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西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

西安宝德自动化股份有限公司

2017 年半年度报告

2017 年 08 月

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别

和连带的法律责任。

公司负责人赵敏、主管会计工作负责人赵敏及会计机构负责人(会计主管人

员)张亚东声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

一、自动化业务的风险

目前，公司的自动化业务主要着力于石油钻采方面，存在以下风险：

1、油气价格低迷的风险：石油行业属于传统的周期性行业，随国际油价的

周期性波动而波动。石油需求及油价变化将直接影响石油公司勘探与开发投资

计划。如果石油价格继续下跌或持续处于低点，将会抑制或延迟石油公司的勘

探开发投入和设备投资，进而减少或延缓对公司产品的需求。近年来石油价格

持续迷期，国内外石油公司普遍采取压低油田服务价格、剥离低效益和非核心

资产、裁减用工、优化生产运营、压缩费用开支等手段削减成本，这些对石油

服务行业的景气程度和石油服务企业的业绩产生了直接影响。

2、市场竞争加剧的风险：公司的主要竞争对手包括各种规模的跨国公司及

国内公司。同时随着国内油服市场对民营企业开放程度的提高，可能吸引更多

的潜在竞争者进入，导致行业竞争进一步加剧。如果公司不能保持技术和服务

的创新，不能持续提高产品和服务的技术水平和品质，不能充分适应行业竞争

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环境，则会面临客户资源流失、市场份额下降的风险。

二、污水处理业务的风险

1、市场风险：2015 年以来，跨界进入环保产业的企业明显增多，很多大型

国企面临转型，借助资本优势，抢占尚处于成长期的环保市场，导致行业内的

竞争更加激烈。若华陆环保不能持续在运营管理、技术研发、技术引进、品牌

建设、风险控制等方面形成自身的核心竞争优势，将会对提高市场份额、拓宽

业务领域带来一定压力。

2、PPP 业务风险：PPP 模式主要有以下几种风险，需公司在实际经营中

做好防范控制：（1）项目审批、决策周期长，受制于政府的决策程序；（2）政

策影响因素大，在项目运营过程中，可能会因各种因素导致价格变动；（3）存

在一定的信用风险，PPP 项目的投资收益依赖于政府及时支付污水处理服务费，

一旦出现政府不能及时足额支付的情形，将导致项目公司现金流短缺，出现经

营风险；（4）项目建设过程中的配套设施不完善，如市政污水项目的管网问题、

污水处理厂的用电问题等。

3、应收账款回收风险：随着业务规模与类型的扩大与增多，华陆环保的

应收账款出现了增长的态势。尽管公司加强了项目管理催促合同履约，认真落

实“事前评估、事中监督和事后催收”政策，客户也大多是资信良好的企业和政

府，但仍不能排除个别项目款项出现坏账的风险。

三、融资租赁业务的风险

1、市场风险：融资租赁行业的发展状况与宏观经济发展、社会固定资产投

资规模直接相关，具有较强的周期性特征。宏观经济发展良好，社会固定资产

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投资需求旺盛时，将为融资租赁行业的发展创造有利条件；反之则不利于行业

的发展，所投放项目的风险加大。同时，随着融资租赁行业的快速发展，资金

实力雄厚的各类金融资本和产业资本纷纷进入租赁行业，行业竞争日益激烈。

这些租赁公司无论在资本规模还是融资渠道、资金成本方面，都占有绝对的优

势。如果庆汇租赁不能进一步扩大资本规模、拓宽融资渠道、提高风控水平，

将对其长远发展造成影响。

2、信用风险：如果承租人及其他合同当事人因各种原因未能及时、足额支

付租金或履行其义务，将导致公司资金无法按期全额收回而面临损失的风险。

情况严重时，单一项目的本息部分或全部无法收回，一方面会造成公司的大幅

亏损，另一方面也将侵蚀公司数年的利润积累。随着庆汇租赁业务规模的持续

增长，公司的长期应收款随之增长，公司面临的信用风险也越来越高。

3、关联方融资风险：目前庆汇租赁从关联方融入的资金占为其融资租赁业

务的主要资金来源，如关联方停止向庆汇租赁借款，则庆汇租赁可能存在无法

在短时间内获取项目资金来源的风险，进而影响其客户响应速度及项目投放进

度。

4、风险管理和内部控制风险：由于融资租赁业务处于动态发展的环境中，

管理风险的政策和程序也存在失效和无法预见所有风险的可能；且任何内控管

理措施都可能因其自身的变化、内部治理结构及外界环境的变化、风险管理当

事者对某项事务的认识不够和对现有制度执行不严格、员工行为不当等原因导

致风险，可能会造成较大不利影响或损失。

5、顾问咨询收费定价尚无行业统一标准且各项目之间收费水平差异较大的

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风险：我国融资租赁行业是近年快速发展的新兴产业，顾问咨询收入是融资租

赁企业的主要收入来源之一，但其收费水平尚未形成行业统一的标准。不同项

目的顾问咨询收费水平主要是根据项目的实际情况，由交易双方在考虑资金规

模、融资期限和紧迫性、市场资金成本等因素的基础上通过谈判方式确定，因

而各个项目之间的收费水平存在较大的差异。

6、利率风险：融资租赁企业的租息与融资成本之间的利差是其重要的利润

来源。如果融资成本出现大幅上升，而租息水平不能相应同比例及时调整，将

使得公司的利润受到挤压甚至损失。

7、融资租赁物风险：公司在售后回租业务中，虽然进行了尽职调查、融资

租赁物权属调查及价值评估等一系列工作，但在租后，由于市场环境变化、租

赁物非正常贬值或损毁等原因，一方面可能导致租赁物的价值降低，另一方面

存在融资租赁物流动性受限、变现困难或变现价值较低的可能，从而导致公司

面临融资租赁物风险。

四、并后管理及业务整合风险

目前公司三大业务板块石油钻采电控自动化业务、污水处理业务与融资租

赁业务之间差异较大，整合并发挥各项业务优势，为公司带来持续稳定的收益，

是公司及管理团队面临的一个持续性课题。

五、资金风险

目前公司的融资渠道较为单一，以债务融资为主，多为 1-2 年期银行或第

三方借款，期限短，利息高，与污水处理业务、融资租赁业务长周期的商业模

式不完全匹配，流动性风险成为公司需要面临的一个现实问题。

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六、商誉减值风险

由于公司进行的并购重组业务，在合并资产负债表中形成了一定金额的商

誉。虽然公司已与交易对手约定了业绩承诺标准及补偿措施，可在较大程度上

抵补可能发生的商誉减值损失，但如庆汇租赁未来的经营状况出现不利变化，

则存在商誉减值风险，从而影响公司的当期损益。

七、交易对方业绩承诺补偿无法兑现及补偿保障措施不足的风险

公司收购华陆环保及庆汇租赁时，约定标的公司在承诺期内未能实现承诺

业绩时，交易对方应以现金方式对公司进行补偿，并进一步明确了保障措施及

违约责任，但没有约定类似股份补偿等其他保障性措施，可能出现因以上保障

措施均无法覆盖业绩承诺补偿的情形，公司将面临交易对方业绩承诺补偿无法

兑现及补偿保障措施不足的风险。

上述风险将直接或间接影响本公司经营，请投资者特别关注上述风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 10

第三节公司业务概要 ..................................................................................................................... 13

第四节经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 15

第五节重要事项.............................................................................................................................. 28

第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 40

第七节优先股相关情况 ................................................................................................................. 44

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 45

第九节公司债相关情况 ................................................................................................................. 46

第十节财务报告.............................................................................................................................. 47

第十一节备查文件目录 ............................................................................................................... 128

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释义

释义项指释义内容

公司、本公司、宝德股份指西安宝德自动化股份有限公司

美国子公司、BA 公司指全资美国子公司 Bright Automation, Inc.

宝德设备指全资子公司西安宝德石油设备有限公司

华陆环保指公司持有 60%股权的子公司陕西华陆化工环保有限公司

华陆设备指华陆环保的全资子公司西安华陆环保设备有限公司

指公司持有 51%股权、华陆环保持有 49%股权的文水县宝德华陆水务

文水水务指有限公司，为承接山西省文水县胡兰镇工业聚集区工业污水集中处理

工程 PPP 项目而设

指公司持有 51%股权、华陆环保持有 49%股权的青铜峡市宝德华陆水

青铜峡水务指务有限公司，为承接宁夏回族自治区青铜峡市新材料基地污水处理厂

（一期）PPP 项目而设

庆汇租赁指公司持有 90%股权的子公司庆汇租赁有限公司

重庆中新融创指公司第二大股东重庆中新融创投资有限公司

庆汇投资指庆汇租赁的全资子公司湖州庆汇投资有限公司

庆汇（横琴）指庆汇租赁的全资子公司庆汇租赁（横琴）有限公司

以发行股份及支付现金购买资产的方式购买庆汇租赁有限公司 90%

重大资产重组指

股权

股票、A 股指本公司发行的人民币普通股

审计机构指立信会计师事务所（特殊普通合伙）

公司章程指西安宝德自动化股份有限公司章程

控股股东、实际控制人指赵敏、邢连鲜夫妇

证监会指中国证券监督管理委员会

机械钻机指将柴油机动力通过机械传动装置驱动绞车、转盘、泥浆泵的石油钻机

顶驱指顶部驱动的钻井装置

将柴油机动力通过机械传动装置分别驱动绞车、泥浆泵；电动机动力

复合钻机指

通过机械传动装置驱动转盘的石油钻机

电控系统指电气化控制系统

Enterprise Resource Planning（企业资源计划）的简写，是指建立在信

ERP 指息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策

运行手段的管理平台

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用于钻探井的海上结构物。平台上装钻井、动力、通讯、导航等设备，

海洋钻井平台指以及安全救生和人员生活设施，是海上油气勘探开发不可缺少的手

段。主要分为移动式平台和固定式平台两大类

是开采石油的一种机器设备，俗称"磕头机"，通过机械抽吸的方式将

抽油机指

井底的油输送到地面的设备

Build-Operate-Transfer 的简写，即建设-经营-转让，是私营企业参与基

BOT 指

础设施建设，向社会提供公共服务的一种方式

Engineering-Procurement-Construction 的简写，是指公司受业主委托，

EPC 指按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全

过程或若干阶段的承包

Public-Private-Partnership 的简写，即政府和社会资本合作模式，是公

PPP 指

共基础设施的一种项目融资模式

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称宝德股份股票代码 300023

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称西安宝德自动化股份有限公司

公司的中文简称（如有）宝德股份

公司的外文名称（如有） Bode Energy Equipment Co., Ltd

公司的外文名称缩写（如有） BODE

公司的法定代表人赵敏

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名范勇建李芳

西安市高新区草堂科技产业基地秦岭大西安市高新区草堂科技产业基地秦岭大

联系地址

道西付 6 号道西付 6 号

电话 029-89010616 029-89010616

传真 029-89010610 029-89010610

电子信箱 dongmiban@bode-e.com lifang@bode-e.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2016 年年报。

