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江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

江苏雷利电机股份有限公司

2017 年半年度报告

2017-026

2017 年 08 月

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别

和连带的法律责任。

公司负责人苏建国、主管会计工作负责人殷成龙及会计机构负责人(会计主

管人员)吴云声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意以下风险因素：

一、技术创新风险

随着家用电器对智能化、节能、降噪性能要求的不断提高，不断创新的新

技术、新产品层出不穷，微特电机及组件作为家用电器的核心部件之一，对于

提升家用电器相关性能非常关键，家用电器的技术创新对微特电机及组件的技

术创新提出了更高的要求；此外，家用电器制造企业对核心部件供应商的同步

研发能力、模块化组件研发能力的要求也不断提高。因此，技术创新能力、应

用能力及新产品开发能力是公司赢得未来竞争的关键因素，如果公司的研发能

力不能及时跟上行业技术更新换代的速度，或不能及时将新技术运用于产品开

发和升级，将削弱公司的市场竞争优势。

二、汇率风险

公司近三年出口收入占主营业务收入的平均比例为 50.75%，主要以美元和

欧元结算。自 2010 年 6 月中国人民银行宣布进一步推进人民币汇率形成机制改

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革后，人民币兑美元和欧元汇率存在一定程度的波动，对公司的经营业绩造成

一定程度影响。随着公司销售规模的不断扩大，预计公司的出口销售收入占比

将保持稳定，但若未来人民币兑美元和欧元汇率持续升值，将可能对公司业绩

产生不利影响。

三、劳动力成本上升的风险

随着国内人力资源的逐步紧张，劳动力成本上升是大势所趋，这也成为国

内企业共同面临的问题。工人工资的不断提高，有利于企业的长远发展和社会

稳定，也是企业社会责任的体现。近年来，公司不断提高工人薪酬待遇以吸引

更多技术工人，如果国内劳动力成本上升的趋势持续，将在一定程度上影响公

司的盈利能力。

四、原材料价格波动风险

公司生产所用主要原材料为铜漆包线、钢材、铝漆包线、塑料、磁芯，其

价格变化对公司利润具有一定影响。近三年原材料成本占公司主营业务成本的

平均比例为 76.99%，主要原材料价格的变化对公司毛利率水平有较大影响。报

告期内由于铜材和钢材价格较去年同期上涨较多，造成公司产品毛利率有一定

程度的下降。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 ........................................2

第二节公司简介和主要财务指标 ......................................6

第三节公司业务概要 ................................................9

第四节经营情况讨论与分析 .........................................13

第五节重要事项 ...................................................23

第六节股份变动及股东情况 .........................................63

第七节优先股相关情况 .............................................67

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...............................68

第九节公司债相关情况 .............................................70

第十节财务报告 ...................................................71

第十一节备查文件目录 ............................................169

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释义

释义项指释义内容

本公司、公司、江苏雷利指江苏雷利电机股份有限公司

电机科技指常州雷利电机科技有限公司，本公司全资子公司

地尔汉宇指江门市地尔汉宇电器股份有限公司

江门恒发指江门市恒发家电广场有限公司

雷利投资指常州雷利投资有限公司，本公司股东

佰卓发展指佰卓发展有限公司，本公司股东

利诺投资指常州利诺股权投资合伙企业（有限合伙），本公司股东

合利投资指常州合利股权投资合伙企业（有限合伙），本公司股东

报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

中国证监会指中国证券监督管理委员会

深交所指深圳证券交易所

股东大会指江苏雷利电机股份有限公司股东大会

董事会指江苏雷利电机股份有限公司董事会

监事会指江苏雷利电机股份有限公司监事会

章程、公司章程指江苏雷利电机股份有限公司公司章程

元、万元指人民币元、人民币万元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称江苏雷利股票代码 300660

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称江苏雷利电机股份有限公司

公司的中文简称（如有）江苏雷利

公司的外文名称（如有） Jiangsu Leili Motor Corporation Limited

公司的外文名称缩写（如有） jiangsuleili

公司的法定代表人苏建国

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名苏达潘俊闵

联系地址常州市武进区遥观镇钱家塘路 19 号常州市武进区遥观镇钱家塘路 19 号

电话 0519-88369800 0519-88369800

传真 0519-88369800 0519-88369800

电子信箱 sd0039@leiligroup.com pjm0569@leiligroup.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司注册地址常州市武进区遥观镇钱家塘路 19 号

公司注册地址的邮政编码 213011

公司办公地址常州市武进区遥观镇钱家塘路 19 号

公司办公地址的邮政编码 213011

公司网址 www.czleili.com

公司电子信箱 jsleili@leiligroup.com

临时公告披露的指定网站查询日期（如有）

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2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券部》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com

公司半年度报告备置地点公司证券部

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 971,551,487.15 808,401,562.08 20.18%

归属于上市公司股东的净利润（元） 127,692,189.72 125,029,775.30 2.13%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

129,600,789.69 123,027,801.90 5.34%

益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 72,093,912.53 114,734,496.30 -37.16%

基本每股收益（元/股） 1.60 1.65 -3.03%

稀释每股收益（元/股） 1.60 1.65 -3.03%

加权平均净资产收益率 14.17% 22.47% -8.30%

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 2,717,770,355.54 1,392,736,953.94 95.14%

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,900,515,849.52 702,144,526.43 170.67%

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五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

报告期内处置机器设备等固定

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -549,808.91

资产发生的损失

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

815,003.03 报告期内收到的政府补助

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及报告期未交割的远期结汇合约

-2,407,599.82

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取和期货合约产生的浮动盈亏

得的投资收益

除上述情形以外的其他非经常

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -202,215.53

性损益金额

减：所得税影响额 -442,517.67

少数股东权益影响额（税后） 6,496.41

合计 -1,908,599.97 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（一）公司从事的主营业务

公司自成立以来主要从事家用电器微特电机及智能化组件的研发、生产与销售。公司产品包括空调电

机及组件、洗衣机排水泵、洗衣机排水电机、冰箱电机及组件、洗碗机循环泵、跑步机电机、汽车配套零

部件及组件等。其中，空调电机及组件、洗衣机排水泵、洗衣机排水电机和冰箱电机及组件是报告期内公

司的主要产品。公司是全球家用电器微特电机产品及智能化组件制造行业的领先企业。

（二）公司的主要产品

报告期内，公司主要产品包括空调电机及组件、洗衣机电机及组件、冰箱电机组件等三大类产品，具

体情况如下：

主要产品类型具体产品

空调电机及组件导风电机、导风机构

洗衣机电机及组件排水电机、排水泵

冰箱电机及组件分冰水器、冰水垫、碎冰机电机

其中，空调电机及组件产品主要为导风电机和导风机构，广泛应用于进风口导风板的开闭及出风口扫

风叶片的摆动；洗衣机电机及组件产品包括排水电机和排水泵，主要应用于波轮洗衣机、滚筒洗衣机和搅

拌式洗衣机；冰箱电机组件产品主要为分冰水器、冰水垫和碎冰机电机，主要应用于对开双门壁柜式电冰

箱及多门冰箱的冰水制造系统。

（三）公司的主要经营模式

公司主要经营模式为直接向家用电器生产企业进行配套供应，即公司经营自有品牌，根据家电产品生

产商的要求进行产品设计、试验、定型，再经过一系列测试后向生产商批量供货。

1、采购模式

公司根据自身的经营战略需求制定采购战略规划，开发、考核供应商，进行采购物料分类、价格核算、

材料成本控制、商务谈判、合同签订、采购流程优化等。采购部门负责采购计划制定、订单下达、物料跟

踪等。公司制定年度预测、每月采购需求计划，通过ERP系统和SCM平台进行从订单申请、订单下达、入

库、发票核销及付款的整个采购环节的管控，为公司采购决策提供依据。

公司现有产品所用原材料及配件主要来自国内供应商，并已建立良好的配套产品供应体系，物料供应

数量充足，质量满足要求。

2、生产模式

公司的生产模式主要为以销定产，生产部根据公司销售部门提供的订单和库存情况，下达生产任务；

采购部根据生产任务通知制定相关材料的采购和供应计划；品保部负责原材料的进厂检验和生产过程的质

量控制；各生产车间根据生产任务进行生产安排，合理组织产品的生产。公司将部分生产工序简单的产品

交给外协厂商加工生产。

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由于部分家电产品（例如空调）的生产存在较为明显的季节性特征，为了满足客户生产旺季时的供货

需求，公司会根据客户未来产品需求的预测在淡季时进行备货生产。

3、销售模式

公司主要客户包括格力、美的、海尔、伊莱克斯、惠而浦、LG、三星、松下、夏普、富士通等国内

外知名的家用电器生产商以及全球知名运动健康设备制造商爱康，主要采用直接销售模式。公司设有市场

部和销售部，市场部负责分析市场发展方向和产品定位，进行品牌市场推广和新客户开发，销售部负责客

户维护、产品需求分析及订单跟踪。公司与主要客户在长期合作的基础上签署框架性协议，再以订单形式

确定具体产品种类、价格、交付等条款。公司注重与客户进行长期深度合作，积极参与、承担客户的新品

研发任务，做到与客户新品开发项目同步，提高合作粘性。

考虑到市场开发尤其是境外市场开发的成本和效率因素，公司部分产品通过经销模式进行销售，利用

经销商的渠道有利于进一步拓宽国内外市场。

（四）公司的主要业绩驱动因素

公司主要从事家用电器微特电机及智能化组件的研发、生产及销售，报告期公司主营业务未发生重大

变化，2017年上半年，公司实现营业收入97,155.15万元，较去年同期增长20.18%；实现归属于上市公司

股东的净利润为12,769.22万元，较去年同期增长2.13%。根据产品和市场发展战略，公司一方面对成熟品

进行不断的优化升级，增加核心竞争力，已获取了更多的订单；另一方面，进一步加深和客户合作，积极

参与客户新产品的同步开发工作，也逐步扩大组件化产品的市场份额。

报告期内，公司空调电机及组件受到整体家电行业需求旺盛的影响，销售收入同比增长较为明显，其

他类型产品销量也均稳中有升，但是受到整体原材料价格上升、人力成本上升及人民币兑美元汇率升值的

影响，使得整体毛利率较去年同期略有降低。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产未发生重大变化

固定资产未发生重大变化

无形资产比上年末增加 10,857,176.43 元，主要系公司新增购买土地使用权所致。

在建工程未发生重大变化

货币资金比上年末增加 835,573,141.51 元，主要系发行新股新增的募集资金所致。

以公允价值计量且其变动计入当期损比上年末增加 1,405,371.38 元，主要系公司为了控制汇率风险，未交割的远期结汇

益的金融资产合约的浮盈增加所致。

比上年末增加 341,409,348.29 元，主要系公司利用闲置的募集资金购买保本的理财

其他流动资产

产品所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

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保障资产安境外资产占

资产的具体是否存在重

形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产

内容大减值风险

措施的比重

香港全资子盈利

公司星空发自主投资 94,903,097.78 香港自主经营全资控股 11,348,666.4 4.99% 否

展有限公司 5 人民币元

香港全资子盈利

公司乐士贸自主投资 154,338,956.82 香港自主经营全资控股 3,294,373.35 8.12% 否

易有限公司人民币元

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、技术研发优势

公司是高新技术企业，凭借自身电机研发的优势和多年持续完善的质量体系，致力于为客户提供富有

竞争力的微特电机产品和一站式微特电机解决方案。公司坚持自主研发与产学研相结合的方式，与专业研

究机构和客户建立起长期的合作研发关系。公司设有技术中心，围绕以人为本的理念，在企业的发展过程

中打造了一支经验丰富的专业技术研发团队，使公司技术研发水平在行业内处于领先地位。截止报告期末，

公司拥有有效授权专利378项，其中发明专利27项、实用新型专利326项、外观专利25项。

公司近年来依靠自己的技术力量，积极进行试验检测设施的投入和试验流程的建设，现已通过了

VDE-TDAP（Test Data Acceptance Program测试数据认可程序）和UL-WTDP（Witness Testing Data Program

