2017 年半年度财务报告
搜于特集团股份有限公司
（SOUYUTE GROUP CO.,LTD.）
2017 年半年度
财务报告
（未经审计）
二零一七年八月
2017 年半年度财务报告
目 录
一、财务报表…………………………………………………………第 3—10 页
（一）合并资产负债表………………………………………………第 3 页
（二）母公司资产负债表……………………………………………第 4 页
（三）合并利润表……………………………………………………第 5 页
（四）母公司利润表…………………………………………………第 6 页
（五）合并现金流量表………………………………………………第 7 页
（六）母公司现金流量表……………………………………………第 8 页
（七）合并所有者权益变动表………………………………………第 9 页
（八）母公司所有者权益变动表……………………………………第 10 页
二、财务报表附注……………………………………………………第 11—64 页
第 2 页共 73 页
2017 年半年度财务报告
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
会合 01 表
编制单位：搜于特集团股份有限公司 单位：人民币元
资 产 注 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 注 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债：
释 释
货币资金 1 1,522,158,820.10 908,128,167.21 短期借款 18 549,010,000.00 133,830,000.00
结算备付金 号 向中央银行借款 号
拆出资金 吸收存款及同业存放
以公允价值计量且其变动 拆入资金
衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入
计入
应收票据 2 6,314,689.00 476,635.00 衍生金融负债
当期损益的金融负债
当期损益的金融资产
应收账款 3 1,470,612,365.66 1,263,180,498.59 应付票据 19 371,391,159.68 232,098,260.11
预付款项 4 1,598,730,715.83 651,003,746.80 应付账款 20 370,410,674.17 367,622,886.03
应收保费 预收款项 21 451,881,956.02 339,357,200.32
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 应付职工薪酬 22 14,695,832.18 20,320,346.67
应收股利 5 388,000.00 应交税费 23 118,332,160.60 82,683,983.69
其他应收款 6 17,542,319.48 10,629,413.80 应付利息 24 45,231,385.75 21,112,000.00
买入返售金融资产 应付股利
存货 7 1,574,715,771.69 1,263,756,783.28 其他应付款 25 284,601,028.33 77,992,506.14
划分为持有待售的资产 应付分保账款
一年内到期的非流动资产 8 15,257,074.35 25,298,361.76 保险合同准备金
其他流动资产 9 924,251,276.57 1,704,479,791.46 代理买卖证券款
流动资产合计 7,129,971,032.68 5,826,953,397.90 代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 26 8,475,000.00 349,206,000.00
其他流动负债 27 2,857.14 3,526.81
流动负债合计 2,214,032,053.87 1,624,226,709.77
非流动负债：
长期借款 28 31,200,000.00
应付债券 29 689,761,200.00 347,460,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
非流动资产： 递延收益
发放贷款及垫款 递延所得税负债
可供出售金融资产 10 140,290,000.00 145,249,375.00 其他非流动负债
持有至到期投资 非流动负债合计 720,961,200.00 347,460,000.00
长期应收款 负债合计 2,934,993,253.87 1,971,686,709.77
长期股权投资 11 574,365,209.12 451,684,076.25 所有者权益：
投资性房地产 12 20,242,714.94 20,989,638.02 实收资本(或股本) 30 3,124,191,896.00 1,546,252,698.00
固定资产 13 393,860,263.89 404,833,808.87 其他权益工具
在建工程 14 292,672,323.73 233,093,755.84 其中：优先股
工程物资 永续债
固定资产清理 资本公积 31 970,781,669.59 2,426,272,357.56
生产性生物资产 减：库存股 32 113,675,318.75
油气资产 其他综合收益
无形资产 15 40,416,773.14 40,907,595.26 专项储备
开发支出 盈余公积 33 145,523,082.42 145,523,082.42
商誉 一般风险准备
长期待摊费用 16 25,957,019.10 29,433,795.85 未分配利润 34 1,316,716,725.53 994,720,919.15
递延所得税资产 17 47,356,346.41 41,558,212.01 归属于母公司所有者权益合计 5,443,538,054.79 5,112,769,057.13
其他非流动资产 少数股东权益 286,600,374.35 110,247,888.10
非流动资产合计 1,535,160,650.33 1,367,750,257.10 所有者权益合计 5,730,138,429.14 5,223,016,945.23
资产总计 8,665,131,683.01 7,194,703,655.00 负债和所有者权益总计 8,665,131,683.01 7,194,703,655.00
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2017 年半年度财务报告
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
会企 01 表
编制单位：搜于特集团股份有限公司 单位:人民币元
资 产 注 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 注 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债：
释 释
货币资金 1,142,096,836.69 613,995,604.64 短期借款 369,010,000.00 113,830,000.00
号 号
以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动
衍生金融资产
计入当期损益的金融资产 衍生金融负债
计入当期损益的金融负债
应收票据 242,305,577.13 148,299,756.05 应付票据 326,657,893.04 232,098,260.11
应收账款 1 715,971,080.96 878,504,735.90 应付账款 244,207,515.81 251,865,153.40
预付款项 341,928,241.64 134,703,913.36 预收款项 10,403,288.12 12,108,076.03
应收利息 应付职工薪酬 9,217,260.40 13,870,749.69
应收股利 388,000.00 应交税费 19,035,041.15 35,488,182.19
其他应收款 2 113,937,086.53 13,239,396.40 应付利息 45,174,200.00 21,112,000.00
存货 1,051,232,860.50 982,015,458.40 应付股利
划分为持有待售的资产 其他应付款 164,461,959.98 39,885,545.99
一年内到期的非流动资产 15,127,193.24 25,298,361.76 划分为持有待售的负债
其他流动资产 787,884,511.13 1,544,566,624.03 一年内到期的非流动负债 8,475,000.00 349,206,000.00
流动资产合计 4,410,871,387.82 4,340,623,850.54 其他流动负债 2,857.14 952.38
流动负债合计 1,196,645,015.64 1,069,464,919.79
非流动负债：
长期借款
应付债券 689,761,200.00 347,460,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
非流动资产： 专项应付款
可供出售金融资产 140,290,000.00 145,249,375.00 预计负债
持有至到期投资 递延收益
长期应收款 递延所得税负债
长期股权投资 3 1,603,032,045.50 1,169,734,076.25 其他非流动负债
投资性房地产 20,242,714.94 20,989,638.02 非流动负债合计 689,761,200.00 347,460,000.00
固定资产 389,223,323.37 401,984,187.51 负债合计 1,886,406,215.64 1,416,924,919.79
在建工程 292,672,323.73 232,917,870.26 所有者权益:
工程物资 实收资本(或股本) 3,124,191,896.00 1,546,252,698.00
固定资产清理 其他权益工具
生产性生物资产 其中：优先股
油气资产 永续债
无形资产 39,272,921.89 39,813,882.49 资本公积 971,344,101.79 2,426,834,789.76
开发支出 减：库存股 113,675,318.75
商誉 其他综合收益
长期待摊费用 12,173,442.96 20,061,808.11 专项储备
递延所得税资产 26,352,356.35 27,403,129.59 盈余公积 145,523,082.42 145,523,082.42
其他非流动资产 未分配利润 920,340,539.46 863,242,327.80
非流动资产合计 2,523,259,128.74 2,058,153,967.23 所有者权益合计 5,047,724,300.92 4,981,852,897.98
资产总计 6,934,130,516.56 6,398,777,817.77 负债和所有者权益总计 6,934,130,516.56 6,398,777,817.77
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2017 年半年度财务报告
合并利润表
2017 年度 1-6 月
会合 02 表
编制单位：搜于特集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 本期数 上年同期数
一、营业总收入 6,566,033,441.23 2,288,997,406.14
号
其中：营业收入 1 6,560,179,805.76 2,286,957,103.08
利息收入 2 5,853,635.47 2,040,303.06
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,030,566,524.35 2,024,201,131.35
其中：营业成本 1 5,728,453,410.44 1,767,660,440.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3 16,849,343.51 6,887,169.29
销售费用 4 161,629,340.28 141,138,958.26
管理费用 5 80,295,337.43 63,374,171.69
财务费用 6 31,448,817.56 29,142,536.70
资产减值损失 7 11,890,275.13 15,997,855.02
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期损益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 8 44,652,905.01 10,816,426.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,491,132.87 3,397,907.43
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 9 2,125,600.00 1,000,000.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 582,245,421.89 276,612,701.27
加：营业外收入 10 108,570.35 102,601.98
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 11 344,239.39 175,567.71
其中：非流动资产处置损失 6,715.81
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 582,009,752.85 276,539,735.54
减：所得税费用 12 149,439,061.52 72,590,932.44
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 432,570,691.33 203,948,803.10
归属于母公司所有者的净利润 361,048,205.08 183,856,186.29
少数股东损益 71,522,486.25 20,092,616.81
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益
综
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
他
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
综合收益中享有的份额
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 432,570,691.33 203,948,803.10
归属于母公司所有者的综合收益总额 361,048,205.08 183,856,186.29
归属于少数股东的综合收益总额 71,522,486.25 20,092,616.81
八、每股收益：
(一) 基本每股收益(元/股) 0.12 0.06
(二) 稀释每股收益(元/股) 0.11 0.06
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2017 年半年度财务报告
母公司利润表
2017 年度 1-6 月
会企 02 表
编制单位：搜于特集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注 本期数 上年同期数
一、营业收入 释 1,056,437,726.65 996,696,127.03
减：营业成本 号1 750,788,545.37 611,409,264.71
税金及附加 5,994,671.76 4,429,396.70
销售费用 111,399,047.15 108,744,864.89
管理费用 70,759,337.43 47,365,691.10
财务费用 28,409,335.04 28,631,841.62
资产减值损失 -4,283,447.75 12,638,935.63
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期损益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 2 32,473,392.35 9,840,446.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,097,969.25 3,397,907.43
其他收益 1,000,000.00
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 125,843,630.00 194,316,579.22
加：营业外收入 68,069.87 85,391.43
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 87,484.86 111,378.15
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 125,824,215.01 194,290,592.50
减：所得税费用 29,673,604.65 47,555,735.11
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 96,150,610.36 146,734,857.39
五、其他综合收益的税后净额
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
(二) 他综合收益中享有的份额
