的EMC资产维修和保养费用等日常支出，
全部计入损益。节能服务期满，向用能单位移交EMC资产，按本集团固定资产清理方式进行相关会计处理。
②节能服务期内，应收取用能单位支付的价款，视同EMC资产的租赁收入，计入“主营业务收入（EMC业务）”。每单
次收取节能价款的节能单个受益期内，其EMC业务收入在该单个受益内，采用预提或摊销的方式平均分月计入本集团“主营
业务收入（EMC业务）”。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政 经公司第三届董事会第
府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号，公司执行变更后的政府补助会计政策 十九次会议批准
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17%、6%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、16.5%、8%、15%-30%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%
房产税 1.2%、12%
计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
土地使用税 取得使用权的土地面积 3 元/平方米、5 元/平方米
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
堤围费 收入总额 0.072 %
100
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、税收优惠
（1）企业所得税率的优惠
本公司经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局及广东省地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得了编
号为GR201444001354的高新技术企业证书，企业所得税优惠期为2014年1月1日至2016年12月31日。根据《中华人民共和国
企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。2017年公司正处在高新
技术企业复审过程中。根据2016年科技部、财政部、税务总局联合下发的《关于修订印发<高新技术企业认定管理办法>的
通知》（国科发火〔2016〕32号）及配套文件《关于修订印发<高新技术企业认定管理工作指引>的通知》（国科发火〔2016〕
195号）本公司2017年度按15%的税率预缴企业所得税
本公司控股子公司广州市莱帝亚照明股份有限公司（以下简称“广州莱帝亚公司”）经广东省科学技术厅、广东省财政厅、
广东省国家税务局及广东省地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得了编号为GR201444001293的高新技术企业证书，
企业所得税优惠期为2014年1月1日至2016年12月31日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶
持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。2017年公司正处在高新技术企业复审过程中。根据2016年科技部、
财政部、税务总局联合下发的《关于修订印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国科发火〔2016〕32号）及配套文
件《关于修订印发<高新技术企业认定管理工作指引>的通知》（国科发火〔2016〕195号），2017年度广州莱帝亚公司按15%
的税率预缴企业所得税。
本公司全资子公司广州市佛达信号设备有限公司（以下简称“佛达公司”）经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省
国家税务局及广东省地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得了编号为GR201644000901的高新技术企业证书，企业所
得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高
新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”，佛达公司2017年度执行15%的所得税优惠税率。
本公司全资子公司深圳市斯迈得半导体有限公司（以下简称“斯迈得公司”）经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员
会、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得了编号为GF201544200202的高新技术企业证
书，企业所得税优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重
点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”，斯迈得公司2017年度执行15%的所得税优惠税率。
本公司全资子公司东莞市良友五金制品有限公司（以下简称“良友公司”）经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省
国家税务局及广东省地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得了编号为GR201644000114的高新技术企业证书，企业所
得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高
新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”，良友公司2017年度执行15%的所得税优惠税率。
本公司全资子公司东莞市金材五金有限公司（以下简称“金材公司”）经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家
税务局及广东省地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得了编号为GR201644001563的高新技术企业证书，企业所得税
优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技
术企业，减按15%的税率征收企业所得税”，金材公司2017年度执行15%的所得税优惠税率。
（2）企业所得税扣除项目的优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条第（一）项“开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用”加计扣
除及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十五条，报告期内本公司及子公司研究开发费在据实扣除的基础上，按
研究开发费的50%加计扣除。
注：说明主要税收优惠政策及依据。
3、其他
（1）本公司全资子公司广州市重盈工元节能科技有限公司（以下简称“重盈公司”）从事现代服务业取得的收入，适用
6%的增值税税率。
重盈公司依据财政部、国家税务总局颁布的财税[2010]110号文《关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所
得税政策问题的通知》，对实施合同能源管理项目，符合企业所得税税法有关规定的，自项目取得第一笔生产经营收入所属
101
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。
（2）本公司全资子公司鸿利（香港）投资有限公司（以下简称“香港鸿利”）依照香港立法局颁布的《税务条例》，依
据课税年度的应纳税所得额按16.5%的税率缴纳利得税。
（3）本公司孙公司鸿利（BVI）有限公司（以下简称“BVI鸿利”），依据当地法律，免缴资本利得税。
（4）本公司孙公司美国莱帝亚照明科技有限公司（以下简称“美国莱帝亚”）依照美国联邦政府及纽约州政府颁布的《税
务条例》，依据课税年度的应纳税所得额按8%的税率缴纳州所得税，依据缴纳州所得税后的应纳税所得额按15%-30%的累
进税率缴纳联邦所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 247,346.72 178,202.40
银行存款 486,715,320.74 678,787,078.99
其他货币资金 72,731,554.38 60,438,206.89
合计 559,694,221.84 739,403,488.28
其中：存放在境外的款项总额 113,276.17 180,649.40
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期
0.00 4,147,216.21
损益的金融资产
合计 0.00 4,147,216.21
其他说明：
期初指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系本公司购买斯迈得公司股权，斯迈得公司未完成业绩承
诺，原股东应向本公司赔偿款，本期已支付完毕，期末无余额。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
102
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
银行承兑票据 20,078,844.57 6,035,053.77
商业承兑票据 261,126.14 7,027,683.03
合计 20,339,970.71 13,062,736.80
（2）期末公司已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 240,548,484.09
商业承兑票据 3,256,519.73
合计 243,805,003.82
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,138,40 4,138,40 2,550,7 2,550,786
独计提坏账准备的 0.51% 100.00% 0.00 0.47% 100.00%
3.93 3.93 86.39 .39
应收账款
按信用风险特征组
800,602, 19,279,8 781,322,1 529,756 12,839,44 516,917,33
合计提坏账准备的 99.09% 2.41% 98.86% 2.42%
014.32 57.43 56.89 ,779.64 6.06 3.58
应收账款
单项金额不重大但
3,249,31 3,249,31 3,574,3 3,574,396
单独计提坏账准备 0.40% 100.00% 0.00 0.67% 100.00%
5.37 5.37 96.49 .49
的应收账款
807,989, 26,667,5 781,322,1 535,881 18,964,62 516,917,33
合计 100.00% 3.30% 100.00% 3.54%
733.62 76.73 56.89 ,962.52 8.94 3.58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
103
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏稳润光电有限公司 1,144,346.89 1,144,346.89 100.00% 纠纷
嘉兴雷威照明有限公司 1,587,617.54 1,587,617.54 100.00% 纠纷
广州市同发电子有限公司 1,406,439.50 1,406,439.50 100.00% 案件
合计 4,138,403.93 4,138,403.93 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 748,852,459.80 14,977,049.17 2.00%
6-12 个月 25,982,587.50 1,299,129.39 5.00%
1 年以内小计 774,835,047.30 16,276,178.56
1至2年 24,787,924.66 2,478,792.48 10.00%
2至3年 648,794.24 194,638.27 30.00%
3 年以上 330,248.12 330,248.12 100.00%
合计 800,602,014.32 19,279,857.43
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,868,317.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 16,550.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
浙江天时光电科技有限公司 16,550.00 现金
合计 16,550.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
104
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
货款 1,181,919.43
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
应收账款 履行的核 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 销程序 交易产生
深圳市鸿合创新信息技术有限责任公司 货款 11,000.00 款项无法收回 否
江西省鸿安光电子有限公司 货款 448.05 款项无法收回 否
广州奥迪通用照明有限公司 货款 4,242.80 款项无法收回 否
苏州汉瑞森光电科技有限公司 货款 299,998.87 款项无法收回 否
中山市佰腾光电科技有限公司 货款 1,245.30 款项无法收回 否
深圳市源磊科技有限公司 货款 1,761.34 款项无法收回 否
深圳市大为光源有限公司 货款 3,370.75 款项无法收回 否
深圳市晶锐光电有限公司 货款 235.16 款项无法收回 否
深圳市宇亮光电技术有限公司 货款 264.50 款项无法收回 否
深圳市亮百佳电子科技有限公司 货款 315,699.58 款项无法收回 否
佛山市顺德区三虹照明电器有限公司 货款 164,320.01 款项无法收回 否
杭州临安福欧电子有限公司 货款 335,933.07 款项无法收回 否
厦门宇虹达光电科技有限公司 货款 43,400.00 款项无法收回 否
合计 -- 1,181,919.43 -- -- --
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为237,542,494.47元，占应收账款期末余额合计数的比例为
29.40%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,750,849.89元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 15,446,475.83 90.83% 5,748,401.49 99.82%
1至2年 1,559,445.50 9.17% 10,344.63 0.18%
105
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2至3年 7.18 0.00%
合计 17,005,928.51 -- 5,758,746.12 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为6,813,763.11元，占预付款项期末余额合计数的比例为
40.07%。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
速易纳入合并前理财产品应收的利息 110,096.67
合计 110,096.67 0.00
（2）重要逾期利息
8、应收股利
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
17,767,7 2,231,74 15,536,05 10,854, 971,111.0 9,883,520.8
合计提坏账准备的 97.88% 12.56% 98.64% 8.95%
96.87 2.27 4.60 631.94 9 5
其他应收款
单项金额不重大但
383,933. 383,933. 150,000 150,000.0
单独计提坏账准备 2.12% 100.00% 0.00 1.36% 100.00%
68 68 .00 0
的其他应收款
18,151,7 2,615,67 15,536,05 11,004, 1,121,111. 9,883,520.8
合计 100.00% 14.41% 100.00% 10.19%
30.55 5.95 4.60 631.94 09 5
106
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 12,696,139.90 253,922.78 2.00%
6-12 个月 728,423.41 36,421.17 5.00%
1 年以内小计 13,424,563.31 290,343.96
1至2年 1,936,974.67 193,697.49 10.00%
2至3年 940,797.24 282,239.18 30.00%
3 年以上 1,465,461.65 1,465,461.65 100.00%
合计 17,767,796.87 2,231,742.27
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,494,564.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
诉讼保全金 1,513,558.73 1,405,410.00
保证金 3,771,546.29 2,521,419.96
出口退税款 3,737,158.39 1,492,595.13
押金 3,229,422.23 2,073,163.00
其他 5,900,044.91 3,512,043.85
合计 18,151,730.55 11,004,631.94
107
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 余额
广州市花都区国家税务局 出口退税 3,737,158.39 6 个月以内 20.59% 74,743.17
6 个月以内、
广州市花都区人民法院 诉讼保全金 1,513,558.73 8.34% 72,286.83
个月至一年
仲信国际租赁有限公司 保证金 1,402,500.00 6 个月以内 7.73% 28,050.00
广州市照明建设管理中心 保证金 1,000,000.00 3 年以上 5.51% 1,000,000.00
韶关市曲江区劳动保障监察大队 押金 574,020.00 2 至 3 年 3.16% 172,206.00
合计 -- 8,227,237.12 -- 45.33% 1,347,286.00
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 115,108,922.69 977,969.23 114,130,953.46 53,269,643.62 669,268.24 52,600,375.38
在产品 75,626,883.76 75,626,883.76 57,552,330.61 57,552,330.61
库存商品 111,985,535.53 16,404,355.08 95,581,180.45 83,082,776.96 17,091,642.43 65,991,134.53
周转材料 9,336,734.38 9,336,734.38 4,797,811.31 4,797,811.31
发出商品 140,402,734.14 2,587,703.83 137,815,030.31 115,873,091.02 2,242,458.38 113,630,632.64
合计 452,460,810.50 19,970,028.14 432,490,782.36 314,575,653.52 20,003,369.05 294,572,284.47
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
108
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 669,268.24 312,280.42 3,579.43 977,969.23
库存商品 17,091,642.43 3,846,473.81 4,533,761.16 16,404,355.08
发出商品 2,242,458.38 345,245.45 2,587,703.83
合计 20,003,369.05 4,503,999.68 4,537,340.59 19,970,028.14
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
11、划分为持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 8,456,798.15 8,456,798.15
一年内到期的其他非流动资产 3,076,619.95 2,743,950.32
合计 11,533,418.10 11,200,748.47
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 53,601,573.63 43,069,241.39
待认证进项税额 8,406,722.11 3,218,462.43
预缴企业所得税 8,234,673.54 11,012,798.62
理财产品 67,040,000.00 0.00
合计 137,282,969.28 57,300,502.44
109
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 174,722,464.26 174,722,464.26 172,551,414.64 172,551,414.64
按公允价值计量的 988,929.38 988,929.38 4,191,879.76 4,191,879.76
按成本计量的 173,733,534.88 173,733,534.88 168,359,534.88 168,359,534.88
其他 145,020,408.16 11,000,000.00 134,020,408.16 145,020,408.16 11,000,000.00 134,020,408.16
合计 319,742,872.42 11,000,000.00 308,742,872.42 317,571,822.80 11,000,000.00 306,571,822.80
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 9,999,994.85 0.00 9,999,994.85
公允价值 988,929.38 0.00 988,929.38
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -9,011,065.47 0.00 -9,011,065.47
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
本期
资单位
被投资单位 本期 本期 现金
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 期末 持股比
增加 减少 红利
例
江苏迪纳数
字科技股份 45,000,000.00 45,000,000.00 11.66%
有限公司
广东信实通
投资管理有 10,000,000.00 10,000,000.00 5.00%
限公司
东莞市鑫诠
光电技术有 23,989,534.88 23,989,534.88 14.95%
限公司
开曼网利有 1,626,000.0
69,370,000.00 67,744,000.00 10.00%
限公司 0
110
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
信达新兴资
产并购重组 11,000,000.
11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
基金专项资 00
金管理计划
北京光荣联
盟半导体照
明产业投资 10,000,000.00 10,000,000.00
中心（有限
合伙）
广发资
管明珠 1 号
40,000,000.00 40,000,000.00
集合资产管
理计划
浙江合众新
能源汽车有 20,000,000.00 20,000,000.00 5.00%
限公司
桐乡众合新
能源汽车产
业投资合伙 84,020,408.16 84,020,408.16 33.67%
企业（有限
合伙）
广州民营投
1,000,000.0
资股份有限 1,000,000.00
0
公司
江苏鸿利国
6,000,000.0
泽光电科技 6,000,000.00
0
有限公司
313,379,943.0 7,000,000.0 1,626,000.0 318,753,943.0 11,000,000.
合计 11,000,000.00 --
4 0 0 4 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
期初已计提减值余额 11,000,000.00 11,000,000.00
期末已计提减值余额 11,000,000.00 11,000,000.00
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
其他说明
[注1] 桐乡众合新能源汽车产业合伙企业（有限合伙）只有1名普通合伙人，执行合伙事务，并且由有限合伙人陆福平指定。
111
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
安徽鸿创新能源动力有限公司做为有限合伙人，不参与合伙企业的经营管理，对合伙企业不具有重大影响，采用成本法进行
核算。
15、持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
其中：未实现融资收益 1,002,502.43 1,002,502.43
分期收款销售商品 13,157,931.23 13,157,931.23 16,305,667.39 16,305,667.39
合计 13,157,931.23 13,157,931.23 16,305,667.39 16,305,667.39 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
其他 宣告发 减值准
权益法下确 其他 计提
被投资单位 期初余额 综合 放现金 期末余额 备期末
追加投资 减少投资 认的投资损 权益 减值 其他
收益 股利或 余额
益 变动 准备
调整 利润
一、合营企业
广州天安鸿
利科技园区
919,120.04 -918,479.32 -640.72 0.00
运营管理有
限公司
小计 919,120.04 0.00 -918,479.32 -640.72 0.00
二、联营企业
安徽鸿利燕
青光电科技 4,900,678.29 -4,900,678.29 0.00
有限公司
深圳市旭晟
20,371,186.79 5,179,996.45 1,540,367.61 27,091,550.85
半导体股份
112
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司
鸿利光电加
拿大有限公 244,062.31 -32,786.50 211,275.81
司
上海佛隽汽
车电子有限 1,970,166.18 1,970,166.18
公司
小计 27,486,093.57 5,179,996.45 -4,900,678.29 1,507,581.11 29,272,992.84
合计 28,405,213.61 5,179,996.45 -5,819,157.61 1,506,940.39 29,272,992.84
其他说明
[注1] 本公司于2017年6月对深圳市旭晟半导体股份有限公司进行增资，持股比例由26.68%变为26.22%，对其有重大影响。
[注2] 本公司于2017年1月对外出售广州天安鸿利科技园区运营管理有限公司股权，出售后不再持有该公司股权。
[注3] 安徽鸿利燕青光电科技有限公司于2017年2月注销。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 56,611,523.38 56,611,523.38
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 56,611,523.38 56,611,523.38
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 8,822,109.39 8,822,109.39
2.本期增加金额 895,712.15 895,712.15
113
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,717,821.54 9,717,821.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 46,893,701.84 46,893,701.84
2.期初账面价值 47,789,413.99 47,789,413.99
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
机器及生产设 生产性工具器 办公设备及其
项目 房屋及建筑物 运输设备 EMC 资产 合计
备 具 他
一、账面原值：
1,161,176,176.
