联美控股:2017年半年度报告

来源:上交所 2017-08-28 00:00:00
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2017 年半年度报告

公司代码:600167 公司简称:联美控股

联美量子股份有限公司

2017 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人苏壮强、主管会计工作负责人潘文戈及会计机构负责人(会计主管人员)智桥声

明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

联美量子股份有限公司(以下简称 “公司”)截至2017 年06月30日,2017年半年度实现归属于

母公司所有者的净利润450,145,163.45元,依据《公司法》和《公司章程》等相关法律法规的规

定,公司提取10%的法定盈余公积。鉴于公司当前稳健的经营情况以及对公司未来发展的信心,为

更好的回报股东,在符合公司利润分配政策、保障公司正常经营和长远发展的前提下,根据《公

司法》及《公司章程》的相关规定,经公司董事会审议决定,现拟定2017年半年度利润分配预案

为:以公司总股本880,045,952股为基数,向全体股东以每10股派发人民币现金红利1.60元(含税

),合计派发现金红利140,807,352.32元(含税)。其余未分配利润结转下年。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺

,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

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八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关

于公司未来发展可能面对的风险因素等内容。

十、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6

第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9

第五节 重要事项........................................................................................................................... 13

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 22

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 27

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27

第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 28

第十节 财务报告........................................................................................................................... 29

第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 110

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第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

联美控股 指 联美量子股份有限公司

联美集团 指 联美集团有限公司

联众新能源 指 联众新能源有限公司

浑南热力 指 沈阳浑南热力有限责任公司

沈阳新北 指 沈阳新北热电有限责任公司

国惠新能源 指 国惠环保新能源有限公司

国新新能源 指 沈阳国新环保新能源有限公司

联美生物能源 指 江苏联美生物能源有限公司

沈水湾 指 沈阳沈水湾清洁能源有限公司

国润低碳 指 沈阳国润低碳热力有限公司

三六六科技 指 三六六移动互联科技有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 联美量子股份有限公司

公司的中文简称 联美控股

公司的外文名称 Luenmei Quantum Co.,Ltd

公司的法定代表人 苏壮强

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 刘思生 胡波

联系地址 沈阳市浑南新区远航中路1号 沈阳市浑南新区远航中路1号

电话 024-23784835 024-23784835

传真 024-23784835 024-23784835

电子信箱 zqb@shnd.sina.net zqb@shnd.sina.net

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 沈阳市浑南新区新明街8号

公司注册地址的邮政编码 110179

公司办公地址 沈阳市浑南新区远航中路1号

公司办公地址的邮政编码 110168

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公司网址 无

电子信箱 zqb@shnd.sina.net

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 公司证券部

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 联美控股 600167 黎明股份、ST黎明

、ST沈新开、沈阳

新开

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本报告期 本报告期比上

主要会计数据 上年同期

(1-6月) 年同期增减(%)

营业收入 1,189,252,962.38 990,977,902.33 20.01

归属于上市公司股东的净利润 450,145,163.45 315,760,652.51 42.56

归属于上市公司股东的扣除非经常性 445,147,322.98 144,527,942.42 208.00

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -313,335,534.52 -173,993,468.80 不适用

本报告期末比

本报告期末 上年度末 上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 6,773,574,133.56 2,480,822,874.92 173.04

总资产 9,836,436,949.90 6,488,650,850.32 51.59

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

(1-6月) 同期增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.6309 0.4643 35.88

稀释每股收益(元/股) 0.6309 0.4643 35.88

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.6239 0.4998 24.83

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(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 13.45 16.22 减少2.77个百分

扣除非经常性损益后的加权平均净资 13.31 10.55 增加2.76个百分

产收益率(%) 点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

报告期归属于上市公司股东的净利润同比增长 42.56%,每股收益同比增长 35.88%,主要原因是公

司供暖面积及接网面积稳步增长。报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比

增长 208.00%,主要原因是:2016 年 6 月发生同一控制下企业合并事宜,被合并方在合并前实现

的净利润属于非经营性损益,被合并的标的公司 2016 年 1-5 月净利润 170,162,465.01 元属于非

经营性损益,导致扣除非经常损益的净利润同比增长幅度较大。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额

非流动资产处置损益 10,831.92

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业 3,271,256.34

务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,524,396.36

少数股东权益影响额 21.04

所得税影响额 -808,665.19

合计 4,997,840.47

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

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2017 年半年度报告

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

2017 年,清洁供热改造首次写进政府工作报告,推进北方地区冬季清洁取暖,全面淘汰地级

以上城市建成区燃煤小锅炉,环保政策持续发酵,对环保的重视程度日益加强。进一步提高传统

能源的高效利用、加大环保技术及新型能源的开发利用,以更加节能、清洁的方式供热已成为行

业趋势。

公司自 2016 年 5 月成功完成重组后,转型为以科技创新为动力的“环保新能源综合运营商”,

以环保新能源为导向,增加燃煤高效热电联产、水源热泵供热、生物质热电联产、能源监控管理

等节能环保业务,用最新的技术更高效、环保地为用户提供清洁能源,已不断开拓成为社会效益

极高的可持续发展企业。

报告期内公司从事的主要业务包括:供热、供电、供汽、房屋租赁、市政建设、工程施工、

物业管理,供热、供电、工程及接网收入是公司主要收入来源。公司全资子公司浑南热力、国惠

新能源、沈阳新北主要为沈阳用户提供集中供暖、供应蒸汽、发电业务,公司积极推进新型的供

热体系的建设,通过组合热电联产、热源调峰以及分布式微热源,最终形成主、次、微三级协同

供热服务体系。与传统方式相比,主、次、微热源组网可获得较高的能源利用率和较低的污染物

排放水平,并且提高供热安全性。公司旗下子公司沈水湾和联美生物质,均为专注于实现清洁能

源、可再生能源与传统能源协同供热的公司。国惠新能源及沈水湾拥有国内单体装机规模最大的

水源热泵项目;而联美生物质则专注于生物质热电联产项目的开发与运营。公司持续专注能源供

热行业的科技研发,其中,“烟气四除一回收节能环保技术”于 2017 年 4 月取得中国可再生能源

学会及辽宁省可再生能源学会联合发布的科技成果评价报告,其环保性及节能性得到了各级部门

的高度肯定。未来随着沈阳自贸区挂牌后区域快速发展、城镇化用热需求增长迅速,公司将匹配

清洁能源的规模化利用,切实做到节约燃料的同时减少环境污染,环保效益将十分显著。

供热服务方面:沈阳市供暖季为每年 11 月 1 日至下一年 3 月 31 日,公司通过供暖管网向客

户提供供暖服务,按采暖季向用户收入采暖费。

供汽业务方面:蒸汽用户依照用户需求量×单价方式进行销售,一般于月底与用户就当月蒸

汽使用量进行核对确认,并于次月收取结算款。

发电业务方面:公司子公司新北热电及其子公司江苏联美从事燃煤及生物质发电的热电联产

业务。上网电价由物价管理部门确定。根据相关规定,结合装机容量与属地电力公司签署售购电

合同,约定上网电量及结算等事宜。

接网服务方面:接网服务是公司将用户内部供暖管网接入公司供暖管网,公司按照用户园区

建筑面积收取相应接网费。根据财政部财会[2003]16 号文件《关于企业收取的一次性入网费会计

处理的规定》, 将收取的客户接网费收入在为客户提供接网服务完成的当年起平均递延计入主营

业务收入,递延期间为 10 年。

工程业务方面:结合供暖工程性质及特点,本公司以工程项目实际完工进度确认供暖工程相

关收入。

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2017 年半年度报告

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

主要资产发生重大变化情况参见第四节“经营情况的讨论与分析”中(三)资产、负债情况分析。

其中:境外资产 0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 0%。

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司的核心竞争力主要体现在以下五个方面:

(1)研发与技术优势

公司全资子公司沈阳新北充分利用管理层和主要技术骨干在热电联产生产领域积累的丰富技

术和管理经验,在生产经营过程中不断进行经验总结和技术改造,充分利用节能技术,最大限度

的节能增效,各项指标在同行业中领先。

公司全资子公司国惠新能源是供热行业中少有的高新技术企业,也是辽宁省博士后创新实践

基地,已开发多项热力供应领域相关的专利技术,目前拥有固定床锅炉分相燃烧技术、多管水面

自激波烟气处理技术、分布式清洁能源与集中供热联供技术、换热器自洁技术、智能型分户温控

与统计装置等多项专利,在热网平衡、热网自控、低位热能利用等方面正在形成具有自主知识产

权的专有技术,且都处于国内领先水平。

在报告期内,国惠新能源的“烟气四除一回收节能环保技术”取得中国可再生能源学会、辽

宁省可再生能源学会《科学技术成果评价报告》。该项科技成果已在公司实际项目中运用。该项

成果的推广有利于公司发挥自主知识产权优势,形成持续创新机制;有利于公司在环保领域业务

的发展与扩张;有利于公司保持核心技术领先地位,提升公司的核心竞争力。

(2)精细化管理优势

公司在多年的实际经营过程中积累了丰富的行业经验,培育了一支专业素质高、经验丰富并

具有创新能力和改造优化传统模式的优秀管理团队,管理团队熟悉各项项目管理流程和项目实施

细节,不仅具有合理制定计划、严格执行计划的能力,还具有随时根据实际进度调整计划和配置

资源的能力。同时,已形成了相对成熟的管理模式和经营管理经验,实行精细化管理,成本控制

能力较强。公司部门设置简洁有效,管理层保持稳定,人员精简。通过对生产环节的细分,组建

与之相适应的专业化团队,达到生产效率最优化、成本节约化的效果。

(3)服务优势

公司经过多年发展,以优质的供暖质量和高质量的服务赢得了各类用户的认可和信赖,建立

了较好的服务品牌和形象,浑南热力、沈阳新北、国惠新能源是沈阳供热行业名列前茅的 3A 级供

热企业。公司采取供暖季 24 小时连续高质量的供热、根据气温变化提前或推迟数日低温供热、灵

活机动的人性化收费方式等多种措施保证为热用户提供优质的供暖服务,并针对供热期间的用户

需求专门建立了快速响应机制,配置专业人员为用户各类需求进行服务,在冬季采暖期间,服务

人员施行 24 小时上门维护制度,第一时间内为用户处理突发事故。优质的服务为公司进一步扩大

供热面积、获得新管网接入奠定了良好的市场基础。

(4)区位优势

公司控股子公司沈阳浑南热力有限责任公司,是沈阳市集中供暖的大型供暖企业,为原浑南

新区提供供暖服务,原浑南新区仍属新兴城区,还有较大的市场潜力,具有服务区域市场相对封

闭的优势。随着新区的发展,为公司带来稳定的发展空间。

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2017 年半年度报告

沈阳新北及其子公司国新新能源位于沈阳北部,供热区域包括沈阳商贸金融开发区、金廊中

心及金廊北部区域、首府新区、三台子经济区等,其中沈阳商贸金融开发区是沈阳市政府批准的

以大力发展商业、金融贸易、信息及文化娱乐等多功能为一体的新型开发区,也是沈阳的商业、

金融中心和对外开放的重点区域,也同样具有较大的市场潜力。联美生物能源是其所在开发区唯

一的工业蒸汽供应商,随着区域蒸汽需求的不断增长,市场潜力将逐渐释放。

国惠新能源位于于洪新城,沈水湾主要为沈水湾地区热用户提供供热服务。国润低碳位于浑

南新城,该区域是沈阳市未来的行政中心、科技中心、文化中心。具有较大的市场潜力。

公司所在区域内的住宅小区大多较新,节能保温效果较好,区域发展潜力大。

国润低碳服务于浑南新区的沈阳未来新城市中心,该区域以日本鹿岛公司设计为蓝本, 沈阳

市政府、以及多所大学已陆续迁入,沈阳高铁南站、沈阳桃仙机场、地铁与地面轻轨已陆续建成;

中国(辽宁)自贸试验区沈阳片区也于 2017 年在该区域内挂牌成立,城镇化用热需求增长迅速。

(5)服务区域相对稳定的优势

供热管网的铺设,集中供热的热源建设,要由政府统一规划和审批,一旦形成规划格局就基

本相对稳定,只是各供热服务区域相邻边界有一定竞争。因此公司占有相对稳定的供热市场。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内,公司发行股份购买资产并募集配套资金非公开发行股份募集配套资金已经完成。

本次募集配套资金采用向不特定对象非公开发行股票的方式, 发行股票数量为 199,896,694 股,

发行价格为 19.36 元/股, 本次发行募集资金总额为 3,869,999,995.84 元,扣除各项发行费用

共计人民币 27,119,999.97 元(含税),实际募集资金净额为人民币 3,842,879,995.87 元。本

次发行新增股份于 2017 年 5 月 12 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕

登记托管相关事宜。2017 年 5 月 26 日,公司发布了关于公司注册资本等事项工商登记变更完成

的公告。

报告期内,在锅炉“拆小连大”加速的背景下,公司在保证现有集中供暖面积及接网面积稳

步提升的同时。中标沈阳市皇姑区供暖公司发起的约 530 万平方米的特许经营权租赁项目,特许

经营期限:15 年,即 2017 年 7 月至 2032 年 6 月底。实现以“自建”和委托经营管理等“轻

资产”双重模式,对现有业务进行复制扩张;在异地拓张方面,公司着力推进生物质发电项目,

2017 年 3 月与抚顺签订 3.3 亿元框架协议投资生物质发电,目前该事项双方正在积极协商,尚需

进行全面可行性论证后方可最终实施。未来公司将持续以沈阳为切入点不断在全省及全国范围内

复制拓展。

报告期内,公司实现营业收入 1,189,252,962.38 元,同比增长 20.01%,营业利润 589,284,

812.10 元,同比增长 44.05%,净利润 461,103,790.92 元,同比增长 42.46%,其中归属于上市公

司普通股股东的净利润 450,145,163.45 元,同比增长 42.56%。其中,浑南热力报告期内实现营

业收入 503,635,628.69 元、营业利润 280,617,855.98 元、净利润 211,262,102.99 元;沈阳新北

报告期内实现营业收入 361,674,862.69 元、营业利润 118,498,445.54 元、净利润 93,543,167.48

元;国惠新能源报告期内实现营业收入 335,122,097.71 元、营业利润 168,561,883.77 元、净利

润 140,365,477.40 元。

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2017 年半年度报告

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 1,189,252,962.38 990,977,902.33 20.01