以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 96,150,610.36 146,734,857.39
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2017 年半年度财务报告
合并现金流量表
2017 年度 1-6 月
会合 03 表
编制单位：搜于特集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,251,568,406.66 2,534,292,818.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
收取利息、手续费及佣金的现金 3,145,783.34 1,563,333.33
净增加额
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1 43,053,984.57 3,549,905.42
经营活动现金流入小计 7,297,768,174.57 2,539,406,057.32
购买商品、接受劳务支付的现金 7,395,033,551.31 2,490,392,413.01
客户贷款及垫款净增加额 137,000,000.00 10,000,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 96,993,049.98 90,449,383.17
支付的各项税费 253,046,328.73 127,459,145.93
支付其他与经营活动有关的现金 2 99,869,952.23 67,793,443.27
经营活动现金流出小计 7,981,942,882.25 2,786,094,385.38
经营活动产生的现金流量净额 -684,174,707.68 -246,688,328.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,963,920,000.00 1,856,900,000.00
取得投资收益收到的现金 30,710,845.49 7,418,519.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,540.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,994,630,845.49 1,864,321,059.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 97,244,303.54 64,177,089.39
投资支付的现金 7,895,110,000.00 1,255,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,992,354,303.54 1,319,277,089.39
投资活动产生的现金流量净额 2,276,541.95 545,043,969.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 218,901,400.00 40,905,400.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 104,830,000.00 40,905,400.00
取得借款收到的现金 466,380,000.00 120,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 685,281,400.00 160,905,400.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 153,015,895.96
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,049,198.18 24,789,075.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3 3,934,654.90 123,718,814.27
筹资活动现金流出小计 69,983,853.08 301,523,786.15
筹资活动产生的现金流量净额 615,297,546.92 -140,618,386.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -44,307.85
五、现金及现金等价物净增加额 -66,644,926.66 157,737,255.45
加：期初现金及现金等价物余额 807,829,091.86 266,018,615.75
六、期末现金及现金等价物余额 741,184,165.20 423,755,871.20
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2017 年半年度财务报告
母公司现金流量表
2017 年度 1-6 月
会企 03 表
编制单位：搜于特集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量： 释
销售商品、提供劳务收到的现金 1,313,157,725.55 967,468,915.51
号
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,146,691.34 3,238,454.92
经营活动现金流入小计 1,317,304,416.89 970,707,370.43
购买商品、接受劳务支付的现金 1,072,746,030.35 875,285,467.74
支付给职工以及为职工支付的现金 63,566,812.20 68,574,062.71
支付的各项税费 95,752,171.85 89,523,096.18
支付其他与经营活动有关的现金 155,823,416.91 48,636,237.32
经营活动现金流出小计 1,387,888,431.31 1,082,018,863.95
经营活动产生的现金流量净额 -70,584,014.42 -111,311,493.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,678,950,000.00 1,690,800,000.00
取得投资收益收到的现金 26,787,423.10 6,442,539.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,705,737,423.10 1,697,242,539.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 83,927,920.39 59,309,249.57
投资支付的现金 6,825,100,000.00 1,220,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,909,027,920.39 1,279,309,249.57
投资活动产生的现金流量净额 -203,290,497.29 417,933,289.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 114,071,400.00
取得借款收到的现金 255,180,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 369,251,400.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,275,656.24 24,538,083.26
支付其他与筹资活动有关的现金 123,718,814.27
筹资活动现金流出小计 44,275,656.24 298,256,897.53
筹资活动产生的现金流量净额 324,975,743.76 -198,256,897.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 51,101,232.05 108,364,898.79
加：期初现金及现金等价物余额 513,995,604.64 241,563,406.34
六、期末现金及现金等价物余额 565,096,836.69 349,928,305.13
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2017 年半年度财务报告
合并所有者权益变动表
2017 年度 1-6 月
会合 04 表
编制单位：搜于特集团股份有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
项
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者 少数股东 所有者
目 其他权益工具 资本 减： 其他 专 盈余 一 未分配 其他权益工具 资本 减： 其他 专 盈余 一 未分配
股本 股本
优 永 其 公积 库存股 合收 储 公积 险 利润 权益 权益合计 优 永 其 公积 库存 合收 储 公积 险 利润 权益 权益合计
综 项 般 综 项 般
一、上年 1,546,252,69 2,426,272,35 145,523,08 994,720,919. 110,247,88 5,223,016,94 1,036,800,00 471,397,448. 124,883,14 674,390,87 17287521.8 2,324,758,98
先 续 他 益 备 准 先 续 他 股 益 备 准
风 风
加：
期末余额 8.00 7.56 2.42 15 8.10 5.23 0.00 79 3.17 1.99 6 5.81
股 债 备 股 债 备
会计政策
前期差错
变更
同一控制
更正
二、本年 1,546,252,69 2,426,272,35 145,523,08 994,720,919. 110,247,88 5,223,016,94 1,036,800,00 471,397,448. 124,883,14 674,390,87 17,287,521 2,324,758,98
其他
下企业合
三、本期 1,577,939,19 -1,455,490,6 113,675,31 321,995,806. 176,352,48 507,121,483. 509,452,698. 1,954,874,90 20,639,939 320,330,04 92,960,366 2,898,257,95
期初余额 8.00 7.56 2.42 15 8.10 5.23 0.00 79 3.17 1.99 .86 5.81
(一) 综
并 361,048,205. 71,522,486 432,570,691. 361,705,98 35,234,966 396,940,952.
增减变动 8.00 87.97 8.75 38 6.25 91 00 8.77 .25 7.16 .24 9.42
(二) 所 15,843,250.0 106,605,260. 114,071,40 104,830,00 113,207,110. 198,412,698. 2,265,914,90 57,725,400 2,522,053,00
合收益总 08 .25 33 6.41 .24 65
金额(减
1．所有者 15,843,250.0 98,228,150.0 104,830,00 218,901,400. 198,412,698. 2,265,914,90 57,725,400 2,522,053,00
有者投入 0 03 0.00 0.00 03 00 8.77 .00 6.77
额
2．其他权
少以“－”
投入的资 0 0 0.00 00 00 8.77 .00 6.77
和减少资
3．股份支 8,377,110.03 114,071,40 114,071,400.
益工具持
号填列)
本
4．其他
本
付计入所 0.00 00
有者投入
(三) 利 -396,081.2 -39,052,398. -38,656,317. 20,639,939 -41,375,93 -20,736,000.
有者权益
资本提取盈
1． 20,639,939 -20,639,93
润分配 5 70 45 .25 9.25 00
2．提取一
的金额
余公积 .25 9.25
3．对所有 -396,081.2 -39,052,398. -38,656,317. -20,736,00 -20,736,000.
般风险准
4．其他
者(或股 5 70 45 0.00 00
备
(四) 所 1,562,095,94 -1,562,095,9 311,040,000. -311,040,000
东)的分
1．资本公 1,562,095,94 -1,562,095,9 311,040,000. -311,040,000
有者权益 8.00 48.00 00 .00
2．
配 盈余公
积转增资 8.00 48.00 00 .00
内部结转
3．盈余公
积转增资
本(或股
4．其他
积弥补亏
本(或股
本) 专
(五)
损
1．
本)本期提
项储备
2．本期使
取
(六) 其 - -
用
四、本期 3,124,191,89 970,781,669. 113,675,31 145,523,08 1,316,716,72 286,600,37 5,730,138,42 1,546,252,69 2,426,272,35 145,523,08 994,720,91 110,247,88 5,223,016,94
他
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
期末余额 6.00 59 8.75 2.42 5.53 4.35 9.14 8.00 7.56 2.42 9.15 8.10 5.23
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2017 年半年度财务报告
母公司所有者权益变动表
本期数 上年同期数
项 目
其他权益工具 资本 减： 其 专 盈余 未分配 所有者 其他权益工具 资本 其 专 盈余 未分配 所有者
股本 股本
优 永 其 公积 库存股 合 储 公积 利润 权益合计 优 永 其 公积 库 合 储 公积 利润 权益合计
他 项 减： 他 项
一、上年期末 1,546,252,698. 2,426,834,789.7 145,523,082.4 863,242,327.8 4,981,852,897. 1,036,800,000. 471,959,880.99 124,883,143.1 698,218,874.5 2,331,861,898.
先 续 他 收 备 先 续 他 存 收 备
加：会计 综 综
余额 00 6 2 0 98 00 7 2 68
前期 股 债 益 股 债 股 益
政策变更
其他
差错更正
二、本年期初 1,546,252,698. 2,426,834,789.7 145,523,082.4 863,242,327.8 4,981,852,897. 1,036,800,000. 471,959,880.99 124,883,143.1 698,218,874.5 2,331,861,898.
三、本期增减 1,577,939,198. -1,455,490,687. 113,675,318.7 57,098,211.66 65,871,402.94 509,452,698.00 1,954,874,908. 20,639,939.25 165,023,453.2 2,649,990,999.
余额 00 6 2 0 98 00 7 2 68
(一) 综合收 96,150,610.36 96,150,610.36 206,399,392.5 206,399,392.53
变动金额(减 00 97 5 77 8 30
(二) 所有者 15,843,250.00 106,605,260.03 114,071,400.0 8,377,110.03 198,412,698.00 2,265,914,908. 2,464,327,606.
益总额 3
少以“－”号
1．所有者投入 15,843,250.00 98,228,150.00 114,071,400.00 198,412,698.00 2,265,914,908. 2,464,327,606.
投入和减少资 0 77 77
2．其他权益工
填列)
的资本 77 77
本
3．股份支付计 8,377,110.03 114,071,400.0 -105,694,289.9
具持有者投入
4．其他
入所有者权益 0 7
资本
(三) 利润分 -396,081.25 -39,052,398.7 -38,656,317.45 20,639,939.25 -41,375,939.2 -20,736,000.00
的金额
1．提取盈余公 20,639,939.25 -20,639,939.2
配 0 5
2．对所有者 -396,081.25 -39,052,398.7 -38,656,317.45 -20,736,000.0 -20,736,000.00
积 5
3．其他
(或股东)的分 0 0
(四) 所有者 1,562,095,948. -1,562,095,948. 311,040,000.00 -311,040,000.0
配
1．资本公积转 1,562,095,948. -1,562,095,948. 311,040,000.00 -311,040,000.0
权益内部结转 00 00 0
2．盈余公积转
增资本(或股 00 00 0
3．盈余公积弥
增资本(或股
本)
4．其他
补亏损
本)
(五) 专项储
1．本期提取
备
2．本期使用
(六) 其他
四、本期期末 3,124,191,896. 971,344,101.79 113,675,318.7 145,523,082.4 920,340,539.4 5,047,724,300. 1,546,252,698. 2,426,834,789. 145,523,082.4 863,242,327.8 4,981,852,897.
