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江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

江阴海达橡塑股份有限公司

2017 年半年度报告

2017-060

2017 年 08 月

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别

和连带的法律责任。

公司负责人钱振宇、主管会计工作负责人华平及会计机构负责人(会计主管

人员)唐兰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

1、宏观经济增速放缓的带来的行业风险新常态下的宏观经济增速放缓，

世界经济增长低迷态势仍在延续。公司所处行业发展与宏观经济环境及下游行

业景气度密切相关。例如，汽车行业属于周期性行业，其受宏观经济等因素影

响波动性明显。当宏观经济处于上升阶段时，汽车产业发展迅速，汽车消费能

力和消费意愿增强；反之，当宏观经济处于下降阶段时，汽车产业发展放缓，

汽车消费能力和消费意愿减弱。公司作为汽车零部件的供应商，也必然受到经

济周期波动的影响。全球经济虽已出现缓慢的复苏，但航运市场低位波动的态

势仍将持续一段时间，公司航运产品业务收入正在逐步回升，从订单量来看还

没有完全企稳。2、对主要客户依赖的风险公司轨道交通和汽车领域业务收入占

比进一步提升，已占到主营业务收入的七成以上，其中公司汽车领域业务快速

稳健发展，占总收入的比重逐年增加。汽车行业属于周期性行业，其受宏观经

济等因素影响波动性明显，我国宏观经济周期性波动必然对我国汽车市场和汽

车消费带来影响。由于所属汽车零部件行业的特点，公司的客户较集中，对主

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要客户的依赖性较强，存在着对主要客户依赖的风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以现有股本 29334.80 万股

为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.6 元（含税），送红股 6 股（含税），

以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。

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第一节重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2

第二节公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6

第三节公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9

第四节经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................16

第五节重要事项 .................................................................................................................................................................................27

第六节股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................33

第七节优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................37

第八节董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................38

第九节公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................39

第十节财务报告 .................................................................................................................................................................................40

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 119

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释义

释义项指释义内容

本公司、公司、股份公司、海达股份指江阴海达橡塑股份有限公司

海麦公司指江阴海达麦基嘉密封件有限公司

海集公司指江阴海达集装箱部件有限公司

兴海橡胶指江阴兴海工程橡胶有限公司

清华塑机指江阴清华泡塑机械有限公司

海达新能源指江阴海达新能源材料有限公司

广州海达指广州海达汽车密封件有限公司

科诺铝业指宁波科诺铝业股份有限公司

时玺海投资指上海时玺海投资管理有限公司

时成投资指上海时成投资管理有限公司

会计师、会计师事务所、江苏公证指江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

公司章程指《江阴海达橡塑股份有限公司章程》

元指人民币元

报告期指 2017 年半年度

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称海达股份股票代码 300320

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称江阴海达橡塑股份有限公司

公司的中文简称（如有）海达股份

公司的外文名称（如有） JIANGYIN HAIDA RUBBER AND PLASTIC CO., LTD.

公司的外文名称缩写（如有） HAIDA

公司的法定代表人钱振宇

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名胡蕴新周萍虹

联系地址江苏省江阴市周庄镇云顾路 585 号江苏省江阴市周庄镇云顾路 585 号

电话 0510-86900687 0510-86900687

传真 0510-86221558 0510-86221558

电子信箱 haida@haida.cn haida@haida.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2016 年年报。

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 518,975,782.10 393,878,887.62 31.76%

归属于上市公司股东的净利润（元） 60,205,822.97 41,206,637.08 46.11%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

58,728,682.64 40,084,262.93 46.51%

益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -13,445,649.36 17,277,635.19 -177.82%

基本每股收益（元/股） 0.2052 0.1405 46.05%

稀释每股收益（元/股） 0.2052 0.1405 46.05%

加权平均净资产收益率 7.06% 5.25% 1.81%

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 1,379,091,559.61 1,210,701,812.99 13.91%

归属于上市公司股东的净资产（元） 876,540,706.25 835,153,715.63 4.96%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 162,910.47

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

1,730,509.44

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -154,893.78

减：所得税影响额 260,999.68

少数股东权益影响额（税后） 386.12

合计 1,477,140.33 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（一）主要业务

公司以橡塑材料改性研发为核心，围绕橡胶制品密封、减振两大基本功能，发挥多领域配套战略和技术融合的优势，以

密封带动减振，致力于高端装备配套用橡塑部件产品的研发、生产和销售，为全球客户提供密封、减振系统解决方案，产品

广泛应用于轨道交通、建筑、汽车、航运等四大领域。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。

轨道交通领域：主要有轨道车辆橡胶密封和减振部件、盾构隧道止水橡胶密封件、轨道减振橡胶部件等三大类产品。轨

道车辆橡胶密封件主要应用于高铁、动车等轨道车辆的车体密封，目前高铁车辆及复兴号标准动车组所用车体橡胶密封件绝

大部份由公司供货；盾构隧道止水橡胶密封件，已经为近30个城市的地铁隧道，超过100个大型公路、铁路、引水、电力、

输气、热力隧道等盾构工程成功配套；轨道减振橡胶部件主要应用于城市轨道交通、高铁、重载铁路、有轨电车等轨道工程。

汽车领域：公司天窗密封条在行业享有较高知名度，并成为伟巴斯特、英纳法、恩坦华等天窗供应商的首选合作伙伴；

公司以天窗密封带动整车密封，一批整车密封件正逐步量产；公司以汽车密封带动汽车减振，内联外引，步入良性发展轨道。

近期公司获得了北汽新能源车C11CB车门密封条，吉利汽车（领克）的CC11整车静态密封条、CS11整车静态密封条，广汽

三菱NS整车密封条，上汽大通SV63整车密封条，AU581 、VW276 、VW270等全景天窗密封条；国能汽车（NEVS）TS发

动机悬置，四川野马汽车B62发动机悬置，广汽三菱NS底盘衬套，黄海汽车N2/N3系列皮卡发动机悬置、车身悬置、吊耳及

衬套等重要订单。

建筑领域：主要有应用于建筑门窗、幕墙的密封部件和应用于结构隔震的建筑隔震产品。随着国家对节能要求的提高，

三元乙丙橡胶密封条替代PVC胶条，会越来越被市场接受，因此，虽然房地产市场需求出现了明显下滑，但建筑领域三元乙

丙橡胶密封条业务仍保持较高的市场需求量。

航运领域：公司不断对产品进行技术升级，改善客户需求，提高产品差异化，力保市场份额和行业地位，为后续该领域

业务的复苏作准备。报告期内，集装箱橡胶部件和船用橡胶部件的市场需求正小幅回升。

（二）已签订的重大销售合同截止本报告期的履行情况

日期客户名称项目名称类别合同金额(元) 完成情况

2016-8-8 中铁四局集团有限公司蒙华铁路MHPJ-2标段减振 137,940,145.50 15%

第八工程分公司

2017-5-10 蒙西华中铁路股份有限新建蒙西至华中铁路煤运通道工程止水 28,197,402.00 5%

公司

2017-5-20 济南轨道中铁管片制造济南地铁R2、R3线止水 27,560,000.00 0%

有限公司

2015-4-23 天津市地下铁道集团有天津地铁1号线东延至国家会展中减振 23,945,784.42 90%

限公司心项目、天津地铁5号线工程、天津

地铁6号线工程热塑性聚酯弹性体

材料采购项目

2016-4-11 中电科哈尔滨轨道交通哈尔滨轨道交通2号线一期工程防止水 21,051,540.00 25%

有限公司水材料采购项目第六标段

2016-9-1 中铁二十局集团第五工佛莞城际FGZH-1标项目止水 20,436,812.04 20%

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程有限公司

2017-5-27 中国水利水电第十四工成都轨道交通18号线工程土建3标止水 18,407,960.18 0%

程局有限公司成都轨道

交通18号线工程土建3

标项目经理部

2017-7-17 沈阳地铁集团有限公司沈阳地铁9号线减振器扣件(已中减振 18,178,389.18 0%

标)

2016-8-31 中交哈尔滨地铁投资建哈尔滨市轨道交通2号线二期防水止水 17,357,500.00 18%

设有限公司材料7包

2016年9月沈阳地铁集团有限公司沈阳四号线一期第二标段止水 17,190,040.00 22%

2017-6-14 中铁十四局集团大盾构苏通GIL综合管廊工程止水 14,822,386.00 1%

工程有限公司

2017-2-23 中铁隧道集团有限公司新建北京至沈阳铁路客运专线北京止水 14,292,560.00 5%

京沈客专京翼段十三标段站前工程（不含动车运用所）

项目部 JSJJSG-13标

2017-5-27 中国水利水电第五工程成都轨道交通18号线工程土建4标止水 13,757,032.08 0%

局有限公司成都轨道交

通18号线工程土建4标

项目经理部

2016年3月中铁十六局集团有限公穗莞深城际SZH-9标项目止水 12,872,234.00 33%

司穗莞深城际SZH-9标

项目经理部

2016-8-29 中铁隧道股份有限公司佛莞城际FGZH-3标项目止水 12,806,250.00 26%

佛莞城际FGZH-3标项

目经理部

2015-12-28 中国铁建股份有限公司南宁轨道交通3号线01标工程止水 12,624,470.00 78%

南宁轨道交通

3号线01标工程指挥部

2017年5月广东华隧建设集团股份珠三角城际新白广XBZH-1标六工止水 12,271,883.52 4%

有限公司区

2014-9-9 武汉地铁集团有限公司武汉市轨道交通7号线一期工程第止水 11,803,514.00 88%

一标段

2015-10-16 宁波市轨道交通集团有宁波市轨道交通工程甲控材料（第止水 11,202,534.00 85%

限公司三批橡胶密封垫）I标

2016-8-02 广州地铁集团有限公司广州地铁21号线减振垫板减振 10,945,403.59 16%

2016年1月中交佛山城市轨道交通中交佛山城市轨道交通2号线一期止水 10,855,910.65 66%

2号线一期工程EPC项工程

目总经理部

2015-7-31 中铁十六局集团物资贸珠海机场线拱北至横琴段轨道交通止水 9,183,404.67 92%

易有限公司地下工程

2016-8-24 济南轨道中铁管片制造济南一号线工程止水 9,029,637.00 52%

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有限公司

2016-6-6 上海隧道工程有限公司杭州市文一路地下通道工程止水 8,600,000.00 36%

2014-1-2 北京市轨道交通建设管北京轨道交通6号线西延、8号线三止水 8,205,680.00 81%

理有限公司期及燕房线防水材料采购13标

2016.9.19 中铁物贸有限责任公司成都地铁3号线二、三期工程止水 8,200,840.00 21%

成都分公司

2015-7-24 常州市轨道交通发展有常州市轨道交通1号线一期工程（防止水 8,012,964.96 90%

限公司水材料供应商选择FSCL-06-B标）

2015-4-23 天津市地下铁道集团有天津地铁1号线东延至国家会展中减振 7,729,748.16 90%

限公司心项目、天津地铁5号线工程、天津

地铁6号线工程橡胶材料项目

2016-6-30 中国葛洲坝集团股份有武汉轨道交通27号线一期土建施工止水 7,271,023.50 24%

限公司武汉轨道交通27 第一标

号线一期土建施工第一

标项目部

2014-9-24 中铁十六局集团有限公兰州轨道1号线一期TJI-5 止水 7,205,093.00 98%

司兰州轨道1号线一期

TJI-5项目部

2015-6-16 中铁隧道股份有限公司长株潭城际铁路综合I标施工项目止水 7,013,101.50 97%

长株潭综合I标五工区

2014-11-2 中铁十四局集团有限公兰州轨道1号线一期TJI-2项目止水 6,791,916.00 92%

司兰州轨道1号线一期

TJI-2项目部

2015-10 中国水利水电第四工程武汉地铁11号线二标段项目止水 6,505,557.24 98%

有限公司武汉地铁11号

线二标段项目经理部

2017-1-6 中铁一局集团新运工程上海地铁17号线减振器减振 6,375,726.00 0%

公司

2016-4-20 南京地铁建设有限责任宁溧城际土建工程防水材料采购止水 6,207,372.00 42%

公司（JS-DS7-TC03-02标）

2016-12-13 济南轨道城建管片制造济南2号线止水 6,204,360.00 10%

有限公司

2016-11-23 成都中铁建混凝土有限成都地铁5号线一期、二期工程止水 6,166,125.00 16%

公司

2017-5-20 安徽省巢湖铸造厂温州S1线减振器扣件配套橡胶垫减振 5,877,634.24 30%

板

2015-4-11 中铁隧道集团三处有限天津地铁5、6号线文化中心1标止水 5,725,096.00 81%

公司

2016-11-15 上海隧道工程有限公司北横通道II标段止水 5,675,280.00 19%

2015-11-30 中国中铁股份有限公司成都地铁1号线三期工程盾构管片止水 5,469,600.00 96%

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成都轨道交通工程指挥防水材料GPFS-02包

部

2016-8-02 广州地铁集团有限公司广州地铁21号线减振件减振 5,036,210.20 17%

2013-3-1 北京汽车股份有限公司北汽C31D整车密封条汽车单价合同，订单正常执行

数量按车型实际

销售情况变化

2015-7-8 北京汽车股份有限公司北汽C61X整车密封条汽车单价合同，订单正常执行

数量按车型实际

销售情况变化

2013-4-1 北京汽车股份有限公司北汽C30D整车密封条汽车单价合同，订单正常执行

数量按车型实际

销售情况变化

2013-1-1 天津华泰汽车车身制造华泰A25项目整车密封条汽车单价合同，订单正常执行

有限公司数量按车型实际

销售情况变化

2015-7-14 广汽三菱汽车有限公司广汽三菱3E45项目门条和门框条汽车单价合同，订单正常执行

数量按车型实际

销售情况变化

2015-7-8 北京汽车股份有限公司北汽C60F项目整车密封条汽车单价合同，订单正常执行

数量按车型实际

销售情况变化

2013-11-1 北京汽车股份有限公司北汽C50E项目整车密封条汽车单价合同，订单正常执行

数量按车型实际

销售情况变化

2015-7-8 北京汽车股份有限公司北汽C33D项目整车密封条汽车单价合同，订单正常执行

数量按车型实际

销售情况变化

2016-2-17 上汽大通汽车有限公司 SV91整车密封条汽车单价合同，订单正常执行

数量按车型实际

销售情况变化

2016-4-20 广汽三菱汽车有限公司广汽三菱4B车型整车密封条汽车单价合同，订单正常执行

数量按车型实际

销售情况变化

2016-9-8 浙江零跑科技有限公司 S01整车密封条汽车单价合同，订单正常执行

数量按车型实际

销售情况变化

2016-9-20 上海汽车集团股份有限上汽荣威整车及天窗密封条汽车单价合同，订单正常执行

公司数量按车型实际

销售情况变化

2016-12-28 上汽大通汽车有限公司 SK81整车密封条汽车单价合同，订单正常执行

数量按车型实际

销售情况变化

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2017-1-16 上海汽车集团股份有限 AS26上汽荣威整车及天窗密封条汽车单价合同，订单正常执行

