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华新水泥：2017年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2017-08-26 00:00:00
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2017 年半年度报告

公司代码：600801 900933 公司简称：华新水泥 华新 B 股

华新水泥股份有限公司

2017 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司董事长徐永模先生、法定代表人总裁李叶青先生、主管会计工作负责人孔玲玲女士及会

计机构负责人吴昕先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司半年度不进行利润分配。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

无

十、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 5

第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7

第五节 重要事项........................................................................................................................... 11

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 18

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 20

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 20

第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 21

第十节 财务报告........................................................................................................................... 25

第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 110

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2017 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司、华新水泥 指 华新水泥股份有限公司

报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日

元、千元、万元、百万元、亿元 指 人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币百万

元、人民币亿元，中国法定流通货币

西藏三期 指 华新水泥(西藏)有限公司三期 3000 吨/日水泥熟料

生产线项目

三个聚焦 指 聚焦成本、聚焦客户、聚焦人

赤壁公司 指 华新水泥（赤壁）有限公司

渠县公司 指 华新水泥（渠县）有限公司

秭归公司 指 华新水泥（秭归）有限公司

桑植公司 指 华新水泥（桑植）有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 华新水泥股份有限公司

公司的中文简称 华新水泥

公司的外文名称 Huaxin Cement Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 HUAXINCEM

公司的法定代表人 李叶青先生

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 王锡明先生 王璐女士

联系地址 湖北省武汉市洪山区光谷大道 湖北省武汉市洪山区光谷大道

特1号国际企业中心5号楼 特1号国际企业中心5号楼

电话 027-87773896 027-87773898

传真 027-87773992 027-87773992

电子信箱 investor@huaxincem.com investor@huaxincem.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 湖北省黄石市黄石大道897号

公司注册地址的邮政编码 435002

公司办公地址 湖北省武汉市洪山区光谷大道特1号国际企业中心5号楼

公司办公地址的邮政编码 430073

公司网址 www.huaxincem.com

电子信箱 investor@huaxincem.com

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2017 年半年度报告

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司证券部

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 华新水泥 600801

B股 上海证券交易所 华新B股 900933

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期 本报告期比上

主要会计数据 上年同期

（1－6月） 年同期增减(%)

营业收入 9,374,349,163 5,738,016,070 63.37

归属于上市公司股东的净利润 727,964,837 8,040,250 8,954.01

归属于上市公司股东的扣除非经常性 684,764,248 -28,433,850

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 1,201,678,889 809,032,172 48.53

本报告期末比

本报告期末 上年度末 上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 10,561,730,353 9,994,864,233 5.67

总资产 28,922,806,556 27,426,749,410 5.45

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2017 年半年度报告

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同期

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.49 0.01 8,954.01

稀释每股收益（元／股） 0.49 0.01 8,954.01

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.46 -0.02

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 7.05 0.08 增加6.97个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 6.63 -0.30 增加6.93个百分点

产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 -8,952,227 主要为固定资产处置损益

计入当期损益的政府补助，但与公司正常 34,170,256 主要为地方政府财政补助

经营业务密切相关，符合国家政策规定、

按照一定标准定额或定量持续享受的政府

补助除外

单独进行减值测试的应收款项减值准备转 16,379,999

回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,360,071

少数股东权益影响额 -251,981

所得税影响额 -8,505,529

合计 43,200,589

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一) 公司从事的主要业务

本公司上市之初，是一家专营水泥制造和销售,水泥技术服务,水泥设备的研究、制造、安装

及维修,水泥进出口贸易的专业化公司。近年来，公司通过实施纵向一体化发展战略、海外发展战

略、环保转型发展战略，增加了商品混凝土、骨料的生产和销售、水泥窑协同处置废弃物的环保

业务、国内国际水泥工程总承包、水泥窑协同处置技术的装备与工程承包等相关业务。

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2017 年半年度报告

公司现在湖北、湖南、广东、云南、贵州、重庆、四川、西藏、河南、江苏等 10 省市，及塔

吉克斯坦、柬埔寨两国拥有各类工厂 146 家，具备水泥 9000 万吨/年、水泥设备制造 5 万吨/年、

商品混凝土 2380 万立方/年、骨料 1650 万吨/年、水泥包装袋 4 亿只/年及处置废弃物 555 万吨/

年（含在建）的总体产能，为中国制造业 500 强和财富中国 500 强企业。

（二）公司的经营模式

1、管理模式

公司按照集团化管理、专业化运营的管理思路，组建了集团总部-事业部-分子公司组织架构，

形成权责明确、运转高效、执行力强的集团化运营模式。

2、生产模式

公司生产的产品采取以销定产的生产组织模式，各分子公司以所在区域需求为导向制定年度

生产经营计划并组织生产。

3、销售模式

公司实行总部指导、事业部统一管理、直销与分销并重的营销模式，以品质和品牌为基础，

不断提高市场竞争力。

4、采购模式

公司建立起了类别采购管理体系，通过类别化和专业化采购管理，实现采用分开，各司其职。

公司分子公司生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等均通过总部标准化、流程化采购招投标

平台进行集中采购，公开透明，提升效率并降低采购成本。

（三）行业情况说明

水泥是一种重要的基础建筑材料, 广泛应用于国家基础设施建设，包括铁路、公路、机场、

水利工程等大型基建项目，以及城市房地产开发和农村民用建筑。

据中国水泥协会统计，截至 2017 年 6 月底，全国水泥企业 3465 家，实际熟料产能 20.2 亿吨，

水泥产能 38.30 亿吨。2016 年全国熟料产能利用率 68%，水泥产能利用率 62.74%，前 10 大水泥

企业熟料产业集中度 57%，水泥产业集中度 41%。

随着中国经济进入“新常态”，水泥需求虽然已经见顶，但短期内仍处高位平台期。从长期

来看，需求将成下行趋势。当前水泥产能过剩已严重阻碍了行业可持续发展，去产能工作将成为

行业“十三五”的攻坚战。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司始创于 1907 年，历史悠久，文化底蕴厚重，为“中国 500 最具价值品牌”百强的大型企

业集团。公司始终坚持管理和技术创新，科学发展，一直为中国建材行业内具有重要影响力的企

业集团之一，在行业中具备较强的综合竞争实力。

报告期内，世界品牌实验室在北京发布了 2017 年（第十四届）《中国 500 最具价值品牌排行

榜》， 公司以 378.65 亿元的品牌价值位列“中国 500 最具价值品牌” 90 位。相比去年，公司

排名持续上升，品牌价值增幅达到 25%。

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

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2017 年半年度报告

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2017 年上半年，我国经济稳中向好，其中与水泥需求紧密相关的固定资产投资增速为 8.6%，

稳定的投资为水泥需求提供了良好的支撑。根据国家统计局统计数据，2017 年上半年，我国水泥

产量 11.1 亿吨，同比增长 0.4%；熟料产量 6.67 亿吨，同比增长 2.88%。水泥价格在环保执法力

度加大、切实加强保护环境，以及错峰生产、“去产量”与煤炭和原燃材料价格的推涨下，出现

恢复性上涨，上半年行业利润达到了 334 亿元，同比增长 248%。

报告期内，公司通过把握大势，迅即决策，精准布局，强化执行，持续深化“三个聚焦”，

取得了上市以来最佳的半年度经营业绩。得益于水泥价格的恢复涨升和保持稳定，加之公司并购

原拉法基中国水泥有限公司云南、贵州、重庆工厂并表后经营业绩大幅改善，报告期内公司销售

水泥及商品熟料 3180 万吨，同比增长 33%；实现营业收入 93.74 亿元，同比增长 63％；实现利润

总额 9.18 亿元，同比增长 1793％；归属于母公司股东的净利润 7.28 亿元，同比增长 8954%。

随着公司新的安全管理体系的逐步建立与完善，公司整体安全管理水平（自有员工安全防范

意识、安全管理制度和体系、安全防护设施等）取得了长足进步，报告期内，公司整体损时工时

事故率同比降低。

报告期内，公司推出便捷高效、可彻底解决门窗框渗漏问题的特种科技新材料“华新防渗宝”，

标志着公司在进一步延长水泥产业链上迈出了新的一步。此外，公司西藏三期 3000 吨/日水泥熟

料生产线项目、海外尼泊尔项目和东非项目的前期工作也在有序推进之中。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 9,374,349,163 5,738,016,070 63.37

营业成本 6,924,833,961 4,436,957,919 56.07

销售费用 633,777,646 499,348,578 26.92

管理费用 519,371,649 432,673,723 20.04

财务费用 399,554,360 323,807,470 23.39

经营活动产生的现金流量净额 1,201,678,889 809,032,172 48.53

投资活动产生的现金流量净额 -440,645,126 -576,892,219 23.62

筹资活动产生的现金流量净额 -1,832,499,503 -411,036,646 -345.82

研发支出 49,672,921 38,019,198 30.65

营业收入变动原因说明:主要系企业并购扩大经营规模，水泥等主要产品销量增加；同时水泥价格

较同期大幅增长。

营业成本变动原因说明:主要系企业并购扩大产销量，同时受煤价上涨影响水泥生产成本增加。

销售费用变动原因说明:主要系企业并购扩大产销量，同时采用运费包干一票制结算方式增多，水

泥运输费用增长。

管理费用变动原因说明:主要系企业并购，经营规模扩大，管理人员及费用支出增加。

财务费用变动原因说明:主要系汇兑损失增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系营销规模扩大及盈利增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系赎回货币市场基金所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系偿还到期公司债所致。

研发支出变动原因说明:主要系环保投入增加所致。

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2017 年半年度报告

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 金额 占利润总额的比例

本报告期 上年同期 本报告期(%) 上年同期(%) 增减

营业利润 882,855,231 -23,232,607 96.13 -47.89 144.02

投资收益 60,046,220 22,782,201 6.54 46.96 -40.42

营业外收入 54,922,543 81,285,371 5.98 167.55 -161.57

营业外支出 19,344,443 9,540,111 2.11 19.67 -17.56

利润总额 918,433,331 48,512,653

本报告期利润较上年同期上升主要原因：水泥及商品熟料平均价格恢复性上涨的

幅度达24%左右；同时合并了收购的原拉法基中国水泥有限公司云南、贵州、重庆工

厂的财务报表，其经营的业绩较并表前发生大幅改善、提升，经营规模扩大，销量增

长33%。

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

本期期末 上期期末 本期期末金

数占总资 数占总资 额较上期期

项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明

产的比例 产的比例 末变动比例

（%） （%） （%）

以公允价值计 649,844 0.00 801,555,568 2.92 -99.92 减持货币市场

量且其变动计 基金

入当期损益的

金融资产

应收票据 1,104,492,775 3.82 828,792,121 3.02 33.27 企业并购，经

营规模扩大

应收账款 864,977,556 2.99 502,371,725 1.83 72.18 企业并购，经

营规模扩大

预付款项 259,315,158 0.90 66,412,138 0.24 290.46 企业并购，经

营规模扩大

其他应收款 493,233,791 1.71 211,761,982 0.77 132.92 企业并购，经

营规模扩大

存货 1,606,735,156 5.56 1,174,261,964 4.28 36.83 企业并购，经

营规模扩大

在建工程 1,101,058,141 3.81 771,069,947 2.81 42.80 环保在建项目

投入增加

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2017 年半年度报告

固定资产清理 5,388,760 0.02 127,920 0.00 4,112.60 磷石膏生产设

施处置

应付票据 80,977,731 0.28 148,902,088 0.54 -45.62 现流改善，票

据开具减少

预收款项 445,252,183 1.54 307,809,502 1.12 44.65 企业并购，经

营规模扩大

应付职工薪酬 209,355,727 0.72 155,094,320 0.57 34.99 企业并购，员

工人数增长

应付股利 146,015,236 0.50 66,112,234 0.24 120.86 子公司应付少

数股东的股利

尚未支付

其他应付款 1,006,684,347 3.48 453,881,372 1.65 121.79 应付并购股权

款增加

一年内到期的 2,923,973,039 10.11 4,242,439,250 15.47 -31.08 偿还到期的公

非流动负债 司债

长期应付职工 46,732,176 0.16 27,590,864 0.10 69.38 企业并购，员

薪酬 工人数增长

其他综合收益 -9,901,446 -0.03 2,889,647 0.01 -442.65 海外子公司的

本位币对人民

币的汇率下

跌

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

报告期末公司账面价值 130,760,590 元的货币资金作为保函、票据等保证金；账面价值

107,896,188 元的应收票据为融资租赁款提供担保；账面价值 706,953,223 元的房屋及建筑物和

机器设备，以及价值 28,315,212 元的土地使用权作为银行借款抵押物。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

科目 本期数 年初数 变动比例(%)

可供出售金融资产 73,759,641 69,247,625 6.52

长期股权投资 445,745,188 387,513,512 15.03

被投资单位 主要业务 投资比例

西藏高新建材集团有限公司 生产与销售水泥 43%

张家界天子混凝土有限公司 生产与销售混凝土 30%

上海万安华新水泥有限公司 生产与销售水泥 49%

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2017 年半年度报告

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

股票投资：

证 券 代 证券 最初投资成 占该公司 期末账面值 报告期损 报告期所有 会计 股份

码 简称 本 股权比例 益 者权益变动 核算 来源

（%） 科目

601328 交通 3,165,725 0.0029 13,457,475 593,134 852,015 可供

银行 出售

金融

资产

601601 中国 696,000 0.0066 20,322,000 3,660,000 可供

太保 出售

金融

资产

合计 3,861,725 / 33,779,475 593,134 4,512,015 / /

基金投资：

投资项目 报告期购入 报告期出售 投资收益 期末公允价值变动

人民币货币市场基金 - 800,000,000 6,171,533 -

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

主要产品或

公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润

服务

华新水泥(西藏) 生产及销售

50,000,000 1,246,278,840 994,291,004 386,396,960 129,890,737

有限公司 水泥

西藏高新建材集 生产及销售

272,760,000 1,245,077,938 754,883,814 407,126,305 164,383,815

团有限公司 水泥

华新水泥(临沧) 生产及销售

160,900,000 686,258,421 146,724,670 208,904,806 63,079,098

有限公司 水泥

华新水泥(昭通) 生产及销售

75,000,000 443,248,554 277,856,495 224,951,442 55,938,143

有限公司 水泥

华新水泥(襄阳) 生产及销售

140,000,000 870,998,030 432,767,825 375,474,695 52,640,376

有限公司 水泥

云南华新东骏水 生产及销售

260,000,000 744,549,607 474,693,339 272,640,159 51,598,206

泥有限公司 水泥

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2017 年半年度报告

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

√适用 □不适用

因公司产能规模扩大，加之在国家强化环保执法、加强环境保护及供给侧结构性改革等宏观

政策的影响和推动下，公司主导产品价格同比提升，单位产品盈利能力得以恢复，预计2017年1-9

月公司实现的归属于母公司所有者的净利润同比增幅在500%以上。

(二) 可能面对的风险

□适用 √不适用

公司可能面临的风险已在本公司 2016 年年度报告中进行了详细阐述。报告期内公司无新增的

风险因素。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的查

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

询索引

2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 20 日 详情请见公司刊登在 2017 年 4 月 21 日

www.sse.com.cn 的《华新

水泥 2016 年年度股东大会

决议公告》

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

□适用 √不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型 查询索引

公司诉天行集团有限公司、永康市天一搪瓷制品 详情请见 www.sse.com.cn《华新水泥股份有限

有限公司、浙江恒泰铝业有限公司、武义华欧家 公司 2015 年年度报告》第五节第八项“重大诉

具有限公司、徐伟强先生、刘礼国先生、徐联胜 讼、仲裁事项”

先生、林宽德先生、刘明燕女士、程东庆先生、

徐联盟先生、孙富松先生、李元洪先生等四川广

汉三星堆水泥有限公司股东及应天行先生股权

转让纠纷一案

江苏火花钢结构集团有限公司诉华新水泥（恩

平）有限公司建设工程施工合同纠纷一案

华新混凝土襄阳有限公司诉襄阳建山科技有限

公司合同纠纷一案

襄阳建山科技有限公司诉华新混凝土襄阳有限

公司委托借款合同纠纷一案

襄阳建山科技有限公司诉华新混凝土（武汉）有

限公司、襄阳兴士达塑胶有限公司、刘建山先生

及华新混凝土襄阳有限公司股权转让合同纠纷

一案

襄阳兴士达塑胶有限公司诉华新混凝土（武汉）

有限公司、襄阳建山科技有限公司、刘建山先生

及华新混凝土襄阳有限公司股权转让合同纠纷

一案

刘建山先生诉华新混凝土（武汉）有限公司，襄

阳建山科技有限公司，襄阳兴士达塑胶有限公司

及华新混凝土襄阳有限公司股权转让合同纠纷

一案

湖北国新置业有限公司与华新混凝土（武汉）有 详情请见 www.sse.com.cn《华新水泥股份有限

限公司买卖合同纠纷一案 公司 2016 年年度报告》第五节第十项“重大诉

北方重工集团有限公司诉华新水泥（恩平）有限 讼、仲裁事项”

公司承揽合同纠纷一案

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2017 年半年度报告

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:

承

诉讼

担 诉讼(仲 诉讼

(仲

连 诉讼 诉讼(仲 裁)是否 (仲裁)

起诉(申 应诉（被 诉讼(仲裁)基本情 诉讼(仲裁)进 裁)

带 仲裁 裁)涉及金 形成预 审理结

请)方 申请）方 况 展情况 判决

责 类型 额 计负债 果及影

执行

任 及金额 响

情况

方

华新混 襄阳建 民事 应诉方因陆续从起 2,477.39 否 2017 年 6 月 20

凝土襄 山科技 诉讼 诉方借支往来款， 日，华新混凝土

阳有限 有限公 到 2015 年 6 月仍欠 襄阳有限公司

公司 司 款 2477.39 万元未 收到法院一审

能偿还，起诉方于 判决，法院以双

2015 年 7 月起诉。 方协议安排对

账、冲抵，现对

账、冲抵未完成

为由，驳回了起

诉方诉讼请求。

起诉方不服一

审判决，已提起

上诉。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

其他激励措施

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述 查询索引

关于预估公司 2017 年度购买石油焦之日常关联 详 情 请 见 公 司 于 2017 年 7 月 25 日 在

交易的相关事宜 www.sse.com.cn 刊登的《华新水泥股份有限公

司日常关联交易公告》

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2016 年 11 月 9 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司与拉法基中国水泥

有限公司签订资产转让协议之关联交易的议案》。公司以人民币 13.75 亿元的价格，收购拉法基

中国水泥有限公司直接或间接持有的云南拉法基建材投资有限公司等 6 家公司的股权。

截止报告期末，除 Sommerset Investments Limited 的股权变更事项尚在办理之中外，其它

5 家公司已完成相关股权交割手续。根据双方的确认，这 6 家公司的实际控制权已于今年 1 月 24

日转移至本公司，本公司从 1 月起合并这 6 家公司的报表。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