余额 00 5 2 6 92 00 76 2 0 98
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2017 年半年度财务报告
搜于特集团股份有限公司
财务报表附注
2017 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
搜于特集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)由马少贤、马少文和马鸿发起设立，
于 2006 年 11 月 28 日在东莞市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省东莞市。公司原名东莞
市搜于特服装股份有限公司，于 2016 年 1 月 11 日更名为搜于特集团股份有限公司，现持有统一社
会信用代码为 91441900782974319E 的营业执照，注册资本 3,124,191,896.00 元，股份总数
3,124,191,896.00 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通股份 A 股 1,497,430,346.00 股；
无限售条件的流通股份 A 股 1,626,761,550.00 股。公司股票已于 2010 年 11 月 17 日在深圳证券交
易所挂牌交易。
本公司属纺织服装批发零售业。主要经营活动为“潮流前线”品牌服装的研发和销售、供应链
管理、品牌管理等。产品主要有：女装、男装、材料，具体分为 T 恤、衬衣、毛衣、便装、羽绒服、
棉衣、针织外套、裤子(水洗裤、牛仔裤)、裙、材料、其他等。
本财务报表业经公司 2017 年 8 月 25 日第四届董事会第十九次会议批准对外报出。
本公司将东莞市潮流前线信息科技有限公司、广州市潮特服装有限公司、广州市搜特服装有限
公司、东莞市潮特服装有限公司、广州伊烁服饰有限公司、东莞市搜于特供应链管理有限公司、深
圳市前海搜银商业保理有限公司、东莞市愉成服装有限公司、东莞市搜于特品牌管理有限公司、广
东搜于特投资管理有限公司、广东搜于特时尚文化产业投资基金(有限合伙)和东莞市搜于特创意设
计有限公司等 26 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报告附注合并范围的变更
和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
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2017 年半年度财务报告
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资
产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账
面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的
合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购
买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成
本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公
司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报
表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
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2017 年半年度财务报告
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业
持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生当月一日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或
生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，
所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除
“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日
的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量
采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额，在现金流量表中单
独列示。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
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2017 年半年度财务报告
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、
其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负
债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认
金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计
量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能
发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并
将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会
计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处
理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或
损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置
时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计
入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处
置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差
额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金
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融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价
确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分
别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资
产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金
融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其
他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作
出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行
减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大
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的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其
发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或
非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公
司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权
益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时
间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本
超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过
12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生
减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或
法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降
形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当
期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融
资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，
发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标金额 100 万元以上(含)且占应收账款账面余额 10%以上的
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准 款项；金额 10 万元以上(含)且占其他应收款账面余额 10%
以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
的计提方法 价值的差额计提坏账准备
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
个别认定法，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现
合并范围内关联往来组合
值低于其账面价值的差额计提坏账准备
应收保理贷款 其他方法
(2) 账龄分析法
应收账款 其他应收款
账 龄
计提比例(%) 计提比例(%)
1 年以内(含 1 年，以下同) 5.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 20.00 20.00
3-4 年 30.00 30.00
4-5 年 50.00 50.00
5 年以上 100.00 100.00
(3) 应收保理贷款。将应收保理款贷款分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类，按照
客户的风险类型相应计提坏账准备比例如下：
项 目 应收保理贷款计提比例(%) 其他应收保理贷款计提比例(%)
正常类 1.00 1.00
关注类 5.00 5.00
次级类 25.00 25.00
可疑类 50.00 50.00
损失类 100.00 100.00
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征
单项计提坏账准备的理由 的应收款项组合和合并范围内关联方组合的未来现金流
量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
1. 存货的分类
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存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差
额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中
以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或
转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十三）划分为持有待售资产
企业主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动
资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。
非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件：
（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。有关规定 要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已 经
获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、
时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
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(十四) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但
并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或
发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子
交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和
合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关
的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资
产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
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本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组
方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交
换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投
资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被
投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单
位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商
誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
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(十六) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度
的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75
机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50
运输工具 年限平均法 4 5.00 23.75
办公设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00
(十七) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估
价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十八) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经
发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者
生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
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用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生
产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均
数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十九) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
商标专利 10
管理软件 5
土地使用权 50
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内
部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的
开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并
所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉
结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按
实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会
计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
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2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益
计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益
计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和
设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净
负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在
权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会
计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计
处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以
及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或
相关资产成本。
(二十三) 股份支付
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1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数
量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相
应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其
他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允
价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增
加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换
取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估
计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认
取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相
应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权
条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，
确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，
公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权
条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条
件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的
金额。
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(二十四) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可
靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量占应提供劳务总量的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额
结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡
资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收
入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
(1) 批发销售
加盟商的销售：于向加盟商发出货物，将货品的风险转移至加盟商时，公司向加盟商开具销售
发票并确认销售收入。
供应链管理及品牌管理的销售：于向客户发出货物，将货品的风险转移至客户时，公司向客户
开具销售发票并确认销售收入。
(2) 零售销售
直营店销售：于商品交付给消费者并收取价款时，确认销售收入。
商场专柜及联营销售：公司每月初就上月的货品销售情况与客户对账，客户按约定的分成率扣
除相应金额后向公司提供结算单，公司向客户开具发票并确认销售收入。
(二十五) 政府补助
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2017 年半年度财务报告
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但
是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补
助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期
损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济 业务实质，计入其他收益。与企业日常活动
无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，
确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十七) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费
用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计
入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
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2017 年半年度财务报告
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率
法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作
为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确
认当期的融资收入。
(二十八) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率（%）
增值税 销售货物或提供应税劳务 3、5、6、11、17
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2、12
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 5、7
教育费附加 应缴流转税税额 3
地方教育附加 应缴流转税税额 1.5、2
企业所得税 应纳税所得额 25
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
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库存现金 700,434.66 489,842.31
银行存款 738,855,986.30 806,389,200.29
其他货币资金 782,602,399.14 101,249,124.61
合 计 1,522,158,820.10 908,128,167.21
其中：存放在境外的款项总额
(2) 其他说明
期末使用受到限制的货币资金共计 780,974,654.90 元，其中：其他货币资金有财付通余额
40,000.00 元、银行结构性存款 777,000,000 元、信用证保证金 3,934,654.90 元。
2. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 5,251,111.00 5,251,111.00 476,635.00 476,635.00
商业承兑汇票 1,063,578.00 1,063,578.00
合 计 6,314,689.00 6,314,689.00 476,635.00 476,635.00
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 454,003,722.08
商业承兑汇票 4,000,000.00
小 计 458,003,722.08
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支
付的可能性较低； 商业承兑汇票的承兑人是信用良好的公司，到期不获支付的可能性较低。故本
公司将已背书或贴现的银行承兑汇票及商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，
依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
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2017 年半年度财务报告
按信用风险特征组合计提
1,543,459,913.84 99.80 72,847,548.18 4.72 1,470,612,365.66
坏账准备
单项金额不重大但单项计
3,038,526.09 0.20 3,038,526.09 100 0.00
提坏账准备
合 计 1,546,498,439.93 100 75,886,074.27 4.91 1,470,612,365.66
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
1,328,887,089.55 99.75 65,706,590.96 4.94 1,263,180,498.59
账准备
单项金额不重大但单项计提
3,306,369.09 0.25 3,306,369.09 100.00
坏账准备
合 计 1,332,193,458.64 100.00 69,012,960.05 5.18 1,263,180,498.59
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 1,288,131,710.03 64,406,585.52 5.00
1-2 年 61,772,895.00 6,177,289.51 10.00
2-3 年 1,726,947.67 345,389.54 20.00
小 计 1,351,631,552.70 70,929,264.57 5.25
3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收保理贷款
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
正常类 191,828,361.14 1,918,283.61 1
小 计 191,828,361.14 1,918,283.61 1
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期收回已全额计提坏帐准备的应收账款 267,843.00 元,本期收回坏账准备 267,843.00 元；
本期计提坏账准备 7,140,957.22 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位名称 收回或转回金额 收回方式
何清碧 18,605.00 专人催收、发律师函
胡亦进 35,000.00 专人催收、发律师函
向凤娇 29,999.00 专人催收、发律师函
欧阳炳华 184,239.00 专人催收、发律师函、诉讼
合计 267,843.00 --
注：以上客户因经营不善或个人原因终止经营，未及时结清货款，在其账龄长并经公司多次催收无果的情况下，
全额计提了相应坏帐准备。报告期内公司通过专人催收、发律师函、诉讼等方式，客户偿还了部分货款。
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2017 年半年度财务报告
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
序号 单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
广州夏邦服装有限公司 93,671,859.77 6.06 3,029,815.88
1 湖北夏邦服装有限公司 5,028,870.00 0.33 251,443.50
小计 98,700,729.77 6.38 3,281,259.38
2 苏州道格拉斯纺织有限公司 58,802,091.27 3.80 2,940,104.56
3 苏俊斌 47,663,412.88 3.08 1,895,671.98
4 黄啟明 47,434,065.55 3.07 1,071,180.61
5 钟剑辉 45,501,819.57 2.94 1,868,513.20
合计 298,102,119.04 19.28 11,056,729.73
4. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 比例 坏账 比例 坏账准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
(%) 准备 (%) 备
1 年以内 1,596,904,597.27 99.89 1,596,904,597.27 649,919,904.37 99.83 649,919,904.37
1-2 年 1,769,923.74 0.11 1,769,923.74 1,079,015.23 0.17 1,079,015.23
2-3 年 56,194.82 56,194.82 4,827.20 4,827.20
3 年以上
合 计 1,598,730,715.83 100 1,598,730,715.83 651,003,746.80 100.00 651,003,746.80
(2) 预付款项金额前 5 名情况
序号 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
1 万事利集团有限公司 314,770,145.98 19.69
荆门新港服装有限公司 88,644,307.09 5.54
荆门浚源服装有限公司 18,775.29 0.00
2
荆门新源服装有限责任公司 135,506.93 0.01
小计 88,798,589.31 5.55
湖北金梭纺织有限公司 44,598,571.10 2.79
3 广州市天洪纺织有限公司 4,698,445.00 0.29
小计 49,297,016.10 3.08
新疆如意纺织服装有限公司 16,246,986.88 1.02
4 宁夏如意科技时尚产业有限公司 14,808,769.26 0.93
山东济宁如意进出口有限公司 5,059,891.40 0.32
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2017 年半年度财务报告
山东如意科技集团有限公司 4,917,387.32 0.31
济宁如意印染有限公司 3,818,495.52 0.24
小计 44,851,530.38 2.81
5 湖北卓越长基供应链管理有限公司 44,033,207.00 2.75
合计 541,750,488.77 33.89
5. 应收股利
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
广东格致服装有限公司 388,000.00
合计 388,000.00
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备
按信用风险特征组合计提坏账准
20,635,181.86 92.52 3,092,862.38 14.99 17,542,319.48
备
单项金额不重大但单项计提坏账
1,668,563.84 7.48 1,668,563.84 100
准备
合 计 22,303,745.70 100 4,761,426.22 21.35 17,542,319.48
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备
按信用风险特征组合计提坏账
13,664,490.27 89.12 3,035,076.47 22.21 10,629,413.80
准备
单项金额不重大但单项计提坏
1,668,563.84 10.88 1,668,563.84 100.00
账准备
合 计 15,333,054.11 100.00 4,703,640.31 30.68 10,629,413.80
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 12,759,712.45 637,985.65 5
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2017 年半年度财务报告
1-2 年 1,511,434.92 151,143.49 10
2-3 年 3,707,537.68 741,507.53 20
3-4 年 548,183.00 164,454.90 30
4-5 年 1,421,086.00 710,543.00 50
5 年以上 687,227.81 687,227.81 100
小 计 20,635,181.86 3,092,862.38 14.99
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 57,785.91 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 11,138,028.66 10,207,028.94
员工备用金 1,797,136.72 2,756,484.53
其他 9,368,580.32 2,369,540.64
合 计 22,303,745.70 15,333,054.11
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款 是否为
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%) 关联方
北京全国棉花
押金保证
交易市场集团 1,000,000.00 1 年以内 4.48 50,000.00 否
金
有限公司
广 州 华 南 国 际 押金保证
995,974.20 2-3 年 4.47 199,194.84 否
名车展览中心 金
东莞市轩蒂毛
预付款 887,160.30 3-4 年 3.98 887,160.30 否
织有限公司
阳江潮流前线
租金 803,998.62 1 年以内 3.60 40,199.93 否
专卖店
广 州 华 星 物 业 押金保证
755,400.00 1 年以内 3.39 37,770.00 否
管理有限公司 金
小 计 4,442,533.12 19.92 1,214,325.07
7. 存货
(1) 明细情况
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材 340,924,191.0
340,924,191.03 466,781,098.44 466,781,098.44
料 3
库存 1,163,275,374 1,124,427,799.