公司数量按车型实际

销售情况变化

2017-1-25 中国第一汽车股份有限 EV整车密封条汽车单价合同，订单 2019年5月

公司数量按车型实际执行

销售情况变化

2017-3-17 北京新能源汽车股份有 C11CB车门密封条汽车单价合同，订单 2017年10

限公司数量按车型实际月执行

销售情况变化

2017-5-8 浙江吉利汽车零部件采 CC11整车静态密封条汽车单价合同，订单 2018年8月

购有限公司数量按车型实际执行

销售情况变化

2017-5-15 浙江吉利汽车零部件采 CS11整车静态密封条汽车单价合同，订单 2018年8月

购有限公司数量按车型实际执行

销售情况变化

2017-6-13 广汽三菱汽车有限公司 NS整车门系统密封条汽车单价合同，订单 2019年5月

数量按车型实际执行

销售情况变化

2017-7-5 上汽大通汽车有限公司 SV63整车密封条汽车单价合同，订单 2019年5月

数量按车型实际执行

销售情况变化

2017年3月伟巴斯特车顶系统（长 AU581全景天窗密封条汽车单价合同，订单 2018年11

春）有限公司数量按车型实际月

销售情况变化

2017年1月伟巴斯特车顶系统（广 VW276全景天窗密封条汽车单价合同，订单 2018年4月

州）有限公司数量按车型实际

销售情况变化

2017年2月伟巴斯特车顶系统（上 VW270全景天窗密封条汽车单价合同，订单 2019年6月

海）有限公司数量按车型实际

销售情况变化

2017年6月英纳法汽车天窗系统 VW421&NMS全景天窗密封条汽车单价合同，订单 2018年10

（上海）有限公司数量按车型实际月

销售情况变化

2017年4月英纳法汽车天窗系统 Z177全景天窗密封条汽车单价合同，订单 2018年11

（上海）有限公司数量按车型实际月

销售情况变化

2017年7月英纳法汽车天窗系统 BT-M01全景天窗密封条汽车单价合同，订单 2019年5月

（上海）有限公司数量按车型实际

销售情况变化

2017年5月上海恩坦华汽车部件有 VW326全景天窗密封条汽车单价合同，订单 2019年1月

限公司数量按车型实际

销售情况变化

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2017年1月墨西哥伟巴斯特 MP551全景天窗密封条汽车单价合同，订单 2017年3月

数量按车型实际

销售情况变化

2017年4月上海汽车乘用车股份有上汽荣威AS2X全景天窗密封条汽车单价合同，订单 2018年12

限公司数量按车型实际月

销售情况变化

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产报告期内变动不大

固定资产报告期内增加设备的投入和收购江阴清华泡塑机械有限公司”的房屋及建筑物

无形资产报告期内收购“江阴清华泡塑机械有限公司“，增加了土地使用权

在建工程报告期内待安装的设备较年初增加

可供出售金融资产报告期内对无锡市江澄投资中心（有限合伙企业）进行了参股投资

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

公司核心竞争优势包括有：技术优势（配方工艺优势和技术融合优势、具体产品技术优势）、客户资源优势、产品梯队

优势、综合成本优势、团队优势等方面。随着上市以来近几年的发展，尤其是募集资金对原困扰公司的产能瓶颈、资金短缺

等问题的解决改善，及公司在行业经验、技术创新、新产品延伸、客户拓展、产品质量、人才储备等方面取得的持续进步，

公司各项竞争优势得以进一步增强。各方面内容在公司招股说明书和历年年度报告中均有提及，下面就部分内容予以补充：

（一）公司所处行业前景广阔

公司生产销售的橡胶部件主要配套于轨道交通、汽车、建筑、航运等四个领域。这四大领域属于拉动经济的三驾马车---

投资、消费、出口。随着我国“一带一路”、“高铁出海”、“供给侧结构性改革”等国家战略、政策的实施，为公司的发展带来

了更多的机遇。

（二）技术创新情况

公司是江苏省高新技术企业，报告期内，公司申请的2项发明专利“一种建筑用低模量高阻尼橡胶及制备方法”、“高性能

高铁动车组橡胶外风档”，3项实用新型专利“一种侧限厚层橡胶隔震支座”、“一种液压衬套”、“汽车电池箱密封条”已获国家

知识产权局受理。

多年来，公司主编或参与的《集装箱门框密封条》、《船用货舱盖密封条》、《轨道交通扣件系统弹性垫板》、《硫化

橡胶和热塑性橡胶建筑预成型密封条的分类、要求和试验方法》、《建筑门窗、幕墙用密封胶条》、《轨道交通用车辆门窗

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

橡胶密封条》、《高分子防水材料第4部分：盾构法隧道管片用橡胶密封垫》、《高速铁路声屏障橡胶垫》、《平板太阳能

集热器用橡胶密封条》、《风电回转支撑用橡胶密封圈》等17项国家/行业标准已公布实施，另有两项标准正在制订中。

（三）设备产能变化

公司募投项目基本建成后，资源有效整合利用，生产线布局科学合理，工艺有所改进，生产效率较原先提升较大，产能

大幅提升。随着轨道交通、汽车领域业务的不断发展，现有生产场地日益趋紧，公司购买了江阴清华泡塑机械有限公司的全

部股权，收购完成后，公司的生产场地将进一步扩大，有利于公司更全面地满足客户和市场需求。

（四）核心技术人员情况

公司董事、技术中心主任贡健被国家标准化管理委员会聘为“全国橡胶与橡胶制品标准化技术委员会橡胶杂品分技术委

员会委员”，曾作为主要项目人员完成了“十五”863计划新材料技术领域的“现代轨道交通用减振微孔橡胶垫板的开发”课题。

曾获得江苏省科技进步二等奖、江阴市科技进步突出贡献奖，并被授予江阴市科技创新标兵称号，被列为江苏省第四期“333

高层次人才培养工程”第三层次培养对象，被授予无锡市有突出贡献中青年专家荣誉称号。

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，公司根据年度经营总体计划，坚持为现有产品拓展更多客户，为现有客户提供更多产品和服务,巩固开拓市场，

集中优势资源，加快新产品开发，巩固提升市场占有率，维护好优质客户资源。公司实现营业总收入为51,897.58万元，较上

年同期增长31.76%，归属于上市公司普通股股东的净利润为6,020.58万元，较上年同期增长46.11%。

上半年度，公司营业收入总体完成良好，前期研发投入的轨道交通、汽车等项目逐步放量，业务收入继续保持较大幅度

增长，公司航运、建筑领域的业务收入止跌回升，均有一定幅度增长。其中：轨道交通领域业务收入同比增长34.63%，汽

车领域业务收入同比增长52.05%，建筑领域业务收入同比增长14.72%，航运领域业务收入同比增长20.65%。

多项新项目、新产品开发取得成功，后续业务增量有保障。公司新开发的动车组外风档橡胶组件已成功应用于复兴号标

准动车组车辆，并且复兴号标准动车组车辆所用的车体橡胶密封件绝大部份由公司供货。获得一批汽车整车及天窗密封条和

汽车减震产品订单，主要有北汽新能源车C11CB车门密封条，吉利汽车（领克）的CC11整车静态密封条、CS11整车静态密

封条，广汽三菱NS整车密封条，上汽大通SV63整车密封条，AU581 、VW276 、VW270等全景天窗密封条；国能汽车（NEVS）

TS发动机悬置，四川野马汽车B62发动机悬置，广汽三菱NS底盘衬套，黄海汽车N2/N3系列皮卡发动机悬置、车身悬置、吊

耳及衬套等重要订单。

公司继续加大设备改造和信息化工程的投入，积极推进公司SAP-ERP项目的实施，现已开始正式运行，基本达到了预期

目标。

公司收购了江阴清华泡塑机械有限公司100%股权（详见公司公告2017-004），拟将业务增量不大的航运领域产品生产搬

迁至清华塑机厂区（江阴市云顾路 201 号），并对其已建厂房、办公楼等进行适应性改造，原海达股份厂区（江阴市周庄

镇云顾路585号）腾出的厂房用于汽车密封件等的扩能及场地使用。公司的生产规模得到了进一步扩大，有利于公司更全面、

更合理地满足客户和市场需求。

公司新设一家控股子公司---“江阴海达新能源材料有限公司”，主要从事太阳能（光伏）领域用新材料业务。海达新能源

已完成了工商设立登记手续，取得了江阴市市场监督管理局颁发的《营业执照》（详见公司公告2017-025）。

公司多年来持续看好轨道交通和汽车行业的发展，加快轨道交通和汽车板块的战略布局步伐，公司拟通过发行股份及支

付现金购买资产并募集配套资金方式，收购宁波科诺铝业股份有限公司的95.3235%股权，收购科诺铝业将进一步推动公司

在汽车领域的业务发展，推动业绩增长。2017年8月7日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司发行

股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案》等相关议案（详见公司公告：2017-057）。2017年8月17日，中国证券监督

管理委员会出具了《中国证监会行政许可申请受理通知书》（171676号），对公司提交的行政许可申请材料进行了审查，认

为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理（详见公司公告：2017-059）。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

□ 是 √ 否

2017年半年度公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

资产负债表项目期末余额期初余额（±）% 变动原因

预付款项 21,656,243.70 12,585,549.06 72.07% 主要是报告期内预付的各项采购款增加

其他应收款 23,516,000.96 16,339,595.42 43.92% 主要是报告期内支付的工程投标保证金增加

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他流动资产 642,443.90 3,305,210.27 -80.56% 报告期内待抵扣的进项税金较年初余额减少

可供出售金融资产 1,073,300.00 73,300.00 1364.26% 增加了无锡市江澄投资中心（有限合伙企业）

的参股投资

在建工程 22,737,484.92 5,399,313.38 321.12% 报告期内待安装设备的投入增加

无形资产 36,079,154.28 17,737,632.81 103.40% 报告期内新增江阴清华泡塑机械有限公司的土

地

商誉 6,040,490.25 231,998.76 2503.67% 收购江阴清华泡塑机械有限公司合并报表形成

的商誉

短期借款 115,000,000.00 45,000,000.00 155.56% 报告期内增加的流动资金贷款

预收款项 16,147,957.75 6,708,876.45 140.70% 报告期内预收货款余额较年初有所增加

应交税费 13,381,206.89 9,135,259.26 46.48% 主要是报告期内应缴的所得税、增值税较年初

增加

应付利息 141,833.33 55,618.28 155.01% 报告期内银行贷款较年初增加

其他应付款 6,983,799.84 54,818.60 12639.84% 主要是报告期内新增应付江阴清华泡塑机械有

限公司原股东收购的余款

递延所得税负债 5,624,771.28 收购江阴清华泡塑机械有限公司公允价值较账

面价值增值形成的

其他综合收益 -136,547.88 788,056.47 -117.33%

利润表项目 1月-6月金额去年同期金额（±）% 变动原因

营业收入 518,975,782.10 393,878,887.62 主要是报告期内汽车领域、轨道交通领域的产

品销售较去年同期有所增长

税金及附加 3,958,402.82 2,523,727.12 主要是销售增长导致税金及附加增加

销售费用 36,677,665.05 17,426,236.67 110.47% 主要是销售收入的增长，使2017年上半年的销

售运杂费较上年有所增加；另外，由于从2016

年下半年，将属于销售上的业务招待费、人工

费从管理费用里分离到销售费用科目，便于分

析及管理考核，这也是导致销售费用较上年同

期增加的原因。

财务费用 2,405,750.77 -45,459.63 -5392.06% 报告期内贷款余额增加，导致利息费用增加、

外币汇率变动引起汇兑损失增加所致

资产减值损失 9,002,905.27 2,582,025.22 主要是报告期内计提的坏账准备金较上年同期

增加

投资收益 495,177.59 -111,182.44 报告期内联营的基金公司采用权益法核算所产

生的投资收益较去年同期增加

营业外收入 1,918,117.91 1,429,198.35 34.21% 主要是报告期内收到政府的相关补助较去年同

期增加

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

营业外支出 179,591.78 47,213.24 280.38% 主要是本期较去年同期的对外捐赠增加

所得税费用 12,218,654.02 7,446,147.81 主要是本期较去年同期应缴的所得税增加

少数股东损益 -179,380.76 284,356.41 -163.08% 报告期内属于少数股东的收益减少

现金流量表项目 1月-6月金额去年同期金额（±）% 变动原因

收到的税费返还 1,163,208.97 156,142.81 644.96% 报告期内收到的出口退税较去年同期增加

收到的其他与经营活动有 1,744,614.06 4,212,047.98 -58.58% 主要是报告期内收到其他往来款较去年同

关的现金期减少

购买商品、接受劳务支付的 204,241,737.06 144,492,331.69 41.35% 主要是报告期内支付的采购款较去年同期

现金增加

支付的其他与经营活动有 69,703,060.46 50,022,587.85 39.34% 主要是报告期内投标保证金余额增加

关的现金

处置固定资产、无形资产和 190,000.00 13,500.00 1307.41% 主要是处理固定资产所致

其他长期资产收回的现金

净额

购建固定资产、无形资产和 25,072,188.93 8,311,633.63 201.65% 主要是报告期内新增设备的投入额较去年同期

其他长期资产支付的现金增加

取得子公司及其他营业单 5,992,947.83 收购江阴清华泡塑机械有限公司

位支付的现金净额

吸收投资收到的现金 4,500,000.00 合资新设新能源公司

收到其他与筹资活动有关 900,600.00 收到与资产相关的政府补助款

的现金

取得借款收到的现金 80,000,000.00 10,000,000.00 700.00% 主要是销售增长新增流动资金贷款

支付其他与筹资活动有关 4,000,000.00 支付江阴清华泡塑机械有限公司原来的其他筹

的现金资款

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

主要是报告期内汽车领

域、轨道交通领域的产

营业收入 518,975,782.10 393,878,887.62 31.76%

品销售较去年同期有所

增长

主要是营业收入较去年

营业成本 359,110,788.36 283,658,184.18 26.60% 同期增加，相应结转的

销售成本增加

主要是销售收入的增

销售费用 36,677,665.05 17,426,236.67 110.47% 长，使 2017 年上半年的

销售运杂费较上年有所

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

增加；另外，由于从 2016

年下半年，将属于销售

上的业务招待费、人工

费从管理费用里分离到

销售费用科目，便于分

析及管理考核，这也是

导致销售费用较上年同

期增加的原因。

从 2016 年下半年，将属

于销售上的业务招待

费、人工费从管理费用

里分离到销售费用科

管理费用 37,808,877.32 40,067,835.43 -5.64%

目，便于分析及管理考

核，这是导致管理费用

较上年同期减少的主要

原因

报告期内贷款余额增

加，导致利息费用增加、

财务费用 2,405,750.77 -45,459.63 -5,392.06%

外币汇率变动引起汇兑

损失增加所致

主要是本期较去年同期

所得税费用 12,218,654.02 7,446,147.81 64.09%

应缴的所得税增加

主要是技术研发的投入

研发投入 16,669,961.95 12,775,976.68 30.48%

较去年同期增加

经营活动产生的现金流主要是经营现金支出超

-13,445,649.36 17,277,635.19 -177.82%

量净额过销售现金收入

主要是报告期内收购公

投资活动产生的现金流

-31,875,136.76 -20,298,133.63 57.03% 司，同时新增的设备投

量净额

入较去年同期增加

主要是营业收入较去年

筹资活动产生的现金流

35,509,087.19 -42,528,652.26 -183.49% 同期增加，相应的银行

量净额

融资较去年同期增加

主要是报告期内营业收

入增长，相应的流动资

现金及现金等价物净增

-10,238,019.55 -44,665,075.99 -77.08% 金需求和设备投入增

加额

大，通过向银行融资的

金额较去年同期增加

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比 10%以上的产品或服务情况

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分产品或服务

轨道交通用产品 194,825,116.36 120,821,300.83 37.98% 34.63% 25.46% 4.53%

建筑用产品 54,057,340.12 36,429,070.03 32.61% 14.72% -0.85% 10.59%

汽车用产品 192,708,952.37 139,317,576.71 27.71% 52.05% 57.41% -2.46%

航运用产品 45,845,452.03 39,962,714.60 12.83% 20.65% 25.01% -3.04%

其他产品 20,876,384.61 13,749,241.34 34.14% -21.69% -32.65% 10.71%

合计 508,313,245.49 350,279,903.51 31.09% 32.64% 27.87% 2.57%

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年同期末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

