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韵达股份：2017年半年度报告

来源：深交所
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 2017-08-24 00:00:00
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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

韵达控股股份有限公司

2017 年半年度报告

2017 年 08 月

1

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人聂腾云、主管会计工作负责人谢万涛及会计机构负责人(会计主

管人员)胡春雨声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来发展规划及经营目标相关的陈述，属于计划性事项，

不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中，描述了公司经营中可能存

在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6

第三节 公司业务概要 .......................................................... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 10

第五节 重要事项 ............................................................. 20

第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 34

第七节 优先股相关情况 ....................................................... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 40

第九节 公司债相关情况 ....................................................... 45

第十节 财务报告 ............................................................. 46

第十一节 备查文件目录 ...................................................... 164

3

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日

上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 6 月 30 日

公司/本公司/韵达/韵达股份 指 韵达控股股份有限公司

宁波新海电气股份有限公司，为韵达控股股份有限公司前身，于 2017

新海股份 指

年 1 月更名为韵达控股股份有限公司

韵达货运 指 上海韵达货运有限公司

置出资产/拟置出资产 指 新海股份截至评估基准日的全部资产与负债

置入资产/拟置入资产/购买资产/标的公司 指 韵达货运 100%股权

新海股份以截至置出资产评估基准日全部资产及负债与韵达货运全

体股东持有的韵达货运 100%股权的等值部分进行置换，并以发行股

本次重组/重大资产重组 指

份的方式自韵达货运全体股东处购买置入资产与置出资产的差额部

分

新海股份以截至置出资产评估基准日全部资产及负债与韵达货运全

重大资产置换 指

体股东持有的韵达货运 100%股权的等值部分进行置换

置入资产与置出资产的差额部分由新海股份以发行股份的方式自韵

发行股份购买资产 指

达货运全体股东处购买

上海罗颉思 指 上海罗颉思投资管理有限公司

上海丰科 指 上海丰科投资管理合伙企业（有限合伙）

桐庐韵嘉 指 桐庐韵嘉投资管理合伙企业（有限合伙）

桐庐韵科 指 桐庐韵科投资管理合伙企业（有限合伙）

上海复星创富 指 上海复星创富股权投资基金合伙企业（有限合伙）

上海太富祥川 指 上海太富祥川股权投资基金合伙企业（有限合伙）

宁波招银 指 宁波招银成长拾号投资合伙企业（有限合伙）

深圳富海臻界 指 深圳富海臻界物流二号投资企业（有限合伙）

宁波中钰 指 宁波中钰股权投资合伙企业（有限合伙）

宁波云晖景盛 指 宁波云晖景盛投资管理合伙企业（有限合伙）

新海塑料 指 宁波新海塑料实业有限公司

新海科技 指 宁波新海电子科技有限公司

上海罗颉思、聂腾云、陈立英、聂樟清、陈美香、上海丰科、桐庐

交易对方/韵达货运全体股东 指

韵科、桐庐韵嘉、上海复星创富、上海太富祥川、宁波招银、深圳

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

富海臻界、宁波中钰、宁波云晖景盛

新海股份、上海罗颉思、聂腾云、陈立英、聂樟清、陈美香、桐庐

《盈利预测补偿协议》 指 韵嘉、上海丰科、桐庐韵科签署的《盈利预测补偿协议》及其补充

协议

菜鸟网络 指 菜鸟网络科技有限公司

丰巢 指 深圳市丰巢科技有限公司

交易各方 指 新海股份与交易对方的合称

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 《韵达控股股份有限公司章程》

深交所 指 深圳证券交易所

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

韵达股份（新海股份于 2017 年 1

股票简称 股票代码 002120

月 18 日更名为韵达股份）

变更后的股票简称（如有） 韵达股份

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 韵达控股股份有限公司

公司的中文简称（如有） 韵达股份

公司的外文名称（如有） YUNDA Holding Co., Ltd.

公司的外文名称缩写（如有） YUNDA Corp.