1.期初余额 263,369,478.58 546,036,017.85 237,233,055.11 8,317,510.49 11,422,007.85 94,798,107.03
91
114
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.本期增加
金额
（1）购置 0.00 38,050,000.36 15,041,771.98 294,904.65 1,046,406.01 0.00 54,433,083.00
（2）在建
0.01 7,305,035.73 0.00 0.00 0.00 6,446,589.69 13,751,625.43
工程转入
（3）企业
0.00 0.00 434,622.40 208,809.16 0.00 643,431.56
合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
0.00 10,218,202.89 3,662,233.84 0.00 66,666.22 0.00 13,947,102.95
或报废
其他 0.00 641,026.47 48,205.13 0.00 0.00 0.00 689,231.60
1,215,367,982.
4.期末余额 263,369,478.59 580,531,824.58 248,564,388.12 9,047,037.54 12,610,556.80 101,244,696.72
35
二、累计折旧
1.期初余额 24,376,748.18 129,372,411.49 101,399,853.37 4,304,488.33 7,047,036.54 24,734,214.66 291,234,752.57
2.本期增加
金额
（1）计提 4,191,194.05 35,377,111.52 21,046,635.57 595,800.39 995,889.84 6,733,174.27 68,939,805.64
其他增加 0.00 0.00 0.00 13,444.25 4,011.69 0.00 17,455.94
3.本期减少
金额
（1）处置
0.00 8,399,068.00 2,486,805.03 0.00 61,086.05 0.00 10,946,959.08
或报废
其他 0.00 20,299.15 4,578.54 0.00 0.00 0.00 24,877.69
4.期末余额 28,567,942.23 156,330,155.86 119,955,105.37 4,913,732.97 7,985,852.02 31,467,388.93 349,220,177.38
三、减值准备
1.期初余额 0.00 316,754.45 14,761.07 46,737.26 12,799.36 2,561,701.79 2,952,753.93
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
0.00 926.50 100.00 0.00 101.58 0.00 1,128.08
或报废
115
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4.期末余额 0.00 315,827.95 14,661.07 46,737.26 12,697.78 2,561,701.79 2,951,625.85
四、账面价值
1.期末账面
234,801,536.36 423,885,840.77 128,594,621.68 4,086,567.31 4,612,007.00 67,215,606.00 863,196,179.12
价值
2.期初账面
238,992,730.40 416,346,851.91 135,818,440.67 3,966,284.90 4,362,171.95 67,502,190.58 866,988,670.41
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器及生产设备 5,979,487.08 1,111,662.28 4,867,824.80
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器及生产设备 200,925.32
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
宣城项目二期 0.00 0.00 2,531,078.63 2,531,078.63
南昌厂房 23,157,221.26 23,157,221.26 18,101,533.55 18,101,533.55
花都厂区 1,000,277.09 1,000,277.09 870,324.94 870,324.94
安徽鸿创厂房装修 5,606,318.55 5,606,318.55 3,941,497.98 3,941,497.98
城东花园公寓装修 565,414.88 565,414.88
东莞良友工厂装修、改建工程 436,893.21 436,893.21
东莞金材工厂装修、安装工程 42,121,835.44 42,121,835.44 12,938,603.24 12,938,603.24
增容变压器 540,540.54 540,540.54
116
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9#厂房 40,736.41 40,736.41
IMS 软件 478,955.02 478,955.02
合计 72,945,884.31 72,945,884.31 39,385,346.43 39,385,346.43
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
其中：
利息
工程累 本期 本期
本期其 资本
预算 本期增加金 本期转入固 计投入 工程 利息 利息 资金
项目名称 期初余额 他减少 期末余额 化累
数 额 定资产金额 占预算 进度 资本 资本 来源
金额 计金
比例 化金 化率
额
额
宣城项目二 已完
2,531,078.63 3,908,112.06 6,439,190.69 0.00 其他
期 成
23,157,221. 部分
南昌厂房 18,101,533.55 5,055,687.71 其他
26 完工
1,000,277.0
花都厂区 870,324.94 129,952.15 其他
9
安徽鸿创厂 5,606,318.5 部分
3,941,497.98 2,363,018.76 698,198.19 其他
房装修 5 完工
城东花园公 1,537,60 已完
565,414.88 972,185.80 0.00 其他
寓装修 0.68 成
东莞良友工
509,728. 已完
厂装修、改 436,893.21 72,834.95 0.00 其他
16 成
建工程
东莞金材工
42,121,835.
厂装修、安 12,938,603.24 44,915,997.13 15,732,764.93 其他
44
装工程
增容变压器 540,540.54 540,540.54 其他
9#厂房 40,736.41 40,736.41 其他
IMS 软件 478,955.02 478,955.02 其他
2,047,32 72,945,884.
合计 0.00 39,385,346.43 58,478,020.53 22,870,153.81 -- -- --
8.84 31
（3）本期计提在建工程减值准备情况
21、工程物资
□ 适用 √ 不适用
117
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
22、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 著作权 办公软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 78,184,423.79 7,385,983.30 0.00 5,590,646.12 91,161,053.21
2.本期增加金额
（1）购置 0.00 0.00 0.00 1,041,196.60 1,041,196.60
（2）内部研发 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）企业合并
0.00 191,126.73 42,612,804.90 182,808.35 42,986,739.98
增加
3.本期减少金额
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他转出 0.00 0.00 0.00 537,833.93 537,833.93
4.期末余额 78,184,423.79 7,577,110.03 42,612,804.90 6,276,817.14 134,651,155.86
二、累计摊销
1.期初余额 5,235,176.60 2,936,799.99 0.00 2,443,035.79 10,615,012.38
2.本期增加金额
（1）计提 787,671.66 780,408.37 727,877.99 448,891.44 2,744,849.46
3.本期减少金额
（1）处置 0.00 0.00 0.00 35,855.60 35,855.60
118
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4.期末余额 6,022,848.26 3,717,208.36 727,877.99 2,856,071.63 13,324,006.24
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 72,161,575.53 3,859,901.67 41,884,926.91 3,420,745.51 121,327,149.62
2.期初账面价值 72,949,247.19 4,449,183.31 0.00 3,147,610.33 80,546,040.83
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
26、开发支出
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
事项
广州市重盈工元节能科技有限
173,209.05 173,209.05
公司
东莞市良友五金制品有限公司 15,936,259.91 15,936,259.91
深圳市斯迈得半导体有限公司 99,206,800.00 99,206,800.00
东莞市金材五金有限公司 164,617,144.20 164,617,144.20
深圳市速易网络科技有限公司 0.00 709,986,697.44 709,986,697.44
合计 279,933,413.16 709,986,697.44 989,920,110.60
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
119
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
事项
广州市重盈工元节能科技有限公司 173,209.05 173,209.05
深圳市斯迈得半导体有限公司 99,206,800.00 99,206,800.00
合计 99,380,009.05 99,380,009.05
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 5,425,709.61 4,475,939.72 2,187,390.30 748,052.63 6,966,206.40
会籍费 797,066.90 0.00 78,399.96 0.00 718,666.94
合计 6,222,776.51 4,475,939.72 2,265,790.26 748,052.63 7,684,873.34
其他说明
本公司将1年内到期的长期待摊费用重分类至“一年内到期的非流动资产”。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备的所得税影响 151,575,997.68 23,801,948.27 139,781,271.06 21,286,794.25
分期收款销售商品，存货的所得
9,289,520.00 1,393,428.00 11,542,085.66 1,731,312.85
税影响
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债的所得税 7,248,111.51 1,087,216.73 7,248,111.49 1,087,216.72
影响
递延收益的所得税影响 41,370,252.28 7,539,639.64 29,073,688.45 4,361,053.27
长期应付款的所得税影响 423,555.23 63,533.28 423,555.23 63,533.28
可供出售金融资产公允价值变
20,011,065.47 3,001,659.82 16,808,115.09 2,521,217.26
动的所得税影响
合并抵销内部交易未实现损益
2,028,189.57 299,545.11 1,235,223.93 580,731.95
的所得税影响
合计 231,946,691.74 37,186,970.85 206,112,050.91 31,631,859.58
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
120
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产的所得税 0.00 0.00 4,147,216.21 622,082.43
影响
长期应收款的所得税影响 18,856,625.76 2,828,493.86 21,912,680.28 3,286,902.04
非同一控制企业合并资产公允
43,640,166.71 10,465,861.01 4,677,646.51 712,859.73
价值持续计算的结果
可供出售金融资产投资转换公
15,991,284.88 2,398,692.73 15,991,284.88 2,398,692.73
允价值变动的所得税影响
合计 78,488,077.35 15,693,047.60 46,728,827.88 7,020,536.93
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 37,186,970.85 31,631,859.58
递延所得税负债 15,693,047.60 7,020,536.93
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 8,918.04 4,666,753.12
可抵扣亏损 6,202,033.94 18,667,012.49
合计 6,210,951.98 23,333,765.61
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 0.00 3,098.74
2020 年 543,365.73 1,301,303.78
2021 年 4,117,656.39 17,362,609.97
2022 年 1,541,011.82 0.00
合计 6,202,033.94 18,667,012.49 --
其他说明：
121
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司子公司和孙公司广州鸿祚投资有限公司、广东金谷孵化器有限公司、安徽鸿创新能源动力有限公司、美国莱帝亚照明
科技有限公司经营亏损，未来能否盈利具有不确定性，对其可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 81,321,436.79 36,160,403.66
预付工程款 2,167,957.43 6,490,458.04
预付投资款 24,500,000.00 28,000,000.00
预付软件款 854,268.50 607,000.00
合计 108,843,662.72 71,257,861.70
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 40,000,000.00 10,000,000.00
信用借款 20,000,000.00
合计 60,000,000.00 10,000,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当
7,248,111.49 7,248,111.49
期损益的金融负债
合计 7,248,111.49 7,248,111.49
其他说明：
[注] 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债系本公司购买良友公司、金材公司股权，2家公司实际利润分
别超过承诺利润，本公司应向良友公司、金材公司原股东支付的奖励款。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
122
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 228,350,000.00 211,081,681.37
合计 228,350,000.00 211,081,681.37
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 516,588,570.75 483,486,959.42
1-2 年 1,826,412.97 9,468,739.37
2-3 年 8,461,959.31 724,028.52
3 年以上 437,425.71 7,635.22
合计 527,314,368.74 493,687,362.53
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
6 个月以内 22,636,337.39 21,687,253.28
6-12 个月 20,800,616.95 306,976.17
1-2 年 210,828.67 106,091.85
2-3 年 84,755.14 44,078.60
合计 43,732,538.15 22,144,399.90
123
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 52,770,446.86 185,456,583.60 198,773,473.93 39,453,556.53
二、离职后福利-设定提
62,806.94 7,643,159.11 7,617,829.69 88,136.36
存计划
三、辞退福利 60,000.00 60,000.00
合计 52,833,253.80 193,159,742.71 206,451,303.62 39,541,692.89
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
52,484,119.46 171,007,353.10 184,278,596.89 39,212,875.67
补贴
2、职工福利费 4,684,321.18 4,684,321.18
3、社会保险费 51,329.43 5,234,719.36 5,215,322.15 70,726.64
其中：医疗保险费 45,549.15 4,581,602.09 4,564,898.83 62,252.41
工伤保险费 572.29 179,686.44 179,009.91 1,248.82
生育保险费 5,207.99 473,430.83 471,413.41 7,225.41
4、住房公积金 51,090.00 2,427,542.54 2,479,992.54 -1,360.00
5、工会经费和职工教育
183,907.97 2,102,647.42 2,115,241.17 171,314.22
经费
合计 52,770,446.86 185,456,583.60 198,773,473.93 39,453,556.53
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 61,432.84 7,372,629.92 7,348,865.70 85,197.06
2、失业保险费 1,374.10 270,529.19 268,963.99 2,939.30
合计 62,806.94 7,643,159.11 7,617,829.69 88,136.36
124
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
本集团本年度因解除劳动关系所提供辞退福利为60,000.00元，期末应付未付金额为0元。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,317,185.63 6,604,437.29
消费税 0.00 0.00
企业所得税 29,853,444.82 2,374,188.47
个人所得税 10,876,400.40 2,441,424.41
城市维护建设税 807,833.26 1,022,531.36
教育费附加 371,757.25 563,882.43
地方教育附加 250,335.42 180,521.27
房产税 98,356.15 25,375.08
土地使用税 173,573.50 173,573.50
印花税 485,317.34 549,975.80
纽约州税 2,709.76 2,774.80
联邦税 5,019.83 5,140.32
联邦社安税 7,773.62 7,960.20
文化事业建费 932.00 0.00
河道管理费 8,820.63 0.00
合计 53,259,459.61 13,951,784.93
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 106,875.00 158,822.33
短期借款应付利息 48,333.33
明股实债的回购利息 1,379,003.82 1,504,303.83
合计 1,534,212.15 1,663,126.16
40、应付股利
□ 适用 √ 不适用
125
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 5,755,326.86 27,657,266.88
资金往来 793,499.77 4,925,721.66
业务员风险金 2,224,331.26 2,343,946.20
工程款 1,325,517.68 1,250,911.00
其他 5,116,985.44 5,898,886.49
中介机构费 0.00 13,826,490.53
合计 15,215,661.01 55,903,222.76