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 300,868,338.18 238,232,326.74 26.29%

归属于上市公司股东的净利润（元） 43,576,656.31 36,050,639.06 20.88%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

34,823,234.17 34,864,027.92 -0.12%

益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 445,590,974.29 -1,416,851,330.65 131.45%

基本每股收益（元/股） 0.1379 0.1140 20.96%

稀释每股收益（元/股） 0.1379 0.1140 20.96%

加权平均净资产收益率 4.09% 3.60% 0.49%

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 6,775,998,368.84 6,417,428,360.04 5.59%

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,086,573,150.67 1,043,326,927.48 4.15%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

12,015,265.63 政府补助及税收返还

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 415,282.13 理财收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -32,357.57

减：所得税影响额 2,800,636.96

少数股东权益影响额（税后） 844,131.09

合计 8,753,422.14 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额（元）原因

庆汇租赁作为类金融企业，其经营的对象是货币资金，委托贷款

主营业务收入-委托贷款收事项属于正常的资金运营及现金管理，是租赁行业的常规业务，

92,053,660.97

益其委托贷款与其正常经营业务直接相关，其性质并非特殊和偶发

性，故将其在“主营业务收入”列示

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

目前，公司已经形成自动化、环保、融资租赁三项业务相互支撑、产融结合、共同促进的业务格局。

（一）自动化业务

2009年公司在创业板上市后，公司的自动化业务在较长一段时间内专注于石油钻采电控系统。近年来，公司的产品和装

备紧紧围绕着“一改（对传统行业的自动化改造）、两效（提高作业的效率、提升客户的效益）、三能（节能、智能、高性

能）”，专注于国内石油钻采电控系统与自动化产品的研发、销售与服务。近年来石油价格持续低迷，公司的自动化业务在

稳固石油钻采行业的同时向其它行业拓展。报告期内，公司为文水污水处理PPP项目提供了电控系统，为日本Techno smart

公司提供了干燥箱金属框架，用于生产锂电池设备。

（二）环保工程设计与施工业务

2014年，公司收购了华陆环保60%的股权，新增了环保工程设计与施工业务。华陆环保的环保工程设计与施工业务专注

于污水处理方面，尤其是在“重污水”（即化工污水）处理方面拥有较强的竞争优势。华陆环保可为客户提供集环保技术开发、

工程设计、设备制造、工程总承包及运营服务为一体的专业化、综合性污水治理方案及环保服务。报告期内，公司与其他公

司签订了污水处理BOT项目合同。

（三）融资租赁业务

2015年，公司收购了庆汇租赁90%股权，新增了融资租赁业务。目前庆汇租赁的业务以售后回租为主，以直接租赁、联

合租赁、其它租赁为辅。庆汇租赁通过项目立项、尽职调查及项目审查、项目评审、合同签订、租赁项目资金发放、租后管

理（租息及资产管理）的一整套流程管理来实现对项目的风险控制、并取得项目收益。庆汇租赁的收入主要来源于租息收入

和顾问咨询收入，资金主要来源于自有资金、银行贷款和第三方资金。在非自有资金来源的情况下，庆汇租赁可向资金提供

方申请应收租赁收益权保理业务，保理分为有追索权保理和无追索权保理。有追索权保理是指庆汇租赁将应收租赁收益权转

让给资金提供方，庆汇租赁在取得保理贷款后，如果承租方拒绝付租或无力付租，资金提供方有权向庆汇租赁进行追索，并

要求偿还承租方未偿付的应收账款；无追索权保理是指庆汇租赁将应收租赁收益权转让给资金提供方，资金提供方独自承担

承租方拒绝付租或无力付租的风险，无追索权保理业务执行后，应收租赁收益权相关的全部风险转移给资金提供方。报告期

内，庆汇租赁成功为多地政府建设、大型国企央企、优质民营企业提供了全方位、专业化的融资租赁服务，同时进一步拓宽

了资金来源渠道，降低了资金成本。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产未发生重大变化

固定资产未发生重大变化

无形资产未发生重大变化

在建工程主要系报告期内投建研发中心所致

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货币资金控股子公司庆汇租赁经营策略调整，控制投放规模，资金增加

一年内到期的非流动资产融资租赁款到期额增加

其他非流动资产主要是控股子公司庆汇租赁本期长期委托贷款增加

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、系统解决方案及综合服务提供商

公司坚持自主创新道路，致力于技术创新、业务模式创新及管理创新，通过以技术为核心、工程与运营并举、产业经营

与资本运作并重、产业一体化协同发展的路径，由单一的电气集成商成功转型为集装备提供商、项目运营商和金融服务商为

一体的企业集团，为客户提供最具竞争力的产品、工程技术解决方案及服务，持续为客户创造最大价值。

2、较强的研发设计能力

公司高度重视技术研发，于成立之初便设立了研发中心，现已形成较为完善的研发管理体系。公司拥有一支高素质的专

业研发团队，其中注册工程师15人，高级工程师9人，中级工程师13人，硕士37人。公司是高新技术企业，拥有省级企业技

术中心，产品多次荣获国家重点新产品奖。公司在确定研发策略时，始终强调技术上的针对性及前瞻性，有计划地研发储备

行业内关键的核心技术。截止报告期末，公司拥有国际PCT专利3项、发明专利5项、实用新型55项、软件著作权13项、外观

设计专利1项，目前正在申请的国际PCT专利4项、发明专利5项、实用新型86项，均已受理。上述知识产权主要围绕在钻井

设备、采油自动控制、污水处理等领域，为公司保持持续的技术优势奠定了良好的基础。

3、管理优势

公司拥有职责明确，管理经验丰富，能力突出的管理团队，内部员工在专业化、技术化和年轻化的人力管理理念下，不

断进步和成长。多年来，公司注重管理实践和时效，不断完善各项内控管理制度，持续进行内部流程优化和改进，利用信息

化手段细化、量化管理过程，提高生产效率及管理水平，增强抗风险能力，实现了从公司式到集团化管理，使得公司在不断

变化的市场环境中保持着良好的增长态势。

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第四节经营情况讨论与分析

一、概述

近两年来，公司不断发挥上市公司的资源优势，实现内生式发展与外延式扩展，高度重视并后的管理整合和文化整合，

促使新旧业务发挥出技术协同、销售交叉、产业延伸的协同效应。报告期内，公司紧紧围绕发展战略，根据年度经营总体计

划，有序开展各项工作，内抓管理、外拓市场，实现了业绩的稳定增长。

报告期内，公司实现营业收入30,086.83万元，较上年同期增长26.29% ，主要系：（1）报告期内控股子公司庆汇租赁的

业务规模持续增长；（2）本公司销售收入增加和控股子公司华陆环保项目达到收入确认条件。

报告期内，公司主营业务成本21,786.46万元，较上年同期增长55.12% ，主要系：（1）报告期内控股子公司庆汇租赁的

业务规模持续增长；（2）本公司销售收入增加和控股子公司华陆环保项目达到收入确认条件结转成本增加；（3）营业成本

增长幅度大于营业收入，主要系控股子公司庆汇租赁经营策略调整，收入结构发生变化所致。

报告期内，公司销售费用较上年同期增加14.88%，主要系庆汇租赁市场开拓费用增加；控股子公司华陆环保和庆汇租

赁的销售费用占公司整体销售费用的52.11%。

报告期内，管理费用较上年同期下降17.89%，主要系本公司加强精细化管理，加强预算控制所致。

报告期内，财务费用发生额为58.41万元，较上年同期增加115.04%，主要系庆汇租赁本期利息收入减少所致。

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为44,559.10万元，较上年同期增加131.45%，主要系庆汇租赁业务模式的

特殊性所致。目前庆汇租赁主要采用售后回租业务模式，当实际业务发生时，通常是一次性支付租赁款，然而租金的收取方

式则是分期收回。报告期内，庆汇租赁调整经营策略，融资租赁收入虽持续增长，但投放资金较上期下降，公司经营活动产

生的现金净流量净额较上期增加，详见第十节财务报告中附注七“51现金流量表项目”。

报告期内，公司积极贯彻落实长期发展战略及年度经营计划，研发、销售、运营管理等工作均按预定计划有序进行，具

体如下：

1、创新商业模式，拓宽业务领域

公司紧密把握行业发展趋势，关注市场需求，依托核心技术，夯实巩固已经形成的业务发展格局，积极拓展新的行业用

户，打造一体化、综合性竞争优势。

自动化业务方面，公司从客户需求出发对原有产品进行升级改型，通过抓订单、抢份额、调结构、降成本等措施确保公

司在石油钻采电控领域的领先地位；同时深入分析跟踪行业市场动态，利用公司多年积累的自动化技术经验和优势，积极尝

试将自动化技术与其它行业相结合，培育新业务，为公司未来持续健康发展提供新的动力。

环保业务方面，公司继续发挥在化工污水处理领域的技术优势和丰富经验，进一步了提升项目管理能力，利用集团化以

点带面的市场开发模式，积极参与各地 PPP项目竞争，推动承接模式的多元化发展；同时加强污水处理关键工艺及应用装

备的研发，加大在重点工业领域的“工业污水处理提标改造”、“工业再生水回用”及“废水零排放”等市场新方向的开拓，在环

保咨询、技术研发、工程设计、工程总承包、环保设施投资、建设、运营等领域开展综合环境服务，进一步巩固在化工污水

处理市场的竞争力。

融资租赁业务方面，公司积极拓展业务领域和空间，聚焦国家政策支持的朝阳产业，深耕智能设备、新能源、节能环保、

教育、医疗等产业，结合国家一带一路政策、中国制造2025及PPP趋势，拓展高端制造、公共设施领域的业务，推进融资租

赁业务的转型升级。公司努力探索各种新型业务模式，通过不断创新产品与服务，为客户提供灵活高效、量身定制的集金融、

投资、咨询等一体化的资产管理解决方案，以形成具有自身特色的以资源组织能力和资源增值能力相互匹配、协调发展为特

征的核心竞争优势。

2、加强集团化管理，强化风险管控

公司进一步强化集团的战略管理职能和协调职能，推进各子公司管理与集团层面的有效对接，有效积聚新的组织资源，

提升集团管理的执行力和战斗力；以业务为核心，优化管理流程，通过明确标准、优化流程、完善机制等进一步提高业务的

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规范化、差异化、精细化管理；同时，逐步提升内部控制诊断水平，不断完善风险管理组织和制度，把控制项目质量和资金