货币资金 69,666,569.81 5.05% 68,700,410.92 6.41% -1.36%

529,220,486.0

应收账款 38.37% 446,104,562.62 41.60% -3.23%

262,508,951.7

存货 19.03% 137,013,587.88 12.78% 6.25%

投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%

长期股权投资 32,167,641.43 2.33% 32,266,135.78 3.01% -0.68%

321,399,214.8

固定资产 23.31% 316,733,037.92 29.54% -6.23%

在建工程 22,737,484.92 1.65% 7,483,060.41 0.70% 0.95%

115,000,000.0

短期借款 8.34% 45,000,000.00 4.20% 4.14%

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因

货币资金 7,260,000.00 银行承兑汇票保证金

固定资产 134,835,210.89 银行借款抵押

无形资产 9,684,559.26 银行借款抵押

合计 151,779,770.15

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

29,236,583.65 19,395,030.79 50.74%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资披露日披露索

主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计收本期投是否涉

公司名合作方期（如引（如

务式额例源限型益资盈亏诉

称有）有）

太阳能

（光伏）

用树脂

人造板、

巨潮资

双玻组

讯网

江阴海件压块、

（www.

达新能金属制 2017 年

5,500,0 自有资其他化 2,500,0 28,749.2 cninfo.c

源材料品的制新设 55.00% 周惠芬 10 年否 04 月 22

00.00 金工 00.00 2 om.cn）

有限公造、加日

公告

司工、销

2017-02

售；化工

产品（不

含危险

品）的销

售；自营

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

和代理

各类商

品及技

术的进

出口业

务

泡沫塑

料及其

他塑料

制品、橡

胶制品、

金属制

品、机械

巨潮资

设备的

讯网

制造、加

江阴清（www.

工、销 2017 年

华泡塑 30,000, 100.00 自有资全资子其他化 3,000,0 -178,877 cninfo.c

售；化工收购长期否 06 月 13

机械有 000.00 %金公司工 00.00 .36 om.cn）

产品（不日

限公司公告

含危险

2017-03

品）的销

售；自营

和代理

各类商

品及技

术的进

出口业

务

35,500, 5,500,0 -150,128

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

000.00 00.00 .14

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

江阴海达麦

343.74 万美 40,990,312.0 34,512,131.7 17,360,048.3 -1,949,673.

基嘉密封件子公司橡塑制品等 -1,952,199.27

元 5 3 2 64

有限公司

江阴海达集

1,250.00 万 42,083,898.3 30,313,012.9 30,352,360.7 2,090,663.

装箱部件有子公司橡塑制品等 1,425,734.86

元人民币 2 2 3 75

限公司

江阴兴海工

300.00 万元 26,716,275.8 16,871,571.3 29,036,566.0 2,100,740.

程橡胶有限子公司橡塑制品等 1,551,341.20

人民币 5 3 8 09

公司

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

广州海达汽

800.00 万元

车密封件有子公司橡塑制品等 627,570.54 542,439.88 2,334,845.69 112,192.50 112,093.68

人民币

限公司

江阴海达新

2,000.00 万 17,794,567.5 10,052,271.3

能源材料有子公司橡塑制品等 3,663,461.44 69,695.07 52,271.30

元人民币 6 0

限公司

泡沫塑料及

其他塑料制

江阴清华泡

品、橡胶制 2,800.00 万 11,322,490.0 -178,877.3

塑机械有限子公司 6,938,902.26 0.00 -178,877.36

品、金属制元人民币 0 6

公司

品、机械设

备等

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

对报告期内的经营和业绩影响不大，以

江阴海达新能源材料有限公司投资新设立

后期间会有影响

江阴清华泡塑机械有限公司收购对报告期内的经营和业绩影响不大

主要控股参股公司情况说明

截至2017年6月30日，公司拥有控股子公司江阴海达麦基嘉密封件有限公司、江阴海达集装箱部件有限公司、江阴海达

新能源材料有限公司，全资子公司江阴兴海工程橡胶有限公司、广州海达汽车密封件有限公司、江阴清华泡塑机械有限公司。

具体情况如下：

1、江阴海达麦基嘉密封件有限公司，专业研发生产远洋船舶橡胶密封和减振部件，主要产品有：船舶舱盖橡胶密封部

件、弹性支撑块、水密门窗密封系统、极地船（高耐寒）橡胶密封部件，各类海洋工程装备用橡胶密封和减振部件。新常态

下的宏观经济增速放缓，世界经济增长低迷态势仍在延续，全球经济虽已出现缓慢的复苏，但远洋船舶运输市场低位波动的

态势仍在持续。

2、江阴海达集装箱部件有限公司，专业研发生产干货集装箱、冷藏集装箱、铁路集装箱、日本JR箱等各类特种集装箱

密封系统，产品主要配套于中集、马士基、胜狮、新华昌、东方国际等国内外主要集装箱制造集团。公司集装箱产品业务收

入正在逐步回升，从订单量来看还没有完全企稳。

3、江阴兴海工程橡胶有限公司，主要从事高性能工程橡胶、塑料制品的制造、加工、销售，与公司的主要橡胶业务形

成互补。

4、广州海达汽车密封件有限公司，主要从事汽车整车和天窗密封条的加工，系公司为应对在广州地区汽车密封件的业

务收入不断增长、客户不断增加而设立的子公司，可做到快速反应和有效降低运输物流成本。

5、江阴海达新能源材料有限公司，主要从事太阳能（光伏）领域用新材料业务。海达新能源已完成了工商设立登记手

续，取得了江阴市市场监督管理局颁发的《营业执照》（详见公司公告2017-025）。

6、江阴清华泡塑机械有限公司，公司收购了清华塑机的100%股权，公司拟利用其土地及厂房、办公楼等房地产及附属

设施，用于扩大再生产。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济增速放缓的带来的行业风险

新常态下的宏观经济增速放缓，世界经济增长低迷态势仍在延续。公司所处行业发展与宏观经济环境及下游行业景气度

密切相关。例如，汽车行业属于周期性行业，其受宏观经济等因素影响波动性明显。当宏观经济处于上升阶段时，汽车产业

发展迅速，汽车消费能力和消费意愿增强；反之，当宏观经济处于下降阶段时，汽车产业发展放缓，汽车消费能力和消费意

愿减弱。公司作为汽车零部件的供应商，也必然受到经济周期波动的影响。全球经济虽已出现缓慢的复苏，但航运市场低位

波动的态势仍将持续一段时间，公司航运产品业务收入正在逐步回升，从订单量来看还没有完全企稳。

公司积极采取措施以应对经济环境的变化。根据市场环境变化积极调整产品结构，从各个细分领域充分挖掘市场机会；

公司将立足于自主创新，通过加强产品研发提升品质，同时加大市场营销渠道开拓力度，推行品牌战略等诸多措施来稳固市

场地位。

2、应收账款的风险

报告期末，公司应收账款仍处高位，一是由于国际国内经济形势导致下游客户资金紧张，下游领域客户的文化和资金状

况各不相同；二是由于行业结算方式导致的，回款速度较好的航运板块占公司总收入的份额较小，而涉及工程投资建设的轨

道交通、建筑等行业应收账款周转速度相对较慢；三是公司下游客户部分项目建设进度存在暂停、延期或放缓情形，生产周

期有所延长，造成公司资金回流速度降低；四是业务收入的增加也使应收账款同向增加。

公司针对不同的客户（如规模、财务状况、合作年限、银行信用等）采取不同的结算方式，主要应收账款债务方均是规

模大、资信良好、实力雄厚，与公司有着长期的合作关系的公司，应收账款有较强保障。但若宏观经济环境、客户经营状况

等发生急剧变化，将导致公司面临坏账增加和资产周转效率下降的风险。

为应对上述影响，公司针对应收账款的风险采取了相应的措施，主要有：一是针对销售领域设立市场总监负责制，个别

省份设立区域负责人负责制，分解落实到各业务员；二是加大营销售人员的绩效考核、督促营销人员与客户经常对账并催收

货款；三是定期进行汇总分析，确保每笔应收账款有跟踪、有反馈；四是针对不同客户的重要度（如规模、财务状况、合作

年限、银行信用等）进行分类管理，采取不同的信用控制手段；五是公司法务组与市场部紧密配合，根据实际情况及时采取

相应措施维护公司合法利益，如及时发催款函、诉讼等法律手段。

3、原材料价格波动风险

公司产品的主要原材料为橡胶（主要是合成橡胶以及少量天然橡胶）、加工油、炭黑等，而合成橡胶、加工油、炭黑等

原料大多属于原油制品或副产品，其价格受原油价格波动影响较大。而原油和天然橡胶的价格受供求关系、市场投机以及气

候等诸多因素的影响，波动幅度较大。如果橡胶价格大幅波动，对公司原材料采购计划的制订和实施造成一定程度的不利影

响，不利于公司的成本控制，增加了公司的经营风险。由于轨道交通工程的建设期一般较长，从中标到交货的时间周期较长，

跨度约为1-3年，公司在报价时预估的原材料价格与实际生产时原材料价格的差异，直接影响该类产品的毛利率。

为应对原材料价格波动的风险，公司从多个方面采取了积极措施。一是与主要供应商建立了长期合作关系，以规模化采

购的优势换取更优惠的价格；二是加强公司品牌管理，以良好的口碑赢得市场，从而有效转嫁原材料价格波动的风险；三是

公司制定了严格的采购管理程序，对于供应商的选择与采购成本控制建立起了一套完整的机制；四是就近培育了多家优质原

材料供应商，在提高公司对原材料的议价能力的同时有效减少了库存占用率；五是加强技术研发投入，以技术创新来降低生

产成本。

4、新项目实施风险

从以往交货情况来看，公司承接的轨道交通项目虽然都有交货计划的进度安排，但每一个项目都有可能因实际情况放缓

或加快工程的建设进度；公司前期开发的多款汽车天窗密封条和整车密封条正逐步量产，但具体交货时间和交货量还取决于

主机厂的推广力度和市场认可度等，同时也面临集中交货带来的产能问题。

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司将高度重视并积极关注新项目的进度及市场变化情况，整合密封条生产线，做到合理规划、提前预防、科学应对、

有序推进，确保新项目的顺利实施，将这些风险控制在合理范围内，避免对公司造成较大的损失。

5、公司快速扩张的管理风险

随着业务的拓展和产销规模的不断扩大，公司在生产管理、财务控制管理、人力资源管理等方面都面临较大的风险，并

对管理团队提出了更高要求，公司将需要大量生产、管理、技术、营销人员，这不仅是对人力资源的规划、招聘、培养和晋

升机制提出了更高的要求，同时随着社会整体劳动力成本的上升，公司的人力资源成本将有可能持续增长，或会对公司的利

润产生一定影响。

公司将加强现有管理团队的培训、外派学习深造等措施，同时引入专业技术人才，搭建新的管理团队，提升公司内部管

理体系建设和流程优化，以进一步降低管理风险。

6、对主要客户依赖的风险

公司轨道交通和汽车领域业务收入占比进一步提升，已占到主营业务收入的七成以上，其中公司汽车领域业务快速稳健

发展，占总收入的比重逐年增加。汽车行业属于周期性行业，其受宏观经济等因素影响波动性明显，我国宏观经济周期性波

动必然对我国汽车市场和汽车消费带来影响。由于所属汽车零部件行业的特点，公司的客户较集中，对主要客户的依赖性较

强，存在着对主要客户依赖的风险。

公司将坚持“为现有产品拓展更多客户，为现有客户提供更多产品和服务”的市场推广原则，抓住轨道交通、汽车等领域

产品的增量机遇，加大市场营销投入力度，使公司销售收入保持较高水平。

针对上述可能存在的风险，公司将积极关注，并及时根据具体情况进行适当调整，积极应对，力争2017年经营目标及计

划如期顺利完成。

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第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

2017－024 2016 年度股东大

2016 年度股东大会年度股东大会 30.26% 2017 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 21 日

会（http:/www.cninfo.com.cn/）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 6

每 10 股派息数（元）（含税） 1.6

每 10 股转增数（股） 2

分配预案的股本基数（股） 293,348,000

现金分红总额（元）（含税） 46,935,680.00

可分配利润（元） 439,212,438.74

现金分红占利润分配总额的比例 21.05%

本次现金分红情况：

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司 2017 年上半年实现净利润 61,324,677.16 元，未分配利润 439,212,438.74 元（以上财务数据已经审计江苏公证天

业会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告）。鉴于目前公司稳健的经营情况及对未来发展

的信心，为回报全体股东，让所有股东尤其是中小股东分享公司经营成果，公司 2017 年半年度利润分配及资本公积转增

股本预案为：以截至 2017 年 6 月 30 日公司股份总数 293,348,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，并