目击测试数据程序）认证。

随着公司在微特电机行业地位的不断提升，公司在行业标准的制定过程中也发挥着日益重要的作用，

主导了国家标准《减速永磁式步进电动机通用规范》的起草。

2、客户资源优势

家用电器微特电机下游客户对家用电器微特电机及组件产品的质量、品牌和生产能力有着高标准的要

求，微特电机制造企业与下游企业建立长期稳定的合作关系需要经历较长的周期，同时微特电机制造企业

也需要参与到客户的产品研发过程，优质客户资源需要长期的积累，一般率先进入的企业会拥有明显的先

发优势。经过行业内多年的积累，公司已成为全球知名的微特电机研发制造企业，并在微特电机领域树立

了领先的行业地位，其产品在家用电器等领域得到了广泛应用。公司拥有稳定的优质客户群，多年来得到

了格力、美的、海尔、伊莱克斯、惠而浦、LG、三星、松下、夏普、富士通等国内外知名的家用电器生产

商以及全球知名运动健康设备制造商爱康的广泛认可。

与全球领先的家电制造企业建立稳固的合作关系，为公司未来业务的开展奠定了稳定的基础，并有效

促进了公司在产品开发、质量管理、服务水平等方面的进一步提升。

3、成本控制优势

公司是目前全球从事家用电器微特电机及组件制造的重要企业。除生产规模优势外，公司建立了成本

管理体系和成本预算体系，通过严格的预算管理系统，从上至下控制各个部门和产品项目的成本费用。公

司的财务部对原材料和配件成本的变化进行实时监测和测算，在保证产品品质的基础上，促使各生产部门

尽可能地降低生产成本。同时公司通过不断加大自动化产线的投资，优化和改善并提高产品生产工艺和技

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术，有效保证了企业的利润空间。

4、管理优势

公司秉承“以人为本、以质取胜、不断改进、持续满足顾客需求”的经营理念，坚持制度创新，积极

推行现代化管理，逐步建立健全了一整套科学合理的管理模式和管理制度。在生产、物流和财务管理方面，

公司应用ERP软件，将信息技术导入生产制造和供应链管理过程，通过合理计划与有效控制，对市场管理、

生产管理和财务管理有效整合，优化企业资源整体配置，提升了企业管理水平；在行政办公方面，公司建

立办公自动化网络系统，提高了运营效率。上述信息化管理模式的引入，使公司各业务流程实现有机集成，

部门之间的数据充分共享和统一，使经营者及时获取经营信息，提高了经营管理人员决策的速度和效率。

5、区位优势

公司位于江苏省常州市。常州市是我国微特电机产业聚集地区之一，拥有大量微特电机制造企业及其

上下游企业，目前已形成较为完整的产品链，具备较强的产业基础和产品配套能力，在全国微特电机行业

中占有重要地位。

经过多年发展，常州微特电机行业在技术研发、生产管理、市场营销、售后服务等方面积累了大量不

同层次的人才，为行业的发展储备了丰富的人才资源。此外，常州地处经济发达、高校及科研机构聚集的

长江三角洲地区，具有明显的研发区位优势。

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第四节经营情况讨论与分析

一、概述

公司主要从事家用电器微特电机及智能化组件的研发、生产及销售，报告期公司主营业务未发生重大

变化，2017年上半年，公司实现营业收入97,155.15万元，较去年同期增长20.18%；实现利润总额为15,224.87

万元，较去年同期增长4.28%，其中，受人民币升值影响，汇兑损失人民币 763.53万元（2016 年 1－6 月

汇兑收益为 690.62万元），若扣除此因素，本报告期同比增长 14.24%；归属于上市公司股东的净利润为

12,769.22万元，较去年同期增长2.13%。报告期内，公司空调电机及组件受到整体家电行业需求旺盛的影

响，销售收入同比增长较为明显，其他类型产品销量也均稳中有升，但是受到整体原材料价格上升、人力

成本上升及人民币兑美元汇率升值的影响，使得整体毛利率较去年同期略有降低。

公司紧紧围绕2017年初确定的年度经营目标，努力克服各种不利因素，积极主动采取有效措施，突出

重点，狠抓落实，通过深化产品结构、品牌战略、市场结构调整，加强管理，开源节流，开展如下工作：

1、销售方面

公司采用“广度覆盖、结构优化、创造增值”的国内外营销标准，积极推广步进电机新结构，降低生产

成本，以新技术抢占市场，提升高附加值空调组件的产品份额，不断努力开发计量泵的新客户，使得报告

期内步进电机以及MA-电机及组件销售增长明显；公司大力拓展销售渠道，已经与麦格纳、德尔福及浙江

科力等新客户建立了合作关系。

2、生产方面

公司拥有行业领先的全自动步进电机生产线，已获得“常州市机器换人”政策扶持，全面提高了生产效

率，为降低用工成本奠定了扎实的基础，报告期内ES-Andon 生产执行系统以及MES生产信息系统已经全

部上线运行，及时高效的数据采集与报告系统，引领公司从劳动密集型向智能化制造转型。

3、新产品研发方面

截止报告期末公司成功注册发明专利27项，实用新型326项，外观专利25项，公司不断加大新技术、

新工艺的研发投入，研发投入同比增加35.98%，公司开发的电子水泵系列等新产品，已经成功在新能源商

用车（大巴车、物流车等领域）量产，另外开发了几款电子水泵用于乘用车领域，目前处于客户测试验证

阶段；家电领域中节能电机及泵产品项目目前在客户处进行可靠性寿命测试阶段（性能均验证符合客户要

求），家电智能化组件项目目前已经处于小批试产阶段。

4、管理方面

报告期内公司全面升级母子公司ERP系统，以此对企业运行各方面流程进行规范和梳理，利用BPM系

统对其他业务流程进行自动化改造和系统全面升级，推进了公司管理水平和效率的提高。

公司积极推进产品线经理建设，以产品为中心，组织各部门优势资源，打通职能壁垒，有力支持了新

产品的开发，满足客户需求。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

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单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入 971,551,487.15 808,401,562.08 20.18%

营业成本 702,974,061.90 574,161,618.63 22.43%

销售费用 24,626,645.71 19,809,303.97 24.32%

管理费用 74,098,061.07 66,428,423.95 11.55%

报告期人民币升值导致

财务费用 11,307,287.58 -2,840,100.58 468.76%

汇兑损失所致。

所得税费用 24,688,344.82 21,093,565.28 17.04%

报告期公司加大研发投

研发投入 38,696,675.16 28,457,926.58 35.98%

入金额

首先报告期内由于收入

增长，收款账期大于付

款账期；其次，根据客

经营活动产生的现金流

72,093,912.53 114,734,496.30 -37.16% 户需求进行部分备货导

量净额

致经营现金流下降，再

次，报告期末公司持有

票据较多所致。

报告期公司利用闲置的

投资活动产生的现金流

-383,644,505.07 -81,844,096.38 359.38% 募集资金进行银行保本

量净额

理财所致。

报告期公司发行新股新

筹资活动产生的现金流

1,155,442,807.21 -89,791,335.78 1,386.80% 增的募集资金到位所

量净额

致。

报告期公司发行新股新

现金及现金等价物净增

841,271,544.25 -57,655,862.04 157.24% 增的募集资金、理财投

加额

资等综合影响所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分产品或服务

MA-电机及组件 75,008,935.30 49,392,106.16 34.15% 31.86% 27.82% 2.08%

PP-冲压件 45,557,112.41 24,361,785.41 46.52% 15.92% 32.74% -6.78%

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泵 161,244,651.30 116,054,159.83 28.03% 5.99% 14.10% -5.11%

步进电机 449,734,133.33 331,480,812.78 26.29% 38.47% 37.88% 0.31%

排水电机 80,577,105.49 66,210,461.47 17.83% -11.64% -8.57% -2.76%

其他 862,969.09 599,414.63 30.54% -87.43% -87.89% 2.62%

同步电机 79,414,323.40 57,527,931.27 27.56% 10.86% 15.06% -2.65%

直流电机 60,782,643.89 48,154,718.66 20.78% 9.43% 6.84% 1.92%

小计 953,181,874.21 693,781,390.22 27.21% 19.39% 21.38% -1.19%

分产品应用领域

冰箱电机及组件 58,566,523.75 39,252,308.24 32.98% 12.71% 7.73% 3.10%

空调电机及组件 435,801,528.63 325,669,032.59 25.27% 37.70% 37.51% 0.10%

洗衣机排水电机 80,577,105.49 66,210,461.47 17.83% -11.64% -8.57% -2.76%

洗衣机排水泵 142,633,646.92 101,273,856.01 29.00% -2.56% 3.49% -4.15%

其它 235,603,069.42 161,375,731.91 31.51% 22.50% 26.06% -1.93%

小计 953,181,874.21 693,781,390.22 27.21% 19.39% 21.38% -1.19%

收入区域

境内收入 502,153,507.78 384,796,215.54 23.37% 27.36% 30.63% -1.92%

境外收入 451,028,366.43 308,985,174.68 31.49% 11.62% 11.54% 0.04%

小计 953,181,874.21 693,781,390.22 27.21% 19.39% 21.38% -1.19%

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年同期末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

1,058,467,865. 报告期公司发行新股新增的募集资

货币资金 38.95% 97,808,812.10 8.46% 30.49%

16 金导致货币资金比重上升。

458,557,444.8

应收账款 16.87% 408,650,779.02 35.35% -18.48%

332,299,702.2

存货 12.23% 220,008,947.83 19.03% -6.80%

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

165,389,718.0

固定资产 6.09% 139,191,445.24 12.04% -5.95%

在建工程 12,445,847.91 0.46% 21,795,683.28 1.89% -1.43%

170,000,000.0

短期借款 6.26% 77,536,059.37 6.71% -0.45%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值本期计提的减

项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数

变动损益值

动

金融资产

1.以公允价值

计量且其变动

计入当期损益

225,648.50 1,405,371.38 1,631,019.88

的金融资产

（不含衍生金

融资产）

上述合计 225,648.50 1,405,371.38 1,631,019.88

金融负债 0.00 3,143,330.71 3,143,330.71

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

1、公司在报告期内与银行合作开展票据池业务，截止报告期末质押的票据总额为228,597,906.23元。

2、公司报告期末银行承兑保证金为7,200,000.32元。

3、公司报告期末期货保证金为1,466,968.05元。

4、公司报告期末远期结汇保证金为7,669,691.16元。

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

初始投资本期公允价报告期内购报告期内售累计投资收

资产类别计公允价值变期末金额资金来源

成本值变动损益入金额出金额益

动

金融衍生工具 225,648.50 1,405,371.38 0.00 0.00 0.00 -669,640.49 1,631,019.88 自有资金

合计 225,648.50 1,405,371.38 0.00 0.00 0.00 -669,640.49 1,631,019.88 --

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 119,940.91

报告期投入募集资金总额 10,250

已累计投入募集资金总额 10,250

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准江苏雷利电机股份有限公司首次公开发行股票的批

复》（证监许可[2017]652 号）核准，公司向社会公开发行 2,527 万股, 发行价格为 50.19 元，募集资金总额 126,830.13 万元，

扣除相关发行费用 6,889.22 万元后，实际募集资金净额为 119,940.91 万元。上述募集资金于 2017 年 5 月 25 日全部到账。

截至 2017 年 6 月 30 日，公司募集资金项目累计支出 10,250.00 万元，其中，已使用补充流动资金 10,000.00 万元，家电

智能化组件项目支出 250 万元，收到银行利息 67.79 万元，支出手续费 0.08 万元，募集资金余额 109758.62 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项是否已募集资金承调整后投资本报告截至期截至期项目达本报告截止报是否达项目可