营业成本 563,884,302.59 500,370,325.38 12.69

销售费用 435,583.04 1,485,613.44 -70.68

管理费用 59,777,806.78 54,375,088.02 9.94

财务费用 -33,638,042.82 19,621,115.01 不适用

经营活动产生的现金流量净额 -313,335,534.52 -173,993,468.80 不适用

投资活动产生的现金流量净额 213,249,257.50 -222,513,381.48 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 3,840,399,780.84 -303,376,273.32 不适用

研发支出 4,130,476.54 3,428,630.76 20.47

营业收入变动原因说明:是公司供暖面积及接网面积稳步增长,导致供暖收入增加。

营业成本变动原因说明:是公司供暖面积及接网面积增长同时燃料成本费用相应增加。

销售费用变动原因说明:本期部分客服收费人员发生的费用分摊至 366 公司,导致销售费用较上年

同期减少。

管理费用变动原因说明:公司重组后调整管理架构,导致管理费用相应增加。

财务费用变动原因说明:是利息收入增加等导致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:燃料采购付款及支付的各项税费增加,导致经营活动

产生的现金净额较上年同期减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:处置子公司后逐步收回原股东借款,导致投资活动产

生的现金流量净额较上年同期增加。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期非公开发行股票,导致筹资活动产生的现金流量

净额较上年同期增加。

研发支出变动原因说明:本期直接燃料投入增加,导致研发支出较上年同期增加。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

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1. 资产及负债状况

单位:元

本期期末数 上期期末数 本期期末金额

项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明

比例(%) 比例(%) 动比例(%)

货币资金 5,015,092,369.88 50.98 1,273,922,890.57 19.63 293.67 非公开发行股票收到货币资金,导致货币资金较

期初余额增加

应收账款 127,694,093.41 1.30 194,739,896.38 3.00 -34.43 本期收回应收账款,导致应收账款期末余额较期

初余额减少

其他流动资产 662,443,119.04 6.73 42,205,287.11 0.65 1,469.57 本期新增对外委托贷款,导致其他流动资产较期

初余额增加

长期股权投资 700,000.00 0.01 400,000.00 0.01 75 本期新增对一联营企业投资,导致长期股权投资

较期初余额增加

在建工程 239,288,937.67 2.43 181,389,516.18 2.8 31.92 本年国新管网新增大量工程建设,导致在建工程

较期初余额增加

开发支出 1,378,770.71 0.01 898,142.50 0.01 53.51 本期增加开发支出投入,导致开发支出较期初余

额增加

预收账款 312,292,025.71 3.17 992,983,793.40 15.30 -68.55 上年末预收的本年 1-3 月采暖费结转收入,导致

预收账款较期初余额减少

应交税费 13,586,514.90 0.14 123,599,260.38 1.9 -89.01 本期缴纳上年应交企业所得税,导致应交税费较

期初余额减少

股本 880,045,952.00 8.95 680,149,258.00 10.48 29.39 本期非公开发行股票,导致股本较期初余额增加

资本公积 3,718,899,663.16 37.81 75,916,361.29 1.17 4,798.68 本期非公开发行股票,导致资本公积较期初余额

增加

少数股东权益 40,176,358.94 0.41 29,217,731.47 0.45 37.51 非全资子公司本期盈利,导致少数股东权益较期

初余额增加

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

本公司之子公司国惠环保新能源有限公司与沈阳市财政局于 2010 年 11 月 9 日签订了编号为

JP4P90-C22 号的《外国政府贷款沈阳环境改善项目再转贷协议》,贷款总额度为 20 亿日元。该

子公司以位于于洪区杨士街道大堡村的地号为 061011097,面积为 61,791.37 平方米的土地使用

权及位于于洪区细河路 106-1 至 106-3 号总建筑面积为 17,093.52 平方米的在建房产,评估价值

分别为 4,047.33 万元及 3,065.65 万元,抵押给了沈阳市财政局,用于为该子公司向沈阳市财政

局转贷总金额不超过 20 亿日元的日本政府贷款项下的本金中的 5.3 亿日元提供担保;以评估价值

为 2,205.20 万元的部分设备为本金中的 0.8 亿日元提供担保;以沈阳沈水湾清洁能源有限公司的

评估价值为 3,003.97 万元的部分设备为本金中的 1.1 亿日元提供担保。2016 年 12 月 31 日用于

质押的存单本金为 8,260.00 万元人民币,2017 年 6 月 30 日用于质押的存单本金为 8,260.00 万

元人民币。

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3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司未有重大对外股权投资。

2013 年公司出资 2.34 亿元人民币认购中国信达财产保险股份有限公司增发股份中的 1.8 亿

股(占增发后股份总数 6%),情况如下:

最初投资金额 占该公司股 期末账面价值 会计核算科 股份

所持对象名称 持有数量(股)

(元) 权比例(%) (元) 目 来源

中国信达财产保险股份有限公司 234,000,000 180,000,000 6 234,000,000 可供出售金 增发股份

融资产

合计 234,000,000 180,000,000 / 234,000,000 / /

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

持股

主要 注册资本

公司名称 比例 期末总资产(元) 期末净资产(元) 本期净利润(元)

业务 (万元)

(%)

沈阳浑南热力

有限责任公司

100 供热 13,000 2,861,650,107.43 1,293,605,940.64 211,262,102.99

沈阳新北热电 供热、

有限责任公司

100

供电

17,000 1,664,409,143.87 710,958,063.83 93,543,167.48

国惠环保新能

源有限公司

100 供热 6,533.4152 1,704,168,977.64 522,166,455.95 140,365,477.40

沈阳华新联美 资产、

资产管理有限 100 物业 20,000 287,457,450.25 207,491,365.35 -170,601.36

公司 管理

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2017 年半年度报告

沈阳浑南市政

工程

建设工程有限 100

施工

500 18,820,400.50 3,243,308.98 -1,157,020.36

公司

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2017 年第一次临时股 2017-01-10 www.sse.com.cn 2017-01-11

东大会

2016 年年度股东大会 2017-03-01 www.sse.com.cn 2017-03-02

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 是

每 10 股送红股数(股) 0

每 10 股派息数(元)(含税) 1.6

每 10 股转增数(股) 0

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

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2017 年半年度报告

2017 年半年度实现归属于母公司所有者的净利润 450,145,163.45 元,经公司董事会审议决定,

现拟定 2017 年半年度利润分配预案为:以公司总股本 880,045,952 股为基数,向全体股东以每

10 股派发人民币现金红利 1.60 元(含税),合计派发现金红利 140,807,352.32 元(含税)。其

余未分配利润结转下年。

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

是 行

是 时

否 应

否 履

承 及 说

有 行

诺 承诺 承诺 承诺 承诺时间及 时 明

履 应

背 类型 方 内容 期限 严 未

行 说

景 格 完

期 明

履 成

限 下

行 履

股份 联众 本公司通过联美控股本次重大资产重组取得的联美 承诺时间 是 是

与 限售 新能 控股股份自联美控股本次重大资产重组涉及非公开 2016-01-16

重 源、联 发行结束之日起 36 个月内不进行转让或上市交易, 期限:至

大 美集 之后按中国证券监督管理委员会和上海证券交易所 2019-06-06

资 团 的有关规定执行。另,本次交易完成后 6 个月内如联

产 美控股股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价,

重 或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的,本

组 公司认购的上述联美控股本次发行的股份的锁定期

相 自动延长 6 个月。

关 股份 联美 在本次发行股份购买资产完成后 12 个月内,本公司 承诺时间 是 是

的 限售 集团 将不转让本公司在本次交易前持有的联美控股 2016-03-24

承 99,100,000 股股份,之后按中国证券监督管理委员 期限:至

诺 会和上海证券交易所的有关规定执行。如本次交易前 2017-06-06

本公司持有的联美控股上述股份由于联美控股送红

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2017 年半年度报告

股、转增股本等原因而增加的,增加的该等股份同时

遵照前述 12 个月的锁定期进行锁定。本公司在联美

控股中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不

同主体之间进行转让不受前述 12 个月的限制,但本

公司将促使受让方遵守前述锁定。

解决 联众 1、除沈阳新北热电有限责任公司(含其子公司)和 承诺时间 是 是

同业 新能 国惠环保新能源有限公司(含其子公司)外,本公司 2016-01-16

竞争 源、苏 /本人自身及直接或间接控制的其他企业目前没有从 期限:长期

素玉 事与重组后上市公司主营业务构成同业竞争的业务。

及其 2、本公司/本人将来不以任何方式从事与重组后上市

相关 公司或其子公司主营业务构成同业竞争的业务,或通

方 过投资其他企业从事或参与与重组后上市公司或其

子公司主营业务构成同业竞争的业务。3、本公司/

本人将尽一切可能之努力促使本公司/本人直接或间

接控制的其他企业不以任何方式从事与重组后上市

公司或其子公司主营业务构成同业竞争的业务,或通

过投资其他企业从事或参与与重组后上市公司及其

子公司主营业务构成同业竞争的业务。4、本公司/

本人如从事新的有可能涉及与重组后上市公司或其

子公司构成同业竞争的业务,则有义务将该新业务机

会通知重组后上市公司。如该新业务可能构成与重组

后上市公司或其子公司的同业竞争的,在重组后上市

公司提出异议后,本公司/本人将终止该业务机会。5、

本公司/本人确认承诺函所载的每一项承诺均为可独

立执行之承诺,任何一项承诺若被视为无效或终止将

不影响其他各项承诺的有效性。6、本公司/本人愿意

承担由于违反上述承诺给重组后上市公司或其子公

司造成的损失。

解决 联众 1、将尽量避免或减少本公司及本公司所控制的其他 承诺时间 是 是

关联 新能 企业(重组后上市公司除外的企业,下同)与重组后 2016-01-16

交易 源 上市公司之间发生关联交易。2、不会利用控股股东 期限:长期

地位,谋求重组后上市公司在业务经营等方面给予本

公司及本公司控制的其他企业优于独立第三方的条

件或利益。3、对于与重组后上市公司经营活动相关

的无法避免的关联交易,本公司及本公司控制的其他

企业将遵循公允、合理的市场定价原则,不会利用该

等关联交易损害重组后上市公司及其他中小股东的

利益。4、本公司将严格按照重组后上市公司的章程

及关联交易决策制度的规定,在上市公司董事会、股

东大会审议表决关联交易时,履行回避表决义务。

其他 联众 1、保证重组后上市公司的人员独立(1)保证本公司 承诺时间 是 是

新能 及本公司/本人控制的其他企业(重组后上市公司外 2016-01-16

源、苏 其他企业,下同)不聘任重组后上市公司的总经理、 期限:长期

素玉 副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员

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2017 年半年度报告

及其 担任除董事、监事之外的任何职务。(2)保证重组

相关 后上市公司的人事关系、劳动关系独立于本公司及本

方 公司控制的其他企业。(3)保证作为重组后上市公

司控股股东/实际控制人,推荐出任重组后上市公司

董事、监事的人选都通过合法的程序进行,保证不干

预重组后上市公司董事会和股东大会已经做出的人

事任免决定。2、保证重组后上市公司的财务独立(1)

保证重组后上市公司及控制的子公司建立独立的财

务会计部门,建立独立的财务核算体系和财务管理制

度。(2)保证重组后上市公司及其控制的子公司能

够独立做出财务决策,不干预重组后上市公司的资金

使用。(3)保证重组后上市公司及其控制的子公司

独立在银行开户,不与本公司及本公司/本人控制的

其他企业共用银行账户。(4)保证重组后上市公司

及控制的子公司依法独立纳税。3、保证重组后上市

公司的机构独立(1)保证重组后上市公司及其控制

的子公司依法建立和完善法人治理结构,建立独立、

完整的组织机构,并与本公司及本公司/本人控制的

其他企业完全分开;重组后上市公司及其控制的子公

司与本公司及本公司/本人控制的其他企业之间在办

公机构和生产经营场所等方面完全分开。(2)保证

重组后上市公司及其控制的子公司独立自主地运作,

本公司/本人不会超越股东大会/以实际控制人地位

直接或间接干预重组后上市公司的决策和经营。4、

保证重组后上市公司的资产独立、完整(1)保证重

组后上市公司及其控制的子公司具有完整的经营性

资产。(2)保证不违规占用重组后上市公司的资金、

资产及其他资源。5、保证重组后上市公司的业务独

立(1)保证重组后上市公司在本次重大资产重组完

成后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及

具有独立面向市场自主经营的能力,在产、供、销等

环节不依赖本公司及本公司/本人控制的其他企业。

(2)保证不以依法行使股东权利以外的任何方式/

不会以实际控制人地位,干预重组后上市公司的重大

决策事项,影响重组后上市公司资产、人员、财务、

机构、业务的独立性。

其他 联美 1、承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股 承诺时间 是 是

控股 东的合法权益;2、承诺不无偿或以不公平条件向其 2016-03-08

董事 他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公 期限:长期

及高 司利益;3、承诺对本人职务消费行为进行约束;4、

级管 承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、

理人 消费活动;5、承诺在自身职责和权限范围内,全力

员 促使公司董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬

制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并对公

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2017 年半年度报告

司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成(如有

表决权);6、如公司拟实施股权激励,承诺在自身

职责和权限范围内,全力促使公司拟公布的股权激励

行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并

对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成

(如有表决权);7、作为填补回报措施相关责任主

体之一,承诺严格履行其所作出的上述承诺事项,确

保公司填补回报措施能够得到切实履行。若违反上述

承诺或拒不履行上述承诺,同意按照中国证监会和上

海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的

有关规定、规则,对承诺人作出相关处罚或采取相关

管理措施。

其他 联美 不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 承诺时间 是 是

集团、 2016-03-08

联众 期限:长期

新能

源、苏

素玉

及其

相关

盈利 联美 1、配套募集资金投入所带来的收益不计入《盈利预 承诺时间 是 是

预测 集团、 测补偿协议》中约定的标的公司净利润,具体如下: 2016-04-19

及补 联众 (1)配套募集资金投入募投项目使用前,募集资金 期限:《盈

偿 新能 存储在标的公司募集资金专户或现金管理所产生的 利预测补偿

源 利息收入,不计入标的公司当期承诺净利润核算范 协议》终止

围;(2)自配套募集资金投入募投项目使用之日起, 日

在审核标的公司当期承诺净利润实现情况时,按照

“实际投入募投项目使用的募集配套资金额×标的

公司项目建设期的同期银行贷款基准利率×募投项

目实际使用配套募集资金期限×(1-标的公司所得

税税率)”计算方式进行相应扣除。2、在本次交易

实施完毕后,联众新能源和联美集团同意上市公司在

补偿期每一会计年度结束时,聘请具有从事证券业务

资格的会计师事务所对以下事项进行专项审核:(1)