向全体股东每 10 股送红股 6 股（含税）、派发现金股利人民币 1.6 元（含税），合计派发现金股利 46,935,680 元，公司总股

本由 293,348,000 股变更为 528,026,400 股。上述利润分配及资本公积转增股本方案实施后，剩余未分配利润继续留存公司

用于支持公司经营发展需要。上述预案分别经公司于 2017 年 8 月 24 日召开的第三届董事会第二十一次会议、第三届

监事会第十五次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议，符合公司章程及审议程序的规定，充分保护中小投资者的合

法权益。公司独立董事对该预案发表了同意的独立意见，一致认为上述利润分配及资本公积转增股本预案不存在违反

《公司法》、《公司章程》有关规定的情形，未损害公司股东，尤其是中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展，

公司董事会在审议议案时的表决程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定。

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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺承诺承诺履行情

承诺事由承诺方承诺内容

类型时间期限况

股改承诺

收购报告书

或权益变动

报告书中所

作承诺

资产重组时

所作承诺

1、公司控股股东和实际控制人钱胡寿、钱振宇承诺：自发行人本次发行的

股票在深圳证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理

本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人

回购该部分股份。2、公司控股股东和实际控制人钱胡寿的女儿、钱振宇的

妹妹钱燕韵承诺：自发行人本次发行的股票在深圳证券交易所上市之日起三

十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发

行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。3、上市前担任公

司董事的钱胡寿，公司董事、监事、高级管理人员钱振宇、彭汛、孙民华、

吴天翼、贡健、王杨、李国兴、李国建、陈敏刚、胡蕴新承诺：本人将向

公司申报所持有的公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不

超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。若本人自公司首次公开发行

全体承

股票上市之日起六个月内申报离职，则自申报离职之日起十八个月内不转让

2012 作出诺人严

直接或间接持有的公司股份；若在首次公开发行股票上市之日起第七个月至

钱胡寿、年承诺格信守

首次公开发股份第十二个月之间申报离职，则自申报离职之日起十二个月内不转让直接或间

钱振宇、 06 时至承诺，

行或再融资限售接持有的公司股份；若在首次公开发行股票上市之日起第十二个月之后申报

钱燕韵月承诺未出现

时所作承诺承诺离职，则自申报离职之日起六个月内不转让直接或间接持有的公司股份。、

等 01 履行违反上

公司控股股东和实际控制人钱胡寿的女儿、钱振宇的妹妹钱燕韵承诺：在钱

日完毕述承诺

胡寿或钱振宇担任发行人的董事、监事、高级管理人员期间，自本次发行的

的情况

股票在深圳证券交易所创业板上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人

管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发

行人回购该部分股份。本人将向发行人申报所持有的发行人的股份及其变动

情况，在钱胡寿或钱振宇任职期间每年转让的股份不超过本人所持有发行人

股份总数的百分之二十五。若钱胡寿或钱振宇自发行人首次公开发行股票上

市之日起六个月内申报离职，则其自申报离职之日起十八个月内不转让本人

直接或间接持有的发行人股份；若钱胡寿或钱振宇在首次公开发行股票上市

之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，则自其申报离职之日起十二个

月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份；若钱胡寿或钱振宇在首次公

开发行股票上市之日起第十二个月之后申报离职，则自其申报离职之日起六

个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股权激励承

诺

为避免与公司未来可能发生的同业竞争，公司控股股东和实际控制人钱胡

寿、钱振宇，以及上市前公司其他董事、监事和高级管理人员王君恺、孙民

华、吴天翼、贡健、彭汛、李国兴、李国建、陈敏刚、胡蕴新，向本公司出

具了《关于避免同业竞争及规范关联交易的承诺函》，主要承诺内容如下：1、

公司为橡胶零配件的研发、生产和销售的企业，承诺人及其控制的其他企业

现有业务并不涉及橡胶零配件的研发、生产和销售。2、在今后的业务中，

承诺人及其控制的其他企业不与公司现有业务产生同业竞争，即承诺人及其

控制的其他企业（包括承诺人及其控制的其他企业全资、控股公司及承诺人

避免及其控制的其他企业对其具有实际控制权的公司）不会以任何形式直接或间全体承

同业接的从事与公司上述业务相同或相似的业务。3、如公司认定承诺人及其控 2012 作出诺人严

钱胡寿、竞争制的其他企业现有业务或将来产生的业务与公司上述现有业务存在同业竞年承诺格信守

钱振宇、及规争，则承诺人及其控制的其他企业将在公司提出异议后及时转让或终止该业 06 时至承诺，

钱燕韵范关务。4、在公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在同业竞争的董事月承诺未出现

等联交会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股 01 履行违反上

易的东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。5、承诺人不利用承诺人的地日完毕述承诺

其他对公司

承诺位，占用公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与公司的关联的情况

中小股东所

交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均按照公平、公允和等价有偿的

作承诺

原则进行，并依据法律、行政法规、中国证监会及证券交易所的有关规定和

公司章程，履行相应的审议程序并及时予以披露。6、承诺人及其控制的其

他企业保证严格遵守公司章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权

利、履行股东义务。不利用承诺人的地位谋求不当利益，不损害公司和其他

股东的合法权益。7、承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对承诺人及

其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给公司造成损

失，承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相应的法律责任。

全体承

公司股东钱振宇、王君恺、孙民华于 2016 年 12 月 26 日分别出具的《承诺 2016 作出诺人严

函》。根据《承诺函》，基于对公司可持续发展的信心和对公司长期投资价值年承诺格信守

钱振宇、股份

的认可，同时进一步巩固和稳定现有的控制结构，降低股权分散可能导致的 12 时至承诺，

孙民华、减持

管理和控制风险，提高决策效率，确保公司持续稳定发展，公司股东钱振宇、月承诺未出现

王君恺承诺

王君恺、孙民华分别承诺：自承诺函签署之日起 12 个月内，不以任何方式 26 履行违反上

减持公司股票；如有违反承诺减持而获得收益，该等收益归公司所有。日完毕述承诺

的情况

承诺是否及

是

时履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

√ 是 □ 否

审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬

29.68

（万元）

半年度财务报告的审计是否较 2016 年年报审计是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2017年7月21日，本公司第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套

资金方案的议案》，公司拟向邱建平等37名交易对方发行股份及支付现金购买其合计持有的宁波科诺铝业股份有限公司（以

下简称“科诺铝业”） 95.3235%的股权；同时，公司拟向不超过5名符合条件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金，用

于支付本次交易的现金对价、科诺铝业在建年产3万吨汽车轻量化铝合金新材料项目以及本次交易的相关费用，募集配套资

金总额不超过22,200万元。2017年8月7日，本公司2017年第一次临时股东大会，审议通过了上述发行股份购买资产及募集配

套资金的相关议案（详见公司公告：2017-057）。2017年8月17日，中国证券监督管理委员会出具了《中国证监会行政许可

申请受理通知书》（171676号），对公司提交的行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定

对该行政许可申请予以受理（详见公司公告：2017-059）。截止本报告报出日期止，上述资产购买事项尚未完成。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

57,281,65 56,354,89

一、有限售条件股份 19.53% -926,759 -926,759 19.21%

2 3

57,281,65 56,354,89

3、其他内资持股 19.53% -926,759 -926,759 19.21%

2 3

57,281,65 56,354,89

境内自然人持股 19.53% -926,759 -926,759 19.21%

2 3

236,066,3 236,993,1

二、无限售条件股份 80.47% 926,759 926,759 80.79%

48 07

236,066,3 236,993,1

1、人民币普通股 80.47% 926,759 926,759 80.79%

48 07

293,348,0 293,348,0

三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%

00 00

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售股本期增加限售股期末限售股数限售原因拟解除限售日期

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

数数

首发承诺、高管 2017 年 12 月 27

钱振宇 18,467,875 18,467,875

锁定日

首发承诺、高管 2017 年 12 月 27

孙民华 13,912,987 737,013 14,650,000

锁定,追加承诺日

首发承诺、高管每年按持股总数

钱燕韵 13,233,000 13,233,000

锁定的 25%解除限售

首发承诺、高管每年按持股总数

李国兴 1,750,762 348,620 1,402,142

锁定的 25%解除限售

首发承诺、高管每年按持股总数

吴天翼 2,649,758 58,465 2,591,293

锁定的 25%解除限售

首发承诺、高管每年按持股总数

陈敏刚 2,074,172 278,100 1,796,072

锁定的 25%解除限售

首发承诺、高管每年按持股总数

李国建 1,282,857 320,714 962,143

锁定的 25%解除限售

首发承诺、高管每年按持股总数

胡蕴新 2,008,745 378,436 1,630,309

锁定的 25%解除限售

首发承诺、高管每年按持股总数

贡健 1,901,496 279,437 1,622,059

锁定的 25%解除限售

合计 57,281,652 1,663,772 737,013 56,354,893 -- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先

报告期末股东总数 11,333 股股东总数（如有）（参见注 0

8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期持有有持有无质押或冻结情况

报告期

内增减限售条限售条

股东名称股东性质持股比例末持股

变动情件的股件的股股份状态数量

数量

况份数量份数量

57,684, 57,684,

钱胡寿境内自然人 19.66% 0 0

926 926

24,623, 18,467, 6,155,9

钱振宇境内自然人 8.39% 0

834 875 59

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

17,644, 13,233, 4,411,0

钱燕韵境内自然人 6.01% 0

000 000 00

14,650, 14,650,

孙民华境内自然人 4.99% 0 0

000 000

14,650, 14,650,

王君恺境内自然人 4.99% 0 0

000 000

11,846, 11,846,

谢先兴境内自然人 4.04% 0 0

939 939

云南国际信托有

10,759, 10,759,

限公司－睿赢 63 其他 3.67% 0 0

719 719

号单一资金信托

6,728,2 6,728,2

谢建勇境内自然人 2.29% 0 0

22 22

4,002,9 4,002,9

陈海华境内自然人 1.36% 0 0

68 68

财通证券资管－

宁波银行－财通

3,703,3 3,703,3

证券资管通鼎 16 其他 1.26% 0 0

39 39

号集合资产管理

计划

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参无

见注 3）

1、公司的控股股东和实际控制人是钱胡寿、钱振宇父子二人。截止 2017 年 6 月 30 日，

钱胡寿先生直接持有海达股份 19.6643%股份，钱振宇先生直接持有海达股份 8.3941%

股份，钱胡寿、钱振宇的一致行动人钱燕韵（钱胡寿的女儿）持有海达股份 6.0147%

股份。因此，钱胡寿、钱振宇父子二人直接和间接控制海达股份 34.0731%股份。2、

财通证券资管－宁波银行－财通证券资管通鼎 16 号集合资产管理计划：基于对公司未

来持续发展前景的信心，2015 年 9 月 14-16 日，钱振宇、钱燕韵和部份董事、监事、

高级管理人员通过财通证券资产管理有限公司的“财通证券资管通鼎 16 号集合资产管

上述股东关联关系或一致行动的说理计划”增持公司股份 3,703,339 股，其中钱振宇、钱燕韵各出资 1500 万元，吴天翼、

明贡健、陈敏刚、李国建、李国兴各出资 100 万元，合计出资 3500 万元。3、谢先兴和

谢建勇是父子关系，截止 2017 年 6 月 30 日，谢先兴直接持有公司股票 11,846,939 股，

占公司总股本 4.04%；通过信托（云南国际信托有限公司睿赢 63 号单一资金信托）间

接持有公司股票 10,759,719 股，占公司总股本 3.67%，合计持有海达股份股票 22,606,658

股，占海达股份总股本的 7.71%。谢建勇直接持有公司股票 6,728,222 股，占公司总股

本 2.29%。谢先兴、谢建勇于 2016 年 12 月 22 日签署《一致行动人协议》，合计持有

海达股份股票 29,334,880 股，占公司总股本 10%。4、除上述情况外，公司未知其他股

东是否存在关联关系或为一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类

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股份种类数量

钱胡寿 57,684,926 人民币普通股 57,684,926

王君恺 14,650,000 人民币普通股 14,650,000

谢先兴 11,846,939 人民币普通股 11,846,939

云南国际信托有限公司－睿赢 63 号

10,759,719 人民币普通股 10,759,719

单一资金信托

谢建勇 6,728,222 人民币普通股 6,728,222

钱振宇 6,155,959 人民币普通股 6,155,959

钱燕韵 4,411,000 人民币普通股 4,411,000

陈海华 4,002,968 人民币普通股 4,002,968

财通证券资管－宁波银行－财通证

3,703,339 人民币普通股 3,703,339

券资管通鼎 16 号集合资产管理计划

徐国新 3,190,355 人民币普通股 3,190,355

1、公司的控股股东和实际控制人是钱胡寿、钱振宇父子二人，钱燕韵是钱胡寿和钱振

宇的一致行动人；2、财通证券资管－宁波银行－财通证券资管通鼎 16 号集合资产管

理计划：基于对公司未来持续发展前景的信心，2015 年 9 月 14-16 日，钱振宇、钱燕

前 10 名无限售流通股股东之间，以

韵和部份董事、监事、高级管理人员通过财通证券资产管理有限公司的“财通证券资管

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

通鼎 16 号集合资产管理计划”增持公司股份 3,703,339 股，其中钱振宇、钱燕韵各出资

名股东之间关联关系或一致行动的

1500 万元，吴天翼、贡健、陈敏刚、李国建、李国兴各出资 100 万元，合计出资 3500

说明

万元。3、谢先兴和谢建勇是父子关系，谢先兴通过云南国际信托有限公司睿赢 63 号

单一资金信托间接持有公司股票 10,759,719 股。4、除上述情况外，公司未知其他股东

是否存在关联关系或为一致行动人。

参与融资融券业务股东情况说明

无

（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期增持本期减持期初被授予本期被授予期末被授予的限

期初持股期末持股

姓名职务任职状态股份数量股份数量的限制性股的限制性股制性股票数量

数（股）数（股）

（股）（股）票数量（股）票数量（股）（股）

董事长，总

钱振宇现任 24,623,834 0 0 24,623,834 0 0 0

经理，董事

董事,副总

吴天翼现任 3,455,058 0 0 3,455,058 0 0 0

经理

贡健董事现任 2,162,745 0 0 2,162,745 0 0 0

徐文英独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0

刘刚独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0

穆炯独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0

董事，副总

彭汛现任 0 0 0 0 0 0 0

经理

王杨董事现任 0 0 0 0 0 0 0

李国兴监事现任 1,869,523 0 0 1,869,523 0 0 0

陈敏刚监事现任 2,394,763 0 0 2,394,763 0 0 0

李国建监事现任 1,282,857 0 0 1,282,857 0 0 0

董事、副总

胡蕴新经理,董事现任 2,173,745 0 0 2,173,745 0 0 0

会秘书

华平财务总监现任 0 0 0 0 0 0 0

董事，副总

孙民华离任 14,650,000 0 0 14,650,000 0 0 0

经理

合计 -- -- 52,612,525 0 0 52,612,525 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