公司的法定代表人 聂腾云

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 符勤

联系地址 上海市青浦区盈港东路 6679 号

电话 021-39296789

传真 021-39296863

电子信箱 ir@yundaex.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司注册地址 宁波市慈溪市崇寿镇永清南路 8 号

公司注册地址的邮政编码 315334

公司办公地址 上海市青浦区盈港东路 6679 号

公司办公地址的邮政编码 201700

公司网址 http://www.yundaex.com

公司电子信箱 ir@yundaex.com

临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2017 年 01 月 12 日

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn（2017-007）

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2017 年 04 月 18 日

临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn（2017-034）

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 4,309,985,621.07 3,010,377,244.06 43.17%

归属于上市公司股东的净利润（元） 747,734,945.21 530,315,863.50 41.00%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

715,582,953.52 502,720,803.59 42.34%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 780,037,025.61 576,195,266.96 35.38%

基本每股收益（元/股） 0.74 0.61 21.31%

稀释每股收益（元/股） 0.74 0.61 21.31%

加权平均净资产收益率 18.18% 19.52% -1.34%

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

减

总资产（元） 7,220,120,569.50 6,709,340,074.93 7.61%

归属于上市公司股东的净资产（元） 4,388,003,064.04 3,733,088,999.86 17.54%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -8,805,883.97

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

27,177,532.60

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 544,639.00

委托他人投资或管理资产的损益 30,646,580.44

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -1,005,013.33

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,328,931.12

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,913,184.19

减：所得税影响额 10,493,400.42

少数股东权益影响额（税后） -671,790.44

合计 32,151,991.69 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

报告期内，公司从事的主要业务及产品、经营模式、主要的业绩驱动因素等未发生重大变化，具体请

参照公司2016年年报。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

主要系报告期公司对深圳丰巢科技有限公司增资 2 亿元、对北京圣特尔科技发展有

股权资产

限公司增资 500 万元所致

在建工程 主要系报告期公司对分拨中心的项目建设投入增加所致

其他非流动资产 主要系报告期公司预付机器设备购置款增加所致

预付账款 主要系报告期公司预付房租等增加所致

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

保障资产安 境外资产占

资产的具体 是否存在重

形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产

内容 大减值风险

措施 的比重

韵达速递物

流（香港）有 出资设立 52,841,458.64 香港 投资管理 -25,462.89 1.20% 否

限公司

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

公司在信息化优势、设备智能化优势、网络平台化优势、干线运能优势等方面具有核心竞争力，具体

请参照公司2016年年报。

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2017年上半年，我国经济发展呈现稳中有进、结构升级的良好局面，供给侧结构性改革的有序推进，

正有力促成消费、特别是电子商务拉动经济增长的新格局。而快递行业作为服务国民经济的基础性、先导

性产业，受益于新经济结构转换、电子商务纵深性发展、居民生活方式的持续演化以及新零售商业革命与

物流服务的紧密结合，促使快递业新产品不断推出，新动能不断聚集，新技术不断涌现，自第二季度起我

国快递“单日亿件包裹”已成为常态。

报告期，公司以“一体两翼”发展战略为统领，秉持“提时效、拓市场、建标准、创品牌”的经营理念，

精耕细作、不断夯实快递主业底盘建设，借力资本市场积极打造快递航母，率先实施股权激励凝聚全网向

心力，公司快递全程时效稳步提速，有效申诉率持续处于行业领先水平，客户满意度持续提升，积极服务

实体经济的发展。

1、保持稳中有好、稳中有进、稳中有新的发展态势

2017年1-6月份，公司营业收入43.10亿元，同比增长43.17%；实现归属于上市公司股东的净利润7.48亿

元，同比增长41.00%；累计完成业务量达19.67亿件，同比增长44.28%；快递服务指标方面，根据国家邮

政局统计的数据，上半年公司快递服务有效申诉率连续6个月远低于行业可比公司中平均水平。公司主要

经营及财务指标持续保持着健康、稳定、合理的增长速度，特别是快递主业以明显优势领先于行业发展，

主要服务指标持续向好、向优，总体保持着稳中有好、稳中有进、稳中有新的发展态势，展现了强大的市

场竞争力。

2017年1-6月份快递服务有效申诉率表

单位：件有效申诉/百万件快件

2017年1月 2017年2月 2017年3月 2017年4月 2017年5月 2017年6月

韵达股份 6.04 4.24 2.44 1.41 1.51 1.81

全国平均 12.65 11.15 7.36 4.00 3.74 3.97

2、精耕细作快递核心主业，全面提升市场竞争力

（1）推进“向西向下向外”有新效。报告期，公司持续推进“向西向下向外”工程——“向西”新开通了云

南省福贡县、贡山独龙族怒族自治县、甘肃省肃南裕固族自治县、新疆乌鲁木齐县、内蒙古新巴尔虎左旗

县、四川省黑水县等中西部县级城市，县级以上城市覆盖率已达到近 95%；“向下”新开通了 1,189 个乡镇

网点，服务网络覆盖面特别在乡镇、农村地区得到了进一步拓展，持续夯实国内业务发展的根基；“向外”