关联关

关联方 期初余 期初

系 发生额 期末余额 发生额 期末余额

额 余额

重庆拉法基瑞安参 其他关 - 60,377,055 60,377,055 - 3,583,491 3,583,491

天水泥有限公司 联人

拉法基中国水泥有 其他关 - 2,669,859 2,669,859 - 308,043,202 308,043,202

限公司 联人

合计 - 63,046,914 63,046,914 - 311,626,693 311,626,693

关联债权债务形成原因 股权交易，以及原拉法基集团内部往来款。

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保

担保方 担保发生 是否

担保 担保 是否 担保 担保 是否为

与上市 被担保 日期(协 担保 存在 关联

担保方 担保金额 起始 到期 已经 是否 逾期 关联方

公司的 方 议签署 类型 反担 关系

日 日 履行 逾期 金额 担保

关系 日) 保

完毕

华新水 控股子 西藏日 118,500,000 2014年2 2014 2022 连带 否 否 -是 是 其他关

泥(西 公司 喀则高 月28日 年2月 年2月 责任 联人

藏)有 新雪莲 28日 27日 担保

限公司 水泥有

限公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -25,000,000

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 118,500,000

公司对子公司的担保情况

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2017 年半年度报告

报告期内对子公司担保发生额合计 -243,319,744

报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,549,833,136

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 2,668,333,136

担保总额占公司净资产的比例(%) 25.26

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务 1,265,481,392

担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -

上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,265,481,392

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

为深入贯彻落实中央扶贫开发战略和精神，公司制定了精准扶贫规划：一是按照“政府主导、

社会参与、自力更生、开发扶贫”的方针，重点帮扶贫困村庄的道路硬化、危房修缮、水利设施、

矿山修复等生态环境改善建设；二是因地制宜，保障精准扶贫易地搬迁工程项目的低价水泥供应；

三是结对到村到户，实施残疾人、农村孤儿和留守儿童等贫困人员的保障帮扶；四是积极开展转

移就业扶贫，在有条件的分子公司吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训；五是积极推进“救

急难”工作，开展临时救助活动，对因病、因灾、因残等支出型特殊原因致贫的困难家庭实施临

时特别救助，助其渡过难关。

2. 报告期内精准扶贫概要

报告期内，公司精准扶贫工作主要是根据相关子公司所在地政府对精准扶贫工作的统筹安排，

围绕教育扶贫、贫困村庄基本建设及产业帮扶等方面，有效实施企业社会扶贫工作。

报告期内，公司全集团范围内参与到工厂所在地政府精准扶贫工作的子公司包括赤壁公司、

秭归公司、渠县公司、桑植公司。精准扶贫措施主要包括捐赠水泥用于建档立卡贫困村道路硬化、

核桃基地扩建及防洪沟建设，投入资金为帮扶对象购买生产资料。

报告期内，公司精准扶贫合并投入 37.27 万元，其中现金 1.34 万元、捐赠水泥 1190 吨，协

助 93 名建档立卡贫困人口脱贫。

3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表

单位：万元 币种：人民币

指 标 数量及开展情况

一、总体情况

其中：1.资金 1.34

2.物资折款 35.93

3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 93

二、分项投入

1.产业发展脱贫

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2017 年半年度报告

√ 农林产业扶贫

□ 旅游扶贫

□ 电商扶贫

其中：1.1 产业扶贫项目类型

□ 资产收益扶贫

□ 科技扶贫

□ 其他

1.2 产业扶贫项目个数（个） 2

1.3 产业扶贫项目投入金额 4

1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 93

8.社会扶贫

8.2 定点扶贫工作投入金额 33.27

4. 后续精准扶贫计划

（1）重点开展教育扶贫，落实帮扶学校的教育捐赠扶贫。

（2）继续重点帮扶贫困村庄的道路硬化、危房修缮、水利设施、矿山修复、党员群众服务中

心建设等基础设施建设等社会扶贫。

（3）适时开展“关爱社会，协同发展”精准扶贫爱心捐赠活动，为扶贫筹集专项资金。

（4）继续响应“万企帮万村精准扶贫”、“百企帮百村精准扶贫”号召，结对到村到户，实

施残疾人、农村孤儿和留守儿童等贫困人员的保障帮扶。

（5）结合志愿者活动，进一步推进“救急难”工作，通过开展临时救助活动，对因病、因灾、

因残等支出型特殊原因致贫的困难家庭实施临时特别救助，帮助渡过难关。

（6）继续开展转移就业扶贫，吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其下属各分子公司严格遵守国家、地方的环保法律法规，遵循“预防为主、

综合治理”的原则，深入开展污染物治理工作。通过推行清洁生产，实现生产运营全过程对环境

的影响最小化。

报告期内，公司各分子公司严格按照环保部门的要求，定期在各省市环境监测信息发布平台

上公开排放数据，接受公众监督。并制定了环境突发事件应急预案，成立了环境污染突发事件应

急处理领导小组，并定期对应急预案进行培训与演练。

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 75,332

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有 质押或冻结情

有限 况

股东名称 报告期内增 比例 售条 数量

期末持股数量 股东性质

（全称） 减 (%) 件股 股份状

份数 态

量

HOLCHIN B.V. 0 596,817,018 39.85 0 无 境外法人

国家股（华新集团有限公 0 211,761,772 14.14 0 国家

无

司代为持有）

HOLPAC LIMITED 0 29,779,888 1.99 0 无 境外法人

华新集团有限公司 0 27,923,942 1.86 0 无 国有法人

中央汇金资产管理有限 0 21,768,700 1.45 0 未知

无

责任公司

FTIF-TEMPLETON ASIAN 0 13,235,738 0.88 0 未知

SMALLER COMPANIES 无

FUND

全国社保基金四一二组 9,259,201 9,259,201 0.62 0 未知

无

合

武汉铁路局 0 8,064,000 0.54 0 无 未知

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2017 年半年度报告

FTIF TEMPLETON CHINA 0 7,120,619 0.48 0 未知

无

FUND 5497

交通银行股份有限公司 6,108,933 6,108,933 0.41 0 未知

－华安策略优选混合型 无

证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股 股份种类及数量

股东名称

的数量 种类 数量

HOLCHIN B.V. 596,817,018 人民币普通股 322,380,858

境内上市外资股 274,436,160

国家股（华新集团有限公司代为持有） 211,761,772 人民币普通股 211,761,772

HOLPAC LIMITED 29,779,888 境内上市外资股 29,779,888

华新集团有限公司 27,923,942 人民币普通股 27,923,942

中央汇金资产管理有限责任公司 21,768,700 人民币普通股 21,768,700

FTIF-TEMPLETON ASIAN SMALLER 13,235,738 13,235,738

境内上市外资股

COMPANIES FUND

全国社保基金四一二组合 9,259,201 人民币普通股 9,259,201

武汉铁路局 8,064,000 人民币普通股 8,064,000

FTIF TEMPLETON CHINA FUND 5497 7,120,619 境内上市外资股 7,120,619

交通银行股份有限公司－华安策略优 6,108,933 6,108,933

人民币普通股

选混合型证券投资基金

上述股东关联关系或一致行动的说明 1、Holchin B.V.与 Holpac Limited 系一致行动人。

2、华新集团有限公司代国家持有国有股份。

3、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持

股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形

Martin Kriegner 董事 选举

Ron Wirahadiraksa 董事 离任

张林 监事 选举

胡超 监事 离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

董事 Ron Wirahadiraksa 先生因工作变动原因，申请辞去公司董事职务。监事胡超先生因调

离本公司，申请辞去公司职工监事职务。

三、其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券余 利率 还本付息方 交易场

债券名称 简称 代码 发行日 到期日

额 （%） 式 所

华新水泥股 12 华 122147 2012/5/17 2019/5/17 10 5.65 单利按年计 上海证

份有限公司 新 02 息，不计复 券交易

2012 年公司 利，最后一 所

债券(第一 期利息随本

期) 金一起支付

华新水泥股 12 华 122188 2012/11/9 2019/11/9 11 5.90 单利按年计 上海证

份有限公司 新 03 息，不计复 券交易

2012 年公司 利，最后一 所

债券(第二 期利息随本

期) 金一起支付

华新水泥股 16 华 136647 2016/8/19 2021/8/22 12 4.79 单利按年计 上海证

份有限公司 新 01 息，不计复 券交易

公开发行 利，最后一 所

2016 年公司 期利息随本

债券（第一 金一起支付

期）

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

2017 年 5 月 17 日，公司已按时兑付 2012 年第一期公司债券“12 华新 01”的本息和 2012 年

第一期公司债券“12 华新 02”的应付利息（详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn2017 年 5

月 6 日和 2017 年 5 月 10 日相关公告）。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

1、12 华新 02 发行期限为 7 年期，附第 5 年末的发行人调整票面利率选择权及投资者回售选

择权。2017 年投资者未行使回售选择权。

2、12 华新 03 发行期限为 7 年期，附第 5 年末的发行人调整票面利率选择权及投资者回售选

择权。截至本报告期末,尚未到达本期债券行权期。

3、16 华新 01 发行期限为 5 年期。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称 中信证券股份有限公司

办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 22 层

债券受托管理人

联系人 宋颐岚

联系电话 010-60833626

名称 安信证券股份有限公司

债券受托管理人 办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02

单元

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2017 年半年度报告

联系人 肖君

联系电话 010-83321292

名称 中诚信证券评估有限公司

资信评级机构

办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 层

公司债券 12 华新 02 及 12 华新 03 的受托管理人为中信证券股份有限公司，16 华新 01 的受托管

理人为安信证券股份有限公司。

其他说明：

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

2012 年第一期公司债券募集资金扣除发行费用后净募集款项 19.88 亿元已于 2012 年 5 月 22

日汇入公司指定的银行账户，公司严格按照募集说明书约定用途将募集资金用于偿还银行贷款和

补充流动资金，其中 10 亿元用于偿还公司及所属控股子公司商业银行贷款，9.88 亿元用于补充

水泥、混凝土骨料及环保流动资金，截至报告期末募集资金余额为零；2012 年第一期公司债券中

的 3+2 年期品种已于 2017 年 5 月 17 日到期兑付。

2012 年第二期公司债券募集资金扣除发行费用后净募集款项 10.93 亿元已于 2012 年 11 月 14

日汇入公司指定的银行账户，公司严格按照募集说明书约定用途将募集资金用于偿还银行贷款和

补充流动资金，其中 8 亿元用于偿还公司及所属控股子公司商业银行贷款，2.93 亿元用于补充水

泥业务流动资金，截至报告期末募集资金余额为零。

2012 年第一期公司债券及 2012 年第二期公司债券未设置募集资金专项账户，募集资金的使

用均按照公司内部制度及募集说明书等相关规定履行相应内部程序。

2016 年第一期公司债券募集资金扣除发行费用后净募集资金 11.94 亿元已于 2016 年 8 月 22

日汇入公司指定的专项银行账户，公司严格按照募集说明书约定用途将募集资金用于偿还银行贷

款和补充流动资金，其中 5.94 亿元用于偿还银行贷款，剩余募集资金用于补充流动资金，截至报

告期末专项账户余额为零，专项账户运作正常。

公司在中国银行黄石分行开立了 2016 年第一期公司债券偿债资金专项账户，专项用于本次债

券还本付息资金的接收和划付。公司与中国银行黄石分行、债券受托管理人安信证券签署了《资

金专项账户监管协议》，中国银行黄石分行监督偿债资金的存入、使用情况。本期债券募集资金

的使用均按照公司内部制度及募集说明书等相关约定履行相应内部审批程序。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

2017 年 4 月 18 日，评级机构（中诚信证券评估有限公司）出具了《华新水泥股份有限公司

2012 年公司债券（第一期）跟踪评级报告》及《华新水泥股份有限公司 2012 年公司债券（第二

期）跟踪评级报告》，公司主体信用级别及债券信用级别维持 AA+。

定期跟踪评级报告每年出具一次，跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后 1 个月内公布，

在持续跟踪评级报告出具之日后 10 个工作日内，在评级机构网站

（http://www.ccxr.com.cn/index.asp）公布持续跟踪评级结果。

2017 年 4 月 18 日，评级机构（中诚信证券评估有限公司）出具了《华新水泥股份有限公司

公开发行 2016 年公司债券（第一期）跟踪评级报告》，公司主体信用级别及债券信用级别均为

AA+。

定期跟踪评级报告每年出具一次，跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后 2 个月内公布，

在持续跟踪评级报告出具之日后 10 个工作日内，在评级机构网站

（http://www.ccxr.com.cn/index.asp）公布持续跟踪评级结果。

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2017 年半年度报告

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地

维护债券持有人的利益，公司已为存续期内债券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括确定专

门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

公司 2012 年公司债券（第一期）及 2012 年公司债券（第二期）受托管理人为中信证券股份

有限公司，中信证券已于 2017 年 4 月 22 日在上海证券交易所网站披露了《华新水泥股份有限公

司 2012 年公司债券（第一期）受托管理事务报告（2016 年度）》及《华新水泥股份有限公司 2012

年公司债券（第二期）受托管理事务报告（2016 年度）》，对两期公司债券概况、发行人 2016

年度经营情况和财务状况、发行人募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及持有人会议召开

情况等内容进行了披露。

公司 2016 年公司债券（第一期）受托管理人为安信证券股份有限公司。安信证券已于 2017

年 6 月 10 日前在上海证券交易所网站披露了《华新水泥股份有限公司公开发行 2016 年公司债券

（第一期）受托管理事务报告（2016 年度）》，对本期公司债券概况、发行人 2016 年度经营情

况和财务状况、发行人募集资金使用及专项账户运作情况、本期债券偿债保障措施执行及付息兑

付情况、持有人会议召开情况等内容进行了披露。

八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本报告期末比上年

主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因

度末增减（%）

流动比率 0.71 0.76 -0.04

速动比率 0.55 0.64 -0.09

资产负债率 59% 59% 1%

贷款偿还率 100% 100% 0%

本报告期 本报告期比上年同

上年同期 变动原因

（1-6 月） 期增减(%)

EBITDA 利息保障倍数 7.57 3.92 2.91

利息偿付率 100% 100%

九、关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

2017 年 2 月 13 日，公司已按时兑付 2015 年第一期非公开定向债务融资工具应付利息（详见

2017 年 2 月 7 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告）。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

23 / 110

2017 年半年度报告

截至报告期末公司银行授信额度为 142.46 亿元，可使用的银行授信额度为 49.45 亿元。2017

年上半年公司已按时、足额偿还银行贷款本息。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，合规使用募集资金，按时兑付公

司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

24 / 110

2017 年半年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位: 华新水泥股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七(1) 2,688,430,297 3,719,378,221

以公允价值计量且其变动计入当 七(2) 649,844 801,555,568

期损益的金融资产

应收票据 七(3) 1,104,492,775 828,792,121

应收账款 七(4) 864,977,556 502,371,725

预付款项 七(5) 259,315,158 66,412,138

应收股利 593,134 -

其他应收款 七(6) 493,233,791 211,761,982

存货 七(7) 1,606,735,156 1,174,261,964

一年内到期的非流动资产 3,600,000 3,600,000

其他流动资产 七(8) 139,444,875 116,672,478

流动资产合计 7,161,472,586 7,424,806,197

非流动资产：

可供出售金融资产 七(9) 73,759,641 69,247,625

长期应收款 35,308,604 30,010,131

长期股权投资 七(10) 445,745,188 387,513,512

固定资产 七(11) 16,257,457,102 15,343,820,403

在建工程 七(12) 1,101,058,141 771,069,947

工程物资 七(13) 27,434,433 36,837,335

固定资产清理 七(14) 5,388,760 127,920

无形资产 七(15) 2,739,097,290 2,295,250,101

商誉 七(16) 447,472,492 447,472,492

长期待摊费用 七(17) 317,062,201 335,441,362

递延所得税资产 七(18) 311,550,118 285,152,385

非流动资产合计 21,761,333,970 20,001,943,213

资产总计 28,922,806,556 27,426,749,410

流动负债：

短期借款 七(20) 1,052,000,000 904,000,000

应付票据 七(21) 80,977,731 148,902,088

应付账款 七(22) 3,795,866,540 3,132,394,785

预收款项 七(23) 445,252,183 307,809,502

应付职工薪酬 七(24) 209,355,727 155,094,320

应交税费 七(25) 270,230,935 245,703,466

应付利息 七(26) 120,107,750 144,763,154

25 / 110

2017 年半年度报告

应付股利 七(27) 146,015,236 66,112,234

其他应付款 七(28) 1,006,684,347 453,881,372

一年内到期的非流动负债 七(29) 2,923,973,039 4,242,439,250

流动负债合计 10,050,463,488 9,801,100,171

非流动负债：

长期借款 七(30) 4,202,696,524 3,634,947,631

应付债券 七(31) 2,194,992,138 1,992,645,597

长期应付款 七(32) 113,938,581 140,265,753

长期应付职工薪酬 七(33) 46,732,176 27,590,864

预计负债 七(34) 136,608,592 114,916,662

递延收益 七(35) 233,984,596 195,239,747

递延所得税负债 七(18) 135,360,320 146,345,558

非流动负债合计 7,064,312,927 6,251,951,812

负债合计 17,114,776,415 16,053,051,983

所有者权益

股本 七(36) 1,497,571,325 1,497,571,325

资本公积 七(37) 2,511,202,966 2,509,753,457

其他综合收益 七(38) -9,901,446 2,889,647

盈余公积 七(39) 588,645,153 588,645,153

未分配利润 七(40) 5,974,212,355 5,396,004,651

归属于母公司所有者权益合计 10,561,730,353 9,994,864,233

少数股东权益 1,246,299,788 1,378,833,194

所有者权益合计 11,808,030,141 11,373,697,427

负债和所有者权益总计 28,922,806,556 27,426,749,410

法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生

母公司资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:华新水泥股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,085,648,192 2,479,003,755

以公允价值计量且其变动计入当期 649,844 801,555,568

损益的金融资产

应收票据 268,768,012 282,425,594

应收账款 十五(1) 354,989,072 341,025,176

预付款项 117,822,070 10,367,685

应收股利 124,133,134 800,000

其他应收款 十五(2) 6,152,197,238 4,938,613,040

存货 46,152,233 56,312,850

一年内到期的非流动资产 4,855,490 4,855,490

其他流动资产 6,353,193 8,191,865

流动资产合计 8,161,568,478 8,923,151,023

非流动资产：

可供出售金融资产 45,504,141 40,992,125

26 / 110

2017 年半年度报告

长期应收款 20,120,298 22,564,378

长期股权投资 十五(3) 8,815,365,553 7,324,702,303

固定资产 351,547,211 381,600,329

在建工程 6,543,849 5,648,262

工程物资 53,979 96,228

无形资产 51,973,308 54,342,068

长期待摊费用 2,546,190 3,917,385

递延所得税资产 88,993,013 83,433,463

非流动资产合计 9,382,647,542 7,917,296,541

资产总计 17,544,216,020 16,840,447,564

流动负债：

短期借款 100,000,000 -

应付账款 216,225,836 337,763,690

预收款项 12,884,866 17,862,536

应付职工薪酬 31,406,971 44,506,553

应交税费 27,698,610 38,847,912

应付利息 117,034,079 140,261,325

应付股利 33,728,574 576,326

其他应付款 1,179,090,794 715,053,105

一年内到期的非流动负债 2,218,114,480 3,516,269,036

流动负债合计 3,936,184,210 4,811,140,483

非流动负债：

长期借款 2,943,908,428 1,975,979,112

应付债券 2,194,768,805 1,992,645,597

长期应付职工薪酬 8,132,046 10,582,771

预计负债 7,160,094 7,160,094

递延收益 17,891,833 19,337,667

非流动负债合计 5,171,861,206 4,005,705,241

负债合计 9,108,045,416 8,816,845,724

所有者权益：

股本 1,497,571,325 1,497,571,325

资本公积 2,908,595,304 2,908,595,304

其他综合收益 22,438,313 19,054,301

盈余公积 588,645,153 588,645,153

未分配利润 3,418,920,509 3,009,735,757

所有者权益合计 8,436,170,604 8,023,601,840

负债和所有者权益总计 17,544,216,020 16,840,447,564

法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生

合并利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 9,374,349,163 5,738,016,070