38,847,575.13 629,243,282.78 38,847,575.13 590,395,707.65
商品 .47 34
发出
17,091,702.02 17,091,702.02 21,699,682.46 21,699,682.46
商品
委托
25,164,535.89 25,164,535.89 129,777,959.48 129,777,959.48
加工
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物资
低值
易耗 67,107,543.41 67,107,543.41 55,102,335.25 55,102,335.25
品
合 1,613,563,346 1,574,715,771. 1,302,604,358.4 1,263,756,783.2
38,847,575.13 38,847,575.13
计 .82 69 1 8
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 38,847,575.13 38,847,575.13
小 计 38,847,575.13 38,847,575.13
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
按照库存商品成本高于预计可变现净值的差额计提存货跌价准备。
8. 一年内到期的非流动资产
期末数 期初数
项 目 坏账准 坏账准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
长期待摊费用 15,257,074.35 15,257,074.35 25,298,361.76 25,298,361.76
合 计 15,257,074.35 15,257,074.35 25,298,361.76 25,298,361.76
9. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
理财产品 869,430,000.00 1,667,240,000.00
待抵扣进项税 2,882,936.91 17,942,118.07
待认证进项税 51,054,033.61 19,128,392.09
增值税留抵税额 169,281.3
预交增值税 884,306.05
合 计 924,251,276.57 1,704,479,791.46
10. 可供出售金融资产
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售
165,190,000.00 24,900,000.00 140,290,000.00 165,190,000.00 145,249,375.00
权益工具 19,940,625.00
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2017 年半年度财务报告
其
中：按成 165,190,000.00 24,900,000.00 140,290,000.00 165,190,000.00 145,249,375.00
19,940,625.00
本计量的
合 计 165,190,000.00 24,900,000.00 140,290,000.00 165,190,000.00 145,249,375.00
19,940,625.00
(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
期初数 本期增加 本期减少 期末数
广东格致服装有限公司 29,100,000.00 29,100,000.00
广州慕紫服装有限公司 3,960,000.00 3,960,000.00
广州市纤麦服饰贸易有
39,450,000.00 39,450,000.00
限公司
长沙千里及网络技术有
16,950,000.00 16,950,000.00
限公司
深圳市欧芮儿服装有限
29,800,000.00 29,800,000.00
公司
深圳市云商微店网络技
15,950,000.00 15,950,000.00
术有限公司
杭州南海成长创科投资
10,000,000.00 10,000,000.00
合伙企业
广州市翎美贸易有限公
19,980,000.00 19,980,000.00
司
小 计 165,190,000.00 165,190,000.00
(续上表)
减值准备 在被投资
本期现金红
被投资单位 本期减 单位持股
期初数 本期增加 期末数 利
少 比例(%)
广东格致服装有
- 19.4
限公司
广州慕紫服装有
- 19.79
限公司
广州市纤麦服饰
- 19.71
贸易有限公司
长沙千里及网络
16,950,000.00 16,950,000.00 19.94
技术有限公司
深圳市欧芮儿服
- 19.87
装有限公司
深圳市云商微店
网络技术有限公 2,990,625.00 4,959,375.00 7,950,000.00 19.94
司
杭 州南 海成长创
- 3.46
科投资合伙企业
广 州市 翎美贸易
- 19.98
有限公司
小 计 19,940,625.00 4,959,375.00 24,900,000.00
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2017 年半年度财务报告
(3) 可供出售金融资产减值准备的变动情况
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 小 计
期初已计提减值金额 19,940,625.00 19,940,625.00
本期计提 4,959,375.00 4,959,375.00
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金额 24,900,000.00 24,900,000.00
11. 长期股权投资
(1) 分类情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企
575,431,875.79 1,066,666.67 574,365,209.12 452,750,742.92 451,684,076.25
业投资 1,066,666.67
合 计 575,431,875.79 1,066,666.67 574,365,209.12 452,750,742.92 451,684,076.25
1,066,666.67
(2) 明细情况
本期增减变动
被投资
期初数 权益法下确认 其他综合
单位 追加投资 减少投资
的投资损益 收益调整
联营企业
广州市汇美时尚集团
334,982,133.65 4,308,265.64
股份有限公司
北京中研瀚海网络科
52,492,718.54 -470,123.91
技股份有限公司
广州市拉拉米信息科
50,205,820.69 3,369,103.33
技有限公司
常州时间胶囊网络科
14,003,403.37 -109,275.81
技有限公司
广东英扬传奇广告有
8,393,163.62
限公司 108,990,000.00
小 计 451,684,076.25 108,990,000.00 15,491,132.87
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现金 其 期末数
计提减值准备 期末余额
益变动 股利或利润 他
联营企业
广州市汇美时尚集团
339,290,399.29
股份有限公司
北京中研瀚海网络科
50,222,594.63
技股份有限公司 1,800,000.00
第 36 页共 73 页
2017 年半年度财务报告
广州市拉拉米信息科
53,574,924.02
技有限公司
常州时间胶囊网络科
13,894,127.56 1,066,666.67
技有限公司
广东英扬传奇广告有
117,383,163.62
限公司
小 计 1,800,000.00 574,365,209.12 1,066,666.67
12. 投资性房地产
(1) 明细情况
项 目 房屋及建筑物 合 计
账面原值
期初数 31,392,752.00 31,392,752.00
本期增加金额
本期减少金额
期末数 31,392,752.00 31,392,752.00
累计折旧和累计摊销
期初数 10,403,113.98 10,403,113.98
本期增加金额 746,923.08 746,923.08
1) 计提或摊销 746,923.08 746,923.08
本期减少金额
期末数 11,150,037.06 11,150,037.06
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 20,242,714.94 20,242,714.94
期初账面价值 20,989,638.02 20,989,638.02
13. 固定资产
(1) 明细情况
办公设备及其
项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合 计
他
账面原值
期初数 449,400,471.42 4,442,164.65 20,225,524.46 33,370,892.78 507,439,053.31
本期增加金额 2,004,536.60 1,975,759.05 3,980,295.65
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2017 年半年度财务报告
1)购置 2,004,536.60 1,975,759.05 3,980,295.65
2) 在 建 工 程转
0.00
入
本期减少金额 673,714.28 73,974.36 5,982.91 753,671.55
1)处置或报废 5,982.91 5,982.91
2)其他减少 673,714.28 73,974.36 747,688.64
期末数 448,726,757.14 4,442,164.65 22,156,086.70 35,340,668.92 510,665,677.41
累计折旧
期初数 68,092,308.05 918,621.63 16,011,792.20 17,582,522.56 102,605,244.44
本期增加金额 10,661,281.80 214,834.77 657,289.85 2,667,046.85 14,200,453.27
1)计提 10,661,281.80 214,834.77 657,289.85 2,667,046.85 14,200,453.27
本期减少金额 284.19 284.19
1)处置或报废 284.19 284.19
期末数 78,753,589.85 1,133,456.40 16,669,082.05 20,249,285.22 116,805,413.52
减值准备
期初数
本期增加
金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 369,973,167.29 3,308,708.25 5,487,004.65 15,091,383.70 393,860,263.89
期初账面价值 381,308,163.37 3,523,543.02 4,213,732.26 15,788,370.22 404,833,808.87
(2) 经营租出固定资产
项 目 期末账面价值
房屋及建筑物 356,320,046.93
小 计 356,320,046.93
(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
江西省玉山县解放中路商铺 9,217,837.66 已递交资料，尚在办理中
普宁尚东步行街商铺 13,653,120.36 尚在办理中
小 计 22,870,958.02
14. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
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2017 年半年度财务报告
备 备
总部大楼 284,669,318.08 284,669,318.08 224,834,517.81 224,834,517.81
变压器工程 5,634,070.10 5,634,070.10 5,634,070.10 5,634,070.10
物流中心 2,368,935.55 2,368,935.55 2,130,457.35 2,130,457.35
装修款 494,710.58 494,710.58
合 计 292,672,323.73 292,672,323.73 233,093,755.84 233,093,755.84
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
工程名 转入固定
预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数
称 资产
总部大
300,000,000.00 224,834,517.81 59,834,800.27 284,669,318.08
楼
变压器
5,634,070.10 5,634,070.10
工程
物流中
320,835,400.00 2,130,457.35 238,478.20 2,368,935.55
心
装修款 494,710.58 494,710.58
小
620,835,400.00 233,093,755.84 60,073,278.47 0.00 494,710.58 292,672,323.73
计
(续上表)
工程累计投入 工程 利息资本 本期利息 本期利息资本
工程名称 资金来源
占预算比例(%) 进度(%) 化累计金额 资本化金额 化率(%)
总部大楼 94.89 94.89 其他来源
变压器工程 其他来源
物流中心 0.74 0.74 募集来源
装修款 其他来源
小 计
15. 无形资产
项 目 商标专利 管理软件 土地使用权 合 计
账面原值
期初数 557,075.00 3,545,718.48 43,820,094.86 47,922,888.34
本期增加金额 193,974.36 193,974.36
1) 购置 193,974.36 193,974.36
本期减少金额
期末数 557,075.00 3,739,692.84 43,820,094.86 48,116,862.70
累计摊销
期初数 412,649.98 2,166,897.58 4,435,745.52 7,015,293.08
本期增加金额 27,853.86 216,508.54 440,434.08 684,796.48
1) 计提 27,853.86 216,508.54 440,434.08 684,796.48
本期减少金额
期末数 440,503.84 2,383,406.12 4,876,179.60 7,700,089.56
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2017 年半年度财务报告
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 116,571.16 1,356,286.72 38,943,915.26 40,416,773.14
期初账面价值 144,425.02 1,378,820.90 39,384,349.34 40,907,595.26
16. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
办公楼及商铺装修 14,322,623.52 839036.51 3,604,853.61 2,294,791.31 9,262,015.11
道具等 15,111,172.33 11,575,585.65 5,290,612.92 4,701,141.07 16,695,003.99
合 计 29,433,795.85 12,414,622.16 8,895,466.53 6,995,932.38 25,957,019.10
17. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差
递延所得税资产 递延所得税资产
异 异
资产减值准备 138,198,104.76 34,549,526.21 127,468,896.17 31,867,224.06
资产评估(增)减值净
额
未实现内部利润 51,227,280.76 12,806,820.20 38,763,951.80 9,690,987.95
合 计 189,425,385.52 47,356,346.41 166,232,847.97 41,558,212.01
(2) 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 7,263,637.53 13,202,719.32
可抵扣亏损 77,595,288.00 63,870,865.09
小 计 84,858,925.53 77,073,584.41
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2019 年 8,354,063.33 8,354,063.33
2020 年 31,876,637.63 31,876,637.63
2021 年 23,640,164.13 23,640,164.13
2022 年 13,724,422.91
小 计 77,595,288.00 63,870,865.09
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2017 年半年度财务报告
18. 短期借款
项 目 期末数 期初数
保证借款 149,000,000.00 75,000,000.00
信用借款 400,010,000.00 58,830,000.00
合 计 549,010,000.00 133,830,000.00
19. 应付票据
项 目 期末数 期初数
商业承兑汇票 36,000,000.00 13,000,000.00
银行承兑汇票 335,391,159.68 219,098,260.11
合 计 371,391,159.68 232,098,260.11
20. 应付账款
项 目 期末数 期初数
应付材料采购款及加工费 370,410,674.17 367,622,886.03
合 计 370,410,674.17 367,622,886.03
21. 预收款项
项 目 期末数 期初数
预收货款 451,881,956.02 339,357,200.32
合 计 451,881,956.02 339,357,200.32
22. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 20,320,346.67 86,282,911.67 91,907,426.16 14,695,832.18
离职后福利—设定提存计划 4,765,900.18 4,765,900.18 0.00
辞退福利 337,810.78 337,810.78 0.00
合 计 20,320,346.67 91,386,622.63 97,011,137.12 14,695,832.18
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 20,320,346.67 80,845,745.54 86,472,044.81 14,694,047.40
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2017 年半年度财务报告
职工福利费 3,255,482.36 3,255,482.36
社会保险费 1,698,200.95 1,698,200.95 -
其中：医疗保险费 1,257,912.50 1,257,912.50 -
工伤保险费 255,426.13 255,426.13 -
生育保险费 184,862.32 184,862.32 -
住房公积金 468,028.00 468,028.60 -0.60
工会经费和职工教育经费 15,454.82 13,669.44 1,785.38
小 计 20,320,346.67 86,282,911.67 91,907,426.16 14,695,832.18
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 4,554,573.48 4,554,573.48
失业保险费 211,326.70 211,326.70