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

目和超募资变更项诺投资总额总额(1) 期投入末累计末投资到预定期实现告期末到预计行性是

金投向目(含部金额投入金进度(3) 可使用的效益累计实效益否发生

分变更) 额(2) ＝(2)/(1) 状态日现的效重大变

期益化

承诺投资项目

微特电机制

否 22,875.24 22,875.24 0 0 0.00% 0 0否否

造项目

节能电机及

泵产品扩产否 22,968.06 22,968.06 0 0 0.00% 0 0否否

项目

研发中心建

否 8,486.5 8,486.5 0 0 0.00% 0 0否否

设项目

家电智能化

否 38,752.91 38,752.91 250 250 0.65% 0 0否否

组件项目

补充流动资

否 26,858.2 26,858.2 10,000 10,000 37.23% 0 0否否

金

承诺投资项

-- 119,940.91 119,940.91 10,250 10,250 -- -- -- --

目小计

超募资金投向

未发生

合计 -- 119,940.91 119,940.91 10,250 10,250 -- -- 0 0 -- --

未达到计划

进度或预计

收益的情况不存在

和原因（分具

体项目）

项目可行性

发生重大变

相关规定，严

格执行相应

的利润分配

政策和分红

回报规划。本

人采取的措

施包括但不

限于：（1）根

据《公司章程

（草案）》中

规定的利润

分配政策及

分红回报规

划，督促相关

方提出利润

分配预案；

（2）在审议

公司利润分

配预案的监

事会上，对符

合公司利润

分配政策和

分红回报规

划要求的利

润分配预案

投赞成票；

（3）督促公

司根据相关

决议实施利

润分配。

1、关于避免截至 2017 年 6

关于同业竞同业竞争的月 30 日，上

争、关联交承诺。本人及 2017 年 06 月述股东均遵

苏建国长期

易、资金占用本人控制的 02 日守上述承诺，

方面的承诺其他企业现未发生违反

在或将来均上述承诺之

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

不会在中国情形。

境内和境外，

单独或与第

三方，以任何

形式直接或

间接从事或

参与任何与

雷利股份及

其控制的企

业目前及今

后进行的主

营业务构成

竞争或可能

构成竞争的

业务或活动；

不会在中国

境内和境外，

以任何形式

支持第三方

直接或间接

从事或参与

任何与雷利

股份及其控

制的企业目

前及今后进

行的主营业

务构成竞争

或可能构成

竞争的业务

或活动；亦不

会在中国境

内和境外，以

其他形式介

入（不论直接

或间接）任何

与雷利股份

及其控制的

企业目前及

今后进行的

主营业务构

成竞争或可

能构成竞争

的业务或活

动。本人不会

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

利用实际控

制人地位损

害雷利股份

以及其他股

东的合法权

益。如因本人

未履行承诺

给雷利股份

造成损失的，

本人将赔偿

雷利股份的

实际损失。2、

关于减少及

规范关联交

易的承诺。本

人已按照证

券监管法律、

法规以及规

范性文件的

要求对关联

方以及关联

交易进行了

完整、详尽披

露。除已经披

露的关联交

易外，本人以

及本人控制

的其他企业

与雷利股份

之间现时不

存在其他任

何依照法律

法规和中国

证监会的有

关规定应披

露而未披露

的关联交易。

在作为雷利

股份关联方

期间，本人及

本人控制的

其他企业将

尽量避免与

雷利股份之

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

间发生关联

交易，对于不

可避免发生

的关联业务

往来或交易，

将在平等、自

愿的基础上，

按照公平、公

允和等价有

偿的原则进

行，交易价格

将按照市场

公认的合理

价格确定。本

人将严格遵

守雷利股份

《公司章程》

及《关联交易

决策制度》等

规章制度，合

法、合规履行

关联交易决

策程序，并及

时披露关联

交易事项。本

人承诺不会

利用关联交

易转移、输送

利润，不会利

用雷利股份

的实际控制

人地位损害

雷利股份及

其他股东的

合法权益。

关于启动稳

定股价预案截至 2017 年 6

的承诺（独立月 30 日，上

华荣伟、华

董事除外）：述股东均遵

盛、黄文波、 IPO 稳定股价 2017 年 06 月

雷利股份 3年守上述承诺，

苏达、苏建承诺 02 日

2015 年第二未发生违反

国、殷成龙

次临时股东上述承诺之

大会审议通情形。

过了《江苏雷

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

利电机股份

有限公司上

市后三年内

稳定公司股

价的预案》

（以下简称

“《稳定股价

预案》”），该

议案内容包

括：（一）启

动条件及程

序；（二）终

止实施条件；

（三）稳定股

价的具体措

施；（四）稳

定股价措施

实施的顺位

要求；（五）

不履行承诺

的约束措施

等。本人将严

格按照《稳定

股价预案》的

规定全面且

有效地履行

在《稳定股价

预案》项下的

各项义务和

责任。在触及

启动股价稳

定措施的条

件时，在符合

股票交易相

关规定的前

提下，按照

《稳定股价

预案》确定的

增持金额和

增持期间，以

自有资金通

过大宗交易

方式、集中竞

价方式或其

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

他合法方式

增持公司股

份，并保证增

持实施完毕

后，公司的股

权分布仍符

合上市条件，

且本人不因

职务变更、离

职等原因而

放弃履行上

述承诺。如本

人未履行或

未及时履行

《稳定股价

预案》中的各

项义务，本人

同意：（1）及

时、充分披露

未履行或无

法履行或无

法按期履行

的具体原因，

并向投资者

公开道歉；

（2）自违反

上述承诺之

日起停止从

公司领取现

金分红或领

取薪酬，由公

司暂扣并代

管，直至按稳

定股价方案

采取相应措

施并实施完

毕；（3）所持

公司股份不

得转让，直至

按稳定股价

方案采取相

应措施并实

施完毕；（4）

不得作为股

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

权激励对象，

或调整出已

开始实施的

股权激励方

案的行权名

单。

关于未履行

承诺的约束

措施。本人将

严格履行在

本次发行并

上市过程中

所作出的各

项公开承诺

事项，积极接

受社会监督。

本人如存在

未履行承诺

的情形，同意

采取以下约

束措施：1、

及时、充分披

截至 2017 年 6

蔡桂如、华荣露未履行或

月 30 日，上

伟、华盛、黄无法履行或

述股东均遵

文波、苏达、无法按期履 2017 年 06 月

其他承诺长期守上述承诺，

苏建国、徐岳行的具体原 02 日

未发生违反

珠、殷成龙、因，并向投资

上述承诺之

周旭东者公开道歉；

情形。

2、如违反股

份锁定承诺

进行减持的，

自愿将减持

所得收益上

缴雷利股份；

3、如违反稳

定股价预案

的承诺，自违

反上述承诺

之日起停止

从公司领取

现金分红或

领取薪酬，由

公司暂扣并

代管，直至按

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

稳定股价方

案采取相应

措施并实施

完毕；本人直

接或间接所

持公司股份

不得转让，直

至按稳定股

价方案采取

相应措施并

实施完毕；4、

不得作为股

权激励对象，

或调整出已

开始实施的

股权激励方

案的行权名

单。5、本人

未履行或未

及时履行相

关承诺导致

雷利股份或

投资者损失

的，由本人依

法赔偿雷利

股份或投资

者的损失。

关于未履行

承诺的约束

措施。本人将

严格履行在

本次发行并

上市过程中截至 2017 年 6

所作出的各月 30 日，上

项公开承诺述股东均遵

蒋国彪、刘学 2017 年 06 月

其他承诺事项，积极接长期守上述承诺，

根、赵龙兴 02 日

受社会监督。未发生违反

本人如存在上述承诺之

未履行承诺情形。

的情形，同意

采取以下约

束措施：1、

及时、充分披

露未履行或

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

无法履行或

无法按期履

行的具体原

因，并向投资

者公开道歉；

2、如违反股

份锁定承诺

上述承诺进

行减持的，自

愿将减持所

得收益上缴

雷利股份；3、

不得作为股

权激励对象，

或调整出已

开始实施的

股权激励方

案的行权名

单。4、本人

未履行或未

及时履行相

关承诺导致

雷利股份或

投资者损失

的，由本人依

法赔偿雷利

股份或投资

者的损失。

董事、高级管

理人员对公

司填补回报

措施能够得

到切实履行

截至 2017 年 6

蔡桂如、华荣作出的承诺：

月 30 日，上

伟、华盛、黄 1、承诺不无

述股东均遵

文波、苏达、偿或以不公 2017 年 06 月

其他承诺长期守上述承诺，

苏建国、徐岳平条件向其 02 日

未发生违反

珠、殷成龙、他单位或者

上述承诺之

周旭东个人输送利

情形。

益，也不采用

其他方式损

害公司利益。

2、承诺对董

事和高级管

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

理人员的职

务消费行为

进行约束。3、

承诺不动用

公司资产从

事与其履行

职责无关的

投资、消费活

动。4、承诺

由董事会或

薪酬委员会

制定的薪酬

制度与公司

填补回报措

施的执行情

况相挂钩。5、

承诺拟公布

的公司股权

激励的行权

条件与公司

填补回报措

施的执行情

况相挂钩。

关于招股说

明书不存在

虚假记载、误

导性陈述及

重大遗漏的

承诺。本人承

诺并保证雷

蔡桂如、华荣

利股份为本截至 2017 年 6

伟、华盛、黄

次发行并上月 30 日，上

文波、蒋国

市制作的招述股东均遵

彪、刘学根、 2017 年 06 月

其他承诺股说明书不长期守上述承诺，

苏达、苏建 02 日

存在虚假记未发生违反

国、徐岳珠、

载、误导性陈上述承诺之

殷成龙、赵龙

述或者重大情形。

兴、周旭东

遗漏，本人对

其真实性、准

确性、完整

性、及时性承

担个别和连

带的法律责

任。若雷利股

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

份本次发行

并上市的招

股说明书有

虚假记载、误

导性陈述或

者重大遗漏，

致使投资者

在证券交易

中遭受损失

的，本人将依

法赔偿投资

者损失。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否及时履行是

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情涉案金额（万是否形成预计诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理诉讼(仲裁)判决

披露日期披露索引

况元）负债进展结果及影响执行情况

2012 年 8 月 13 日， 0否地尔汉宇已 2017 年 6 月 1 日，不适用 2017 年 06 月具体内容详

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

电机科技向国家向中华人民电机科技收到国 07 日见公司在巨

知识产权局专利共和国最高家知识产权局专潮资讯网

复审委员会提交人民法院提利复审委员会第（www.cni

《专利权无效宣出再审申 32353 号无效宣 nfo.com.cn）

告请求书》，对“排请，截至告请求审查决定上披露的

水泵永磁同步电 2017 年半书，该发明专利被《首次公开

机”（专利号：年报披露国家知识产权局发行股票并

200710143209.3 日，中华人专利复审委员会在创业板上

号，专利权人：地民共和国最宣告专利权全部市招股说明

尔汉宇）专利权提高人民法院无效。书》、《公

出无效宣告请求。未作出是否告编号：

针对上述无效宣再审的裁 2017-002 股

告请求，国家知识定。票交易异常

产权局专利复审波动公告》。

委员会于 2013 年

3 月 8 日出具《无

效宣告请求审查

决定书》（第 20138

号），就争议专利

的无效宣告请求

做出审查决定：维

持

200710143209.3

号专利权有效。电

机科技不服国家

知识产权局专利

复审委员会作出

的第 20138 号无效

宣告请求审查决

定，在法定期限内

向北京市第一中

级人民法院提起

行政诉讼。北京市

第一中级人民法

院于 2013 年 12 月

20 日作出（2013）

一中知行初字第

1501 号《行政判决

书》，判决：维持

国家知识产权局

专利复审委员会

作出的第 20138 号

无效宣告请求审

查决定。2014 年 3

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

月 27 日，电机科

技向北京市高级

人民法院提出上

诉，请求撤销北京

市第一中级人民

法院的（2013）一

中知行初字第

1501 号判决并撤

销国家知识产权

局专利复审委员

会的第 20138 号无

效宣告请求审查

决定。2016 年 10

月 20 日，北京市

高级人民法院作

出（2015）高行

（知）终字第 4184

号《行政判决书》，

判决如下：一、撤

销北京第一中级

人民法院作出的

（2013）一中知行

初字第 1501 号行

政判决；二、撤销

国家知识产权局

专利复审委员会

作出第 20138 号无

效宣告请求审查

决定；三、由国家

知识产权局专利

复审委员会针对

电机科技就名称

为“排水泵永磁同

步电机”的

200710143209.3

号发明专利提出

的无效宣告请求

重新作出审查决

定。该判决为终审

判决。

2017 年 1 月 19 日，原告江门市 2017 年 6 月 19 具体内容详

地尔汉宇以江门地尔汉宇电日，电机科技收到 2017 年 06 月见公司在巨

8,000 否不适用

恒发及电机科技器股份有限广州知识产权法 19 日潮资讯网

未经地尔汉宇授公司已撤院送达的民事裁（www.cni

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

权许可而生产、销诉。定书【（2017）粤 nfo.com.cn）

售侵犯其“排水泵 73 民初 203 号】，上披露的

永磁同步电机”专裁定“原告江门市《公告编

利权的产品为由，地尔汉宇电器股号：

向广州知识产权份有限公司撤回 2017-003 关

法院提起诉讼，其本案起诉，一审判于全资子公

诉讼请求如下：① 决自裁定书送达司诉讼结果

请求判令江门恒之日起发生法律的公告》。

发立即停止侵权效力”。

行为，包括立即停

止销售被控侵权

产品，销毁现存侵

权产品；②请求判

令电机科技立即

停止侵权行为，停

止生产、销售被控

侵权产品，销毁现

存侵权产品、半成

品及制造被控侵

权产品的专用模

具；③请求判令电

机科技赔偿地尔

汉宇各项损失及

为制止侵权所支

付的合理费用合

计 8,000 万元；④

诉请保护涉案专

利的权利要求

1-10 项；⑤案件全

部诉讼费用由江

门恒发和电机科

技承担。2017 年 2

月，发行人收到广

州知识产权法院

送达的《民事起诉

状》、《应诉通知

书》、《举证通知

书》、《传票》等文

件。

2017 年 2 月 22 日，截至 2017 具体内容详

地尔汉宇以江门年半年报披见公司在巨

2017 年 05 月

恒发及电机科技 1,000 否露日，该案不适用不适用潮资讯网

18 日

未经地尔汉宇授正在审理（www.cni

权许可而生产、销中。 nfo.com.cn）

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

售侵犯其“便于改上披露的

变接线端子装配《首次公开

位置的泵电机” 发行股票并

（实用新型专利在创业板上

权，专利号：市招股说明

ZL200820079551. 书》

1）专利权的产品

为由，向广州知识

产权法院提起诉

讼，其诉讼请求如

下：（1）请求判令

江门恒发立即停

止侵权行为，包括

立即停止销售被

控侵权产品，销毁

现存侵权产品；

（2）请求判令电

机科技立即停止

侵权行为，停止生

产、销售被控侵权

产品，销毁现存侵

权产品、半成品及

制造被控侵权产

品的专用模具；

（3）请求判令电

机科技赔偿地尔

汉宇各项损失及

为制止侵权所支

付的合理费用合

计 1,000 万元；（4）

请求保护涉案专

利的权利要求

1-10 项；（5）案件

全部诉讼费用由

江门恒发和电机

科技承担。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度实际发生日期

是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度（协议签署实际担保金额担保类型担保期

完毕联方担保

披露日期日）

公司与子公司之间担保情况

担保额度实际发生日期

是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度（协议签署实际担保金额担保类型担保期

完毕联方担保

披露日期日）

常州市诚利电子有 2017 年 03 月连带责任保 2017.03.23-

2,000 500 否否

限公司 23 日证 2018.03.22

常州市诚利电子有 2016 年 06 月连带责任保 2016.06.23-

2,000 否否

限公司 23 日证 2018.06.22

常州市诚利电子有 2017 年 02 月连带责任保 2017.02.07-

1,500 否否

限公司 07 日证 2018.01.15

常州市诚利电子有 2015 年 07 月连带责任保 2015.07.28-

1,200 否否

限公司 28 日证 2018.07.27

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

常州雷利电机科技 2017 年 03 月连带责任保 2017.03.23-

1,500 否否

有限公司 23 日证 2018.03.22

常州雷利电机科技 2016 年 06 月连带责任保 2016.06.23-

3,000 否否

有限公司 23 日证 2018.06.22

常州雷利电机科技 2017 年 02 月连带责任保 2017.02.07-

5,000 1,100 否否

有限公司 07 日证 2017.12.01

常州雷利电机科技 2015 年 07 月连带责任保 2015.06.26-

1,200 否否

有限公司 28 日证 2018.06.25

江苏雷利电机股份 2017 年 03 月连带责任保 2017.03.23-

9,500 6,500 否否

有限公司 23 日证 2018.03.22

江苏雷利电机股份 2017 年 02 月连带责任保 2017.02.22-

11,000 否否

有限公司 21 日证 2020.02.21

江苏雷利电机股份 2016 年 06 月连带责任保 2016.06.23-

7,500 4,000 否否

有限公司 23 日证 2018.06.22

江苏雷利电机股份 2016 年 08 月连带责任保 2016.08.10-

6,000 否否

有限公司 10 日证 2017.08.10

江苏雷利电机股份 2016 年 08 月连带责任保 2016.08.10-

6,000 否否

有限公司 10 日证 2017.08.10

江苏雷利电机股份 2017 年 03 月连带责任保 2017.03.30-

7,000 95 否否

有限公司 30 日证 2018.03.22

常州工利精机科技 2017 年 03 月连带责任保 2017.03.23-

2,000 1,000 否否

有限公司 23 日证 2018.03.22

常州工利精机科技 2015 年 05 月连带责任保 2015.05.25-

2,700 1,000 否否

有限公司 25 日证 2018.05.24

江苏雷利电机股份 2017 年 04 月连带责任保 2016.11.10-

5,419.52 3,000 否否

有限公司 28 日证还款日

江苏雷利电机股份 2015 年 04 月连带责任保 2015.04.21-

12,000 2,813 否否

有限公司 21 日证 2017.03.29

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

39,500 9,195

度合计（B1）发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

86,519.52 20,008

保额度合计（B3）余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度实际发生日期

是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度（协议签署实际担保金额担保类型担保期

完毕联方担保

披露日期日）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 39,500 报告期内担保实际发生额合 9,195

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计

86,519.52 20,008

计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 10.53%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

1,100

务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 1,100

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

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十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