27 / 110

2017 年半年度报告

其中：营业收入 七(41) 9,374,349,163 5,738,016,070

二、营业总成本 8,598,006,897 5,784,030,878

其中：营业成本 七(41) 6,924,833,961 4,436,957,919

税金及附加 七(42) 130,460,878 83,587,224

销售费用 七(43) 633,777,646 499,348,578

管理费用 七(44) 519,371,649 432,673,723

财务费用 七(45) 399,554,360 323,807,470

资产减值损失 七(46) -9,991,597 7,655,964

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七(47) 4,359,795 -

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七(48) 60,046,220 22,782,201

其中：对联营企业和合营企业的投资 58,231,676 18,811,163

收益

其他收益 42,106,950 -

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 882,855,231 -23,232,607

加：营业外收入 七(49) 54,922,543 81,285,371

其中：非流动资产处置利得 754,156 947,463

减：营业外支出 七(50) 19,344,443 9,540,111

其中：非流动资产处置损失 9,706,383 5,488,053

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 918,433,331 48,512,653

减：所得税费用 七(51) 173,093,713 -10,656,137

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 745,339,618 59,168,790

归属于母公司所有者的净利润 727,964,837 8,040,250

少数股东损益 17,374,781 51,128,540

六、其他综合收益的税后净额 七(52) -32,420,911 -22,543,480

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -12,791,093 -7,571,494

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综 - -

合收益

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -12,791,093 -7,571,494

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 - -

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 3,384,012 -2,146,178

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出 - -

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分 - -

5.外币财务报表折算差额 -16,175,105 -5,425,316

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -19,629,818 -14,971,986

净额

七、综合收益总额 712,918,705 36,625,311

归属于母公司所有者的综合收益总额 715,173,742 468,757

归属于少数股东的综合收益总额 -2,255,037 36,156,554

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.49 0.01

（二）稀释每股收益(元/股) 0.49 0.01

28 / 110

2017 年半年度报告

法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生

母公司利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十五(4) 497,775,763 471,778,853

减：营业成本 十五(4) 350,947,453 344,822,275

税金及附加 5,681,566 7,534,282

销售费用 22,170,410 23,201,663

管理费用 73,798,278 77,225,638

财务费用 82,351,990 76,455,068

资产减值损失 -831,384 737,088

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 4,359,795 -

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十五(5) 579,004,546 394,664,349

其中：对联营企业和合营企业的投资 58,039,561 18,668,343

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 547,021,791 336,467,188

加：营业外收入 5,964,396 5,660,224

其中：非流动资产处置利得 27,259 25,988

减：营业外支出 731,856 200,386

其中：非流动资产处置损失 123,028 74,181

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 552,254,331 341,927,026

减：所得税费用 -6,687,554 -13,184,331

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 558,941,885 355,111,357

五、其他综合收益的税后净额 3,384,012 -2,146,178

（一）以后不能重分类进损益的其他综合 - -

收益

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 3,384,012 -2,146,178

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 - -

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 3,384,012 -2,146,178

益

六、综合收益总额 562,325,897 352,965,179

法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生

合并现金流量表

2017 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 10,384,712,620 6,645,977,749

收到的税费返还 47,364,155 40,368,943

29 / 110

2017 年半年度报告

收到其他与经营活动有关的现金 七(53)(1) 97,520,363 113,314,103

经营活动现金流入小计 10,529,597,138 6,799,660,795

购买商品、接受劳务支付的现金 7,169,451,930 4,479,183,603

支付给职工以及为职工支付的现金 974,694,659 714,568,404

支付的各项税费 920,159,763 588,770,816

支付其他与经营活动有关的现金 七(53)(2) 263,611,897 208,105,800

经营活动现金流出小计 9,327,918,249 5,990,628,623

经营活动产生的现金流量净额 七(54)(1) 1,201,678,889 809,032,172

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 800,000,000 -

取得投资收益收到的现金 7,001,626 6,880,000

处置固定资产、无形资产和其他长 6,176,386 329,959

期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七(53)(3) - 18,470,006

投资活动现金流入小计 813,178,012 25,679,965

购建固定资产、无形资产和其他长 460,338,830 510,226,418

期资产支付的现金

投资支付的现金 77,886 -

取得子公司及其他营业单位支付的 七(54)(2) 793,406,422 92,345,766

现金净额

投资活动现金流出小计 1,253,823,138 602,572,184

投资活动产生的现金流量净额 -440,645,126 -576,892,219

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 - 2,000,000

取得借款收到的现金 1,833,000,000 1,692,000,000

收到其他与筹资活动有关的现金 七(53)(5) 21,276,418 94,911,336

筹资活动现金流入小计 1,854,276,418 1,788,911,336

偿还债务支付的现金 2,789,320,623 1,785,123,626

分配股利、利润或偿付利息支付的 436,441,501 374,623,800

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 七(53)(6) 461,013,797 40,200,556

筹资活动现金流出小计 3,686,775,921 2,199,947,982

筹资活动产生的现金流量净额 -1,832,499,503 -411,036,646

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -13,150,670 -8,653,626

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -1,084,616,410 -187,550,319

加：期初现金及现金等价物余额 3,642,286,117 1,862,478,104

六、期末现金及现金等价物余额 七(54)(3) 2,557,669,707 1,674,927,785

法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 512,725,813 1,797,521,538

30 / 110

2017 年半年度报告

收到的税费返还 - 3,311,125

收到其他与经营活动有关的现金 851,992,282 508,482,795

经营活动现金流入小计 1,364,718,095 2,309,315,458

购买商品、接受劳务支付的现金 570,143,110 481,982,307

支付给职工以及为职工支付的现金 217,021,303 200,746,357

支付的各项税费 35,568,210 41,984,255

支付其他与经营活动有关的现金 634,616,488 1,560,703,781

经营活动现金流出小计 1,457,349,111 2,285,416,700

经营活动产生的现金流量净额 -92,631,016 23,898,758

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 800,000,000 -

取得投资收益收到的现金 289,905,971 172,780,000

处置固定资产、无形资产和其他长 551,217 56,457

期资产收回的现金净额

投资活动现金流入小计 1,090,457,188 172,836,457

购建固定资产、无形资产和其他长 8,364,059 5,566,930

期资产支付的现金

投资支付的现金 78,729 -

取得子公司及其他营业单位支付的 1,143,000,000 92,345,766

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 981,000,000 -

投资活动现金流出小计 2,132,442,788 97,912,696

投资活动产生的现金流量净额 -1,041,985,600 74,923,761

三、筹资活动产生的现金流量：

取得借款收到的现金 1,177,000,000 1,104,000,000

收到其他与筹资活动有关的现金 2,525,189,059 850,764,066

筹资活动现金流入小计 3,702,189,059 1,954,764,066

偿还债务支付的现金 1,207,560,000 705,889,400

分配股利、利润或偿付利息支付的 231,380,249 195,806,766

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 2,557,721,971 1,349,304,437

筹资活动现金流出小计 3,996,662,220 2,251,000,603

筹资活动产生的现金流量净额 -294,473,161 -296,236,537

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -2,445,120 2,954,305

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -1,431,534,897 -194,459,713

加：期初现金及现金等价物余额 2,450,928,764 969,962,927

六、期末现金及现金等价物余额 1,019,393,867 775,503,214

法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生

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2017 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

一、上年期末余额 1,497,571,325 2,509,753,457 2,889,647 588,645,153 5,396,004,651 1,378,833,194 11,373,697,427

二、本年期初余额 1,497,571,325 2,509,753,457 2,889,647 588,645,153 5,396,004,651 1,378,833,194 11,373,697,427

三、本期增减变动金额（减少以 - 1,449,509 -12,791,093 - 578,207,704 -132,533,406 434,332,714

“－”号填列）

（一）综合收益总额 - - -12,791,093 - 727,964,837 -2,255,037 712,918,707

（二）所有者投入和减少资本 - 1,449,509 - - - -48,686,078 -47,236,569

1．股东投入的普通股 - - - - - 10,387,120 10,387,120

2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -

4．其他 1,449,509 -59,073,198 -57,623,689

（三）利润分配 - - - - -149,757,133 -81,592,291 -231,349,424

1．提取盈余公积 - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - -149,757,133 -81,592,291 -231,349,424

4．其他 - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - -

（五）专项储备 -- - - - - - -

（六）其他 - - - - - -

四、本期期末余额 1,497,571,325 2,511,202,966 -9,901,446 588,645,153 5,974,212,355 1,246,299,788 11,808,030,141

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2017 年半年度报告

上期

项目 归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

一、上年期末余额 1,497,571,325 2,508,997,954 -8,986,552 554,800,879 5,053,285,645 1,371,885,407 10,977,554,658

二、本年期初余额 1,497,571,325 2,508,997,954 -8,986,552 554,800,879 5,053,285,645 1,371,885,407 10,977,554,658

三、本期增减变动金额（减少以“－” - - -7,571,494 - -66,838,316 -51,420,914 -125,830,724

号填列）

（一）综合收益总额 - - -7,571,494 - 8,040,250 36,156,554 36,625,310

（二）所有者投入和减少资本 - - - - - 2,000,000 2,000,000

1．股东投入的普通股 - - - - - 2,000,000 2,000,000

2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -

4．其他 - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - -74,878,566 -89,577,468 -164,456,034

1．提取盈余公积 - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - -74,878,566 -89,577,468 -164,456,034

4．其他 - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - -

四、本期期末余额 1,497,571,325 2,508,997,954 -16,558,046 554,800,879 4,986,447,329 1,320,464,493 10,851,723,934

法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生

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2017 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目

股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年期末余额 1,497,571,325 2,908,595,304 19,054,301 588,645,153 3,009,735,757 8,023,601,840

二、本年期初余额 1,497,571,325 2,908,595,304 19,054,301 588,645,153 3,009,735,757 8,023,601,840

三、本期增减变动金额（减少以“－” - - 3,384,012 - 409,184,752 412,568,764

号填列）

（一）综合收益总额 3,384,012 558,941,885 562,325,897

（二）所有者投入和减少资本

（三）利润分配 - - - - -149,757,133 -149,757,133

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - -149,757,133 -149,757,133

3．其他

（四）所有者权益内部结转

（五）专项储备

（六）其他

四、本期期末余额 1,497,571,325 2,908,595,304 22,438,313 588,645,153 3,418,920,509 8,436,170,604

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2017 年半年度报告

上期

项目

股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年期末余额 1,497,571,325 2,908,595,304 20,642,590 554,800,879 2,780,015,854 7,761,625,952

二、本年期初余额 1,497,571,325 2,908,595,304 20,642,590 554,800,879 2,780,015,854 7,761,625,952

三、本期增减变动金额（减少以“－” - - -2,146,178 - 280,232,791 278,086,613

号填列）

（一）综合收益总额 - - -2,146,178 355,111,357 352,965,179

（二）所有者投入和减少资本 - - - - - -

（三）利润分配 - - - - -74,878,566 -74,878,566

1．提取盈余公积 - - - - - -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - -74,878,566 -74,878,566

3．其他 - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - -

（六）其他 - - - - - -

四、本期期末余额 1,497,571,325 2,908,595,304 18,496,412 554,800,879 3,060,248,645 8,039,712,565

法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生

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2017 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

华新水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)为一间于中华人民共和国(“中国”)成立的股份有

限公司。于 1994 年度，经湖北省人民政府批准，本公司于上海交易所挂牌上市。于 2006 年度，

经商务部批准，本公司变更为外商投资股份有限公司。于 2011 年 5 月，本公司以 2010 年末总

股本 403,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，共转出资本公积金 403,600,000

元。本公司股本从 403,600,000 股增加至 807,200,000 股。于 2011 年 11 月 4 日，本公司完

成非公开发行人民币普通股 128,099,928 股，本公司总股本变更为 935,299,928 股。于 2014 年

6 月以 2013 年末总股本 935,299,928 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，共转出资本

公积金 561,179,957 元，本公司总股本变更为 1,496,479,885 股。于 2015 年 7 月，本公司第

一期股权激励计划行权，行权股份数为 1,091,440 股，行权价格为 9.06 元，本公司总股本变更

为 1,497,571,325 股。其中境内发行人民币普通股(“A 股”)为 972,771,325 股；境内发行人

民币外资股(“B 股”)524,800,000 股。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事水泥的生产及销售，主要营业额来源于中国境内。

本公司的注册地为湖北省黄石市黄石大道 897 号，总部办公地址为湖北省武汉市洪山区光谷大道

特 1 号国际企业中心 5 号楼。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九。本期新纳入合并范围的子公司主要拉法基中国水

泥有限公司部分在华非上市水泥资产，详见附注八。

本财务报表由本公司董事会于 2017 年 8 月 24 日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各

项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开

发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司管理层经过评估，结合可动用之银行信贷额度、已获得批准发行之短期融资券以及其他可

利用之融资渠道，确信本集团于未来一年内有足够的资金偿付到期债务、投资承诺以及维持正常

生产经营，不存在持续经营问题。因此，本公司管理层以持续经营为基础编制本财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方

法(附注五(10))、存货的计价方法(附注五(11))、长期股权投资、固定资产、商誉发生减值的判

断标准(附注五(17))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(13)、(16))、收入的确认时点(附注

五(22))等。

本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五(26)。

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2017 年半年度报告

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 记账本位币

本集团每个主体的财务报表所列项目均以该主体经营所在的主要经济环境的货币计量(“本位

币”)。合并财务报表以人民币列报，人民币为本公司及本集团的列报货币。

4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

非同一控制下的企业合并

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于

合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于

合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生

的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，

计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照

该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购

买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属

当期投资收益。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之和，

与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。

5. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停

止纳入合并范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策不一致的，按照本公司的会计政策对子

公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资

产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权

益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益

及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独

列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净

利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例

在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实

现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股

东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的

角度对该交易予以调整。

6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于

转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。受限制银行存款在编制现金流量表时，不作为

现金或现金等价物。

8. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为集团每个主体的财务报表本位币。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为集团各个主体的财务报表

本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化

期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于

资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列

示。

(2)外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除

未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项

目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。

境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在

现金流量表中单独列示。

9. 金融工具

√适用 □不适用

(1)金融资产

(i)金融资产分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持

有能力。

本集团现持有的金融资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项和可

供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。

应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款

和其他应收款等(附注五(10))。

可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的

金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流

动资产。

(ii)确认和计量

金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产

的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计

量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收

款项采用实际利率法，以摊余成本计量。

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2017 年半年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当

期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入

股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。被

投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。

(iii)金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账

面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计

未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资

于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间

超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其

初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率

等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始

投资成本。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)

现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观

上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价

值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期

损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。

以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率

对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损

失以后期间不再转回。

(iv)金融资产的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)

该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)

该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，

但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额

之和的差额，计入当期损益。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款及应付债券等。

应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成

本进行后续计量。

借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成

本进行后续计量。

其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日

起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止

确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

(3)金融工具的公允价值确定

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2017 年半年度报告

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，

采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据

和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债

特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取

得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

10. 应收款项

(1).应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的

应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。

(2).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款

项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款单项金额超过 3,000,000 元，其他应

收款单项金额超过 2,000,000 元。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其

账面价值的差额进行计提。

(3).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

对于单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起

按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实

际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据如下：

组合名称 确定依据

组合 1 重大及重点项目应收账款

组合 2 除重大及重点项目之外的应收账款

组合 3 押金、保证金、员工借支、备用金、正常业务之往来款

组合 4 除组合3之外的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合 1 根据与之信用风险特征类似的应收款的历史损

失率，该组合计提坏账准备的比例为 0%

组合 2 账龄分析法

组合 3 根据与之信用风险特征类似的应收款的历史损

失率，该组合计提坏账准备的比例为 0%

组合 4 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

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2017 年半年度报告

3 年以上 40 40

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(4).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由 对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明本集

团将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收

款项，单独进行减值测试考虑计提坏账准备。

坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额进行计提。

(5).本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账

面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

11. 存货

√适用 □不适用

(1)分类

存货包括原材料、在产品、产成品、备品备件、辅助材料、周转材料和建造合同-已完工未结算等，

按成本与可变现净值孰低计量。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生

产能力下按系统的方法分配的制造费用。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估

计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

(4)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)备品备件、辅助材料和周转材料的摊销方法

周转材料包括低值易耗品和包装物等，备品备件、辅助材料和周转材料采用一次转销法进行摊销。

(6)建造合同

建造合同工程按照累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利(亏损)扣除已经办理结算的价

款列示。

建造合同工程累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利(亏损)超过累计已经办理结算的价

款部分在存货中列示为“已完工未结算”；累计已经办理结算的价款超过累计发生的工程施工成

本和累计确认的合同毛利(亏损)部分在预收账款中列示为“已结算未完工”。

12. 长期股权投资

√适用 □不适用

41 / 110

2017 年半年度报告

长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资，本集团对合营企业和联营企业的长期股权投

资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与

其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合

营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益

法调整后进行合并。对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。

(1)初始投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资：非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本

作为长期股权投资的投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，长期股权投资成

本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际

支付的购买价款作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利

润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期

投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被

投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则

所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、

其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本

公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期

股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于

本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，

其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能

力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及

分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

一起共同控制这些政策的制定。

(4)长期股权投资减值

对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值

减记至可收回金额(附注五(17)。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

13. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、办公设备以及运输设备等。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或

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2017 年半年度报告

新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，

计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入

当期损益。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提

了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折

旧额。

固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 25-40 年 4% 2.4%至 3.8%

机器设备 5-18 年 4% 5.3%至 19.2%

办公设备 5-10 年 4% 9.6%至 19.2%

运输设备 4-12 年 4% 8%至 24%

对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(3).当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(17)。

(4).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁

资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的

入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五(25)(3))。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得

租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期

与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(5).固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

14. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费

用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状

态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账

面价值减记至可收回金额(附注五(17)。

15. 借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建

的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动

已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，

其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超

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2017 年半年度报告

过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用

减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确

定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分

的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资

本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款

初始确认金额所使用的利率。

16. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产包括土地使用权、矿山开采权、复垦费、商标使用权、电脑软件及技术专利等，以成本

计量。

无形资产摊销采用预计使用年限并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内平均计提，

无形资产预计使用年限为5至50年。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(17)。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

17. 长期资产减值

√适用 □不适用

固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投

资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低

于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处

置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为

基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资

产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，

商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明

包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组

合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

18. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用包括矿山开发费及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以

上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

矿山开发费指取得采矿权后，为使矿山达到可开采状态而发生的清除矿山表面土石、树木，剥离

非矿原料及矿石表层杂质等基建采准剥离支出，于发生时予以资本化。

19. 职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括

短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。

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(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、