安全放在首位，制定科学有效、严格规范的风险防范措施，提高抗风险能力，以保障公司长远稳健发展。

3、开展资本运作，加强融资筹划

公司结合自身战略规划及专业优势，充分发挥上市公司的平台优势，加强资本、市场、技术等行业资源的整合力度，不

断拓展和完善公司的业务布局，多渠道多层次推进公司产业结构优化，提高公司的持续发展能力和盈利能力；同时加强融资

筹划，通过资本市场、债券市场、银行间市场，以及资产证券化、股权融资、产业基金等多种融资方式，提升资金筹措能力，

逐步建立长期稳定的市场化、证券化融资机制，以满足公司未来的持续发展。

4、完善考核培训，加强人才建设

公司建立了良性共赢的绩效考核体系，进一步强调业绩导向，注重公司文化认同、协同运作理念，激发员工活力，增添

员工动力；强化人才培养，完善内部培训课程体系，建立人才储备库，定期进行人才盘点，制定每类岗位未来的发展途径和

晋升通道，促进公司员工价值最大化，形成“输入-培养-输出”的人才管理体系；充分利用多种渠道吸引高端人才，完善公司

人才梯队建设，为公司向集团化、全球化方向发展提供人力保障。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入 300,868,338.18 238,232,326.74 26.29%

成本增长幅度高于收

入，是因控股子公司庆

营业成本 217,864,562.45 140,452,172.14 55.12%

汇租赁收入结构变化所

致

销售费用 8,043,775.76 7,001,937.03 14.88%

管理费用 19,807,299.69 24,121,644.20 -17.89%

控股子公司庆汇租赁利

财务费用 584,085.38 -3,882,485.54 -115.04%

息收入减少所致

所得税费用 17,611,931.75 20,467,645.29 -13.95%

公司研发项目处于前期

研发投入 1,221,029.38 2,041,756.04 -40.20%

阶段，所需投入较少

控股子公司庆汇租赁经

经营活动产生的现金流

445,590,974.29 -1,416,851,330.65 131.45% 营策略调整，投放规模

量净额

减少所致

投资活动产生的现金流控股子公司庆汇租赁经

-10,498,236.95 -42,269,154.35 -75.16%

量净额营策略调整

筹资活动产生的现金流 -1,417,973.85 1,463,291,332.11 -100.10% 控股子公司庆汇租赁经

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量净额营策略调整，融资净额

减少

主要是控股子公司庆汇

现金及现金等价物净增租赁经营策略调整，投

433,659,521.26 4,201,151.72 10,222.40%

加额放金额减少，导致现金

净增加

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分产品或服务

石油钻采自动化

22,754,984.86 15,025,483.02 33.97% 158.45% 250.60% -17.36%

产品及服务

环保工程设计与

25,080,688.42 16,885,075.59 32.68% 8,537.62% 9,612.89% -7.45%

施工

融资租赁 253,032,664.90 185,954,003.84 26.51% 10.50% 36.74% -14.10%

分地区

华北 108,606,869.41 53,677,943.13 50.58% 30.80% 41.60% -3.80%

华东 73,754,764.76 57,101,225.04 22.58% 46.80% 238.40% -43.80%

西南 39,024,953.26 36,187,880.41 7.27% -8.10% -0.30% -7.20%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

投资收益 415,282.13 0.62% 理财收益否

资产减值 -731,797.79 -1.10% 冲回计提的坏账否

营业外收入 12,070,805.83 18.16% 政府补助及税收返还否

营业外支出 87,897.77 0.13% 捐赠支出否

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四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年同期末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

664,387,683.8 主要系庆汇租赁策略调整，投放金额

货币资金 9.81% 230,728,162.62 3.60% 6.21%

8 减小

114,694,674.9

应收账款 1.69% 114,124,075.47 1.78% -0.09%

133,883,237.0

存货 1.98% 108,010,673.62 1.68% 0.30%

128,180,028.9

固定资产 1.89% 130,485,377.44 2.03% -0.14%

在建工程 31,170,453.68 0.46% 17,150,463.16 0.27% 0.19%

3,802,420,000. 3,893,420,000.

短期借款 56.12% 60.67% -4.55%

00 00

453,404,555.5

长期借款 6.69% 202,085,466.67 3.15% 3.54%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项目受限资产金额受限原因

货币资金—其他货币资金 57,298,901.60 用于保证

一年内到期的非流动资产 773,057,651.71 用于融资质押

长期应收款 2,238,971,085.79 用于融资质押

其他非流动资产 1,746,880,000.00 用于融资质押

合计 4,816,207,639.10

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五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

16,434,000.00 76,522,198.76 -78.52%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至报截止报未达到

是否为固投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索

资金来项目进预计收

项目名称投资方式定资产投目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如

源度益

资行业金额际投入现的收计收益有）有）

金额益的原因

巨潮资

讯网

（http:/

/www.c

ninfo.co

2015 年 m.cn）

钻采自 16,434,0 71,811,5

研发中心自建是自筹 43.52% 0.00 0.00 不适用 04 月 16 2015-02

动化 00.00 56.20

日 9《关于

投资建

设研发

试验中

心的公

告》

16,434,0 71,811,5

合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --

00.00 56.20

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

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5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 21,014

报告期投入募集资金总额 0

已累计投入募集资金总额 16,844.76

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

经中国证监会出具证监许可[2015]1008 号文核准，公司向赵敏、陕西健和诚投资有限公司、北京中经瑞益投资管理

有限公司、何平、李柏佳 5 名特定对象非公开发行普通股（A 股）股票 13,497,300 股，募集发行股份购买资产的配套资金，

本次募集资金净额为人民币 210,139,991.00。上述募集资金已于 2015 年 6 月 5 日到位，并经立信会计师事务所有限公司验

证，并由其出具“信会师报字[2015]第 711274 号”验资报告确认。

截止 2017 年 6 月 30 日，公司已累计使用募集资金 16,884.76 万元，尚未使用募集资金总额为 4,169.24 万元，募集资

金专户余额为 4,287.11 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达截止报项目可

是否已募集资截至期截至期

调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是

承诺投资项目和超变更项金承诺末累计末投资

投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

募资金投向目(含部投资总投入金进度(3)

额(1) 金额状态日的效益现的效效益重大变

分变更) 额额(2) ＝(2)/(1)

期益化

承诺投资项目

2015 年

收购庆汇租赁 90% 16,844.7

否 21,014 21,014 0 80.16% 05 月 31 4,506.59 19,945.9 是否

股权现金对价 6

日

16,844.7

承诺投资项目小计 -- 21,014 21,014 0 -- -- 4,506.59 19,945.9 -- --

超募资金投向

无

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16,844.7

合计 -- 21,014 21,014 0 -- -- 4,506.59 19,945.9 -- --

未达到计划进度或

预计收益的情况和无

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

无

大变化的情况说明

超募资金的金额、用

不适用

途及使用进展情况

募集资金投资项目

不适用

实施地点变更情况

募集资金投资项目

不适用

实施方式调整情况

募集资金投资项目

先期投入及置换情不适用

况

用闲置募集资金暂

时补充流动资金情不适用

况

项目实施出现募集

资金结余的金额及不适用

原因

尚未使用的募集资截至报告期末，尚未使用的募集资金仍存放于公司募集资金专户，公司将按照已披露的募集资金使用

金用途及去向计划使用剩余募集资金。

募集资金使用及披

露中存在的问题或公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

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（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否关联贷款对象资金用

贷款对象贷款金额贷款利率担保人或抵押物

方途

收账款质押；股东

客户一否 2,910 11.00% 补充流动资金

担保

股东担保；股权质

客户二否 50,000 6.00% 补充流动资金

押

房产及其土地使

用权抵押；实际控

客户三否 35,000 14.00% 支付工程开支

制人担保；股权质

押。

股权质押；房产抵

押；法人担保；实

客户四否 30,000 10.00% 支付工程开支

际控制人担保；股

东担保；

关联方担保；房产

客户五否 25,000 10.00% 补充流动资金

抵押

关联方担保，房产

客户六否 10,000 10.00% 支付工程支出

抵押

房产、土地抵押；

归还贷款及工程

客户七否 800 11.00% 股权质押；实际控

支出

制人担保；

关联方担保；房产

客户八否 14,998 12.75% 补充流动资金

抵押

实际控制人担保、

客户九否 30,000 12.00% 补充流动资金

股权质押

实际控制人担保、

客户十否 50,000 12.00% 补充流动资金

股权质押

合计 -- 248,708 -- -- --

展期、逾期或诉讼事项（如有）无

展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有）无

审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有)

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审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有)

说明：以上委托贷款事项为控股子公司庆汇租赁业务。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

Bright 石油钻采设

32,262,278.4 -8,198,350.8 -4,170,128.

Automation, 子公司备销售及服 19,337,500 7,405,818.30 -4,178,026.29

3 5 52

Inc. 务

陕西华陆化

环保工程设 275,758,734. 54,219,767.1 25,080,688.4 1,739,090.

工环保有限子公司 50,000,000 850,181.10

计与施工 88 5 2 07

公司

庆汇租赁有融资租赁、 5,899,475,06 598,629,390. 254,473,545. 56,001,041

子公司 300,000,000 50,073,284.63

限公司经营租赁 2.97 43 38 .69

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

截止报告期末，公司拥有2家全资子公司，分别是：Bright Automation, Inc.、西安宝德石油设备有限公司；4家控股子公

司，分别是：陕西华陆化工环保有限公司、庆汇租赁有限公司、文水县宝德华陆水务有限公司、青铜峡市宝德华陆水务有限

公司。上述公司相关情况如下：

1）Bright Automation, Inc.