对标的公司年度财务状况进行审计,并出具审计报

告;(2)对标的公司与上市公司的内部控制进行专

项审核,并出具专项审核意见;(3)对标的公司与

上市公司的主要原材料采购及核算进行专项审核,并

出具专项审核意见;(4)对标的公司补偿期内实际

扣非净利润金额与承诺扣非净利润金额的差异情况

进行专项审核,并出具专项审核意见。

解决 苏素 1、将尽量避免或减少本人及本人所控制的其他企业 承诺时间 是 是

关联 玉及 (重组后上市公司除外的企业,下同)与重组后上市 2016-01-16

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2017 年半年度报告

交易 其相 公司之间发生关联交易。2、不会利用实际控制人地 期限:长期

关方 位,谋求重组后上市公司在业务经营等方面给予本人

及本人控制的其他企业优于独立第三方的条件或利

益。3、对于与重组后上市公司经营活动相关的无法

避免的关联交易,本人及本人控制的其他企业将遵循

公允、合理的市场定价原则,不会利用该等关联交易

损害重组后上市公司及其他中小股东的利益。

解决 苏素 1、将尽量避免或减少本人及本人所控制的其他企业 承诺时间 是 是

土地 玉及 (重组后上市公司除外的企业,下同)与重组后上市 2016-01-16

等产 其相 公司之间发生关联交易。2、不会利用实际控制人地 期限:长期

权瑕 关方 位,谋求重组后上市公司在业务经营等方面给予本人

疵 及本人控制的其他企业优于独立第三方的条件或利

益。3、对于与重组后上市公司经营活动相关的无法

避免的关联交易,本人及本人控制的其他企业将遵循

公允、合理的市场定价原则,不会利用该等关联交易

损害重组后上市公司及其他中小股东的利益。

其他 苏素 如因国新新能源性质变更涉及履行的审批等法律程 承诺时间 是 是

玉及 序不符合相关法律、法规的规定而导致国新新能源、 2016-03-24

其相 沈阳新北遭受任何处罚,苏素玉、苏武雄、苏冠荣、 期限:长期

关方 苏壮强、苏壮奇承诺将连带承担对国新新能源、沈阳

新北处以的全部罚款以及国新新能源、沈阳新北由此

而遭受的全部经济损失。

其他 苏素 沈阳新北、沈水湾均于 2015 年 7 月由中外合资经营 承诺时间 是 是

玉及 企业变更为了内资企业,如相关主管部门认定沈阳新 2016-03-24

其相 北、沈水湾在变更为内资企业后,需要补缴该等企业 期限:长期

关方 作为外商投资企业期间享受的减、免企业所得税税

款,则五人将连带承担全部的补缴义务以及由此给沈

阳新北、沈水湾造成的全部经济损失。

其他 苏武 如因本人未根据“75 号文”及“37 号文”办理相应 承诺时间 是 是

雄 的境内居民个人境外投资的补登记事宜而导致国新 2016-03-24

新能源利益遭受损失的,所有损失由本人全部承担。 期限:长期

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

18 / 110

2017 年半年度报告

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

21 / 110

2017 年半年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

比例 送 比例

数量 发行新股 金 其他 小计 数量

(%) 股 (%)

一、有限 568,249,258 83.55 199,896,694 -99,100,000 100,796,694 669,045,952 76.02

售条件股

1、国家持

2、国有法

人持股

3、其他内 568,249,258 83.55 199,896,694 -99,100,000 100,796,694 669,045,952 76.02

资持股

其中:境 568,249,258 83.55 199,896,694 -99,100,000 100,796,694 669,045,952 76.02

内非国有

法人持股

内自然人

持股

4、外资持

其中:境

外法人持

外自然人

持股

二、无限 111,900,000 16.45 99,100,000 99,100,000 211,000,000 23.98

售条件流

通股份

1、人民币 111,900,000 16.45 99,100,000 99,100,000 211,000,000 23.98

普通股

2、境内上

市的外资

22 / 110

2017 年半年度报告

3、境外上

市的外资

4、其他

三、股份 680,149,258 100 199,896,694 0 199,896,694 880,045,952 100

总数

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司完成发行股份购买资产并募集配套资金之募集配套资金非公开发行股票,共发行

境内上市的人民币普通股 199,896,694 股。公司股份总数增加至 880,045,952 股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日

股东名称 限售原因

数 限售股数 限售股数 售股数 期

联众新能源有限公司 426,660,142 0 426,660,142 发行股份购买资 2019.06.06

产新增股份

联美集团有限公司 42,489,116 0 42,489,116 发行股份购买资 2019.06.06

产新增股份

联美集团有限公司 99,100,000 99,100,000 0 发行股份购买资 2017.06.06

产后老股限售

北信瑞丰基金管理有 39,979,338 39,979,338 非公开发行股份 2018.05.12

限公司

拉萨和泰装修有限公 39,979,338 39,979,338 非公开发行股份 2018.05.12

金鹰基金管理有限公 43,904,958 43,904,958 非公开发行股份 2018.05.12

博时基金管理有限公 32,954,545 32,954,545 非公开发行股份 2018.05.12

第一创业证券股份有 20,144,628 20,144,628 非公开发行股份 2018.05.12

23 / 110

2017 年半年度报告

限公司

财通基金管理有限公 22,933,887 22,933,887 非公开发行股份 2018.05.12

合计 568,249,258 99,100,000 199,896,694 669,045,952 / /

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 8956

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情况

股 数量

股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条

报告期内增减 份 股东性质

(全称) 量 (%) 件股份数量

联众新能源有限公司 0 426,660,142 48.48 426,660,142 0 境内非国

有法人

联美集团有限公司 0 141,589,116 16.09 42,489,116 质 78,500,000 境内非国

押 有法人

金鹰基金-浙商银行- 43,904,958 43,904,958 4.99 43,904,958 0 境内非国

云南国际信托-云信富 无 有法人

春 5 号单一资金信托

北信瑞丰基金-招商银 39,979,338 39,979,338 4.54 39,979,338 0 境内非国

行-中航信托-中航信 有法人

托天启【2017】116 号 无

联美控股定增集合资金

信托计划

拉萨和泰装修有限公司 39,979,338 39,979,338 4.54 39,979,338 0 境内非国

有法人

周如明 0 20,900,000 2.37 0 境内自然

第一创业证券-国信证 20,144,628 20,144,628 2.29 20,144,628 0 境内非国

券-共盈大岩量化定增 无 有法人

集合资产管理计划

周泽亮 1,329,102 10,548,854 1.2 0 境内自然

江洁 0 6,124,262 0.7 0 境内自然

24 / 110

2017 年半年度报告

财通基金-工商银行- 5,968,264 5,968,264 0.68 5,968,264 0 境内非国

富春 220 号资产管理计 无 有法人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

联美集团有限公司 99,100,000 人民币普 99,100,000

通股

周如明 20,900,000 人民币普 20,900,000

通股

周泽亮 10,548,854 人民币普 10,548,854

通股

江洁 6,124,262 人民币普 6,124,262

通股

周启生 3,552,550 人民币普 3,552,550

通股

中国工商银行股份有限公司-中邮趋势 3,080,686 人民币普 3,080,686

精选灵活配置混合型证券投资基金 通股

郑东阳 2,197,590 人民币普 2,197,590

通股

中国农业银行股份有限公司-中邮中小 2,069,098 人民币普 2,069,098

盘灵活配置混合型证券投资基金 通股

苏保 1,651,357 人民币普 1,651,357

通股

长江投资(芜湖)有限公司 1,477,100 人民币普 1,477,100

通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 上述前 10 名无限售条件股东中,在本公司知情范围内不存在关联关系,也无上市公

司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的

说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

有限售条件股份可上市交

易情况

持有的有限售条 限售条

序号 有限售条件股东名称 新增可上市

件股份数量 可上市交易 件

交易股份数

时间

1 联众新能源有限公司 426,660,142 2019.06.06

2 联美集团有限公司 42,489,116 2019.06.06

25 / 110

2017 年半年度报告

3 金鹰基金-浙商银行-云南国 43,904,958 2018.05.12

际信托-云信富春 5 号单一资

金信托

4 北信瑞丰基金-招商银行-中 39,979,338 2018.05.12

航信托-中航信托天启

【2017】116 号联美控股定增

集合资金信托计划

5 拉萨和泰装修有限公司 39,979,338 2018.05.12

6 第一创业证券-国信证券-共 20,144,628 2018.05.12

盈大岩量化定增集合资产管理

计划

7 财通基金-工商银行-富春 5,968,264 2018.05.12

220 号资产管理计划

8 全国社保基金五零一组合 5,165,289 2018.05.12

9 中国工商银行股份有限公司- 4,301,997 2018.05.12

财通多策略福瑞定期开放混合

型发起式证券投资基金

10 博时基金-邮储银行-建信资 2,582,645 2018.05.12

本管理有限责任公司

上述股东关联关系或一致行动的说明 联众新能源和联美集团均为苏素玉及其相关方控制的企

业。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

√适用 □不适用

战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期

金鹰基金-浙商银行-云南国 2017.05.12 2018.05.12

际信托-云信富春 5 号单一资

金信托

北信瑞丰基金-招商银行-中 2017.05.12 2018.05.12

航信托-中航信托天启

【2017】116 号联美控股定增集

合资金信托计划

拉萨和泰装修有限公司 2017.05.12 2018.05.12

第一创业证券-国信证券-共 2017.05.12 2018.05.12

盈大岩量化定增集合资产管理

计划

财通基金-工商银行-富春 2017.05.12 2018.05.12

220 号资产管理计划

战略投资者或一般法人参与配 公司发行股份购买资产并募集配套资金之募集配套资金事项于

售新股约定持股期限的说明 2017 年 5 月 9 日完成验资,2017 年 5 月 12 日完成新增股份登记,

26 / 110

2017 年半年度报告

根据约定,本次获配新股约定持股期限为 12 个月。

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

27 / 110

2017 年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

28 / 110

2017 年半年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位: 联美量子股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 七、1 5,015,092,369.88 1,273,922,890.57

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 七、5 127,694,093.41 194,739,896.38

预付款项 七、6 38,517,742.90 31,576,448.85

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七、9 119,121,326.33 1,019,022,679.68

买入返售金融资产

存货 七、10 103,705,989.53 85,814,405.07

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七、13 662,443,119.04 42,205,287.11

流动资产合计 6,066,574,641.09 2,647,281,607.66

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七、14 451,430,221.28 451,430,221.28

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七、17 700,000.00 400,000.00

投资性房地产 七、18 101,581,980.03 102,833,893.59

固定资产 七、19 2,580,307,039.63 2,702,134,937.67

在建工程 七、20 239,288,937.67 181,389,516.18

工程物资 七、21 10,956,626.91 11,444,700.60

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

29 / 110

2017 年半年度报告

无形资产 七、25 298,267,654.43 301,876,827.36

开发支出 七、26 1,378,770.71 898,142.50

商誉

长期待摊费用 七、28 4,454,288.95 4,601,650.93

递延所得税资产 七、29 40,859,692.89 42,484,129.38

其他非流动资产 七、30 40,637,096.31 41,875,223.17

非流动资产合计 3,769,862,308.81 3,841,369,242.66

资产总计 9,836,436,949.90 6,488,650,850.32

流动负债:

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 七、35 390,703,470.86 462,814,958.64

预收款项 七、36 312,292,025.71 992,983,793.40

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、37 77,865.47 86,077.97

应交税费 七、38 13,586,514.90 123,599,260.38

应付利息

应付股利 七、40 1,200,000.00 1,200,000.00

其他应付款 七、41 16,811,269.95 16,497,989.94

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 734,671,146.89 1,597,182,080.33

非流动负债:

长期借款 七、45 94,894,946.51 95,430,601.86

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 七、51 2,193,120,364.00 2,285,997,561.74

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 2,288,015,310.51 2,381,428,163.60

负债合计 3,022,686,457.40 3,978,610,243.93

30 / 110

2017 年半年度报告

所有者权益

股本 七、53 880,045,952.00 680,149,258.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 七、55 3,718,899,663.16 75,916,361.29

减:库存股

其他综合收益

专项储备 七、58 1,197,460.77 1,471,361.45

盈余公积 七、59 94,734,798.56 87,031,975.41

一般风险准备

未分配利润 七、60 2,078,696,259.07 1,636,253,918.77

归属于母公司所有者权益合计 6,773,574,133.56 2,480,822,874.92

少数股东权益 40,176,358.94 29,217,731.47

所有者权益合计 6,813,750,492.50 2,510,040,606.39

负债和所有者权益总计 9,836,436,949.90 6,488,650,850.32

法定代表人:苏壮强 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥

母公司资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:联美量子股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 4,316,691,999.13 450,722,180.04

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项

应收利息

应收股利 60,000,000.00

其他应收款 十七、2 274,000,000.00 1,102,918,400.00

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 4,650,691,999.13 1,553,640,580.04

非流动资产:

可供出售金融资产 234,000,000.00 234,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十七、3 1,127,644,397.47 1,127,644,397.47

投资性房地产

固定资产

31 / 110

2017 年半年度报告

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 1,361,644,397.47 1,361,644,397.47

资产总计 6,012,336,396.60 2,915,284,977.51

流动负债:

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 35,997.44 39,193.44

应交税费 5,459,213.60 20,559,272.39

应付利息

应付股利

其他应付款 728,458,450.55 1,536,212,004.03

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 733,953,661.59 1,556,810,469.86

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 733,953,661.59 1,556,810,469.86

所有者权益:

股本 880,045,952.00 680,149,258.00

其他权益工具

其中:优先股

32 / 110

2017 年半年度报告

永续债

资本公积 4,227,640,610.12 584,657,308.25

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 24,670,792.95 16,967,969.80