住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确

认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的

基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存

计划以外的离职后福利计划(附注七(33)。设定受益计划相关的服务成本（包括当期服务成本、过

去服务成本和结算利得或损失）和基于设定受益计划净负债和适当的折现率计算的利息净额计入

当期损益，重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。于报告期内，本集团

的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。

基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定

的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。

职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工

提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相

关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给

予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的

重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时

计入当期损益。

内退福利

本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、

经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自

内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退

福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供

服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计

入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

20. 预计负债

√适用 □不适用

因未决诉讼、矿山复垦责任等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其

金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有

关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流

出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的

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2017 年半年度报告

增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。

(1矿山复垦费

根据有关行业惯例及参照政府有关法规，本集团结合自身实际情况，综合考虑采矿许可证有效期、

货币折现价值等因素后，对本集团属下的矿山计提在该等矿山开采完成后需承担的复垦义务准备。

21. 股份支付

现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

22. 收入

√适用 □不适用

收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的

公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的

特定收入确认标准时，确认相关的收入：

(1销售商品

本集团生产并销售水泥予各地客户。本集团在产品已经发出，并交接相关确认单据，产品所有权

上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续管理和控制，相关收入已取得或

取得索取价款凭据，并且相关成本能够可靠计量时确认销售收入实现。

(2 服务收入

服务收入在向客户提供相关服务后，按照权责发生制原则确认。

(3利息收入

利息收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。

(4建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合

同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：(a)合同总收入能够可靠地计量；(b)与合同相关的

经济利益很可能流入企业；(c)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；(d)合同完工

进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成

本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即

确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，

按照完工百分比法确认与建造合同有关的收入和费用。

合同预计总成本超过合同预计总收入的，将预计损失确认为当期费用。

资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认

为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后

的金额，确认为当期合同费用。

23. 政府补助

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助按为货币性资产

的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

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2017 年半年度报告

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内

按照合理、系统的方法分摊入损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，

用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期

损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本；

对同类政府补助采用相同的列报方式，将与日常经营活动相关的纳入营业利润，将与日常活动无

关的计入营业外收支。

本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金

和该政策性优惠利率计算相关借款费用。直接取得的财政贴息，冲减相关借款费用。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)

计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延

所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不

影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的

初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，

递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳

税所得额为限。

对与子公司、合营企业和联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本

集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子

公司、合营企业和联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可

能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税

相关；

本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

25. 租赁

(1)、实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租

赁。

(2)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(3)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资

产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。

最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

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2017 年半年度报告

26. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键

判断进行持续的评价。

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重

要风险：

(1)商誉减值准备的会计估计

本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现

金流量的现值，其计算需要采用会计估计(附注七(16))。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率

低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采

用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损

失。

(2)固定资产的预期减值

每当有事项和情况转变显示固定资产的账面价值可能不能回收时，本集团将对该等资产进行减值

测试。该等资产或资产组的可回收金额按照使用价值确定，使用价值的计算需要作出多项会计估

计，主要包括产品毛利率、销售增长率、折现率等。

如果本集团对固定资产未来现金流量计算中采用的毛利率、销售增长率、折现率进行重新修订，

修订后的折现率高于目前采用的估计，或修订后的毛利率和销售增长率低于目前采用的估计，本

集团需要对固定资产增加计提减值准备。如果实际折现率低于本集团目前的估计，毛利率或销售

增长率高于本集团目前的估计，本集团不能转回固定资产的减值损失。

(3) 折旧和摊销

本集团对固定资产(考虑其残值后)、无形资产和长期待摊费用在使用寿命内按直线法或工作量法

计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。

使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发

生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(4)所得税

本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存

在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的

最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递

延所得税的金额产生影响。

(5)递延税项

有关可抵扣累计亏损、税款抵减及其他可抵扣暂时差异而形成的递延税资产已分别于各个财务报

表截止日确认。递延所得税资产可否变现，主要取决于日后是否有足够盈利或应纳税额可供利用。

若发生的实际未来盈利少于预期，递延税资产可能需要作出重大拨备，拨备数额于发生的期间在

利润表中反映。

27. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

28. 其他

√适用 □不适用

分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定

报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、

发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其

业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两

个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 17%、11%、6%、5%、3%、10%

税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 或 18%

企业所得税 应纳税所得额 14%、15%、20%或 25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

本集团的子公司华新水泥(西藏)有限公司、西藏华新建材有限公司均为设立于西部开发地区的生

产性企业，属于国家西部大开发鼓励类企业。根据藏政发[2011]14号《西藏自治区人民政府关于

我区企业所得税税率问题的通知》，上述子公司在2011年至2020年期间减按15%的税率缴纳企业所

得税；根据西藏自治区人民政府文件藏政发[2014]51号文件通知，自2015年1月1日至2017年12月

31日，暂免征收西藏自治区企业应缴纳的企业所得税中属于地方留成部分的40%。

本集团的子公司华新水泥重庆涪陵有限公司、华新水泥(恩施)有限公司、华新水泥(渠县)有限公

司、华新水泥(万源)有限公司、云南华新东骏水泥有限公司、云南国资水泥昆明有限公司、重庆

拉法基凤凰湖混凝土有限公司、重庆华新天成混凝土有限公司为设立于西部开发地区的生产性企

业，属于国家西部大开发鼓励类产业。根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关

税收政策问题的通知》，并分别经主管税务局批准，上述子公司在2011年至2020年期间，减按15%

的税率缴纳企业所得税。

本集团的子公司华新水泥(黄石)装备制造有限公司于2015年取得湖北省科学技术厅颁发的《高新

技术企业证书》，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有

关规定，华新水泥(黄石)装备制造有限公司本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。

本集团的子公司华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司位于塔吉克斯坦共和

国(以下简称“塔吉克斯坦”)，根据塔吉克斯坦税法规定，对于新成立生产类企业，自创始人以法

定资本初次进行注册成立之日起5年内免征企业所得税，即自2011年9月起至2016年9月为华新亚湾

水泥有限公司免征企业所得税期限，自2014年6月起至2019年6月为华新噶优尔(索格特)水泥有限

公司免征企业所得税期限。华新亚湾水泥有限公司自2016年9月16日起，按塔吉克斯坦本年度适用

税率14%缴纳企业所得税。根据塔吉克斯坦税法有关规定，华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索

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2017 年半年度报告

格特)水泥有限公司向境外公司分配利润时应按12%税率缴纳股息红利所得税。

本集团的子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司位于柬埔寨，根据柬埔寨税法规定，柬埔寨政府对符

合政府鼓励投资项目的企业，自核发最终注册证书开始，至企业盈利与自取得第一笔收入的3个纳

税年度内孰早之日，为项目的启动期，启动期免征企业所得税；投资企业获利之后，免征3年公司

所得税；之后，根据投资行业的不同，投资企业还可以追加2至5年的免税期，根据柬埔寨卓雷丁

水泥有限公司行业特点及投资规模，其追加免税期为3年，该公司免税期间为2013至2021年。

本集团部分从事环境工程业务之子公司经营业务符合环境保护、节能节水项目的条件，根据企业

所得税法第二十七条第(三)项，该等子公司从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自

项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 1 年至第 3 年免征企业所得税，第 4 年至第 6

年减半征收企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 2,581,449 1,039,813

银行存款 2,555,088,258 3,641,246,304

其他货币资金 130,760,590 77,092,104

合计 2,688,430,297 3,719,378,221

其中：存放在境外的款项总额 151,303,585 238,576,055

于 2017 年 6 月 30 日止，其他货币资金包括保函保证金 98,872,224 元、票据及信用证保证金

23,230,319 元以及其他性质的保证金 8,658,047 元，合计 130,760,590 元(2016 年 12 月 31 日：

77,092,104 元)。该等受限制银行存款在编制现金流量表时，不作为现金。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资 - -

权益工具投资 - -

货币市场基金 - 800,589,796

其他 649,844 965,772

合计 649,844 801,555,568

3、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2017 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,104,492,775 828,792,121

合计 1,104,492,775 828,792,121

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 107,896,188

合计 107,896,188

本集团已质押的应收票据主要为本公司向一子公司之长期应付融资租赁款提供担保。

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 1,669,646,989 -

合计 1,669,646,989 -

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

4、 应收账款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应收账款 988,014,733 609,843,349

减：坏账准备 -123,037,177 -107,471,624

合计 864,977,556 502,371,725

(1). 应收账款账龄分析

单位：元 币种：人民币

账龄 期末余额 期初余额

1 年以内 683,319,959 337,983,041

1至2年 77,100,782 89,085,682

2至3年 96,066,219 74,509,985

3 年以上 131,527,773 108,264,641

合计 988,014,733 609,843,349

(2). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 价值 比例 价值

金额 金额 比例 金额 金额 比例

(%) (%)

(%) (%)

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2017 年半年度报告

单项金额重大并单 64,644,047 7 35,686,927 55 28,957,120 59,240,798 10 28,587,021 48 30,653,777

独计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组 805,365,083 82 24,714,582 3 780,650,501 463,256,013 76 24,277,512 5 438,978,501

合计提坏账准备的

应收账款

组合 1 509,450,603 52 - - 509,450,603 159,721,158 26 - - 159,721,158

组合 2 295,914,480 30 24,714,582 8 271,199,898 303,534,855 50 24,277,512 8 279,257,343

单项金额不重大但 118,005,603 12 62,635,668 53 55,369,935 87,346,538 14 54,607,091 63 32,739,447

单独计提坏账准备

的应收账款

合计 988,014,733 / 123,037,177 / 864,977,556 609,843,349 / 107,471,624 / 502,371,725

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

客户 A 12,453,750 12,453,750 100% 账龄较长，款项回收存在不确定性

客户 B 8,974,092 1,794,818 20% 账龄较长，款项回收存在不确定性

客户 C 6,047,509 2,000,000 33% 账龄较长，款项回收存在不确定性

客户 D 5,260,763 435,860 8% 账龄较长，款项回收存在不确定性

客户 E 4,961,267 4,961,267 100% 账龄较长，款项回收存在不确定性

其他 26,946,666 14,041,232 52% 账龄较长，款项回收存在不确定性

合计 64,644,047 35,686,927 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 196,962,913 - -

1至2年 29,673,336 2,913,342 10%

2至3年 29,814,264 6,015,653 20%

3 年以上 39,463,967 15,785,587 40%

合计 295,914,480 24,714,582 8%

期初余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 184,447,071 - -

1至2年 51,412,495 5,141,250 10%

2至3年 39,669,268 7,933,854 20%

3 年以上 28,006,021 11,202,408 40%

合计 303,534,855 24,277,512 8%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 4,744,516 元；本期收回或转回坏账准备金额 15,517,932 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 37,720

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例

余额前五名的应收账款总额 182,272,846 702,757 18%

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 234,940,657 91 61,260,940 93

1至2年 18,943,690 7 4,617,449 7

2至3年 2,804,626 1 330,733 0

3 年以上 2,626,185 1 203,016 0

合计 259,315,158 100 66,412,138 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

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2017 年半年度报告

于 2017 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预付款项为 24,374,501 元(2016 年 12 月 31 日：5,151,198

元)，主要为尚未结清的预付原材料款。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 余额前五名的预付款项总额

余额前五名的预付款项总额 115,169,818 45%

其他说明

□适用 √不适用

6、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大并单 162,063,340 31 18,044,930 11 144,018,410 48,577,758 21 14,151,510 29 34,426,248

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组 347,777,133 66 2,316,993 1 345,460,140 177,981,580 75 2,465,623 1 175,515,957

合计提坏账准备的

其他应收款

组合3 331,785,149 63 331,785,149 141,877,717 60 - - 141,877,717

组合4 15,991,984 3 2,316,993 14 13,674,991 36,103,863 15 2,465,623 7 33,638,240

单项金额不重大但 14,499,390 3 10,744,149 74 3,755,241 8,583,648 4 6,763,871 79 1,819,777

单独计提坏账准备

的其他应收款

合计 524,339,863 / 31,106,072 / 493,233,791 235,142,986 / 23,381,004 / 211,761,982

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

客户 F 5,040,000 2,520,000 50% 账龄较长，款项回收存在不确定性

客户 G 16,510,417 6,226,042 38% 账龄较长，款项回收存在不确定性

客户 H 27,027,341 5,473,719 20% 账龄较长，款项回收存在不确定性

客户 I 6,083,897 1,825,169 30% 账龄较长，款项回收存在不确定性

客户 J 2,000,000 2,000,000 100% 账龄较长，款项回收存在不确定性

合计 56,661,655 18,044,930 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

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2017 年半年度报告

1 年以内小计 500,959 - -

1至2年 12,335,483 1,233,548 10%

2至3年 893,865 178,773 20%

3 年以上 2,261,677 904,672 40%

合计 15,991,984 2,316,993 14%

期初余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 23,563,362 - -

1至2年 5,392,783 539,277 10%

2至3年 4,663,706 932,741 20%

3 年以上 2,484,012 993,605 40%

合计 36,103,863 2,465,623 7%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 37,797 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,240,436 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 1,113,966

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

项目保证金及押金 281,635,522 140,914,141

企业往来款 134,063,636 46,065,226

备用金 12,260,849 6,514,110

其他 96,379,856 41,649,509

减：坏账准备 -31,106,072 -23,381,004

合计 493,233,791 211,761,982

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2017 年半年度报告

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

客户 K 企业往来款 27,027,341 二到三年 6% 5,473,719

客户 L 代收代付款 21,564,239 三年以上 4% -

客户 M 项目保证金及押金 20,811,200 三年以上 4% -

客户 N 企业往来款 16,510,417 三年以上 3% 6,226,042

客户 O 企业往来款 11,212,613 三年以上 2% -

合计 / 97,125,810 / 19% 11,699,761

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 465,269,803 9,928,966 455,340,837 344,239,561 - 344,239,561

在产品 375,874,153 - 375,874,153 252,592,451 - 252,592,451

库存商品 398,340,650 9,233,249 389,107,401 299,227,210 77,743 299,149,467

周转材料 56,420,048 - 56,420,048 62,415,354 - 62,415,354

辅助材料 135,181,844 10,635,487 124,546,357 78,875,775 8,832,849 70,042,926

备品备件 267,128,750 61,682,390 205,446,360 174,848,141 29,025,936 145,822,205

合计 1,698,215,248 91,480,092 1,606,735,156 1,212,198,492 37,936,528 1,174,261,964

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料 - - 9,928,966 - - 9,928,966

库存商品 77,743 - 9,155,506 - - 9,233,249

辅助材料 8,832,849 1,416,178 569,086 182,626 - 10,635,487

56 / 110

2017 年半年度报告

备品备件 29,025,936 1,227,416 31,943,906 514,868 - 61,682,390

合计 37,936,528 2,643,594 51,597,464 697,494 - 91,480,092

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税额 102,083,730 92,859,109

预交所得税 35,237,191 11,987,972

其他预交税款 2,076,325 11,825,397

其他 47,629 -

合计 139,444,875 116,672,478

9、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具： 28,255,500 - 28,255,500 28,255,500 - 28,255,500

可供出售权益工具： 48,279,741 2,775,600 45,504,141 43,767,725 2,775,600 40,992,125

按公允价值计量的 33,779,475 - 33,779,475 29,267,459 - 29,267,459

按成本计量的 14,500,266 2,775,600 11,724,666 14,500,266 2,775,600 11,724,666

合计 76,535,241 2,775,600 73,759,641 72,023,225 2,775,600 69,247,625

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工具的摊

3,861,725 28,255,500 32,117,225

余成本

公允价值 33,779,475 28,255,500 62,034,975

累计计入其他综合收益的公允

29,917,750 - 29,917,750

价值变动金额

已计提减值金额 - - -

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

57 / 110

2017 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

账面余额 减值准备

在被投

本期

被投资 资单位

现金

单位 持股比

本期 本期 本期 本期 红利

期初 期末 期初 期末 例(%)

增加 减少 增加 减少

被投资 11,724,466 - - 11,724,466 - - - - 1.4988 -

单位 A

其他 2,775,800 - - 2,775,800 2,775,600 - - 2,775,600 - -

合计 14,500,266 - - 14,500,266 2,775,600 - - 2,775,600 / -

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 2,775,600 - 2,775,600

本期计提 - - -

本期减少 - - -

期末已计提减值金余额 2,775,600 - 2,775,600

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 长期股权投资

项目 期末余额 期初余额

合营企业 - -

联营企业 445,745,188 387,513,512

减：长期股权投资减值准备 - -

合计 445,745,188 387,513,512

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

期初 期末 减值准备

被投资单位 权益法下确认

余额 余额 期末余额

的投资损益

一、合营企业

小计 - - - -

二、联营企业

上海万安华新水泥有限公司 165,525,237 -1,922,614 163,602,623 -

西藏高新建材集团有限公司 219,497,518 59,962,175 279,459,693 -

张家界天子混凝土有限公司 2,490,757 192,115 2,682,872 -

小计 387,513,512 58,231,676 445,745,188 -

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2017 年半年度报告

合计 387,513,512 58,231,676 445,745,188 -

11、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 10,926,915,790 13,852,371,872 531,442,624 299,469,311 25,610,199,597

2.本期增加金额 2,821,267,836 3,755,665,379 92,057,923 58,559,548 6,727,550,686

（1）购置 7,050,401 8,553,896 1,950,772 1,110,562 18,665,631

（2）在建工程转入 121,952,334 42,576,395 2,100,072 278,219 166,907,020

（3）企业合并增加 2,751,511,671 3,639,152,512 85,361,809 65,952,043 6,541,978,035

（4）重分类 -59,246,570 65,382,576 2,645,270 -8,781,276 -

3.本期减少金额 114,139,105 164,010,508 13,476,673 4,907,442 296,533,728

（1）处置或报废 11,648,692 50,144,508 10,095,821 4,430,434 76,319,455

（2）外币折算差异 102,490,413 113,866,000 3,380,852 477,008 220,214,273

4.期末余额 13,634,044,521 17,444,026,743 610,023,874 353,121,417 32,041,216,555

二、累计折旧

1.期初余额 2,591,908,763 6,942,411,860 419,719,894 216,199,629 10,170,240,146

2.本期增加金额 1,152,939,640 2,281,014,164 88,864,656 48,405,300 3,571,223,760

（1）计提 228,843,025 550,569,597 22,071,437 13,120,235 814,604,294

（2）重分类 -3,457,462 4,198,101 914,152 -1,654,791 -

（3）企业并购增加 927,554,077 1,726,246,466 65,879,067 36,939,856 2,756,619,466

3.本期减少金额 6,513,099 52,605,142 10,371,254 4,344,203 73,833,698

（1）处置或报废 1,145,189 37,316,626 9,268,189 4,169,780 51,899,784

(2)外币折算差异 5,367,910 15,288,516 1,103,065 174,423 21,933,914

4.期末余额 3,738,335,304 9,170,820,882 498,213,296 260,260,726 13,667,630,208

三、减值准备

1.期初余额 39,079,047 57,060,001 - - 96,139,048

2.本期增加金额 837,301,798 1,164,247,394 1,348,332 17,097,343 2,019,994,867

（1）企业并购增加 837,301,798 1,164,247,394 1,348,332 17,097,343 2,019,994,867

3.本期减少金额 4,670 - - - 4,670

（1）处置或报废 4,670 - - - 4,670

4.期末余额 876,376,175 1,221,307,395 1,348,332 17,097,343 2,116,129,245

四、账面价值

1.期末账面价值 9,019,333,042 7,051,898,466 110,462,246 75,763,348 16,257,457,102

2.期初账面价值 8,295,927,980 6,852,900,011 111,722,730 83,269,682 15,343,820,403

于 2017 年 6 月 30 日，账面价值约为 706,953,223 元(原价 1,214,595,021 元) 的房屋及建筑物和

机器设备(2016 年 12 月 31 日：账面价值 708,160,836 元、原价 1,214,686,526 元)作为银行借款

(附注七(20)(1)(i)和（30)(1)(ii))的抵押物。

2017 年 1-6 月固定资产计提入营业成本、营业费用及管理费用的折旧费用列示如下：

项目 本期发生额 上期发生额

营业成本 751,566,162 655,914,164

管理费用 28,405,512 27,309,516

销售费用 34,632,620 33,514,204

合计 814,604,294 716,737,884

本期由在建工程转入固定资产的原价为 166,907,020 元(2016 年度：1,893,690,885 元)。

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2017 年半年度报告

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

机器设备 277,500,000 36,120,000 - 241,380,000

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋、建筑物 390,993,452 手续尚在办理中

其他说明：

□适用 √不适用

60 / 110

2017 年半年度报告

12、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

华新环境工程有限公司长山口垃圾处理项目 196,610,182 - 196,610,182 43,683,469 - 43,683,469

华新环境工程(昭通)有限公司垃圾处理项目 81,695,308 - 81,695,308 76,537,844 - 76,537,844

华新环境工程南漳有限公司城市生活垃圾预处理及水泥窑综合利用一体化项目 78,147,996 - 78,147,996 75,889,589 - 75,889,589