电机科技属公司全资子公司，截止2017年6月30日，电机科技与地尔汉宇之间的专利诉讼情况详见本章节第八项“诉讼事项”。

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

转股

一、有限售条件股份 75,810,000 100.00% 75,810,000 75.00%

3、其他内资持股 47,002,270 62.00% 47,002,270 46.50%

其中：境内法人持股 47,002,270 62.00% 47,002,270 46.50%

4、外资持股 28,807,730 38.00% 28,807,730 28.50%

其中：境外法人持股 28,807,730 38.00% 28,807,730 28.50%

二、无限售条件股份 25,270,000 25,270,000 25,270,000 25.00%

1、人民币普通股 25,270,000 25,270,000 25,270,000 25.00%

三、股份总数 75,810,000 100.00% 25,270,000 25,270,000 101,080,000 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公开发行新股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏雷利电机股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]652号）核

准，公司公开发行新股2,527万股，并于2017年6月2日在深圳证券交易所创业板上市。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司首次公开发行人民币普通股（A股）2,527万股，新增股份已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公

司办理股份登记手续。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

公司于2017年6月2日发行新股，股本总额由7,581万股增加至10,108万股。本次股份变动，对公司最近一期的基本每股收益、

稀释每股收益及归属公司普通股东的每股净资产等财务指标的影响如下：报告期公司基本每股收益、稀释每股收益为1.6元/

股，比去年同期减少3.03%，归属于公司普通股东的每股净资产为18.80元/股，比去年同期增长138.88%。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

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2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期

数数

常州雷利投资有

38,366,977 38,366,977 首发限售 2020 年 6 月 2 日

限公司

佰卓发展有限公

28,807,730 28,807,730 首发限售 2020 年 6 月 2 日

司

常州利诺股权投

资合伙企业（有 3,790,676 3,790,676 首发限售 2020 年 6 月 2 日

限合伙）

常州合利股权投

资合伙企业（有 4,844,617 4,844,617 首发限售 2020 年 6 月 2 日

限合伙）

合计 75,810,000 0 0 75,810,000 -- --

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍发行价格（或获准上市交交易终止日

发行日期发行数量上市日期披露索引披露日期

生证券名称利率）易数量期

股票类

巨潮资讯网

（www.cninf

o.com.cn）

《首次公开

发行股票并

人民币普通 2017 年 05 月 2017 年 06 月在创业板上 2017 年 06 月

50.19 25,270,000 25,270,000

股 19 日 02 日市发行公 01 日

告》、首次

公开发行股

票并在创业

板上市之上

市公告书》。

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行情况的说明

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三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先

报告期末股东总数 30,534 股股东总数（如有）（参见注 0

8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期质押或冻结情况

持有有限售持有无限

报告期末持内增减

股东名称股东性质持股比例条件的股份售条件的

股数量变动情股份状态数量

数量股份数量

况

常州雷利投资有

境内非国有法人 37.96% 38,366,977 38,366,977

限公司

佰卓发展有限公

境外法人 28.50% 28,807,730 28,807,730

司

常州合利股权投

资合伙企业（有限境内非国有法人 4.79% 4,844,617 4,844,617

合伙）

常州利诺股权投

资合伙企业（有限境内非国有法人 3.75% 3,790,676 3,790,676

合伙）

李奕境内自然人 0.13% 133,841 133,841 133,841

陈虎境内自然人 0.13% 133,600 133,600 133,600

梁政境内自然人 0.11% 111,100 111,100 111,100

史国英境内自然人 0.11% 110,000 110,000 110,000

彭伟境内自然人 0.11% 108,644 108,644 108,644

吴明境内自然人 0.09% 95,466 95,466 95,466

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参无

见注 3）

苏建国先生是公司实际控制人，通过雷利投资控制公司 37.96%的股份，通过佰卓发展

上述股东关联关系或一致行动的说控制公司 28.5%的股份，通过利诺投资控制公司 3.75%的股份，合计控制公司 70.21%

明的股份。李逸平先生是合利投资的执行事务合伙人，是苏建国先生配偶的兄弟姐妹的

配偶。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

李奕 133,841 人民币普通股 133,841

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

陈虎 133,600 人民币普通股 133,600

梁政 111,100 人民币普通股 111,100

史国英 110,000 人民币普通股 110,000

彭伟 108,644 人民币普通股 108,644

吴明 95,466 人民币普通股 95,466

汪海涛 92,200 人民币普通股 92,200

查国平 80,273 人民币普通股 80,273

吴军 73,373 人民币普通股 73,373

黄寅海 70,000 人民币普通股 70,000

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动，亦未知前 10

名股东之间关联关系或一致行动的名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动。

说明

股东李奕通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 133,841 股，合

计持有 133,841 股；股东陈虎除通过普通证券帐户持有 25,800 股，还通过东兴证券股

参与融资融券业务股东情况说明份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 107,800 股，合计持有 133,600 股；股东查

（如有）（参见注 4）国平除通过普通证券帐户持有 273 股，还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担

保证券账户持有 80,000 股，合计持有 80,273 股；股东黄寅海通过英大证券有限责任公

司客户信用交易担保证券账户持有 70,000 股，合计持有 70,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期增持本期减持期初被授予本期被授予期末被授予的限

期初持股期末持股

姓名职务任职状态股份数量股份数量的限制性股的限制性股制性股票数量

数（股）数（股）

（股）（股）票数量（股）票数量（股）（股）

苏建国董事长现任 27,478,249 27,478,249

董事、副总

苏达经理、董事现任 9,125,309 9,125,309

会秘书

董事、总经

华荣伟现任 26,332,485 26,332,485

理

华盛董事现任 7,475,614 7,475,614

董事、副总

黄文波现任 1,886,975 1,886,975

经理

董事、财务

殷成龙现任 0 0

总监

蔡桂如独立董事现任 0 0

周旭东独立董事现任 0 0

徐岳珠独立董事现任 0 0

监事会主

蒋国彪现任 0 0

席

刘学根监事现任 199,617 199,617

赵龙兴监事现任 136,498 136,498

合计 -- -- 72,634,747 0 0 72,634,747 0 0 0

以上为公司董事、监事和高级管理人员在报告期末的间接持股状况。

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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。

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第九节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

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第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：江苏雷利电机股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,058,467,865.16 222,894,723.65

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

1,631,019.88 225,648.50

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 265,339,743.07 175,120,705.31

应收账款 458,557,444.85 447,291,681.43

预付款项 20,132,356.93 17,245,156.06

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 229,533.45 404,837.52

买入返售金融资产

存货 332,299,702.20 306,596,049.48

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划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 266,976.63

其他流动资产 355,908,505.38 14,499,157.09

流动资产合计 2,492,566,170.92 1,184,544,935.67

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 165,389,718.09 152,545,905.31

在建工程 12,445,847.91 19,395,705.10

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 40,041,335.33 29,184,158.90

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 7,327,283.29 7,066,248.96

其他非流动资产

非流动资产合计 225,204,184.62 208,192,018.27

资产总计 2,717,770,355.54 1,392,736,953.94

流动负债：

短期借款 170,000,000.00 81,127,262.50

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

3,143,330.71

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 293,564,234.03 250,734,172.58

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应付账款 277,090,726.05 279,180,490.62

预收款项 12,077,658.04 11,459,859.35

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 29,807,925.39 40,123,499.24

应交税费 14,619,754.75 5,742,502.39

应付利息 141,416.70

应付股利

其他应付款 350,937.60 337,473.68

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 15,584,414.57 21,006,513.17

流动负债合计 816,380,397.84 689,711,773.53

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 159,095.68 33,847.28

其他非流动负债

非流动负债合计 159,095.68 33,847.28

负债合计 816,539,493.52 689,745,620.81

所有者权益：

股本 101,080,000.00 75,810,000.00

其他权益工具

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 1,498,368,941.99 324,229,181.99

减：库存股

其他综合收益 -1,638,675.07 -1,785,048.44

专项储备

盈余公积 27,995,462.50 27,995,462.50

一般风险准备

未分配利润 274,710,120.10 275,894,930.38

归属于母公司所有者权益合计 1,900,515,849.52 702,144,526.43

少数股东权益 715,012.50 846,806.70

所有者权益合计 1,901,230,862.02 702,991,333.13

负债和所有者权益总计 2,717,770,355.54 1,392,736,953.94

法定代表人：苏建国主管会计工作负责人：殷成龙会计机构负责人：吴云

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 866,707,377.81 63,994,015.92

以公允价值计量且其变动计入当

1,060,637.88 197,000.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 222,630,574.01 134,451,442.58

应收账款 314,398,048.14 273,108,050.73

预付款项 16,955,673.86 15,134,194.03

应收利息

应收股利 64,407,642.22 104,251,395.64

其他应收款 71,114.84 232,038.48

存货 250,780,570.85 233,267,686.58

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 87,430.76

其他流动资产 351,834,862.07 11,030,621.96

流动资产合计 2,088,846,501.68 835,753,876.68

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 236,562,414.66 236,562,414.66

投资性房地产

固定资产 43,515,312.42 43,540,189.16

在建工程 9,982,673.07 8,089,972.41

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 19,608,965.64 9,011,197.50

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 3,397,349.42 3,293,869.25

其他非流动资产

非流动资产合计 313,066,715.21 300,497,642.98

资产总计 2,401,913,216.89 1,136,251,519.66

流动负债：

短期借款 135,000,000.00 51,127,262.50

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 195,979,486.53 180,221,468.95

应付账款 243,464,849.60 228,024,566.15

预收款项 7,637,194.72 6,477,659.03

应付职工薪酬 18,361,017.70 25,198,625.09

应交税费 7,388,032.47 -108,565.66

应付利息 32,666.67

应付股利

其他应付款 31,999.11 26,807,677.95

划分为持有待售的负债

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 10,501,666.16 14,106,480.02

流动负债合计 618,396,912.96 531,855,174.03

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 159,095.68 29,550.00

其他非流动负债

非流动负债合计 159,095.68 29,550.00

负债合计 618,556,008.64 531,884,724.03

所有者权益：

股本 101,080,000.00 75,810,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,506,132,930.72 331,993,170.72

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 27,995,462.50 27,995,462.50

未分配利润 148,148,815.03 168,568,162.41

所有者权益合计 1,783,357,208.25 604,366,795.63

负债和所有者权益总计 2,401,913,216.89 1,136,251,519.66

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、营业总收入 971,551,487.15 808,401,562.08

其中：营业收入 971,551,487.15 808,401,562.08

利息收入 0.00

已赚保费 0.00

手续费及佣金收入 0.00

二、营业总成本 817,915,446.36 665,657,183.44

其中：营业成本 702,974,061.90 574,161,618.63

利息支出 0.00

手续费及佣金支出 0.00

退保金 0.00

赔付支出净额 0.00

提取保险合同准备金净额 0.00

保单红利支出 0.00

分保费用 0.00

税金及附加 6,078,406.16 6,471,953.85

销售费用 24,626,645.71 19,809,303.97

管理费用 74,098,061.07 66,428,423.95

财务费用 11,307,287.58 -2,840,100.58

资产减值损失 -1,169,016.06 1,625,983.62

加：公允价值变动收益（损失以

-1,737,959.33 2,156,615.60

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

287,680.29 -1,204,336.71

列）

其中：对联营企业和合营企业

0.00

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00

其他收益 815,003.03

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 153,000,764.78 143,696,657.53

加：营业外收入 801,793.39 3,014,246.77

其中：非流动资产处置利得 292,913.34 308,826.21

减：营业外支出 1,553,817.83 712,484.78

其中：非流动资产处置损失 842,722.25 538,055.62

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 152,248,740.34 145,998,419.52

减：所得税费用 24,688,344.82 21,093,565.28

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 127,560,395.52 124,904,854.24

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

归属于母公司所有者的净利润 127,692,189.72 125,029,775.30

少数股东损益 -131,794.20 -124,921.06

六、其他综合收益的税后净额 146,373.37 124,714.74

归属母公司所有者的其他综合收益

146,373.37 124,714.74

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

146,373.37 124,714.74

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 146,373.37 124,714.74

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 127,706,768.89 125,029,568.98

归属于母公司所有者的综合收益

127,838,563.09 125,154,490.04

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -131,794.20 -124,921.06

八、每股收益：

（一）基本每股收益 1.60 1.65

（二）稀释每股收益 1.60 1.65

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：苏建国主管会计工作负责人：殷成龙会计机构负责人：吴云

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 680,040,862.89 545,486,688.87

减：营业成本 518,128,736.34 412,194,528.22

税金及附加 2,498,349.47 4,346,972.29

销售费用 14,439,041.11 12,215,803.04

管理费用 45,384,361.32 37,576,917.98

财务费用 8,784,517.69 -497,148.81

资产减值损失 381,787.51 -450,937.20

加：公允价值变动收益（损失以

863,637.88 4,106,274.75

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

31,056,773.37 -7,939,241.30

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

其他收益 576,000.00

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 122,920,480.70 76,267,586.80

加：营业外收入 531,375.75 2,255,902.40

其中：非流动资产处置利得 292,913.34 306,480.40

减：营业外支出 1,113,475.14 445,182.40

其中：非流动资产处置损失 798,044.21 428,813.95

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

122,338,381.31 78,078,306.80

列）

减：所得税费用 13,880,728.69 10,536,191.13

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,457,652.62 67,542,115.67

五、其他综合收益的税后净额 0.00

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 108,457,652.62 67,542,115.67

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 823,959,697.05 737,019,955.50

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 40,333,343.34 18,875,226.85

收到其他与经营活动有关的现金 2,146,726.40 5,796,735.23

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营活动现金流入小计 866,439,766.79 761,691,917.58

购买商品、接受劳务支付的现金 565,814,307.87 448,128,756.90

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

162,528,410.84 137,868,453.15

金

支付的各项税费 33,963,834.29 33,458,598.56

支付其他与经营活动有关的现金 32,039,301.26 27,501,612.67

经营活动现金流出小计 794,345,854.26 646,957,421.28

经营活动产生的现金流量净额 72,093,912.53 114,734,496.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 1,740,493.37 482,983.04

处置固定资产、无形资产和其他

49,400.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

559,856.54

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,081,130.81 159,225.64

投资活动现金流入小计 3,821,624.18 1,251,465.22

购建固定资产、无形资产和其他

31,796,438.09 16,095,561.60

长期资产支付的现金

投资支付的现金 348,000,000.00 67,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 7,669,691.16

投资活动现金流出小计 387,466,129.25 83,095,561.60

投资活动产生的现金流量净额 -383,644,505.07 -81,844,096.38

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,199,409,760.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得借款收到的现金 205,000,000.00 107,583,955.38