成立时间：2013年4月

注册资本： 1933.75万元

股份构成：公司以超募资金出资，100%控股

经营范围：从事石油钻采设备自动化控制系统以及相关产品的销售和服务

报告期末，美国子公司总资产3,226.23万元，净资产-819.84万元。受国际石油价格持续低迷影响，石油企业大幅降低资

本开支，美国子公司通过略降低产品销售价格维持现有市场份额，报告期内，美国子公司实现销售收入740.58万元，实现净

利润-417.80万元。

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2) 西安宝德石油设备有限公司

成立时间：2014年8月8日

注册资本：1000万元

股份构成：公司以自有资金设立，100%控股

经营范围：钻机软扭矩控制系统、页岩气装备控制系统、石油机械自控系统及能源设备的销售、维修、改造及技术服务；

节能产品、专业控制器的销售、维修、改造及技术服务；节能减排整体解决方案的设计。（以上经营范围除国家规定的专控

及前置许可项目）。

2016年2月2日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于拟注销控股子公司西安宝德石油设备有限公司的议案》，

同意注销控股子公司西安宝德石油设备有限公司，相关情况请参见2016年2月4日公司刊于中国证监会指定的创业板信息披露

网站-巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。截至报告期末，公司正在办理注销的相关手续。

3）陕西华陆化工环保有限公司

成立时间：1997年3月13日

注册资本：5000万元

股份构成：公司以自有资金收购，60%控股

经营范围：环保工程，给水及污水处理；高科技产品的研制、生产销售；环保设备、空调设备、化工产品（国家专控及

危险品除外）、石化产品（石油、成品油除外）、电子产品、计算机、通讯设备、五金交电、建材、日杂百货的销售。

报告期末，华陆环保总资产27,575.87万元，净资产5,421.98万元。报告期内，华陆环保实现销售收入2,508.07万元，实现

净利润85.02万元。

4）庆汇租赁有限公司

成立时间：2001年7月6日

注册资本：3亿元

股份构成：公司以发行股份购买资产方式收购，90%控股

经营范围：国内外各种先进或适用的生产设备、通讯设备、能源设备、石油装备、石油机械、石油天然气钻采设备、电

力设备、光伏设备、医疗设备、印刷设备、教育设备、科研设备、检验检测设备、机械、电器、电气、仪器、仪表（以上包

括单机及技术成套设备）、交通运输工具、（包括飞机、汽车、船舶）机械设备及其附带软件、技术，以及房地产的直接租

赁、转租赁、回租赁、杠杆租赁、委托租赁、联合租赁的不同形式的融资性租赁业务；从国内外购买租赁业务所需的货物及

附带软件、技术；租赁财产处置业务；经营性租赁业务，包括：经营国内外各种先进适用机械、电子仪器、通讯设备、能源

设备、石油装备、石油机械、石油天然气钻采设备、电力设备、光伏设备、交通运输工具、医疗设备、印刷设备的租赁业务；

租赁财产买卖；租赁交易、融资、投资、管理等各类管理咨询服务及对外投资；与主营业务有关的商业保理业务；经商务部

批准的其它业务。（上述范围不含融资性投资担保业务、不含国家法律、法规、规定、禁止限制的经营项目，许可经营项目

凭许可证经营，资质项目凭资质证经营）。

报告期末，庆汇租赁总资产589,947.51万元，净资产59,862.94.51万元。报告期内，庆汇租赁实现销售收入25,447.35万元

（其中：融资租赁收入11,619.88万元，占比45.66%；顾问咨询收入4,622.11万元，占比18.16%；其他收入9,205.36万元，占

比36.17%），实现净利润5,007.33万元。

5) 文水县宝德华陆水务有限公司

成立时间： 2015 年8 月28 日

注册资本：1000万元

股份构成：公司以自有资金设立，51%控股

经营范围：环保水处理、污水处理咨询及设备安装、调试；销售水处理设备、城市污水处理设备、固废污泥处理设备、

饮用水设备、中水回用系统设备、凝结水精处设备、锅炉补水处理设备、含油废水处理设备、电气控制系统设备、自动化设

备、阀门、泵、仪器仪表；市政工程、机电设备安装工程、管道工程、环保工程领域内的技术服务、技术咨询；环保建筑工

程设计、施工和安装及维护。（企业经营涉及行政许可，凭许可证件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可

开展经营活动）

文水水务是为承接山西省文水县胡兰镇工业聚集区工业污水集中处理工程PPP项目而设。

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6）青铜峡市宝德华陆水务有限公司

成立时间： 2016 年4 月15 日

注册资本：1000万元

股份构成：公司以自有资金设立，51%控股

经营范围：环保水处理、污水处理咨询及设备安装、调试；水处理设备、城市污水处理设备、固废污泥处理设备、饮用

水设备、中水回用系统设备、凝结水精处设备、锅炉补水处理设备、含油废水处理设备、电气控制系统设备、自动化设备、

阀门、泵、仪器仪表的销售；市政工程、机电设备安装工程、管道工程、环保工程领域内的技术服务、技术咨询；环保建筑

工程设计、施工和安装及维护（以上范围凡涉及许可项目的，凭资质证经营）

青铜峡水务是为承接宁夏回族自治区青铜峡市新材料基地污水处理厂（一期）PPP项目而设。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

一、自动化业务的风险

目前，公司的自动化业务主要着力于石油钻采方面，存在以下风险：

1、油气价格低迷的风险：石油行业属于传统的周期性行业，随国际油价的周期性波动而波动。石油需求及油价变化将

直接影响石油公司勘探与开发投资计划。如果石油价格继续下跌或持续处于低点，将会抑制或延迟石油公司的勘探开发投入

和设备投资，进而减少或延缓对公司产品的需求。近年来石油价格持续迷期，国内外石油公司普遍采取压低油田服务价格、

剥离低效益和非核心资产、裁减用工、优化生产运营、压缩费用开支等手段削减成本，这些对石油服务行业的景气程度和石

油服务企业的业绩产生了直接影响。

对此，公司将采用灵活的市场策略、产品策略、销售策略，通过加强研发力度、提升服务和产品质量、积极拓展技术服

务领域等手段充分拓宽市场渠道、巩固和提升核心竞争力；同时优化管理，降本增效，积极应对油气价格波动造成的风险。

2、市场竞争加剧的风险：公司的主要竞争对手包括各种规模的跨国公司及国内公司。同时随着国内油服市场对民营企

业开放程度的提高，可能吸引更多的潜在竞争者进入，导致行业竞争进一步加剧。如果公司不能保持技术和服务的创新，不

能持续提高产品和服务的技术水平和品质，不能充分适应行业竞争环境，则会面临客户资源流失、市场份额下降的风险。

对此，公司将继续提高研发创新能力，突出核心竞争优势，同时，进一步加强市场网络建设，固化客户需求，并拓展增

量需求，以进一步巩固行业领先地位，弱化竞争风险。

二、污水处理业务的风险

1、市场风险：2015年以来，跨界进入环保产业的企业明显增多，很多大型国企面临转型，借助资本优势，抢占尚处于

成长期的环保市场，导致行业内的竞争更加激烈。若华陆环保不能持续在运营管理、技术研发、技术引进、品牌建设、风险

控制等方面形成自身的核心竞争优势，将会对提高市场份额、拓宽业务领域带来一定压力。

对此，公司将继续发挥系统设计、技术研发、项目实施和品牌等综合优势，加大化工污水处理关键技术及工艺的研发投

入，快速提高自身研发成果转化水平，进一步巩固工业水处理，尤其是化工污水处理的领先优势。

2、PPP 业务风险：PPP模式主要有以下几种风险，需公司在实际经营中做好防范控制：（1）项目审批、决策周期长，

受制于政府的决策程序；（2）政策影响因素大，在项目运营过程中，可能会因各种因素导致价格变动；（3）存在一定的信

用风险，PPP项目的投资收益依赖于政府及时支付污水处理服务费，一旦出现政府不能及时足额支付的情形，将导致项目公

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司现金流短缺，出现经营风险；（4）项目建设过程中的配套设施不完善，如市政污水项目的管网问题、污水处理厂的用电