华新环境工程(十堰)有限公司垃圾处理项目 54,650,544 - 54,650,544 39,683,742 - 39,683,742

华新环境工程有限公司陈家冲垃圾处理二期项目 51,503,596 - 51,503,596 52,183,685 - 52,183,685

华新环境工程云阳县有限公司垃圾处理项目 30,343,632 - 30,343,632 10,061,080 - 10,061,080

华新水泥(桑植)有限公司场外道路及边坡治理项目 21,825,709 - 21,825,709 21,475,709 - 21,475,709

华新水泥(昭通)有限公司生料磨改辊压机 20,033,019 - 20,033,019 - - -

华新水泥(宜昌)有限公司石灰石均化堆场封闭项目 8,375,743 - 8,375,743 11,929,126 - 11,929,126

华新水泥(恩施)有限公司原料磨技术改造项目 11,000,000 - 11,000,000 11,757,475 - 11,757,475

华新水泥(襄阳)有限公司 RDF 入窑项目 10,666,580 - 10,666,580 10,666,580 - 10,666,580

华新环境工程(房县)有限公司垃圾处理项目 9,963,791 - 9,963,791 9,925,672 - 9,925,672

华新水泥技术管理(武汉)有限公司 LSOC 工厂系统整合推广项目 8,566,799 - 8,566,799 3,061,639 - 3,061,639

华新水泥(武穴)有限公司垃圾入窑改造项目 7,695,368 - 7,695,368 7,145,600 - 7,145,600

华新环境工程有限公司陈家冲垃圾处理一期改造项目 6,562,723 - 6,562,723 17,873,951 - 17,873,951

华新水泥(冷水江)有限公司采矿权证办理 6,260,000 - 6,260,000 - - -

华新水泥(阳新)有限公司厂区排水雨污分离系统改造 6,168,798 - 6,168,798 2,656,373 - 2,656,373

华新水泥(临沧)有限公司水毁修复工程 5,889,453 - 5,889,453 - - -

华新水泥技术管理(武汉)有限公司共享服务平台 5,700,404 - 5,700,404 1,508,452 - 1,508,452

华新水泥(长阳)有限公司 K2 窑冷却机升级改造项目 5,577,051 - 5,577,051 - - -

其他合计 698,797,653 224,976,208 473,821,445 382,431,087 7,401,126 375,029,961

合计 1,326,034,349 224,976,208 1,101,058,141 778,471,073 7,401,126 771,069,947

61 / 110

2017 年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工程累

本期利

转入无形资 计投入 其中：本期

期初 本期转入固定 期末 工程进 利息资本化 息资本

项目名称 预算数 本期增加金额 产及长期待 占预算 利息资本 资金来源

余额 资产金额 余额 度 累计金额 化率

摊费用 比例 化金额

(%)

(%)

华新环境工程有限公司长山口 260,000,000 43,683,469 152,926,713 - - 196,610,182 76 76% 1,079,076 1,079,076 5.07 自有资金和银

垃圾处理项目 行借款

华新环境工程(昭通)有限公司 86,930,000 76,537,844 5,157,464 - - 81,695,308 94 94% 1,738,929 377,512 5.07 自有资金和银

垃圾处理项目 行借款

华新环境工程南漳有限公司城 83,210,000 75,889,589 2,258,407 - - 78,147,996 94 94% 7,509,564 3,310,633 5.07 自有资金和银

市生活垃圾预处理及水泥窑综 行借款

合利用一体化项目

华新环境工程(十堰)有限公司 160,000,000 39,232,789 15,417,755 - - 54,650,544 34 34% 803,034 803,034 5.07 自有资金和银

垃圾处理项目 行借款

华新环境工程有限公司陈家冲 55,162,800 52,183,685 -680,089 - - 51,503,596 93 93% 4,700,898 1,465,957 5.07 自有资金和银

垃圾处理二期项目 行借款

华新环境工程云阳县有限公司 72,580,000 10,061,080 20,324,506 - 41,954 30,343,632 42 42% 178,670 178,670 5.07 自有资金和银

垃圾处理项目 行借款

华新水泥(桑植)有限公司场外 34,770,000 21,475,709 350,000 - - 21,825,709 96 96% - - - 自有资金

道路及边坡治理项目

华新水泥(昭通)有限公司生料 30,500,000 - 20,033,019 - - 20,033,019 66 66% - - - 自有资金

磨改辊压机

华新水泥(宜昌)有限公司石灰 19,500,000 4,740,302 3,635,441 - - 8,375,743 80 80% - - - 自有资金

石均化堆场封闭项目

华新水泥(恩施)有限公司原料 17,550,000 11,757,475 5,000,000 - 5,757,475 11,000,000 95 95% - - - 自有资金

磨技术改造项目

华新水泥(襄阳)有限公司 RDF 入 11,463,800 10,666,580 - - - 10,666,580 93 93% - - - 自有资金

窑项目

华新环境工程(房县)有限公司 40,360,000 9,925,672 38,119 - - 9,963,791 25 25% 305,898 305,898 5.07 自有资金和银

垃圾处理项目 行借款

华新水泥技术管理(武汉)有限 25,680,000 3,061,639 5,505,160 - - 8,566,799 33 33% - - - 自有资金

公司 LSOC 工厂系统整合推广项

目

华新水泥(武穴)有限公司垃圾 22,330,000 7,145,600 549,768 - - 7,695,368 34 34% - - - 自有资金

入窑改造项目

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2017 年半年度报告

华新环境工程有限公司陈家冲 32,000,000 17,873,951 10,996,813 22,308,041 - 6,562,723 100 100% - - - 自有资金

垃圾处理一期改造项目

华新水泥(冷水江)有限公司采 16,000,000 - 6,260,000 - - 6,260,000 39 39% - - - 自有资金

矿权证办理

华新水泥(阳新)有限公司厂区 8,753,800 2,656,373 3,512,425 - - 6,168,798 100 100% - - - 自有资金

排水雨污分离系统改造

华新水泥(临沧)有限公司水毁 6,295,000 - 5,889,453 - - 5,889,453 94 94% - - - 自有资金

修复工程

华新水泥技术管理(武汉)有限 48,000,000 1,508,452 4,191,952 - - 5,700,404 100 100% - - - 自有资金

公司共享服务平台

华新水泥(长阳)有限公司 K2 窑 6,000,000 - 5,577,051 - - 5,577,051 100 100% - - - 自有资金

冷却机升级改造项目

其他合计 382,669,738 254,640,229 144,598,979 18,889,543 473,821,445

合计 / 771,069,947 521,584,186 166,907,020 24,688,972 1,101,058,141 / / 16,316,069 7,520,780 / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 并购增加 本期减少 期末余额 计提原因

华新混凝土搅拌站之郴州站项目等 7,401,126 - - 7,401,126

昆明崇德水泥有限公司日产熟料 4600 吨生产线项目等 - 40,304,501 38,000 40,266,501

重庆华新地维水泥有限公司日产熟料 4600 吨项目 - 37,777,538 - 37,777,538

贵州顶效拉法基水泥有限公司二期生产线 - 101,122,635 - 101,122,635

其他 - 38,408,408 - 38,408,408

合计 7,401,126 217,613,082 38,000 224,976,208 /

其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

13、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

专用设备 27,434,433 36,837,335

合计 27,434,433 36,837,335

14、 固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

建筑物和相关设施 - 127,920

机器设备 5,314,149 -

办公设备 74,611 -

合计 5,388,760 127,920

15、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

商标使用

项目 土地使用权 矿山采矿权 复垦费 电脑软件 专利权 合计

权

一、账面原值

1.期初余额 1,913,324,056 3,706,820 584,439,741 156,578,598 206,350,513 8,315,050 2,872,714,778

2.本期增加金额 464,666,969 - 267,779,546 1,666,400 70,630,113 6,646,549 811,389,577

(1)购置 3,471,801 - 521,404 1,666,400 337,494 6,548,789 12,545,888

(3)企业合并增加

461,195,168 - 267,258,142 - 70,292,619 97,760 798,843,689

3.本期减少金额 - - - - 10,053,921 - 10,053,921

(1)处置 - - - - 10,053,921 - 10,053,921

4.期末余额 2,377,991,025 3,706,820 852,219,287 158,244,998 266,926,705 14,961,599 3,674,050,434

二、累计摊销

1.期初余额 281,343,398 3,706,820 106,356,684 43,946,485 135,061,176 7,050,114 577,464,677

2.本期增加金额 108,437,933 - 53,518,023 2,050,112 35,938,217 779,221 200,723,506

(1)计提 25,212,665 - 15,125,945 2,050,112 10,376,520 763,580 53,528,822

(2)企业并购增加

83,225,268 - 38,392,078 - 25,561,697 15,641 147,194,684

3.本期减少金额 - - - - 453,506 - 453,506

(1)处置 - - - - 453,506 - 453,506

4.期末余额 389,781,331 3,706,820 159,874,707 45,996,597 170,545,887 7,829,335 777,734,677

三、减值准备

1.期初余额 - - - - - - -

2.本期增加金额 52,538,199 - 70,283,559 - 34,396,709 - 157,218,467

（1）企业合并增

加 52,538,199 - 70,283,559 - 34,396,709 - 157,218,467

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2017 年半年度报告

3.本期减少金额 - - - - - - -

4.期末余额 52,538,199 - 70,283,559 - 34,396,709 - 157,218,467

四、账面价值 1,935,671,493 - 622,061,021 112,248,401 61,984,111 7,132,264 2,739,097,290

1.期末账面价值 1,935,671,493 - 622,061,021 112,248,401 61,984,111 7,132,264 2,739,097,290

2.期初账面价值 1,631,980,658 - 478,083,057 112,632,113 71,289,337 1,264,936 2,295,250,101

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

于 2017 年 6 月 30 日，账面价值约为 28,315,212 元(原价 40,288,846 元)(2016 年 12 月 31 日：

账面价值为 64,241,264 元、原值为 89,777,218 元)的土地使用权，作为银行借款(附注七

(20)(1)(i)、(31)(1)(ii))的抵押物。

16、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成商誉的

期初余额 企业合并形 期末余额

事项 处置

成的

华新水泥(大冶)有限公司 189,057,605 - - 189,057,605

华新金龙水泥(郧县)有限公司 101,685,698 - - 101,685,698

实德金鹰水泥(香港)有限公司 69,557,768 - - 69,557,768

及其子公司

华新水泥(鄂州)有限公司 21,492,135 - - 21,492,135

华新水泥(南通)有限公司 9,469,146 - - 9,469,146

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 125,767,908 - - 125,767,908

合计 517,030,260 - - 517,030,260

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少

期初余额 期末余额

商誉的事项 计提 处置

实德金鹰水泥(香港)有 69,557,768 - - 69,557,768

限公司及其子公司

合计 69,557,768 - - 69,557,768

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

资产组的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。超过该五年

期的现金流量采用以下所述的估计增长率作出推算。

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额

矿山开发费 326,969,155 12,536,012 36,645,192 302,859,975

其他待摊费用 8,472,207 9,771,863 4,041,844 14,202,226

合计 335,441,362 22,307,875 40,687,036 317,062,201

18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 105,484,016 23,225,285 80,846,902 19,722,116

费用确认之暂时性差异 371,762,392 80,191,358 324,808,400 79,068,507

内部交易未实现利润 197,416,077 49,354,019 207,264,320 51,816,080

可抵扣亏损 867,726,402 163,413,485 739,795,995 138,765,973

员工福利准备 35,744,653 8,229,148 32,799,426 7,214,778

其他 66,117 9,918 2,066,812 310,022

合计 1,578,199,657 324,423,213 1,387,581,855 296,897,476

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时 递延所得税

性差异 负债 性差异 负债

一般借款利息资本化 56,853,794 14,213,448 60,385,652 15,096,413

可供出售金融资产公允价值变动 29,917,750 7,479,437 25,405,734 6,351,433

海外子公司之暂时性差异 431,306,472 64,339,854 481,982,515 70,454,083

非同一控制企业合并资产评估增值 241,602,940 60,400,735 263,605,583 65,825,923

其他 8,607,926 1,799,941 1,451,184 362,797

合计 768,288,882 148,233,415 832,830,668 158,090,649

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所

项目

产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负

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2017 年半年度报告

互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额

递延所得税资产 12,873,095 311,550,118 11,745,091 285,152,385

递延所得税负债 12,873,095 135,360,320 11,745,091 146,345,558

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 234,794,811 225,610,394

可抵扣亏损 2,066,520,839 771,965,815

合计 2,301,315,650 997,576,209

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 176,450,225 57,748,882 /

2018 185,315,695 57,858,422 /

2019 305,641,852 173,759,864 /

2020 845,982,252 269,468,083 /

2021 533,521,400 213,130,564 /

2022 19,609,415 - /

合计 2,066,520,839 771,965,815 /

其他说明：

□适用 √不适用

19、 资产减值准备明细

本年增加 本年减少

项目 期初余额 期末余额

企业并购增加 计提 转回 转销

坏账准备 130,852,628 36,418,361 4,782,313 16,758,368 1,151,685 154,143,249

其中：应收账款坏账 107,471,624 26,376,689 4,744,516 15,517,932 37,720 123,037,177

准备

其他应收款坏账 23,381,004 10,041,672 37,797 1,240,436 1,113,965 31,106,072

准备

存货跌价准备 37,936,528 51,597,464 2,643,594 659,136 38,358 91,480,092

可供出售金融资产减 2,775,600 - - - - 2,775,600

值准备

在建工程减值准备 7,401,126 217,613,082 - - 38,000 224,976,208

固定资产减值准备 96,139,048 2,019,994,867 - - 4,670 2,116,129,245

无形资产减值准备 157,218,467 - - - 157,218,467

商誉减值准备 69,557,768 - - - - 69,557,768

合计 344,662,698 2,482,842,241 7,425,907 17,417,504 1,232,713 2,816,280,629

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2017 年半年度报告

20、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

抵押借款(附注(i)) 61,000,000 71,000,000

信用借款(附注(ii)) 866,000,000 708,000,000

保证借款(附注(iii)) 125,000,000 125,000,000

合计 1,052,000,000 904,000,000

短期借款分类的说明：

(i) 于 2017 年 6 月 30 日，银行抵押借款 61,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：71,000,000 元)系

由账面价值 86,390,606 元(原价为 127,578,392 元)的房屋、建筑物和机器设备(2016 年 12 月 31

日：账面价值 88,368,677 元，原价为 127,578,392 元)(附注七(11))以及账面价值为 16,592,128

元的土地使用权(原价为 20,010,775 元) (2016 年 12 月 31 日：账面价值为 16,837,214 元，原价

为 20,010,775 元) (附注七(15))作为抵押物。

(ii) 于 2017 年 6 月 30 日，银行信用借款中包括本公司为本集团内子公司提供保证的借款

469,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：404,000,000 元)。

(iii) 于 2017 年 6 月 30 日，银行短期保证借款 60,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：60,000,000

元)分别由云南红塔滇西水泥股份有限公司及本公司对借款的 49%及 51%提供担保。

于 2017 年 6 月 30 日，银行短期保证借款 15,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：15,000,000

元)系由湘潭钢铁集团公司及本公司分别提供 40%及 60%保证。

于 2017 年 6 月 30 日，银行短期保证借款 50,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：50,000,000)

系由武汉市华宇建材集团有限公司及本公司分别提供 30%及 70%保证。

(iv) 于 2017 年 6 月 30 日，短期借款的利率区间为 4.30%至 5.00%(2016 年 12 月 31 日：2.35%至

4.785%)。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 - 415,918

银行承兑汇票 80,977,731 148,486,170

合计 80,977,731 148,902,088

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

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2017 年半年度报告

22、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付材料款 2,885,784,895 2,055,941,429

应付工程及设备款 693,228,717 852,866,970

应付运费 140,062,555 98,024,763

应付电费 51,596,136 28,294,602

其他 25,194,237 97,267,021

合计 3,795,866,540 3,132,394,785

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

应付工程及设备款以及工程质保金 530,692,073 部分主体工程尚未验收结算，

该等款项尚未进行最后清算。

合计 530,692,073 /

其他说明

□适用 √不适用

23、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收货款 445,252,183 298,719,717

已结算未完工 - 9,089,785

合计 445,252,183 307,809,502

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

预收水泥款 31,920,819 由于客户尚未完成提货，该款

项尚未结算。

合计 31,920,819 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

24、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 140,728,647 870,184,792 842,317,125 168,596,314

二、离职后福利-设定提存 5,712,604 155,151,631 124,891,811 35,972,424

计划

三、辞退福利 - - - -

四、一年内到期的其他福 - - - -

利

应付设定收益计划 1,633,443 - 882,734 750,709

应付内退人员福利 7,019,626 - 2,983,346 4,036,280

合计 155,094,320 1,025,336,423 971,075,016 209,355,727

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补 124,999,382 558,646,147 600,814,330 82,831,199

贴

二、职工福利费 4,500 82,320,511 55,121,528 27,203,483

三、社会保险费 855,575 86,042,242 67,642,547 19,255,270

其中：医疗保险费 192,897 76,035,242 57,981,906 18,246,233

工伤保险费 501,333 7,020,184 6,855,631 665,886

生育保险费 161,345 2,986,816 2,805,010 343,151

四、住房公积金 7,595,930 116,096,362 111,829,037 11,863,255

五、工会经费和职工教育经 7,273,260 27,079,530 6,909,683 27,443,107

费

合计 140,728,647 870,184,792 842,317,125 168,596,314

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 3,982,537 149,772,232 119,984,120 33,770,649

2、失业保险费 1,730,067 5,379,399 4,907,691 2,201,775

合计 5,712,604 155,151,631 124,891,811 35,972,424

其他说明：

√适用 □不适用

(4).设定收益计划列示

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付退休人员补贴（一年内支

付的部分） 750,709 1,633,443

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2017 年半年度报告

(5).应付内退人员列示

(6).单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付内退福利(一年内支付的

部分) 4,036,280 7,019,626

25、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

企业所得税 115,513,602 93,563,317

增值税 91,648,227 73,258,129

堤防费 24,670,985 24,679,784

资源税 5,891,367 12,060,075

其他 32,506,754 42,142,161

合计 270,230,935 245,703,466

26、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

企业债券利息 112,603,793 136,876,752

分期付息到期还本的长期借款利息 6,322,200 6,615,834

短期借款应付利息 1,181,757 1,270,568

合计 120,107,750 144,763,154

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

少数股东

山南地区长盛公路桥梁建设有限责任公司 33,518,955 2,018,956

云南红塔滇西水泥股份有限公司 32,484,541 -

仙桃市水泥厂 1,400,000 -

嘎优尔水泥有限公司 44,883,166 63,516,953

本公司股东(附注(a)) 576,326 576,325

Holcim B.V. 33,152,248 -

合计 146,015,236 66,112,234

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

(a)因该等企业法人未能提供联系方式，暂时无法支付。

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2017 年半年度报告

28、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付股权款(附注(a)) 523,814,354 131,832,055