未分配利润 146,025,379.94 76,699,971.60

所有者权益合计 5,278,382,735.01 1,358,474,507.65

负债和所有者权益总计 6,012,336,396.60 2,915,284,977.51

法定代表人:苏壮强 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥

合并利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,189,252,962.38 990,977,902.33

其中:营业收入 七、61 1,189,252,962.38 990,977,902.33

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 599,968,150.28 580,981,247.44

其中:营业成本 七、61 563,884,302.59 500,370,325.38

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 七、62 10,723,102.15 4,660,715.46

销售费用 七、63 435,583.04 1,485,613.44

管理费用 七、64 59,777,806.78 54,375,088.02

财务费用 七、65 -33,638,042.82 19,621,115.01

资产减值损失 七、66 -1,214,601.46 468,390.13

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 七、68 -909,529.66

其中:对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

其他收益

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 589,284,812.10 409,087,125.23

加:营业外收入 七、69 10,896,042.99 12,472,829.04

其中:非流动资产处置利得

33 / 110

2017 年半年度报告

减:营业外支出 七、70 267,982.04 529,811.88

其中:非流动资产处置损失 1,295.88

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 599,912,873.05 421,030,142.39

减:所得税费用 七、71 138,809,082.13 97,366,060.66

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 461,103,790.92 323,664,081.73

归属于母公司所有者的净利润 450,145,163.45 315,760,652.51

少数股东损益 10,958,627.47 7,903,429.22

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 461,103,790.92 323,664,081.73

归属于母公司所有者的综合收益总额 450,145,163.45 315,760,652.51

归属于少数股东的综合收益总额 10,958,627.47 7,903,429.22

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.6309 0.4643

(二)稀释每股收益(元/股) 0.6309 0.4643

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现

的净利润为: 177,679,677.91 元。

法定代表人:苏壮强 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥

母公司利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入

减:营业成本

税金及附加 1,921,440.00

销售费用

34 / 110

2017 年半年度报告

管理费用 1,263,239.35 1,295,603.17

财务费用 -25,888,988.00 -3,991,272.57

资产减值损失

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 60,000,000.00

其中:对联营企业和合营企业的投资

收益

其他收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 82,704,308.65 2,695,669.40

加:营业外收入

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 82,704,308.65 2,695,669.40

减:所得税费用 5,676,077.16 673,917.35

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 77,028,231.49 2,021,752.05

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 77,028,231.49 2,021,752.05

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:苏壮强 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥

合并现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

35 / 110

2017 年半年度报告

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 470,717,959.47 419,493,208.09

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 6,134,681.58 7,242,080.59

收到其他与经营活动有关的现金 七、73 42,263,182.92 14,800,191.93

经营活动现金流入小计 519,115,823.97 441,535,480.61

购买商品、接受劳务支付的现金 447,227,302.96 326,418,671.82

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 84,627,011.02 72,045,019.94

支付的各项税费 276,103,393.18 187,809,692.70

支付其他与经营活动有关的现金 七、73 24,493,651.33 29,255,564.95

经营活动现金流出小计 832,451,358.49 615,528,949.41

经营活动产生的现金流量净额 -313,335,534.52 -173,993,468.80

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 21,179.48

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七、73 952,128,300.00 7,489,000.00

投资活动现金流入小计 952,149,479.48 7,489,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长 138,600,221.98 160,123,860.73

期资产支付的现金

投资支付的现金 300,000.00 69,878,520.75

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七、73 600,000,000.00

投资活动现金流出小计 738,900,221.98 230,002,381.48

投资活动产生的现金流量净额 213,249,257.50 -222,513,381.48

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 3,842,909,995.87

其中:子公司吸收少数股东投资收

36 / 110

2017 年半年度报告

到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 6,562,143.52

筹资活动现金流入小计 3,842,909,995.87 6,562,143.52

偿还债务支付的现金 1,985,740.25 301,887,424.88

分配股利、利润或偿付利息支付的 494,474.78 8,050,991.96

现金

其中:子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 30,000.00

筹资活动现金流出小计 2,510,215.03 309,938,416.84

筹资活动产生的现金流量净额 3,840,399,780.84 -303,376,273.32

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 3,740,313,503.82 -699,883,123.60

加:期初现金及现金等价物余额 1,175,499,933.68 919,648,933.30

六、期末现金及现金等价物余额 4,915,813,437.50 219,765,809.70

法定代表人:苏壮强 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 25,891,472.78 164,737,588.37

经营活动现金流入小计 25,891,472.78 164,737,588.37

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 856,882.38 776,445.76

支付的各项税费 22,773,586.09 287,924.20

支付其他与经营活动有关的现金 389,581.09 103,343,885.97

经营活动现金流出小计 24,020,049.56 104,408,255.93

经营活动产生的现金流量净额 1,871,423.22 60,329,332.44

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,087,218,400.00

投资活动现金流入小计 1,087,218,400.00

购建固定资产、无形资产和其他长

期资产支付的现金

37 / 110

2017 年半年度报告

投资支付的现金 16,850,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,066,000,000.00 295,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,066,000,000.00 311,850,000.00

投资活动产生的现金流量净额 21,218,400.00 -311,850,000.00

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 3,842,909,995.87

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 3,842,909,995.87

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 30,000.00

筹资活动现金流出小计 30,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 3,842,879,995.87

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 3,865,969,819.09 -251,520,667.56

加:期初现金及现金等价物余额 450,722,180.04 340,284,015.09

六、期末现金及现金等价物余额 4,316,691,999.13 88,763,347.53

法定代表人:苏壮强 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥

38 / 110

2017 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 一

项目 减: 般 少数股东权

其他 所有者权益合计

库 风 益

股本 优 永 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 存 险

先 续 收益

他 股 准

股 债

一、上年期末余额 680,149,258.00 75,916,361.29 1,471,361.45 87,031,975.41 1,636,253,918.77 29,217,731.47 2,510,040,606.39

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 680,149,258.00 75,916,361.29 1,471,361.45 87,031,975.41 1,636,253,918.77 29,217,731.47 2,510,040,606.39

三、本期增减变动金额(减 199,896,694.00 3,642,983,301.87 -273,900.68 7,702,823.15 442,442,340.30 10,958,627.47 4,303,709,886.11

少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 450,145,163.45 10,958,627.47 461,103,790.92

(二)所有者投入和减少资 199,896,694.00 3,642,983,301.87 3,842,879,995.87

1.股东投入的普通股 199,896,694.00 3,642,983,301.87 3,842,879,995.87

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 7,702,823.15 -7,702,823.15

1.提取盈余公积 7,702,823.15 -7,702,823.15

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分

4.其他

39 / 110

2017 年半年度报告

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股

本)

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备 -273,900.68 -273,900.68

1.本期提取 1,581,207.70 1,581,207.70

2.本期使用 1,855,108.38 1,855,108.38

(六)其他

四、本期期末余额 880,045,952.00 3,718,899,663.16 1,197,460.77 94,734,798.56 2,078,696,259.07 40,176,358.94 6,813,750,492.50

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 其

项目 减: 他 少数股东权 所有者权益合

优 库 综 一般风险 益 计

股本 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润

先 存 合 准备

债 他 股 收

一、上年期末余额 211,000,000.00 247,018,554.58 10,748,618.14 696,744,417.77 1,913,081.40 1,167,424,671.89

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企 297,981,039.24 8,074,132.22 70,064,005.61 246,804,675.82 12,303,050.10 635,226,902.99

业合并

其他

二、本年期初余额 211,000,000.00 544,999,593.82 8,074,132.22 80,812,623.75 943,549,093.59 14,216,131.50 1,802,651,574.88

三、本期增减变动 469,149,258.00 -469,083,232.53 -158,709.59 315,760,652.51 5,987,403.75 321,655,372.14

金额(减少以

“-”号填列)

(一)综合收益总 315,760,652.51 7,903,429.22 323,664,081.73

40 / 110

2017 年半年度报告

(二)所有者投入 469,149,258.00 324,003,085.37 -1,916,025.47 791,236,317.90

和减少资本

1.股东投入的普通

2.其他权益工具持 469,149,258.00 323,937,059.9 793,086,317.90

有者投入资本

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他 66,025.47 -1,916,025.47 -1,850,000.00

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准

3.对所有者(或股

东)的分配

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增资

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.其他

(五)专项储备 -158,709.59 -158,709.59

1.本期提取 587,395.92 587,395.92

2.本期使用 746,105.51 746,105.51

(六)其他 -793,086,317.90 -793,086,317.90

四、本期期末余额 680,149,258.00 75,916,361.29 7,915,422.63 80,812,623.75 1,259,309,746.10 20,203,535.25 2,124,306,947.02

法定代表人:苏壮强 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥

母公司所有者权益变动表

41 / 110

2017 年半年度报告

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具

项目 优 永 减:库存 其他综合收

股本 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 股 益

股 债

一、上年期末余额 680,149,258 584,657,308.25 16,967,969.80 76,699,971.60 1,358,474,507.65

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 680,149,258.00 584,657,308.25 16,967,969.80 76,699,971.60 1,358,474,507.65

三、本期增减变动金额(减 199,896,694.00 3,642,983,301.87 7,702,823.15 69,325,408.34 3,919,908,227.36

少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 77,028,231.49 77,028,231.49

(二)所有者投入和减少 199,896,694.00 3,642,983,301.87 3,842,879,995.87

资本

1.股东投入的普通股 199,896,694.00 3,642,983,301.87 3,842,879,995.87

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

(三)利润分配 7,702,823.15 -7,702,823.15

1.提取盈余公积 7,702,823.15 -7,702,823.15

2.对所有者(或股东)的

分配

3.其他

(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或

股本)

42 / 110

2017 年半年度报告

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 880,045,952.00 4,227,640,610.12 24,670,792.95 146,025,379.94 5,278,382,735.01

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 专项储 所有者权益合

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 股 收益 备 计

一、上年期末余额 211,000,000.00 260,720,248.35 10,748,618.14 20,725,806.68 503,194,673.17

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 211,000,000.00 260,720,248.35 10,748,618.14 20,725,806.68 503,194,673.17

三、本期增减变动金额(减 469,149,258.00 323,937,059.90 2,021,752.05 795,108,069.95

少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 2,021,752.05 2,021,752.05

(二)所有者投入和减少资 469,149,258.00 323,937,059.90 793,086,317.90

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入 469,149,258.00 323,937,059.90 793,086,317.90

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分

3.其他

(四)所有者权益内部结转

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2017 年半年度报告

1.资本公积转增资本(或股

本)

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 680,149,258.00 584,657,308.25 10,748,618.14 22,747,558.73 1,298,302,743.12

法定代表人:苏壮强 主管会计工作负责人:潘文戈 会计机构负责人:智桥

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2017 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(1)联美量子股份有限公司(原名称:联美控股股份有限公司,以下简称本公司)注册地:

沈阳市浑南新区新明街 8 号。公司法定代表人为:苏壮强。

(2)公司住所:沈阳浑南新区远航中路 1 号

(3)业务性质:公用事业

(4)主要经营活动:供热、发电、房屋租赁、市政建设、工程施工、物业管理、互联网科技

(5)财务报告批准报出日:2017 年 6 月财务报告批准报出日为 2017 年 8 月 25 日

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本报告期内财务报表编制范围发生变化详细情况参见附注八、合并范围的变更。本年度合并财务

报表范围详细情况参见附注九、在其他主体中的权益。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计

准则—基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其

后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定

(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露

编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财

务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

是指假定企业的生产经营活动在可预见的将来不会面临破产清算,而将按照它既定的目标继续不

断地经营下去,本公司具备持续经营的能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

45 / 110

2017 年半年度报告

营业周期是指从准备为供暖开始到供暖结束,本公司营业周期是自每年的四月初到第二年的三月

末。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分

为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一

控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为

合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日

期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值

与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本

公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价

值与其账面价值的差额,计入当期损益。

购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债

的公允价值。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;

合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损

益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),

其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;

公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除

或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可

靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,

单独确认为负债并按照公允价值计量。

对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时,对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无

形资产进行充分辨认和合理判断,满足以下条件之一的,应确认为无形资产:(1)源于合同性权

利或其他法定权利;(2)能够从被购买方中分离或者划分出来,并能单独或与相关合同、资产和

负债一起,用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。

购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认

条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已

经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延

所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确

认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。非同一控制下企业合并,购买方为企业合

并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;

购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券

的初始确认金额。

购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,属于“一揽子交易”的,本公司将各项

交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,

以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法

核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综

46 / 110

2017 年半年度报告

合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,

在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中,处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采

用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改

按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将该股权投资的公

允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权的公允价值与

账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资

损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通

过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,

合并时对合并范围内的所有重大内部交易和往来业务进行抵销。

编制合并财务报表是在对纳入合并范围的母公司和其全部子公司的个别财务报表的数据进行加总

的基础上,在合并工作底稿中通过编制抵销分录将内部交易对合并财务报表的影响予以抵销,然

后按照合并财务报表的项目要求合并个别财务报表的各项目的数据编制。

子公司与本公司采用的会计政策、会计期间不一致的,按照母公司的会计政策和会计期间对子公

司财务报表进行必要的调整。编制合并财务报表时,遵循重要性原则,对母公司与子公司、子公

司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少数股东损益

在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股

东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

(1)合营安排分类:合营安排分为共同经营和合营企业,共同经营,是指合营方享有该安排相关

资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的

合营安排。

(2)共同经营会计处理方法:合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照

相关企业会计准则的规定进行会计处理:

一确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

二确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

三确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

四按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

五确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指

持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值

变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算成人民币记账,资产负债表

日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损益,属于

资本性支出的计入相关资产价值,属于收益性支出的计入当期损益。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的

折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。

外币报表折算采用时态法。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具分为金融资产及金融负债

(1)金融资产:

A: 金融资产的分类

本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。

B: 金融资产的确认和计量

金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时

发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

已转移至转入方的,终止确认该金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计

量;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具作为投资,按照成本计量;

应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资

产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之

间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。

C: 金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账

面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。如果可供出售

金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成

的累计损失计入减值损失。

对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确

认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供

出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,

原确认的减值损失予以转回,计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资发生的减值损失,不予转回。

(2)金融负债:

A:金融负债的分类

本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

B:金融负债的确认和计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,

相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或

损失,计入当期损益。其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准 50 万元以上的应收账款和 1000 万元以上的其