问题等。

对此，公司将在PPP业务的招投标阶段对项目进行甄别，谨慎分析项目可行性，选择风险可控的PPP项目。

3、应收账款回收风险：随着业务规模与类型的扩大与增多，华陆环保的应收账款出现了增长的态势。尽管公司加强了

项目管理催促合同履约，认真落实“事前评估、事中监督和事后催收”政策，客户也大多是资信良好的企业和政府，但仍不能

排除个别项目款项出现坏账的风险。

对此，公司将对应收账款情况进行持续监控，加强客户信用管理和应收账款催收力度，严格回款率指标的考核，增强公

司的经营性现金回收，以避免重大坏账风险的发生。

三、融资租赁业务的风险

1、市场风险：融资租赁行业的发展状况与宏观经济发展、社会固定资产投资规模直接相关，具有较强的周期性特征。

宏观经济发展良好，社会固定资产投资需求旺盛时，将为融资租赁行业的发展创造有利条件；反之则不利于行业的发展，所

投放项目的风险加大。同时，随着融资租赁行业的快速发展，资金实力雄厚的各类金融资本和产业资本纷纷进入租赁行业，

行业竞争日益激烈。这些租赁公司无论在资本规模还是融资渠道、资金成本方面，都占有绝对的优势。如果庆汇租赁不能进

一步扩大资本规模、拓宽融资渠道、提高风控水平，将对其长远发展造成影响。

对此，公司将抓住融资租赁行业的发展机遇，通过增加注册资本扩大经营规模，进一步提高项目承接能力；同时深入思

考未来差异化的发展定位，优化业务结构、创新业务模式，拓宽融资渠道、降低融资成本，扩展服务领域、提高服务水平，

使融资租赁业务朝规模化、专业化方向发展。

2、信用风险：如果承租人及其他合同当事人因各种原因未能及时、足额支付租金或履行其义务，将导致公司资金无法

按期全额收回而面临损失的风险。情况严重时，单一项目的本息部分或全部无法收回，一方面会造成公司的大幅亏损，另一

方面也将侵蚀公司数年的利润积累。随着庆汇租赁业务规模的持续增长，公司的长期应收款随之增长，公司面临的信用风险

也越来越高。

对此，公司将密切关注国家宏观政策及行业形式变化，避免产能过剩及高风险行业的项目投放；同时不断完善风险管理

组织和制度，加强对租赁项目的持续跟踪，及时了解承租人财务、信用等方面信息，有效控制信用风险。

3、关联方融资风险：目前庆汇租赁从关联方融入的资金占为其融资租赁业务的主要资金来源，如关联方停止向庆汇租

赁借款，则庆汇租赁可能存在无法在短时间内获取项目资金来源的风险，进而影响其客户响应速度及项目投放进度。

对此，公司将进一步拓展融资渠道，建立市场化、证券化融资机制，提高非关联方融资比例，降低对关联方的依赖程度。

4、风险管理和内部控制风险：由于融资租赁业务处于动态发展的环境中，管理风险的政策和程序也存在失效和无法预

见所有风险的可能；且任何内控管理措施都可能因其自身的变化、内部治理结构及外界环境的变化、风险管理当事者对某项

事务的认识不够和对现有制度执行不严格、员工行为不当等原因导致风险，可能会造成较大不利影响或损失。

对此，公司将建立全员风险控制的意识和氛围，提高风险预警能力，并根据外部环境变化和内部发展经营的需要，进

一步完善各项内控管理制度，优化管理流程，利用信息化手段细化、量化管理过程，增强抗风险能力。

5、顾问咨询收费定价尚无行业统一标准且各项目之间收费水平差异较大的风险：我国融资租赁行业是近年快速发展的

新兴产业，顾问咨询收入是融资租赁企业的主要收入来源之一，但其收费水平尚未形成行业统一的标准。不同项目的顾问咨

询收费水平主要是根据项目的实际情况，由交易双方在考虑资金规模、融资期限和紧迫性、市场资金成本等因素的基础上通

过谈判方式确定，因而各个项目之间的收费水平存在较大的差异。

对此，公司将参考同行业上市公司案例，借鉴学习相关经验，根据项目实际情况收取合理的顾问咨询收费用。

6、利率风险：融资租赁企业的租息与融资成本之间的利差是其重要的利润来源。如果融资成本出现大幅上升，而租息

水平不能相应同比例及时调整，将使得公司的利润受到挤压甚至损失。

对此，公司在制定项目融资方案时，会通过敏感性分析对利率风险大小进行判断和评估，并与承租人约定调息政策，避

免融资成本出现大幅上升对公司利润的影响。

7、融资租赁物风险：公司在售后回租业务中，虽然进行了尽职调查、融资租赁物权属调查及价值评估等一系列工作，

但在租后，由于市场环境变化、租赁物非正常贬值或损毁等原因，一方面可能导致租赁物的价值降低，另一方面存在融资租

赁物流动性受限、变现困难或变现价值较低的可能，从而导致公司面临融资租赁物风险。

对此，公司将细化尽职调查工作内容，制定有据可循的资产价值判断标准，聘请专业机构对相关资产进行评估，密切关

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

注市场环境变化，加强对融资租赁物的保管，避免相关融资租赁物风险。

四、并后管理及业务整合风险

目前公司三大业务板块石油钻采电控自动化业务、污水处理业务与融资租赁业务之间差异较大，整合并发挥各项业务优

势，为公司带来持续稳定的收益，是公司及管理团队面临的一个持续性课题。

对此，公司将理顺各项业务之间的联系，整合并发挥各项业务之间技术协同、交叉销售、产业延伸的协同效应，同时不

断完善内控制度，加强团队建设，坚持集团化、垂直化的组织体系和以绩效为核心的管理机制，建立规范化的流程管理体系，

提升整体管理效能。

五、资金风险

目前公司的融资渠道较为单一，以债务融资为主，多为1-2年期银行或第三方借款，期限短，利息高，与污水处理业务、

融资租赁业务长周期的商业模式不完全匹配，流动性风险成为公司需要面临的一个现实问题。

对此，公司将加强融资筹划，积极拓宽融资渠道，在原有银行贷款及第三方借款的基础上通过资产证券化、引入保险资

金、债权融资、股权融资等多种方式，获取长期、低成本资金，为开展未来业务提供稳定的资本保障。

六、商誉减值风险

由于公司进行的并购重组业务，在合并资产负债表中形成了一定金额的商誉。虽然公司已与交易对手约定了业绩承诺标

准及补偿措施，可在较大程度上抵补可能发生的商誉减值损失，但如庆汇租赁未来的经营状况出现不利变化，则存在商誉减

值风险，从而影响公司的当期损益。

对此，公司将在业务方面整体筹划，在技术、业务、客户等方面进行资源整合，与控股子公司协同发展，提高其盈利水

平；同时借助上市公司平台优势，为控股子公司提供人才、资金及客户资源，为其业务发展提供强有力的支持。

七、交易对方业绩承诺补偿无法兑现及补偿保障措施不足的风险

公司收购华陆环保及庆汇租赁时，约定标的公司在承诺期内未能实现承诺业绩时，交易对方应以现金方式对公司进行补

偿，并进一步明确了保障措施及违约责任，但没有约定类似股份补偿等其他保障性措施，可能出现因以上保障措施均无法覆

盖业绩承诺补偿的情形，公司将面临交易对方业绩承诺补偿无法兑现及补偿保障措施不足的风险。

对此，公司将密切关注标的公司的经营业绩，在标的公司未完成业绩承诺时，与交易对方进行有效沟通，必要时采取法

律手段维护公司合法权益。

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

巨潮资讯网

（http://www.cninfo

2017 年第一次临时 .com.cn）2017-007

临时股东大会 66.39% 2017 年 02 月 08 日 2017 年 02 月 08 日

股东大会《2017 年第一次临

时股东大会决议公

告》

巨潮资讯网

（http://www.cninfo

2016 年年度股东大

年度股东大会 66.40% 2017 年 03 月 31 日 2017 年 03 月 31 日 .com.cn）2017-022

会

《2016 年年度股东

大会决议公告》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超

期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交占同类获批的可获得

关联交是否超关联交

关联交关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索

易定价过获批易结算

易方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引

原则额度方式

元）例元）价

巨潮资

讯网

www.cn

info.co

m.cn

北京唐资金借

根据市《关于

鼎耀华入 2016 年

关联法市场公场供求按期归补充确

投资咨其他（2015. 10,000 1.71% 10,000 否不适用 09 月 29

人允价格价格协还本息认关联

询有限 9.7-201 日

商确定交易的

公司 7.9.6）

公告》

（公告

编号：

2016-06

2）

资金借

植瑞投根据市

入 2016 年

资管理关联法市场公场供求按期归

其他（2016. 15,000 2.57% 15,000 否不适用 09 月 29 同上

有限公人允价格价格协还本息

3.29-20 日

司商确定

17.3.28）

资金借

大唐财根据市

入 2016 年

富投资关联法市场公场供求按期归

其他（2016. 40,000 6.84% 40,000 否不适用 09 月 29 同上

管理有人允价格价格协还本息

3.29-20 日

限公司商确定

17.3.6）

巨潮资

讯网

资金借

大唐财根据市 www.cn

入 2017 年

富投资关联法市场公场供求按期归 info.co

其他（2016. 25,000 4.28% 25,000 否不适用 03 月 10

管理有人允价格价格协还本息 m.cn

6.30-20 日

限公司商确定《2016

17.6.28）

年年度

报告》

恒天融资金借根据市 2017 年

关联法其他市场公 20,000 3.42% 20,000 否按期归不适用同上

泽资产入场供求 03 月 10

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

管理有人（2016. 允价格价格协还本息日

限公司 9.2-201 商确定

7.3.2）

资金借

植瑞投根据市

入 2017 年

资管理关联法市场公场供求按期归

其他（2016. 24,500 4.19% 24,500 否不适用 03 月 10 同上

有限公人允价格价格协还本息

9.2-201 日

司商确定

7.3.2）

北京晟资金借

根据市

视天下入 2017 年

关联法市场公场供求按期归

投资管其他（2016. 16,000 2.74% 16,000 否不适用 03 月 10 同上

人允价格价格协还本息

理有限 9.29-20 日

商确定

公司 17.5.5）

资金借

恒天中入根据市

2017 年

岩投资关联法（2016. 市场公场供求按期归

其他 5,000 0.86% 5,000 否不适用 03 月 10 同上

管理有人 10.13-2 允价格价格协还本息

日

限公司 017.1.13 商确定

）

资金借

恒天中根据市

入 2017 年

岩投资关联法市场公场供求按期归

其他（2016. 3,000 0.51% 3,000 否不适用 03 月 10 同上

管理有人允价格价格协还本息

11.9-20 日

限公司商确定

17.2.7）

资金借

恒天中入根据市

2017 年

岩投资关联法（2016. 市场公场供求按期归

其他 24,000 4.11% 24,000 否不适用 03 月 10 同上

管理有人 11.23-2 允价格价格协还本息

日

限公司 017.2.23 商确定

）

资金借

恒天中入根据市

2017 年

岩投资关联法（2016. 市场公场供求按期归

其他 7,000 1.20% 7,000 否不适用 03 月 10 同上

管理有人 11.29-2 允价格价格协还本息

日

限公司 017.3.29 商确定

）

资金借

恒天融入根据市

2017 年

泽资产关联法（2016. 市场公场供求按期归

其他 15,000 2.57% 15,000 否不适用 03 月 10 同上

管理有人 11.29-2 允价格价格协还本息

日

限公司 017.2.28 商确定

）

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资金借

恒天中根据市

入 2017 年

岩投资关联法市场公场供求按期归

其他（2016. 4,000 0.68% 4,000 否不适用 03 月 10 同上

管理有人允价格价格协还本息

12.8-20 日

限公司商确定

17.4.7）

资金借

恒天中入根据市

2017 年

岩投资关联法（2016. 市场公场供求按期归

其他 16,000 2.74% 16,000 否不适用 03 月 10 同上

管理有人 12.15-2 允价格价格协还本息

日

限公司 017.4.14 商确定

）

资金借

植瑞投根据市

入 2017 年

资管理关联法市场公场供求按期归

其他（2016. 15,000 2.57% 15,000 否不适用 03 月 10 同上

有限公人允价格价格协还本息

8.22-20 日

司商确定

17.8.25）

资金借

植瑞投入根据市

2017 年

资管理关联法（2016. 市场公场供求按期归

其他 30,000 5.13% 30,000 否不适用 03 月 10 同上

有限公人 9.29-20 允价格价格协还本息

日

司 17.10.11 商确定

）

资金借

植瑞投入根据市

2017 年

资管理关联法（2016. 市场公场供求按期归

其他 33,000 5.64% 33,000 否不适用 03 月 10 同上

有限公人 10.17-2 允价格价格协还本息

日

司 017.10.2 商确定

0）

资金借

恒天中入根据市

2017 年

岩投资关联法（2016. 市场公场供求按期归

其他 30,000 5.13% 30,000 否不适用 03 月 10 同上

管理有人 11.24-2 允价格价格协还本息

日

限公司 017.12.9 商确定

）

资金借

恒天中入根据市

2017 年

岩投资关联法（2016. 市场公场供求按期归

其他 20,000 3.42% 20,000 否不适用 03 月 10 同上

管理有人 11.25-2 允价格价格协还本息

日

限公司 017.12.9 商确定

）

植瑞投关联法资金借市场公根据市按期归 2017 年

其他 11,000 1.88% 11,000 否不适用同上

资管理人入允价格场供求还本息 03 月 10

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

有限公（2016. 价格协日

司 11.30-2 商确定

017.11.3

0）

巨潮资

讯网

www.cn

info.co

资金借 m.cn

大唐财根据市

入 2017 年《2017

富投资关联法市场公场供求按期归

其他（2017. 21,550 3.69% 21,550 否不适用 04 月 27 年第一

管理有人允价格价格协还本息

2.28-20 日季度报

限公司商确定

18.3.30）告》（公

告编

号：

2017-02

8）

资金借

大唐财根据市

入 2017 年

富投资关联法市场公场供求按期归

其他（2017. 18,450 3.16% 18,450 否不适用 04 月 27 同上

管理有人允价格价格协还本息

3.6-201 日

限公司商确定

8.3.30）

资金借

植瑞投入根据市

2017 年

资管理关联法（2017. 市场公场供求按期归

其他 11,900 2.04% 11,900 否不适用 04 月 27 同上

有限公人 2.28-20 允价格价格协还本息

日

司 17.11.30 商确定

）

资金借

恒天中入根据市

2017 年

岩投资关联法（2017. 市场公场供求按期归

其他 10,000 1.71% 10,000 否不适用 04 月 27 同上