少数股东之往来款 212,339,371 136,657,089

保证金及押金 74,063,805 89,218,298

代收代付款 39,088,824 25,572,919

政府借款 36,000,000 11,800,000

其他 121,377,993 58,801,011

合计 1,006,684,347 453,881,372

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

应付少数股东之股权款和往 358,366,335 因对方暂未提供相关单据，故尚

来款，以及承运商与大型工程 未支付。

项目向本集团支付的保证金

及押金

合计 358,366,335 /

其他说明

□适用 √不适用

29、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 842,581,134 1,196,462,455

1 年内到期的应付债券 1,898,571,667 3,037,395,000

1 年内到期的长期应付款 182,820,238 8,581,795

合计 2,923,973,039 4,242,439,250

30、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 币种 期末余额 期初余额

质押借款(附注i) 人民币 715,230,000 396,660,000

抵押借款(附注ii) 人民币 210,500,000 246,000,000

保证借款(附注iii) 丹麦克朗 2,407,908 3,193,148

信用借款(附注(iv)) 人民币 3,037,370,000 2,574,930,000

信用借款(附注(iv)) 美元 1,079,769,750 1,610,626,938

减:一年内到期长期借款

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2017 年半年度报告

质押借款(附注i) 人民币 -268,230,000 -337,660,000

抵押借款(附注ii) 人民币 -24,500,000 -84,500,000

保证借款(附注ii) 丹麦克朗 -1,262,411 -1,294,036

信用借款(附注(iv)) 人民币 -285,370,001 -369,540,000

信用借款(附注(iv)) 美元 -263,218,722 -403,468,419

合计 4,202,696,524 3,634,947,631

长期借款分类的说明：

(i) 于 2017 年 06 月 30 日，银行长期质押借款 715,230,000 元(2016 年 12 月 31 日：396,660,000)

系由本集团之部分子公司股权进行质押，该等质押借款将于 2017 至 2024 年期间偿还。

(ii) 于 2017 年 06 月 30 日，银行抵押长期借款 210,500,000 元(2016 年 12 月 31 日：长期借款

246,000,000 元)系由账面价值 620,562,616 元(原价 1,087,016,629 元)的房屋、建筑物和机器设

备(2016 年 12 月 31 日：账面价值 619,792,159 元，原价为 1,087,108,133 元)(附注七(11))以及

账面价值为 11,723,085 元的土地使用权(原价为 20,278,070 元)(2016 年 12 月 31 日：账面价值

为 47,404,050 元，原价为 69,766,443 元)(附注七(15))作为抵押物。

(iii) 于 2017 年 06 月 30 日，长期借款等额为 2,407,908 元(2016 年 12 月 31 日：3,193,148 元)

之丹麦克朗长期借款系由湖北省建设银行及湖北省计划委员会提供保证，本金应于 2017 年至 2021

年期间偿还。

(iv)于 2017 年 06 月 30 日，银行信用借款中包括本公司为本集团内子公司提供保证的长期借款

476,830,000 元和等额 1,079,769,750 元美元借款(2016 年 12 月 31 日：长期借款 475,430,000

元和等额 1,610,626,938 元之美元借款)，该等信用借款将于 2017 年至 2025 年期间偿还。

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

于 2017 年 06 月 30 日，长期借款贷款余额的利率区间为 2.75%至 5.65%(2016 年 12 月 31 日：2.64%

至 6.64%)。

31、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

2019 年到期之一期公司债券 1,000,000,000 -

2019 年到期之二期公司债券 - -

2018 年到期之一期私募债 - 798,266,667

2021 年到期之一期公司债券 1,194,992,138 1,194,378,930

合计 2,194,992,138 1,992,645,597

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2017 年半年度报告

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

转入一年内到

债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 溢折价摊 本期 期末

面值 期非流动负债

名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 销 偿还 余额

2019 年到期之一 1,000,000,000 2012 年 5 7 年 1,000,000,000 - - 56,500,002 450,000 - -999,550,000 1,000,000,000

期公司债券 月 17 日

2019 年到期之二 1,100,000,000 2012 年 11 7 年 1,100,000,000 - - 64,900,001 - - - -

期公司债券 月9日

2018 年到期之一 800,000,000 2015 年 2 3 年 800,000,000 798,266,667 - 46,400,000 - - 798,266,667 -

期私募债 月 12 日

2021 年到期之一 1,200,000,000 2016 年 8 5 年 1,200,000,000 1,194,378,930 - 20,756,667 613,208 - - 1,194,992,138

期公司债券 月 19 日

合计 / / / 4,100,000,000 1,992,645,597 - 188,556,670 1,063,208 - -201,283,333 2,194,992,138

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2017 年半年度报告

其他说明：

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]615 号文核准，本公司分别于 2012 年 5 月 17 日和 2012

年 11 月 9 日发行了两期公司债券。

第一期公司债券发行总额为 20 亿元，其中 10 亿元债券期限为 5 年期，发行利率为 5.35%，按年

单利计息，每年付息一次，债券发行后的第 3 年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售

债券的选择权，2015 年 5 月 17 日公司回购 61,000,000 元，剩余 939,000,000 元已于 2017 年 5

月 17 日到期偿付。

第一期公司债券的另外 10 亿元债券为 7 年期，发行利率为 5.65%，按年单利计息，每年付息一次

(附注七(31))，债券发行后的第 5 年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售债券的选择

权。该笔债券于 2016 年实施双向选择权时，公司决定不上调该笔债券的票面利率，即该笔期债券

存续期后 2 年的票面年利率仍维持 5.65%不变；投资者均未对该笔债券申报回售，故对投资者继

续持有的该笔债券从一年内到期的非流动负债调整回应付债券。

经中国银行间市场交易商协会中市协注[2013]PPN201 号文批准，本公司于 2015 年 2 月 12 日发行

了总额为 8 亿元的第一期非公开定向债务融资工具，发行利率为 5.80%，按年单利计息，每年付

息一次，期限为 3 年。由于该笔债券将于 2018 年 2 月 12 日到期偿付，故将其重分类至一年内到

期的非流动负债。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1255 号文核准，本公司于 2016 年 8 月 19 日发行了总

额为 12 亿元的一期公司债券，发行利率 4.79%，按年单利计息，每年付息一次，期限为 5 年。

32、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

应付融资租赁款 147,294,007 149,325,817

其他 1,553,541 1,536,746

减：一年内到期的应付融资租赁款 -8,581,795 -36,923,982

合计 140,265,753 113,938,581

其他说明：

√适用 □不适用

应付融资租赁款为本集团融资租入固定资产的最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额(附

注十四)。

33、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付退休人员补贴 7,126,291 8,009,025

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2017 年半年度报告

应付内退人员福利 44,392,874 28,234,908

减：将于一年内支付的部分 -4,786,989 -8,653,069

合计 46,732,176 27,590,864

其他说明：

□适用 √不适用

34、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

矿山复垦费 114,016,848 131,737,363 矿山复垦义务

未决诉讼 899,814 899,816 未决诉讼预计赔偿

其他 - 3,971,413

合计 114,916,662 136,608,592 /

35、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

195,239,747 50,732,007 11,987,158 233,984,596 收到与资产相关

政府补助

的政府补助

合计 195,239,747 50,732,007 11,987,158 233,984,596 /

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关/

助金额 外收入金额 变动 与收益相关

水泥窑线基础建设 107,538,333 18,862,373 6,757,350 - 119,643,356 与资产相关

节能环保技术改造 87,701,414 31,869,634 5,229,808 - 114,341,240 与资产相关

合计 195,239,747 50,732,007 11,987,158 - 233,984,596 /

其他说明：

□适用 √不适用

36、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 1,497,571,325 - - - - - 1,497,571,325

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2017 年半年度报告

37、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 2,410,355,433 1,449,509 - 2,411,804,942

其他资本公积

股权激励 4,146,565 - - 4,146,565

原制度资本公积转入 44,878,740 - - 44,878,740

政府拆迁补偿 7,553,919 - - 7,553,919

政府资本性投入补助 42,818,800 - - 42,818,800

合计 2,509,753,457 1,449,509 - 2,511,202,966

38、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

期初 期末

项目 本期所得税 减：所得税 税后归属于 税后归属于

余额 余额

前发生额 费用 母公司 少数股东

一、以后不能重分 - - - - - -

类进损益的其他综

合收益

二、以后将重分类 2,889,647 -31,292,907 1,128,004 -12,791,093 -19,629,818 -9,901,446

进损益的其他综合

收益

可供出售金融资 19,054,301 4,512,015 1,128,004 3,384,011 22,438,312

产公允价值变动损

益

外币财务报表折 -16,164,654 -35,804,922 -16,175,104 -19,629,818 -32,339,758

算差额

其他综合收益合计 2,889,647 -31,292,907 1,128,004 -12,791,093 -19,629,818 -9,901,446

39、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 525,064,824 - - 525,064,824

任意盈余公积 63,580,329 - - 63,580,329

合计 588,645,153 - - 588,645,153

40、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 5,396,004,651 5,053,285,645

调整后期初未分配利润 5,396,004,651 5,053,285,645

加：本期归属于母公司所有者的净利润 727,964,837 8,040,250

减：提取法定盈余公积 - -

应付普通股股利 149,757,133 74,878,566

期末未分配利润 5,974,212,355 4,986,447,329

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2017 年半年度报告

41、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 9,323,756,902 6,898,003,458 5,682,883,267 4,401,416,153

其他业务 50,592,261 26,830,503 55,132,803 35,541,766

合计 9,374,349,163 6,924,833,961 5,738,016,070 4,436,957,919

(1) 营业收入明细分析

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

水泥 8,390,368,874 6,231,185,966 5,098,485,483 3,974,037,686

混凝土 416,971,955 340,674,283 302,193,798 228,650,201

骨料 219,671,949 122,368,723 82,820,378 56,268,855

其他 347,336,385 230,604,989 254,516,411 178,001,177

合计 9,374,349,163 6,924,833,961 5,738,016,070 4,436,957,919

42、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

资源税 36,785,588 48,053,592

土地使用税 24,518,393 -

城市维护建设税 24,578,101 14,226,581

教育费附加 14,322,338 9,079,138

房产税 14,908,994 -

其他 15,347,464 12,227,913

合计 130,460,878 83,587,224

43、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

物料消耗 176,763,062 169,259,137

员工成本 136,471,410 101,472,356

运输费及搬运劳务费 174,876,429 102,715,627

销售经费 45,545,987 28,663,656

电费 28,293,855 26,370,576

折旧及摊销费 35,285,379 36,477,182

修理费 26,048,194 21,715,007

其他 10,493,330 12,675,037

合计 633,777,646 499,348,578

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2017 年半年度报告

44、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

员工成本 278,523,539 219,213,215

折旧及摊销费 52,978,933 43,499,331

税费 909,104 38,085,664

环保费 36,560,237 20,403,359

咨询费及审计费 5,945,779 5,443,972

办公及会议费 16,378,532 10,114,830

业务招待费 15,805,813 11,850,574

水电费 9,887,814 10,247,581

差旅费 13,667,424 11,042,044

计划外用工 9,123,223 13,159,456

交通费 10,139,317 8,671,207

警卫消防费 6,462,579 4,149,955

集团服务费 3,113,208 3,113,208

其他 59,876,147 33,679,327

合计 519,371,649 432,673,723

45、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 276,720,122 255,323,193

减：利息收入 -18,428,736 -9,161,599

汇兑损益 130,215,087 69,830,490

其他 11,047,887 7,815,386

合计 399,554,360 323,807,470

46、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -11,976,055 4,959,118

二、存货跌价损失 1,984,458 2,696,846

合计 -9,991,597 7,655,964

47、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 4,359,795 -

期损益的金融资产

合计 4,359,795 -

79 / 110

2017 年半年度报告

48、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 58,231,676 18,811,163

处置以公允价值计量且其变动计入当期 921,410 -

损益的金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 893,134 3,971,038

合计 60,046,220 22,782,201

49、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常

项目 本期发生额 上期发生额

性损益的金额

非流动资产处置利得合计 754,156 947,463 754,156

其中：固定资产处置利得 754,156 947,463 754,156

政府补助 34,170,256 73,885,235 34,170,256

其他 19,998,131 6,452,673 19,998,131

合计 54,922,543 81,285,371 54,922,543

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

资源综合利用税收返还 - 27,280,474 与收益相关

地方政府财政补贴收入(附注(i)) 17,268,514 9,984,463 与收益相关

递延收益摊销 11,987,158 9,111,165 与资产相关

其他 4,914,584 27,509,133 与收益相关

合计 34,170,256 73,885,235 /

其他说明：

√适用 □不适用

(i)地方政府财政补贴收入主要为本集团收到的地方政府财政奖励。

50、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损

项目 本期发生额 上期发生额

益的金额

非流动资产处置损失合计 9,706,383 5,488,053 9,706,383

其中：固定资产处置损失 9,706,383 5,488,053 9,706,383

对外捐赠 2,456,626 1,180,114 2,456,626

其他 7,181,434 2,871,944 7,181,434

合计 19,344,443 9,540,111 19,344,443

80 / 110

2017 年半年度报告

51、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 178,575,401 65,033,068

递延所得税费用 -5,481,688 -75,689,205

合计 173,093,713 -10,656,137

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 918,433,331

按法定/适用税率计算的所得税费用 230,951,796

子公司适用不同税率的影响 -19,966,427

预提所得税 -6,917,500

非应税收入的影响 -14,963,526

税收减免 -2,783,944

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,417,404

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -47,549,611

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 21,905,519

所得税费用 173,093,713

52、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七(38)。

53、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到保证金、备用金 41,440,177 40,352,133

收到政府补贴 22,158,174 16,449,861

利息收入 18,428,736 9,161,599

其他 15,493,276 47,350,510

合计 97,520,363 113,314,103

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

销售经费、差旅费及交通费 55,051,506 53,663,714

备用金、保证金、押金 38,179,135 43,676,449

排污费 36,560,237 20,403,359

81 / 110

2017 年半年度报告

业务招待费 31,473,527 11,850,574

办公费 5,156,600 3,275,203

宣教费、绿化费及警卫消防费 5,438,258 6,424,886

保险费 7,527,974 8,391,564

退休人员费用 7,790,779 1,981,733

专业咨询费 7,061,281 7,479,039

其他 69,372,600 50,959,279

合计 263,611,897 208,105,800

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

试生产收入 - 15,175,816

收到政府对相关项目之补助款项 - 1,000,000

收回企业间往来款 - 2,294,190

合计 - 18,470,006

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到非金融企业往来款 21,276,418 36,000,000

其他货币资金调整 - 58,911,336

合计 21,276,418 94,911,336

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行汇付手续费及承销费 4,818,219 4,020,556

支付非金融企业贷款 416,751,852 15,000,000

融资租赁本金 20,344,894 600,000

购买少数股权 - 20,580,000

其他货币资金调整 19,098,832 -

合计 461,013,797 40,200,556

54、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

82 / 110

2017 年半年度报告

净利润 745,339,618 59,168,790

加：资产减值准备 -9,991,597 7,655,964

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 814,604,294 724,625,509

无形资产摊销 53,528,822 36,768,192

长期待摊费用摊销 40,687,036 30,455,731

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 8,616,409 4,540,590

“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -4,359,795 -

财务费用（收益以“－”号填列） 418,033,097 332,969,069

投资损失（收益以“－”号填列） -60,046,220 -22,782,201

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 25,961,715 -55,898,080

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -31,443,403 -

存货的减少（增加以“－”号填列） 39,644,326 49,679,933

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -396,267,238 -36,688,780

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -430,641,018 -312,351,381

其他 -11,987,157 -9,111,164

经营活动产生的现金流量净额 1,201,678,889 809,032,172

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本 - -

一年内到期的可转换公司债券 - -

融资租入固定资产 - -

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 2,557,669,707 1,674,927,785

减：现金的期初余额 3,642,286,117 1,862,478,104

加：现金等价物的期末余额 - -

减：现金等价物的期初余额 - -

现金及现金等价物净增加额 -1,084,616,410 -187,550,319

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

拉法基中国水泥有限公司部分在华非上市水泥资产 1,123,000,000

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物

拉法基中国水泥有限公司部分在华非上市水泥资产 350,974,137

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

华新水泥(大冶)有限公司 20,000,000

其他 1,380,559

取得子公司支付的现金净额 793,406,422

(3) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 2,557,669,707 3,642,286,117

其中：库存现金 2,581,449 1,039,813

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2017 年半年度报告

可随时用于支付的银行存款 2,555,088,258 3,641,246,304

可随时用于支付的其他货币资金 - -

二、现金等价物 - -

其中：三个月内到期的债券投资 - -

三、期末现金及现金等价物余额 2,557,669,707 3,642,286,117

55、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 21,105,354 6.7744 142,976,110

欧元 513 7.7496 3,976

瑞士法郎 11 7.0888 75

港币 86,351 0.8679 74,946

索莫尼 12,085,635 0.7701 9,307,148

新加坡元 2 4.9135 10

应收账款

其中：美元 377,818 6.7744 2,559,491

索莫尼 679,456 0.7701 523,249

其他应收款

其中：美元 119,032 6.7744 806,369

索莫尼 794,458 0.7701 611,812

应付账款

其中：美元 12,738,018 6.7744 86,292,426

索莫尼 15,848,072 0.7701 12,204,600

其他应付款

其中：美元 546,162 6.7744 3,699,923

索莫尼 3,418,803 0.7701 2,632,820

长期借款

其中：美元 120,534,812 6.7744 816,551,028

丹麦克朗 1,099,220 1.0421 1,145,497

一年内到期的长期借款

其中：美元 38,854,913 6.7744 263,218,722

丹麦克朗 1,211,411 1.0421 1,262,411

应付利息

其中：美元 168,117 6.7744 1,138,892

56、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

与资产相关的政府补助 233,984,596 递延收益 11,987,158

与日常经营活动相关的政府补助 42,106,950 其他收益 42,106,950

84 / 110

2017 年半年度报告

其他政府补助 34,170,256 营业外收入 34,170,256

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85 / 110

2017 年半年度报告

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

购买日至期末 购买日至期

股权取得 股权取得比例 股权取得方 购买日的确

被购买方名称 股权取得成本 购买日 被购买方的收 末被购买方

时点 （%） 式 定依据

入 的净利润

拉法基中国水泥有 2017 年 1 月 1,375,000,000 云南华新建材投资有限公司 100% 现金支付 2017 年 1 月 控制权转移 2,051,138,692 302,856,246

限公司部分在华非 24 日 重庆华新盐井水泥有限公司 80% 24 日

上市水泥资产 重庆华新地维水泥有限公司 97.27%

重庆拉法基凤凰湖混凝土有限公司 100%

拉法基(重庆)混凝土有限公司 100%

SOMMERSET INVESTMENTS LIMITED 100%

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合并成本

--现金 1,375,000,000

--非现金资产的公允价值 -

--发行或承担的债务的公允价值 -

--发行的权益性证券的公允价值 -

--或有对价的公允价值 -

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 -

--其他 -

合并成本合计 1,375,000,000

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,375,000,000

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 -

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2017 年半年度报告

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拉法基中国水泥有限公司部分在华非上市水泥资产

购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 3,807,430,357 3,807,430,357