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他应收账款。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当

期损益。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

组合 1 余额组合 除已单独计提减值准备的应收款项外,公司以

信用风险特征相同或相类似应收款项的实际损

失率为基础,作为信用风险特征划分组合。

组合 2 关联方组合 公司对关联方应收账款、其他应收款不计提坏

账准备。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

组合 1 余额组合 6% 6%

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大,但按照组合

计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

12. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类:存货分为原材料、辅助材料、备品备件、包装物、委托加工材料、在产品、自

制半成品、低值易耗品和产成品等。

(2)存货发出的计价方法:存货(生产用料)发出采用加权平均法核算;存货(维修材料)采用

先进先出法核算;工程物资采用先进先出法核算。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:

可变现净值,是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关

税费后的金额。不同存货可变现净值的构成不同。

产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,应当以该存货的估计售价减去估计

的销费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,应当以所生产的产成品的估计售价减去至完

工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格

低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备主要原材料及

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产成品按品种、其他存货按类别按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,可变现净值按

估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。

(4)存货盘存制度:存货实行永续盘存制。

(5)低值易耗品采用一次摊销法,包装物在领用时一次摊销入成本费用。

13. 划分为持有待售资产

□适用 √不适用

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资分为三类,即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对

其合营企业的权益性投资。

(1)长期股权投资初始成本的确定

A、企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间

的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,

调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,按照发行股份的面值总额作为股本,

长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本

溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行

的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计

入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,

以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的

初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购

买日的公允价值计入企业合并成本。

合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费

用于发生时计入当期损益。

B、其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成

本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非

货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产

的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2)长期股权投资的后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成

本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

对合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本

小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期

股权投资的成本。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的

份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值; 本公

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司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股

权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允

价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对

被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。

本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资

单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。

被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收

益分享额。

本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实

现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收

益。

本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等

的有关规定属于资产减值损失的,全额确认交易损失。

本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照

《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增

投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资

产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改

按权益法核算的当期损益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余

股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响

之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其

他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进

行会计处理。

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处

置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩

余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22

号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的

长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按

相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控

制权的参与方一致同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对被投资单

位净资产享有权利的权益性投资,即对合营企业投资。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者

与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投

资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

投资方能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

直线法提取折旧。

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16. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

(1)固定资产确认条件

为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产,并

且同时满足以下条件:

A:该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;

B:该固定资产的成本能够可靠计量。

与固定资产有关的后续支出,符合以上确认条件的,计入固定资产成本;不符合规定的确认条件

的,应当在发生时计入当期损益。

(2)各类固定资产的折旧方法

固定资产的分类:房屋建筑、机器设备、传导设备、运输设备、办公设备、电子设备及其他。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外,本公司对所有固定资产计提折旧。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 平均年限法 35 5.00 2.71

构筑物 平均年限法 20 5.00 4.75

传导设备 平均年限法 10 5.00 9.50

机器设备 平均年限法 14 5.00 6.79

工具器具 平均年限法 5 5.00 19.00

运输设备 平均年限法 4 5.00 23.75

办公家俱 平均年限法 5 5.00 19.00

电子设备 平均年限法 3 33.33

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

17. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程结转固定资产的时点:本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程

预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。按估计预转

资产的,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,不再调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则:借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助

费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件

的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发

生额确认为费用,计入当期损益。

(2)借款费用资本化的期间:资本化期间是指借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,

当以下三个条件同时具备时,借款费用开始资本化:

A:资产支出已经发生;

B:借款费用已经发生;

C:为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

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当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时应当停止资本化。

(3)借款费用资本化金额的计算方法:为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,

以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的

部分资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息

金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

(1)无形资产的计价方法:本公司无形资产按照成本进行初始计量。

A:外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发

生的其他支出。

B:自行开发的无形资产,其成本包括自满足确认条件起至达到预定用途前所发生的支出总额,对

于以前期间已经费用化的支出不再调整。

C:投资者投入的无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值

不公允的除外。

D:通过非货币性资产交换、债务重组、政府补助、和企业合并取得的无形资产的成本,分别按照

相关准则规定确定。

(2)无形资产使用寿命:公司无形资产区分为使用寿命确定的无形资产和使用寿命不确定的无形

资产。使用寿命确定的无形资产采用直线法在使用寿命内进行摊销,使用寿命不确定的无形资产

不作摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

当企业资产的可收回金额低于其账面价值时,即表明资产发生了减值,企业应当确认资产减值损

失,并把资产的账面价值减记至可收回金额。

(1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

资产负债表日,本公司其他长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时,按单项投资可收回金

额低于账面价值的差额,确认长期股权投资减值准备。

本公司长期股权投资减值准备一经确认,在以后会计期间不得转回。

(2)采用成本模式计量的投资性房地产减值测试及会计处理方法

A:资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

B:企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大

变化,从而对企业产生不利影响。

C:市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量

现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

D:有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

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E:资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

F:企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流

量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。

G:其他表明资产可能已经发生减值的迹象。减值测试后,若该资产或资产组的账面价值超过其可

收回金额,其差额确认为减值损失。

(3)固定资产减值测试及会计处理方法

本公司期末对固定资产进行检查,如发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因

导致其可收回金额低于账面价值的,则按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。

固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

(4)在建工程减值测试及会计处理方法

本公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,当存在下列一项或若干项情况时,按该项工

程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,计提时按工程项目分别计提。

A:停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程;

B:所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给本公司带来的经济利益具有很大的不

确定性;

C:其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

(5)无形资产的减值测试及会计处理方法

无形资产减值准备的确认标准和计提方法:本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产,

按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

A:已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;

B:市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;

C:已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;

D:其他足以证明实际上已经发生减值的情形。

减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用为已经支出,但受益期限在 1 年以上的费用,该费用在受益期内平均摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

当在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其

他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

将离职后福利计划分为设定提存计划和设定受益计划,本公司暂没有设定受益计划的财务核算。

在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划的应缴存金额确认为负债,并计入当期

损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的会计年度报告期结束

12 个月内支付全部应缴存金额的,应当参照规定折现率,将全部应缴存的金额以折现后的金额计

量应付职工薪酬。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

企业向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期

损益:

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一是企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;二是企业确认与

涉及支付辞退的重组相关的成本或费用时。

按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工新酬。辞退福利预期在其确

认的年度报告期结束后 12 个月内完全支付的,应当适用短期薪酬的规定;辞退福利预期在年度报

告结束后 12 个月内不能完全支付的,应当适用关于其他长期职福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定计划提存条件的,应当设定提存计划相同的原则

进行处理。此外,应当适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债

或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列三个组成部分:一

是服务成本;二是其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动;三是重新计量其他长期职工

福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或

相关资产成本。

25. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃

置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:

A:该义务是本公司承担的现时义务;

B:该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

C:该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有

关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额,

确认为利息费用。

26. 股份支付

□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

(1)销售商品

当商品(供暖、供水、发电)所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施

继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的

成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。供暖收入按受益期在第一年的 11 月份至第二年的

3 月份分五个月转收入。

(2)提供劳务

提供劳务的收入,分下列情况确认和计量:

A:在同一年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入,确认的金额为合同或协议总金额,

确认的方法参照商品销售收入的确认原则。

B:如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠的

估计的,按完工百分比法确认收入。

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2017 年半年度报告

C:如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,且在资产负债表日不能对该项交易的结果作出可靠

的计量的,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同的金

额结转成本;如预计已经发生的成本不能得到补偿,则不确认收入,但将已经发生的成本确认为

当期费用。让渡资产使用权发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定,并

同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。

D:结合供暖工程性质及特点,本公司以工程项目实际完工进度确认供暖工程相关收入。

(3)接网费收入

本公司根据财政部财会[2003]16 号文件《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》, 将

收取的客户接网费收入在为客户提供接网服务完成的当年起平均递延计入主营业务收入,递延期

间为 10 年。

29. 政府补助

政府补助,是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产, 政府补助分为与资产相关的政

府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与

收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:

(一)企业能够满足政府补助所附条件;

(二)企业能够收到政府补助。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补

助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名

义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益

余额转入资产处置当期

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助,应当分情况按照以下规定进行会计处理:

A:用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或

损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;

B:用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

(3)对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会

计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助

(4)与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费

用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。

(1)递延所得税资产的确认

A:公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂

时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产

生的递延所得税资产不予确认:该项交易或事项不属于企业合并;交易发生时既不影响会计利润

也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损);

B:公司对与子公司、联营及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认

相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性

差异的应纳税所得额;

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2017 年半年度报告

C:公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

(2)递延所得税负债的确认

除下列情况产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:

A:商誉的初始确认;

B:同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易

或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损);

C:公司对与子公司、联营及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:

投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)所得税费用计量

公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,对于递延所得税资产,根

据税法规定,按照预期收回该资产的适用税率计量。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资

产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。

最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

增值税 销项税减进项税加进项税转出 3%、6%、11%、13%、17%

城市维护建设税 当期应缴的增值税和营业税税 7%

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教育费附加 当期应缴的增值税和营业税税 3%

地方教育费附加 当期应缴的增值税和营业税税 2%

房产税 当期应税房产余值及租金收入 1.2%、12%

企业所得税 当期应纳税所得额 9%、15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

国惠环保新能源有限公司 15%

三六六移动互联科技有限公司 9%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)按照财政部、国家税务总局(财税[2016]94 号)文件规定,自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年

供暖期结束,对供热企业向居民个人(以下统称居民)供热而取得的采暖费收入免征增值税。向

居民供热而取得的采暖费收入,包括供热企业直接向居民收取的、通过其他单位向居民收取的和

由单位代居民缴纳的采暖费。

自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日,对为居民供热所使用的厂房及土地继续免征房产税、

城镇土地使用税。

(2)国惠环保新能源有限公司为高新技术企业,报告期所得税税率均为 15%,有效期至 2017 年

12 月 31 日。

(3)三六六移动互联科技有限公司经营场所为拉萨经济开发区格桑路 5 号总部经济基地大楼

1509—1 号。按照西藏自治区人民政府文件藏政发[2014]51 号文件规定,西藏自治区的企业统一

执行西部大开发战略中企业所得税 15%的税率。自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止,

暂免征收企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。实际执行所得税税率 9%。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 135,637.29 817,425.11

银行存款 4,915,677,800.21 1,174,682,508.57

其他货币资金 99,278,932.38 98,422,956.89

合计 5,015,092,369.88 1,273,922,890.57

其中:存放在境外的款

项总额

其他说明

其他货币资金为质押存款。

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2017 年半年度报告

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大 1,421,621.63 1.02 1,421,621.63 100.00 0.00 1,421,621.63 0.67 1,421,621.63 100.00 0.00

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 135,844,780.23 97.34 8,150,686.82 6.00 127,694,093.41 207,170,102.52 98.24 12,430,206.14 6.00 194,739,896.38

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重 2,290,102.12 1.64 2,290,102.12 100.00 0.00 2,290,102.12 1.09 2,290,102.12 100.00 0.00

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 139,556,503.98 / 11,862,410.57 / 127,694,093.41 210,881,826.27 / 16,141,929.89 / 194,739,896.38

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

应收账款 期末余额

(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

沈阳华氏高新科技 1,421,621.63 1,421,621.63 100.00 债务人经营停

有限公司 滞,难以收回

合计 1,421,621.63 1,421,621.63 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

余额百分比

应收账款 坏账准备 计提比例

余额百分比组合 135,844,780.17 8,150,686.82 6.00

合计 135,844,780.17 8,150,686.82 6.00

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 1,607,602.62 元;本期收回或转回坏账准备金额 5,887,121.94 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

占应收账款

与本公司 坏账准备

单位名称 金额 总额的比例

关系 期末余额

(%)

沈阳国浩蓝天环保新能源有限公司 非关联方 14,608,251.00 10.47 876,495.06

沈阳鑫一江房地产开发有限公司 非关联方 12,650,590.40 9.06 759,035.42

国网江苏省电力公司 非关联方 10,580,750.40 7.58 634,845.03

沈阳华锐置业有限公司 非关联方 10,370,000.00 7.43 622,200.00

沈阳市浑南区房屋管理服务中心 非关联方 9,458,822.80 6.78 567,529.37

合计 57,668,414.60 41.32 3,460,104.88

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2017 年半年度报告

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 31,774,876.92 82.49 25,311,799.46 80.16

1至2年 1,086,893.09 2.82 2,706,057.46 8.57

2至3年 2,185,418.00 5.68 680,099.26 2.15

3 年以上 3,470,554.89 9.01 2,878,492.67 9.12

合计 38,517,742.90 100.00 31,576,448.85 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

占预付账款期末余额

单位名称 与本公司关系 金额

合计数的比例(%)

霍林河露天煤业股份有限公司 非关联方 10,927,992.99 28.37

国网辽宁省电力有限公司沈阳供电公司 非关联方 4,084,183.73 10.60

沈阳万方热力供暖有限公司 非关联方 4,000,000.00 10.38

扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限公司 非关联方 2,021,293.38 5.25

沈阳铁路局货站 非关联方 1,551,979.20 4.03

合计 22,585,449.30 58.63

其他说明

□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明:

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2017 年半年度报告

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 计提 账面 账面

比例 计提比

金额 例 金额 比例 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%)

(%) (%)

单项金额重大并 947,918,400.00 92.48 947,918,400.00

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 126,724,815.25 98.86 7,603,488.92 6.00 119,121,326.33 75,642,850.74 7.38 4,538,571.06 6.00 71,104,279.68

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大 1,464,438.56 1.14 1,464,438.56 100.00 0.00 1,464,438.56 0.14 1,464,438.56 100.00 0.00

但单独计提坏账

准备的其他应收

合计 128,189,253.81 / 9,067,927.48 / 119,121,326.33 1,025,025,689.30 / 6,003,009.62 / 1,019,022,679.68

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款 坏账准备 计提比例

余额百分比组合 126,724,815.25 7,603,488.92 6.00

合计 126,724,815.25 7,603,488.92

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 3,303,915.86 元;本期收回或转回坏账准备金额 238,998.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