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

继续深入开拓英国、意大利、法国、德国、美国、澳大利亚、阿联酋等地区和国家的国际快件物流网络。

（2）新技术、新设备不断涌现和投入。报告期，公司深入实施创新驱动发展，新技术、新设备不断

涌现和投入——成功研制“神行者”智能运力管控平台，通过车辆 GPS、韵达司机 APP 等操作系统，实现对

车辆行驶状况进行可视化管控；根据系统大数据统计和分析，对车辆运输异常情况进行识别和及时处理；

依照运输任务、安全行驶等数据模块保障和优化运输时效、运输成本和运输安全。同时，陆续开发“指环

王”扫描枪、“快手”设备、新型摆臂、自动交叉带、矩阵式分拣等高科技产品，依托互联互通的操作、运输、

分拣、信息识别管理系统，使转运中心分拣速度、准确性、安全性、包裹完整性等提高到行业较高水平，

持续巩固信息化和设备智能化优势，引领“智慧物流”的发展。

（3）多举措管理管控实现降本增效。公司利用强大的信息化系统，通过对大数据分析和数据化管理，

实现动态的转运枢纽整合和干线运输优化；通过平台对车辆信息进行跟踪监控，实时掌握路由货量信息，

及时调整车线，成本显著降低，时效进一步缩短；实施“勤俭进取”的管理文化，通过内部公平竞争、考核

激励等机制，让“能者上、平者让、庸者下”的人才观深入人心。报告期内，公司单票人力成本得到下降，

全员工效得到大幅提高。

（4）提升全网凝聚力和加盟商信心。除持续推进“韵达”品牌建设和统一标准化建设外，公司还创新

全网管理管控方式，搭建总部与加盟伙伴的沟通平台，在全国范围定期举办加盟商“战略研修班”活动，提

升加盟商的运营质量、效率和盈利能力。通过设计合理的课程内容、专题式集中培训及案例与理论相结合

的现场互动，有利于提高公司全网向心力和凝聚力，有利于提振加盟商经营发展信心。

（5）主要服务指标引领行业可比公司。报告期内，公司紧紧围绕“主动服务，以客户为中心”的服务

理念，深入探索精细化、专业化、多元化的快递服务，主要服务指标取得了可喜成效，引领行业可比公司。

根据国家邮政局公布的数据，公司快递服务有效申诉率连续 6 个月远低于行业可比公司中平均水平；公司

快递服务全程时效较 2016 年提速明显，有效提升了客户满意度，获得了客户高度认可。

3 、有序推进快递周边产业链和新业务的稳步发展

本报告期，公司有序推进以快递为核心的“生态圈”建设，以多样化的产品及服务打通上下游、拓展产

业链、画大同心圆，在智能快递柜、仓配一体化及云仓、跨境物流等快递产业链和新业务方面持续开拓。

智能快递柜：2017 年一季度，公司对深圳市丰巢科技有限公司进行增资，成为第二大股东，持续发展

面向所有快递公司、电商物流使用的 24 小时自助开放平台——“丰巢”智能快递柜业务，向客户提供最佳的

平台化、交互式快递体验和服务。目前，公司已和丰巢、速递易、云柜、中集、富友等各大智能快递柜公

司开展合作，日均投递量可达 80 万件。

仓配一体化及云仓：公司拥有丰富的仓储资源、先进的联合仓 WMS 管理系统和高效的运营管理体系，

同时借助庞大的网络平台和领先的信息化管理系统，将仓储、运输、配送、数据服务等业务“云化”、互联

互通，形成“万仓联盟”，为上下游客户提供仓储租售、管理、运输、配送、寄递等一体化供应链解决方案。

本报告期末，公司可利用仓库资源达 300 余个，面积超过 150 万平方米，并可根据客户分层，灵活搭配、

定制专属化服务。

国际业务：截至本报告期末，公司已在 20 个国家或地区开通跨境物流之国际业务并持续推进、保持

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

良好的发展趋势。公司将加速海外网点布局，推进主要国家海外仓设立工作，完善跨境物流供应链管理，

丰富国际业务产品线。

4、适时启动再融资,助力打造快递航母、实现公司战略

为提高公司核心竞争力，改善公司资本结构，保持公司可持续发展，巩固和提升行业地位，为投资者

提供更好的投资回报，报告期内，公司适时启动了非公开发行股票募集资金计划。为顺应快递行业现代化、

信息化、智慧化的发展趋势，拟募集资金不超过 45.17 亿元，主要投向智能仓配一体化转运中心建设项目、

转运中心自动化升级项目、快递网络运能提升项目、供应链智能信息化系统建设项目和城市快速配送网络

项目。

项目实施后，将有助于公司构建以快递网络为核心、辐射周边产业链的综合物流网络；有利于优化公

司资本结构、增强网络稳定性、强化竞争优势、提升配送时效、完善产品结构；有利于持续优化快递产品

全程时效、提升客户服务体验度、集中优势资源扩大市场份额，从而打造具备国际竞争力的“快递航母”，

符合公司“一体两翼”发展战略，符合公司长远利益及全体股东的利益。

5、股权激励顺利实施，持续践行“以奋斗者为本”理念

近年来，我国快递行业发展迅速，对行业人才的需求、引进和培养提出了更高的要求。为健全激励与

约束机制，积极推动多样化激励措施，保持核心人才的稳定性，经审慎论证和分析，报告期公司适时推出

第一期限制性股票激励计划并顺利实施了首期授予。