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
42、划分为持有待售的负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 136,180,028.04 72,955,241.38
一年内到期的长期应付款 6,312,349.92 1,268,580.86
一年内到期的其他非流动负债 306,860,000.00 36,456,240.00
合计 449,352,377.96 110,680,062.24
其他说明：
[注] 一年内到期的其他非流动负债，系本公司收购良友公司、金材公司、速易公司股权尚未支付的价款。根据购买协议，
本公司将在良友公司、金材公司2017年审计报告出具且履行完毕业绩补偿义务之日起十个工作日支付价款，在速易股权交割
完成后60日支付价款。
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收发行股份定金 15,640,000.00 15,640,000.00
合计 15,640,000.00 15,640,000.00
126
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 392,460.15 1,625,433.97
保证借款 75,000,000.00 133,000,000.00
合计 75,392,460.15 134,625,433.97
长期借款分类的说明：
(2)本期不存在长期借款展期的情况。
(3)期末无长期借款逾期情况。
(4)保证借款情况详见本财务报表附注十三(二)3之说明。
46、应付债券
□ 适用 √ 不适用
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付款采购商品 423,555.23 423,555.23
融资租赁款 2,444,966.78 0.00
合计 2,868,522.01 423,555.23
（2）长期应付款中的应付融资租赁款
单位：元
项目 期末数
仲信融资租赁有限公司 2444966.78
[注]由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额为0元。
48、长期应付职工薪酬
□ 适用 √ 不适用
49、专项应付款
□ 适用 √ 不适用
127
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决仲裁 0.00 110,000.00 劳动诉讼
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 29,073,688.45 18,429,600.00 6,133,036.20 41,370,252.25
合计 29,073,688.45 18,429,600.00 6,133,036.20 41,370,252.25 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业外 其他变 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 收入金额 动 与收益相关
自蔓延法制备高性能红色 LED 荧光
150,000.00 31,425.18 118,574.82 与收益相关
材料及应用性
中小企业融资租赁专项资金 0.00 425,700.00 425,700.00 0.00 与收益相关
白光 LED 技术研究 90,000.00 90,000.00 与收益相关
战略性新兴产业发展专项资金 2014
300,000.00 0.00 300,000.00 与收益相关
年第二批扶持计划
大功率白光 LED 关键制造技术与产
175,879.40 141,756.82 34,122.58 与资产相关
业化
LCD 背光模组专用 LED 光源的研制 1,678,787.90 293,955.93 1,384,831.97 与资产相关
片式发光二极管产业化技术 110,039.10 88,888.90 21,150.20 与资产相关
大功率 LED 室内照明及路灯技术产
561,726.90 82,184.84 479,542.06 与资产相关
业化
广州地铁 LED 绿色节能示范工程 63,333.33 10,000.00 53,333.33 与资产相关
汽车专用 LED 光源的研制及产业化 214,029.61 33,794.14 180,235.47 与资产相关
贴片式大功率 LED 关键技术研究 133,333.36 16,666.66 116,666.70 与资产相关
半导体照明封装技术研发创新平台
689,727.53 77,623.56 612,103.97 与资产相关
建设
照明用 SMD LED 产品扩大产能和
301,767.00 39,414.54 262,352.46 与资产相关
质量改进技术改造项目
高可靠定向性 LED 室内照明光源产
1,740.69 1,740.69 0.00 与资产相关
业化关键技术
大尺寸 LED-TV 平板显示背光源模 140,858.41 15,091.96 125,766.45 与资产相关
128
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组关键技术及产业化
功率型 LED 核心技术的研发与产业
53,991.27 36,333.36 17,657.91 与资产相关
化
用于汽车信号及照明的大功率 LED
390,833.33 35,000.00 355,833.33 与资产相关
光源的研制及产业化
陶瓷 LED 封装技术及其在照明领域
887,685.89 98,411.64 789,274.25 与资产相关
的应用研究
基于大规模集成电路的新型高效大
功率 LED 芯片技术开发及其应用产 863,319.15 83,547.00 779,772.15 与资产相关
品产业化
鸿利光电股份有限公司重点项目扶
888,516.52 75,442.14 813,074.38 与资产相关
持专项
城市快速路智能化半导体照明关键
156,250.00 12,500.00 143,750.00 与资产相关
技术研发及示范
新型表面贴装型 LED 建设项目 1,615,385.20 397,435.80 1,217,949.40 与资产相关
室内半导体照明器件、电光源产品
974,947.35 147,854.70 827,092.65 与资产相关
与检测技术研发及应用
LED 汽车照明系统开发与集成技术 233,389.75 49,968.78 183,420.97 与资产相关
照明用新型 LED 器件研发及产业化 1,287,862.83 138,466.10 1,149,396.73 与资产相关
微型化高功率表贴型 LED 器件研发
196,403.14 30,128.20 166,274.94 与资产相关
与产业化技术研究
LED 封装器件全自动化生产线技术
1,074,294.90 155,000.00 919,294.90 与资产相关
改造项目
广州花都湖公园景观文化亮化项目 500,000.00 0.00 500,000.00 与资产相关
深紫外 LED 产品应用关键技术研究 2,654,077.88 895,131.56 1,758,946.32 与资产相关
基于量子点的高色域 LED 背光模组
235,641.02 30,000.00 205,641.02 与资产相关
封装关键技术及产业化研究
标准光组件检测实验室能力与产品
228,910.26 30,000.00 198,910.26 与资产相关
品质保障服务体系建设
固态紫外光源先进封装技术研究 1,068,000.00 1,068,000.00 与资产相关
机器换人补助项目 1,228,463.57 1,228,463.57 与资产相关
机器换人项目（金材仅 12 月） 714,194.29 43,320.00 670,874.29 与资产相关
固定资产专项补贴 479,250.00 40,500.00 438,750.00 与资产相关
国家进口贴息 73,218.75 6,187.50 67,031.25 与资产相关
技术创新项目补助 473,333.33 40,000.00 433,333.33 与资产相关
深圳市产业技术进步资金投资补贴 167,500.00 13,400.00 154,100.00 与资产相关
国家进口贴息 173,742.30 12,869.80 160,872.50 与资产相关
129
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
宝安区进口贴息扶持 142,233.33 10,040.00 132,193.33 与资产相关
深圳市宝安财政局企业信息化 ERP
96,416.67 6,500.00 89,916.67 与资产相关
项目开发补助
深圳市经济贸易和信息化委员会进
332,898.17 21,710.75 311,187.42 与资产相关
口贴息款
宝安区财政局（宝安区进口贴息补
199,671.67 12,745.00 186,926.67 与资产相关
助）
深圳市中小企业服务署（深圳企业
141,000.00 9,000.00 132,000.00 与资产相关
信息化补助）
基于倒装芯片 LED 封装的背光源模
1,287,500.00 75,000.00 1,212,500.00 与资产相关
组的研发
深圳市经济贸易和信息化委员会(进
242,666.67 14,000.00 228,666.67 与资产相关
口贴息款)
进口贴息 107,178.33 6,010.00 101,168.33 与资产相关
产业转型升级专项资金企业技术装
1,676,000.00 108,000.00 1,568,000.00 与资产相关
备及管理提升资助（固定资产返还）
科技成果产业化项目 267,500.00 15,000.00 252,500.00 与资产相关
技术改造重点项目补助 891,666.67 50,000.00 841,666.67 与资产相关
高光效节能 LED 产业化 1,484,800.00 93,900.00 1,390,900.00 与资产相关
2015 年度国家外经贸发展专项资金
172,056.29 8,823.42 163,232.87 与资产相关
进口贴息
节能减排项目 975,000.02 49,999.97 925,000.05 与资产相关
技术改造 0.00 200,000.00 30,000.06 169,999.94 与资产相关
陈微波 2016 产业转型升级专项资金 0.00 477,899.73 143,370.00 334,529.73 与资产相关
陈微波 2016 产业转型升级专项资金 0.00 2,522,100.27 378,315.00 2,143,785.27 与资产相关
商务车 LED 前照灯集成技术开发 126,666.67 8,000.00 118,666.67 与资产相关
第一批核心设备区级补贴 0.00 14,323,900.00 1,456,215.54 12,867,684.46 与资产相关
战略性新兴产业发展专项资金 2014
100,000.00 3,333.33 96,666.67 与资产相关
年第二批扶持计划
深圳市文化创意产业发展专项资金
80,000.00 3,333.33 76,666.67 与资产相关
2015 年第一批扶持计划
合计 29,073,688.45 18,429,600.00 6,133,036.20 41,370,252.25 --
其他说明：
1)根据深圳市科技创新委员会下发的“深发改[2015]863号”文件，斯迈得公司“基于倒装芯片LED封装的背光源模组的研
发”项目获得深圳市科技创新委员会拨付的设备资助款150万元，相关资产达到预定可使用状态，按照资产使用寿命摊销。
2) 斯迈得公司获得深圳市财政委员会拨付的“关于2015年产业转型升级专项资金企业技术装备及管理提升资助”设备补
助款共计191万元，相关资产达到预定可使用状态，按照资产使用寿命摊销。
3) 斯迈得公司根据深圳市战略性新兴产业和未来产业发展专项资金2015年第八批和第九批扶持计划，涉及设备补助款
130
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
共计161万元，相关资产达到预定可使用状态，按照资产使用寿命摊销。
4）根据广东省科学技术厅、广东省财政厅共同批准2015年省前沿与关键技术创新专项资金（重大科技专项）项目，项
目文号：粤科规财字【2015】87号，本公司承担“标准光组件检测实验室能力与产品品质保障服务体系建设”,设备补助款共
计60万元，相关资产达到预定可使用状态，按照资产使用寿命摊销。
5）根据广东省财政局批准2015年应用型科技研发专项项目文件，项目文号：穂财教【2015】393号，本公司承担“基于
量子点的高色域LED背光模组封装关键技术及产业化研究”，设备补助款共计60万元，相关资产达到预定可使用状态，按照
资产使用寿命摊销。
6）2016年关于国家重点研发计划战略性先进电子材料重点专项2016年度项目立项通知，项目文号：国科高发计字
[2016]19号，本公司承担“固态紫外光源先进封装技术研究”，设备补助款共计106.80万元，相关资产达到预定可使用状态，
按照资产使用寿命摊销。
7）自蔓延法制备高性能红色LED荧光材料及应用性能研究，本公司只承担研发产品，不涉及购买固定资产及研发项目
暂时还未进行，用于弥补企业以后所研发的费用支出，共计收到补助款15万元。按照研发费用支出期间摊销。
8）根据东莞市经济和信息化局、东莞市财政局东经信函[2016]1212号文件，关于拨付2015年东莞市“机器换人”专项资
金应用项目（第四批）资金的通知，良友公司及东莞金材公司“机器换人项目”收到东莞市财政局拨付的补助金额合计191.22
万元，系与资产相关的政府补助，相关资产达到预定可使用状态，按照资产使用寿命摊销。
9) 莱帝亚公司与华南理工大学在2015年4月签订研究白光LED用铋掺杂光子材料关键技术合同，联合申报研发项目，用于弥
补企业以后所研发的费用支出，共计收到补助款9万元。按照研发费用支出期间摊销。
10） 斯迈得公司获得深圳市宝安区经济促进局拨付的“2016年技改项目”补助款共计20万元，相关资产达到预定可使用状态，
按照资产使用寿命摊销。
11) 斯迈得公司获得深圳市财政委员会拨付的“2016年产业转型升级专项资金”项目补助款共计300万元，相关资产达到预定
可使用状态，按照资产使用寿命摊销。
12) 江西鸿利公司获得南昌临空经济区管理委员会拨付的“第一批核心设备区级补贴资金”项目补助款共计1,432.39万元，相
关资产达到预定可使用状态，按照资产使用寿命摊销。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
尚未支付的股权价款 160,900,013.46 115,760,000.00
明股实债的回购义务 147,220,408.16 147,220,408.16
合计 308,120,421.62 262,980,408.16
其他说明：
[注1] 尚未支付的股权价款，系本公司收购良友公司、金材公司、速易公司股权尚未支付的价款。根据购买协议，本公司将
在良友公司、金材公司2017年审计报告出具且履行完毕业绩补偿义务之日起十个工作日支付价款，在速易公司2017年审计报
告出具且履行完毕业绩补偿义务之日起一个月内支付价款。
[注2] 明股实债的回购义务，详见附注（十六）7。
53、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
131
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 670,975,693.00 42,620,362.00 42,620,362.00 713,596,055.00
其他说明：
经本公司2017年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]809号文”核准，本公司申请
新增注册资本人民币42,620,362.00元，向李牡丹发行42,194,159股股份，向杨云峰发行426,203股股份，每股面值1元，变更后
公司注册资本为人民币713,596,055.00元。上述股本变化情况经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2017年6月8日出具
的众环验字[2017]060004号《验资报告》验证。
54、其他权益工具
□ 适用 √ 不适用
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 622,668,174.26 497,179,624.54 0.00 1,119,847,798.80
合计 622,668,174.26 497,179,624.54 0.00 1,119,847,798.80
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司于2017年6月向李牡丹发行42,194,159股股份，向杨云峰发行426,203股股份，每股面值1元，发行价格12.67元/股，发
行价格超过股票面值的部分，扣减发行费用200,000元，增加资本公积-股本溢价497,179,624.54元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励计划限制性股票回购义务相
987,869.01 987,869.01
关的库存股
合计 987,869.01 987,869.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -4,831,957. -4,350,722. -1,049,74
3,300,976.52 0.00 -480,442.56 -792.42
合收益 66 68 6.16
132
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中 -176.49 0.00 0.00 0.00 0.00 -176.49
享有的份额
可供出售金融资产公允价值 -3,202,950. -2,722,507. -7,659,40
-4,936,897.83 0.00 -480,442.56 0.00
变动损益 38 82 5.65
-1,629,007. -1,628,214. 6,609,835
外币财务报表折算差额 8,238,050.84 0.00 0.00 -792.42
28 86 .98
-4,831,957. -4,350,722. -1,049,74
其他综合收益合计 3,300,976.52 0.00 -480,442.56 -792.42
66 68 6.16
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 38,003,873.63 0.00 0.00 38,003,873.63
合计 38,003,873.63 0.00 0.00 38,003,873.63
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 492,909,359.99 375,092,553.94
调整后期初未分配利润 492,909,359.99 375,092,553.94
加：本期归属于母公司所有者的净利润 175,221,499.79 137,795,221.45
应付普通股股利 20,129,270.79 18,430,220.90
期末未分配利润 648,001,588.99 494,457,554.49
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
133
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,602,157,815.90 1,279,331,699.71 982,915,949.85 723,343,814.47
其他业务 23,465,813.24 16,892,026.24 11,129,260.87 8,720,165.02
合计 1,625,623,629.14 1,296,223,725.95 994,045,210.72 732,063,979.49
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,887,268.59 1,964,252.56
教育费附加 1,714,633.89 1,426,612.94
房产税 539,522.03
土地使用税 347,147.00
车船使用税 14,447.52
印花税 1,379,932.45
营业税 0.00 199,222.34
地方教育附加 1,032,684.16 951,075.34
堤围费 0.00 240,299.61
纽约州税 214.03
联邦社安税 9,460.53
文化事业建设费 932.00
合计 8,926,242.20 4,781,462.79
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,103,382.51 26,637,279.63
广告宣传费 3,561,993.47 3,390,416.99
运输费 7,550,081.87 6,092,849.58
办公费 2,329,677.07 3,954,681.65
汽车费 297,589.42 946,154.62
134
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
差旅费 1,406,635.77 2,189,883.61
渠道代理费 843,265.64 517,406.14
招投标费 10,551.29 349,782.06
折旧摊销 99,072.23 259,664.62
其他小额费用 1,504,689.94 1,465,687.04
股权激励费用 0.00 536,218.74
合计 42,706,939.21 46,340,024.68
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发支出 72,994,482.50 36,826,605.13
职工薪酬 26,470,570.47 17,531,594.31
折旧摊销 7,105,018.67 4,594,692.98
水电费 3,024,251.81 2,541,928.38
差旅费 1,530,429.73 1,115,414.73
汽车费 1,020,118.15 483,624.30
规范运营费用 7,186,606.12 4,883,900.65
税费 0.00 2,751,423.61
办公费用 4,103,897.12 3,272,615.74
其他 277,668.68 1,348,388.26
股权激励费用 0.00 1,031,566.38
合计 123,713,043.25 76,381,754.47
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,162,415.38 5,391,873.21