第三方往来 12,858,439.99 956,931,647.26

供暖价差 97,896,064.22 45,407,329.96

备用金 7,094,411.95 6,120,211.56

其他 10,340,337.65 16,566,500.52

合计 128,189,253.81 1,025,025,689.30

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

沈阳市各区财 供暖补贴 97,896,064.22 1-2 年以内 76.37 5,873,763.85

政局

沈阳万润新城 代垫款 6,000,000.00 3 年以上 4.68 360,000.00

投资管理有限

公司

沈阳供电公司 第三方往来 2,079,484.46 1 年以内 1.62 124,769.07

中国石油天然 汽油款 1,786,269.37 1 年以内 1.39 107,176.16

气股份公司

沈阳于洪区于 土地款 1,681,023.61 4 至 5 年 1.31 100,861.42

洪新城管理委

员会

合计 / 109,442,841.66 / 85.37 6,566,570.50

(6). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

泰州市国家税务局 增值税即征即退 1,268,944.43 1 年以内

泰州医药高新技术产业园 蒸汽保底补贴 870,240 1 年以内

区管理委员会

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2017 年半年度报告

合计 / 2,139,184.43 /

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价准 跌价准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

原材料 103,627,437.97 103,627,437.97 85,723,114.24 85,723,114.24

低值易耗品 53,294.99 53,294.99 74,643.88 74,643.88

库存商品 25,256.57 25,256.57 16,646.95 16,646.95

合计 103,705,989.53 103,705,989.53 85,814,405.07 85,814,405.07

(2). 存货跌价准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

64 / 110

2017 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

委托贷款 600,000,000.00

待抵扣税金 54,048,955.56 40,895,465.51

预交各项税款 8,086,074.44 1,004,280.03

保险费用 274,760.10 289,154.64

其他待摊费用 33,328.94 16,386.93

合计 662,443,119.04 42,205,287.11

其他说明

上述委托贷款为沈阳浑南热力有限责任公司通过盛京银行对上海金沪投资集团有限公司提供的委

托贷款,贷款年化利率 8%,贷款期限为 6 个月。

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

可供出售债务工

具:

可供出售权益工

具:

按公允价值

计量的

按成本计量 451,430,221.28 451,430,221.28 451,430,221.28 451,430,221.28

合计 451,430,221.28 451,430,221.28 451,430,221.28 451,430,221.28

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

在被 本

账面余额 减值准备

投资 期

被投资 本 本 本 本 单位 现

单位 期 期 期 期 期 期 持股 金

期初 期末 比例 红

增 减 初 增 减 末

加 少 加 少 (%) 利

沈阳华新联美置业有 169,201,700.53 169,201,700.53 18.50

限公司

信达财产保险股份有 234,000,000.00 234,000,000.00 6.00

限公司

沈阳绿色环保产业有 48,228,520.75 48,228,520.75 19.00

限公司

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2017 年半年度报告

合计 451,430,221.28 451,430,221.28 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况:

□适用 √不适用

(2).期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

权益 其 宣告

减 法下 其他 他 发放 减值准

期初 计提 期末

被投资单位 少 确认 综合 权 现金 其 备期末

余额 追加投资 减值 余额

投 的投 收益 益 股利 他 余额

准备

资 资损 调整 变 或利

益 动 润

一、合营企业

小计

二、联营企业

哈尔滨联美佳合热能 400,000.00 400,000.00

技术有限公司

66 / 110

2017 年半年度报告

沈阳绿色环保能 300,000.00 300,000.00

源科技有限公司

小计 400,000.00 300,000.00 700,000.00

合计 400,000.00 300,000.00 700,000.00

其他说明

公司与哈尔滨联美佳合热能技术有限公司之间内部未实现交易应抵销数大于已确认的投资收益,

以已确认的投资收益为限抵销,因此投资损益为零。

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 131,780,382.24 131,780,382.24

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在

建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 131,780,382.24 131,780,382.24

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 28,946,488.65 28,946,488.65

2.本期增加金额 1,251,913.56 1,251,913.56

(1)计提或摊销 1,251,913.56 1,251,913.56

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 30,198,402.21 30,198,402.21

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 101,581,980.03 101,581,980.03

2.期初账面价值 102,833,893.59 102,833,893.59

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

67 / 110

2017 年半年度报告

其他说明

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

办公、电子及

项目 房屋及建筑物 机器设备 传导设备 运输设备 合计

其他设备

一、账面原值:

1.期初余额 825,892,185.16 1,775,061,097.79 1,544,621,106.80 22,578,486.70 30,625,463.50 4,198,778,339.95

2.本期增加

11,473,641.46 11,512,183.64 6,270,827.67 673,107.91 471,401.69 30,401,162.37

金额

(1)购置 153,611.12 1,470,610.52 673,107.91 471,401.69 2,768,731.24

(2)在建

11,473,641.463 11,358,572.52 4,800,217.15 27,632,431.13

工程转入

3.本期减少

5,467.70 118,316.00 70,443.42 194,227.12

金额

(1)处置

5,467.70 118,316.00 70,443.42 194,227.12

或报废

4.期末余额 837,365,826.62 1,786,567,813.73 1,550,891,934.47 23,133,278.61 31,026,421.77 4,228,985,275.20

二、累计折旧

1.期初余额 147,198,116.86 636,649,775.12 675,924,062.75 17,199,721.07 19,671,726.48 1,496,643,402.28

2.本期增加

14,457,364.16 60,216,307.65 74,123,741.51 852,969.09 2,569,506.32 152,219,888.73

金额

(1)计提 14,457,364.16 60,216,307.65 74,123,741.51 852,969.09 2,569,506.32 152,219,888.73

3.本期减少

5,194.32 112,400.20 67,460.92 185,055.44

金额

(1)处置

5,194.32 112,400.20 67,460.92 185,055.44

或报废

4.期末余额 161,655,481.02 696,860,888.45 750,047,804.26 17,940,289.96 22,173,771.88 1,648,678,235.57

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

(1)计提

3.本期减少

金额

(1)处置

或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

675,710,345.60 1,089,706,925.28 800,844,130.21 5,192,988.65 8,852,649.89 2,580,307,039.63

价值

2.期初账面

678,694,068.30 1,138,411,322.67 868,697,044.05 5,378,765.63 10,953,737.02 2,702,134,937.67

价值

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2017 年半年度报告

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

浑南热力公司 1 号源 120 吨锅 32,304,026.54 新建房屋正在办理中

炉房

浑南热力公司 2 号源 120 吨锅 20,472,158.18 正在办理中

炉房

浑南热力公司 2 号源办公楼 20,686,429.61 正在办理中

浑南热力公司 3 号源锅炉房 49,557,835.13 正在办理中

浑南热力公司 3 号源收费大厅 1,272,587.40 正在办理中

浑南热力公司 3 号源沉灰池泵 244,411.17 正在办理中

浑南热力公司 3 号源蓄水池泵 160,472.56 正在办理中

国润公司主厂房 47,267,475.59 正在办理中

国润公司上煤间 2,663,527.88 正在办理中

国润公司脱硫间 3,833,157.56 正在办理中

国润公司沉灰池泵房 3,695,574.33 正在办理中

国润公司蓄水池泵房 1,318,646.93 正在办理中

新北公司煤球车间 4,421,412.41 非生产经营所必需用建筑物

国新公司文官屯调峰热源项目 53,059,039.66 新建房屋正在办理中

主厂房

合计 236,535,342.54

其他说明:

□适用 √不适用

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

新北技改工程 3,176,567.74 3,176,567.74 24,655.70 24,655.70

新北供热管网工程 2,445,565.51 2,445,565.51 1,505,970.97 1,505,970.97

新北换热站工程 1,929,205.71 1,929,205.71 1,714,178.26 1,714,178.26

国新供热管网工程 7,266,159.36 7,266,159.36 690,720.76 690,720.76

69 / 110

2017 年半年度报告

国新发电工程项目 108,514,897.91 108,514,897.91 78,630,537.49 78,630,537.49

国新其他工程 4,999,053.92 4,999,053.92 4,057,942.60 4,057,942.60

江苏生物发电项目 40,022,917.23 40,022,917.23 34,064,856.25 34,064,856.25

江苏热力管线南线工程

江苏热力管线西线工程 893,990.96 893,990.96 106,306.72 106,306.72

国惠房屋建筑物 511,154.14 511,154.14 510,659.27 510,659.27

国惠设备安装工程 23,400,118.32 23,400,118.32 21,288,210.86 21,288,210.86

国惠管网及换热站工程 26,439,010.82 26,439,010.82 23,864,816.58 23,864,816.58

沈水湾设备安装工程 176,002.00 176,002.00 155,301.06 155,301.06

沈水湾供热管网及换热站 525,583.58 525,583.58 281,444.26 281,444.26

工程

国润供热管网工程 8,830,835.22 8,830,835.22 5,303,802.95 5,303,802.95

国润换热站工程 950,027.87 950,027.87 934,261.18 934,261.18

国润发电工程项目 218,396.23 218,396.23 218,396.23 218,396.23

国润主厂房扩建项目 8,070,852.48 8,070,852.48 8,037,455.04 8,037,455.04

国润设备安装工程 414,528.19 414,528.19

三六六智能监控系统 56,795.94 56,795.94

浑南供热管网及换热站工 33,846.00 33,846.00

浑南房屋建筑物改造工程 4,922.78 4,922.78

浑南设备安装工程 408,505.76 408,505.76

合计 239,288,937.67 239,288,937.67 181,389,516.18 181,389,516.18

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

利 本

工程 息 其 期

累计 资 中: 利

其 资

本期转入 投入 本 本期 息

期初 本期增加 他 期末 工程 金

项目名称 预算数 固定资产 占预 化 利息 资

余额 金额 减 余额 进度 来

金额 算比 累 资本 本

少 源

例 计 化金 化

(%) 金 额 率

额 (%)

新北技改工程 35,000,000 24,655.70 3,151,912.04 3,176,567.74 69.89 70.00 自筹

新北供热管网工程 58,000,000 1,505,970.97 939,594.54 2,445,565.51 99.30 100.00 自筹

新北换热站工程 8,000,000 1,714,178.26 215,027.45 1,929,205.71 97.40 95.00 自筹

国新供热管网工程 385,230,000 690,720.76 6,575,438.60 7,266,159.36 22.00 25.00 自

筹、

募投

国新发电工程项目 351,520,000 78,630,537.49 41,305,684.46 11,421,324.04 108,514,897.91 66.72 65.00 自筹

国新其他工程 234,050,000 4,057,942.60 941,111.32 4,999,053.92 8.92 10.00 自筹

江苏生物发电项目 59,576,000 34,064,856.25 5,999,580.98 41,520.00 40,022,917.23 86.93 85.00 自

筹、

募投

江苏热力管线南线工 300,000 303,740.04 303,740.04 100.00 100.00 自

程 筹、

募投

江苏热力管线西线工 22,000,000 106,306.72 787,684.24 893,990.96 3.59 5.00 自

程 筹、

募投

国惠房屋建筑物 7,966,900 510,659.27 5,523,916.48 5,523,421.61 511,154.14 100.00 100.00 自筹

国惠设备安装工程 88,429,600 21,288,210.86 2,111,907.46 23,400,118.32 93.30 95.00 自筹

70 / 110

2017 年半年度报告

国惠管网及换热站工 131,628,900 23,864,816.58 3,212,236.68 638,042.44 26,439,010.82 73.87 75.00 自筹

沈水湾设备安装工程 4,934,000 155,301.06 20,700.94 176,002.00 83.75 85.00 自筹

沈水湾管网及换热站 12,974,100 281,444.26 244,139.32 525,583.58 78.80 80.00 自筹

工程

国润供热管网工程 260,000,000 5,303,802.95 4,388,740.23 861,707.96 8,830,835.22 89.69 90.00 自

筹、

募投

国润换热站工程 23,290,000 934,261.18 224,146.76 208,380.07 950,027.87 95.96 95.00 自

筹、

募投

国润发电工程项目 805,000 218,396.23 218,396.23 27.00 25.00 自筹

国润主厂房扩建项目 11,000,000 8,037,455.04 33,397.44 8,070,852.48 94.30 95.00 自筹

国润烟囱 0 139,000.00 139,000.00 100.00 100.00 自筹

国润设备安装工程 150,000,000 414,528.19 414,528.19 0.03 0.03 自筹

三六六智能监控项目 0 56,795.94 56,795.94 100.00 100.00 自筹

浑南供热管网及换热 6,051,000 1,546,315.88 1,512,469.88 33,846.00 0.05 0.05 自

站工程 筹、

募投

浑南房屋建筑物改造 4,600,000 4,199,101.23 4,194,178.45 4,922.78 0.01 0.01 自筹

工程

浑南设备安装工程 33,621,000 3,197,152.40 2,788,646.64 408,505.76 0.01 0.01 自

筹、

募投

合计 1,888,976,500 181,389,516.18 85,531,852.62 27,632,431.13 239,288,937.67 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

工程材料 9,902,141.24 9,940,590.37

工程设备 1,054,485.67 1,504,110.23

合计 10,956,626.91 11,444,700.60

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

71 / 110

2017 年半年度报告

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

商标使用

项目 土地使用权 办公软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 337,806,343.22 3,398,155.59 5,000.00 341,209,498.81

2.本期增加金额 258,082.69 258,082.69

(1)购置 258,082.69 258,082.69

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 337,806,343.22 3,656,238.28 5,000.00 341,467,581.50

二、累计摊销

1.期初余额 36,875,404.73 2,452,766.36 4,500.36 39,332,671.45

2.本期增加金额 3,680,053.36 186,952.24 250.02 3,867,255.62

(1)计提 3,680,053.36 186,952.24 250.02 3,867,255.62

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 40,555,458.09 2,639,718.60 4,750.38 43,199,927.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 297,250,885.13 1,016,519.68 249.62 298,267,654.43

2.期初账面价值 300,930,938.49 945,389.23 499.64 301,876,827.36

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

72 / 110

2017 年半年度报告

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

3 号源 2 号土地 20,893,457.90 新购置土地正在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

确认

期初 期末

项目 其 为无

余额 内部开发支出 转入当期损益 余额

他 形资

研发支出 898,142.50 4,130,476.54 3,649,848.33 1,378,770.71

合计 898,142.50 4,130,476.54 3,649,848.33 1,378,770.71

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

配套费 2,854,452.54 105,071.88 2,749,380.66

绿化费 154,000.00 10,500.00 143,500.00

房屋改造 1,593,198.39 31,790.10 1,561,408.29

合计 4,601,650.93 147,361.98 4,454,288.95

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

73 / 110

2017 年半年度报告

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 20,930,338.05 5,098,322.85 22,144,939.51 5,391,024.38