小 计 4,765,900.18 4,765,900.18
23. 应交税费
项 目 期末数 期初数
未交增值税 25,355,837.44 19,490,250.49
企业所得税 88,377,980.01 59,213,134.57
代扣代缴个人所得税 899,608.72 736,107.60
城市维护建设税 1,449,802.78 1,035,717.05
教育费附加 764,962.79 591,176.53
地方教育附加 507,480.26 392,304.72
其他 976,488.60 1,225,292.73
合 计 118,332,160.60 82,683,983.69
24. 应付利息
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
57,185.75
利息
企业债券利息 45,174,200.00 21,112,000.00
合 计 45,231,385.75 21,112,000.00
25. 其他应付款
项 目 期末数 期初数
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2017 年半年度财务报告
押金保证金 76,195,622.24 41,794,606.84
工程设备款 12,668,456.07 16,052,594.19
限制性股票回购义务款 113,675,318.75
其他等 82,061,631.27 20,145,305.11
合 计 284,601,028.33 77,992,506.14
26. 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期的应付债券 8,475,000.00 349,206,000.00
合 计 8,475,000.00 349,206,000.00
注：第一期债券因投资者回售将于 2017 年 7 月 1 日到期，余值在一年内到期的非流动负债项
目列示。根据截止 2017 年 5 月 22 日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的债券回售申
报数据，“14 搜特 01”（债券代码：112211）的回售数量为 84,750 张，回售金额为人民币
8,475,000.00 元(不含利息)，剩余托管量为 3,415,250 张,未申报回售的部分将于 2019 年 7 月 1
日到期,故将未申报回售的第一期债余额转至应付债券项目列示。
27. 其他流动负债
项 目 期末数 期初数
待转销项税额 2,857.14 3,526.81
合 计 2,857.14 3,526.81
28.长期借款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
质押借款 31,200,000.00
合 计 31,200,000.00
(2)长期借款分类的说明:
东莞市创意设计有限公司向渤海国际信托股份有限公司借款 3,120 万元,期限 5 年,用于支付
广东英扬传奇广告有限公司的股权转让款,以取得的广东英扬传奇广告有限公司的股权进行质押,
同时由搜于特集团股份有限公司和马鸿个人提供连带保证责任。
29. 应付债券
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2017 年半年度财务报告
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
公司债券 689,761,200.00 347,460,000.00
合 计 689,761,200.00 347,460,000.00
(2) 应付债券增减变动
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初数
东莞市搜于特服装股份有限公
350,000,000.00 2014.7.2 5年 345,450,000.00 349,206,000.00
司 2014 年公司债券(第一期)
东莞市搜于特服装股份有限公
350,000,000.00 2015.8.24 5年 345,450,000.00 347,460,000.00
司 2015 年公司债券(第二期)
小 计 700,000,000.00 690,900,000.00 696,666,000.00
(续上表)
按面值计提利
债券名称 本期发行 溢折价摊销 本期偿还 其他减少[注] 期末数.
息
东莞市搜于特服
装股份有限公司
13,650,000.00 794,000.00 8,475,000.00 341,525,000.00
2014 年公司债券
(第一期)
东莞市搜于特服
装股份有限公司
10,412,200.00 776,200.00 348,236,200.00
2015 年公司债券
(第二期)
小 计 24,062,200.00 1,570,200.00 8,475,000.00 689,761,200.00
注：第一期债券因投资者回售将于 2017 年 7 月 1 日到期，余值在一年内到期的非流动负债项
目列示。根据截止 2017 年 5 月 22 日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的债券回售申
报数据，“14 搜特 01”（债券代码：112211）的回售数量为 84,750 张，回售金额为人民币
8,475,000.00 元(不含利息)，剩余托管量为 3,415,250 张,未申报回售的部分将于 2019 年 7 月 1
日到期,故将未申报回售的第一期债余额转至应付债券项目列示。
30. 股本
(1) 明细情况
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,546,252,698.00 15,843,250.00 1,562,095,948.00 1,577,939,198.00 3,124,191,896.00
(2) 其他说明
1) 公司 2017 年 1 月 6 日召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《搜于特集团股份
有限公司 2016 年限制性股票激励计划（草案）》。根据股东大会授权，公司于 2017 年 1 月 19 日
召开的第四届董事会第十五次会议审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定
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2017 年半年度财务报告
限制性股票的授予日为 2017 年 1 月 19 日，同意向 542 名激励对象授予 1618.45 万股限制性
股票。 在确定授予日后的资金缴纳过程中，有 34 名激励对象因个人原因自愿放弃认购公司拟向
其授予的限制性股票合计 34.125 万股。因此，公司 2016 年限制性股票激励计划首次授予部分激
励对象的人数实际为 508 人，首次授予部分的股份数实际为 1584.325 万股，占授予前公司总股
本的 1.02%。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 3 月 14 日出具了天健验【2017】3-18 号
《验资报告》，对公司截至 2017 年 3 月 14 日 12 时止新增注册资本及实收资本（股本） 情况
进行了审验，认为： 经审验，截至 2017 年 3 月 14 日 12 点止，公司已收到激励对象以货币缴
纳的出资款项共 114,071,400.00 元，其中，计入股本 15,843,250.00 元，计入实收资本公积（股
本溢价）98,228,150.00 元。变 更后的注册资本人民币 1,562,095,948.00 元，累计实收资本人
民币 1,562,095,948.00 元。
2) 根据公司2017 年 4 月 14 日召开的 2016 年年度股东大会股东大会决议和修改后章程的
规定，公司以1,562,095,948.00股为基数，以资本公积金转增股本方式，向全体股东每10股转增10
股，转增后公司注册资本变更为3,124,191,896.00元。以上增资情况业经天健会计师事务所(特殊
普通合伙)验证，并出具了《验资报告》(天健验【2017】3-48号)。
31. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 2,426,272,357.56 98,228,150.00 1,562,095,948.00 962,404,559.56
其他资本公积 8,377,110.03 8,377,110.03
合 计 2,426,272,357.56 106,605,260.03 1,562,095,948.00 970,781,669.59
(2) 其他说明
1) 本期股本溢价减少 1,562,095,948.00 元系转增股本所致。
2) 本期股本溢价增加 98,228,150.00 元系公司收到员工限制性股票认购款所致。
3）本期其他资本公积增加 8,377,110.03 元系公司限制性股票激励应确定的股份支付成本本期
摊销所致。
32、库存股
（1）明细情况
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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
限制性股票回购义
114,071,400.00 396,081.25 113,675,318.75
务
合计 114,071,400.00 396,081.25 113,675,318.75
（2）其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 本期增加的说明：公司 2017 年 1 月 6 日召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了
《搜于特集团股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划（草案）》。根据股东大会授权，公司于
2017 年 1 月 19 日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过《关于向激励对象首次授予限制性
股票的议案》，确定限制性股票的授予日为 2017 年 1 月 19 日，同意向 542 名激励对象授予
1618.45 万股限制性股票。 在确定授予日后的资金缴纳过程中，有 34 名激励对象因个人原因自
愿放弃认购公司拟向其授予的限制性股票合计 34.125 万股。因此，公司 2016 年限制性股票激励
计划首次授予部分激励对象的人数实际为 508 人，首次授予部分的股份数实际为 1,584.325 万股，
占授予前公司总股本的 1.02%。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 3 月 14 日出具了天健验【2017】3-18 号《验
资报告》，对公司截至 2017 年 3 月 14 日 12 时止新增注册资本及实收资本（股本） 情况进行
了审验，认为： 经审验，截至 2017 年 3 月 14 日 12 点止，公司已收到激励对象以货币缴纳的
出资款项共 114,071,400.00 元，根据《2016 年限制性股票激励计划（草案）》，对未满足行权条件
的限制性股票公司将以原购买价 7.2 元/股进行回购，根据回购义务将 114,071,400.00 元增加库存股。
2） 减少金额 396,081.25 元为限制性股票报告期内分得的现金股利。根据 2017 年 3 月 22
日公司第四届董事会第十六次会议审议通过，并经 2017 年 4 月 14 日召开的 2016 年年度股东
大会审议批准的 2016 年度利润分配方案，每 10 股派发现金红利 0.25 元(含税)。
33. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 145,523,082.42 145,523,082.42
合 计 145,523,082.42 145,523,082.42
34. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 本期数 期初数
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调整前上期末未分配利润 994,720,919.15 674,390,871.99
调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-)
调整后期初未分配利润 994,720,919.15 674,390,871.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 361,048,205.08 361,705,986.41
减：提取法定盈余公积 20,639,939.25
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 39,052,398.70 20,736,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,316,716,725.53 994,720,919.15
(2) 其他说明
根据 2017 年 3 月 22 日公司第四届董事会第十六次会议审议通过，并经 2017 年 4 月 14 日
召开的 2016 年年度股东大会审议批准的 2016 年度利润分配方案，每 10 股派发现金红利 0.25
元(含税)。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,557,198,900.45 5,727,562,324.34 2,283,427,581.75 1,766,769,354.29
其他业务 2,980,905.31 891,086.10 3,529,521.33 891,086.10
合 计 6,560,179,805.76 5,728,453,410.44 2,286,957,103.08 1,767,660,440.39
2. 利息收入
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
利息收入 5,853,635.47 2,040,303.06
合 计 5,853,635.47 2,040,303.06
注：保理业务取得的利息收入。
3. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
营业税 147,172.52
城市维护建设税 6,260,760.34 3,254,345.25
教育费附加 5,738,193.51 3,048,821.51
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资源税
房产税 580,784.14 436,219.61
土地使用税 214,985.80
车船使用税 26,414.84
印花税 4,027,022.80
堤围费 1,182.08 610.4
合计 16,849,343.51 6,887,169.29
4. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
广告及业务宣传费 15,513,587.70 12,882,457.07
职工薪酬 49,382,763.38 45,349,592.66
会务费 6,828,283.14 3,455,333.73
商场费用 2,360,356.04 2,861,049.97
差旅费 2,744,531.93 2,224,802.88
租赁费 19,652,324.09 26,482,504.44
折旧与摊销 40,433,412.05 39,215,685.60
其他 24,714,081.95 8,667,531.91
合计 161,629,340.28 141,138,958.26
5. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
研究开发费 18,516,946.12 17,891,235.99
职工薪酬 28,331,264.65 17,513,236.10
租赁费 8,155,175.12 7,871,039.92
咨询服务费 4,339,890.74 2,171,183.24
办公费 2,649,082.02 2,174,145.13
税费 2,143,362.12
社保及公积金 6,640,330.32 6,091,819.04
水电管理费 1,257,038.75 1,605,561.14
折旧和摊销 3,824,930.48 3,410,576.56
其他 6,580,679.23 2,502,012.45
合计 80,295,337.43 63,374,171.69
6. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
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利息支出 33,830,218.13 29,866,638.58
减：利息收入 4,710,265.05 1,236,993.11
汇兑损失
减：汇兑收益 85,981.87
其他 2,414,846.35 512,891.23
合计 31,448,817.56 29,142,536.70
7. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 6,930,900.13 15,997,855.02
存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失 4,959,375.00
长期股权投资减值损失
合 计 11,890,275.13 15,997,855.02
8. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 15,491,132.87 3,397,907.43
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 388,000.00 1,322,705.00
理财产品收益 28,773,772.14 6,095,814.05
合 计 44,652,905.01 10,816,426.48
9. 其他收益
（1）其他收益明细
项目 本期数 上年同期数
政府补贴 2,125,600.00 1,000,000.00
合 计 2,125,600.00 1,000,000.00
(2) 政府补助明细
与资产相关/
补助项目 本期数 上年同期数
与收益相关
名牌企业称号奖励 1,000,000.00 与收益相关
税收奖励 2,125,600.00 与收益相关
小 计 2,125,600.00 1,000,000.00
注：根据财会〔2017〕15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号 ——政府补助》的通知:与
企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企
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业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。公司将上年同期计入营业外收入的政府补贴
100 万,重分类至其他收益。
10. 营业外收入
(1) 明细情况
计入本期非经常性损
项 目 本期数 上年同期数
益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
政府补助
个税手续费返还 80,780.90 85,389.55 80,780.90
其他 27,789.45 17,212.43 27,789.45
合 计 108,570.35 102,601.98 108,570.35
注：根据财会〔2017〕15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号 ——政府补助》的通知:与
企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企
业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。上年同期计入营业外收入的政府补贴 100 万,
重分类至其他收益.