管理有人 3.29-20 允价格价格协还本息

日

限公司 18.12.28 商确定

）

资金借

恒天中根据市

入 2017 年

岩投资关联法市场公场供求按期归

其他（2017. 15,000 2.57% 15,000 否不适用 04 月 27 同上

管理有人允价格价格协还本息

3.27-20 日

限公司商确定

18.2. 5）

恒天中资金借根据市 2017 年巨潮资

关联法市场公按期归

岩投资其他入场供求 20,000 3.42% 20,000 否不适用 08 月 25 讯网

人允价格还本息

管理有（2017. 价格协日 www.cn

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

限公司 4.13-20 商确定 info.co

18.12.13 m.cn

）《2017

年半年

度报

告》

北京晟资金借

根据市

视天下入 2017 年

关联法市场公场供求按期归

投资管其他（2017. 24,000 4.11% 24,000 否不适用 08 月 25 同上

人允价格价格协还本息

理有限 6.13-20 日

商确定

公司 17.6.20）

资金借

恒天中根据市

入 2017 年

岩投资关联法市场公场供求按期归

其他（2017. 22,000 3.76% 22,000 否不适用 08 月 25 同上

管理有人允价格价格协还本息

6.19-20 日

限公司商确定

17.9.19）

资金借

恒天中根据市

入 2017 年

岩投资关联法市场公场供求按期归

其他（2017. 24,000 4.11% 24,000 否不适用 08 月 25 同上

管理有人允价格价格协还本息

6.21-20 日

限公司商确定

17.8.21）

资金借

恒天中根据市

入 2017 年

岩投资关联法市场公场供求按期归

其他（2017. 40,000 6.84% 40,000 否不适用 08 月 25 同上

管理有人允价格价格协还本息

6.28-20 日

限公司商确定

18.6.28）

资金借

大唐财根据市

入 2017 年

富投资关联法市场公场供求按期归

其他（2017. 4,690 0.80% 4,690 否不适用 08 月 25 同上

管理有人允价格价格协还本息

6.29-20 日

限公司商确定

18.6.29）

资金借

大唐财根据市

入 2017 年

富投资关联法市场公场供求按期归

其他（2017. 4,960 0.85% 4,960 否不适用 08 月 25 同上

管理有人允价格价格协还本息

6.29-20 日

限公司商确定

18.6.29）

资金借

大唐财根据市

入 2017 年

富投资关联法市场公场供求按期归

其他（2017. 4,590 0.75% 4,590 否不适用 08 月 25 同上

管理有人允价格价格协还本息

6.30-20 日

限公司商确定

18.6.30）

湖州融关联法其他资金借市场公根据市 16,000 66.67% 16,000 否按期归不适用 2017 年同上

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

汇嘉恒人出允价格场供求还本息 08 月 25

融资租（2017. 价格协日

赁有限 1.10-20 商确定

公司 17.1.13）

资金借

中泰创根据市

出 2017 年

展控股关联法市场公场供求按期归

其他（2017. 2,000 8.33% 2,000 否不适用 08 月 25 同上

有限公人允价格价格协还本息

2.17-20 日

司商确定

17.2.20）

资金借

江阴华根据市

出 2017 年

中投资关联法市场公场供求按期归

其他（2017. 4,000 16.67% 4,000 否不适用 08 月 25 同上

管理有人允价格价格协还本息

2.20-20 日

限公司商确定

17.2.24）

资金借

高晟财根据市

出 2017 年

富控股关联法市场公场供求按期归

其他（2017. 2,000 8.33% 2,000 否不适用 08 月 25 同上

集团有人允价格价格协还本息

2.24-20 日

限公司商确定

17.2.28）

合计 -- -- 608,640 -- 608,640 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况不适用

报告期内，公司对庆汇租赁资金借入类关联交易的授权额度为 50 亿元，对资金运用类

按类别对本期将发生的日常关联关联交易的授权额度为 5 亿元，在以上额度内可滚动使用。以上额度为授权期间内任一

交易进行总金额预计的，在报告期时点的最高额度，即庆汇租赁在授权期间内任一日开展相关授权业务的余额不得超过相

内的实际履行情况（如有）应授权额度，是“余额”不能超过授权额度，而不是“累计发生额”不能超过授权额度。

报告期内，实际交易金额未超过审批额度。

交易价格与市场参考价格差异较

不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

报告期内，公司将暂时闲置的部分办公室、厂房出租给其它公司。华陆环保、庆汇租赁租用他人的物业作为办公用房。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度实际发生日期

是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度（协议签署实际担保金额担保类型担保期

完毕联方担保

披露日期日）

无

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司与子公司之间担保情况

担保额度实际发生日期

是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度（协议签署实际担保金额担保类型担保期

完毕联方担保

披露日期日）

陕西华陆化工环保 2016 年 04 2016 年 05 月连带责任保

1,500 1,000 一年是否

有限公司月 25 日 25 日证

陕西华陆化工环保 2016 年 04 2016 年 06 月连带责任保

1,000 500 一年是否

有限公司月 25 日 17 日证

自庆汇租赁

2015 年 07 2015 年 08 月连带责任保在平安银行

庆汇租赁有限公司 100,000 50,000 否否

月 06 日 10 日证提款后 24 个

月

陕西华陆化工环保 2016 年 04 2016 年 09 月连带责任保

1,000 500 一年否否

有限公司月 25 日 28 日证

陕西华陆化工环保 2017 年 09 2016 年 10 月连带责任保

1,000 1,000 三年否否

有限公司月 27 日 13 日证

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

0 0

度合计（B1）发生额合计（B2）

子公司对子公司的担保情况

担保额度实际发生日期

是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度（协议签署实际担保金额担保类型担保期

完毕联方担保

披露日期日）

无

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

0 0

度合计（C1）发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

11,300 53,000

保额度合计（C3）余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合

0 0

（A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计

11,300 53,000

计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 48.78%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

51,500

务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

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上述三项担保金额合计（D+E+F） 51,500

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

采用复合方式担保的具体情况说明

上述庆汇租赁向平安银行申请的借款，同时由中植集团提供担保。

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、非公开发行股票情况

2017年2月8日，公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止公司非公开发行股票事项的议案》。2017年3月7

日，公司收到《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（【2017】40号），中国证监会决定终止对公司本次非公开发行

股票事项行政许可申请的审查（公告编号：2017-011）。

2、大连特钢项目后续处理情况

为了及早回收资金，及早保障公司及中小投资者的利益，2016年12月21日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关

于庆汇租赁有限公司转让大连特钢项目2016年债权收益权的议案》，就庆汇租赁所持有的大连特钢项目的债权收益权在整个

项目存续期间的转让作出了一揽子的整体安排，操作中实行“整体安排、分次决策、分次执行”。随后，庆汇租赁将大连特钢

项目2016年形成的债权收益权转让给了安徽国厚金融资产管理有限公司（以下简称“国厚资管”）。根据上述第三届董事会第

十次会议确定的原则，2017年3月8日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于庆汇租赁转让大连特钢项目2017

年2月债权收益权的议案》，公司董事会同意庆汇租赁将其所持有的大连特钢2017年2月的债权收益权49,599,254.74元，以

46,112,441.20元转让给国厚资管。2017年7月18日，公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于庆汇租赁有限公司一

次性转让大连特钢项目剩余债权收益权的议案》，将庆汇租赁对大连特钢项目剩余债权收益权269,451,960.79元，一次性以

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234,531,593.07元转让给国厚资管。

3、股份质押情况

（1）控股股东、实际控制人股权质押情况

报告期内，公司控股股东、实际控制人赵敏先生将其所持有的本公司有限售条件股份21,050,000股及无限售条件股份

26,500,000股，合计47,550,000股进行了股票质押式回购交易，相关情况请参见2017年4月17日及2017年6月28日公司刊于中国

证监会指定的创业板信息披露网站-巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

（2）持股5%以上股东股权质押情况

报告期内，公司第二大股东重庆中新融创将其持有的本公司首发后机构类限售股25,000,000股进行了股票质押式回购交

易，相关情况请参见2017年2月27日刊于中国证监会指定的创业板信息披露网站-巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的

公告。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、华陆环保取得环境工程（水污染防治工程）专项甲级资质证书

报告期内，公司控股子公司华陆环保获得由中华人民共和国住房和城乡建设部颁发的环境工程（水污染防治工程）专项

甲级资质证书，证书编号：A161006348，资格有效期五年，相关情况请参见2017年5月12日公司刊于中国证监会指定的创业

板信息披露网站-巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

2、庆汇租赁新设子公司情况

1）设立杭州庆联资产管理有限公司情况

公司控股子公司庆汇租赁于2017年2月在浙江省杭州市设立全资子公司杭州庆联资产管理有限公司，目前已完成工商注

册登记工作，该公司基本情况如下：

注册号：330102000234873

名称：杭州庆联资产管理有限公司

类型：有限责任公司（法人独资）

住所：杭州市上城区元帅庙后88号227室

法定代表人：张志荣

注册资本：人民币5,000万元

成立日期：2017年03年06日

营业期限：2017年03年06日至2037年03月05日止

经营范围：受托企业资产管理、投资管理（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财

等金融服务）。

2）设立横琴庆瑞资产管理有限公司情况

公司控股子公司庆汇租赁于2017年4月在广东省珠海市设立全资子公司横琴庆瑞资产管理有限公司，目前已完成工商注

册登记工作，该公司基本情况如下：

注册号：440003000286470

名称：横琴庆瑞资产管理有限公司

类型：有限责任公司（法人独资）

住所：珠海市横琴新区宝华路6号105室-29043（集中办公区）

法定代表人：张志荣

注册资本：人民币5,000万元

成立日期：2017年04月14 日

营业期限：2017年04月14 日至长期

经营范围：投资管理、资产管理(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

184,948,0 184,947,9

一、有限售条件股份 58.51% 0 0 0 -150 -150 58.51%

80 30

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

184,948,0 184,947,9

3、其他内资持股 58.51% 0 0 0 -150 -150 58.51%

80 30

65,113,52 65,113,52

其中：境内法人持股 20.59% 0 0 0 0 0 20.59%

5 5

119,834,5 119,834,4

境内自然人持股 37.91% 0 0 0 -150 -150 37.91%

55 05

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

131,158,6 131,158,8

二、无限售条件股份 41.49% 0 0 0 150 150 41.49%

95 45

131,158,6 131,158,8

1、人民币普通股 41.49% 0 0 0 150 150 41.49%

95 45

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

316,106,7 316,106,7

三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%

75 75

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司监事徐军解除高管锁定股150股。

股份变动的批准情况

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□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期