货币资金 350,974,137 350,974,137

应收票据 112,222,817 112,222,817

应收款项 223,594,738 223,594,738

预付账款 98,952,962 98,952,962

其他应收款 260,418,564 260,418,564

存货 358,873,885 358,873,885

固定资产 1,765,363,703 1,765,363,703

在建工程 93,417,633 93,417,633

无形资产 494,430,538 494,430,538

递延所得税资产 49,181,380 49,181,380

负债： 2,422,043,237 2,422,043,237

短期借款 554,835,955 554,835,955

应付账款 846,319,608 846,319,608

预收账款 82,510,853 82,510,853

应付职工薪酬 46,176,101 46,176,101

应交税费 45,293,300 45,293,300

应付利息 3,163,793 3,163,793

其他应付款 750,552,331 750,552,331

长期应付职工薪酬 22,840,793 22,840,793

预计负债 36,822,097 36,822,097

其他非流动负债 33,528,406 33,528,406

净资产 1,385,387,120 1,385,387,120

减：少数股东权益 10,387,120 10,387,120

取得的净资产 1,375,000,000 1,375,000,000

2、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 主要经营 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 地 直接 间接 方式

华新水泥(阳新)有限公司 阳新 阳新 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥(武穴)有限公司 武穴 武穴 生产及销售水泥 100 设立/投资

87 / 110

2017 年半年度报告

华新水泥(赤壁)有限公司 赤壁 赤壁 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥(南通)有限公司 南通 南通 生产及销售水泥 85 设立/投资

华新水泥(麻城)有限公司 麻城 麻城 生产及销售水泥 100 设立/投资

武汉武钢华新水泥有限责任公司 武汉 武汉 生产及销售矿渣水 50 设立/投资

(附注(i)) 泥

华新水泥(武汉)有限公司 武汉 武汉 生产及销售水泥 70 30 设立/投资

华新水泥(襄阳)有限公司 襄阳 襄阳 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥襄阳襄城有限公司 襄阳 襄阳 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥(河南信阳)有限公司 信阳 信阳 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥(宜昌)有限公司 宜昌 宜昌 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥(恩施)有限公司 恩施 恩施 生产及销售水泥 67 33 设立/投资

华新水泥(秭归)有限公司 秭归 秭归 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥(桑植)有限公司 张家界 张家界 生产及销售水泥 80 设立/投资

华新水泥(株洲)有限公司 株洲 株洲 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥(郴州)有限公司 郴州 郴州 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥(道县)有限公司 道县 道县 生产及销售水泥 100 设立/投资

湖南华新湘钢水泥有限公司 湘潭 湘潭 生产及销售水泥 60 设立/投资

华新水泥(冷水江)有限公司 冷水江 冷水江 生产及销售水泥 90 设立/投资

华新水泥(岳阳)有限公司 岳阳 岳阳 生产及销售水泥 90 10 设立/投资

华新水泥(渠县)有限公司 渠县 渠县 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥(万源)有限公司 万源 万源 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥重庆涪陵有限公司 涪陵 涪陵 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥(昭通)有限公司 昭通 昭通 生产及销售水泥 60 40 设立/投资

华新水泥(昆明东川)有限公司 昆明 昆明 生产及销售水泥 100 设立/投资

华新水泥(西藏)有限公司 西藏 西藏 生产及销售水泥 79 设立/投资

华新混凝土(武汉)有限公司 武汉 武汉 生产及销售混凝土 100 设立/投资

华新混凝土有限公司 武汉 武汉 生产及销售混凝土 100 设立/投资

华新骨料(阳新)有限公司 阳新 阳新 建筑骨料生产及销 100 设立/投资

售

华新水泥(黄石)装备制造有限公 黄石 黄石 机电设备制造、维 100 设立/投资

司 修、安装服务

黄石华新包装有限公司 黄石 黄石 生产销售水泥包装 100 设立/投资

袋及其他包装制品

华新水泥(黄石)散装储运有限公 黄石 黄石 散装、袋装水泥散状 100 设立/投资

司 物料的装、卸、储存

及货物运输

华新水泥技术管理(武汉)有限公 武汉 武汉 技术研发及咨询服 100 设立/投资

司 务

华新骨料有限公司 黄石 黄石 建筑骨料生产及销 100 设立/投资

售

华新新型建筑材料有限公司 武汉 武汉 建筑材料生产及销 100 设立/投资

售

华新(香港)国际控股有限公司 香港 香港 投资、工程服务及销 100 设立/投资

售

华新水泥(仙桃)有限公司 仙桃 仙桃 生产及销售水泥 80 设立/投资

黄石市华新水泥科研设计有限公 黄石 黄石 建材工程设计、建筑 99 设立/投资

司 工程设计、水泥生产

技术服务

华新环境工程有限公司 武汉 武汉 生产及销售水泥添 100 设立/投资

加剂和调凝剂

华新装备工程有限公司 武汉 武汉 机电设备制造、维 100 设立/投资

修、安装服务

华新中亚投资(武汉)有限公司 武汉 武汉 建材工程投资、建筑 100 设立/投资

工程设计、水泥技术

服务

华新香港(中亚)投资有限公司 香港 香港 投资、工程服务及销 51 设立/投资

88 / 110

2017 年半年度报告

(附注(ii)) 售

华新亚湾水泥有限公司(附注 塔吉克斯 塔吉克斯 生产及销售水泥 38.25 设立/投资

(ii)) 坦 坦

华新噶优尔(索格特)水泥有限公 塔吉克斯 塔吉克斯 生产及销售水泥 36.34 设立/投资

司(附注(ii)) 坦 坦

华新香港(柬埔寨)投资有限公司 香港 香港 投资、工程服务及销 100 设立/投资

售

华新水泥随州有限公司 随州 随州 生产及销售水泥 60 股权并购

华新水泥(长阳)有限公司 长阳 长阳 生产及销售水泥 100 股权并购

华新水泥(荆州)有限公司 荆州 荆州 生产及销售水泥 100 股权并购

华新水泥(鹤峰)民族建材有限公 鹤峰 鹤峰 生产及销售水泥 51 股权并购

司

华新水泥(迪庆)有限公司 迪庆 迪庆 生产及销售水泥 69 股权并购

华新红塔水泥(景洪)有限公司 景洪 景洪 生产及销售水泥 51 股权并购

华新水泥(房县)有限公司 房县 房县 生产及销售水泥 70 股权并购

华新金龙水泥(郧县)有限公司 郧县 郧县 生产及销售水泥 80 股权并购

华新水泥(恩平)有限公司 恩平 恩平 生产及销售水泥 65.07 股权并购

华新水泥(大冶)有限公司 大冶 大冶 生产及销售水泥 70 股权并购

华新水泥(鄂州)有限公司 鄂州 鄂州 生产及销售水泥 70 股权并购

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 柬埔寨 柬埔寨 生产及销售水泥 68 股权并购

云南华新建材投资有限公司 昆明 昆明 投资、工程服务及销 100 股权并购

售

SOMMERSET INVESTMENTS LIMITED 毛里求斯 毛里求斯 投资、工程服务及销 100 股权并购

售

重庆华新地维水泥有限公司 重庆 重庆 生产及销售水泥 97.27 股权并购

重庆华新盐井水泥有限公司 重庆 重庆 生产及销售水泥 80 股权并购

重庆拉法基凤凰湖混凝土有限公 重庆 重庆 生产及销售混凝土 100 股权并购

司

拉法基(重庆)混凝土有限公司 重庆 重庆 生产及销售混凝土 100 股权并购

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

(i) 由于本公司对武汉武钢华新水泥有限责任公司拥有经营决策权，所以将该公司作为子公司纳

入合并范围。

其他说明：

(ii)本集团设立在塔吉克斯坦的子公司华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公

司需要遵循当地外汇管理政策，根据该政策，华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥

有限公司必须经过当地外汇管理局的批准才能向本集团及其他投资方支付现金股利。

本集团对华新香港(中亚)投资有限公司的持股比例为 51%，并通过华新香港(中亚)投资有限公司

对华新亚湾水泥有限公司及其子公司华新噶优尔(索格特)水泥有限公司控股(持股比例：75%)而实

现间接持股，持股比例分别为 38.25%和 36.34%。华新亚湾水泥有限公司董事会实行简单多数原则

进行决议，董事会成员共四名，本集团有权派出三名董事，拥有 75%表决权。华新噶优尔(索格特)

水泥有限公司董事会实行简单多数原则进行决议，董事会成员共四名，本集团有权派出三名董事，

拥有 75%表决权。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股

子公司名称

持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 东权益余额

华新亚湾水泥有限公司 61.75% -53,258,888 - 267,919,004

华新水泥(西藏)有限公司 21% 27,136,269 31,500,000 216,011,680

89 / 110

2017 年半年度报告

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 32% 15,066,203 - 165,098,614

华新红塔水泥(景洪)有限公司 49% 18,041,677 32,484,542 118,195,592

华新湘钢水泥有限公司 40% 966,797 - 125,390,296

华新水泥(大冶)有限公司 30% 1,767,844 - 114,920,818

华新金龙水泥(郧县)有限公司 20% 3,687,376 6,000,000 70,534,135

华新水泥(桑植)有限公司 20% 1,820,245 - 42,059,329

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

90 / 110

2017 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

华新亚湾水泥有 136,167,663 1,216,066,867 1,352,234,530 700,700,753 515,137,326 1,215,838,079 270,445,676 1,432,986,623 1,703,432,299 733,544,737 723,424,209 1,456,968,946

限公司

华新水泥(西藏) 796,612,142 449,666,698 1,246,278,840 245,137,836 6,850,000 251,987,836 813,331,203 466,952,898 1,280,284,101 258,902,823 6,981,011 265,883,834

有限公司

柬埔寨卓雷丁水 109,819,422 755,678,488 865,497,910 245,480,255 115,542,923 361,023,178 87,209,731 803,413,891 890,623,622 216,702,060 205,070,573 421,772,633

泥有限公司

华新红塔水泥(景 71,897,330 359,415,402 431,312,732 177,289,188 8,483,609 185,772,797 53,220,478 373,406,106 426,626,584 142,837,582 8,773,833 151,611,415

洪)有限公司

华新湘钢水泥有 61,366,909 329,259,025 390,625,934 75,659,662 1,490,533 77,150,195 171,899,276 341,987,729 513,887,005 201,337,726 1,490,533 202,828,259

限公司

华新水泥(大冶) 162,874,633 499,060,333 661,934,966 227,571,945 51,293,634 278,865,579 171,124,360 525,065,024 696,189,384 263,189,706 55,823,104 319,012,810

有限公司

华新金龙水泥(郧 177,068,156 304,531,736 481,599,892 110,851,471 18,077,746 128,929,217 168,962,366 323,182,813 492,145,179 107,120,592 20,790,791 127,911,383

县)有限公司

华新水泥(桑植) 47,203,819 378,234,305 425,438,124 150,637,186 64,514,583 215,151,769 88,185,283 389,177,160 477,362,443 207,162,729 69,014,583 276,177,312

有限公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润

流量 额 金流量

华新亚湾水泥有限公司 261,329,825 -82,875,234 -110,066,902 98,263,993 306,426,106 73,108,822 45,558,704 170,376,820

华新水泥(西藏)有限公司 386,396,960 129,890,737 129,890,737 139,442,434 297,365,404 108,294,495 108,294,495 192,179,829

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 248,353,907 47,081,886 35,623,743 109,841,370 218,515,334 38,803,361 47,758,603 79,943,842

华新红塔水泥(景洪)有限公司 196,011,954 36,819,748 36,819,748 59,558,179 147,950,612 28,930,985 28,930,985 44,699,859

华新湘钢水泥有限公司 105,561,866 2,416,993 2,416,993 8,010,294 46,804,041 -16,427,202 -16,427,202 -27,464,064

华新水泥(大冶)有限公司 257,241,709 5,892,813 5,892,813 27,475,064 158,018,763 -19,533,082 -19,533,082 4,057,992

华新金龙水泥(郧县)有限公司 199,826,356 18,436,879 18,436,879 24,267,734 127,693,622 2,959,105 2,959,105 21,135,220

华新水泥(桑植)有限公司 131,868,573 9,101,224 9,101,224 9,141,176 117,090,660 11,159,023 11,159,023 19,928,161

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2017 年半年度报告

2、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企业

主要经 或联营企业

合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质

营地 直接 间接 投资的会计

处理方法

联营企业 –

西藏高新建材集团有限公司 西藏 西藏 生产与销售水泥 43 - 是

上海万安华新水泥有限公司 上海 上海 生产与销售水泥 49 - 是

(2). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

西藏高新建材 上海万安华新 西藏高新建材 上海万安华新

集团有限公司 水泥有限公司 集团有限公司 水泥有限公司

流动资产 747,740,910 236,221,270 414,373,441 239,350,971

非流动资产 497,337,028 107,672,255 512,683,107 108,844,490

资产合计 1,245,077,938 343,893,525 927,056,548 348,195,461

流动负债 298,747,872 7,326,330 144,893,057 6,714,021

非流动负债 191,446,252 2,684,291 191,663,492 3,674,834

负债合计 490,194,124 10,010,621 336,556,549 10,388,855

少数股东权益 104,977,551 - 80,040,655 -

归属于母公司股东权益 649,906,263 333,882,904 510,459,344 337,806,606

按持股比例计算的净资产份 279,459,693 163,602,623 219,497,518 165,525,237

额

调整事项 - - - -

--商誉 - - - -

对联营企业权益投资的账面 279,459,693 163,602,623 219,497,518 165,525,237

价值

营业收入 407,126,305 5,103,454 622,930,429 17,916,665

净利润 164,383,815 -3,923,702 243,117,071 -20,713,592

终止经营的净利润 - - - -

其他综合收益 - - - -

综合收益总额 164,383,815 -3,923,702 243,117,071 -20,713,592

本年度收到的来自联营企业 - - 6,880,000 -

的股利

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2017 年半年度报告

(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计 2,682,872 2,490,757

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 192,115 -46,052

--其他综合收益

--综合收益总额 192,115 -46,052

其他说明

(i)净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策

的调整影响。

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流

动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的

潜在不利影响。

1、 市场风险

(a) 外汇风险

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算；本集团子公司华新亚湾水泥有限公司

和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司的主要经营地位于塔吉克斯坦境内，主要业务以索莫尼结算。

本集团子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司的主要经营地位于柬埔寨境内，主要业务以美元结算。

但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主

要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，

以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方

式来达到规避外汇风险的目的。

于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人

民币的金额列示如下：

期末余额

项目

美元项目 其他外币项目 合计

外币金融资产-

货币资金 82,416,227 79,007 82,495,234

小计 82,416,227 79,007 82,495,234

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2017 年半年度报告

外币金融负债-

应付账款 33,433,885 - 33,433,885

其他应付款 - 15,233,639 15,233,639

一年内到期长期借款 263,218,723 1,285,864 264,504,587

长期借款 816,551,028 1,122,044 817,673,072

应付利息 1,138,892 - 1,138,892

小计 1,114,342,528 17,641,547 1,131,984,075

期初余额

项目

美元项目 其他外币项目 合计

外币金融资产-

货币资金 460,111,452 100,670 460,212,122

小计 460,111,452 100,670 460,212,122

外币金融负债-

应付账款 38,596,884 - 38,596,884

其他应付款 - 16,107,592 16,107,592

一年内到期长期借款 264,728,419 1,294,036 266,022,455

长期借款 1,031,449,359 1,899,112 1,033,348,471

应付利息 1,527,906 - 1,527,906

小计 1,336,302,568 19,300,740 1,355,603,308

于 2017 年 6 月 30 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或

贬值 10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约 36,848,547 元(2016 年 12 月 31

日：约 8,567,686 元)；如果索莫尼对美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本集团将增加

或减少净利润约 40,545,926 元(2016 年 12 月 31 日：约 66,290,112 元)。

(b) 利率风险

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使

本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根

据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 6 月 30 日，本集团以

人民币和美元计价的浮动利率带息债务金额为 4,465,265,163 元(2016 年 12 月 31 日：

3,633,048,519 元)。 (附注七(20)、(29)、(30))。

本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚

未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，

管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风

险。于 2017 年半年度及 2016 年度本集团并无利率互换安排。

2、 信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款

和应收票据等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风

险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集

团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况

等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记

录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体

信用风险在可控的范围内。

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2017 年半年度报告

3、 流动风险

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基

础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控

是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的

资金需求。

于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额

项目

一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计

短期借款 1,090,520,222 - - - 1,090,520,222

应付账款 3,848,605,117 - - - 3,848,605,117

应付票据 80,977,731 - - - 80,977,731

应付股利 146,015,236 - - - 146,015,236

其他应付款 1,294,747,681 - - - 1,294,747,681

长期借款 1,343,779,472 2,224,936,151 2,433,539,811 209,832,612 6,212,088,046

应付债券 316,064,222 172,602,222 3,048,156,389 - 3,536,822,833

长期应付款 37,500,000 30,000,000 82,500,000 - 150,000,000

担保合同 - - 118,500,000 - 118,500,000

8,158,209,680 2,427,538,373 5,682,696,200 209,832,612 16,478,276,865

期初余额

项目

一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计

短期借款 926,186,373 - - - 926,186,373

应付账款 3,132,394,785 - - - 3,132,394,785

应付票据 148,902,088 - - - 148,902,088

应付股利 66,112,234 - - - 66,112,234

其他应付款 453,881,372 - - - 453,881,372

长期借款 1,448,939,235 1,070,485,898 2,662,857,081 136,691,395 5,318,973,609

应付债券 3,420,134,985 862,893,333 1,353,280,000 - 5,636,308,318

长期应付款 8,581,795 148,517,775 - - 157,099,570

担保合同 25,000,000 - - 118,500,000 143,500,000

9,630,132,867 2,081,897,006 4,016,137,081 255,191,395 15,983,358,349

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产 649,844 - - 649,844

（1）债务工具投资 - - - -

（2）权益工具投资 - - - -

（3）衍生金融资产 - - - -

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2017 年半年度报告

（4）其他 649,844 - - 649,844

（二）可供出售金融资产 33,779,475 - 28,255,500 62,034,975

（1）债务工具投资 - - 28,255,500 28,255,500

（2）权益工具投资 33,779,475 - - 33,779,475

（3）其他 - - - -

持续以公允价值计量的资 34,429,319 - 28,255,500 62,684,819

产总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

以活跃市场中的报价确定其公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用 □不适用

2017 年 6 月 30 日 输入值

项目 及 2016 年 12 月 估值技术 范围/加 与公允价值 可观察/

名称

31 日公允价值 权平均值 之间的关系 不可观察

可供出售金融资产-

可供出售债权工具 28,255,500 现金流量折算法 利率 0%-18% 反向 不可观察

5、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本集团可供出售金融资产净值为 11,724,666 元(2016 年 12 月 31 日：11,724,666 元)在活跃市场

中没有报价且其公允价值不能可靠计量，按照成本计量。

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期

借款和应付债券。

本集团不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的主要股东情况

单位:万元 币种:人民币

主要股东对 主要股东对

主要股东名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业的持 本企业的表

股比例(%) 决权比例(%)

荷兰阿姆斯 设立公司和其它企业；收购、 100,000 欧元 41.84% 41.84%

HolcimB.V.(含

特丹 管理、监督、转让法人、公司、

一致行动人股)

企业的股权和其它权益

华新集团有限 湖北省黄石 制造、销售水泥制品、机械配 34,000 15.79% 15.79%

公司(含代管国 市 件、房地产开发、商业、服务

家股) 等

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2017 年半年度报告

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注九(1)。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注九(2)