减：利息收入 2,058,488.97 1,151,069.68
汇兑损失 4,266,886.09 0.00
减：汇兑收益 7,163.10 2,691,054.41
手续费支出 539,938.24 515,065.17
未确认融资费用和未实现融资收益的摊
39,667.32 -572,254.95
销
135
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 6,943,254.96 1,492,559.34
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,173,453.67 2,279,869.41
二、存货跌价损失 997,173.43 14,046,898.55
合计 8,170,627.10 16,326,767.96
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-4,147,216.21 0.00
益的金融资产
合计 -4,147,216.21 0.00
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,506,262.10 18,103.16
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 26,861,062.29
以公允价值计量的金融资产 4,147,216.21
长期股权投资转换按公允价值重新计量产
0.00 3,936,003.84
生的利得
购买银行理财产品、国债的投资收益 416,573.49 1,003.84
合计 6,070,051.80 30,816,173.13
69、其他收益
□ 适用 √ 不适用
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
136
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产处置利得合计 1,231,268.31 5,926.50 1,231,268.31
其中：固定资产处置利得 1,231,268.31 5,926.50 1,231,268.31
无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00
政府补助 62,232,237.02 21,988,782.89 62,232,237.02
罚没及违约金收入 122,634.53 42,786.42 122,634.53
其他 2,620,193.00 1,196,091.74 2,620,193.00
合计 66,206,332.86 23,233,587.55 66,206,332.86
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是 与资产
是否
发放 否影响 相关/与
补助项目 发放主体 性质类型 特殊 本期发生金额 上期发生金额
原因 当年盈 收益相
补贴
亏 关
因研究开发、技
大功率白光 LED 关键 广州市科技局穗科 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 141,756.82 141,756.82
制造技术与产业化 条字[2008]10 号文 相关
获得的补助
因研究开发、技
LCD 背光模组专用 广州市科技局穗科 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 293,955.93 294,099.30
LED 光源的研制 信[2010]37 号文 相关
获得的补助
因研究开发、技
片式发光二极管产业 广州市经贸委穗经 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 88,888.90 88,888.90
化技术 贸[2008]36 号文 相关
获得的补助
因研究开发、技
大功率 LED 室内照明 广州市科技局穗科 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 82,184.84 82,184.84
及路灯技术产业化 信[2009]2 号文 相关
获得的补助
因研究开发、技
广州地铁 LED 绿色节 广州市科技局穗科 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 10,000.00 10,000.00
能示范工程 条字[2009]4 号文 相关
获得的补助
因研究开发、技
汽车专用 LED 光源的 广州市花都区财政 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 33,794.14 33,794.14
研制及产业化 局 相关
获得的补助
广州市花都科技局 因研究开发、技
贴片式大功率 LED 关 与资产
花科信字[2010]48 补助 术更新及改造等 是 否 16,666.66 22,847.90
键技术研究 相关
号文 获得的补助
广东省经贸委粤经 因研究开发、技
半导体照明封装技术 与资产
信创新[2010]839 号 补助 术更新及改造等 是 否 77,623.56 121,897.08
研发创新平台建设 相关
文 获得的补助
照明用 SMD LED 产品 广州市经贸局穗经 因研究开发、技 与资产
补助 是 否 39,414.54 39,414.54
扩大产能和质量改进 贸函[2010]1156 号 术更新及改造等 相关
137
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
技术改造项目 文 获得的补助
高可靠定向性 LED 室 因研究开发、技
广州市花都区财政 与资产
内照明光源产业化关 补助 术更新及改造等 是 否 1,740.69 10,025.66
局 相关
键技术 获得的补助
大尺寸 LED-TV 平板显 因研究开发、技
广州市花都区财政 与资产
示背光源模组关键技 补助 术更新及改造等 是 否 15,091.96 15,091.96
局 相关
术及产业化 获得的补助
因研究开发、技
功率型 LED 核心技术 广州市财政局穗科 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 36,333.36 36,333.36
的研发与产业化 条[2011]290 号文 相关
获得的补助
用于汽车信号及照明 因研究开发、技
广州市花都区财政 与资产
的大功率 LED 光源的 补助 术更新及改造等 是 否 35,000.00 35,000.00
局 相关
研制及产业化 获得的补助
陶瓷 LED 封装技术及 因研究开发、技
广州市财政局穗财 与资产
其在照明领域的应用 补助 术更新及改造等 是 否 98,411.64 98,682.38
教[2011]121 号文 相关
研究 获得的补助
基于大规模集成电路
广东省科技厅粤科 因研究开发、技
的新型高效大功率 与资产
规划字[2011]170 号 补助 术更新及改造等 是 否 83,547.00 86,504.28
LED 芯片技术开发及 相关
文 获得的补助
其应用产品产业化
广州市花都区科技 因研究开发、技
鸿利光电股份有限公 与资产
局花科信字 补助 术更新及改造等 是 否 75,442.14 75,442.14
司重点项目扶持专项 相关
[2012]33 号文 获得的补助
城市快速路智能化半 因研究开发、技
国家科技部国科发 与资产
导体照明关键技术研 补助 术更新及改造等 是 否 12,500.00 12,500.00
高[2013]201 号文 相关
发及示范 获得的补助
因研究开发、技
新型表面贴装型 LED 广州市花都区财政 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 397,435.80 397,435.80
建设项目 局 相关
获得的补助
室内半导体照明器件、 因研究开发、技
广州市科技局穗科 与资产
电光源产品与检测技 补助 术更新及改造等 是 否 147,854.70 147,854.70
信字[2013]168 号文 相关
术研发及应用 获得的补助
因研究开发、技
LED 汽车照明系统开 工信部财[2013]472 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 49,968.78 49,968.78
发与集成技术 号文 相关
获得的补助
因研究开发、技
照明用新型 LED 器件 广州市花都区财政 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 138,466.10 138,466.10
研发及产业化 局 相关
获得的补助
微型化高功率表贴型 工信部财[2014]425 因研究开发、技 与资产
补助 是 否 30,128.20 30,128.20
LED 器件研发与产业 号文 术更新及改造等 相关
138
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
化技术研究 获得的补助
LED 封装器件全自动 广州市工信息委、 因研究开发、技
与资产
化生产线技术改造项 广州市财政局穗工 补助 术更新及改造等 是 否 155,000.00 154,999.98
相关
目 信函[2015]955 号文 获得的补助
因研究开发、技
深紫外 LED 产品应用 广东省财政厅粤财 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 895,131.56 735,976.15
关键技术研究 教[2015]436 号文 相关
获得的补助
基于量子点的高色域 因研究开发、技
广东省财政厅 穗 与资产
LED 背光模组封装关 补助 术更新及改造等 是 否 30,000.00 111,721.46
财教[2015]393 号 相关
键技术及产业化研究 获得的补助
标准光组件检测实验 广东省财政厅 粤 因研究开发、技
与资产
室能力与产品品质保 科规财字[2015]87 补助 术更新及改造等 是 否 30,000.00 164,070.25
相关
障服务体系建设 号 获得的补助
广州市科技创新委
自蔓延法制备高性能 因研究开发、技
员会、广州市财政 与收益
红色 LED 荧光材料及 补助 术更新及改造等 是 否 31,425.18
局穗科创字 相关
应用性 获得的补助
[2016]121 号
因研究开发、技
企业研发经费投入后 广州市花都区财政 与收益
补助 术更新及改造等 是 否 567,200.00
补助专项资金 局 相关
获得的补助
因研究开发、技
广州市知识产权局专 与收益
广州市知识产权局 补助 术更新及改造等 是 否 200,000.00
利奖优秀奖奖金 相关
获得的补助
广州市质量技术监督 因研究开发、技
广州市质量技术监 与收益
局标准制修订项目资 补助 术更新及改造等 是 否 47,248.00
督局 相关
助款 获得的补助
因符合地方政府
广州市质量技术监督 广州市质量技术监 招商引资等地方 与收益
补助 是 否 1,000,000.00
局市长质量奖 督局 性扶持政策而获 相关
得的补助
广州市商务委员会内 因研究开发、技
广州市花都区财政 与收益
外经贸发展与口岸建 补助 术更新及改造等 是 否 79,000.00
局 相关
设专项资金 获得的补助
因符合地方政府
广州市花都区质量强 广州市花都区财政 招商引资等地方 与收益
补助 是 否 300,000.00
区奖励 局 性扶持政策而获 相关
得的补助
因研究开发、技
广州市知识产权专项 广州市花都区财政 与收益
补助 术更新及改造等 是 否 190,000.00
经费奖金 局 相关
获得的补助
139
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因研究开发、技
广州市知识产权局专 广州市财政局国库 与收益
补助 术更新及改造等 是 否 122,220.00
利资助 支付分局 相关
获得的补助
因研究开发、技
花都区外经贸发展专 广州市花都区财政 与收益
补助 术更新及改造等 是 否 79,892.00
项资金 局 相关
获得的补助
广州市花都区财政 因研究开发、技
花都区专利技术实施 与收益
局花科工信字 补助 术更新及改造等 是 否 100,000.00
计划项目经费 相关
[2015]11 号 获得的补助
广州市花都区科技工 因研究开发、技
广州市花都区财政 与收益
业和信息化科技成果 补助 术更新及改造等 是 否 50,000.00
局 相关
鉴定奖励 获得的补助
因研究开发、技
广州市花都区财政 与收益
外经贸发展专项资金 补助 术更新及改造等 是 否 75,741.00
局 相关
获得的补助
因研究开发、技
广州市知识产权局专 与收益
广州市财政局 补助 术更新及改造等 是 否 72,300.00
利资助拨款 相关
获得的补助
因研究开发、技
华南师范大学合作研 粤科规财字 与收益
补助 术更新及改造等 是 否 200,000.00
发经费 [2015]151 号 相关
获得的补助
因研究开发、技
深圳市 LED 产业联合 深圳市发展和改革 与收益
补助 术更新及改造等 是 否 11,602.57
会补贴 委员会 相关
获得的补助
因研究开发、技
深圳市宝安区科技创 深圳市发展和改革 与收益
补助 术更新及改造等 是 否 200,000.00
新局（科技进步奖） 委员会 相关
获得的补助
深圳市中小企业服务
因研究开发、技
署 2016 年专项资金企 与收益
深圳市财政委员会 补助 术更新及改造等 是 否 130,000.00
业信息化建设项目资 相关
获得的补助
助
因研究开发、技
与收益
泰国补贴款（经信委） 深圳市经信委 补助 术更新及改造等 是 否 6,900.00
相关
获得的补助
深圳市科技创新委员 因研究开发、技
与收益
会（第二批企业资助授 深圳市创新委员会 补助 术更新及改造等 是 否 1,307,000.00
相关
权） 获得的补助
深圳市宝安区科技创 因研究开发、技
与收益
新局（用于科技成果产 深圳市科技创新局 补助 术更新及改造等 是 否 300,000.00
相关
业化项目） 获得的补助
140
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
深圳市宝安区科技创 因研究开发、技
与收益
新局（信息化项目补 深圳市科技创新局 补助 术更新及改造等 是 否 200,000.00
相关
贴） 获得的补助
深圳市宝安区财政局 因研究开发、技
与收益
（技术中心，深圳市宝 深圳市财政局 补助 术更新及改造等 是 否 1,000,000.00
相关
安区经济促进局本级） 获得的补助
因研究开发、技
深圳市宝安区财政局 与收益
深圳市财政局 奖励 术更新及改造等 是 否 500,000.00
（工业增加值奖励） 相关
获得的补助
深圳市财政委员
因研究开发、技
会，深圳市经贸局 与资产
固定资产专项补贴 补助 术更新及改造等 是 否 40,500.00 40,500.00
信息中小字 相关
获得的补助
[2012]82 号文
因研究开发、技
与资产
国家进口贴息 深圳市财政局 补助 术更新及改造等 是 否 6,187.50 6,187.50
相关
获得的补助
深圳市财政委员
因研究开发、技
会，深圳市发改委 与资产
技术创新项目补助 补助 术更新及改造等 是 否 40,000.00 40,000.00
深发改[2012]1241 相关
获得的补助
号文
因研究开发、技
深圳市产业技术进步 与资产
深圳市财政委员会 补助 术更新及改造等 是 否 13,400.00 13,400.00
资金投资补贴 相关
获得的补助
因研究开发、技
与资产
国家进口贴息 深圳市财政局 补助 术更新及改造等 是 否 12,869.80 12,869.80
相关
获得的补助
深圳市宝安区财政 因研究开发、技
与资产
宝安区进口贴息扶持 委员会、宝安区经 补助 术更新及改造等 是 否 10,040.00 10,040.00
相关
济促进局 获得的补助
深圳市宝安财政局企 深圳市宝安区财政 因研究开发、技
与资产
业信息化 ERP 项目开 委员会、宝安区经 补助 术更新及改造等 是 否 6,500.00 6,500.00
相关
发补助 济促进局 获得的补助
深圳市经济贸易和信 因研究开发、技
与资产
息化委员会(进口贴息 深圳市财政局 补助 术更新及改造等 是 否 21,710.75 21,710.75
相关
款) 获得的补助
深圳市宝安区财政 因研究开发、技
宝安区财政局（宝安区 与资产
委员会深宝经促 补助 术更新及改造等 是 否 12,745.00 12,745.00
进口贴息补助） 相关
[2014]147 号文 获得的补助
深圳市中小企业服务 深圳市经贸局深经 因研究开发、技 与资产
补助 是 否 9,000.00 9,000.00
署（深圳企业信息化补 贸信息中小字 术更新及改造等 相关
141
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
助） [2014]145 号文 获得的补助
基于倒装芯片 LED 封 深圳市发改委、深 因研究开发、技
与资产
装的背光源模组的研 圳市财政委员会深 补助 术更新及改造等 是 否 75,000.00 75,000.00
相关
发 发改[2015]863 号文 获得的补助
深圳市经济贸易和信 因研究开发、技
深圳市财政委员 与资产
息化委员会(进口贴息 补助 术更新及改造等 是 否 14,000.00 14,000.00
会、深圳市经贸委 相关
款) 获得的补助
因研究开发、技
与资产
进口贴息 宝安区经济促进局 补助 术更新及改造等 是 否 6,010.00 6,010.00
相关
获得的补助
15 年产业转型升级专
因研究开发、技
项资金企业技术装备 与资产
深圳市财政委员会 补助 术更新及改造等 是 否 108,000.00 108,000.00
及管理提升资助（固定 相关
获得的补助
资产返还）
因研究开发、技
与资产
科技成果产业化项目 深圳市财政委员会 补助 术更新及改造等 是 否 15,000.00 15,000.00
相关
获得的补助
因研究开发、技
深圳市宝安区财政 与资产
技改重点 补助 术更新及改造等 是 否 50,000.00 50,000.00
局 相关
获得的补助
因研究开发、技
高光效节能 LED 产业 深圳市宝安区经济 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 93,900.00 31,299.99
化 促进局 相关
获得的补助
2015 年度国家外经贸 因研究开发、技
深圳市发展改革委 与资产
发展专项资金进口贴 补助 术更新及改造等 是 否 8,823.42
员会 相关
息 获得的补助
节能减排示范项目扶 因研究开发、技
深圳市发展改革委 与资产
持，深圳市宝安区发展 补助 术更新及改造等 是 否 49,999.97
员会 相关
和改革 获得的补助
因研究开发、技
深圳市宝安区经济 与资产
技术改造 补助 术更新及改造等 是 否 30,000.06
促进局 相关
获得的补助
因研究开发、技
陈微波 2016 产业转型 与资产
深圳市财政委员会 补助 术更新及改造等 是 否 143,370.00
升级专项资金 相关
获得的补助
因研究开发、技
陈微波 2016 产业转型 与资产
深圳市财政委员会 补助 术更新及改造等 是 否 378,315.00
升级专项资金 相关
获得的补助
因研究开发、技 与收益
2016 年省研发补助 东莞市科学技术局 补助 是 否 629,400.00
术更新及改造等 相关
142
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
获得的补助
因研究开发、技
东莞市财政局石碣 与资产
石碣镇机器换人补助 补助 术更新及改造等 是 否 67,400.00
分局 相关
获得的补助
因研究开发、技
东莞市技术改造项目 东莞市经济和信息 与收益
补助 术更新及改造等 是 否 624,600.00
补助 化局 相关
获得的补助
因符合地方政府
东莞市经济和信息化
东莞市经济和信息 招商引资等地方 与收益
局成长培育企业服务 补助 是 否 100,000.00
化局 性扶持政策而获 相关
卷补助款
得的补助
因研究开发、技
高新技术企业培育激 与收益
东莞市科学技术局 补助 术更新及改造等 是 否 100,000.00
励资金 相关
获得的补助
因研究开发、技
与收益
成长性项目补助费 东莞市财政局 补助 术更新及改造等 是 否 150,000.00
相关
获得的补助
东莞市财政局、东 因研究开发、技
与资产
机器换人项目补贴 莞市经信局东财函 补助 术更新及改造等 是 否 18,115.56
相关
[2015]2012 号文 获得的补助
因符合地方政府
厂房、宿舍装修部分财 滁州市经济技术开 招商引资等地方 与收益
补助 是 否 3,000,000.00
政补贴款 发区管委会 性扶持政策而获 相关
得的补助
因符合地方政府
招商引资等地方 与收益
个税手续费返还 滁州市地税局 补助 是 否 3,878.82
性扶持政策而获 相关
得的补助
因研究开发、技
东莞市经济和信息化 东莞市财政国库支 与资产
补助 术更新及改造等 是 否 43,320.00
局机器换人 付中心 相关
获得的补助
因研究开发、技
中小企业融资租赁专 东莞市经济和信息 与收益
补助 术更新及改造等 是 否 425,700.00
项资金 化局 相关
获得的补助
广州市花都区科信 因研究开发、技
商务车 LED 前照灯集 与资产
局花科信字 补助 术更新及改造等 是 否 8,000.00 8,000.00
成技术开发项目 相关
[2014]37 号文 获得的补助
因研究开发、技
广州市花都区财政 与收益
外经贸发展专项资金 补助 术更新及改造等 是 否 161,810.00
局 相关
获得的补助
143
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因研究开发、技
广州市知识产权局专 与收益
广州市财政局 补助 术更新及改造等 是 否 22,500.00
利补助 相关
获得的补助
2015 年企业研究开发 因研究开发、技
与收益
机构建设专项区级配 花都区财政局 补助 术更新及改造等 是 否 400,000.00
相关
套经费 获得的补助
广州科技创新委员 因研究开发、技
与收益
2016 年广州企业研发 广州市财政局 补助 术更新及改造等 是 否 155,900.00
相关
经费后补助 获得的补助
因研究开发、技
广州市知识产权局专 与收益
广州市财政局 奖励 术更新及改造等 是 否 10,900.00
利资助款 相关
获得的补助
因研究开发、技
中央财政 2016 年度外 与收益
花都区财政局 奖励 术更新及改造等 是 否 101,918.00
经贸发展专项资金 相关
获得的补助
因符合地方政府
出口企业开拓国际市 广州市花都区财政 招商引资等地方 与收益
补助 是 否 123,779.00
场专项资金 局 性扶持政策而获 相关
得的补助
因符合地方政府