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,404,409,760.00 107,583,955.38

偿还债务支付的现金 116,127,262.50 149,816,085.32

分配股利、利润或偿付利息支付

132,839,690.29 47,559,205.84

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 248,966,952.79 197,375,291.16

筹资活动产生的现金流量净额 1,155,442,807.21 -89,791,335.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-2,620,670.42 -754,926.18

影响

五、现金及现金等价物净增加额 841,271,544.25 -57,655,862.04

加：期初现金及现金等价物余额 202,326,629.43 127,135,207.33

六、期末现金及现金等价物余额 1,043,598,173.68 69,479,345.29

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 477,906,476.42 430,115,540.91

收到的税费返还 23,742,950.21 6,736,923.96

收到其他与经营活动有关的现金 1,407,659.85 2,036,390.89

经营活动现金流入小计 503,057,086.48 438,888,855.76

购买商品、接受劳务支付的现金 371,665,944.91 254,216,382.15

支付给职工以及为职工支付的现

109,286,057.73 86,990,278.36

金

支付的各项税费 16,049,403.18 16,053,689.84

支付其他与经营活动有关的现金 20,256,724.21 15,628,645.83

经营活动现金流出小计 517,258,130.03 372,888,996.18

经营活动产生的现金流量净额 -14,201,043.55 65,999,859.58

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金 70,812,560.88 29,143,991.46

处置固定资产、无形资产和其他

32,400.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

997,500.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,081,130.81 154,461.62

投资活动现金流入小计 72,893,691.69 30,328,353.08

购建固定资产、无形资产和其他

23,954,945.27 8,394,995.70

长期资产支付的现金

投资支付的现金 348,000,000.00 26,350,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

27,048,100.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 399,003,045.27 34,744,995.70

投资活动产生的现金流量净额 -326,109,353.58 -4,416,642.62

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,199,409,760.00

取得借款收到的现金 195,000,000.00 74,796,099.89

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,394,409,760.00 74,796,099.89

偿还债务支付的现金 111,127,262.50 92,495,928.42

分配股利、利润或偿付利息支付

132,204,337.53 46,440,227.77

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 243,331,600.03 138,936,156.19

筹资活动产生的现金流量净额 1,151,078,159.97 -64,140,056.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1,648,619.02 -2,101,845.07

影响

五、现金及现金等价物净增加额 809,119,143.82 -4,658,684.41

加：期初现金及现金等价物余额 50,388,233.67 24,425,018.21

六、期末现金及现金等价物余额 859,507,377.49 19,766,333.80

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

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本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具

项目少数股所有者权

一般

优减：库其他综专项储盈余公未分配

股本永续资本公积风险东权益益合计

先其他存股合收益备积利润

债准备

股

75,810,0 324,229,1 -1,785,0 27,995, 275,894, 846,806. 702,991,3

一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00.00 81.99 48.44 462.50 930.38 70 33.13

加：会计政策

0.00

变更

前期差

0.00

错更正

同一控

0.00

制下企业合并

其他 0.00

75,810,0 324,229,1 -1,785,0 27,995, 275,894, 846,806. 702,991,3

二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00.00 81.99 48.44 462.50 930.38 70 33.13

三、本期增减变动

25,270,0 1,174,139 146,373 -1,184,8 -131,794 1,198,239

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00.00 ,760.00 .37 10.28 .20 ,528.89

号填列）

（一）综合收益总 146,373 127,692, -131,794 127,706,7

额 .37 189.72 .20 68.89

（二）所有者投入 25,270,0 1,174,139 1,199,409

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本 00.00 ,760.00 ,760.00

1．股东投入的普 25,270,0 1,174,139 1,199,409

通股 00.00 ,760.00 ,760.00

2．其他权益工具

0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00

额

4．其他 0.00

-128,877 -128,877,

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

,000.00 000.00

1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00

2．提取一般风险

0.00

准备

3．对所有者（或 -128,877 -128,877,

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股东）的分配 ,000.00 000.00

4．其他 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00

亏损

4．其他 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00

2．本期使用 0.00

（六）其他 0.00

101,080, 1,498,368 -1,638,6 27,995, 274,710, 715,012. 1,901,230

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

000.00 ,941.99 75.07 462.50 120.10 50 ,862.02

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

75,810

324,229 -1,780,9 9,638,2 108,866 -37,311. 516,726

一、上年期末余额 ,000.0

,181.99 37.80 28.83 ,975.75 08 ,137.69

加：会计政策

0.00

变更

前期差

0.00

错更正

同一控

0.00

制下企业合并

其他 0.00

75,810

324,229 -1,780,9 9,638,2 108,866 -37,311. 516,726

二、本年期初余额 ,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

,181.99 37.80 28.83 ,975.75 08 ,137.69

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三、本期增减变动

-4,110.6 18,357, 167,027 884,117 186,265

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4 233.67 ,954.63 .78 ,195.44

号填列）

（一）综合收益总 -4,110.6 230,871 -115,88 230,751

额 4 ,188.30 2.22 ,195.44

（二）所有者投入 1,000,0 1,000,0

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本 00.00 00.00

1．股东投入的普 1,000,0 1,000,0

通股 00.00 00.00

2．其他权益工具

0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00

额

4．其他 0.00

18,357, -63,843, -45,486,

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

233.67 233.67 000.00

18,357, -18,357,

1．提取盈余公积 0.00

233.67 233.67

2．提取一般风险

0.00

准备

3．对所有者（或 -45,486, -45,486,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00

亏损

4．其他 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00

2．本期使用 0.00

（六）其他 0.00

四、本期期末余额 75,810 0.00 0.00 0.00 324,229 0.00 -1,785,0 0.00 27,995, 0.00 275,894 846,806 702,991

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

,000.0 ,181.99 48.44 462.50 ,930.38 .70 ,333.13

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

75,810,0 331,993,1 27,995,46 168,568 604,366,7

一、上年期末余额 0.00 0.00

00.00 70.72 2.50 ,162.41 95.63

加：会计政策

0.00

变更

前期差

0.00

错更正

其他 0.00

75,810,0 331,993,1 27,995,46 168,568 604,366,7

二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00.00 70.72 2.50 ,162.41 95.63

三、本期增减变动

25,270,0 1,174,139 -20,419, 1,178,990

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00.00 ,760.00 347.38 ,412.62

号填列）

（一）综合收益总 108,457 108,457,6

0.00

额 ,652.62 52.62

（二）所有者投入 25,270,0 1,174,139 1,199,409

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本 00.00 ,760.00 ,760.00

1．股东投入的普 25,270,0 1,174,139 1,199,409

通股 00.00 ,760.00 ,760.00

2．其他权益工具

0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00

额

4．其他 0.00

-128,87

-128,877,

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,000.0

000.00

1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00

2．对所有者（或 -128,87 -128,877,

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股东）的分配 7,000.0 000.00

3．其他 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00

亏损

4．其他 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00

1．本期提取 0.00

2．本期使用 0.00

（六）其他 0.00

101,080, 1,506,132 27,995,46 148,148 1,783,357

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

000.00 ,930.72 2.50 ,815.03 ,208.25

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

75,810,0 331,993,1 9,638,228 48,839, 466,280,4

一、上年期末余额 0.00 0.00

00.00 70.72 .83 059.42 58.97

加：会计政策

0.00

变更

前期差

0.00

错更正

其他 0.00

75,810,0 331,993,1 9,638,228 48,839, 466,280,4

二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00.00 70.72 .83 059.42 58.97

三、本期增减变动

18,357,23 119,729 138,086,3

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.67 ,102.99 36.66

号填列）

（一）综合收益总 183,572 183,572,3

0.00

额 ,336.66 36.66

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（二）所有者投入

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本

1．股东投入的普

0.00

通股

2．其他权益工具

0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00

额

4．其他 0.00

18,357,23 -63,843, -45,486,0

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.67 233.67 00.00

18,357,23 -18,357,

1．提取盈余公积 0.00

3.67 233.67

2．对所有者（或 -45,486, -45,486,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00

亏损

4．其他 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00

1．本期提取 0.00

2．本期使用 0.00

（六）其他 0.00

75,810,0 331,993,1 27,995,46 168,568 604,366,7

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00.00 70.72 2.50 ,162.41 95.63

三、公司基本情况

公司系在原常州乐士雷利电机有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，于2015年6月16日取得常

州市商务局常商资批[2015]30号《关于同意常州乐士雷利电机有限公司变更为股份有限公司的批复》，并

取得换发的商外资苏府资字[2006]66217号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书，公司于2015年6月

24日取得换发的企业法人营业执照，统一社会信用代码：913204007876980429。注册地址为常州市武进区

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

遥观镇钱家塘路19号。

本公司属于电机制造行业，经营范围：伺服电机的研发、制造，销售自产产品。

经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】652号文核准，本公司于2017年6月公开发行人民币普通

股（A股）2,527万股，每股面值1元。发行后本公司股本总额为10,108万元，其中：常州雷利投资有限公司

持有3,836.6977万股，占总股本的37.96%；BAI ZHUO DEVELOPMENT LIMITED持有2,880.773万股，占总

股本的28.50%；常州合利股权投资合伙企业（有限合伙）持有484.4617万股，占总股本的4.79%；常州利

诺股权投资合伙企业（有限合伙）持有379.0676万股，占总股本的3.75%，社会公众普通股（A股）股东持

有2,527万股，占总股本的25%。

本公司财务报告由本公司董事会于2017年8月24日批准报出。

报告期本公司合并范围包括母公司及8家子公司。本期合并财务报表范围及其变化情况详见本财务报

表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明，报告期内，常州工利精密机械有限公司已吸收合并

常州格特利精机有限公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准

则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2 月15 日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会

计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发

行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为

计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素，预计未来12个

月公司经营活动仍将持续。本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策和会计估计，主

要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信

息。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历1月1日起至12月31日，中期包括月度、季度和半年度。

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周

期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方

所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本

与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收

益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面

值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，

于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足

冲减的，冲减留存收益。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股

权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变

动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本公司作为购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得

的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性

证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。公司付出资产的公允价值与其账面价值的差

额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允

价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下

的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所

有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收

益除外。

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6、合并财务报表的编制方法

本公司以控制为基础确定合并范围，将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重

大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司的所有者权益、当期净损益和当期综合收益

中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和

综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而

形成的余额，冲减少数股东权益。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子

公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财

务报表进行调整，不调整合并财务报表的期初数和对比数；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，

视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，

同时对比较报表的相关项目进行调整。

对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调

整合并资产负债表的期初数。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公

允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或

合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其

他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被

投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外，其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准

则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控

制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在

合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营

中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

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8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、

流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑

换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。

资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本

位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，

与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；

其余计入当期的财务费用。

资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改

变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折

算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除未分配利润项目外，

其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率进行折

算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益中的其他综合收益内列示。

10、金融工具

（1）金融工具的分类

本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融

资产、应收款项、持有至到期投资四类。

本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他

金融负债两类。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入

其他综合收益（但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过

交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量）；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全

部，也可以是一部分。包括两种形式：

将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。

本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，

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收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损

益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。

对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继

续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（4）金融负债终止确认条件

公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定

存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，本公司拟购入的金融资

产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的

市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。

不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场

交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计

提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损

益。对于单独金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信

用组合进行减值测试，以确认减值损失。

金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业

能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

发行方或债务人发生严重财务困难；

债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；

债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金融资

产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在

国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；

债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差

额计算。

对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发

生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金

融资产在转回日的摊余成本。

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可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益，

该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余

额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认

的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入

当期损益。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大是指期末余额在 100 万元以上（含 100 万元）

单项金额重大的判断依据或金额标准

的应收款项(包括应收账款和其他应收款)。

本公司对单项金额重大的应收款项进行单独减值测试，按该

应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

坏账准备。如单独测试未减值，再按组合进行减值测试，计

提坏账准备，或个别认定为风险受控的，不计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄分析组合账龄分析法

合并抵销特征组合其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 30.00% 30.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

本公司对单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映

单项计提坏账准备的理由

其风险特征的应收款项

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按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额

坏账准备的计提方法

计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）存货分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中

耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法

各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法核算；按当期实际成本结转产成品成本，按加权平均法结转

销售成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部

分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货

项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品

存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需

要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销

售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存

在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其

与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用领用时一次转销的方法。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权

力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

（1）共同控制、重要影响的判断标准

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一

致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定。

（2）投资成本的确定

本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

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① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手

续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。

② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按购买日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价

值作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允

价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商

誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等

中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计

入股东权益或负债的初始计量金额

③ 其他方式取得的长期投资

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的，按公

允价值计量。

通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资

成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

（3）后续计量及损益确认方法

① 对子公司的投资，采用成本法核算

子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超过50%，或者虽然

股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的子公司。

② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算

合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为本公司持有的、

能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资

收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的

部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其

他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产等的公允价值为基础，对被

投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报

表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有

的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，

属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期

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股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲

减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务

确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，

恢复确认收益分享额。

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合

并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；在不丧失控制权的情

况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收

益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合

收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益

法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行

会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单

位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的

剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在

丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核

算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外

的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合

收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他

所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计

量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法

核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时

全部转入当期投资收益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资

产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入

的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。本公司采

用成本模式对投资性房地产进行后续计价，按照相关固定资产和无形资产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。

投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。

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16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产

商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20 5% 4.75%

机器设备年限平均法 10 5% 9.5%

运输设备年限平均法 4 5% 23.75%

电子设备年限平均法 3 5% 31.67%

其他设备年限平均法 5 5% 19%

无

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相

关条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；②本公司有购买租赁固定资产的选择

权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会

行使这种选择权；③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上；④本公司在租赁开

始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收

款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公

司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账

价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，

可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各

个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确

定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产

所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

（1）在建工程的计价

按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款

等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括

应当资本化的借款费用和汇兑损益。

（2）在建工程结转固定资产的标准和时点

所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程，在达到预定状态时结转固定资产，未办理竣工决算的，按照估计

价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。

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18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的

借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所

产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备

资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时开始资本化。

（2）借款费用资本化的期间

为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可

销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售

状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用

的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计

算确定。

19、生物资产

无

20、油气资产

无

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）无形资产的计价方法

购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。

投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确

定实际成本。

通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账

面价值入账。

通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。

（2）无形资产摊销方法和期限

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入当期损益，公司至少于每年年度终了，

对使用寿命有限的无形资产和使用寿命及摊销方法进行复核，发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和