11. 营业外支出
计入本期非经常性损益
项 目 本期数 上年同期数
的金额
非流动资产处置损失合计 6,715.81 6,715.81
其中：固定资产处置损失 6,715.81 6,715.81
对外捐赠 50,000.00 100,000.00 50,000.00
无法收回款项
罚款支出 37,249.43 26,979.31 37,249.43
其他 250,274.15 48,588.40 250,274.15
合 计 344,239.39 175,567.71 344,239.39
12. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 155,237,195.92 76,803,951.52
递延所得税费用 -5,798,134.40 -4,213,019.08
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2017 年半年度财务报告
合 计 149,439,061.52 72,590,932.44
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 582,009,752.85 276,539,735.54
按母公司税率计算的所得税费用 145,502,438.21 69,134,933.89
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 17,209.25 -49,215.74
非应税收入的影响 -3,969,783.22 -1,180,153.11
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 421,347.13 49,199.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
-88,441.03 -55,659.83
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
7,556,291.18 4,691,827.95
或可抵扣亏损的影响
所得税费用 149,439,061.52 72,590,932.44
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
政府补助 2,125,600.00 1,000,000.00
利息收入 4,710,265.05 1,236,993.11
其他 36,218,119.52 1,312,912.31
合 计 43,053,984.57 3,549,905.42
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付销售费用 62,419,609.25 49,146,586.27
支付管理费用 32,604,561.90 17,277,684.11
其他 4,845,781.08 1,369,172.89
合 计 99,869,952.23 67,793,443.27
3. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
银行承兑汇票保证金质押 3,934,654.90 123,718,814.27
合 计 3,934,654.90 123,718,814.27
4. 现金流量表补充资料
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2017 年半年度财务报告
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 432,570,691.33 203,948,803.10
加：资产减值准备 11,890,275.13 15,997,855.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,947,092.16 14,138,602.91
无形资产摊销 684,796.48 605,092.25
长期待摊费用摊销 28,662,781.94 27,086,900.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
- -
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,982.91 -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 33,830,218.13 29,866,638.58
投资损失（收益以“－”号填列） -44,652,905.01 -10,816,426.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,798,134.40 -4,213,019.08
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） -310,958,988.41 -242,843,935.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,159,887,307.69 -635,332,048.41
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 314,530,789.75 354,873,209.42
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -684,174,707.68 -246,688,328.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 741,184,165.20 423,755,871.20
减：现金的期初余额 807,829,091.86 266,018,615.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,644,926.66 157,737,255.45
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 741,184,165.20 807,829,091.86
其中：库存现金 700,434.66 489,842.31
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2017 年半年度财务报告
可随时用于支付的银行存款 738,855,986.30 806,130,124.94
可随时用于支付的其他货币资金 1,627,744.24 1,209,124.61
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 741,184,165.20 807,829,091.86
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及
现金等价物
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 458,003,722.08 114,236,653.64
其中：支付货款 458,003,722.08 114,236,653.64
(4) 现金流量表补充资料的说明
期末使用受到限制的货币资金共计 780,974,654.90 元，其中：其他货币资金有财付通余额
40,000.00 元、银行结构性存款 777,000,000 元、信用证保证金 3,934,654.90 元。
(四) 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 780,974,654.90 保证金、不可提前支取的结构性存款
合 计 780,974,654.90
（五）外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 415,837.54 6.774399998 2,817,049.83
欧元
港币
应付票据
其中：美元 1,462,286.46 6.774399997 9,906,113.39
欧元
港币
六、合并范围的变更
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2017 年半年度财务报告
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
浙江东利源供应链管理有限公司 新设子公司 2017.5.16 50,000,000.00 100
东莞市搜于特设计有限公司 新设子公司 2017.5.17
厦门瑞悦隆纺织有限公司 新设子公司 2017.4.26 6,370,000.00 100
注：以上出资比例系公司实际出资金额占总出资金额的比例。实际持股比例详见附注七、在其
他主体中的权益（一）1 之说明。
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
(1) 基本情况
主要经营 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
东莞市潮流前线信息科技
东莞 东莞 批发、零售业 100 设立
有限公司
广州市潮特服装有限公司 广州 广州 零售业 100 设立
广州市搜特服装有限公司 广州 广州 零售业 100 设立
东莞市潮特服装有限公司 东莞 东莞 零售业 100 设立
非同一控制
广州伊烁服饰有限公司 广州 广州 批发、零售业 100
下企业合并
东莞市愉成服装有限公司 东莞 东莞 批发、零售业 51 设立
东莞市搜于特供应链管理
东莞 东莞 批发、零售业 100 设立
有限公司
东莞市搜于特品牌管理有
东莞 东莞 批发、零售业 100 设立
限公司
深圳市前海搜银商业保理
深圳 深圳 其他服务业 100 设立
有限公司
湖北浚通供应链管理有限
荆门 荆门 批发、零售业 51 设立
公司
广州集亚特供应链管理有
广州 广州 批发、零售业 51 设立
限公司
苏州聚通供应链管理有限
苏州 苏州 批发、零售业 51 设立
公司
江西聚构商贸有限公司 南昌 南昌 批发、零售业 51 设立
广东集美购品牌管理有限
东莞 东莞 批发、零售业 51 设立
公司
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2017 年半年度财务报告
广东聚亚特供应链管理有
东莞 东莞 批发、零售业 51 设立
限公司
广东搜于特投资管理有限
东莞 东莞 投资管理 100 设立
公司
东莞市搜于特创意设计有
东莞 东莞 设计 100 设立
限公司
广东搜于特时尚文化产业
珠海 珠海 投资 90 10 设立
投资基金(有限合伙)
绍兴市兴联供应链管理有
绍兴 绍兴 批发、零售业 51 设立
限公司
广东瑞仑特纺织有限公司 东莞 东莞 批发、零售业 51 设立
佛山市聚美特纺织有限公
佛山 佛山 批发、零售业 51 设立
司
厦门瑞悦隆供应链管理有
厦门 厦门 批发、零售业 51 设立
限公司
武汉舜宇品牌管理有限公
武汉 武汉 批发、零售业 55 设立
司
浙江东利源供应链管理有
绍兴 绍兴 批发、零售业 51 设立
限公司
东莞市搜于特设计有限公
东莞 东莞 设计 100 设立
司
厦门瑞悦隆纺织有限公司 厦门 厦门 批发、零售业 51 设立
2. 重要的非全资子公司
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例(%) 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
广州集亚特供应链管
49 9,305,097.64 54,064,009.03
理有限公司
绍兴市兴联供应链管
49 44,723,545.93 124,749,218.86
理有限公司
广东瑞仑特纺织有限
49 2,262,462.33 5,433,405.69
公司
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
期末数
子公司名称 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债
广州集亚特供应
283,516,258.19 1,902,508.40 285,418,766.59 114,142,278.40 0.00 114,142,278.40
链管理有限公司
绍兴市兴联供应
626,413,222.53 822,684.46 627,235,906.99 244,703,782.78 0.00 244,703,782.78
链管理有限公司
广东瑞仑特纺织
231,660,957.54 83,278.27 231,744,235.81 89,625,031.15 0.00 89,625,031.15
有限公司
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2017 年半年度财务报告
(续上表)
期初数
子公司
名称 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债
广州集亚特供
应 链 管 理 有 限 159,492,320.66 1,634,403.06 161,126,723.72 42,749,374.75 42,749,374.75
公司
绍兴市兴联供
应 链 管 理 有 限 264,904,813.28 211,659.14 265,116,472.42 175,672,998.85 175,672,998.85
公司
广东瑞仑特纺
141,418,375.73 93,177.10 141,511,552.83 105,535,805.43 105,535,805.43
织有限公司
(2) 损益和现金流量情况
本期数
子公司名称 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额
量
广州集亚特供应链
700,702,657.65 39,899,139.22 39,899,139.22 -45,710,823.81
管理有限公司
绍兴市兴联供应链
1,913,820,355.18 110,708,650.64 110,708,650.64 -186,764,488.13
管理有限公司
广东瑞仑特纺织有
676,898,597.49 49,943,457.26 49,943,457.26 -65,654,857.15
限公司
(续上表)
上年同期数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
广州集亚特供应链
432,051,602.83 22,064,328.67 22,064,328.67 -16,914,226.10
管理有限公司
绍兴市兴联供应链
管理有限公司
广东瑞仑特纺织有
限公司
(二) 在联营企业中的权益
1. 重要的联营企业
主要经 持股比例(%) 对联营企业投资的会计
联营企业名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 处理方法
广州市汇美时尚集 批发零售
广州 广州 25.2038 权益法核算
团股份有限公司 业
广东英扬传奇广告
广州 广州 广告设计 45 权益法核算
有限公司
2. 重要联营企业的主要财务信息
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广州市汇美时尚集团股份有限公
广东英扬传奇广告有限公司
司
项 目
期初数/上年同期 期初数/上年同期
期末数/本期数 期末数/本期数
数 数
流动资产 525,621,290.04 582,560,182.29 64,494,541.73 27,390,588.16
非流动资产 94,892,986.40 96,056,655.69 1,118,513.13 1,140,183.62
资产合计 620,514,276.44 678,616,837.98 65,613,054.86 28,530,771.78
流动负债 210,549,825.69 289,157,517.90 35,420,488.43 15,577,534.95
非流动负债 0
负债合计 210,549,825.69 289,157,517.90 35,420,488.43 15,577,534.95
少数股东权益 12,086,930.12 15,035,706.82
归属于母公司所有者权益 397,877,520.63 374,423,613.26 30,192,566.43 12,953,236.83
按持股比例计算的净资产份额 179,044,884.28 94,368,978.64 13,586,654.89
调整事项
商誉 226,625,101.32 226,625,101.32 102,896,508.72
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价
339,290,399.29 334,982,133.65 117,383,163.62
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 582,387,970.75 537,972,899.59 70,675,880.76 52,387,697.31
净利润 21,456,930.81 8,192,064.44 19,239,329.61 439,506.14
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 21,456,930.81 8,192,064.44 19,239,329.61 439,506.14
本期收到的来自联营企业的股
-
利
注：联营企业广州市汇美时尚集团股份有限公司和广东英扬传奇广告有限公司的数据均为未审
数。
3. 不重要的联营企业的汇总财务信息
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
联营企业
投资账面价值合计 117,691,646.21 116,701,942.60
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 528,907.40 2,133,886.04
其他综合收益
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综合收益总额 528,907.40 2,133,886.04
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理
的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及
时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风