出口信用保险专项资 广州市花都区财政 招商引资等地方 与收益
补助 是 否 6,100.00
金 局 性扶持政策而获 相关
得的补助
因研究开发、技
广州市花都区财政 与收益
外经贸发展专项资金 补助 术更新及改造等 是 否 39,120.00
局 相关
获得的补助
因研究开发、技
广州市财政局国库 与收益
专利资助款 补助 术更新及改造等 是 否 52,100.00
支付分局 相关
获得的补助
2015 年广州市企业研 因研究开发、技
广州市花都区财政 与收益
究开发机构建设专项 补助 术更新及改造等 是 否 400,000.00
局 相关
区级配套经费 获得的补助
因符合地方政府
2017 年度内外经贸发
招商引资等地方 与收益
展与口岸建设专项资 广州市商务委员会 补助 是 否 6,500.00
性扶持政策而获 相关
金
得的补助
因符合地方政府
2016 年广州市企业研
广州市科技创新委 招商引资等地方 与收益
发经费后补助专项项 补助 是 否 168,100.00
员会 性扶持政策而获 相关
目
得的补助
144
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因符合地方政府
2016 年度外经贸发展 广州市花都区财政 招商引资等地方 与收益
补助 是 否 127,644.00
专项资金 局 性扶持政策而获 相关
得的补助
因符合地方政府
南昌临空经济区财 招商引资等地方 与收益
企业扶持资金 补助 是 否 16,760,000.00
政局 性扶持政策而获 相关
得的补助
因符合地方政府
第一批核心设备区级 南昌临空经济区管 招商引资等地方 与资产
补助 是 否 1,456,215.54
补贴 理委员会 性扶持政策而获 相关
得的补助
因符合地方政府
南昌临空经济党工 招商引资等地方 与收益
企业扶持资金 补助 是 否 14,323,900.00
委管委会 性扶持政策而获 相关
得的补助
因符合地方政府
南昌临空经济党工 招商引资等地方 与收益
企业扶持资金 补助 是 否 10,000,000.00
委管委会 性扶持政策而获 相关
得的补助
因符合地方政府
南昌临空经济党工 招商引资等地方 与收益
企业扶持资金 补助 是 否 9,936,800.00
委管委会 性扶持政策而获 相关
得的补助
因符合地方政府
南昌临空经济党工 招商引资等地方 与收益
企业扶持资金 补助 是 否 9,936,800.00
委管委会 性扶持政策而获 相关
得的补助
因符合地方政府
首次新增规模以上工 南昌经济技术开发 招商引资等地方 与收益
奖励 是 否 50,000.00
业企业奖励款 区财政金融局 性扶持政策而获 相关
得的补助
因符合地方政府
南昌临空经济区管 招商引资等地方 与收益
省外招聘住宿补助 补助 是 否 2,000.00
理委员会 性扶持政策而获 相关
得的补助
战略性新兴产业发展 因研究开发、技
深圳市经济贸易和 与资产
专项资金 2014 年第二 补助 术更新及改造等 是 否 3,333.33
信息化委员会 相关
批扶持计划 获得的补助
深圳市文化创意产业 因研究开发、技 与资产
深圳市文化旅游局 补助 是 否 3,333.33
发展专项资金 2015 年 术更新及改造等 相关
145
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一批扶持计划 获得的补助
因符合地方政府
招商引资等地方 与收益
政府扶持资金 上海嘉定区财政局 补助 是 否 154,000.00
性扶持政策而获 相关
得的补助
因研究开发、技
其他多项目小额拨款 广州市花都区财政 与收益
补助 术更新及改造等 是 否 100,267.00
合计 局 相关
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 62,232,237.02 21,988,782.89 --
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 240,382.81 1,557.61 240,382.81
其中：固定资产处置损失 240,382.81 1,557.61 240,382.81
对外捐赠 0.00 20,000.00 0.00
其他 236,548.70 271,517.52 236,548.70
合计 476,931.51 293,075.13 476,931.51
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 35,916,387.88 29,292,166.41
递延所得税费用 -5,526,541.66 3,327,959.68
合计 30,389,846.22 32,620,126.09
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 206,592,033.41
按法定/适用税率计算的所得税费用 30,988,805.01
子公司适用不同税率的影响 4,319,574.53
调整以前期间所得税的影响 -4,156,421.12
146
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非应税收入的影响 -231,055.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,522.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
312,991.92
损的影响
研发费用加计扣除（加计扣除 50%）的影响
其他-合同能源管理所得的影响 -846,571.82
所得税费用 30,389,846.22
73、其他综合收益
详见附注 57。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 56,378,834.00 18,355,319.57
利息收入 2,005,997.64 1,151,069.68
押金保证金 2,442,364.70 2,587,316.21
资金往来 0.00 3,336,376.70
个税手续费 91,345.50
废品收入 522,435.50
其他 6,995,914.91
合计 68,436,892.25 25,430,082.16
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用支出 83,655,719.11 39,442,353.72
银行手续费 259,764.55 515,065.17
押金保证金 2,168,908.29 2,518,560.44
保函保证金 0.00 379,970.67
合计 86,084,391.95 42,855,950.00
147
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 17,523,900.00 2,810,000.00
业绩补偿款 4,147,216.21 0.00
合计 21,671,116.21 2,810,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 212,000.00 0.00
合计 212,000.00 0.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 0.00 15,345,459.35
资金往来 0.00 5,000,000.00
接受明股实债的投资 0.00 100,000,000.00
合计 0.00 120,345,459.35
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 12,283,142.06 0.00
融资租赁的租金 0.00 134,556.00
股票发行费用 0.00 1,701,635.00
合计 12,283,142.06 1,836,191.00
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
148
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 176,202,187.19 137,795,221.45
加：资产减值准备 8,170,627.10 16,326,767.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
69,835,517.79 44,490,618.70
物资产折旧
无形资产摊销 2,744,849.46 1,796,640.89
长期待摊费用摊销 2,221,719.71 1,228,247.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-990,885.50 -4,368.89
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 4,147,216.21 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 4,122,748.06 4,819,618.26
投资损失（收益以“－”号填列） -1,506,262.10 -30,816,173.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,555,111.27 1,726,658.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 8,672,510.67 1,601,301.07
存货的减少（增加以“－”号填列） -137,918,497.89 -70,821,251.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-284,993,997.66 -120,457,704.44
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
104,236,947.40 99,065,753.72
列）
其他 2,637,796.98
经营活动产生的现金流量净额 -50,610,430.83 89,389,126.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
尚未支付的股权收购价款[注] 360,000,013.46 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 486,617,443.42 888,842,741.19
减：现金的期初余额 678,620,057.35 341,637,700.02
现金及现金等价物净增加额 -192,002,613.93 547,205,041.17
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 28,635,666.30
149
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中： --
速易网络 28,635,666.30
其中： --
取得子公司支付的现金净额 -28,635,666.30
其他说明：
尚未支付的股权收购价款系本公司收购速易公司股权尚未支付的40%价款。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 486,617,443.42 678,620,057.35
其中：库存现金 247,346.72 178,202.40
可随时用于支付的银行存款 486,370,096.70 678,441,854.95
三、期末现金及现金等价物余额 486,617,443.42 678,620,057.35
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
73,076,778.42 60,783,430.93
的现金和现金等价物
其他说明：
2017年6月现金流量表中现金期末数为486,617,443.42元，2017年6月30日资产负债表中货币资金期末数为559,694,221.84
元，差额73,076,778.42元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金72,731,554.38
元及质押给星展银行（中国）有限公司东莞分行的定期存款345,224.04元
2016年现金流量表中现金期末数为678,620,057.35元，2016年12月31日资产负债表中货币资金期末数为739,403,488.28元，
差额60,783,430.93元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金60,438,206.89元
及质押给星展银行（中国）有限公司东莞分行的定期存款345,224.04元。
76、所有者权益变动表项目注释
□ 适用 √ 不适用
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 73,076,778.42 银行承兑汇票保证金、质押定期存款
固定资产 16,321,367.67 抵押
合计 89,398,146.09 --
150
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 114,985,949.69
其中：美元 15,737,868.73 6.7744 106,614,617.93
欧元 444,935.26 7.7496 3,448,070.29
港币 5,659,812.08 0.86792 4,912,264.10
澳元 2,110.86 5.2099 10,997.37
应收账款 -- -- 93,853,301.73
其中：美元 13,665,416.85 6.7744 92,574,999.91
欧元 14,000.00 7.7496 108,494.40
港币 1,347,828.62 0.86792 1,169,807.42
预收账款 10,065,336.76
其中：美元 1,470,919.30 6.7744 9,964,595.71
欧元 12,865.06 7.7496 99,699.07
港币 0.00 0.86792 0.00
澳元 200.00 5.2099 1,041.98
应付账款 30,320,534.96
其中：美元 4,475,752.09 6.7744 30,320,534.96
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
项 目 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币的选择依据
鸿利(香港)投资有限公司 香港 美元 经营所处经济环境中的货币
鸿利(BVI)有限公司 BVI 美元 经营所处经济环境中的货币
美国莱帝亚照明科技有限公司 美国 美元 经营所处经济环境中的货币
79、套期
□ 适用 √ 不适用
151
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
80、其他
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期末 购买日至期
股权取得时 股权取得成 股权取得 股权取 购买日的确定
被购买方名称 购买日 被购买方的收 末被购买方
点 本 比例 得方式 依据
入 的净利润
深圳市速易网络 2017 年 06 月 900,000,000. 2017 年 06 月 改选董事会、
100.00% 购买 28,904,682.04 7,057,479.44
科技有限公司 07 日 00 07 日 完成工商变更
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 深圳市速易网络科技有限公司
--现金 360,000,013.46
--发行的权益性证券的公允价值 539,999,986.54
合并成本合计 900,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 190,013,302.56
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 709,986,697.44
大额商誉形成的主要原因：
被合并净资产公允价值以经广东联信资产评估土地房地产估价有限公司按资产法估值方法确定的估值结果确定。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
深圳市速易网络科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 28,635,666.30 28,635,666.30
应收款项 104,575,851.24 104,575,851.24
固定资产 644,711.56 209,695.10
无形资产 42,986,739.98 3,475,044.22
预付账款 3,359,716.63 3,359,716.63
152
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应收款 224,304.38 224,304.38
其他流动资产 76,270,176.80 76,270,176.80
递延所得税资产 797,361.91 797,361.91
递延所得税负债 9,986,678.06 0.00
应付账款 32,102,370.34 32,102,370.34
预收账款 227,087.25 227,087.25
应付职工薪酬 1,060,485.13 1,060,485.13
应交税费 23,589,075.06 23,589,075.06
其他应付款 35,530.40 35,530.40
递延收益 480,000.00 480,000.00
净资产 190,013,302.56 160,053,268.40
取得的净资产 190,013,302.56 160,053,268.40
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
本公司采用估值技术来确定速易公司的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下：
固定资产的评估方法为重置成本法，以现行市场价格加上必要的运杂费、安装调试费和资金成本确定公允价值存货的评估方
法为市价法，根据评估基准日的产品销售利润情况确定公允价值。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用
（6）其他说明
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
□ 适用 √ 不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
153
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设主体
名称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至期末净利润
江西宝鸿科技有限公司 2017 年 6 月 0.00 0.00
深圳市速易网络科技有限公司 2017 年 6 月 197,070,782.00 7,057,479.44
（2）其他说明：本公司尚未对江西宝鸿科技有限公司投入资本。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经营 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
广州市佛达信号设备有限公司 广州 广州 制造业 100.00% 同一控制企业合并
广州市重盈工元节能科技有限公司 广州 广州 服务业 100.00% 非同一控制企业合并
东莞市良友五金制品有限公司 东莞 东莞 制造业 100.00% 非同一控制企业合并
深圳市斯迈得半导体有限公司 深圳 深圳 制造业 100.00% 非同一控制企业合并
东莞市金材五金有限公司 东莞 东莞 制造业 49.00% 51.00% 非同一控制企业合并
广州市莱帝亚照明股份有限公司 广州 广州 制造业 73.65% 设立
美国莱帝亚照明科技有限公司 美国 美国 贸易 100.00% 设立
南昌市光通宇电子科技有限公司 南昌 南昌 制造业 100.00% 设立
江西鸿利光电有限公司 南昌 南昌 制造业 100.00% 设立
广州市鸿祚投资有限公司 广州 广州 投资 100.00% 设立
广东金谷孵化器有限公司 广州 广州 服务业 100.00% 设立
鸿利（香港）投资有限公司 香港 香港 投资 100.00% 设立
鸿利（BVI）有限公司 BVI BVI 投资 100.00% 设立
广州市允鸿云鼎股权投资基金企业（有限合
广州 广州 投资 100.00% 设立
伙）
154
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
安徽鸿创新能源动力有限公司 滁州 滁州 制造业 60.00% 设立
江西宝鸿科技有限公司 南昌 南昌 服务业 60.00% 设立
深圳市速易网络科技有限公司 深圳 深圳 服务业 100.00% 非同一控制企业合并
深圳市车一百网络科技有限公司 深圳 深圳 服务业 100.00% 非同一控制企业合并
深圳市万乐盈科技有限公司 深圳 深圳 服务业 100.00% 非同一控制企业合并
上海一跃网络科技有限公司 上海 上海 服务业 100.00% 非同一控制企业合并
海南圆点立方信息技术有限公司 海南 海南 服务业 100.00% 非同一控制企业合并
登峰新媒信息技术（海南）有限公司 海南 海南 服务业 100.00% 非同一控制企业合并
北京市九五融通信息技术有限公司 北京 北京 服务业 100.00% 非同一控制企业合并
淮安优聚网络科技有限公司 淮安 淮安 服务业 100.00% 非同一控制企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
[注]本公司于2015年10月23日召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于与第三方专业投资机构共同发起设
立车联网产业股权投资基金的议案》，同意公司以自有资金2,200万元与深圳市前海九派资本管理合伙企业（有限合伙）及
其关联机构、北京东方云鼎投资管理有限公司、北京天盛云鼎投资合伙企业（有限合伙）共同发起设立广州市允鸿云鼎股权
投资基金企业（有限合伙）。
根据合伙协议，合伙企业的目的是为本公司服务的产业投资平台，通过不限于并购、投资等方式推动本公司在车联网产
业方向上进行提前布局和上下游产业整合。本公司做为劣后级有限合伙人，委派的投资决策委员对于是否投资或并购享有一
票否决权，执行事务合伙人依据投资决策委员会做出的投资决议代表合伙企业进行投资。合伙企业投资收益再分配给优先级
有限合伙人后，分配给劣后级有限合伙人。本公司实质上控制广州市允鸿云鼎股权投资基金企业（有限合伙）.