摊销方法。

100

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使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据

表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述方法进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段：研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性

的有计划调查阶段。开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或

设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。

公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准，归集相应阶段的支出。研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；

开发阶段的支出，同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以

完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企

业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收

回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每

年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的

公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协

议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市

场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以

及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所

产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，

如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现

金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产

组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损

失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他

各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用

项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会

经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，

101

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并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成

的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用

后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资

产成本

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单

方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用

时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

无

25、预计负债

（1）预计负债的确认标准

发生于或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：

① 该义务是本公司承担的现时义务；

② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

③ 该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司确定的预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数

的，将按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26、股份支付

无。

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27、优先股、永续债等其他金融工具

无。

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实

施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确

认营业收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款

不公允的除外。

（2）提供劳务收入的确认：于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提

供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很

可能流入本公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结

果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿

的，则不确认收入。

（3）让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资

产使用权收入的实现。利息收入，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入，按照有关合同或

协议约定的收费时间和方法计算确定；租赁收入，经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实

际发生时计入当期损益。

（4）收入确认的具体方法：国内销售，根据客户验货签收或以产品被客户领用并取得领用结算单据时确认收入；国外

销售，公司根据合同约定将货物发出并完成报关时确认收入。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

（1）类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象

性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关的判断依据为：用于购建或以其他方式

形成长期资产。

（2）政府补助的确认

政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益；用于补偿已经发生的

相关费用和损失的，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

（1）类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象

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江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关的判断依据为：未用于购建或以其他方式

形成长期资产。

（2）政府补助的确认

政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。

（3）会计处理

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期

损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）确认递延所得税资产的依据

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递

延所得税资产。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未

来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣

递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）确认递延所得税负债的依据

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递

延所得税负债。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资

本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入

资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租

赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账

价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收

益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

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32、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营是指已被公司处置或被公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部

分可以是满足下列条件之一的：

① 代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

② 拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

③ 仅仅是为了再出售而取得的子公司。

（2）套期会计

套期，是指本公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等，指定一项或一项以上套期

工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。

套期工具，是指本公司为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量

变动的衍生工具，以及对外汇风险套期时指定的非衍生金融资产或非衍生金融负债。

被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的项目。

同时满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：

① 在套期开始时，对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。

② 该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略。

③ 对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量变动风险。

④ 套期有效性能够可靠地计量。

⑤ 该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注

根据财政部关于印发修订《企业会计准

则第 16 号--政府补助》的通知（财会

〔2017〕15 号），公司变更了本期会计

经本公司第一届董事会第 16 次会议和第

政策，公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政

一届监事会第 10 次会议审议通过。

府补助采用未来适用法处理，对 2017 年

1 月 1 日之后新增的政府补助根据该准则

进行调整。

合并报表项目调整金额：调增其他收益815,003.03元，调减营业外收入815,003.03元。

母公司报表项目调整金额：调增其他收益576,000元，调减营业外收入576,000元。

根据财会[2017]15号文规定，自2017年6月12日起施行，并要求对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理。公司

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根据新准则调整后，所有者权益、净利润无需调整。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应税销售收入 17%

城市维护建设税应纳流转税额 5%、7%

企业所得税应纳税所得额 0%-25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

江苏雷利电机股份有限公司 15%

常州宏利电机有限公司 25%

常州工利精机科技有限公司 15%

常州市诚利电子有限公司 25%

常州雷利电机科技有限公司 15%

常州工利精密机械有限公司 25%

无锡雷利电子控制技术有限公司 25%

星空发展有限公司 25%

乐士雷利贸易有限公司香港非居民企业 16.5%

2、税收优惠

江苏雷利电机股份有限公司于2012年10月25日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税

务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书，证书编号：GR201232001546，有效期：三年。于2015

年8月24日，取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核发的高新

技术企业证书，证书编号：GF201532000595，有效期：三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二

十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定，高新技术企业享受企业所得税15%

的优惠税率。

常州雷利电机科技有限公司于2012年8月6日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务

局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书，证书编号：GR201232000280，有效期：三年。于2015

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年8月24日，取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核发的高新

技术企业证书，证书编号：GF201532000310，有效期：三年。

常州工利精机科技有限公司于2015年10月10日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税

务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书，证书编号：GR201532001485，有效期：三年。依据《中

华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定，

高新技术企业享受企业所得税15%的优惠税率，公司2015年度开始按高新技术企业15%的所得税优惠税率

计缴所得税。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 63,404.66 46,417.89

银行存款 1,036,950,725.69 201,616,613.47

其他货币资金 21,453,734.81 21,231,692.29

合计 1,058,467,865.16 222,894,723.65

其中：存放在境外的款项总额 45,807,185.89 24,641,854.75

其他说明

银行存款2017年6月30日较2016年年末增长414.32%，主要系发行新股新增的募集资金。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

交易性金融资产 1,631,019.88 225,648.50

衍生金融资产 1,631,019.88 225,648.50

合计 1,631,019.88 225,648.50

其他说明：

衍生金融资产为远期结汇合约及未平仓期货合约。

交易性金融资产2017年6月30日较2016年年末增长622.81%，主要为未交割的远期结汇合约产生的浮盈增加。

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

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4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 257,796,535.59 175,120,705.31

商业承兑票据 7,543,207.48

合计 265,339,743.07 175,120,705.31

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

银行承兑票据 228,597,906.23

合计 228,597,906.23

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 108,345,368.73

合计 108,345,368.73

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

商业承兑票据 0.00

合计 0.00

其他说明

应收票据较上年末余额增长51.52%，一方面主要为销售收入增长所致，另一方面主要是与银行开展了票据池业务所致。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额

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账面余额坏账准备账面余额坏账准备

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

482,761, 24,204,2 458,557,4 470,879 23,587,66 447,291,68

合计提坏账准备的 100.00% 5.01% 100.00% 5.01%

676.19 31.34 44.85 ,341.53 0.10 1.43

应收账款

482,761, 24,204,2 458,557,4 470,879 23,587,66 447,291,68

合计 100.00% 5.01% 100.00% 5.01%

676.19 31.34 44.85 ,341.53 0.10 1.43

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 481,959,494.91 24,097,974.87 5.00%

1至2年 611,803.93 61,180.39 10.00%

2至3年 120,371.01 24,074.19 20.00%

3 年以上 70,006.34 21,001.89 30.00%

合计 482,761,676.19 24,204,231.34 5.01%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,783,682.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,167,111.35 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

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单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

公司于本报告期内无核销应收账款。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 2017年6月30日余额账龄占2017年6月30日应收帐款 2017年6月30日坏账准

期末余额的比例（%）备

客户1 50,353,082.05 1年以内 10.43% 2,523,439.22

客户2 21,734,403.48 1年以内 4.50% 1,086,720.17

客户3 19,424,011.19 1年以内 4.02% 971,200.56

客户4 17,576,624.05 1年以内 3.64% 878,831.20

客户5 14,897,696.00 1年以内 3.09% 744,884.80

合计 123,985,816.77 6,205,075.95

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 19,429,879.27 96.51% 16,974,706.20 98.43%

1至2年 373,594.96 1.86% 227,177.16 1.32%

2至3年 323,382.70 1.61% 37,772.70 0.22%

3 年以上 5,500.00 0.03% 5,500.00 0.03%

合计 20,132,356.93 -- 17,245,156.06 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 2017年6月30日余额账龄占2017年6月30日预付账款总额比例

（%）

单位1 2,592,711.27 1年以内 12.88%

单位2 2,500,000.00 1年以内 12.42%

单位3 1,959,782.31 1年以内 9.73%

单位4 1,891,300.00 1年以内 9.39%

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单位5 1,026,923.70 1年以内 5.10%

合计 20,132,356.93 49.53%

其他说明：

无

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

定期存款 0.00 0.00

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

依据

其他说明：

无

8、应收股利

（1）应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因

依据

其他说明：

无

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额

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账面余额坏账准备账面余额坏账准备

计提比账面价值计提账面价值

金额比例金额金额比例金额

例比例

按信用风险特征

组合计提坏账准 250,037.41 100.00% 20,503.96 8.20% 229,533.45 434,815.37 100.00% 29,977.85 6.89% 404,837.52

备的其他应收款

合计 250,037.41 100.00% 20,503.96 8.20% 229,533.45 434,815.37 100.00% 29,977.85 6.89% 404,837.52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

个人往来款 194,896.83 9,744.84 5.00%

单位往来款 14,125.50 706.28 5.00%

其他 19,474.88 973.74 5.00%

1 年以内小计 228,497.21 11,424.86 5.00%

3至4年 2,000.00 600.00 30.00%

4至5年 16,671.30 8,335.65 50.00%

合计 250,037.41 20,503.96

确定该组合依据的说明：

其他应收款2017年6月与期初余额相比，下降了42.5%，主要是个人往来备用金下降；

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,473.89 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

无

112

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（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

公司于本报告期内无核销其他应收款。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金 5,000.00 14,360.00

单位往来款 24,784.30 14,071.30

个人往来款 197,765.73 391,148.60

其他 22,487.38 15,235.47

合计 250,037.41 434,815.37

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

张庆个人往来（备用金） 37,924.53 1 年内 15.17% 1,896.23

刘金星个人往来（备用金） 28,088.65 1 年内 11.23% 1,404.43

戴志钢个人往来（备用金） 20,000.00 1 年内 8.00% 1,000.00

路言雄个人往来（备用金） 20,000.00 1 年内 8.00% 1,000.00

谢耀飞个人往来（备用金） 18,000.00 1 年内 7.20% 900.00

合计 -- 124,013.18 -- 49.60% 6,200.66

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

无

113

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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

无

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 75,712,720.89 7,856,194.66 67,856,526.23 68,507,031.27 7,639,892.37 60,867,138.90

在产品 12,603,527.87 200,635.06 12,402,892.81 12,022,863.62 150,993.18 11,871,870.44

库存商品 261,077,067.27 9,036,784.11 252,040,283.16 244,868,888.79 11,011,848.65 233,857,040.14

合计 349,393,316.03 17,093,613.83 332,299,702.20 325,398,783.68 18,802,734.20 306,596,049.48

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

否

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料 7,639,892.37 651,524.35 435,222.06 7,856,194.66

在产品 150,993.18 127,040.01 77,398.13 200,635.06

库存商品 11,011,848.65 229,382.77 2,204,447.31 9,036,784.11

合计 18,802,734.20 1,007,947.13 2,717,067.50 17,093,613.83

114

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

无。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无。

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

无

11、划分为持有待售的资产

单位：元

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

无

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

装修等长期待摊费用 266,976.63

合计 266,976.63

其他说明：

上述长期待摊费用已在报告期内摊销完毕。

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

待摊费用 338,791.54

期货保证金 1,466,968.05 996,600.00

待抵扣增值税 6,083,521.93 13,452,327.92

银行理财 348,000,000.00

应收即征即退增值税款 19,223.86 50,229.17

合计 355,908,505.38 14,499,157.09

其他说明：

115

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其他流动资产2017年6月30日较2016年末增长2354.68%，主要是本公司闲置募集资金购买的理财产品；

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元

可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间

投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因

具项目成本的下跌幅度（个月）

其他说明

无

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位：元

项目期末余额期初余额

116

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位：元

债券项目面值票面利率实际利率到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

无

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

期末余额期初余额

项目折现率区间

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明

无

17、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

无

117

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

无

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋机械设备运输设备电子设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 107,240,122.85 111,162,290.91 10,172,221.62 29,760,030.01 3,045,159.45 261,379,824.84

2.本期增加金

8,028,122.80 13,659,190.07 224,273.51 4,474,426.67 215,306.65 26,601,319.70

额

（1）购置 0.00 9,524,877.84 224,273.51 4,474,426.67 215,306.65 14,438,884.67

（2）在建工

8,028,122.80 4,134,312.23 12,162,435.03

程转入

（3）企业合

0.00

并增加

3.本期减少金

0.00 2,849,094.78 61,965.81 1,095,449.89 82,626.81 4,089,137.29

额

（1）处置或

0.00 2,849,094.78 61,965.81 1,095,449.89 82,626.81 4,089,137.29

报废

4.期末余额 115,268,245.65 121,972,386.20 10,334,529.32 33,139,006.79 3,177,839.29 283,892,007.25

二、累计折旧

118

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.期初余额 33,041,288.82 46,218,887.80 6,238,977.48 21,273,314.74 2,061,450.69 108,833,919.53

2.本期增加金

2,646,142.40 5,332,513.23 878,035.80 2,386,879.45 246,278.54 11,489,849.42

额

（1）计提 2,646,142.40 5,332,513.23 878,035.80 2,386,879.45 246,278.54 11,489,849.42

3.本期减少金

0.00 980,652.43 9,643.20 787,034.31 44,149.85 1,821,479.79

额

（1）处置或

0.00 980,652.43 9,643.20 787,034.31 44,149.85 1,821,479.79

报废

4.期末余额 35,687,431.22 50,570,748.60 7,107,370.08 22,873,159.88 2,263,579.38 118,502,289.16

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

79,580,814.43 71,401,637.60 3,227,159.24 10,265,846.91 914,259.91 165,389,718.09

值

2.期初账面价

74,198,834.03 64,943,403.11 3,933,244.14 8,486,715.27 983,708.76 152,545,905.31

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

119

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

常州市遥观镇钱家塘路 19 号 4 号车间等

1,499,539.64 尚在办理中

六处房产

其他说明

无

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

待安装设备 12,445,847.91 12,445,847.91 13,761,747.48 13,761,747.48

厂房 5,633,957.62 5,633,957.62

合计 12,445,847.91 12,445,847.91 19,395,705.10 19,395,705.10

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

500 吨冲

2,600,00 661,538. 1,817,09 2,205,12 273,504.

床(工利 95.33% 95.33% 其他

0.00 46 4.01 8.20 27

精机)

E 齿扭矩

840,720. 840,720. 840,720.

自动测 100.00% 100.00% 其他

59 59 59

试设备

Z-2-57 1,900,00 1,834,56 10,256.4 1,844,82

97.10% 97.10% 其他

转子后 0.00 7.23 1 3.64

120

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

续自动

线（电机

科技）

Z-35 无

引线前

850,000. 327,342. 19,781.1 347,124.