孙民华董事、副总经理离任 2017 年 03 月 28 日因个人原因辞职

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第九节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

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第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

√ 是 □ 否

审计意见类型标准的无保留意见

审计报告签署日期 2017 年 08 月 24 日

审计机构名称江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号苏公 W[2017]A1041 号

注册会计师姓名沈岩季军

半年度审计报告是否非标准审计报告

□ 是 √ 否

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：江阴海达橡塑股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 69,666,569.81 72,644,589.36

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 44,716,531.07 48,778,344.43

应收账款 529,220,486.00 472,697,067.96

预付款项 21,656,243.70 12,585,549.06

应收保费

应收分保账款

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应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 23,516,000.96 16,339,595.42

买入返售金融资产

存货 262,508,951.71 202,978,083.06

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 642,443.90 3,305,210.27

流动资产合计 951,927,227.15 829,328,439.56

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 1,073,300.00 73,300.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 32,167,641.43 32,597,068.19

投资性房地产

固定资产 321,399,214.85 319,188,262.01

在建工程 22,737,484.92 5,399,313.38

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 36,079,154.28 17,737,632.81

开发支出

商誉 6,040,490.25 231,998.76

长期待摊费用

递延所得税资产 7,667,046.73 6,145,798.28

其他非流动资产

非流动资产合计 427,164,332.46 381,373,373.43

资产总计 1,379,091,559.61 1,210,701,812.99

流动负债：

短期借款 115,000,000.00 45,000,000.00

向中央银行借款

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吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 24,200,000.00

应付账款 276,247,310.03 271,594,309.14

预收款项 16,147,957.75 6,708,876.45

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 18,851,664.92 21,385,020.03

应交税费 13,381,206.89 9,135,259.26

应付利息 141,833.33 55,618.28

应付股利

其他应付款 6,983,799.84 54,818.60

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 470,953,772.76 353,933,901.76

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 6,758,151.72 6,193,361.16

递延所得税负债 5,624,771.28

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其他非流动负债

非流动负债合计 12,382,923.00 6,193,361.16

负债合计 483,336,695.76 360,127,262.92

所有者权益：

股本 293,348,000.00 293,348,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 66,005,131.12 66,005,131.12

减：库存股

其他综合收益 -136,547.88 788,056.47

专项储备

盈余公积 59,265,958.54 53,133,490.82

一般风险准备

未分配利润 458,058,164.47 421,879,037.22

归属于母公司所有者权益合计 876,540,706.25 835,153,715.63

少数股东权益 19,214,157.60 15,420,834.44

所有者权益合计 895,754,863.85 850,574,550.07

负债和所有者权益总计 1,379,091,559.61 1,210,701,812.99

法定代表人：钱振宇主管会计工作负责人：华平会计机构负责人：唐兰

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 38,731,751.22 36,401,668.02

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 43,632,233.57 48,778,344.43

应收账款 481,965,014.51 433,415,818.61

预付款项 22,089,525.07 11,288,200.69

应收利息

应收股利

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他应收款 23,315,202.21 17,646,703.41

存货 245,641,319.14 190,430,864.19

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,305,210.27

流动资产合计 855,375,045.72 741,266,809.62

非流动资产：

可供出售金融资产 1,073,300.00 73,300.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 114,123,981.20 79,053,407.96

投资性房地产

固定资产 301,806,157.48 310,900,783.47

在建工程 21,334,705.73 5,399,313.38

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 16,991,810.78 17,737,632.81

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 7,181,028.67 5,765,973.12

其他非流动资产

非流动资产合计 462,510,983.86 418,930,410.74

资产总计 1,317,886,029.58 1,160,197,220.36

流动负债：

短期借款 115,000,000.00 45,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 24,200,000.00

应付账款 266,623,266.71 263,022,474.70

预收款项 14,956,360.62 5,757,980.01

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付职工薪酬 15,727,516.55 18,205,951.00

应交税费 12,500,513.84 7,699,688.85

应付利息 141,833.33 55,618.28

应付股利

其他应付款 6,410,312.24 1,199,916.60

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 455,559,803.29 340,941,629.44

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 6,758,151.72 6,193,361.16

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 6,758,151.72 6,193,361.16

负债合计 462,317,955.01 347,134,990.60

所有者权益：

股本 293,348,000.00 293,348,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 63,878,225.17 63,878,225.17

减：库存股

其他综合收益 -136,547.88 788,056.47

专项储备

盈余公积 59,265,958.54 53,133,490.82

未分配利润 439,212,438.74 401,914,457.30

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

所有者权益合计 855,568,074.57 813,062,229.76

负债和所有者权益总计 1,317,886,029.58 1,160,197,220.36

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 518,975,782.10 393,878,887.62

其中：营业收入 518,975,782.10 393,878,887.62

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 448,964,389.59 346,212,548.99

其中：营业成本 359,110,788.36 283,658,184.18

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 3,958,402.82 2,523,727.12

销售费用 36,677,665.05 17,426,236.67

管理费用 37,808,877.32 40,067,835.43

财务费用 2,405,750.77 -45,459.63

资产减值损失 9,002,905.27 2,582,025.22

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

495,177.59 -111,182.44

列）

其中：对联营企业和合营企业

495,177.59 -111,182.44

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,506,570.10 47,555,156.19

加：营业外收入 1,918,117.91 1,429,198.35

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：非流动资产处置利得 162,910.47

减：营业外支出 179,591.78 47,213.24

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,245,096.23 48,937,141.30

减：所得税费用 12,218,654.02 7,446,147.81

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,026,442.21 41,490,993.49

归属于母公司所有者的净利润 60,205,822.97 41,206,637.08

少数股东损益 -179,380.76 284,356.41

六、其他综合收益的税后净额 -924,604.35

归属母公司所有者的其他综合收益

-924,604.35

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-924,604.35

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中 -924,604.35

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 59,101,837.86 41,490,993.49

归属于母公司所有者的综合收益

59,281,218.62 41,206,637.08

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -179,380.76 284,356.41

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.2052 0.1405

（二）稀释每股收益 0.2052 0.1405

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：钱振宇主管会计工作负责人：华平会计机构负责人：唐兰

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 499,354,965.03 366,123,968.77

减：营业成本 348,877,312.42 262,104,382.95

税金及附加 3,550,454.90 2,053,794.73

销售费用 34,415,165.69 15,949,809.80

管理费用 34,111,725.10 37,528,106.95

财务费用 1,789,634.41 1,024,403.50

资产减值损失 8,578,133.69 2,755,273.22

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

2,604,361.91 10,971,355.19

列）

其中：对联营企业和合营企

495,177.59 -111,182.44

业的投资收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,636,900.73 55,679,552.81

加：营业外收入 1,914,787.91 1,361,465.64

其中：非流动资产处置利得 162,910.47 0.00

减：营业外支出 178,222.26 1,311.33

其中：非流动资产处置损失 0.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

72,373,466.38 57,039,707.12

列）

减：所得税费用 11,048,789.22 6,636,662.67

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,324,677.16 50,403,044.45

五、其他综合收益的税后净额 -924,604.35

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

-924,604.35

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益 -924,604.35

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 60,400,072.81 50,403,044.45

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 363,133,093.28 305,076,996.35

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,163,208.97 156,142.81

收到其他与经营活动有关的现金 1,744,614.06 4,212,047.98

经营活动现金流入小计 366,040,916.31 309,445,187.14

购买商品、接受劳务支付的现金 204,241,737.06 144,492,331.69

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

67,876,925.76 56,878,065.26

金

支付的各项税费 37,664,842.39 40,774,567.15

支付其他与经营活动有关的现金 69,703,060.46 50,022,587.85

经营活动现金流出小计 379,486,565.67 292,167,551.95

经营活动产生的现金流量净额 -13,445,649.36 17,277,635.19

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

190,000.00 13,500.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 190,000.00 13,500.00

购建固定资产、无形资产和其他

25,072,188.93 8,311,633.63

长期资产支付的现金

投资支付的现金 1,000,000.00 12,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

5,992,947.83

的现金净额

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 32,065,136.76 20,311,633.63

投资活动产生的现金流量净额 -31,875,136.76 -20,298,133.63

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 4,500,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

4,500,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 80,000,000.00 10,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 900,600.00

筹资活动现金流入小计 85,400,600.00 10,000,000.00

偿还债务支付的现金 26,000,000.00 35,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

19,891,512.81 17,528,652.26

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

527,296.08

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00

筹资活动现金流出小计 49,891,512.81 52,528,652.26

筹资活动产生的现金流量净额 35,509,087.19 -42,528,652.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-426,320.62 884,074.71

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -10,238,019.55 -44,665,075.99

加：期初现金及现金等价物余额 72,644,589.36 113,365,486.91

六、期末现金及现金等价物余额 62,406,569.81 68,700,410.92

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 365,623,591.38 259,408,204.11

收到的税费返还 358,383.70

收到其他与经营活动有关的现金 1,714,195.56 3,971,162.60

经营活动现金流入小计 367,696,170.64 263,379,366.71

购买商品、接受劳务支付的现金 217,313,689.49 133,475,907.56

支付给职工以及为职工支付的现 56,502,230.35 44,206,130.41

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

金

支付的各项税费 33,151,443.55 34,872,426.81

支付其他与经营活动有关的现金 63,599,054.06 45,863,433.76

经营活动现金流出小计 370,566,417.45 258,417,898.54

经营活动产生的现金流量净额 -2,870,246.81 4,961,468.17

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 2,109,184.32 11,082,537.63

处置固定资产、无形资产和其他

190,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 2,299,184.32 11,082,537.63

购建固定资产、无形资产和其他

23,404,585.36 7,367,624.25

长期资产支付的现金

投资支付的现金 32,500,000.00 12,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 55,904,585.36 19,367,624.25

投资活动产生的现金流量净额 -53,605,401.04 -8,285,086.62

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 80,000,000.00 10,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 900,600.00

筹资活动现金流入小计 80,900,600.00 10,000,000.00

偿还债务支付的现金 10,000,000.00 35,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

19,315,496.73 14,565,144.73

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 29,315,496.73 49,565,144.73

筹资活动产生的现金流量净额 51,585,103.27 -39,565,144.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-39,372.22 143,563.41

影响

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

五、现金及现金等价物净增加额 -4,929,916.80 -42,745,199.77

加：期初现金及现金等价物余额 36,401,668.02 71,925,719.89

六、期末现金及现金等价物余额 31,471,751.22 29,180,520.12

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

293,34

66,005, 788,056 53,133, 421,879 15,420, 850,574

一、上年期末余额 8,000.

131.12 .47 490.82 ,037.22 834.44 ,550.07

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

293,34

66,005, 788,056 53,133, 421,879 15,420, 850,574

二、本年期初余额 8,000.

131.12 .47 490.82 ,037.22 834.44 ,550.07

三、本期增减变动

-924,60 6,132,4 36,179, 3,793,3 45,180,

金额（减少以“－”

4.35 67.72 127.25 23.16 313.78

号填列）

（一）综合收益总 -924,60 60,205, -179,38 59,101,

额 4.35 822.97 0.76 837.86

（二）所有者投入 4,500,0 4,500,0

和减少资本 00.00 00.00

1．股东投入的普 4,500,0 4,500,0

通股 00.00 00.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

额

4．其他

6,132,4 -24,026, -527,29 -18,421,

（三）利润分配

67.72 695.72 6.08 524.08

6,132,4 -6,132,4

1．提取盈余公积

67.72 67.72

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -17,894, -527,29 -18,421,

股东）的分配 228.00 6.08 524.08

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

293,34

66,005, -136,54 59,265, 458,058 19,214, 895,754

四、本期期末余额 8,000.

131.12 7.88 958.54 ,164.47 157.60 ,863.85

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

293,34

66,005, 44,283, 361,072 17,937, 782,646

一、上年期末余额 8,000.

131.12 828.62 ,628.70 220.23 ,808.67

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

293,34

66,005, 44,283, 361,072 17,937, 782,646

二、本年期初余额 8,000.

131.12 828.62 ,628.70 220.23 ,808.67

三、本期增减变动

788,056 8,849,6 60,806, -2,516, 67,927,

金额（减少以“－”

.47 62.20 408.52 385.79 741.40

号填列）

（一）综合收益总 788,056 82,981, 762,623 84,531,

额 .47 230.72 .62 910.81

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

8,849,6 -22,174, -3,279, -16,604,

（三）利润分配

62.20 822.20 009.41 169.41

8,849,6 -8,849,6

1．提取盈余公积

62.20 62.20

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -13,200, -3,237, -16,438,

股东）的分配 660.00 509.41 169.41

-124,50 -41,500 -166,00

4．其他

0.00 .00 0.00

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

293,34

66,005, 788,056 53,133, 421,879 15,420, 850,574

四、本期期末余额 8,000.