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告分
子公司名称 期末少数股东权益余额
比例 的损益 派的股利
广州市莱帝亚照明股份有限公司 26.35% 1,305,284.24 0.00 26,678,875.34
安徽鸿创新能源动力有限公司 40.00% -324,596.84 0.00 46,384,216.59
江西宝鸿科技有限公司 40.00% 0.00 0.00 0.00
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
广州市莱
86,372,9 43,359,3 129,732, 28,394,1 90,000.0 28,484,1 78,361,4 45,484,4 123,845, 27,458,3 90,000.0 27,548,3
帝亚照明
79.44 17.27 296.71 92.97 0 92.97 10.23 36.00 846.23 75.58 0 75.58
股份有限
155
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
安徽鸿创
新能源动 51,421,1 100,356, 151,777, 1,796,79 34,020,4 35,817,2 62,355,8 90,607,0 152,962, 2,170,36 34,020,4 36,190,7
力有限公 85.01 557.31 742.32 2.69 08.16 00.85 03.67 00.11 803.78 2.06 08.16 70.22
司
江西宝鸿
科技有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
广州市莱帝
亚照明股份 70,901,680.88 4,953,640.37 4,950,633.09 25,240.23 64,637,397.85 7,337,371.54 7,358,342.64 3,799,651.22
有限公司
安徽鸿创新
能源动力有 0.00 -811,492.09 -811,492.09 -1,745,975.47
限公司
江西宝鸿科
0.00 0.00 0.00 0.00
技有限公司
其他说明：
注：江西宝鸿科技有限公司系本年度新设立取得的子公司，无年初数/上年数，
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联营企
主要经
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 业投资的会计处理方
营地 直接 间接
法
一、合营企业
二、联营企业
1．上海佛隽汽车电子有限公司 上海 上海 贸易 40.00% 权益法
156
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．鸿利光电加拿大有限公司 加拿大 加拿大 贸易 45.00% 权益法
3. 深圳市旭晟半导体股份有限公司 深圳 深圳 制造业 26.22% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
广州天安鸿利科技园区运营管理有限公司已于2017年1月23日转让，安徽鸿利燕青光电科技有限公司已于2017年2月21日注
销。
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
鸿利光电加拿大 鸿利光电加拿大
上海佛隽公司 深圳旭晟公司 上海佛隽公司 深圳旭晟公司
公司 公司
流动资产 5,137,297.52 854,590.47 74,276,628.36 5,012,742.41 1,008,300.88 47,150,831.83
非流动资产 9,305.92 10,724,954.30 11,466,617.58
资产合计 5,146,603.44 854,590.47 85,001,582.66 5,012,742.41 1,008,300.88 58,617,449.41
流动负债 442,680.23 500,602.17 20,340,058.27 87,326.95 373,891.98 22,170,990.63
负债合计 442,680.23 500,602.17 20,340,058.27 87,326.95 373,891.98 22,170,990.63
归属于母公司股
4,703,923.21 353,988.30 64,661,524.39 4,925,415.46 634,408.90 36,446,458.78
东权益
按持股比例计算
1,881,569.28 159,294.74 16,954,251.70 1,970,166.18 285,484.01 9,723,915.20
的净资产份额
--商誉 10,647,271.59
--内部交易未实
51,981.07 -41,421.70
现利润
对联营企业权益
1,881,569.28 211,275.81 16,954,251.70 1,970,166.18 244,062.31 20,371,186.79
投资的账面价值
营业收入 172,520.50 34,642.47 40,553,106.20 5,091,914.19
净利润 -221,492.25 -72,858.88 5,783,868.32 407,976.55
综合收益总额 -221,492.25 -72,858.88 5,783,868.32 407,976.55
157
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
6、其他
□ 适用 √ 不适用
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、借款、应付债券等，这些金融工具的主要目的
在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款
及应付票据等。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
1、金融工具分类信息
资产负债表日各类金融工具的账面价值如下：
期末余额：
金融资产的分类
项目 以公允价值计量且
持有至到期投
其变动计入当期损 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计
资
益的金融资产
1、以成本或摊销成本计量
货币资金 559,694,221.84 559,694,221.84
应收票据 20,339,970.71 20,339,970.71
应收账款 781,322,156.89 781,322,156.89
其他应收款 15,536,054.60 15,536,054.60
158
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售金融资产 307,753,943.04 307,753,943.04
长期应收款 13,157,931.23 13,157,931.23
1,390,050,335.27 307,753,943.04 1,697,804,278.31
小计 - -
-
2、以公允价值计量
以公允价值计量且其变动计
-
入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 988,929.38 988,929.38
小计 - - - 988,929.38 988,929.38
合计 - - 1,390,050,335.27 308,742,872.42 1,698,793,207.69
金融负债的分类
项目 以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 其他金融负债 合计
负债
1、以成本或摊销成本计量
短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
应付票据 228,350,000.00 228,350,000.00
应付账款 527,314,368.74 527,314,368.74
应付利息 1,534,212.15 1,534,212.15
其他应付款 15,215,661.01 15,215,661.01
一年内到期的非流动负债 449,352,377.96 449,352,377.96
其他流动负债 15,640,000.00 15,640,000.00
长期借款 75,392,460.15 75,392,460.15
长期应付款 2,868,522.01 2,868,522.01
其他非流动负债 308,120,421.62 308,120,421.62
小计 - 1,683,788,023.64 1,683,788,023.64
2、以公允价值计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
7,248,111.49 7,248,111.49
债
159
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
小计 7,248,111.49 - 7,248,111.49
合计 7,248,111.49 1,683,788,023.64 1,691,036,135.13
期初余额：
项目 金融资产的分类
以公允价值计量且其变 持有至到期 贷款和应收款项 可供出售金融资 合计
动计入当期损益的金融 投资 产
资产
1、以成本或摊销成本计量
货币资金 739,403,488.28 739,403,488.28
应收票据 13,062,736.80 13,062,736.80
应收账款 518,394,505.48 518,394,505.48
其他应收款 9,883,520.85 9,883,520.85
可供出售金融资产 302,379,943.04 302,379,943.04
长期应收款 16,305,667.39 16,305,667.39
小计 1,297,049,918.80 302,379,943.04 1,599,429,861.84
2、以公允价值计量
以公允价值计量且其变动计入 4,147,216.21 4,147,216.21
当期损益的金融资产
可供出售金融资产 4,191,879.76 4,191,879.76
小计 4,147,216.21 4,191,879.76 8,339,095.97
合计 4,147,216.21 1,297,049,918.80 306,571,822.80 1,607,768,957.81
项目 金融负债的分类
以公允价值计量且其变动计入 其他金融负债 合计
当期损益的金融负债
1、以成本或摊销成本计量
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付票据 211,081,681.37 211,081,681.37
应付账款 493,687,362.53 493,687,362.53
应付利息 1,663,126.16 1,663,126.16
160
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应付款 55,903,222.76 55,903,222.76
一年内到期的非流动负债 110,680,062.24 110,680,062.24
其他流动负债 15,640,000.00 15,640,000.00
长期借款 134,625,433.97 134,625,433.97
长期应付款 423,555.23 423,555.23
小计 1,033,704,444.26 1,033,704,444.26
2、以公允价值计量
以公允价值计量且其变动计入当期 7,248,111.49 7,248,111.49
损益的金融负债
小计 7,248,111.49
合计 7,248,111.49 1,033,704,444.26 1,040,952,555.75
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进
行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致
本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及其他应
收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财务担保而
面临信用风险，详见附注（十四）2的披露。
本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为1个月，
主要客户可以延长至6个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进
行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广
泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是
本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本集团的应收账款中应收账款前五名客户的款项占29.40% (上年末为
17.03%)，本集团并未面临重大信用集中风险。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）5和附注（七）9的披露。
3、 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团通过利用银
行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本集团的目标是运用银行借款、债券和其他计息
借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
期末余额：
项目 金融负债
1年以内（含1年） 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-5年（含5年） 5年以上 合计
短期借款 60,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60,000,000.00
以公允价值计量且其 5,091,949.34 2,156,162.15 0.00 0.00 0.00 7,248,111.49
变动计入当期损益的
161
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金融负债
应付票据 228,350,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 228,350,000.00
应付账款 516,588,570.75 1,826,412.97 8,461,959.31 437,425.71 0.00 527,314,368.74
应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应付利息 1,534,212.15 0.00 0.00 0.00 0.00 1,534,212.15
其他应付款 6,239,766.76 8,975,894.25 0.00 15,215,661.01
一年内到期的非流动 449,352,377.96 0.00 0.00 0.00 0.00 449,352,377.96
负债
其他流动负债 15,640,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,640,000.00
长期借款 40,392,460.15 35,000,000.00 0.00 0.00 0.00 75,392,460.15
长期应付款 2,444,966.78 423,555.23 0.00 0.00 0.00 2,868,522.01
其他非流动负债 195,260,421.62 112,860,000.00 0.00 0.00 0.00 308,120,421.62
合计 1,520,894,725.51 161,242,024.60 8,461,959.31 437,425.71 0.00 1,691,036,135.13
期初余额：
项目 金融负债
1年以内（含1年） 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-5年（含5年） 5年以上 合计
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
以公允价值计量且其 7,248,111.49 7,248,111.49
变动计入当期损益的
金融负债
应付票据 211,081,681.37 211,081,681.37
应付账款 423,749,136.44 37,426,817.86 31,658,205.11 853,203.12 493,687,362.53
应付股利
应付利息 1,663,126.16 1,663,126.16
其他应付款 55,903,222.76 55,903,222.76
一年内到期的非流动 110,680,062.24 110,680,062.24
负债
其他流动负债 15,640,000.00 15,640,000.00
长期借款 72,955,241.38 72,955,241.38
长期应付款 423,555.23 423,555.23
162
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他非流动负债 262,980,408.16 262,980,408.16
合计 835,965,340.46 110,805,614.47 31,658,205.11 263,833,611.28 1,242,262,771.32
4、 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其
他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货
币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
项目 本期 上期
净利润变动 股东权益变动 净利润变动 股东权益变动
人民币对美元贬值1% 1,350,688.14 1,366,978.21 754,424.83 806,055.77
人民币对美元升值1% -1,350,688.14 -1,366,978.21 -754,424.83 -806,055.77
人民币对欧元贬值1% 29,383.36 29,383.36 29,783.00 29,783.00
人民币对欧元升值1% -29,383.36 -29,383.36 -29,783.00 -29,783.00
人民币对港元贬值1% 51,696.13 51,696.13 9,006.98 9,006.98
人民币对港元升值1% -51,696.13 -51,696.13 -9,006.98 -9,006.98
人民币对美元贬值5% 6,753,440.70 6,834,891.05 3,772,124.17 4,030,278.87
人民币对美元升值5% -6,753,440.70 -6,834,891.05 -3,772,124.17 -4,030,278.87
人民币对欧元贬值5% 146,916.79 146,916.79 148,915.00 148,915.00
人民币对欧元升值5% -146,916.79 -146,916.79 -148,915.00 -148,915.00
人民币对港元贬值5% 258,480.66 258,480.66 45,034.90 45,034.90
人民币对港元升值5% -258,480.66 -258,480.66 -45,034.90 -45,034.90
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定
利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
于2017年6月30日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的借款合同，金额合计为271,572,488.19元（2016年6月30日：
320,200,000.00元）。
利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发生合理、可能的变
动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
项目 本期 上期
净利润变动 股东权益变动 净利润变动 股东权益变动
163
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
人民币基准利率增加25个基准点 -577,091.54 -577,091.54 -680,425.00 -680,425.00
人民币基准利率减少25个基准点 577,091.54 577,091.54 680,425.00 680,425.00
人民币基准利率增加50个基准点 -1,154,183.07 -1,154,183.07 -1,360,850.00 -1,360,850.00
人民币基准利率减少50个基准点 1,154,183.07 1,154,183.07 1,360,850.00 1,360,850.00
人民币基准利率增加100个基准点 -2,308,366.15 -2,308,366.15 -2,721,700.00 -2,721,700.00
人民币基准利率减少100个基准点 2,308,366.15 2,308,366.15 2,721,700.00 2,721,700.00
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（2）权益工具投资 988,929.38 988,929.38
持续以公允价值计量的资产总额 988,929.38 988,929.38
（六）指定为以公允价值计量且变
7,248,111.49 7,248,111.49
动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额 7,248,111.49 7,248,111.49