段线自 40.84% 40.84% 其他

00 87 5 02

动装配

项目

插针设 457,000. 138,609. 138,609.

30.33% 30.33% 其他

备 00 51 51

厂房（宏 8,028,12 5,633,95 2,394,16 8,028,12

0.00 100.00% 100.00% 其他

利电机） 2.80 7.62 5.18 2.80

单冲机

器人二

三条线/ 1,200,00 1,067,47 132,359. 1,067,47 132,359.

99.99% 99.99% 其他

四车间 0.00 5.17 09 5.17 09

(工利精

机)

行星轮 161,317. 161,317. 161,317.

0.00 100.00% 100.00% 其他

焊接机 20 20 20

机壳组 462,873. 427,364. 35,509.5 462,873.

0.00 100.00% 100.00% 其他

件机 93 39 4 93

监控网 737,453. 707,111. 707,111.

95.89% 95.89% 其他

络 86 97 97

检测设 180,000. 131,747. 131,747.

73.19% 73.19% 其他

备 00 48 48

铆接设 460,000. 376,187. 376,187.

81.78% 81.78% 其他

备 00 97 97

清洗机

750,427. 750,427. 750,427.

(工利精 0.00 100.00% 100.00% 其他

36 36 36

机)

全自动

2,100,00 1,227,28 1,234,15

捏骨架 6,865.47 58.77% 58.77% 其他

0.00 5.12 0.59

机项目

全自动

1,583,53 1,007,90 485,235. 492,405. 992,942.

搪锡机 7,788.76 94.29% 94.29% 其他

5.40 0.40 59 13 10

项目

自动加

600,000. 317,980. 317,980.

簧片设 53.00% 53.00% 其他

00 61 61

备

121

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压力机

单冲第

二第三 1,182,90 1,182,90 1,182,90

0.00 100.00% 100.00% 其他

条线/三 5.98 5.98 5.98

车间(工

利精机)

衡轮自 250,000. 139,136. 139,136.

55.65% 55.65% 其他

动设备 00 32 32

压针设 240,000. 102,166. 102,166.

42.57% 42.57% 其他

备 00 11 11

自动压 419,000. 330,766. 330,766.

78.94% 78.94% 其他

线设备 00 10 10

自动转

600,000. 491,645. 86,887.0 578,532.

子机设 96.42% 96.42% 其他

00 54 3 57

备

25,603,3 16,321,5 6,524,74 15,191,3 7,647,14

合计 7,788.76 -- -- --

57.12 59.90 7.57 76.36 2.35

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

无

21、工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

无

22、固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

无

122

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额 22,979,502.42 13,448,106.10 36,427,608.52

2.本期增加金

10,356,825.10 1,527,696.00 11,884,521.10

额

（1）购置 10,356,825.10 1,527,696.00 11,884,521.10

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 33,336,327.52 14,975,802.10 48,312,129.62

二、累计摊销

1.期初余额 2,819,341.34 4,424,108.28 7,243,449.62

2.本期增加金

294,735.78 732,608.89 1,027,344.67

额

（1）计提 294,735.78 732,608.89 1,027,344.67

123

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 3,114,077.12 5,156,717.17 8,270,794.29

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

30,222,250.40 9,819,084.93 40,041,335.33

值

2.期初账面价

20,160,161.08 9,023,997.82 29,184,158.90

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

无

26、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

无

124

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27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

无

28、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

其他说明

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 41,318,349.13 5,719,056.14 34,915,099.16 5,757,101.44

内部交易未实现利润 2,927,586.62 439,137.99 4,487,202.45 673,080.37

质量保证金 4,363,197.96 697,589.55 3,973,700.55 636,067.15

交易性金融负债 3,143,330.71 471,499.61

合计 51,752,464.42 7,327,283.29 43,376,002.16 7,066,248.96

125

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（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

交易性金融资产 1,631,019.88 159,095.68 225,648.50 33,847.28

合计 1,631,019.88 159,095.68 225,648.50 33,847.28

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 7,327,283.29 7,066,248.96

递延所得税负债 159,095.68 33,847.28

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

其他说明：

无

30、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

无

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

126

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项目期末余额期初余额

保证借款 160,000,000.00 81,127,262.50

信用借款 10,000,000.00

合计 170,000,000.00 81,127,262.50

短期借款分类的说明：

2017年6月30日较2016年末短期借款增长了109.55%，主要为经营规模扩大导致的营运资金增长。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

无

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额

交易性金融负债 3,143,330.71

衍生金融负债 3,143,330.71

合计 3,143,330.71

其他说明：

交易性金融负债主要是子公司未交割的远期结汇合约产生的浮亏。

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票 28,194,961.36 27,591,986.29

银行承兑汇票 265,369,272.67 223,142,186.29

合计 293,564,234.03 250,734,172.58

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

127

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35、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内 275,464,800.14 277,667,717.40

1 年以上 1,625,925.91 1,512,773.22

合计 277,090,726.05 279,180,490.62

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

无

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内 10,272,723.37 9,039,818.59

1 年以上 1,804,934.67 2,420,040.76

合计 12,077,658.04 11,459,859.35

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目金额

其他说明：

无

128

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37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 40,123,499.24 139,748,232.16 150,063,806.01 29,807,925.39

二、离职后福利-设定提

12,464,604.83 12,464,604.83

存计划

合计 40,123,499.24 152,212,836.99 162,528,410.84 29,807,925.39

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

38,940,055.08 124,621,512.28 134,555,209.63 29,006,357.73

补贴

2、职工福利费 2,530,910.79 2,530,910.79

3、社会保险费 6,204,505.79 6,204,505.79

其中：医疗保险费 5,014,223.22 5,014,223.22

工伤保险费 776,885.50 776,885.50

生育保险费 413,397.07 413,397.07

4、住房公积金 4,176,736.00 4,097,382.00 79,354.00

5、工会经费和职工教育

1,183,444.16 2,214,567.30 2,675,797.80 722,213.66

经费

合计 40,123,499.24 139,748,232.16 150,063,806.01 29,807,925.39

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 11,893,572.08 11,893,572.08

2、失业保险费 571,032.75 571,032.75

合计 12,464,604.83 12,464,604.83

其他说明：

无

129

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38、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 1,329,515.65 429,381.77

企业所得税 11,989,960.02 3,618,866.92

个人所得税 139,325.16 106,777.85

城市维护建设税 347,993.99 632,522.43

教育费附加 287,586.21 525,214.06

印花税 45,760.39 118,976.88

房产税 303,513.63 211,094.40

土地使用税 176,099.70 99,668.08

合计 14,619,754.75 5,742,502.39

其他说明：

无

39、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

短期借款应付利息 141,416.70

合计 141,416.70

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

无

40、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

130

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项目期末余额期初余额

保证金及押金 150,000.00 150,000.00

个人往来款 5,090.13 100,510.74

其他应付暂收款 195,847.47 86,962.94

合计 350,937.60 337,473.68

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

常州新钢道贸易有限公司 50,000.00 保证金

常州骏和胜贸易有限公司 50,000.00 保证金

无锡坤盛金属材料有限公司 50,000.00 保证金

合计 150,000.00 --

其他说明

无

42、划分为持有待售的负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

无

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

无

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

短期应付债券 0.00 0.00

预提费用 11,221,216.61 17,032,812.62

质量保证金 4,363,197.96 3,973,700.55

131

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合计 15,584,414.57 21,006,513.17

短期应付债券的增减变动：

单位：元

按面值计溢折价摊

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额

提利息销

其他说明：

无

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

无

132

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47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

无

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

无

49、专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

无

133

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50、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

其他说明：

无

52、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

无

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 75,810,000.00 25,270,000.00 25,270,000.00 101,080,000.00

其他说明：

无

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

134

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发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

无

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 324,229,181.99 1,174,139,760.00 1,498,368,941.99

合计 324,229,181.99 1,174,139,760.00 1,498,368,941.99

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积较同期增长了362.13%，系发行新股产生的股本溢价。

56、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

二、以后将重分类进损益的其他综 -1,638,67

-1,785,048.44 146,373.37 146,373.37

合收益 5.07

-1,638,67

外币财务报表折算差额 -1,785,048.44 146,373.37 146,373.37

5.07

-1,638,67

其他综合收益合计 -1,785,048.44 146,373.37 146,373.37

5.07

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

135

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58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 27,995,462.50 27,995,462.50

合计 27,995,462.50 27,995,462.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 275,894,930.38 108,866,975.75

调整后期初未分配利润 275,894,930.38 108,866,975.75

加：本期归属于母公司所有者的净利润 127,692,189.72 230,871,188.30

减：提取法定盈余公积 18,357,233.67

应付普通股股利 128,877,000.00 45,486,000.00

期末未分配利润 274,710,120.10 275,894,930.38

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 953,181,874.21 693,781,390.22 798,360,278.64 571,570,189.29

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其他业务 18,369,612.94 9,192,671.68 10,041,283.44 2,591,429.34

合计 971,551,487.15 702,974,061.90 808,401,562.08 574,161,618.63

62、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税 2,640,321.56 3,382,574.01

教育费附加 2,213,800.87 3,047,013.74

房产税 576,207.61

土地使用税 359,557.72

车船使用税 13,648.50

印花税 274,869.90

营业税 42,366.10

合计 6,078,406.16 6,471,953.85

其他说明：

无

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

办公费 49,705.28 196,328.42

仓储费 275,389.17 154,559.38

差旅费 872,776.61 820,968.68

产品质量保证损失 1,602,344.45 572,985.17

代理服务费 3,485,532.54 1,626,762.40

广告费和展览费 162,606.56 149,142.07

其他 454,459.86 598,755.34

业务招待费 1,051,101.84 1,024,823.77

运输装卸费 12,964,478.09 11,915,392.56

折旧费 138,339.98 67,373.75

职工薪酬 3,569,911.33 2,682,212.43

合计 24,626,645.71 19,809,303.97

其他说明：

无

137

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64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

办公费 1,104,946.20 1,089,293.20

保险费 168,517.78 88,084.96

差旅费 892,091.68 643,114.27

聘请中介机构费 937,531.60 1,058,439.88

其他 4,933,449.15 4,733,407.91

修理费 2,116,525.59 2,413,098.75

研究开发费 38,696,675.16 28,457,926.58

业务招待费 1,687,641.61 874,949.67

折旧摊销 4,111,785.55 4,503,378.55

职工薪酬 16,881,001.57 17,968,752.21

物料消耗 2,567,895.18 3,562,377.04

税金 1,035,600.93

合计 74,098,061.07 66,428,423.95

其他说明：

无

65、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 4,004,023.72 1,616,994.44

减：利息收入 867,240.80 374,535.78

汇兑净损益 7,635,328.69 -6,906,172.21

其他 535,175.97 2,823,612.97

合计 11,307,287.58 -2,840,100.58

其他说明：

无

66、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 794,789.10 867,345.16

138

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二、存货跌价损失 -1,963,805.16 758,638.46

合计 -1,169,016.06 1,625,983.62

其他说明：

无

67、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

1,405,371.38 -3,800.00

益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

1,405,371.38 -3,800.00

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当期损

-3,143,330.71 2,160,415.60

益的金融负债

合计 -1,737,959.33 2,156,615.60

其他说明：

无

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益 1,670,890.59

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-669,640.49 -3,417,013.70

益的金融资产取得的投资收益

理财收益 957,320.78 541,786.40

合计 287,680.29 -1,204,336.71

其他说明：

无

69、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助 815,003.03

139

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

70、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 292,913.34 308,826.21 292,913.34

其中：固定资产处置利得 292,913.34 308,826.21 292,913.34

政府补助 0.00 2,323,400.00

无需支付款项 39,606.00 21,130.00 39,606.00

其他 469,274.05 360,890.56 469,274.05

合计 801,793.39 3,014,246.77 801,793.39

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

因符合地方

政府招商引

加快镇经济

遥观财政所奖励资等地方性是否 426,000.00 255,000.00 与收益相关

发展奖励

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

商务发展专常州市财政

奖励资等地方性是否 100,000.00 与收益相关

项资金局

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

武进高新区

专利奖励奖励资等地方性是否 35,500.00 18,400.00 与收益相关

财政局

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

常州市级专武进高新区

奖励资等地方性是否 10,000.00 10,000.00 与收益相关

利奖励财政局

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

新高企认定武进高新区

奖励资等地方性是否 100,000.00 与收益相关

奖励财政局

扶持政策而

获得的补助

140

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

因符合地方

政府招商引

武进高新区

省高品奖励奖励资等地方性是否 30,000.00 与收益相关

财政局

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

科技计划（企政府招商引

武进高新区

业技术中心）奖励资等地方性是否 3,000.00 与收益相关

财政局

项目拨款扶持政策而

获得的补助

因符合地方

常州市高新

鼓励企业创政府招商引

区光伏产业

新发展做大奖励资等地方性是否 30,000.00 与收益相关

园区管理委

做强奖励扶持政策而

员会

获得的补助

因符合地方

江苏省商标政府招商引

常州市财政

国际注册激奖励资等地方性是否 10,000.00 与收益相关

局

励资金扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

外贸发展资

遥观财政所奖励资等地方性是否 40,000.00 与收益相关

金

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

常州市武进政府招商引

武进高新区

区产学研项补助资等地方性是否 120,000.00 与收益相关

财政局

目补助扶持政策而

获得的补助

奖励上市而

企业股改上

奖励给予的政府是否 1,250,000.00 与收益相关

市挂牌奖励

补助

“三位一体"

因研究开发、

发展战略促

技术更新及

进工业转型遥观财政所奖励是否 480,000.00 与收益相关

改造等获得

升级专项资

的补助

金

因符合地方

常州经济开

政府招商引

发区科技政奖励是否 175,000.00 与收益相关

资等地方性

策奖励

扶持政策而

141

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

获得的补助

因符合地方

政府招商引

市场开拓奖

奖励资等地方性是否 15,000.00 与收益相关

励

扶持政策而

获得的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

增值税即征

补助业而获得的是否 30,503.03 与收益相关

即退

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

合计 -- -- -- -- -- 815,003.03 2,323,400.00 --

其他说明：

无

71、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 842,722.25 538,055.62 842,722.25