可抵扣亏损 69,604,402.86 17,749,007.30 73,086,545.63 18,271,636.40

资产性政府补助 15,277,545.49 4,151,417.62 16,730,670.47 4,182,667.62

预提费用 27,567,598.40 6,601,522.60 27,567,598.40 6,601,522.60

房屋建筑物拆除损失 8,429,077.84 2,107,269.46 8,429,077.84 2,107,269.46

供暖工程成本 25,911,605.71 5,064,735.14 29,643,303.51 5,837,907.90

折旧时间性差异 582,786.13 87,417.92 614,006.80 92,101.02

合计 168,303,354.48 40,859,692.89 178,216,142.16 42,484,129.38

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 1,463,136.00

可抵扣亏损 1,327,621.72

合计 1,327,621.72 1,463,136.00

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预付工程、设备款 29,537,096.31 30,775,223.17

预付土地款 11,100,000.00 11,100,000.00

合计 40,637,096.31 41,875,223.17

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 286,514,572.05 310,467,561.76

1至2年 27,792,175.04 91,218,210.66

2至3年 46,890,053.25 24,193,850.23

3 年以上 29,506,670.52 36,935,335.99

合计 390,703,470.86 462,814,958.64

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

宜兴市苏哈环保工程有限公司 10,550,000.00 未到合同约定付款期

辽宁威尔玛大型钢管制造有限公 11,724,422.47 未到合同约定付款期

沈阳隆达环保节能集团有限公司 5,316,630.00 未到合同约定付款期

鞍山大盛管道工程有限公司 4,728,574.31 未到合同约定付款期

东电管理局第三公司 3,612,283.19 未到合同约定付款期

东北电业管理局第二工程公司 2,377,124.00 未到合同约定付款期

沈阳山盟建设集团有限公司 1,908,099.99 未到合同约定付款期

济南锅炉集团有限公司 1,467,800.00 设备质保金

沈阳恒洁环保设备制造有限公司 1,462,680.00 未到合同约定付款期

恒大长基(沈阳)置业公司 1,321,000.00 未到合同约定付款条件

合计 44,468,613.96 /

其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预收取暖费 15,213,103.83 735,374,489.68

预收联网费 236,190,733.10 234,429,110.07

预收工程款 57,972,643.82 20,783,662.72

其他 2,915,544.96 2,396,530.93

合计 312,292,025.71 992,983,793.40

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

辽宁盛融万恒房地产开发有限 15,000,000.00 工程尚未完工

公司

沈阳市青少年宫 5,000,000.00 工程尚未完工

合计 20,000,000.00 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 86,077.97 74,867,165.68 74,875,378.18 77,865.47

二、离职后福利-设定提存 9,872,694.70 9,872,694.70

计划

合计 86,077.97 84,739,860.38 84,748,072.88 77,865.47

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 42,325,584.81 42,325,584.81

补贴

二、职工福利费 6,047,969.52 6,047,969.52

三、社会保险费 4,404,252.76 4,404,252.76

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2017 年半年度报告

其中:医疗保险费 3,886,746.99 3,886,746.99

工伤保险费 517,505.77 517,505.77

四、住房公积金 3,981,065.82 3,981,065.82

五、工会经费和职工教育 86,077.97 768,447.83 776,660.33 77,865.47

经费

六、劳务派遣人员费用 17,339,844.94 17,339,844.94

合计 86,077.97 74,867,165.68 74,875,378.18 77,865.47

(3).设定提存计划列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,429,984.80 19,539,285.97

企业所得税 10,930,625.07 100,588,548.95

个人所得税 26,374.86 38,918.64

城市维护建设税 104,620.42 1,375,986.84

土地使用税 431,801.78 431,801.77

房产税 580,563.54 558,885.63

教育费附加 44,668.03 590,066.23

地方教育费附加 29,778.70 393,377.41

其他 8,097.70 82,388.94

合计 13,586,514.90 123,599,260.38

39、 应付利息

□适用 √不适用

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 1,200,000.00 1,200,000.00

合计 1,200,000.00 1,200,000.00

其他说明:

上述应付股利为应付沈阳万润新城投资管理有限公司股利。

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2017 年半年度报告

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

单位往来 10,491,684.10 9,207,360.89

应付保证金 1,313,786.41 3,341,556.23

土地证手续费 1,366,825.10 1,366,825.10

代扣代交缴职工社会保险 165,317.38 170,485.69

其他 3,473,656.96 2,411,762.03

合计 16,811,269.95 16,497,989.94

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

土地证手续费 1,366,825.10 结算方式未确定

合计 1,366,825.10 /

其他说明

□适用 √不适用

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 94,894,946.51 95,430,601.86

合计 94,894,946.51 95,430,601.86

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2017 年半年度报告

长期借款分类的说明:

本公司之子公司国惠环保新能源有限公司与沈阳市财政局于 2010 年 11 月 9 日签订了编号为

JP4P90-C22 号的《外国政府贷款沈阳环境改善项目再转贷协议》,贷款总额度为 20 亿日元。该

子公司以位于于洪区杨士街道大堡村的地号为 061011097,面积为 61,791.37 平方米的土地使用

权及位于于洪区细河路 106-1 至 106-3 号总建筑面积为 17,093.52 平方米的在建房产,评估价值

分别为 4,047.33 万元及 3,065.65 万元,抵押给了沈阳市财政局,用于为该子公司向沈阳市财政

局转贷总金额不超过 20 亿日元的日本政府贷款项下的本金中的 5.3 亿日元提供担保;以评估价值

为 2,205.20 万元的部分设备为本金中的 0.8 亿日元提供担保;以沈阳沈水湾清洁能源有限公司的

评估价值为 3,003.97 万元的部分设备为本金中的 1.1 亿日元提供担保。2016 年 12 月 31 日用于

质押的存单本金为 8,260.00 万元人民币,2017 年 6 月 30 日用于质押的存单本金为 8,260.00 万

元人民币。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款:

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

74,077,186.35 4,209,900.00 2,491,267.58 75,795,818.77 与资产受益

政府补助

期间相关

接网费 2,211,920,375.39 99,119,691.01 193,715,521.17 2,117,324,545.23 财会字

[2003]16

号文件规定

合计 2,285,997,561.74 103,329,591.01 196,206,788.75 2,193,120,364.00

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/

金额 外收入金额 与收益相关

浑南环境改造项目专 11,318,993.00 2,476,100.00 1,110,339.12 12,684,753.88 与资产相关

项资金

新北热电脱硫项目专 11,463,129.00 11,463,129.00 与资产相关

项资金

新北城市生活污泥综 18,265,000.00 18,265,000.00 与资产相关

合利用项目投资补助

新北非电燃煤锅炉脱 1,542,857.14 1,733,800.00 3,276,657.14 与资产相关

硫改造项目款

新北科技专项款 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

国新拆小建大集中供 1,714,285.86 1,714,285.86 与资产相关

热改造项目

国新工业节能项目专 1,587,857.14 1,587,857.14 与资产相关

项补贴

泰州市环保局减排专 312,941.18 12,352.94 300,588.24 与资产相关

项资金补助

泰州医药高新区南线 2,866,666.67 100,000.00 2,766,666.67 与资产相关

管网专项资金

泰州医药高新区 2015 162,046.78 5,964.92 156,081.86 与资产相关

年节能扶持专项资金

国惠脱硫改造补助资 2,528,139.54 144,465.12 2,383,674.42 与资产相关

80 / 110

2017 年半年度报告

国惠可再生能源建设 12,800,000.00 800,000.00 12,000,000.00 与资产相关

补助资金

国惠工业节能专项资 777,326.84 35,876.62 741,450.22 与资产相关

国惠低碳技术与碳排 917,517.01 35,747.42 881,769.59 与资产相关

放项目资金

国惠 2015 环保脱硫除 4,332,402.38 156,592.86 4,175,809.52 与资产相关

尘补贴

国惠 2016 环保脱硫政 2,488,023.81 89,928.58 2,398,095.23 与资产相关

府补贴

合计 74,077,186.35 4,209,900.00 2,491,267.58 75,795,818.77 /

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 送 其 期末余额

金 小计

新股 股 他

股份总数 680,149,258.00 199,896,694.00 199,896,694.00 880,045,952.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

81 / 110

2017 年半年度报告

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢 30,726,307.36 3,642,983,301.87 3,673,709,609.23

价)

其他资本公积 45,190,053.93 45,190,053.93

合计 75,916,361.29 3,642,983,301.87 3,718,899,663.16

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2017 年 5 月 9 日,本公司向北信瑞丰基金管理有限公司、拉萨和泰装修有限公司、金鹰基金管理

有限公司、博时基金管理有限公司、第一创业证券股份有限公司、财通基金管理有限公司六个认

购对象非公开发行人民币普通股(A 股)199,896,694 股,每股面值 1 元,每股发行价格 19.36

元,募集资金总额为人民币 3,869,999,995.84 元。扣除发行费用人民币 27,119,999.97 元后,募

集资金净额为人民 3,842,879,995.87 元,其中:增加股本为人民币 199,896,694.00 元,增加资

本公积-股本溢价为人民币 3,642,983,301.87 元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 1,471,361.45 1,581,207.70 1,855,108.38 1,197,460.77

合计 1,471,361.45 1,581,207.70 1,855,108.38 1,197,460.77

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 87,031,975.41 7,702,823.15 94,734,798.56

合计 87,031,975.41 7,702,823.15 94,734,798.56

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本公司以净利润的10%提取法定盈余公积。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

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2017 年半年度报告

调整前上期末未分配利润 1,636,253,918.77 696,744,417.77

调整期初未分配利润合计数(调增+, 246,804,675.82

调减-)

调整后期初未分配利润 1,636,253,918.77 943,549,093.59

加:本期归属于母公司所有者的净利 450,145,163.45 315,760,652.51

减:提取法定盈余公积 7,702,823.15

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 2,078,696,259.07 1,259,309,746.10

资产负债表日后决议的利润分配情况:

经公司 2017 年 8 月 25 日董事会审议决定,以 2017 年 6 月 30 日总股本 880,045,952 股为基数,

向全体股东以每 10 股派发人民币现金红利 1.60 元(含税),合计派发现金红利 140,807,352.32

元(含税),其余未分配利润结转下年,以上董事会决议尚待公司股东大会审议通过。

61、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,179,826,411.71 556,741,643.20 981,632,827.82 494,031,340.93

其他业务 9,426,550.67 7,142,659.39 9,345,074.51 6,338,984.45

合计 1,189,252,962.38 563,884,302.59 990,977,902.33 500,370,325.38

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 3,082,151.83

城市维护建设税 647,533.70 920,986.96

教育费附加 290,882.54 402,564.57

地方教育费附加 187,503.56 255,012.10

其他(注) 9,597,182.35

合计 10,723,102.15 4,660,715.46

其他说明:

其他主要包括房产税、土地使用税、车船使用税和印花税。根据财政部财会字 22 号文《增值税会

计处理规定》中的规定:“全面试行营业税改征增值税后,‘营业税金及附加’科目名称调整为

‘税金及附加’科目,该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育

费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费;利润表中的‘营业税金及附加’

项目调整为‘税金及附加’项目。”

83 / 110

2017 年半年度报告

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资 238,133.00 973,280.00

职工保险及公积金 99,542.84 407,162.63

通讯费 15,054.49 16,054.15

采暖费 1,040.00

其他 81,812.71 89,116.66

合计 435,583.04 1,485,613.44

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资 19,264,726.56 12,796,000.53

职工保险及公积金 7,170,991.22 5,275,345.06

工会经费及教育经费 569,072.72 539,637.51

职工福利费 2,480,951.69 1,248,082.93

通讯费 579,269.49 360,918.44

业务招待费 1,197,546.70 811,122.50

车辆使用费 1,889,422.52 1,616,244.09

办公费 1,553,552.89 3,173,867.46

无形资产摊销 3,874,422.24 3,908,730.50

中介费 2,356,616.09 1,570,309.79

折旧费 1,893,288.38 2,119,026.19

排污费 6,123,890.88 4,980,939.00

税费 1,190,775.55 7,881,915.22

技术开发费 3,790,584.25 2,841,364.04

安全生产费 1,042,103.01 977,442.20

其他 4,800,592.59 4,274,142.56

合计 59,777,806.78 54,375,088.02

65、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 494,474.78 8,050,991.96

减:利息收入 -35,683,749.11 -6,020,608.72

汇兑损失 1,450,084.90 17,483,420.3

金融机构手续费 101,146.61 93,604.42

其他 13,707.05

合计 -33,638,042.82 19,621,115.01

84 / 110

2017 年半年度报告

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -1,214,601.46 468,390.13

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 -1,214,601.46 468,390.13

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -909,529.66

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 -909,529.66

85 / 110

2017 年半年度报告

其他说明:

69、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 12,127.80 12,127.80

合计

其中:固定资产处置 12,127.80 12,127.80

利得

政府补助 8,092,832.67 11,659,962.21 3,271,256.34

无法支付的款项 2,099,174.12 2,099,174.12

其他 691,908.40 812,866.83 691,908.40

合计 10,896,042.99 12,472,829.04 6,074,466.66

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

与资产相关/与收益

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

相关

浑南环境改造项目专项资金 1,110,339.12 1,174,256.99 与资产相关

泰州市环保局减排专项资金补 12,352.94 12,352.94 与资产相关

泰州医药高新区南线管网专项 100,000.00 33,333.33 与资产相关

资金

泰州医药高新区 2015 年节能扶 5,964.92 1,988.30 与资产相关

持专项资金

国新拆小建大集中供热改造项 500,000.00 与资产相关

国惠脱硫改造补助资金 144,465.12 144,465.12 与资产相关

国惠可再生能源建设补助资金 800,000.00 800,000.00 与资产相关

国惠工业节能专项资金 35,876.62 35,876.62 与资产相关

国惠低碳技术与碳排放项目资 35,747.42 35,289.12 与资产相关

国惠 2015 环保脱硫除尘补贴 156,592.86 与资产相关

国惠 2016 环保脱硫政府补贴 89,928.58 与资产相关

即增即退增值税税款 4,821,576.33 5,338,800.29 与收益相关

泰州医药高新园区集中供热低 2,333,649.50 与收益相关

负荷补偿

泰州市区秸秆能源化利用企业 658,200.00 与收益相关

奖补资金

江苏 2015 年安全生产奖励 20,000.00 与收益相关

86 / 110

2017 年半年度报告

江苏 2015 年双轮驱动战略资金 30,000.00 与收益相关

浑南房产局管网改造补贴 30,500.00 与收益相关

新北拆小并大工程补贴 311,250.00 与收益相关

国惠产业发展资金(于洪区财 200,000.00 与收益相关

政)