131.12 .47 490.82 ,037.22 834.44 ,550.07

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

293,348, 63,878,22 788,056.4 53,133,49 401,914 813,062,2

一、上年期末余额

000.00 5.17 7 0.82 ,457.30 29.76

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

293,348, 63,878,22 788,056.4 53,133,49 401,914 813,062,2

二、本年期初余额

000.00 5.17 7 0.82 ,457.30 29.76

三、本期增减变动

-924,604. 6,132,467 37,297, 42,505,84

金额（减少以“－”

35 .72 981.44 4.81

号填列）

（一）综合收益总 -924,604. 61,324, 60,400,07

额 35 677.16 2.81

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

6,132,467 -24,026, -17,894,2

（三）利润分配

.72 695.72 28.00

6,132,467 -6,132,4

1．提取盈余公积

.72 67.72

2．对所有者（或

股东）的分配

-17,894, -17,894,2

3．其他

228.00 28.00

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

293,348, 63,878,22 -136,547. 59,265,95 439,212 855,568,0

四、本期期末余额

000.00 5.17 88 8.54 ,438.74 74.57

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

293,348, 63,878,22 44,283,82 335,468 736,978,2

一、上年期末余额

000.00 5.17 8.62 ,157.51 11.30

加：会计政策

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

变更

前期差

错更正

其他

293,348, 63,878,22 44,283,82 335,468 736,978,2

二、本年期初余额

000.00 5.17 8.62 ,157.51 11.30

三、本期增减变动

788,056.4 8,849,662 66,446, 76,084,01

金额（减少以“－”

7 .20 299.79 8.46

号填列）

（一）综合收益总 788,056.4 88,496, 89,284,67

额 7 621.99 8.46

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

8,849,662 -22,050, -13,200,6

（三）利润分配

.20 322.20 60.00

8,849,662 -8,849,6

1．提取盈余公积

.20 62.20

2．对所有者（或

股东）的分配

-13,200, -13,200,6

3．其他

660.00 60.00

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

293,348, 63,878,22 788,056.4 53,133,49 401,914 813,062,2

四、本期期末余额

000.00 5.17 7 0.82 ,457.30 29.76

三、公司基本情况

1、公司的历史沿革

江阴海达橡塑股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）原名江阴市海发橡塑制品有限责任公司（以

下简称海发橡塑）、江阴海发实业有限公司（以下简称海发实业）、江阴海达橡塑集团有限公司（以下简

称海达有限）。

2008年4月3日，经海达有限2008年3月31日临时股东会决议通过，海达有限整体变更为股份有限公司，

以江苏公证会计师事务所有限公司苏公 W[2008]A211 号审计报告审定的 2008 年 2 月 29 日净资产

63,251,047.87元，于2008年3月折为本公司股份5,000万股，其中人民币5,000万元作为注册资本，其余

13,251,047.87元作为资本公积，每股面值一元，并于2008年4月3日在无锡市工商行政管理局依法登记注册，

注册号为320281000063075。

2012年5月，本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]560号文核准，本公司公开发行人民币

普通股1,667万股，本次发行后本公司股本为6,667.00万元。

2013年4月，经本公司2012年度股东大会决议，以2012年12月31日的总股本6,667万股为基数，以资本

公积向全体股东转增股份总额6,667万股，每股面值1元，计增加股本6,667万元。转增基准日期为2013年6

月6日，变更后注册资本为人民币13,334万元。

2015年5月，经本公司2014年度股东大会决议，以2014年12月31日的总股本13,334万股为基数，以资本

公积向全体股东转增股份总额16,000.80万股，每股面值1元，计增加股本16,000.80万元。转增基准日期为

2015年6月10日，变更后注册资本为人民币29,334.80万元。

2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址

本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市周庄镇云顾路585号。

本公司的组织形式：股份有限公司。

本公司根据自身的经营特点和管理幅度设置内部组织机构，设有总经办、体系办、财务部、审计部、

证券部、技术中心、人力资源部、市场部、采购部、质量管理部、信息工程部、生产管理部、安全环境部、

事业部等职能部门。

3、公司的业务性质和主要经营活动

本公司公司的业务性质：橡胶和塑料制品业。.

本公司主要经营活动：橡胶制品、塑料制品、金属制品、通用设备、专用设备的制造、加工。

4、财务报告的批准报出者和报出日期

本财务报告于2017年8月24日经公司第三届董事会第二十一次会议批准报出。

5、合并财务报表范围

子公司名称注册资本持股比例（%）经营范围

江阴海达麦基嘉密封件有限公司 343.74万美元 75.00 生产舱口盖密封件、船用橡胶和塑料制品，

与橡胶制品相配套的金属配件，并承接上

述产品的加工、维修、售后服务

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

江阴海达集装箱部件有限公司 1,250.00万元人民币 80.00 橡塑制品的制造、加工、销售

江阴兴海工程橡胶有限公司 300.00万元人民币 100.00 高性能工程橡胶、塑料制品的制造、加工、

销售

广州海达汽车密封件有限公司 800.00万元人民币 100.00 橡胶板、管、带制造；橡胶零件制造；塑

料板、管、型材制造；塑料零件制造；销

售本公司生产的产品

江阴海达新能源材料有限公司 2,000.00万元人民币 55.00 太阳能（光伏）用树脂人造板、双玻组件

压块、金属制品的制造、加工、销售；化

工产品（不含危险品）的销售；自营和代

理各类商品及技术的进出口业务

江阴清华泡塑机械有限公司 2,800.00万元人民币 100.00 泡沫塑料及其他塑料制品、橡胶制品、金

属制品、机械设备的制造、加工、销售；

化工产品（不含危险品）的销售；自营和

代理各类商品及技术的进出口业务

2017年1-6月合并财务报表范围新增2家，其中：因非同一控制下企业合并新增1家、因新设公司新增1

家，有关子公司的情况参见本附注七“在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计

准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、

企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发

行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

2、持续经营

公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及子公司从事橡胶制品、塑料制品、金属制品、通用设备、专用设备的制造、加工业务。本公

司及子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干

项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、25“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估

计的说明，请参阅附注三、31“重大会计判断和估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务

状况及2017年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。

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2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年

度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月

作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本

位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同

一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制

下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方

取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本

溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费

用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作

为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承

担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数

则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的

计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损

益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，

计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债

及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的认定

母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务

报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了

变化，本公司将进行重新评估。

（2）控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被

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投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影

响的活动。

（3）合并程序

从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。

本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务

报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合

并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子

公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合

并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成

果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政

策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价

值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，

视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。

子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母

公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损

益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间

分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目

下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项

目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合

收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表

中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数

股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控

制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算

应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相

同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，

其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》

等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧

失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响

符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时

或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发

生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的

长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子

交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收

益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：

（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为

从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，

对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。

资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中

间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额

的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化

的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。

资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率

中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中

国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。

对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负

债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时

的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外

币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，

将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响

额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产和金融负债的分类与计量

本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价

值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。

本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊

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余成本计量的其他金融负债两类。

（2）金融资产和金融负债公允价值的确定

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所

需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的

报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实

际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术

包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具

当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场

中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。

（3）金融资产转移的确认与计量

本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以

是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：

① 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付

给最终收款方的义务。

本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部

或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确

认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部

分金融资产，收到的对价确认为金融负债。

对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产

控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（4）金融资产和金融负债终止确认

满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条

件。

公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

（5）金融资产减值

公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资

产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生

了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司

根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。

金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流

量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评

价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人

支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处

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行业不景气等；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法

收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流

量的现值之间的差额计算。

对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不

超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性

下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非

暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并

计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和

原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，

且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损

失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该

权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的应收账款为占年末应收账款总额 5%以上且

单项金额在 500 万元以上的应收账款,单项金额重大的其他应

单项金额重大的判断依据或金额标准

收款为占年末其他应收款总额 5%以上且单项金额在 50 万元

以上的其他应收款

单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法面价值的差额，计提坏账准备,经单独测试未发生减值的，以

账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

合并范围内母子公司之间的应收款项其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

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1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例

合并范围内母子公司之间的应收款项 0.00% 0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其

单项计提坏账准备的理由

风险特征的应收款项

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账

坏账准备的计提方法

准备

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）存货的分类

本公司的存货主要分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品和委托加工材

料等。

（2）发出存货的计价方法

发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭

受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准

备。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货

跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开

计量的存货，合并计提存货跌价准备。

产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成

品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售

合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合

同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（4）存货的盘存制度

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公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品的摊销方法

公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

②包装物的摊销方法

公司领用包装物于领用时按预计使用时间分期摊销。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分必须在其

当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；公司已经就处置该组成部分作出决议，如

按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；公司已经与受让方签订了不可撤销

的转让协议；该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投

资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。

（1）初始投资成本确定

本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方

合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付

的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控

制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为

股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减

的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并

的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交

易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制

方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达

到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资

本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出

售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）

②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担

的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分

别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会

计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为

改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂

不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计

入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为

长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全

部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产

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公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。

③其他方式取得的长期投资

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长

期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

（2）长期股权投资的后续计量

①能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。

②对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确

认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金

股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和

利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投

资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的

净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政

策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联

营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比

例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内

部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业

务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的

初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营

企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业

及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额

确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承

担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥

补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司

自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调

整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与

处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投

资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损

益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权

益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

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理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按

比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控

制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接

处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投

资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股

权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即

采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金

融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计

入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核

算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配

以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权

益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，

将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处

置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权

时再一并转入丧失控制权的当期损益。

（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法

长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。

（4）共同控制和重要影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否

集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同

意。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方

持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、

持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

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投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益

很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按20年计提折旧，地产按50年摊销。

投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直

接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发

生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或

协议约定价值不公允的按公允价值入账。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与

其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的

影响进行初始计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20 年 5% 4.75%

机器设备年限平均法 10 年 5% 9.50%

运输设备年限平均法 5年 5% 19.00%

电子设备年限平均法 3年 5% 31.67%

其他设备年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：① 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关

条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；② 本公司有购买租赁固定资产的

选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司

将会行使这种选择权；③ 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上；④ 本公司在

租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低

租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只

有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作

为入账价值。（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、

21“长期资产减值”。

17、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工

程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。

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18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差

额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或

存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时

确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：

资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

（2）借款费用资本化的期间

为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预

定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发

生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产

的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款

费用于发生当期直接计入财务费用。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费

用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确

定。

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化

率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

本公司的无形资产包括土地使用权、软件等。

购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。

投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允

的，按公允价值确定实际成本。

通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实

质的，按换出资产的账面价值入账。

通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认

无形资产摊销方法和期限：

本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不

确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方

法进行复核。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。

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（2）内部研究开发支出会计政策

自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同

时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期

间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状

态之日起转为无形资产。

20、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、

合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。

如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到

可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可

收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资

产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照

该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公

允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发

生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未

来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并

确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同

效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低

于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面

价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各

项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的

长期待摊费用有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分5年平均摊销。

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22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他

会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损

益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、

工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职

工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应

负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就

离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，

是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是

指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，

在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本

费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。职工内部

退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付

的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于

设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定

受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充

退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益

或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。

23、预计负债

（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的

现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义

务确认为预计负债。

（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表

日对预计负债的账面价值进行复核。

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24、股份支付

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公

司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行

权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定

业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否

达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，

将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用Black-Scholes（布

莱克－斯科尔斯）模型（简称―BS‖模型）期权定价模型确定。

在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资

本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届

满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时

无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何

增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其

他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如

果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，

则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理

权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；

相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

①内销收入确认原则

本公司与客户签订销售合同（订单），明确技术规格、数量、价格、交货方式、付款方式等合同要素，

按合同约定生产完毕后装箱发货。送货人员将货物送至客户指定地点，待客户根据合同约定验收完毕签署

送货回单后，负责将客户签收的送货回单交回本公司。本公司取得客户签署的送货回单后，即认为商品所

有权上的风险和报酬已经转移，据此确认收入。

②外销收入确认原则

本公司与客户签订销售合同（订单），明确技术规格、数量、价格、交货方式、付款方式等合同要素，

按合同约定生产完毕后，在指定的交货日期前完成产品生产并运送至指定地点报关出口，本公司取得海关

确认的报关单后，即认为商品所有权上的风险和报酬已经转移，据此确认收入。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产

使用权收入金额：

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①利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

本公司确认让渡资产使用权收入的依据

租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日

期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。

26、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；与资

产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相

关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在

使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确

认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量

的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将

尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；

难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企

业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法

规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期

间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债

表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前

会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的

应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

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28、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。

公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣

除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收

入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个

租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣

除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租

入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司

采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，

计入租入资产价值。

融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融

资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入

应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

29、其他重要的会计政策和会计估计

（1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

2017年5月，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助》，要求自2017年6

月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对自2017年1月1日至本准则施行日之间

新增的政府补助根据本准则进行调整。本公司修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独

列报“其他收益”项目，将自2017年1月1日起与公司日常经营活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分

类至“其他收益”项目。本次会计政策变更对本公司2017年1-6月财务报表“其他收益”项目和“营业外收入”项

目无影响。

（2）重要会计估计变更

无。

30、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

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（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

31、其他

重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项

目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在

考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以

及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前

的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期

的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间

予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可

收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期

间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（2）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的

存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减

值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作

出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备

的计提或转回。

（3）持有至到期投资

本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期

的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，

本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金

额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金

融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出

现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融

工具风险管理策略。

（4）持有至到期投资减值

本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发

行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本

金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的

影响。

（5）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在

利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本

的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、

违约率和对手方的风险。

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（6）非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿

命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资

产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量

的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，

减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值

时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据

合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流

量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生

的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊

销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据

对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间

对折旧和摊销费用进行调整。

（8）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能

够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，

则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应税销售收入 17%

城市维护建设税应缴流转税税额 5%

企业所得税应纳税所得额 15%、25%

教育费附加应缴流转税税额 5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

江阴海达橡塑股份有限公司 15%

其他各子公司 25%

2、税收优惠

2015年10月，本公司获得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务

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局联合换发的高新技术企业证书，自2015年起三年内，继续享受15%的企业所得税率。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 374,009.67 280,869.06

银行存款 62,032,560.14 72,363,720.30

其他货币资金 7,260,000.00

合计 69,666,569.81 72,644,589.36

其他说明

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明：

期末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金，不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、

有潜在回收风险的情况。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 42,436,531.07 30,054,713.02

商业承兑票据 2,280,000.00 18,723,631.41

合计 44,716,531.07 48,778,344.43

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 78,777,226.48

合计 78,777,226.48

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

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期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

577,419, 48,199,1 529,220,4 512,128 39,431,13 472,697,06

合计提坏账准备的 100.00% 8.35% 100.00% 7.70%

587.04 01.04 86.00 ,199.65 1.69 7.96

应收账款

577,419, 48,199,1 529,220,4 512,128 39,431,13 472,697,06

合计 100.00% 8.35% 100.00% 7.70%

587.04 01.04 86.00 ,199.65 1.69 7.96

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 449,763,005.21 13,492,890.16 3.00%

1至2年 49,182,641.74 4,918,264.17 10.00%

2至3年 34,344,389.30 6,868,877.86 20.00%

3至4年 28,870,443.03 14,435,221.52 50.00%

4至5年 13,550,520.86 6,775,260.43 50.00%

5 年以上 1,708,586.90 1,708,586.90 100.00%

合计 577,419,587.04 48,199,101.04

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 8,651,578.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

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（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为58,965,708.60元，占应收账款期末余

额合计数的比例为10.21%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,768,971.26元。

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 21,537,149.47 99.45% 12,374,224.85 98.31%

1至2年 5,000.00 0.02% 66,099.22 0.53%

2至3年 101,389.23 0.47% 121,740.00 0.97%

3 年以上 12,705.00 0.06% 23,484.99 0.19%

合计 21,656,243.70 -- 12,585,549.06 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为11,409,937.42元，占预付账款期末余额

合计数的比例为51.02%。

其他说明：

5、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

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期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

24,395,3 879,316. 23,516,00 16,867, 527,989.7 16,339,595.

合计提坏账准备的 100.00% 3.60% 100.00% 3.13%

17.55 59 0.96 585.21 9 42

其他应收款

24,395,3 879,316. 23,516,00 16,867, 527,989.7 16,339,595.