数数

2017 年 1 月 3 日

徐军 150 150 0 0 高管锁定股（不足 1000 股全

部解除锁定）

合计 150 150 0 0 -- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先

报告期末股东总数 26,366 股股东总数（如有）（参见注 0

8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期持有有持有无质押或冻结情况

报告期

内增减限售条限售条

股东名称股东性质持股比例末持股

变动情件的股件的股股份状态数量

数量

况份数量份数量

135,898 101,923 33,974,

赵敏境内自然人 42.99% 0 质押 74,020,000

,000 ,500 500

重庆中新融创投 57,429, 57,363,

境内自然人 18.17% 0 66,000 质押 57,360,000

资有限公司 525 525

16,547, 12,410, 4,136,9

邢连鲜境内自然人 5.23% 0

875 905 70

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陕西健和诚投资 5,000,0 5,000,0

境内非国有法人 1.58% 0 0 质押 5,000,000

有限公司 00 00

2,750,0 2,750,0

李柏佳境内自然人 0.87% 0 0

00 00

2,750,0 2,750,0

何平境内自然人 0.87% 0 0 质押 2,749,900

00 00

北京中经瑞益投 2,750,0 2,750,0

境内非国有法人 0.87% 0 0

资管理有限公司 00 00

中央汇金资产管

国有法人 0.32% 996,500 0 0 996,500

理有限责任公司

李昕强境内自然人 0.28% 898,126 134,999 0 898,126

保安境内自然人 0.24% 747,700 742,300 0 747,700

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参无

见注 3）

1、公司前十名股东中赵敏、邢连鲜系夫妻关系，邢连鲜与保安系姨甥关系；赵敏、邢

上述股东关联关系或一致行动的说

连鲜、保安与其他前十名股东不存在关联关系或一致行动。

明

2、公司未知前十名股东中的其他七名是否存在关联关系或一致行动。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

赵敏 33,974,500 人民币普通股 33,974,500

邢连鲜 4,136,970 人民币普通股 4,136,970

中央汇金资产管理有限责任公司 996,500 人民币普通股 996,500

李昕强 898,126 人民币普通股 898,126

保安 747,700 人民币普通股 747,700

周增荣 718,750 人民币普通股 718,750

杨学玲 718,550 人民币普通股 718,550

赵伟 580,000 人民币普通股 580,000

许旭东 396,700 人民币普通股 396,700

朱卫贤 328,871 人民币普通股 328,871

前 10 名无限售流通股股东之间，以 1、公司前十名股东中赵敏、邢连鲜系夫妻关系，赵敏与赵伟系兄弟关系，邢连鲜与保

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 安系姨甥关系；赵敏、邢连鲜、赵伟、保安与其他前十名股东不存在关联关系或一致

名股东之间关联关系或一致行动的行动。

说明 2、公司未知前十名股东中的其他六名是否存在关联关系或一致行动。

参与融资融券业务股东情况说明

无

（如有）（参见注 4）

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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

2017 年 04 月 26

宁宝财务总监离任个人原因辞去公司财务总监一职

日

2017 年 07 月 18

冯根福独立董事离任个人原因辞去公司第三届董事会独立董事一职

日

2017 年 04 月 26

张亚东财务总监聘任公司第三届董事会第十四次会议审议通过

日

2017 年 07 月 18

王满仓独立董事被选举公司 2017 年第二次临时股东大会选举产生

日

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第九节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

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第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：西安宝德自动化股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 664,387,683.88 230,728,162.62

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,820,000.00 57,813,000.00

应收账款 114,694,674.92 114,124,075.47

预付款项 9,098,962.42 3,507,669.55

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 9,320,857.58 8,527,915.69

应收股利

其他应收款 9,890,260.41 7,794,258.19

买入返售金融资产

存货 133,883,237.04 108,010,673.62

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划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 889,247,722.90 717,442,631.91

其他流动资产 52,556,491.89 561,034,162.80

流动资产合计 1,887,899,891.04 1,808,982,549.85

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款 2,374,917,601.05 2,511,815,663.72

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 128,180,028.99 130,485,377.44

在建工程 31,170,453.68 17,150,463.16

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 21,338,407.77 22,123,390.81

开发支出 1,221,029.38

商誉 361,019,451.71 361,019,451.71

长期待摊费用 184,479.57

递延所得税资产 12,271,505.22 13,177,336.28

其他非流动资产 1,957,980,000.00 1,552,489,647.50

非流动资产合计 4,888,098,477.80 4,608,445,810.19

资产总计 6,775,998,368.84 6,417,428,360.04

流动负债：

短期借款 3,802,420,000.00 3,893,420,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 4,594,329.00 7,381,253.00

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应付账款 51,895,970.75 63,711,948.11

预收款项 20,057,960.69 12,109,213.25

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,226,254.45 7,250,229.06

应交税费 15,261,830.68 20,404,611.07

应付利息 115,645,826.09 99,407,032.68

应付股利

其他应付款 283,437,465.62 92,190,085.86

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 439,402,693.06 315,904,559.84

其他流动负债 70,800,000.00 72,270,388.60

流动负债合计 4,806,742,330.34 4,584,049,321.47

非流动负债：

长期借款 453,404,555.56 202,085,466.67

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 77,500,000.00 77,500,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 7,799,999.93 8,399,999.93

递延所得税负债

其他非流动负债 263,340,358.44 426,706,747.13

非流动负债合计 802,044,913.93 714,692,213.73

负债合计 5,608,787,244.27 5,298,741,535.20

所有者权益：

股本 316,106,775.00 316,106,775.00

其他权益工具

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其中：优先股

永续债

资本公积 589,753,844.27 589,753,844.27

减：库存股

其他综合收益 104,627.27 435,060.39

专项储备

盈余公积 6,949,034.11 6,949,034.11

一般风险准备

未分配利润 173,658,870.02 130,082,213.71

归属于母公司所有者权益合计 1,086,573,150.67 1,043,326,927.48

少数股东权益 80,637,973.90 75,359,897.36

所有者权益合计 1,167,211,124.57 1,118,686,824.84

负债和所有者权益总计 6,775,998,368.84 6,417,428,360.04

法定代表人：赵敏主管会计工作负责人：赵敏会计机构负责人：张亚东

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 51,679,086.55 60,770,880.32

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,820,000.00 3,850,000.00

应收账款 78,781,869.89 64,476,036.08

预付款项 3,151,435.33 2,297,323.70

应收利息

应收股利

其他应收款 854,749.82 364,496.40

存货 12,431,038.72 12,151,065.37

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,839,410.74 1,839,410.74

流动资产合计 153,557,591.05 145,749,212.61

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 764,604,050.10 760,014,050.10

投资性房地产

固定资产 125,703,157.25 127,596,238.80

在建工程 24,827,593.97 13,126,026.71

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 21,288,567.65 22,069,990.71

开发支出 1,221,029.38

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 4,082,542.74 4,082,542.74

其他非流动资产 1,983,937.00

非流动资产合计 941,726,941.09 928,872,786.06

资产总计 1,095,284,532.14 1,074,621,998.67

流动负债：

短期借款 25,000,000.00 33,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 4,594,329.00 7,381,253.00

应付账款 10,243,901.67 5,075,173.94

预收款项 3,482,830.75 409,213.25

应付职工薪酬 16,946.61 418,909.46

应交税费 669,920.81 423,191.80

应付利息

应付股利

其他应付款 36,232,954.09 16,834,018.85

划分为持有待售的负债

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 15,000,000.00

其他流动负债 13,800,000.00 13,800,000.00

流动负债合计 109,040,882.93 92,341,760.30

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 52,500,000.00 52,500,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 7,799,999.93 8,399,999.93

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 60,299,999.93 60,899,999.93

负债合计 169,340,882.86 153,241,760.23

所有者权益：

股本 316,106,775.00 316,106,775.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 589,687,269.83 589,687,269.83

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 6,949,034.11 6,949,034.11

未分配利润 13,200,570.34 8,637,159.50

所有者权益合计 925,943,649.28 921,380,238.44

负债和所有者权益总计 1,095,284,532.14 1,074,621,998.67

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、营业总收入 300,868,338.18 238,232,326.74

其中：营业收入 300,868,338.18 238,232,326.74

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 246,799,863.77 181,609,765.11

其中：营业成本 217,864,562.45 140,452,172.14

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 1,231,938.28 2,400,040.15

销售费用 8,043,775.76 7,001,937.03

管理费用 19,807,299.69 24,121,644.20

财务费用 584,085.38 -3,882,485.54

资产减值损失 -731,797.79 11,516,457.13

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

415,282.13 422,718.49

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,483,756.54 57,045,280.12

加：营业外收入 12,070,805.83 1,324,096.72

其中：非流动资产处置利得 32,710.84

减：营业外支出 87,897.77 86,759.59

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 66,466,664.60 58,282,617.25

减：所得税费用 17,611,931.75 20,467,645.29

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,854,732.85 37,814,971.96

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归属于母公司所有者的净利润 43,576,656.31 36,050,639.06

少数股东损益 5,278,076.54 1,764,332.90

六、其他综合收益的税后净额 -330,433.12 121,011.89

归属母公司所有者的其他综合收益

-330,433.12 121,011.89

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-330,433.12 121,011.89

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -330,433.12 121,011.89

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 48,524,299.73 37,935,983.85

归属于母公司所有者的综合收益

43,246,223.19 36,171,650.95

总额

归属于少数股东的综合收益总额 5,278,076.54 1,764,332.90

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.1379 0.1140

（二）稀释每股收益 0.1379 0.1140

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：赵敏主管会计工作负责人：赵敏会计机构负责人：张亚东

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4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 23,553,496.20 1,285,347.12

减：营业成本 15,312,562.64 803,614.73

税金及附加 65,873.62 11,900.17

销售费用 888,971.99 1,313,354.55

管理费用 5,353,816.55 8,725,330.67

财务费用 1,052,579.88 264,845.27

资产减值损失 -2,478,179.21 -200,794.92

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,357,870.73 -9,632,903.35

加：营业外收入 1,205,540.11 687,643.93

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 85,048.51

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

4,563,410.84 -9,030,307.93

列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,563,410.84 -9,030,307.93

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

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1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 4,563,410.84 -9,030,307.93

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0144 -0.0286

（二）稀释每股收益 0.0144 -0.0286

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 316,600,652.31 226,080,015.56

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 11,246,853.96 743,460.02

收到其他与经营活动有关的现金 1,348,208,480.52 1,355,561,929.47

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经营活动现金流入小计 1,676,055,986.79 1,582,385,405.05

购买商品、接受劳务支付的现金 42,135,323.17 46,404,437.64

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

19,988,401.15 17,460,143.61

金

支付的各项税费 30,228,906.60 42,354,327.41

支付其他与经营活动有关的现金 1,138,112,381.58 2,893,017,827.04

经营活动现金流出小计 1,230,465,012.50 2,999,236,735.70

经营活动产生的现金流量净额 445,590,974.29 -1,416,851,330.65

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 248,660,202.49 266,840,000.00

取得投资收益收到的现金 355,079.64 235,502.10

处置固定资产、无形资产和其他

65,500.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 249,015,282.13 267,141,002.10

购建固定资产、无形资产和其他

12,413,519.08 13,410,156.45

长期资产支付的现金

投资支付的现金 247,000,000.00 241,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

55,000,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 100,000.00

投资活动现金流出小计 259,513,519.08 309,410,156.45

投资活动产生的现金流量净额 -10,498,236.95 -42,269,154.35

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

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取得借款收到的现金 3,007,000,000.00 1,657,891,600.44

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 3,007,000,000.00 1,657,891,600.44