险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以
下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认
可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账
风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017 年 06 月 30 日，本公
司应收账款的 19.28% (2016 年 12 月 31 日：16.30%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信
用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分
析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 6,314,689.00 6,314,689.00
小 计 6,314,689.00 6,314,689.00
(续上表)
项 目 期初数
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已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 476,635.00 476,635.00
小 计 476,635.00 476,635.00
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；
或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款、非公开发行股票等多种融资手段，并
采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本
公司已从多家商业银行取得银行授信额度并通过非公开发行股票以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款 549,010,000.00 564,662,113.21 564,662,113.21
应付票据 371,391,159.68 371,391,159.68 371,391,159.68
应付账款 370,410,674.17 370,410,674.17 370,410,674.17
应付利息 45,231,385.75 45,231,385.75 45,231,385.75
其他应付
284,601,028.33 284,601,028.33 284,601,028.33
款
一年内到
期的非流 8,475,000.00 8,475,000.00 8,475,000.00
动负债
应付债券 689,761,200.00 767,334,933.33 47,463,950.00 719,870,983.33
长期借款 31,200,000.00 37,918,140.00
37,918,140.00
小 计 2,350,080,447.93 2,450,024,434.47 1,692,235,311.14 719,870,983.33 37,918,140.00
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 133,830,000.00 137,883,856.82 137,883,856.82
应付票据 232,098,260.11 232,098,260.11 232,098,260.11
应付账款 367,622,886.03 367,622,886.03 367,622,886.03
应付利息 21,112,000.00 21,112,000.00 21,112,000.00
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2017 年半年度财务报告
其他应付款 77,992,506.14 77,992,506.14 77,992,506.14
一年内到期
的非流动负 349,206,000.00 363,612,602.74 363,612,602.74
债
应付债券 347,460,000.00 384,232,876.71 20,825,000.00 363,407,876.71
小 计 1,529,321,652.28 1,584,554,988.55 1,221,147,111.84 363,407,876.71
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场
风险主要包括利率风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公
司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款和固定利率计息的公司债券有
关。
截至2017年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币580,210,000.00元,其中短期银
行借款549,010,000.00元、长期银行借款31,200,000.00元(2016年12月31日：短期银行借款人民币
133,830,000.00元)，以固定利率计息的公司债券人民币700,000,000.00元(2016年12月31日：人民
币700,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利
润总额和股东权益产生重大的影响。
九、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的控股股东情况
自然人股东 身份证号 住址
马鸿 44052719671118**** 广东省普宁市流沙北街道
(续前表)
2017.06.30
自然人股东 与本公司关系
持股比例(%) 表决权比例(%)
马鸿 控股股东 60.73 60.73
马鸿直接持有本公司 43.43%的股份，通过广东兴原投资有限公司间接持有本公司 17.30%的股
份，合计持有本公司 60.73%的股份，为本公司控股股东。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的联营企业情况
本公司重要的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
4. 本公司的其他关联方情况
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2017 年半年度财务报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
广东兴原投资有限公司 参股股东
北京中研瀚海网络科技股份有限公司 联营企业
马鸿 控股股东
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
北京中研瀚海网络科
培训费 350,000.00
技股份有限公司
2. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
15,000,000.00 2016 年 8 月 11 日 2017 年 8 月 10 日 否
30,000,000.00 2016 年 8 月 5 日 2017 年 8 月 4 日 否
30,000,000.00 2016 年 9 月 6 日 2017 年 9 月 5 日 否
20,000,000.00 2017 年 5 月 9 日 2018 年 5 月 8 日 否
30,000,000.00 2017 年 5 月 9 日 2018 年 5 月 8 日 否
24,000,000.00 2017 年 6 月 8 日 2018 年 6 月 7 日 否
广东兴原投资有限公
400,000.00 2017 年 1 月 20 日 2017 年 7 月 1 日 否
司
22,628,994.96 2017 年 1 月 17 日 2017 年 7 月 10 日 否
18,160,000.00 2017 年 1 月 20 日 2017 年 7 月 15 日 否
1,560,000.00 2017 年 1 月 17 日 2017 年 7 月 15 日 否
21,800,000.00 2017 年 1 月 17 日 2017 年 7 月 15 日 否
12,899,213.50 2017 年 1 月 20 日 2017 年 7 月 15 日 否
1,239,950.00 2017 年 6 月 23 日 2017 年 9 月 2 日 否
马鸿 31,200,000.00 2017 年 5 月 18 日 2022 年 5 月 17 日 否
合 计 258,888,158.46
3. 关键管理人员报酬
单位：元
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 1,880,338.00 1,417,215.00
(三) 关联方应付款项
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项目名称 关联方 期末数 期初数
其他应付款 北京中研瀚海网络科技股份有限公司 350,900.00 754,900.00
小 计 350,900.00 754,900.00
(四) 关联方承诺
公司控股股东、实际控制人马鸿先生在首次公开发行或再融资时所作承诺，若在公司仓库租赁
合同的履行期间内租赁物业因有权第三方主张权利或被有权部门认定违法而导致租赁合同无效，或
者有权部门认定租赁物业为违章建筑予以拆除，迫使公司仓库搬迁而导致公司费用增加或损失产生，
马鸿先生承诺将全额承担相关的费用和损失。
十、股份支付
1、股份支付总体情况
√
公司本期授予的各项权益工具总额 15,843,250.00
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
2、以权益结算的股份支付情况
公司以 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定价模型，
授予日权益工具公允价值的确定方法 扣除限制性因素带来的成本后作为限制性股票的公允
价值
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 8,377,110.03
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,377,110.03
其他说明:
1. 公司 2017 年 1 月 6 日召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《搜于特集团股份
有限公司 2016 年限制性股票激励计划（草案）》，根据股东大会授权，公司于 2017 年 1 月 19
日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公
司向任职的董事、高级管理人员、中层管理人员、核心业务（技术)人员，以及公司董事会认为应
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2017 年半年度财务报告
当激励的其他员工等激励对象共 542 人授予限制性股票，授予数量 1,768.45 万股，每股面值 1 元，
每股发行价格为人民币 7.20 元。其中，首次授予限制性股票份额为 1,618.45 万股，预留份额为
150 万股。其中有 34 名激励对象因个人原因自愿放弃认购公司拟向其授予的限制性股票合计
34.125 万股。本次实际授予 508 人，实际授予股份 15,843,250 股, 每股面值 1 元，每股发行价格
为人民币 7.20 元。
2.首次授予部分限制性股票的授予价格的确定方法
首次授予部分限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：
（一）本激励计划公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日股票交易总额/前 1 个交
易日股票交易总量）每股 14.40 元的 50%，为每股 7.20 元；
（二）本激励计划公告前 20 个交易日公司股票交易均价（前 20 个交易日股票交易总额/前 20
个交易日股票交易总量）每股 14.01 元的 50%，为每股 7.01 元。
十、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 金额
1 年以内 56,681,041.96
1-2 年 43,469,562.44
2-3 年 22,358,542.83
3 年以上 17,505,739.24
小计 140,014,886.47
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十一、资产负债表日后事项
无资产负债表日后事项发生
十二、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
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2017 年半年度财务报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础
确定报告分部。分别对服装业务、材料业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用
的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
产品分部
项 目 服装 材料 其他 分部间抵销 合 计
主营业务收入 835,707,531.21 5,168,837,676.19 552,653,693.05 6,557,198,900.45
主营业务成本 526,686,782.42 4,688,100,957.02 512,774,584.90 5,727,562,324.34
资产总额 6,412,231,057.14 1,998,618,873.45 254,281,752.42 8,665,131,683.01
负债总额 1,991,096,966.45 835,163,374.46 108,732,912.96 2,934,993,253.87
(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、公司 2017 年 1 月 6 日召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《搜于特集团股份
有限公司 2016 年限制性股票激励计划（草案）》，根据股东大会授权，公司于 2017 年 1 月 19 日
召开的第四届董事会第十五次会议审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司
向任职的董事、高级管理人员、中层管理人员、核心业务（技术)人员，以及公司董事会认为应当
激励的其他员工等激励对象共 542 人授予限制性股票，授予数量 1,768.45 万股，每股面值 1 元，
每股发行价格为人民币 7.20 元。其中，首次授予限制性股票份额为 1,618.45 万股，预留份额为
150 万股。其中有 34 名激励对象因个人原因自愿放弃认购公司拟向其授予的限制性股票合计
34.125 万股。本次实际授予 508 人，实际授予股份 15,843,250 股, 每股面值 1 元，每股发行价格
为人民币 7.20 元。
2. 2017 年 1 月 25 日，公司的全资子公司东莞市搜于特创意设计有限公司的股东会决议通过
了《关于投资入股广东英扬传奇广告有限公司的议案》，同意其以自有资金人民币 5,449.50 万元受
让珠海英扬传奇投资合伙企业(有限合伙)持有广东英扬传奇广告有限公司 22.50%的股权，以自有
资金人民币 5,449.50 万元受让珠海喜邑投资合伙企业(有限合伙)持有广东英扬传奇广告有限公司
22.50%的股权。
3. 经公司第四届董事会第十六次会议审议通过及 2016 年度股东大会审议批准《搜于特集团
股份有限公司 2016 年度利润分配及资本公积转增股本方案》，每 10 股派发现金红利 0.25 元（含
税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
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2017 年半年度财务报告
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
754,036,475.00 99.60 38,065,394.04 5.05 715,971,080.96
坏账准备
单项金额不重大但单项计
3,038,526.09 0.40 3,038,526.09 100.00 0.00
提坏账准备
合 计 757,075,001.09 100 41,103,920.13 5.43 715,971,080.96
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备
按信用风险特征组合计
925,464,754.90 99.64 46,960,019.00 5.07 878,504,735.90
提坏账准备
单项金额不重大但单项
3,306,369.09 0.36 3,306,369.09 100.00
计提坏账准备
合 计 928,771,123.99 100.00 50,266,388.09 5.41 878,504,735.90
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 649,990,916.58 32,499,545.83 5
1-2 年 54,095,160.16 5,409,516.02 10
2-3 年 781,660.93 156,332.19 20
小 计 704,867,737.67 38,065,394.04 5.40
3) 组合中，采用个别认定法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
项 目 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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2017 年半年度财务报告
应收合并范围内
49,168,737.33 100 7,730,115.51 100.00
公司的款项
小 计 49,168,737.33 100 7,730,115.51 100.00