拉萨 366 企业发展基金 779,988.76 与收益相关

合计 8,092,832.67 11,659,962.21 /

其他说明:

□适用 √不适用

70、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 1,295.88 8,257.37 1,295.88

失合计

其中:固定资产处置 1,295.88 8,257.37 1,295.88

损失

罚款及滞纳金支出 170,051.49

其他 266,686.16 351,503.02 266,686.16

合计 267,982.04 529,811.88 267,982.04

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 137,184,645.64 93,410,384.09

递延所得税费用 1,624,436.49 3,955,676.57

合计 138,809,082.13 97,366,060.66

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 599,912,873.05

按法定/适用税率计算的所得税费用 149,978,218.26

子公司适用不同税率的影响 -10,287,299.92

调整以前期间所得税的影响 -268,134.90

非应税收入的影响 -1,725,663.10

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,121,717.06

87 / 110

2017 年半年度报告

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 331,905.43

异或可抵扣亏损的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时 -341,660.70

性差异的影响

所得税费用 138,809,082.13

72、 其他综合收益

□适用 √不适用

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 4,670,000.00 7,015,150.04

保证金及往来款 343,000.00 101,000.00

收取银行存款利息等 34,827,773.62 5,682,134.80

其他 2,422,409.30 2,001,907.09

合计 42,263,182.92 14,800,191.93

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付的保证金等 331,609.98 185,000.00

管理费用付现 22,620,739.61 20,606,350.08

销售费用付现 48,118.60 105,170.81

营业外支出付现 266,686.16 521,554.51

支付的手续费等 101,146.61 107,311.47

其他 1,125,350.37 7,730,178.08

合计 24,493,651.33 29,255,564.95

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

第三方往来 947,918,400.00

收到与资产相关的政府补助 4,209,900.00 7,269,000.00

其他 220,000.00

合计 952,128,300.00 7,489,000.00

88 / 110

2017 年半年度报告

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

委托贷款 600,000,000.00

合计 600,000,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

质押存款 5,756,619.01

质押存款利息收入 805,524.51

合计 6,562,143.52

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

募投资金验资费用 30,000.00

合计 30,000.00

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

量:

净利润 461,103,790.92 323,664,081.73

加:资产减值准备 -1,214,601.46 468,390.13

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 153,471,802.29 143,022,676.60

性生物资产折旧

无形资产摊销 3,867,255.62 3,538,183.49

长期待摊费用摊销 147,361.98 151,647.72

处置固定资产、无形资产和其他长期 -10,831.92 7,757.37

资产的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号 500.00

填列)

89 / 110

2017 年半年度报告

公允价值变动损失(收益以“-”号

填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 1,088,584.19 25,575,129.37

投资损失(收益以“-”号填列) 909,529.66

递延所得税资产减少(增加以“-” 1,624,436.49 3,955,676.57

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-”

号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -17,891,584.46 23,209,434.50

经营性应收项目的减少(增加以 48,850,353.98 -192,888,230.47

“-”号填列)

经营性应付项目的增加(减少以 -964,372,102.15 -505,608,245.47

“-”号填列)

其他

经营活动产生的现金流量净额 -313,335,534.52 -173,993,468.80

2.不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 4,915,813,437.50 219,765,809.70

减:现金的期初余额 1,175,499,933.68 919,648,933.30

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 3,740,313,503.82 -699,883,123.60

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金

其中:库存现金 135,637.29 817,425.11

可随时用于支付的银行存款 4,915,677,800.21 1,174,682,508.57

可随时用于支付的其他货币资

可用于支付的存放中央银行款

存放同业款项

90 / 110

2017 年半年度报告

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 4,915,813,437.50 1,175,499,933.68

其中:母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 99,278,932.38 质押存单

固定资产 54,246,652.20 抵押借款

无形资产 24,975,092.57 抵押借款

合计 178,500,677.15 /

其他说明:

本公司之子公司国惠环保新能源有限公司与沈阳市财政局于 2010 年 11 月 9 日签订了编号为

JP4P90-C22 号的《外国政府贷款沈阳环境改善项目再转贷协议》,贷款总额度为 20 亿日元。该

子公司以位于于洪区杨士街道大堡村的地号为 061011097,面积为 61,791.37 平方米的土地使用

权及位于于洪区细河路 106-1 至 106-3 号总建筑面积为 17,093.52 平方米的在建房产,评估价值

分别为 4,047.33 万元及 3,065.65 万元,抵押给了沈阳市财政局,用于为该子公司向沈阳市财政

局转贷总金额不超过 20 亿日元的日本政府贷款项下的本金中的 5.3 亿日元提供担保;以评估价值

为 2,205.20 万元的部分设备为本金中的 0.8 亿日元提供担保;以沈阳沈水湾清洁能源有限公司的

评估价值为 3,003.97 万元的部分设备为本金中的 1.1 亿日元提供担保。2016 年 12 月 31 日用于

质押的存单本金为 8,260.00 万元人民币,2017 年 6 月 30 日用于质押的存单本金为 8,260.00 万

元人民币。

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

长期借款

其中:美元

欧元

港币

日元 1,568,900,496.08 60.49 94,894,946.51

91 / 110

2017 年半年度报告

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 政府补助

1. 政府补助基本情况

□适用 √不适用

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

80、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

92 / 110

2017 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

沈阳华新联美资产管理有限公司投资成立全资子公司嘉兴国惠投资管理有限公司、嘉兴联惠股权

投资基金管理有限公司。

6、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 主要经 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 营地 直接 间接 方式

沈阳浑南热力有限责任公 沈阳 沈阳 供热 99.00 1.00 投资设立

沈阳浑南市政建设工程有 沈阳 沈阳 工程施工 100.00 投资设立

限公司

沈阳华新联美资产管理有 沈阳 沈阳 资产、物业管理 100.00 投资设立

限公司

嘉兴国惠投资管理有限公 浙江 浙江 投资管理、资产管 100.00 投资设立

司 理

嘉兴联惠股权投资基金管 浙江 浙江 非证券业务的投 100.00 投资设立

理有限公司 资管理、咨询

国惠环保新能源有限公司 沈阳 沈阳 供热 100.00 发行股份购

买资产

沈阳沈水湾清洁能源有限 沈阳 沈阳 供热 100.00 发行股份购

公司 买资产

沈阳国润低碳热力有限公 沈阳 沈阳 供热 80.00 发行股份购

司 买资产

三六六移动互联科技有限 沈阳 拉萨 互联网科技 100.00 发行股份购

公司 买资产

沈阳三六六移动互联科技 沈阳 沈阳 互联网科技 100.00 发行股份购

有限公司 买资产

沈阳新北热电有限责任公 沈阳 沈阳 发电、供热 100.00 发行股份购

司 买资产

江苏联美生物能源有限公 江苏 江苏 发电、供热 100.00 发行股份购

司 买资产

沈阳国新环保新能源有限 沈阳 沈阳 电站的建设,蒸 100.00 发行股份购

公司 汽、热水的生产 买资产

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

沈阳国润低碳 20.00 10,958,627.47 40,176,358.94

热力有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

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2017 年半年度报告

□适用 √不适用

95 / 110

2017 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名 期末余额 期初余额

称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

沈阳国润低碳 301,250,627.45 454,157,713.78 755,408,341.23 143,624,400.27 410,902,146.26 554,526,546.53 352,022,470.71 468,890,945.40 820,913,416.11 232,134,303.53 442,690,455.32 674,824,758.85

热力有限公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

量 流量

沈阳国润低碳热 128,401,678.98 54,793,137.44 54,793,137.4 -108,200,121.41 107,278,930.90 39,502,425.82 39,502,425.82 30,223,803.90

力有限公司

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

96 / 110

2017 年半年度报告

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企业

合营企业

或联营企业

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接 投资的会计

业名称

处理方法

哈尔滨联 哈尔滨 哈尔滨 锅炉研发销 40.00 40.00 权益法

美佳合热 售

能技术有

限公司

沈阳绿色 沈阳 沈阳 合同能源管 40.00 40.00 权益法

环保能源 理服务

科技有限

公司

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计 700,000 400,000

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

97 / 110

2017 年半年度报告

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

联众新能源 沈阳 供暖服务等 9,900.00 48.48 48.48

有限公司

本企业的母公司情况的说明

本公司的母公司为联众新能源有限公司。

本企业最终控制方是:根据苏素玉及其相关方五人签署的《一致行动协议书》,本公司实际控制

人为苏素玉、苏武雄夫妻以及苏壮奇、苏冠荣、苏壮强五人。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九

√适用 □不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

沈阳华新联美置业有限公司 其他

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2017 年半年度报告

沈阳华新门窗工程有限公司 其他

安顺安酒销售有限公司 其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

哈尔滨联美佳合热能技术 购锅炉设备 2,564.10 6,322,170.95

有限公司

安顺安酒销售有限公司 购买酒 286,290.00 281,844.00

沈阳华新门窗工程有限公 购门窗及建安 47,879.86 706,715.50

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

沈阳华新联美置业 房屋及配套设施 1,900,888.16 2,000,000.00

有限公司

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

100 / 110

2017 年半年度报告

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

沈阳华新联美 2,000,000.00

应收账款

置业有限公司

安顺安酒销售 57,240.00

预付账款

有限公司

哈尔滨联美佳 3,417,018.10 3,419,438.10

其他长期资产 合热能技术有

限公司

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

沈阳华新门窗工程有 6,637.60 213,006.37

应付账款

限公司

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

√适用 □不适用

公司在报告期内没有需要披露的重要或有事项。

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利 140,807,352.32

经公司 2017 年 8 月 25 日董事会审议决定,以 2017 年 6 月 30 日总股本 880,045,952 股为基数,

向全体股东以每 10 股派发人民币现金红利 1.60 元(含税),合计派发现金红利 140,807,352.32

元(含税),其余未分配利润结转下年,以上董事会决议尚待公司股东大会审议通过。

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2017 年半年度报告

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明:

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

8、 其他

√适用 □不适用

2017 年 5 月 9 日,本公司采用非公开发售方式向特定投资者发行人民币普通股(A 股) 199,896,694

股,每股面值人民币 1.00 元,发行价格为 19.36 元/股,募集资金总额为人民币 3,869,999,995.84

元,扣除各项发行费用共计人民币 27,119,999.97 元(含税),实际募集资金净额为人民币

3,842,879,995.87 元。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

□适用 √不适用

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

□适用 √不适用

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

坏账 坏账

账面余额 账面余额

准备 准备

计 计

类别 账面 账面

提 提

比例 金 价值 比例 金 价值

金额 比 金额 比

(%) 额 (%) 额

例 例

(%) (%)

单项金额重大并 947,918,400.00 85.95 947,918,400.00

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 274,000,000.00 100.00 274,000,000.00 155,000,000.00 14.05 155,000,000.00

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

合计 274,000,000.00 / / 274,000,000.00 1,102,918,400.00 / / 1,102,918,400.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

期末余额

组合名称

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

关联方组合 274,000,000.00

105 / 110

2017 年半年度报告

合计 274,000,000.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联方往来 274,000,000.00 155,000,000.00

第三方往来 947,918,400.00

合计 274,000,000.00 1,102,918,400.00

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

沈阳国新环保新能 关联方往来款 137,000,000.00 1 年以内 50.00

源有限公司

沈阳华新联美资产 关联方往来款 75,000,000.00 3 年以上 27.38

管理有限公司

沈阳新北热电有限 关联方往来款 31,000,000.00 1 年以内 11.31

责任公司

沈阳国润低碳热力 关联方往来款 31,000,000.00 1 年以内 11.31

有限公司

合计 / 274,000,000.00 / 100.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司投资 1,127,244,397.47 1,127,244,397.47 1,127,244,397.47 1,127,244,397.47

对联营、合营 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00

企业投资

合计 1,127,644,397.47 1,127,644,397.47 1,127,644,397.47 1,127,644,397.47

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期计 减值准

本期增 本期减

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末

加 少

准备 余额

沈阳华新联美资产 200,003,079.57 200,003,079.57

管理有限公司

沈阳浑南热力有限 128,700,000.00 128,700,000.00

责任公司

沈阳浑南市政建设 5,455,000.00 5,455,000.00

工程有限公司

沈阳新北热电有限 552,350,492.07 552,350,492.07

责任公司

国惠环保新能源有 240,735,825.83 240,735,825.83

限公司

合计 1,127,244,397.47 1,127,244,397.47

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

权益 宣告 减值

其他

投资 期初 法下 其他 发放 计提 期末 准备

追加 减少 综合 其

单位 余额 确认 权益 现金 减值 余额 期末

投资 投资 收益 他

的投 变动 股利 准备 余额

调整

资损 或利

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2017 年半年度报告

益 润

一、合营企业

小计

二、联营企业

哈尔滨联美 400,000.00 400,000.00

佳合热能技

术有限公司

小计 400,000.00 400,000.00

合计 400,000.00 400,000.00

其他说明:

√适用 □不适用

公司与哈尔滨联美佳合热能技术有限公司之间内部未实现交易应抵销数大于已确认的投资收益,

以已确认的投资收益为限抵销,因此投资损益为零。

4、 营业收入和营业成本:

□适用 √不适用

5、 投资收益

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 10,831.92

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 3,271,256.34

切相关,按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

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2017 年半年度报告

企业重组费用,如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,524,396.36

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -808,665.19

少数股东权益影响额 21.04

合计 4,997,840.47

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 13.45 0.6309 0.6309

利润

扣除非经常性损益后归属于 13.31 0.6239 0.6239

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员盖章的会计报表

报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有文件的

备查文件目录

正本及公告原稿

董事长:苏壮强

董事会批准报送日期:2017-08-25

修订信息

□适用 √不适用

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