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
项目 期末公允价值 可观察输入值
可供出售金融资产—江西省一保通信息科技股份有限公司 988,929.38 988,929.38
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□ 适用 √ 不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
重要不可观 范围区间（加
项目 期末公允价值 估值技术
察输入值 权平均值）
164
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 7,248,111.49
本公司以当前情况下可以合理取得的最佳信息，包括所有可合理取得的市场参与者假设确定不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□ 适用 √ 不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□ 适用 √ 不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□ 适用 √ 不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□ 适用 √ 不适用
9、其他
□ 适用 √ 不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司无母公司，无实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
1．上海佛隽汽车电子有限公司 联营企业
2．鸿利光电加拿大有限公司 联营企业
3. 安徽鸿利燕青光电科技有限公司 联营企业
165
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4. 深圳市旭晟半导体股份有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
李国平、马黎清 董事长及其配偶
安茂领、涂晓、李俊东、孙翠霞、刘文军、张明武 斯迈得公司的前股东、高管及关系密切的家庭成员
董金陵、李俊东、杨永发、孙昌远、王宇宏、全健、万晶、王建民 董事
陈淑芬、石超、雍欣 监事
邓寿铁、王高阳、丁峰 高管
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
东莞市鑫诠光电技
LED 路灯 302,327.35 否 118,250.60
术有限公司
深圳市旭晟半导体
LED 材料 10,769.23 否 0.00
股份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鸿利光电加拿大有限公司 LED 光条、灯具 11,630.93 469,078.37
深圳市旭晟半导体股份有限公
LED 支架 0.00 223,010.26
司
上海佛隽汽车电子有限公司 LED 灯具 199,731.50 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
报告期内本集团没有为合并范围以外关联方提供担保的情况
A、报告期内本集团合并范围内关联方担保的情况如下：
166
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
担保方 被担保方 担保金额（万元） 期末担保余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行
（万元） 完毕
本公司 江西鸿利公司 [注1]
本公司 重盈公司 [注2]
本公司 斯迈得公司 [注3]
本公司 金材公司 [注4]
[注1]南昌工业控股集团有限公司委托南昌银行永兴支行向江西鸿利光电有限公司发放委托贷款，本公司为该笔贷款提
供最高额10,000万元连带责任担保。截止期末，该担保合同项下借款余额人民币10,000万元。
[注2]本公司为重盈公司向中国银行花都支行贷款提供最高额20,000万元的连带责任担保。截止期末，该担保合同项下借
款余额0元。
本公司为重盈公司向浦发银行花都支行贷款提供最高额2,000万元的连带责任担保。截止期末，该担保合同项下借款余
额0元。
[注3]本公司及斯迈得公司前股东、高管及亲属为斯迈得公司提供担保，详情如下：
1）2015年12月，斯迈得公司与委托人深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司、受托人兴业银行深圳分行签订了编
号为深担（2015）年委借字（1348）号的委托贷款合同，兴业银行深圳分行向斯迈得公司提供人民币500万元的长期借款，
借款期限自2015年12月24日至2017年12月24日，借款届满日一次还清。
本公司、李俊东、孙翠霞、刘文军、张明武作为共同担保人与兴业银行深圳分行订立编号为深担（2015）年委贷保字
（1348-1）号的保证合同，为签订的委托贷款借款合同提供连带责任保证。
截止期末，该借款合同项下尚有借款余额人民币500万元。
2）2015年10月29日，斯迈得公司与招商银行深圳福田支行订立编号为2015年小福字第0015352403号的授信协议，招商
银行向斯迈得公司提供人民币3,000万元的授信额度，授信期为24个月。本公司作为连带责任保证人，向招商银行深圳福田
支行出具最高额人民币3,000万元不可撤销担保书。《授信协议》项下的每一笔具体授信业务的保证期间单独计算，为自具
体授信业务合同或协议约定的受信人履行债务期限届满之日起两年。
2015年10月29日，斯迈得公司与招商银行深圳福田支行订立编号为2015年小福字第1015352768号的借款合同，招商银行
向斯迈得公司提供人民币2,000万元的长期贷款，借款期限自2015年10月29日至2017年10月28日。
截止期末，该授信协议项下尚有借款余额2250万元，银行承兑汇票余额943万元。
3）2017年5月19日，本公司与中国光大银行深圳水贝支行订立编号为GB39031705002的最高额保证合同，为斯迈得公司
上述综合授信提供担保。《综合授信协议》项下的每一笔具体授信业务的保证期间单独计算，为自具体授信业务合同或协议
约定的受信人履行债务期限届满之日起两年。
截止期末，该授信协议项下尚有借款余额人民币0万元，银行承兑汇票余额292万元。
4）2016年1月，斯迈得公司与北京银行深圳分行订立编号为0325527号、0325563号的综合授信合同，授信额度3,000万
元，授信期间为12个月。斯迈得公司委托深圳市中小企业融资担保有限公司提供保证担保，委托保证合同编号为深担（2015）
年委保字（1680）号、深担（2015）年委保字（1681）号。
本公司、李俊东、孙翠霞、刘文军、张明武作为共同担保人与深圳市中小企业融资担保有限公司订立编号为深担（2015）
年反担字（1680-1）号、深担（2015）年反担字（1681-1）号的保证反保证合同，为签订的担保合同提供连带责任反保证。
反担保金额人民币3,000万元。
截止期末，该反担保合同项下尚有银行承兑汇票余额人民币0元。
[注4]本公司及金材公司前股东为金材公司提供担保，详情如下：
5）2016年12月19日，金材公司与仲信国际租赁有限公司签订融资租赁合同。仲信国际租赁有限公司向金材公司指定的
设备出售方丽驰精密机械（嘉兴）有限公司购买50台丽驰钻孔攻牙机，含税价格合计14,025,000.00元，并出租给金材公司。
金材公司于2016年12月19日支付首付款2,805,000.00元和保证金1,402,500.00（到期后返回保证金抵付最后一期租金后的金
额），另外需支付24期租金，租金总额1,217.83万元，租赁期限自2016年12月22日至2018年12月21日。
167
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2016年12月19日,本公司与仲信国际租赁有限公司签订编号2016110066的保证合同，对上述融资租赁合同下的所有租金
提供连带责任保证，保证期间自合同生效之日起至主合同债务履行期限届满之日后两年止。
截止期末，该融资租赁项下尚有租金余额人民币893.48万元。
6）2015年2月28日，金材公司与大新银行（中国）有限公司签订编号D/SZ/HP/R/026/15的借款合同，该行向金材公司提
供584万元的长期借款，贷款期限自2015年3月19日至2018年3月19日。
2015年2月28日，林丽彪、林龙彪、林占荣与大新银行（中国）有限公司签订编号D/SZ/HP/R/026/15-2的自然人保证合
同，对上述贷款合同提供连带责任保证，保证期间自合同生效之日起至主合同债务履行期限届满之日后两年止。
2015年2月28日，林丽彪与大新银行（中国）有限公司签订编号D/SZ/HP/R/026/15-4的自然人抵押合同，以其名下的深
房地字第5000274080号和深房地字第5000274081号的两套房产对上述贷款提供抵押担保，担保期间自合同生效之日起至主合
同债务履行期限届满之日后两年止。
截止期末，该借款合同项下尚有借款余额人民币156.85万元。
7）2014年8月8日，金材公司与星展银行（中国）有限公司东莞分行签订编号P/1426/14的授信函，该行向金材公司提供
336万元的公司信用贷款额度。
2014年8月8日，林丽彪与星展银行（中国）有限公司东莞分行签订保证合同，对上述授信函下的所有贷款提供连带责任
保证，保证期间自合同生效之日起至主合同债务履行期限届满之日后两年止。
2014年9月10日，星展银行（中国）有限公司东莞分行向金材公司提供84万元的长期借款，贷款期限自2014年9月10日至
2018年9月10日。
截止2016年12月31日，该借款项下尚有借款余额人民币29.8万元。
2015年3月12日，星展银行（中国）有限公司东莞分行向金材公司提供252万元的长期借款，贷款期限自2015年3月12日
至2019年3月12日。
截止期末，该借款项下尚有借款余额人民币120.6万元。
本年度，关联方为本集团担保的情况如下：
担保方 被担保方 担保金额 期末担保余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履
行完毕
李国平、马黎清 本公司 [注]
关联担保情况说明：
1）2015年7月，本公司与中国银行广州花都支行签订编号为GDK477390120150136号的借款合同，该行向本公司提供人
民币10,000万元的贷款，贷款期限自2015年7月20日至2018年7月19日。
2015年7月，李国平及其配偶马黎清与中国银行广州花都支行签订编号为GBZ477390120150080号的最高额保证合同，对
上述贷款合同提供连带责任保证，保证期间自合同生效之日起至主合同债务履行期限届满之日后两年止。
截止期末，该借款合同项下尚有借款余额人民币6,500万元。
2）2016年3月，本公司与中国银行广州花都支行签订编号为GDK477390120160009号的借款合同，该行向本公司提供人
民币2,000万元的贷款，贷款期限自2016年3月14日至2019年3月13日。
2016年3月，李国平及其配偶马黎清与中国银行广州花都支行签订编号为GBZ477390120150080号的最高额保证合同，对
上述贷款合同提供连带责任保证，保证期间自合同生效之日起至主合同债务履行期限届满之日后两年止。
截止期末，该借款合同项下尚有借款余额人民币1,600万元。
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
168
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
管理人员报酬 1,760,925.54 1,553,893.13
（8）其他关联交易
本报告期本集团无提供资金（贷款或股权投资）；研究与开发项目的转移；许可协议；代表企业或由企业代表另一方进行债
务结算；企业合并；从关联方回购自身权益工具等其他关联交易。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市旭晟半导体
应收账款 0.00 0.00 1,315,987.72 26,319.75
股份有限公司
上海佛隽汽车电子
应收账款 207,005.99 4,140.12 87,830.60 1,756.61
有限公司
鸿利光电加拿大有
应收账款 496,947.29 48,775.27 501,249.16 24,320.02
限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 东莞市鑫诠光电技术有限公司 3,784,400.41 4,171,458.91
应付账款 深圳市旭晟半导体股份有限公司 12,600.00 0.00
其他应付款 安徽鸿利燕青光电科技有限公司 0.00 4,900,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
169
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□ 适用 √ 不适用
5、其他
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、重要承诺事项
（1）经营租赁承诺
本集团租赁合同涉及的承诺事项详见本附注（十六）8
（2）其他承诺事项
本公司与良友公司原股东签订《股权转让合同》，本公司购买良友公司 49%股权，股权转让价款 7,840 万元。截止期末尚未
支付购买股权价款 1,286 万元。本公司将在良友公司 2017 年度审计报告出具且履行完毕业绩补偿义务之日起十个工作日支
付。
根据《鸿利智汇集团股份有限公司与深圳市速易网络科技有限公司及其全体股东之发行股份及支付现金购买资产协议》，购
买速易网络 100%的股权，总价 9 亿。截止期末尚有现金对价部分 36,000 万未支付。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼/仲裁
标的额 案件进展
立案时间 原告 被告 案由 受理法院
(元) 情况
2015 年 9 月 15 日 斯迈得公司 宁波澳得凯电子有限公司 货款纠纷 深圳市宝安区人民法院 262,456.18 已判决但未
能收回货款
2015 年 10 月 26 日 斯迈得公司 东莞市裕坤电子科技有限公司 货款纠纷 深圳市宝安区人民法院 150,000.00 审理中
2017 年 2 月 16 日 斯迈得公司 深圳市亮百佳电子科技有限公司 货款纠纷 深圳市宝安区人民法院 315,699.58 审理中
170
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017 年 6 月 21 日 本公司 深圳市众明半导体照明有限公司 货款纠纷 广州市花都区人民法院 131,537.50 审理中
2017 年 6 月 21 日 本公司 江苏史福特光电股份有限公司 货款纠纷 广州市花都区人民法院 470,928.80 审理中
2017 年 4 月 21 日 本公司 浙江恒曼光电科技有限公司 货款纠纷 广州市花都区人民法院 113,036.73 审理中
2017 年 7 月 12 日 本公司 达亮电子（苏州）有限公司 货款纠纷 苏州工业园区人民法院 875,177.42 审理中
（2）担保事项
A、本集团为关联方担保事项详见本附注（十二）5（4）。
B、本集团没有为非关联方担保事项。
（3）其他或有事项
截至期末，本集团无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、根据《鸿利智汇集团股份有限公司与深圳市速易网络科技有限公司及其全体股东之发行股份及支付现金购买资产协
议》，购买速易网络 100%的股权，总价 9 亿。截止期末尚有现金对价部分 36,000 万未支付。根据协议，标的股权交割完成
后 60 日内配套募集资金未能到账的，公司以自有资金支付。公司按协议进度于 2017 年 8 月 18 日以自有资金向交易对方支
付了 25,200 万元股权收购款。
2、根据 2017 年 8 月 7 日签署的《安徽鸿创新能源动力有限公司股权转让合同》，鸿祚投资将持有鸿创动力 29.20%的股
权共人民币 5,840 万元认缴出资额（实缴出资额为 3,108 万元），以人民币 3,108 万元转让给奥创电子。后续出资义务由奥创
电子完成。转让完成后鸿祚投资持有鸿创动力的股权比例由 49%减少为 19.80%。
同时，根据 2016 年 7 月 11 日鸿祚投资与滁州经济技术开发区、安徽滁州奥创投资管理有限公司签署相关协议中约定，
滁州市同创建设投资有限责任公司退出鸿创动力时，鸿祚投资应当回购滁州市同创建设投资有限责任公司持有的鸿创动力
11%股权。现各方同意该条款终止，鸿祚投资没有权利和义务回购该股权。
3、根据 2017 年 8 月 15 日签署的《桐乡众合新能源汽车产业合伙企业（有限合伙）财产份额转让合同》，鸿创动力将其
持有的桐乡众合 16.67%的财产份额进行转让。将 6.67%的财产份额（对应实际出资额为 2,000 万元）以 2,000 万元转让给西
藏奥桀新能源科技有限公司，将 10.00%的财产份额（对应实际出资额为 3,000 万元），以人民币 3,000 万元转让给鸿祚投资。
转让完成后，鸿创动力不再持有桐乡众合任何权益。鸿祚投资持有桐乡众合 10%财产份额。
171
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
2、债务重组
3、资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，
提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
本集团的经营分部的分类与内容如下：
A、日用电子器具制造分部：生产、销售日用电子器件；
B、五金制造分部：生产、销售五金产品；
C:互联网业务：主要是子公司速易网络从事的互联网营销业务和汽车互联网服务业务
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以报告的分部利润为基
础进行评价。该指标是对利润总额进行调整后的指标，除不包括利息收入、财务费用、股利收入、金融工具公允价值变动收
益以及总部费用之外，该指标与本集团利润总额是一致的。
分部资产不包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益性投资、衍生工具、应收股利、应利息、可供出售金融资
产、长期股权投资、商誉和其他未分配的总部资产，原因在于这些资产均由本集团统一管理。分部负债不包括衍生工具、借
款和其他未分配的总部负债，原因在于这些负债均由本集团统一管理。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
日用电子器具制造
项目 五金制造分部 互联网业务 分部间抵销 合计
分部
对外营业收入 1,388,200,140.97 208,518,806.13 28,904,682.04 1,625,623,629.14
分部间交易收入 382,637,646.33 66,862,691.98
营业收入合计 1,770,837,787.30 275,381,498.11 28,904,682.04 -449,500,338.31 1,625,623,629.14
销售费用 38,263,900.23 4,297,728.57 145,310.41 42,706,939.21
管理费用 102,393,975.08 19,917,167.44 1,401,900.73 123,713,043.25
净利润（亏损） 130,745,623.04 39,460,974.96 7,057,799.44 -1,061,890.25 176,202,507.19
资产总额 6,109,477,103.38 522,604,694.43 263,610,657.83 -2,420,584,536.84 4,475,107,918.80
172
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
负债总额 2,249,762,866.98 298,562,337.51 66,539,555.83 -730,231,634.69 1,884,633,125.63
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
对外交易收入信息
单位：元
A、每一类产品和劳务的对外交易收入
项 目 本期金额 上年金额
日用电子器具制造 1,388,200,140.97 913,502,769.46
五金制造 208,518,806.13 69,413,180.39
互联网业务 28,904,682.04 0.00
合 计 1,625,623,629.14 982,915,949.85
B、地理信息
对外交易收入的分布：
单位：元
地 区 本年金额 上期金额
国内 1,345,357,060.55 743,054,433.05
国外 280,266,568.59 239,861,516.80
合 计 1,625,623,629.14 982,915,949.85
注：对外交易收入归属于客户所处区域。
3）主要客户信息
本集团的客户较为分散，不存在单个与本集团交易超过10%的客户。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2017年6月2日，上市公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准鸿利智汇集团股份有限公司向李牡丹等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]809 号），2017年6月7日，李牡丹、杨云峰共2名自然人已经将其持有的
速易网络合计100%股权过户至鸿利智汇名下。2017年6月16日，上市公司就本次增发股份向中国证券登记结算公司深圳分公
司提交相关登记材料，并收到了《股份登记申请受理确认书》，确认上市公司向交易对方增发股份数量为42,620,362股，发
行后上市公司总股本为713,596,055股。
8、其他
租赁
（1）与融资租赁有关的信息
本集团作为融资租赁承租人，相关信息如下：