其中：固定资产处置损失 842,722.25 538,055.62 842,722.25

其他 711,095.58 174,429.16 711,095.58

合计 1,553,817.83 712,484.78 1,553,817.83

其他说明：

无

72、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 24,824,130.75 20,137,358.84

递延所得税费用 -135,785.93 956,206.44

合计 24,688,344.82 21,093,565.28

142

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 152,248,740.34

按法定/适用税率计算的所得税费用 22,837,311.05

子公司适用不同税率的影响 884,006.51

调整以前期间所得税的影响 781,207.67

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 56,327.80

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -35,250.96

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

164,742.75

损的影响

所得税费用 24,688,344.82

其他说明

无

73、其他综合收益

详见附注 57。

74、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

补助及拨款 846,008.34 2,323,400.00

利息收入 867,240.80 374,535.78

其他往来收现 433,477.26 3,098,799.45

合计 2,146,726.40 5,796,735.23

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

销售费用支付的现金 16,337,790.25 14,758,821.38

管理费用支付的现金 15,007,505.46 11,614,043.04

143

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财务费用支付的现金 535,175.97 544,451.73

营业外支出支付的现金 173,714.35

其他往来付现 158,829.58 410,582.17

合计 32,039,301.26 27,501,612.67

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

期货投资资金 2,081,130.81 159,225.64

合计 2,081,130.81 159,225.64

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

远期结汇保证金 7,669,691.16

合计 7,669,691.16

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

144

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

75、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 127,560,395.52 124,904,854.24

加：资产减值准备 -1,169,016.06 1,625,983.62

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

11,489,849.42 10,847,799.43

物资产折旧

无形资产摊销 1,027,344.67 860,369.78

长期待摊费用摊销 0.00 230,092.43

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

549,808.91 229,229.41

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,737,471.85 -2,156,615.60

财务费用（收益以“－”号填列） 4,004,023.72 1,616,994.44

投资损失（收益以“－”号填列） -287,192.81 1,204,336.71

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -261,034.33 956,776.44

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 125,248.40 -570.00

存货的减少（增加以“－”号填列） -25,703,652.72 -1,229,576.57

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-104,196,697.98 -65,597,875.74

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

43,849,270.04 -5,073,839.80

列）

其他 13,368,093.90 46,316,537.51

经营活动产生的现金流量净额 72,093,912.53 114,734,496.30

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 1,043,598,173.68 69,479,345.29

减：现金的期初余额 202,326,629.43 127,135,207.33

现金及现金等价物净增加额 841,271,544.25 -57,655,862.04

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

145

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

金额

其中： --

其他说明：

无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

无

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 1,043,598,173.68 202,326,629.43

其中：库存现金 63,404.66 46,417.89

可随时用于支付的银行存款 1,036,950,725.69 201,616,613.47

可随时用于支付的其他货币资金 6,584,043.33 663,598.07

三、期末现金及现金等价物余额 1,043,598,173.68 202,326,629.43

其中：母公司或集团内子公司使用受限制

14,869,691.48 20,568,094.22

的现金和现金等价物

其他说明：

无

76、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

77、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

146

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

货币资金 14,869,691.48 银行承兑保证金，远期结汇保证金。

应收票据 228,597,906.23 质押，用于开具银行承兑汇票

其他流动资产 1,466,968.05 期货保证金

合计 244,934,565.76 --

其他说明：

无

78、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金

其中：美元 32,879,976.41 6.7744 222,742,118.50

欧元 336,074.71 7.7496 2,604,444.57

港币 678,771.49 0.86792 589,119.35

日元 1.00 0.060485 0.06

应收帐款

其中：美元 35,649,061.00 6.7744 241,500,998.80

欧元 4,767,994.91 7.7496 36,950,053.08

港币 602,037.34 0.86792 522,520.25

预收账款

其中：美元 972,603.07 6.7744 6,588,802.27

应付账款

其中：美元 27,639.11 6.7744 187,238.39

欧元 246.00 7.7496 1,906.40

港币 0.68 0.86792 0.59

预付账款

其中：美元 62,848.00 6.7744 425,757.13

欧元 2,516.66 7.7496 19,503.12

其他说明：

无

147

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司在香港设立的全资子公司星空发展有限公司及乐士贸易有限公司，记账本位币均为美元。

79、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

无

80、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期购买日至期

被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确

购买日末被购买方末被购买方

称点本例式定依据

的收入的净利润

其他说明：

无

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

无

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

148

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明：

无

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

无

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

合并当期期合并当期期

企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被

被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日

取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净

称定依据被合并方的被合并方的

比例并的依据入利润

收入净利润

其他说明：

无

（2）合并成本

单位：元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

无

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

无

149

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2017年3月，常州工利精密机械有限公司已吸收合并常州格特利精机有限公司，常州格特利精机有限公司已于报告期内完成

了工商注销，上述合并为同一控制下的吸收合并。

6、其他

无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

股权注资，2016

年 10 月 28 日子

公司星空发展将

其持有的 25%股

常州宏利电机有

常州市常州市工业 100.00% 权全部转让给母

限公司

公司江苏雷利股

份，至此，母公

司直接持股

100%

常州工利精机科

常州市常州市工业 75.00% 25.00% 股权注资

技有限公司

常州市诚利电子

常州市常州市工业 75.00% 25.00% 股权注资

有限公司

150

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

常州雷利电机科

常州市常州市工业 75.00% 25.00% 股权注资

技有限公司

常州工利精密机

常州市常州市工业 75.00% 25.00% 股权注资

械有限公司

无锡雷利电子控

无锡无锡工业 80.00% 设立

制技术有限公司

星空发展有限公

香港香港投资 100.00% 设立

司

乐士雷利贸易有

香港香港贸易 100.00% 设立

限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称

营业收入净利润综合收益总经营活动现营业收入净利润综合收益总经营活动现

151

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

额金流量额金流量

其他说明：

无

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明：

无

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

无

152

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

无

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

无

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失

失享的净利润）

其他说明

无

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

153

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，与这些金融工具有关

的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保

将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水

平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面

临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围

之内。

一、市场风险

1、汇率风险汇率风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受汇率风险主要与美

元、港币、日元和欧元有关，主要涉及货币资金、应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、短期借款等，该部分汇率

变动使本公司面临外汇风险。

2、利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利

率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行

借款有关。固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。

二、信用风险首先，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。其次，本公司的

客户大多是世界500强家电生产商且本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。本公司无重大信用

集中风险。

三、流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够

的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以

确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以

保持充足的授信额度，减低流动性风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（一）以公允价值计量且

1,631,019.88 1,631,019.88

变动计入当期损益的金

154

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

融资产

1.交易性金融资产 1,631,019.88 1,631,019.88

（3）衍生金融资产 1,631,019.88 1,631,019.88

（五）交易性金融负债 3,143,330.71 3,143,330.71

衍生金融负债 3,143,330.71 3,143,330.71

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公司交易性金融资产、负债为期末未结算远期结汇合约及期末未平仓期货合约，期末未结算远期结汇合约其公允价值按

银行估值为依据，期末未平仓期货合约其公允价值按期末持仓盈亏市价为依据。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

常州雷利投资有限

常州投资 3836.6977 万元 37.96% 37.96%

公司

本企业的母公司情况的说明

常州雷利投资有限公司由苏建国、华荣伟、苏达和华盛共同出资组建，成立于2007年6月13日，于2015年10月29日取得

常州市武进区市场监督管理局核发的91320412662721261B号《企业法人营业执照》。住所：常州市武进区遥观镇建设路18

号；法定代表人：苏建国。经营范围：实业投资、项目投资及咨询服务（除证券、期货外）。

本企业最终控制方是苏建国。

其他说明：

无

155

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

BAI ZHUO DEVELOPMENT LIMITED 股东，持有公司 28.50%的股权

常州合利股权投资合伙企业（有限合伙）股东，持有公司 4.79%的股权

常州利诺股权投资合伙企业（有限合伙）股东，持有公司 3.75%的股权

常州市湖东机电设备厂实际控制人之亲属控制的公司

常州市鑫和利精密机械有限公司实际控制人之亲属控制的公司

常州市华伟办公设备有限公司公司董事、总经理华荣伟之亲属控制的公司

常州圣奥能源科技有限公司公司独立董事蔡桂如投资的具有重大影响的公司

其他说明

无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

常州华伟办公设备工装器具、生产、

954,957.38 1,104,853.85

有限公司办公设备

常州市湖东机电设

注塑件 5,140,900.50 12,000,000.00 否 7,436,002.50

备厂

常州鑫和利精密机

齿轮组件 1,239,489.33 2,286,732.84

械有限公司

华志伟零星工程

156

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

李逸平零星工程 245,500.00

孙玉琴零星工程 228,000.00

常州圣奥能源科技

能源评价服务 23,584.91

有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

常州鑫和利精密机械有限公司材料 6,121.66 9,441.03

常州市湖东机电设备厂材料 321.83 13,141.03

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

无

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管

受托/承包起始日受托/承包终止日

称称型益定价依据收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管

委托/出包起始日委托/出包终止日

称称型价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

157

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款常州华伟办公设备有限公司 9,530.00 49,032.49

应付账款常州市湖东机电设备厂 3,436,651.79 2,576,872.66

应付账款常州鑫和利精密机械有限公 712,824.61 615,664.11

158

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司

应付账款李逸平 0.00 12,745.00

7、关联方承诺

无

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

无

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

无

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

159

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

无

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

无

（2）其他资产置换

无

160

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、年金计划

无

5、终止经营

单位：元

归属于母公司所

项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营

利润

其他说明

无

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

161

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

按信用风险特征组

322,191, 7,793,36 314,398,0 278,224 5,116,309 273,108,05

合计提坏账准备的 100.00% 2.42% 100.00% 1.84%

417.30 9.16 48.14 ,360.12 .39 0.73

应收账款

322,191, 7,793,36 314,398,0 278,224 5,116,309 273,108,05

合计 100.00% 2.42% 100.00% 1.84%

417.30 9.16 48.14 ,360.12 .39 0.73

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 322,049,553.39 7,774,750.07 2.42%

1至2年 97,536.96 9,753.70 10.00%

2至3年 44,326.95 8,865.39 20.00%

合计 322,191,417.30 7,793,369.16 2.42%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,677,059.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 8,469.66 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

162

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 2017年6月30余额账龄占2017年6月30日应 2017年6月30日坏

收款余额比重帐准备

客户1 161,061,730.79 1年以内 49.99%

客户2 10,606,376.99 1年以内 3.29% 530,318.85

客户3 9,331,943.42 1年以内 2.90% 466,597.17

客户4 7,529,325.96 1年以内 2.34% 376,466.30

客户5 6,548,500.73 1年以内 2.03% 327,425.04

合计 195,077,877.89 60.55% 1,700,807.36

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

无

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

77,226.1 246,619

合计提坏账准备的 100.00% 6,111.31 7.91% 71,114.84 100.00% 14,580.97 5.91% 232,038.48

5 .45

其他应收款

77,226.1 246,619

合计 100.00% 6,111.31 7.91% 71,114.84 100.00% 14,580.97 5.91% 232,038.48

5 .45

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

163

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 72,226.15 3,611.31 5.00%

4至5年 5,000.00 2,500.00 50.00%

合计 77,226.15 6,111.31 7.91%

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 8,469.66 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金 5,000.00 5,000.00

个人往来 72,226.15 241,619.45

合计 77,226.15 246,619.45

164

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

戴志钢个人往来（备用金） 20,000.00 1 年内 25.90% 1,000.00

陆长海个人往来（备用金） 14,230.00 1 年内 18.43% 711.50

王海鸯个人往来（备用金） 8,996.24 1 年内 11.65% 449.81

刘彬个人往来（备用金） 5,000.00 1 年内 6.47% 250.00

谢耀飞个人往来（备用金） 18,000.00 1 年内 23.31% 900.00

合计 -- 66,226.24 -- 85.76% 3,311.31

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

无

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 236,562,414.66 236,562,414.66 236,562,414.66 236,562,414.66

合计 236,562,414.66 236,562,414.66 236,562,414.66 236,562,414.66

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准减值准备期末余

165

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

备额

常州工利精机科

22,620,969.20 22,620,969.20

技有限公司

常州市诚利电子

45,786,834.00 45,786,834.00

有限公司

常州雷利电机科

12,089,238.08 12,089,238.08

技有限公司

常州工利精密机

3,790,537.13 3,790,537.13

械有限公司

常州宏利电机有

91,807,136.25 91,807,136.25

限公司

星空发展有限公

57,017,700.00 57,017,700.00

司

无锡雷利电子控

3,450,000.00 3,450,000.00

制技术有限公司

合计 236,562,414.66 236,562,414.66

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

0.00 0.00

小计 0.00 0.00

二、联营企业

小计 0.00 0.00

（3）其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

166

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

主营业务 666,515,011.50 510,013,876.62 542,391,263.11 410,164,346.27

其他业务 13,525,851.39 8,114,859.72 3,095,425.76 2,030,181.95

合计 680,040,862.89 518,128,736.34 545,486,688.87 412,194,528.22

其他说明：

无

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 30,000,000.00

处置长期股权投资产生的投资收益 -5,003,396.52

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

933,553.67 -3,077,589.83

益的金融资产取得的投资收益

理财收益 123,219.70 141,745.05

合计 31,056,773.37 -7,939,241.30

6、其他

投资收益2017年6月30日较2016年同期增长，主要是子公司股利分配形成。

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

报告期内处置机器设备等固定资产发生

非流动资产处置损益 -549,808.91

的损失

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 815,003.03 报告期内收到的政府补助

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

报告期未交割的远期结汇合约和期货合

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -2,407,599.82

约产生的浮动盈亏

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述情形以外的其他非经常性损益金

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -202,215.53

额

167

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

减：所得税影响额 -442,517.67

少数股东权益影响额 6,496.41

合计 -1,908,599.97 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 14.17% 1.60 1.60

扣除非经常性损益后归属于公司

14.38% 1.62 1.62

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

无

4、其他

无

168

江苏雷利电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节备查文件目录

1、载有法定代表人签字的半年度报告文本；

2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

4、其他有关材料。

以上文件的备置地点：公司证券部。

169

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