合计 100.00% 3.60% 100.00% 3.13%

17.55 59 0.96 585.21 9 42

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 22,757,126.75 682,713.81 3.00%

1至2年 1,449,140.85 144,914.09 10.00%

2至3年 155,645.95 31,129.19 20.00%

3至4年 10,000.00 5,000.00 50.00%

4至5年 15,689.00 7,844.50 50.00%

5 年以上 7,715.00 7,715.00 100.00%

合计 24,395,317.55 879,316.59 3.60%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 351,326.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

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（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金 11,374,256.09 6,409,390.07

押金及保证金 12,967,380.96 10,458,195.14

其他 53,680.50

合计 24,395,317.55 16,867,585.21

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

中铁十九局集团有

限公司拉林铁路工保证金 1,600,000.00 1 年以内 6.56% 48,000.00

程指挥部

中铁物贸有限公司

保证金 1,060,000.00 1 年以内 4.35% 31,800.00

成都分公司

沈阳公共资源交易

保证金 850,000.00 1 年以内 3.48% 25,500.00

中心

吴德勇备用金 800,000.00 1 年以内 3.28% 24,000.00

苏州市公共资源交

保证金 800,000.00 1 年以内 3.28% 24,000.00

易中心

合计 -- 5,110,000.00 -- 20.95% 153,300.00

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6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 51,560,835.47 51,560,835.47 29,397,153.55 29,397,153.55

在产品 11,773,285.54 11,773,285.54 8,941,573.83 8,941,573.83

库存商品 192,153,738.34 192,153,738.34 163,973,191.23 163,973,191.23

自制半成品 7,021,092.36 7,021,092.36 666,164.45 666,164.45

合计 262,508,951.71 262,508,951.71 202,978,083.06 202,978,083.06

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

否

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

无

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

无

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7、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

未抵扣增值税 642,443.90 3,305,210.27

合计 642,443.90 3,305,210.27

其他说明：

8、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 1,073,300.00 1,073,300.00 73,300.00 73,300.00

按成本计量的 1,073,300.00 1,073,300.00 73,300.00 73,300.00

合计 1,073,300.00 1,073,300.00 73,300.00 73,300.00

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

江阴大桥

联合投资 73,300.00 73,300.00 0.18% 0.00

有限公司

无锡市江

澄投资中

1,000,000. 1,000,000.

心（有限 1.85% 0.00

00 00

合伙企

业）

1,000,000. 1,073,300.

合计 73,300.00 -- 0.00

00 00

（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

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9、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

上海时玺

海投资管 2,347,939 138,349.0 -69,809.0 2,416,479

理有限公 .34 8 5 .37

司

嘉兴时玺

海一期股

权投资基 30,249,12 356,828.5 -854,795. 29,751,16

金合伙企 8.85 1 30 2.06

业(有限

合伙)

32,597,06 495,177.5 -924,604. 32,167,64

小计

8.19 9 35 1.43

32,597,06 495,177.5 -924,604. 32,167,64

合计

8.19 9 35 1.43

其他说明

10、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 204,735,199.35 244,417,235.12 11,521,716.22 5,251,825.04 125,183.03 466,051,158.76

2.本期增加金

12,203,109.47 10,012,558.89 989,709.13 687,097.68 23,892,475.17

额

（1）购置 8,776,173.38 989,709.13 687,097.68 10,452,980.19

（2）在建工

445,431.92 445,431.92

程转入

（3）企业合

12,203,109.47 790,953.59 12,994,063.06

并增加

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3.本期减少金

468,004.20 468,004.20

额

（1）处置或

468,004.20 468,004.20

报废

4.期末余额 216,938,308.82 254,429,794.01 12,511,425.35 5,470,918.52 125,183.03 489,475,629.73

二、累计折旧

1.期初余额 43,050,980.10 93,308,504.14 6,224,483.23 4,226,546.29 52,382.99 146,862,896.75

2.本期增加金

8,058,577.01 12,140,315.64 1,154,898.07 290,648.22 13,683.18 21,658,122.12

额

（1）计提 5,118,968.91 11,600,260.68 1,154,898.07 290,648.22 13,683.18 18,178,459.06

（2）企

2,939,608.10 540,054.96 3,479,663.06

业合并增加

3.本期减少金

444,603.99 444,603.99

额

（1）处置或

444,603.99 444,603.99

报废

4.期末余额 51,109,557.11 105,448,819.78 7,379,381.30 4,072,590.52 66,066.17 168,076,414.88

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

165,828,751.71 148,980,974.23 5,132,044.05 1,398,328.00 59,116.86 321,399,214.85

值

2.期初账面价

161,684,219.25 151,108,730.98 5,297,232.99 1,025,278.75 72,800.04 319,188,262.01

值

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11、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

设备安装及其他

22,737,484.92 22,737,484.92 5,399,313.38 5,399,313.38

零星工程

合计 22,737,484.92 22,737,484.92 5,399,313.38 5,399,313.38

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

设备安

装及其 5,399,31 17,783,6 445,431. 22,737,4

其他

他零星 3.38 03.46 92 84.92

工程

5,399,31 17,783,6 445,431. 22,737,4

合计 -- -- --

3.38 03.46 92 84.92

12、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额 12,013,205.70 4,166,078.13 4,787,623.80 20,966,907.63

2.本期增加金

20,077,685.00 41,435.90 20,119,120.90

额

（1）购置 41,435.90 41,435.90

（2）内部研

发

（3）企业合

20,077,685.00 20,077,685.00

并增加

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3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 32,090,890.70 4,166,078.13 4,829,059.70 41,086,028.53

二、累计摊销

1.期初余额 2,198,068.11 902,650.31 128,556.40 3,229,274.82

2.本期增加金

1,120,919.83 416,607.81 240,071.79 1,777,599.43

额

（1）计提 217,134.83 416,607.81 240,071.79 873,814.43

（2）企

903,785.00 903,785.00

业合并增加

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 3,318,987.94 1,319,258.12 368,628.19 5,006,874.25

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

28,771,902.76 2,846,820.01 4,460,431.51 36,079,154.28

值

2.期初账面价

9,815,137.59 3,263,427.82 4,659,067.40 17,737,632.81

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 7.89%。

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13、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称本期增加本期减少

或形成商誉的事期初余额期末余额

企业合并形成的其他处置其他

项

江阴兴海工程橡

231,998.76 231,998.76

胶有限公司

江阴清华泡塑机

5,808,491.49 5,808,491.49

械有限公司

合计 231,998.76 5,808,491.49 6,040,490.25

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

江阴兴海工程橡

胶有限公司

江阴清华泡塑机

械有限公司

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应

中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其

账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产在组合的商誉的账面价值，

再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产

的账面价值。

其他说明

14、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 48,962,026.75 7,538,711.23 39,959,121.48 6,145,798.28

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与资产相关的政府补助 855,570.00 128,335.50

合计 49,817,596.75 7,667,046.73 39,959,121.48 6,145,798.28

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并资

22,499,085.13 5,624,771.28

产评估增值

合计 22,499,085.13 5,624,771.28

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损 2,530,670.69 521,420.27

坏账准备 116,390.88

合计 2,647,061.57 521,420.27

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2017 年 831,392.24

2018 年

2019 年 1,882,173.69

2020 年 1,942,599.01 521,420.27

2021 年 5,737,052.74

2022 年 2,139,290.93

合计 12,532,508.61 521,420.27 --

其他说明：

15、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

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项目期末余额期初余额

抵押借款 55,000,000.00 35,000,000.00

信用借款 60,000,000.00 10,000,000.00

合计 115,000,000.00 45,000,000.00

短期借款分类的说明：

抵押借款由本公司的房屋建筑物和土地使用权作为抵押，详见附注五、42

16、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 24,200,000.00

合计 24,200,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

17、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内 271,147,711.02 260,960,805.00

1-2 年 3,513,697.74 5,642,996.70

2-3 年 1,042,220.27 4,393,877.44

3 年以上 543,681.00 596,630.00

合计 276,247,310.03 271,594,309.14

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

无账龄超过1年的重要应付账款

18、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

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项目期末余额期初余额

1 年以内 13,565,774.09 5,741,723.80

1-2 年 2,294,129.78 463,849.61

2-3 年 203,724.85 296,458.39

3 年以上 84,329.03 206,844.65

合计 16,147,957.75 6,708,876.45

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

19、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 21,385,020.03 60,921,611.75 64,842,553.30 17,464,078.48

二、离职后福利-设定提

5,164,975.54 3,777,389.10 1,387,586.44

存计划

合计 21,385,020.03 66,086,587.29 68,619,942.40 18,851,664.92

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

21,219,020.03 50,685,492.52 58,459,874.80 13,444,637.75

补贴

2、职工福利费 3,963,106.10 2,331,990.46 1,631,115.64

3、社会保险费 2,892,804.95 2,012,943.72 879,861.23

其中：医疗保险费 2,092,231.16 1,668,090.73 424,140.43

工伤保险费 473,463.58 239,467.12 233,996.46

生育保险费 327,110.21 105,385.87 221,724.34

4、住房公积金 1,721,057.00 1,085,818.00 635,239.00

5、工会经费和职工教育

1,659,151.18 785,926.32 873,224.86

经费

6、短期带薪缺勤 166,000.00 166,000.00

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合计 21,385,020.03 60,921,611.75 64,842,553.30 17,464,078.48

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 4,764,552.30 3,589,417.44 1,175,134.86

2、失业保险费 400,423.24 187,971.66 212,451.58

合计 5,164,975.54 3,777,389.10 1,387,586.44

其他说明：

注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，本公司根据该等计划缴存费用。除上

述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

20、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 3,130,328.86 228,510.33

企业所得税 9,156,886.11 7,998,712.36

个人所得税 70,378.17 142,697.18

城市维护建设税 173,473.75 571,272.25

教育费附加 172,267.32 34,855.05

房产税 457,264.30 152,914.29

土地使用税 184,845.00 4,418.00

印花税 35,763.38 1,879.80

合计 13,381,206.89 9,135,259.26

其他说明：

21、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

短期借款应付利息 141,833.33 55,618.28

合计 141,833.33 55,618.28

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

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其他说明：

22、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

往来款 6,983,799.84 54,818.60

合计 6,983,799.84 54,818.60

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

无账龄超过1年的重要其他应付款

23、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 6,193,361.16 900,600.00 335,809.44 6,758,151.72 收到政府补助

合计 6,193,361.16 900,600.00 335,809.44 6,758,151.72 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

拆迁补偿 6,193,361.16 290,779.44 5,902,581.72 与资产相关

江阴市工业和信

息化专项资金

900,600.00 45,030.00 855,570.00 与资产相关

（SAP-ERP 系统

项目）

合计 6,193,361.16 900,600.00 335,809.44 6,758,151.72 --

其他说明：

24、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额

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发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 293,348,000.00 293,348,000.00

其他说明：

25、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 63,878,225.17 63,878,225.17

其他资本公积 2,126,905.95 2,126,905.95

合计 66,005,131.12 66,005,131.12

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

26、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

二、以后将重分类进损益的其他综 -136,547.

788,056.47 -924,604.35 -924,604.35

合收益 88

其中：权益法下在被投资单位以后

-136,547.

将重分类进损益的其他综合收益中 788,056.47 -924,604.35 -924,604.35

享有的份额

-136,547.

其他综合收益合计 788,056.47 -924,604.35 -924,604.35

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

27、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 53,133,490.82 6,132,467.72 59,265,958.54

合计 53,133,490.82 6,132,467.72 59,265,958.54

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

28、未分配利润

单位：元

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项目本期上期

调整前上期末未分配利润 421,879,037.22 361,072,628.70

调整后期初未分配利润 421,879,037.22 361,072,628.70

加：本期归属于母公司所有者的净利润 60,205,822.97 82,981,230.72

减：提取法定盈余公积 6,132,467.72 8,849,662.20

应付普通股股利 17,894,228.00 13,200,660.00

转作股本的普通股股利 0.00

提取职工奖福基金 124,500.00

期末未分配利润 458,058,164.47 421,879,037.22

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

29、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 508,313,245.49 350,279,903.51 383,229,626.86 273,932,323.95

其他业务 10,662,536.61 8,830,884.85 10,649,260.76 9,725,860.23

合计 518,975,782.10 359,110,788.36 393,878,887.62 283,658,184.18

30、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税 1,324,523.17 1,256,282.81

教育费附加 1,317,387.87 1,256,282.79

房产税 823,175.60

土地使用税 301,396.00

车船使用税 2,400.00

印花税 189,520.18

营业税

11,161.52

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合计 3,958,402.82 2,523,727.12

其他说明：

31、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

运输费 20,123,908.70 11,873,793.18

业务招待费 9,090,968.62

职工薪酬支出 1,485,170.00

差旅费 2,104,630.40 1,799,531.00

广告费 847,667.85 607,517.49

服务费 2,471,589.41

其他 553,730.07 3,145,395.00

合计 36,677,665.05 17,426,236.67

其他说明：

32、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬支出 7,817,898.73 6,858,044.56

办公费 748,979.11 346,799.45

业务招待费 3,679,754.27 13,513,914.56

差旅费 1,578,091.10 1,426,994.69

税金 620,367.27

技术研发费 16,669,961.95 12,775,976.68

咨询费 2,832,659.77 3,383,327.09

折旧与摊销 3,451,354.14 547,186.13

其他 1,030,178.25 595,225.00

合计 37,808,877.32 40,067,835.43

其他说明：

33、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

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利息支出 1,533,003.78 1,262,031.95

减：利息收入 325,216.06 303,722.88

汇兑损益 737,934.86

手续费 460,028.19 -1,237,552.04

其他 233,783.34

合计 2,405,750.77 -45,459.63

其他说明：

34、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 9,002,905.27 2,582,025.22

合计 9,002,905.27 2,582,025.22

其他说明：

35、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 495,177.59 -111,182.44

合计 495,177.59 -111,182.44

其他说明：

36、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 162,910.47 162,910.47

其中：固定资产处置利得 162,910.47 162,910.47

政府补助 1,730,509.44 1,303,879.44 1,730,509.44

赔款收入 24,698.00 60,886.20 24,698.00

其他 64,432.71

合计 1,918,117.91 1,429,198.35 1,918,117.91

计入当期损益的政府补助：

单位：元

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补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

因承担国家

为保障某种

公用事业或

递延收益摊社会必要产

政府补助是否 335,809.44 290,779.44 与资产相关

销计入品供应或价

格控制职能

而获得的补

助

因研究开发、

财政专项补技术更新及

政府奖励是否 1,394,700.00 1,013,100.00 与收益相关

贴改造等获得

的补助

合计 -- -- -- -- -- 1,730,509.44 1,303,879.44 --

其他说明：

37、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

对外捐赠 100,000.00 100,000.00

其他支出 79,591.78 47,213.24 79,591.78

合计 179,591.78 47,213.24 179,591.78

其他说明：

38、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 13,806,374.15 7,725,036.62