偿还债务支付的现金 2,848,000,000.00 95,700,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

140,048,297.10 75,219,478.94

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 20,369,676.75 23,680,789.39

筹资活动现金流出小计 3,008,417,973.85 194,600,268.33

筹资活动产生的现金流量净额 -1,417,973.85 1,463,291,332.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-15,242.23 30,304.61

影响

五、现金及现金等价物净增加额 433,659,521.26 4,201,151.72

加：期初现金及现金等价物余额 230,728,162.62 102,721,642.36

六、期末现金及现金等价物余额 664,387,683.88 106,922,794.08

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 14,654,446.11 17,064,977.09

收到的税费返还 471,588.33 743,460.02

收到其他与经营活动有关的现金 21,298,477.88 19,351,960.11

经营活动现金流入小计 36,424,512.32 37,160,397.22

购买商品、接受劳务支付的现金 13,255,397.27 7,787,351.13

支付给职工以及为职工支付的现

3,341,644.66 3,642,740.56

金

支付的各项税费 962,872.46 1,805,659.73

支付其他与经营活动有关的现金 3,933,551.96 20,129,351.80

经营活动现金流出小计 21,493,466.35 33,365,103.22

经营活动产生的现金流量净额 14,931,045.97 3,795,294.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

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取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

65,500.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 65,500.00

购建固定资产、无形资产和其他

10,725,529.74 12,964,739.19

长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付

4,590,000.00 58,908,401.26

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 15,315,529.74 71,873,140.45

投资活动产生的现金流量净额 -15,315,529.74 -71,807,640.45

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 8,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 8,000,000.00

偿还债务支付的现金 8,000,000.00 9,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

707,310.00 7,070,146.60

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 20,000.00

筹资活动现金流出小计 8,707,310.00 16,590,146.60

筹资活动产生的现金流量净额 -8,707,310.00 -8,590,146.60

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -9,091,793.77 -76,602,493.05

加：期初现金及现金等价物余额 60,770,880.32 134,713,571.36

六、期末现金及现金等价物余额 51,679,086.55 58,111,078.31

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

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本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

316,10 1,118,6

589,753 435,060 6,949,0 130,082 75,359,

一、上年期末余额 6,775. 86,824.

,844.27 .39 34.11 ,213.71 897.36

00 84

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

316,10 1,118,6

589,753 435,060 6,949,0 130,082 75,359,

二、本年期初余额 6,775. 86,824.

,844.27 .39 34.11 ,213.71 897.36

00 84

三、本期增减变动

-330,43 43,576, 5,278,0 48,524,

金额（减少以“－”

3.12 656.31 76.54 299.73

号填列）

（一）综合收益总 -330,43 43,576, 5,278,0 48,524,

额 3.12 656.31 76.54 299.73

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

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股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

316,10 1,167,2

589,753 104,627 6,949,0 173,658 80,637,

四、本期期末余额 6,775. 11,124.

,844.27 .27 34.11 ,870.02 973.90

00 57

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

126,44 1,047,3

779,417 210,989 6,949,0 73,554, 60,775,

一、上年期末余额 2,710. 50,770.

,909.27 .07 34.11 180.33 947.93

00 71

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

126,44 1,047,3

779,417 210,989 6,949,0 73,554, 60,775,

二、本年期初余额 2,710. 50,770.

,909.27 .07 34.11 180.33 947.93

00 71

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三、本期增减变动 189,66 -189,66

121,011 29,728, 1,764,3 31,613,

金额（减少以“－” 4,065. 4,065.0

.89 503.57 32.90 848.36

号填列） 00 0

（一）综合收益总 121,011 36,050, 1,764,3 37,935,

额 .89 639.06 32.90 983.85

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-6,322,1 -6,322,1

（三）利润分配

35.49 35.49

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -6,322,1 -6,322,1

股东）的分配 35.49 35.49

4．其他

189,66 -189,66

（四）所有者权益

4,065. 4,065.0

内部结转

00 0

189,66 -189,66

1．资本公积转增

4,065. 4,065.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

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316,10 1,078,9

589,753 332,000 6,949,0 103,282 62,540,

四、本期期末余额 6,775. 64,619.

,844.27 .96 34.11 ,683.90 280.83

00 07

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

316,106, 589,687,2 6,949,034 8,637,1 921,380,2

一、上年期末余额

775.00 69.83 .11 59.50 38.44

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

316,106, 589,687,2 6,949,034 8,637,1 921,380,2

二、本年期初余额

775.00 69.83 .11 59.50 38.44

三、本期增减变动

4,563,4 4,563,410

金额（减少以“－”

10.84 .84

号填列）

（一）综合收益总 4,563,4 4,563,410

额 10.84 .84

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

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3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

316,106, 589,687,2 6,949,034 13,200, 925,943,6

四、本期期末余额

775.00 69.83 .11 570.34 49.28

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

126,442, 779,351,3 6,949,034 32,447, 945,190,3

一、上年期末余额

710.00 34.83 .11 292.18 71.12

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

126,442, 779,351,3 6,949,034 32,447, 945,190,3

二、本年期初余额

710.00 34.83 .11 292.18 71.12

三、本期增减变动

189,664, -189,664, -15,352, -15,352,4

金额（减少以“－”

065.00 065.00 443.42 43.42

号填列）

（一）综合收益总 -9,030,3 -9,030,30

额 07.93 7.93

（二）所有者投入

和减少资本

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-6,322,1 -6,322,13

（三）利润分配

35.49 5.49

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -6,322,1 -6,322,13

股东）的分配 35.49 5.49

3．其他

（四）所有者权益 189,664, -189,664,

内部结转 065.00 065.00

1．资本公积转增 189,664, -189,664,

资本（或股本） 065.00 065.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

316,106, 589,687,2 6,949,034 17,094, 929,837,9

四、本期期末余额

775.00 69.83 .11 848.76 27.70

三、公司基本情况

1、基本信息

企业名称：西安宝德自动化股份有限公司

注册地址：西安市高新区草堂科技产业基地秦岭大道西付6号

注册资本：人民币316,106,775.00元

法定代表人及实际控制人：赵敏

营业执照号码：91610131726288402L

主要业务及产品：油田自动化服务、融资租赁污水处理设计与施工等。

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2、历史沿革

西安宝德自动化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由西安宝德自动化技术有限公司以2009年3月31日

为基准日采用整体变更方式设立的股份有限公司，股份公司设立时注册资本为4500万元，股本4500万股。

根据2009年第四次股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准西安宝德自动化股份有限公司首次公开发行

股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1035号），本公司股票于2009年10月30日在深圳证券交易所创业板

挂牌上市交易,同时本公司向社会公众公开发行股份1500万股，发行后公司注册资本变更为6000万元，股本6000万

股。

根据2009年年度股东大会决议，本公司以2009年12月31日总股本6000万股为基数，以资本公积金转增股本，按每10

股转增5股，共计转增3000万股，转增后本公司注册资本变更为9000万元，股本9000万股。

根据2014 年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准西安宝德自动化股份有限公司向重庆

中新融创投资有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1008 号），本公司于2015 年6

月5 日增加注册资本人民币36,442,710.00 元。本次增资后公司注册资本变更为126,442,710.00 元，股本126,442,710

股。

根据2015年年度股东大会决议，本公司2015年12月31日总股本126,442,710股为基数，以资本公积金向全体股东每10

股转增15股，共计转增189,664,065股，转增后公司注册资本变更316,106,775.00元，股本316,106,775股。

截止2017年06月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

Bright Automation, Inc.

西安宝德石油设备有限公司

陕西华陆化工环保有限公司

西安华陆环保设备有限公司

文水县宝德华陆水务有限公司

青铜峡市宝德华陆水务有限公司

庆汇租赁有限公司

湖州庆汇投资有限公司

庆汇租赁（横琴）有限公司

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具

体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国

证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制

财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

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否

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流

量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制

方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与

支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不

足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，

公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，

计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业

合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均

纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，

将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映

本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、

会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同

一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下

企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中

西安宝德自动化股份有限公司 2017 年半年度报告全文

的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目

下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东

在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合

并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量

纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起

一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目

前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处

于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期

间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业

务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入

合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按

照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的

被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益

变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设

定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该

子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控

制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原

有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与

原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧

失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及

经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧

失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份

额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情

况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会

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计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持

续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲

减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有

子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢

价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日

起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化

条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其

他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交

易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期

投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

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2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，

相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间

或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具

的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，

按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和

作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但

是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公

允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；

如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分

为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金

融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转

移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以

承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存

金融负债，并同时确认新金融负债。

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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后

的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金

融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的

账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）

之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定

其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与

市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。

只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，

如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂

时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发

生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万

单项金额重大的判断依据或金额标准元（含 100 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款

项。

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预

计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入

相应组合计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

关联方组合其他方法

押金、备用金组合其他方法

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融资租赁组合其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

6 个月以内 0.00% 5.00%

7-12 个月 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例

关联方组合 0.00% 0.00%

押金、备用金组合 0.00% 0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

对于单项金额虽不重大，但有确凿证据表明可收回性存在明

单项计提坏账准备的理由

显差异的应收款项，采用单项计提坏账准备。

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

坏账准备的计提方法

备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、库存商品、工程施工、工程结算等。

2、发出存货的计价方法

原材料采用移动加权平均法核算；非标产成品采用个别计价法核算，标准化产成品采用加权平均法核算。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减

去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，

以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可

变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量

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多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；

与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，

则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品、包装物均采用一次转销法。

13、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致

同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资

单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些

政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始

投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净

资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的

初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差

额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因

能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换

入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产

的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入

长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放

的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资

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产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，

同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期

股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期

股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司

的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表

的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，

在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联

营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非

同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，

长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认

投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务

的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按

相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其

他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净

资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和

计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因

采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同

的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者

权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权

的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩

余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改

按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期

损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权

益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；

处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

14、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

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（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 40 3 2.43

机器设备年限平均法 3-10 3 9.70－32.33

电子及办公设备年限平均法 3-5 3 19.40－32.33

运输设备年限平均法 4-10 3 9.70－24.25

其他年限平均法 3-5 3 19.40－32.33

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

15、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定

资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价

或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣

工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

16、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定

资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或

者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停

止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资

本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借

款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费

用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动

用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金

额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的期初期末资

产简单平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般

借款加权平均利率计算确定。

17、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买

无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确

定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面

价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换

入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；

不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确

认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济

利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据

土地使用权土地证上规定的时间土地使用证

专利法律保护的时间专利证书

非专利技术 10年技术协议

软件 10年外购之日起参考能为公司带来经

济效益的期限确定使用寿命

著作权 10年软件著作权证书

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）内部研究开发支出会计政策

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质

性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，

无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。

18、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，

于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差

额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计

的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产

组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资

产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分

摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总

额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象

的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相

应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面

价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账

面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

19、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

公司长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用按费用项目的预计受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊

销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

20、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

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本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供

服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当

地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业

年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或