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

Prime Allied Ltd 股东的子公司

TH Industry II Ltd 股东的子公司

LAFARGE ASIA SDN BHD 股东的子公司

Holcim Technology Ltd. 股东的子公司

豪瑞管理顾问(中国)有限公司 股东的子公司

拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司 股东的子公司

拉法基中国水泥有限公司 股东的子公司

重庆拉法基瑞安参天水泥有限公司 股东的子公司

重庆拉法基水泥有限公司 股东的子公司

重庆腾辉包装有限公司 股东的子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

华新集团有限公司 综合服务费 3,113,208 3,113,208

豪瑞管理顾问(中国)有限公司 管理和技术服务费 397,774 -

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司 销售备件 1,137,359 4,095,285

拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司 运营支持服务费 - 11,149,091

(2). 其他关联交易

√适用 □不适用

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

拉法基中国水泥有限公司 股权交易 321,000,000 -

Prime Allied Ltd 股权交易 977,000,000 -

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2017 年半年度报告

TH Industry II Ltd 股权交易 77,000,000 -

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 上海万安华新水泥有限公司 7,429,916 - 7,429,916 -

应收账款 西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司 2,763,709 - 4,563,326 -

应收账款 重庆拉法基水泥有限公司 1,400,081 - - -

应收账款 重庆拉法基瑞安参天水泥有限公司 841,932 - - -

预付账款 拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司 100,000 - - -

其他应收款 重庆拉法基瑞安参天水泥有限公司 60,377,055 - - -

其他应收款 拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司 17,353,246 - - -

其他应收款 重庆腾辉包装有限公司 11,888,488 - - -

其他应收款 其他 8,004,822 - - -

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 Holcim Technology Ltd. - 7,575,150

应付账款 重庆拉法基水泥有限公司 3,879,715 -

应付账款 拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司 2,339,322 11,769,050

应付账款 重庆拉法基瑞安参天水泥有限公司 1,483,850 -

应付账款 LAFARGE ASIA SDN BHD 1,062,930 -

应付账款 华新集团有限公司 2,200,000 550,000

其他应付款 拉法基中国水泥有限公司 308,043,202 -

其他应付款 拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司 14,635,476 -

其他应付款 重庆拉法基水泥有限公司 11,524,779 -

其他应付款 其他 5,087,755 -

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

提供担保 币种 期末余额 期初余额

西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司(附注(a)) 人民币 118,500,000 158,000,000

(a)2013 年 8 月 31 日，本集团之非全资子公司华新水泥西藏有限公司(持股比例为 79%，以下简称

“华新西藏”)与中国银行股份有限公司日喀则地区分行(以下简称“中国银行日喀则分行”)签

订了《保证合同》。该《保证合同》的主合同为西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司(以下简称“高

新雪莲”)与中国银行日喀则分行签订的借款金额为 200,000,000 元的《固定资产借款合同》。根

据该《固定资产借款合同》以及《保证合同》，项目建设期间由华新西藏对该借款提供连带责任

保证担保，高新雪莲以其享有所有权并有处分权的全部资产向华新西藏提供反担保。高新雪莲于

2014 年 2 月份向中国银行日喀则分行提取借款 200,000,000 元，《担保合同》实际生效。截至 2017

年 6 月 30 日，华新西藏担保承诺余额为 150,000,000 元，本集团按照对华新西藏的持股比例应当

承担的关联方担保承诺余额为 118,500,000 元。

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2017 年半年度报告

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1) 资本性支出承诺事项

期末余额 期初余额

房屋、建筑物及机器设备 228,295,462 98,074,157

(2) 对外投资承诺事项

于 2016 年 11 月 30 日，本公司与拉法基中国水泥有限公司(“拉法基中国”)及其全资子公司 Prime

Allied Enterprises Ltd.及 TH Industry II Ltd.签订股权转让协议，协议约定：本公司承诺受

让 Prime Allied Enterprises Ltd.持有的云南拉法基建材投资有限公司 100%股权；本公司承诺

受让 TH Industry II Ltd.持有的重庆拉法基瑞安地维水泥有限公司 97.27%股权及重庆拉法基瑞

安特水水泥有限公司 80%股权；本公司承诺受让拉法基中国持有的 Sommerset Investments Ltd.、

拉法基(重庆)混凝土有限公司及重庆拉法基凤凰湖混凝土有限公司 100%股权；上述股权转让对价

共计 1,375,000,000 元。截至 2017 年 6 月 30 日止及本财务报表批准报出日止，本公司对目标公

司已实现控制，并纳入合并范围。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

(a) 2012 年 8 月，湖北国新置业有限公司向湖北省武汉市中级人民法院提出诉讼，称本公司之子

公司华新混凝土(武汉)有限公司(以下简称“武汉混凝土”)销售之混凝土质量不达标导致其建设

之商品房混凝土强度不达标，要求武汉混凝土赔偿损失 36,381,674 元。湖北省武汉市中级人民法

院在 2016 年 4 月一审判决武汉混凝土赔偿 22,372,810 元。2016 年 9 月双方均不服一审判决，提

出上诉，湖北省高级人民法院经审理后认为一审判决认定的事实不清，于 2016 年 12 月 21 日裁定

撤销一审判决，发回重审。2017 年 4 月法院开庭审理，截至本财务报表批准报出之日止，湖北省

武汉市中级人民法院尚未判决。根据目前的情况和律师意见，管理层认为该诉讼结果尚无法合理

估计，因此未计提相应拨备。

(b)2013 年 7 月 9 日，本公司收购了恩平实德金鹰建材有限公司(以下简称“恩平金鹰”，之后更

名为华新水泥(恩平)有限公司，以下简称“恩平公司”)。于 2011 年 4 月 20 日，恩平金鹰与北方

重工集团有限公司(以下简称“北方重工”)签订了《恩平实德金鹰建材有限公司 4000T/D 熟料新

型干法旋窑水泥生产线技改工程总承包合同》。在执行合同的过程当中，双方就工程质量和工程

款支付等一系列问题出现了分歧，致使工期推延。

2013 年 11 月 21 日，北方重工向广东省江门市中级人民法院提起诉讼，称恩平公司存在延迟支付

工程款等问题，请求法院判令恩平公司立即支付尚未结清的工程尾款及其垫资的利息共

253,048,884 元及赔偿款 5,457,926 元。2015 年 8 月 13 日，广东省江门市中级人民法院作出一

审判决恩平公司应支付北方重工工程款及利息合计 39,109,411 元，不需支付赔偿款。北方重工

不服一审判决，提起诉讼。2016 年 10 月 31 日，广东省高级人民法院经审理后认为一审判决认定

的事实不清，裁定撤销一审判决，发回重审。2017 年 4 月，原告及被告进行了第一次证据交换，

但双方均向法院申请延期举证，截至本财务报表批准报出之日止，广东省江门市中级人民法院尚

未开庭。本集团于收购恩平金鹰时已对该应付工程款按最佳估计进行确认，根据目前的情况和律

师意见，管理层认为诉讼结果尚无法合理估计。

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2017 年半年度报告

十四、 其他重要事项

1、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

√适用 □不适用

由于本集团之营业收入、费用、资产及负债主要和生产和销售水泥及其相关产品有关，本集团在

考虑内部组织结构、管理要求以及内部报告制度等因素后，认为本集团内各公司的业务具有明显

的相似性，故未编制经营分部报告。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

本集团来自海外市场的经营成果占集团的经营成果的份额大于 10%，本集团在国内及其他国家的

对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家的除金融资产及递延所得税资产之外的非流

动资产总额列示如下：

对外交易收入 本期发生额 上期发生额

中国 8,864,665,431 5,213,074,630

塔吉克斯坦 261,329,825 306,426,106

柬埔寨 248,353,907 218,515,334

合计 9,374,349,163 5,738,016,070

非流动资产总额 期末余额 期初余额

中国 19,374,073,392 17,386,235,698

塔吉克斯坦 1,216,066,867 1,432,986,623

柬埔寨 750,575,348 798,310,751

合计 21,340,715,607 19,617,533,072

2、 租赁

√适用 □不适用

本集团通过售后租回之融资租赁租入固定资产(附注七(11)(c))，未来未折现应支付租金汇总如下：

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年以内 36,923,982 8,581,795

一到二年 34,714,969 148,517,775

二到三年 96,351,047 -

合计 167,989,998 157,099,570

于 2017 年 6 月 30 日，未确认的融资费用余额为 1,992,571 元(2016 年 12 月 31 日：9.805,563

元)(附注七(32))。

十五、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

项目 期末余额 期初余额

应收账款 361,977,828 348,779,661

减：坏账准备 6,988,756 7,754,485

合计 354,989,072 341,025,176

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2017 年半年度报告

(1). 应收账款账龄分析

账龄 期末余额 期初余额

1 年以内 188,278,446 176,626,098

1至2年 147,630,098 158,961,167

2至3年 13,989,368 6,891,018

3 年以上 12,079,916 6,301,378

合计 361,977,828 348,779,661

(2). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并 3,653,909 1 1,461,563 40 2,192,346 3,653,909 1 1,461,563 40 2,192,346

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 353,419,569 98 622,843 0 352,796,726 340,221,402 98 1,388,572 0 338,832,830

组合计提坏账准

备的应收账款

组合 1 327,439,677 90 - - 327,439,677 310,984,720 89 - - 310,984,720

组合 2 25,979,892 7 622,843 2 25,357,049 29,236,682 8 1,388,572 5 27,848,110

单项金额不重大 4,904,350 1 4,904,350 100 - 4,904,350 1 4,904,350 100 -

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 361,977,828 / 6,988,756 / 354,989,072 348,779,661 / 7,754,485 / 341,025,176

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位） 计提比

应收账款 坏账准备 计提理由

例

客户 P 3,653,909 1,461,563 40% 账龄较长，款项回收存在不确定性

合计 3,653,909 1,461,563 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 20,043,501 - -

1至2年 5,644,355 564,435 10%

2至3年 292,036 58,408 20%

3 年以上 - - -

合计 25,979,892 622,843 2%

账龄 期初余额

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2017 年半年度报告

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 16,833,170 - -

1至2年 11,504,209 1,150,421 10%

2至3年 607,851 121,570 20%

3 年以上 291,452 116,581 40%

合计 29,236,682 1,388,572 5%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 378,369 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,144,098 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

期末余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例

余额前五名的应收账款总额 123,697,548 - 34%

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款账龄分析

账龄 期末余额 期初余额

1 年以内 4,500,433,537 3,642,548,641

1至2年 1,123,499,001 937,633,432

2至3年 336,249,036 173,399,479

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2017 年半年度报告

3 年以上 238,650,353 231,667,827

合计 6,198,831,927 4,985,249,379

(2). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重 146,613,073 2 44,383,694 30 102,229,379 163,344,115 3 44,383,694 27 118,960,421

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 6,050,188,392 98 299,119 - 6,049,889,273 4,819,848,081 - 252,127 - 4,819,595,954

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

组合3 6,049,402,253 98 - - 6,049,402,253 4,818,889,760 97 - - 4,818,889,760

组合4 786,139 - 299,119 38 487,020 958,321 - 252,127 26 706,194

单项金额不 2,030,462 - 1,951,876 96 78,586 2,057,183 - 2,000,518 97 56,665

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 6,198,831,927 / 46,634,689 / 6,152,197,238 4,985,249,379 / 46,636,339 / 4,938,613,040

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提 计提理由

比例

146,613,073 44,383,694 30% 华新水泥(武汉)有限公司由于

生产经营规划改变，未来收益

存在重大不确定性，本公司对

华新水泥(武汉)有限公司

除去对其长期股权投资外的应

收债权不能回收的部分计提了

相应的坏账准备。

合计 146,613,073 44,383,694 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 - - -

1至2年 51,122 5,112 10%

2至3年 - - -

103 / 110

2017 年半年度报告

3 年以上 735,017 294,007 40%

合计 786,139 299,119 30%

期初余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 313,002 - -

1至2年 20,000 2,000 10%

2至3年 - - -

3 年以上 625,319 250,127 40%

合计 958,321 252,127 26%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 19,956 元；本期收回或转回坏账准备金额 18,306 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收关联方往来款 6,150,410,052 4,944,283,591

项目保证金及押金 34,867,683 38,444,380

其他 13,554,192 2,521,408

减：坏账准备 -46,634,689 -46,636,339

合计 6,152,197,238 4,938,613,040

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

华新环境工程有限公司 集团方往来款 673,429,956 一年以内 11 -

重庆华新盐井水泥有限公司 集团方往来款 590,447,031 一年以内 10 -

华新水泥（恩平）有限公司 集团方往来款 274,146,749 一到二年 4 -

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2017 年半年度报告

华新水泥（冷水江）有限公司 集团方往来款 262,169,529 一年以内 4 -

华新(香港)国际控股有限公 集团方往来款 258,600,874 一年以内 4 -

司

合计 / 2,058,794,139 / 33 -

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 8,414,303,237 42,000,000 8,372,303,237 6,981,679,548 42,000,000 6,939,679,548

对联营、合营 443,062,316 - 443,062,316 385,022,755 - 385,022,755

企业投资

合计 8,857,365,553 42,000,000 8,815,365,553 7,366,702,303 42,000,000 7,324,702,303

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期 减值准备期

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

减少 末余额

云南华新建材投资有限公司 - 977,000,000 - 977,000,000 -

华新水泥(阳新)有限公司 653,713,479 - - 653,713,479 -

华新水泥(宜昌)有限公司 505,589,562 - - 505,589,562 -

华新水泥(大冶)有限公司 420,100,753 - - 420,100,753 -

华新金龙水泥(郧县)有限公司 363,802,268 - - 363,802,268 -

华新水泥(武穴)有限公司 300,000,000 - - 300,000,000 -

华新水泥(株洲)有限公司 340,000,000 - - 340,000,000 -

华新骨料有限公司 258,100,000 - - 258,100,000 -

SOMMERSET INVESTMENTS LIMITED - 252,000,000 - 252,000,000 -

华新水泥(秭归)有限公司 240,000,000 - - 240,000,000 -

华新水泥(渠县)有限公司 240,000,000 - - 240,000,000 -

华新水泥(郴州)有限公司 220,000,000 - - 220,000,000 -

华新水泥(河南信阳)有限公司 200,000,000 - - 200,000,000 -

华新水泥重庆涪陵有限公司 200,000,000 - - 200,000,000 -

华新水泥(长阳)有限公司 197,590,806 - - 197,590,806 -

华新装备工程有限公司 190,000,000 - - 190,000,000 -

华新水泥(万源)有限公司 190,000,000 - - 190,000,000 -

华新水泥(冷水江)有限公司 180,000,000 - - 180,000,000 -

105 / 110

2017 年半年度报告

华新水泥(道县)有限公司 180,000,000 - - 180,000,000 -

华新(香港)国际控股有限公司 157,935,219 - - 157,935,219 -

华新环境工程有限公司 150,000,000 - - 150,000,000 -

华新水泥(赤壁)有限公司 140,000,000 - - 140,000,000 -

华新水泥(襄阳)有限公司 140,000,000 - - 140,000,000 -

华新水泥(昆明东川)有限公司 140,000,000 - - 140,000,000 -

华新水泥(桑植)有限公司 120,000,000 - - 120,000,000 -

华新水泥(鄂州)有限公司 99,437,031 - - 99,437,031 -

华新红塔水泥(景洪)有限公司 91,601,080 - - 91,601,080 -

华新水泥(南通)有限公司 89,680,203 - - 89,680,203 -

湖南华新湘钢水泥有限公司 85,500,000 - - 85,500,000 -

华新混凝土(武汉)有限公司 80,502,159 - - 80,502,159 -

重庆华新地维水泥有限公司 - 73,000,000 - 73,000,000 -

华新水泥(荆州)有限公司 70,800,000 - - 70,800,000 -

华新水泥(迪庆)有限公司 65,550,000 - - 65,550,000 -

华新水泥(麻城)有限公司 65,000,000 - - 65,000,000 -

黄石华新包装有限公司 60,229,647 - - 60,229,647 -

华新中亚投资(武汉)有限公司 51,000,000 57,623,689 - 108,623,689 -

华新水泥(西藏)有限公司 50,000,000 - - 50,000,000 -

华新混凝土有限公司 50,000,000 - - 50,000,000 -

华新新型建筑材料有限公司 50,000,000 - - 50,000,000 -

华新水泥(昭通)有限公司 45,000,000 - - 45,000,000 -

华新水泥(恩施)有限公司 40,200,000 - - 40,200,000 -

华新水泥襄阳襄城有限公司 40,000,000 - - 40,000,000 -

重庆拉法基凤凰湖混凝土有限公 40,000,000 - 40,000,000 -

司

华新水泥(房县)有限公司 30,124,664 - - 30,124,664 -

华新骨料(阳新)有限公司 - - - - -

华新水泥(武汉)有限公司 - - - - 42,000,000

其他 148,222,677 33,000,000 - 181,222,677 -

合计 6,939,679,548 1,432,623,689 - 8,372,303,237 42,000,000

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

投资 期初 期末 减值准备

权益法下确认的

单位 余额 余额 期末余额

投资损益

一、合营企业

小计 - - - -

二、联营企业

上海万安华新水泥有限公司 165,525,237 -1,922,614 163,602,623 -

西藏高新建材集团有限公司 219,497,518 59,962,175 279,459,693 -

小计 385,022,755 58,039,561 443,062,316 -

合计 385,022,755 58,039,561 443,062,316 -

其他说明：

√适用 □不适用

长期股权投资减值准备

单位：元 币种：人民币

期末余额及期初余额

子公司—

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2017 年半年度报告

华新水泥(武汉)有限公司 42,000,000

华新水泥(武汉)有限公司由于生产经营规划改变，未来收益存在重大不确定性，本公司对持有的

华新水泥(武汉)有限公司长期股权投资计提减值准备 42,000,000 元。

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 322,232,324 256,880,649 347,430,764 304,388,849

其他业务 175,543,439 94,066,804 124,348,089 40,433,426

合计 497,775,763 350,947,453 471,778,853 344,822,275

其他说明：

(1) 主营业务收入和主营业务成本

本期发生额 上期发生额

项目

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

水泥销售 249,969,568 206,483,016 218,745,002 194,157,574

熟料销售 49,574,384 42,674,781 19,945,693 19,430,458

建造合同 2,612,393 2,088,259 81,762,607 75,943,595

其他 20,075,979 5,634,593 26,977,462 14,857,222

合计 322,232,324 256,880,649 347,430,764 304,388,849

(2) 其他业务收入和其他业务成本

本期发生额 上期发生额

项目

其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本

材料销售 93,036,742 93,069,232 11,892,942 9,440,777

商标使用权 80,446,772 - 76,170,290 -

管理咨询服务收入 - - 33,439,972 29,642,830.00

其他 2,059,925 997,572 2,844,885 1,349,819

合计 175,543,439 94,066,804 124,348,089 40,433,426

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 519,450,441 372,324,969

权益法核算的长期股权投资收益 58,039,561 18,668,343

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 921,410 -

金融资产在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 593,134 3,671,037

合计 579,004,546 394,664,349

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

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2017 年半年度报告

6、 其他

□适用 √不适用

十六、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -8,952,227

越权审批或无正式批准文件的税收返还、 -

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 34,170,256

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金 -

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的 -

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 -

委托他人投资或管理资产的损益 -

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 -

的各项资产减值准备

债务重组损益 -

企业重组费用，如安置职工的支出、整合 -

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允 -

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至 -

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生 -

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转 16,379,999

回

对外委托贷款取得的损益 -

采用公允价值模式进行后续计量的投资性 -

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当 -

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 -

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,360,071

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -8,505,529

少数股东权益影响额 -251,981

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2017 年半年度报告

合计 43,200,589

非经常性损益明细表编制基础

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损

益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务

相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的

各项交易和事项产生的损益。

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 7.05 0.49 0.49

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 6.63 0.46 0.46

的净利润

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2017 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

财务报表。

备查文件目录

报告期报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的

正本及公告的原稿。

董事长：徐永模

董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日

修订信息

□适用 √不适用

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