递延所得税费用 -1,587,720.13 -278,888.81

合计 12,218,654.02 7,446,147.81

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

100

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目本期发生额

利润总额 72,245,096.23

按法定/适用税率计算的所得税费用 10,836,764.43

子公司适用不同税率的影响 198,081.44

调整以前期间所得税的影响 20,639.74

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,561,033.76

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -32,510.13

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

534,822.72

损的影响

高新技术研发加计扣除 -900,177.94

所得税费用 12,218,654.02

其他说明

39、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

财务费用-利息收入 325,216.06 303,722.88

营业外收入 1,419,398.00 1,429,198.35

收到的往来款 2,479,126.75

合计 1,744,614.06 4,212,047.98

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

销售费用 35,192,495.05 17,426,236.67

管理费用 26,722,194.34 25,257,911.63

财务费用-手续费 460,028.19 233,783.34

营业外支出 179,591.78 47,213.24

支付的往来款等 7,148,751.10 7,057,442.97

合计 69,703,060.46 50,022,587.85

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

101

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的政府补助款项 900,600.00

合计 900,600.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的资金往来款 4,000,000.00

合计 4,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

40、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 60,026,442.21 41,490,993.49

加：资产减值准备 9,002,905.27 2,582,025.22

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

18,178,459.06 16,639,366.75

物资产折旧

无形资产摊销 873,814.43 547,186.13

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-162,910.47

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 1,959,324.40 1,262,031.95

投资损失（收益以“－”号填列） -495,177.59 111,182.44

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,521,248.45 -278,888.81

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -66,471.68

存货的减少（增加以“－”号填列） -59,530,868.65 6,719,334.99

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-73,931,659.78 -64,320,130.28

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 32,221,741.89 12,524,533.31

102

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

列）

经营活动产生的现金流量净额 -13,445,649.36 17,277,635.19

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 62,406,569.81 68,700,410.92

减：现金的期初余额 72,644,589.36 113,365,486.91

现金及现金等价物净增加额 -10,238,019.55 -44,665,075.99

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 6,000,000.00

其中： --

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 7,052.17

其中： --

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00

其中： --

取得子公司支付的现金净额 5,992,947.83

其他说明：

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 62,406,569.81 72,644,589.36

其中：库存现金 374,009.67 280,869.06

可随时用于支付的银行存款 62,032,560.14 72,363,720.30

三、期末现金及现金等价物余额 62,406,569.81 72,644,589.36

其他说明：

41、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 7,260,000.00 银行承兑汇票保证金

103

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

固定资产 134,835,210.89 银行借款抵押

无形资产 9,684,559.26 银行借款抵押

合计 151,779,770.15 --

其他说明：

42、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

其中：美元 3,037,526.26 6.7744 20,577,417.89

欧元 79,274.67 7.7496 614,346.98

其中：美元 2,137,312.62 6.7744 14,479,010.58

欧元 19,165.45 7.7496 148,524.57

日元 949,760.00 0.0605 57,446.23

应付账款

其中：美元 49,000.00 6.7744 331,945.60

其他说明：

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期购买日至期

被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确

购买日末被购买方末被购买方

称点本例式定依据

的收入的净利润

江阴清华泡

2017 年 04 月 10,000,000.0 获得实质控

塑机械有限 100.00% 受让股权 0.00 -178,877.36

27 日 0 制权

公司

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本

104

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

--现金 6,000,000.00

--发行或承担的债务的公允价值 4,000,000.00

合并成本合计 10,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 4,191,508.51

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

5,808,491.49

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

本公司收购江阴清华泡塑机械有限公司100%股权，合并成本为10,000,000.00元。购买日，江阴清华泡塑机

械有限公司可辨认净资产公允价值为4,191,508.51元，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

允价值份额的差额5,808,491.49元确认为商誉。

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值购买日账面价值

货币资金 9,713,828.87 7,052.17

应收款项 3,763,305.01 3,763,305.01

固定资产 9,514,400.00 3,327,113.15

无形资产 19,173,900.00 2,596,215.00

预付款项 16,645.34 16,645.34

其他流动资产 3,498.20 3,498.20

资产合计 32,478,800.72 9,713,828.00

借款 16,000,000.00 16,000,000.00

递延所得税负债 5,691,242.96

应交税费 22,849.25 22,849.25

应付利息 23,200.00 23,200.00

其他应付款 6,550,000.00 6,550,000.00

负债合计 28,287,292.21 22,596,049.25

净资产 4,191,508.51 -12,882,220.38

取得的净资产 4,191,508.51 -12,882,220.38

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

105

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2017年1-6月，本公司新设控股子公司1家：江阴海达新能源材料有限公司。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

江阴海达麦基嘉

江阴市江阴市制造业 75.00% 设立

密封件有限公司

江阴海达集装箱

江阴市江阴市制造业 80.00% 设立

有限公司

江阴兴海工程橡非同一控制下合

江阴市江阴市制造业 100.00%

胶有限公司并

广州海达汽车密

广州市广州市制造业 100.00% 设立

封件有限公司

江阴海达新能源

江阴市江阴市制造业 55.00% 设立

材料有限公司

江阴清华泡塑机非同一控制下合

江阴市江阴市制造业 100.00%

械有限公司并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

106

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

江阴海达麦基嘉密封件

25.00% -488,049.82 8,628,032.93

有限公司

江阴海达集装箱有限公

20.00% 285,146.97 527,296.08 6,062,602.58

司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

江阴海

达麦基

37,957,0 3,033,22 40,990,3 6,478,18 6,478,18 44,230,5 3,197,52 47,428,0 10,963,7 10,963,7

嘉密封

84.68 7.37 12.05 0.32 0.32 34.30 5.43 59.73 28.73 28.73

件有限

公司

江阴海

达集装 39,150,5 2,933,35 42,083,8 11,770,8 11,770,8 33,645,0 3,154,36 36,799,3 5,275,63 5,275,63

箱有限 39.05 9.27 98.32 85.40 85.40 25.28 6.96 92.24 3.78 3.78

公司

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

江阴海达麦

17,360,048.3 20,983,119.0

基嘉密封件 -1,952,199.27 -1,952,199.27 -8,358,067.01 309,508.77 309,508.77 6,509,813.00

2 8

有限公司

江阴海达集

30,352,360.7 23,362,618.3 11,898,361.8

装箱有限公 1,425,734.86 1,425,734.86 -1,569,783.12 1,034,896.95 1,034,896.95

3 1 9

司

其他说明：

107

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

无

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

上海时玺海投资

上海市上海市投资 49.00% 权益法核算

管理有限公司

嘉兴时玺海一期

投资基金合伙企嘉兴市嘉兴市投资 27.27% 2.23% 权益法核算

业（有限合伙）

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

上海时玺海投资管理有嘉兴时玺海一期投资基上海时玺海投资管理有嘉兴时玺海一期投资基

限公司金限公司金

对联营企业权益投资的

2,416,479.37 29,751,162.06 2,347,939.34 30,249,128.85

账面价值

净利润 138,349.08 356,828.51 17,777.00 -586,083.50

其他综合收益 -69,809.05 -854,795.30 3,552.89 784,503.58

综合收益总额 68,540.03 -497,966.79 21,329.89 198,420.08

其他说明

3、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

108

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

无

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风

险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计

和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执

行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程

序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风

险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导

致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在

某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获

得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用

风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的

客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必

须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，

包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期

限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，

特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。因公司借款均系固定利率，故无人民币基准利率变动风

险。

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可

能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以

达到规避外汇风险的目的。

本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债

折算成人民币的金额列示如下：

项目期末余额期初余额

美元其他外币合计美元其他外币合计

外币金融资产

货币资金 20,577,417.89 614,346.98 21,191,764.87 26,920,493.18 247,698.55 28,568,282.10

应收账款 14,479,010.58 205,970.80 14,684,981.38 13,491,035.29 501,681.39 13,992,716.68

小计 35,056,428.47 820,317.78 35,876,746.25 40,411,528.47 749,379.94 42,560,998.78

外币金融负债

应付账款 331,945.60 -- 331,945.60 298,291.00 -- 298,291.00

109

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

小计 331,945.60 -- 331,945.60 298,291.00 -- 298,291.00

净额 34,724,482.87 820,317.78 35,544,800.65 40,113,237.47 749,379.94 42,262,707.78

(三) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部

门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合

理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、其他

无

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

其他说明：

本公司的共同控制人

股东名称与本公司关系住所国藉持有本公司股份持有本公司表决

比例（%）权比例（%）

钱胡寿本公司的实际控制江阴市中国 19.664 19.664

人、第一大股东

钱振宇本公司的实际控制人江阴市中国 8.394 8.394

钱燕韵本公司实际控制人的江阴市中国 6.015 6.015

一致行动人

[注]：钱振宇系钱胡寿之子，钱燕韵系钱胡寿之女。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

110

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

报告期内与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下：

无。

4、其他

关键管理人员报酬单位：人民币万元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 142.28 142.55

十三、股份支付

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2017年6月30日止，本公司无重大承诺事项

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

2017 年 7 月 21 日，本公司第

三届董事会第二十次会议，

审议通过了《关于公司发行

股份及支付现金购买资产并

募集配套资金方案的议案》，

公司拟向邱建平等 37 名交易

股票和债券的发行资产购买事项尚未完成

对方发行股份及支付现金购

买其合计持有的宁波科诺铝

业股份有限公司（以下简称

“科诺铝业”） 95.3235%的股

权；同时，公司拟向不超过 5

名符合条件的特定投资者非

111

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公开发行股份募集配套资

金，用于支付本次交易的现

金对价、科诺铝业在建年产 3

万吨汽车轻量化铝合金新材

料项目以及本次交易的相关

费用，募集配套资金总额不

超过 22,200 万元。2017 年 8

月 7 日，本公司 2017 年第一

次临时股东大会，审议通过

了上述发行股份购买资产及

募集配套资金的相关议案。

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 222,944,480.00

3、其他资产负债表日后事项说明

无

十六、其他重要事项

1、分部信息

（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，鉴于本公司经济特征相似性较多，本公司的经营

业务未划分为经营分部，无相关信息披露。

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额

112

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

528,117, 46,152,0 481,965,0 471,338 37,922,66 433,415,81

合计提坏账准备的 100.00% 8.74% 100.00% 8.05%

079.20 64.69 14.51 ,484.44 5.83 8.61

应收账款

528,117, 46,152,0 481,965,0 471,338 37,922,66 433,415,81

合计 100.00% 8.74% 100.00% 8.05%

079.20 64.69 14.51 ,484.44 5.83 8.61

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 391,743,905.26 11,752,317.16 3.00%

1至2年 48,321,506.23 4,832,150.62 10.00%

2至3年 34,196,965.30 6,839,393.06 20.00%

3至4年 28,488,713.03 14,244,356.52 50.00%

4至5年 13,550,520.86 6,775,260.43 50.00%

5 年以上 1,708,586.90 1,708,586.90 100.00%

合计 518,010,197.58 46,152,064.69 8.91%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 8,229,398.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

113

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为58,965,708.60元，占应收账款期末余额合

计数的比例为11.17%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,768,971.26元

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

24,181,0 865,889. 23,315,20 18,163, 517,154.9 17,646,703.

合计提坏账准备的 100.00% 3.58% 100.00% 2.85%

92.03 82 2.21 858.40 9 41

其他应收款

24,181,0 865,889. 23,315,20 18,163, 517,154.9 17,646,703.

合计 100.00% 3.58% 100.00% 2.85%

92.03 82 2.21 858.40 9 41

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 22,642,901.23 679,287.04 3.00%

114

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1至2年 1,349,140.85 134,914.09 10.00%

2至3年 155,645.95 31,129.19 20.00%

3至4年 10,000.00 5,000.00 50.00%

4至5年 15,689.00 7,844.50 50.00%

5 年以上 7,715.00 7,715.00 100.00%

合计 24,181,092.03 865,889.82 3.58%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 348,734.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金 11,160,030.57 6,148,230.26

押金及保证金 12,967,380.96 10,358,195.14

往来款 1,657,433.00

其他 53,680.50

115

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 24,181,092.03 18,163,858.40

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

中铁十九局集团有限

公司拉林铁路工程指保证金 1,600,000.00 1 年以内 6.62% 48,000.00

挥部

中铁物贸有限公司成

保证金 1,060,000.00 1 年以内 4.38% 31,800.00

都分公司

沈阳公共资源交易中

保证金 850,000.00 1 年以内 3.52% 25,500.00

心

吴德勇备用金 800,000.00 1 年以内 3.31% 24,000.00

苏州市公共资源交易

保证金 800,000.00 1 年以内 3.31% 24,000.00

中心

合计 -- 5,110,000.00 -- 153,300.00

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 81,956,339.77 81,956,339.77 46,456,339.77 46,456,339.77

对联营、合营企

32,167,641.43 32,167,641.43 32,597,068.19 32,597,068.19

业投资

合计 114,123,981.20 114,123,981.20 79,053,407.96 79,053,407.96

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

江阴海达麦基嘉

21,189,691.80 21,189,691.80

密封件有限公司

江阴海达集装箱

19,646,147.97 19,646,147.97

部件有限公司

江阴兴海工程橡 4,620,500.00 4,620,500.00

116

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

胶有限公司

广州海达汽车密

1,000,000.00 1,000,000.00

封件有限公司

江阴海达新能源

5,500,000.00 5,500,000.00

材料有限公司

江阴清华泡塑机

30,000,000.00 30,000,000.00

械有限公司

合计 46,456,339.77 35,500,000.00 81,956,339.77

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

上海时玺

海投资管 2,347,939 138,349.0 -69,809.0 2,416,479

理有限公 .34 8 5 .37

司

嘉兴时玺

海一期股

权投资基 30,249,12 356,828.5 -854,795. 29,751,16

金合伙企 8.85 1 30 2.06

业(有限

合伙)

32,597,06 32,167,64

小计

8.19 1.43

32,597,06 32,167,64

合计

8.19 1.43

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 449,118,034.14 310,620,727.34 336,203,743.42 237,004,605.02

117

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他业务 50,236,930.89 38,256,585.08 29,920,225.35 25,099,777.93

合计 499,354,965.03 348,877,312.42 366,123,968.77 262,104,382.95

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 2,109,184.32 11,082,537.63

权益法核算的长期股权投资收益 495,177.59 -111,182.44

合计 2,604,361.91 10,971,355.19

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 162,910.47

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,730,509.44

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -154,893.78

减：所得税影响额 260,999.68

少数股东权益影响额 386.12

合计 1,477,140.33 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 7.06% 0.2052 0.2052

扣除非经常性损益后归属于公司

6.89% 0.2002 0.2002

普通股股东的净利润

118

江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节备查文件目录

公司2017年半年度报告的备查文件包括：

1、载有公司法定代表人签名的2017年半年度报告全文的原件；

2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告；

4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；

5、其他备查文件。

以上备查文件的备置地点：江苏省江阴市周庄镇云顾路585号，公司证券部

江阴海达橡塑股份有限公司

法定代表人：钱振宇

二〇一七年八月二十五日

119

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