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期冲销坏账准备 8,894,624.96 元。
本期收回原单项全额计提的坏账准备 267,843.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位名称 收回或转回金额 收回方式
何清碧 18,605.00 专人催收、发律师函
胡亦进 35,000.00 专人催收、发律师函
向凤娇 29,999.00 专人催收、发律师函
欧阳炳华 184,239.00 专人催收、发律师函、诉讼
合计 267,843.00 --
注：以上客户因经营不善或个人原因终止经营，未及时结清货款，在其账龄长并经公司多次催收无果的情况下，
全额计提了相应坏帐准备。报告期内公司通过专人催收、发律师函、诉讼等方式，客户偿还了部分货款。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
东莞市搜于特品牌管
49,135,013.38 6.49
理有限公司
宋泽军 35,432,339.11 4.68 1,771,616.96
徐庆龙 32,054,093.64 4.23 1,602,704.68
张才安 28,411,776.71 3.75 1,420,588.84
苏俊斌 27,745,665.44 3.66 1,387,283.27
合计 172,778,888.28 22.82 6,182,193.75
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
项 目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或 金融资产转移方
损失 式
陈周海 9,000,000.00 不附追索权的应
黄啟明 32,000,000.00 收账款保理
苏俊斌 12,000,000.00
王燕升 10,000,000.00
吴振武 6,000,000.00
许克显 10,000,000.00
许协生 5,000,000.00
张湖茂 11,000,000.00
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2017 年半年度财务报告
钟剑辉 10,000,000.00
徐庆龙 10,000,000.00
张才安 10,000,000.00
小 计 125,000,000.00
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
116,203,302.99 98.74 2,266,216.46 1.95 113,937,086.53
坏账准备
单项金额不重大但单项计
1,479,986.07 1.26 1,479,986.07 100.00 0.00
提坏账准备
合 计 117,683,289.06 100 3,746,202.53 3.18 113,937,086.53
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
15,585,967.65 91.33 2,346,571.25 15.06 13,239,396.40
坏账准备
单项金额不重大但单项计
1,479,986.07 8.67 1,479,986.07 100.00
提坏账准备
合 计 17,065,953.72 100.00 3,826,557.32 22.42 13,239,396.40
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 8,488,573.91 424,428.70 5
1-2 年 1,052,844.00 105,284.40 10
2-3 年 901,388.27 180,277.65 20
3-4 年 528,183.00 158,454.90 30
4-5 年 1,421,086.00 710,543.00 50
5 年以上 687,227.81 687,227.81 100
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2017 年半年度财务报告
小 计 13,079,302.99 2,266,216.46 17.33
3) 组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
项 目 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
应收合并范围内公
103,124,000.00 100 7,800,050.36 100.00
司的款项
小 计 103,124,000.00 100 7,800,050.36 100.00
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-80,354.79 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 5,659,107.59 5,470,000.57
子公司往来款 103,124,000.00 7,800,050.36
备用金 543,699.30 1,649,232.54
其他 8,356,482.17 2,146,670.25
合 计 117,683,289.06 17,065,953.72
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%)
东莞市搜于特品牌
往来款 75,000,000.00 1 年以内 63.73
管理有限公司
广州伊烁服饰有限 1 年以内、1-2
往来款 27,800,000.00 23.62
公司 年
东莞市轩蒂毛织有
预付款 887,160.30 3-4 年 0.75 887,160.30
限公司
阳江潮流前线专卖
租金 803,998.62 1 年以内 0.68 40,199.93
店
熊非凡合同保证金 押金保证金 700,000.00 4-5 年 0.59 350,000.00
105,191,158.9
小 计 89.38 1,277,360.23
2
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司
1,146,050,000.00 1,146,050,000.00 718,050,000.00 718,050,000.00
投资
对联营企
458,048,712.17 1,066,666.67 456,982,045.50 452,750,742.92 1,066,666.67 451,684,076.25
业投资
合 计 1,604,098,712.17 1,066,666.67 1,603,032,045.50 1,170,800,742.92 1,066,666.67 1,169,734,076.25
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2017 年半年度财务报告
(2) 对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 期末数
东莞市潮流前线
10,000,000.00 0.00 10,000,000.00
信息科技有限公司
广州市潮特服装
1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
有限公司
广州市搜特服装
3,000,000.00 0.00 3,000,000.00
有限公司
东莞市潮特服装
500,000.00 0.00 500,000.00
有限公司
广州伊烁服饰有
58,000,000.00 0.00 58,000,000.00
限公司
东 莞 市 愉 成服 装
2,550,000.00 0.00 2,550,000.00
有限公司
东 莞 市 搜 于特 供
331,000,000.00 144,000,000.00 475,000,000.00
应链管理公司
深 圳 市 前 海搜 银
50,000,000.00 141,000,000.00 191,000,000.00
商业保理有限公司
东 莞 市 搜 于特 品
73,000,000.00 323,000,000.00
牌管理有限公司 250,000,000.00
广 东 搜 于 特投 资
2,000,000.00 4,000,000.00
管理有限公司 2,000,000.00
东 莞 市 搜 于特 创
50,000,000.00 60,000,000.00
意设计有限公司 10,000,000.00
广 东 搜 于 特时 尚
文化产业投资基金 18,000,000.00 18,000,000.00
（有限合伙人）
小 计 718,050,000.00 428,000,000.00 0.00 1,146,050,000.00
(3) 对联营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额 权益法下确认的 其他综合
追加投资 减少投资
投资损益 收益调整
联营企业
广州市汇美时尚集
334,982,133.65 4,308,265.64
团股份有限公司
北京中研瀚海网络
52,492,718.54 -470,123.91
科技股份有限公司
广州市拉拉米信息
50,205,820.69 3,369,103.33
科技有限公司
常州时间胶囊网络
15,070,070.04 -109,275.81
科技有限公司
小 计 452,750,742.92 7,097,969.25
合 计 452,750,742.92 7,097,969.25
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权益 宣告发放现金股利或 计提减值 其 期末数
期末余额
变动 利润 准备 他
联营企业
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2017 年半年度财务报告
广州市汇美时尚集团股
339,290,399.29
份有限公司
北京中研瀚海网络科技
1,800,000.00 50,222,594.63
股份有限公司
广州市拉拉米信息科技
53,574,924.02
有限公司
常州时间胶囊网络科技
14,960,794.23 1,066,666.67
有限公司
小 计 1,800,000.00 458,048,712.17 1,066,666.67
合 计 1,800,000.00 458,048,712.17 1,066,666.67
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 1,053,456,971.43 749,897,459.27 993,167,356.40 610,518,178.61
其他业务收入 2,980,755.22 891,086.10 3,528,770.63 891,086.10
合 计 1,056,437,726.65 750,788,545.37 996,696,127.03 611,409,264.71
2. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
7,097,969.25 3,397,907.43
处置长期股权投资产生的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
388,000.00 1,322,705.00
理财产品收益
24,987,423.10 5,119,834.41
合 计
32,473,392.35 9,840,446.84
十四、其他补充资料
(一) 非经常性损益
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 固定资产处置
-6,715.81
分 净损失
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 2,125,600.00 政府补助
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2017 年半年度财务报告
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 -
益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 28,773,772.14 理财收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
-
备
债务重组损益 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
-
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债
产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变 -
动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
-
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
-
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -228,953.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
小 计 30,663,703.10
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 7,675,696.93
少数股东权益影响额(税后) 595,915.19
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 22,392,090.98
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.83 0.12 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司 6.41 0.11 0.11
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2017 年半年度财务报告
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 361,048,205.08
非经常性损益 B 22,392,090.98
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的
C=A-B 338,656,114.10
净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 5,112,769,057.13
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股
E 0.00
东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 0
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东
G 39,052,398.70
的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 2
其他交易或事项引起的净资产增减变动 I1 4,225,878.25
增减净资产变动次月起至报告期期末的累计月数 J1 3
其他交易或事项引起的净资产增减变动 I2 4,151,231.78
增减净资产变动次月起至报告期期末的累计月数 J2 0
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+
加权平均净资产 E×F/K-G×H/K+I1× 5,282,388,632.56
J1/K+I2×J2/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 6.83%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 6.41%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
扣除限制性股票现金股利后归属于公司普通股股东的净利
A 360,652,123.83
润
非经常性损益 B 22,392,090.98
扣除限制性股票现金股利后扣除非经常性损益后的归属于
C=A-B 338,260,032.85
公司普通股股东的净利润
期初股份总数 D 1,546,252,698.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 1,546,252,698.00
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
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2017 年半年度财务报告
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K
L=D+E+F×G/K-H
发行在外的普通股加权平均数 3,092,505,396.00
×I/K
基本每股收益 O=A/N 0.12
扣除非经常损益基本每股收益 P=C/N 0.11
(2) 稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 361,048,205.08
稀释性潜在普通股对净利润的影响数 B
稀释后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 361,048,205.08
非经常性损益 D 22,392,090.98
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 E=C-D 338,656,114.10
期初股份总数 F 1,546,252,698.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 G 1,546,252,698.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 H 6,202,745.15
稀释后发行在外的普通股加权平均数 I=F+G+H 3,098,708,141.15
稀释每股收益 M=C/I 0.12
扣除非经常损益稀释每股收益 N=E/I 0.11
搜于特集团股份有限公司
二〇一七年八月二十五日
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