A、各类租入固定资产的年初和期末原价、累计折旧额、减值准备累计金额：
173
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
详见附注（七）15-3。
B、以后年度将支付的最低租赁付款额：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 49,972,474.00
1年以上2年以内（含2年） 28,274,729.00
合计 78,247,203.00
东莞金材公司与仲信国际租赁有限公司签订融资租赁合同。仲信国际租赁有限公司向东莞金材公司指定的设备出售方宁
波恒普真空技术有限公司购买1台金属注射成型真空烧结炉，含税价格1,100,000.00元，并出租给东莞金材公司。东莞金材公
司于2015年7月8日支付首付款342,000.00元，另外需支付24期租金，每月9日支付一次，需付租金合计846,672.00元，截止2017
年6月30日，东莞金材公司已向仲信国际租赁有限公司支付首付款342,000.00元和24期租金共计846,672.00元，已全部完成支
付。
东莞金材公司与仲信国际租赁有限公司签订融资租赁合同。仲信国际租赁有限公司向东莞金材公司指定的设备出售方宁
波恒普真空技术有限公司购买2台金属注射成型真空烧结炉，向东莞金材公司指定的设备出售方佛山市佛欣真空技术有限公
司购买2台镀膜机，含税价格合计2,436,000.00元，并出租给东莞金材公司。东莞金材公司于2015年8月25日支付首付款
766,000.00元，另外需支付24期租金，每月26日支付一次，后续需付租金合计1,864,728.00元，截止2017年6月30日，东莞金
材公司已向仲信国际租赁有限公司支付首付款766,000.00元和23期租金共计1,812,230.00元，剩余最低租赁付款额52,498.00元
尚未支付，其中2017年7月至2018年6月需支付的租金合计为52,498.00元。
东莞金材公司与仲信国际租赁有限公司签订融资租赁合同。仲信国际租赁有限公司向东莞金材公司指定的设备出售方宁
波恒普真空技术有限公司购买1台金属注射成型真空烧结炉，向东莞金材公司指定的设备出售方北京实力源科技开发有限责
任公司购买2台镀膜机，含税价格合计3,460,000.00元，并出租给东莞金材公司。东莞金材公司于2015年7月8日支付首付款
1,060,000.00元，另外需支付24期租金，每月26日支付一次，需付含税租金合计2,679,832.00元，截止2017年6月30日，东莞金
材公司已向仲信国际租赁有限公司支付首付款766,000.00元和24期租金共计2,679,832.00，已全部完成支付。
东莞金材公司与东莞台一盈拓科技股份有限公司于2016年11月3日签订融资租赁合同，由台一盈拓作为出租人出租给东
莞金材公司200台“Wintop”钻削加工中心，含税价格合计为49,600,000.00，东莞金材公司于2016年12月31日前已支付首付款
合计为14,880,000.00，另外需支付22期租金，租金从2017年2月开始支付，每月15日支付，每期支付1,578,200元，含税租金
合计为34,720,000.00，截止2017年6月30日东莞金材公司已向东莞台一盈拓科技股份有限公司支付首款14,880,000.00元及5期
租 金 7,891,000.00 元 ， 剩 余 最 低 租 赁 付 款 额 26,829,000.00 元 ， 其 中 2017 年 7 月 至 2018 年 6 月 需 支 付 的 租 金 合 计 为
18,938,400.00。
东莞金材公司与东莞市北村鼎荣精密机械有限公司于2016年10月26日签订融资租赁合同，由东莞市北村鼎荣精密机械有
限公司作为出租人出租给东莞金材公司200台数控钻孔攻丝中心S500Z1，含税总价款为71,600,000.00，东莞金材公司于2016
年12月31日前已支付首付款合计为21,480,000.00，另需支付24期租金，租金从2017年2月开始支付，每月支付，每期支付
2,088,333.00，需付租金合计为50,120,000.00，截止2017年6月30日东莞金材公司已向东莞市北村鼎荣精密机械有限公司支付
首款21,480,000.00元及5期租金10,441,665.00元,剩余最低租赁付款额39,678,335.00元，其中2017年7月至2018年6月需支付
的租金合计为25,059,,996.00元。
东莞金材公司与丽驰精密机械（嘉兴）有限公司、仲信国际租赁有限公司2016年12月签订三方融资租赁合同，融资租赁
东莞金材公司作为承租人，由仲信国际租赁有限公司作为出租人出租给东莞金材公司50台丽驰钻孔攻牙机TV-500，首付款
为828,600.00，每期租金493,465.00，租期24个月，含税总价款为14,983,295.00，截止2017年6月30日东莞金材公司已支付首
款828,600.00元及5期租金2,467,325.00元，剩余最低租赁付款额11,687,370.00元，其中2017年7月至2018年6月需支付融资租
赁款合计为5,921,580.00元。
（2）与经营租赁有关的信息
本集团作为经营租赁承租人，相关信息如下：
截止至资产负债表日，本公司及子公司已签订正在履行的租赁合同包括：
174
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
斯迈得公司与深圳市中运泰科技有限公司签订签厂房租赁合同，合同约定本公司租赁中运泰科技工业园六号厂房8、9
层，期限自2016年10月01日至2019年9月30日，第一、二年每月租金137,557.00元，第三年每月租金151,313.00元；每月物业
管理费10,557.00元。
斯迈得公司与深圳市中运泰科技有限公司签定厂房租赁合同，合同约定斯迈得公司租赁中运泰科技工业园四号厂房1层，
自2014年6月1日至2016年4月30日，每月租金71,400.00元；自2016年5月1日至2017年4月30日，每月租金78,540.00元；每月物
业管理费3,150.00元。
斯迈得公司与深圳市中运泰科技有限公司签定厂房租赁合同，合同约定斯迈得公司租赁中运泰科技工业园四号厂房1层，
自2017年05月01日至2017年06月15日，租赁期限为46天，每月租金为81600元，每月物业管理费为3465元。
根据上述合同约定，斯迈得公司在合同约定期间内预计承担厂房租赁相关费用如下：
单位：元
期间 厂房租金 物业管理费 预计影响财务状况和经营成果
2017年度 825,342.00 63,342.00 888,684.00
2018年度 1,691,952.00 126,684.00 1,818,636.00
合计 2,517,294.00 190,026.00 2,707,320.00
良友公司与东莞市石碣镇西南股份经济联合社签订租赁合同，租赁位于东莞市石碣镇东风北路西南大元工业区的厂
房，租赁面积1,200平方米。2013年6月1日至2018年3月31日每月租金为人民币10,800.00元。由于发展需要，2014年3月20
日签订补充协议，从2014年4月1日起，厂房、宿舍面积由原来的1,200平方米增加到5,578平方米，合计每月租金为人民币
47,413.00元。
良友公司与东莞市石碣镇西南股份经济联合社签订租赁合同，租赁位于西南村洲南路1号的厂房，租赁面积5,763平方米，
2014年12月1日至2017年11月30日每月租金为人民币48,986.00元。
良友公司与东莞市石碣镇桔洲股份经济联合社签订租赁合同，租赁位于桔洲第二工业信和路的1座厂房和1座宿舍，租赁
面积5,895平方米，2016年11月30日至2016年11月30日免租金，2016年12月1日至2021年10月31日每月租金为人民币60,000.00
元。
东莞金材公司与东莞市博鑫电子技术有限公司签订租赁合同，租赁位于东莞市大岭山镇梅林村博讯数码工业园的部分厂
房和宿舍，租赁面积合计9,773.01平方米。2017年5月1日至2019年4月30日每月租金为人民币130,983.73元，每月物业管理
费14,267.40元。
东莞金材公司与东莞华美木业制品有限公司签订厂房、宿舍租赁合同，租赁位于鸡翅岭连马路华美工业园，租赁面积合
计为10500平方米,租赁期期限为5年，即从2016年10月1日至2021年11月30日。计租期从2016年11月15日起至2021年11月30
日月。每月租金合计为177,600.00元。
根据上述合同约定，良友公司在合同约定期间内预计承担厂房租赁相关费用如下：
单位：元
期间 厂房租金 物业管理费 预计影响财务状况和经营成果
2017年度 2,680,910.38 85,604.40 2,766,514.78
2018年度 4,565,243.76 171,208.80 4,736,452.56
合计 7,246,154.14 256,813.20 7,502,967.34
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
175
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,138,40 4,138,40 2,550,7 2,550,786
独计提坏账准备的 1.67% 100.00% 0.00 0.97% 100.00%
3.93 3.93 86.39 .39
应收账款
按信用风险特征组
240,185, 5,253,99 234,931,7 257,994 5,908,128 252,086,17
合计提坏账准备的 97.12% 2.19% 98.16% 2.29%
794.35 9.55 94.80 ,307.08 .86 8.22
应收账款
单项金额不重大但
3,000,10 3,000,10 2,288,3 2,288,333
单独计提坏账准备 1.21% 100.00% 0.00 0.87% 100.00%
4.19 4.19 33.25 .25
的应收账款
247,324, 12,392,5 234,931,7 262,833 10,747,24 252,086,17
合计 100.00% 1.27% 100.00% 4.09%
302.47 07.67 94.80 ,426.72 8.50 8.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏稳润光电有限公司 1,144,346.89 1,144,346.89 100.00% 纠纷
嘉兴雷威照明有限公司 1,587,617.54 1,587,617.54 100.00% 纠纷
广州市同发电子有限公司 1,406,439.50 1,406,439.50 100.00% 案件
合计 4,138,403.93 4,138,403.93 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 229,782,903.73 4,595,658.07 2.00%
6-12 个月 3,902,462.69 195,123.14 5.00%
1 年以内小计 233,685,366.42 4,790,781.21
1至2年 2,828,061.95 282,806.20 10.00%
2至3年 568,040.47 170,412.14 30.00%
3 年以上 10,000.00 10,000.00 100.00%
176
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 237,091,468.84 5,253,999.55
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,660,950.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
货款 15,690.85
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交易
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
产生
深圳市鸿合创新信息技术有
货款 11,000.00 款项无法收回 否
限责任公司
江西省鸿安光电子有限公司 货款 448.05 款项无法收回 否
广州奥迪通用照明有限公司 货款 4,242.80 款项无法收回 否
合计 -- 15,690.85 -- -- --
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为63,146,950.06元，占应收账款期末余额合计数的比例为
25.53%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,262,938.99元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
177
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
87,389,2 1,450,13 85,939,13 65,318, 667,526.4 64,651,341.
合计提坏账准备的 100.00% 1.66% 100.00% 1.02%
62.23 1.80 0.43 868.16 9 67
其他应收款
87,389,2 1,450,13 85,939,13 65,318, 667,526.4 64,651,341.
合计 100.00% 1.66% 100.00% 1.02%
62.23 1.80 0.43 868.16 9 67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 1,785,260.21 35,705.20 2.00%
6-12 个月 43,368.00 2,168.40 5.00%
1 年以内小计 1,828,628.21 37,873.60
1至2年 1,550,522.00 155,052.20 10.00%
2至3年 574,020.00 172,206.00 30.00%
3 年以上 1,085,000.00 1,085,000.00 100.00%
合计 5,038,170.21 1,450,131.80 1.66%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 782,605.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
178
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
诉讼保全金 1,513,558.73 1,405,410.00
保证金 1,413,406.29 1,310,000.00
押金 852,388.00 815,988.00
其他 83,609,909.21 1,487,470.16
暂借款 0.00 60,300,000.00
合计 87,389,262.23 65,318,868.16
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
东莞市金材五金有限公司 关联方 82,263,333.48 6 个月以内 94.13% 0.00
6 个月以内、6 个月
广州市花都区人民法院 非关联方 1,513,558.73 1.73% 72,286.83
至一年
广州市照明建设管理中心 非关联方 1,000,000.00 3 年以上 1.14% 1,000,000.00
韶关市曲江区劳动保障监
非关联方 574,020.00 2 至 3 年 0.66% 172,206.00
察大队
广州市金钟汽车零件制造
非关联方 400,602.53 6 个月以内 0.46% 8,012.05
有限公司
合计 -- 85,751,514.74 -- 98.13% 1,252,504.88
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,532,441,299.12 99,206,800.00 2,433,234,499.12 1,632,441,299.12 99,206,800.00 1,533,234,499.12
对联营、合营企 27,091,550.85 0.00 27,091,550.85 25,271,865.08 25,271,865.08
179
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
业投资
合计 2,559,532,849.97 99,206,800.00 2,460,326,049.97 1,657,713,164.20 99,206,800.00 1,558,506,364.20
（1）对子公司投资
单位： 元
本期 本期计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备 末余额
广州市佛达信号设备有限公司 53,967,999.12 53,967,999.12
广州市莱帝亚照明股份有限公司 36,825,000.00 36,825,000.00
广州市重盈工元节能科技有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
东莞市良友五金制品有限公司 136,400,000.00 136,400,000.00
深圳市斯迈得半导体有限公司 220,000,000.00 220,000,000.00 99,206,800.00
江西鸿利光电有限公司 667,094,300.00 667,094,300.00
鸿利(香港)投资有限公司 61,154,000.00 61,154,000.00
广州市鸿祚投资有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
广东金谷孵化器有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
东莞市金材五金有限公司 147,000,000.00 147,000,000.00
深圳市速易网络科技有限公司 0.00 900,000,000.00 900,000,000.00
合计 1,632,441,299.12 900,000,000.00 2,532,441,299.12 99,206,800.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值
其他 宣告发
权益法下确 其他 计提 准备
投资单位 期初余额 减少 综合 放现金 期末余额
追加投资 认的投资损 权益 减值 其他 期末
投资 收益 股利或
益 变动 准备 余额
调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
安徽鸿利
燕青光电
4,900,678.29 -4,900,678.29 0.00
科技有限
公司
深圳市旭
晟半导体 20,371,186.79 5,179,996.45 1,540,367.61 27,091,550.85
股份有限
180
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
小计 25,271,865.08 5,179,996.45 0.00 1,540,367.61 0.00 0.00 0.00 0.00 -4,900,678.29 27,091,550.85 0.00
合计 25,271,865.08 5,179,996.45 0.00 1,540,367.61 0.00 0.00 0.00 0.00 -4,900,678.29 27,091,550.85 0.00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 598,515,395.50 486,262,569.96 480,223,124.04 368,545,269.91
其他业务 9,278,212.88 8,864,537.04 2,114,943.77 1,008,195.60
合计 607,793,608.38 495,127,107.00 482,338,067.81 369,553,465.51
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,539,689.32 103,717.96
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 26,861,062.29
以公允价值计量的金融资产 4,147,216.21 0.00
其他投资收益 1,835,220.27 0.00
长期股权投资核算方法的转换产生的投资
0.00 3,936,003.84
收益
合计 7,522,125.80 30,900,784.09
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 990,885.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
62,232,237.02
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
181
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,922,852.32
减：所得税影响额 14,594,499.77
少数股东权益影响额 192,796.88
合计 51,358,678.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.18% 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司
6.49% 0.18 0.18
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
□ 适用 √ 不适用
182
鸿利智汇集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2017年半年度报告文件；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
鸿利智汇集团股份有限公司
法定代表人：
李国平
二○一七年八月二十五日
183
首页
微信公众号
证券之星APP