本次授予激励对象 148 人，范围覆盖了公司董事、高级管理人员，公司及子公司的中层管理人员，以

及基层的业务骨干等核心人才队伍。激励计划的引入与顺利实施，将有效实现股东利益、公司利益、授予

激励团队和个人利益的紧密结合，有利于践行“以奋斗者为本”的发展理念；激励对象通过持有限制性股票，

将更密切关注公司的经营管理、业务发展、业绩实现等情况，有利于增强主人翁精神和担当意识，有助于

进一步调动工作积极性和工作热情，不断推动公司未来发展战略和经营目标的实现，促进公司健康、稳定

和可持续发展。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

主要系本年业务量增长

营业收入 4,309,985,621.07 3,010,377,244.06 43.17% 致中转、物料等收入较

去年同期增长所致

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

主要系本年业务量增长

营业成本 2,965,324,522.29 2,033,424,968.97 45.83% 致运输、人力等成本较

去年同期增长所致

销售费用 67,975,614.94 60,317,230.83 12.70%

管理费用 273,196,328.34 226,742,629.49 20.49%

主要系本年利息支出减

财务费用 -1,711,023.16 992,935.18 -272.32%

少所致

主要系本年利润总额增

所得税费用 280,912,636.16 181,710,389.27 54.59%

长所致

主要系报告期公司加大

研发投入 23,484,957.83 13,688,244.84 71.57%

研发方面投入所致

经营活动产生的现金流 主要系本年主营业务活

780,037,025.61 576,195,266.96 35.38%

量净额 动现金净流量增加所致

主要系本期购建固定资

投资活动产生的现金流 产、无形资产支出以及

-504,687,624.35 -1,742,759,538.77 71.04%

量净额 理财支出较去年同期减

少所致

主要系韵达货运去年同

筹资活动产生的现金流

-15,608,511.87 962,441,608.33 -101.62% 期增资，收到股东的增

量净额

资款所致

主要系经营活动、投资

现金及现金等价物净增

259,740,839.72 -204,647,218.07 226.92% 活动产生的现金净流量

加额

增加所致

主要本年应缴税费增长

税金及附加 10,210,438.57 2,824,552.66 261.49%

所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 4,309,985,621.07 100% 3,010,377,244.06 100% 43.17%

分行业

快递业务收入 3,907,352,762.79 90.66% 2,839,036,773.19 94.31% 37.63%

物料销售收入 212,174,851.97 4.92% 114,221,348.99 3.79% 85.76%

其他收入 190,458,006.31 4.42% 57,119,121.88 1.90% 233.44%

分产品

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

面单销售收入 1,505,232,540.51 34.92% 1,216,287,478.52 40.40% 23.76%

中转费收入 2,397,484,740.55 55.63% 1,615,806,936.90 53.68% 48.38%

物料销售收入 212,174,851.97 4.92% 114,221,348.99 3.79% 85.76%

特许收入 4,635,481.73 0.11% 6,942,357.77 0.23% -33.23%

其他收入 190,458,006.31 4.42% 57,119,121.88 1.90% 233.44%

分地区

快递业务收入-东北

98,935,568.84 2.30% 45,543,101.35 1.51% 117.24%

大区

快递业务收入-华北

402,000,433.93 9.33% 298,285,960.24 9.91% 34.77%

大区

快递业务收入-华东

2,688,046,995.26 62.37% 2,060,336,679.84 68.44% 30.47%

大区

快递业务收入-华南

405,606,494.70 9.40% 276,177,743.25 9.18% 46.86%

大区

快递业务收入-华中

129,329,756.15 3.00% 75,218,522.89 2.50% 71.94%

大区

快递业务收入-西北

61,064,452.44 1.42% 31,948,699.09 1.06% 91.13%

大区

快递业务收入-西南

122,369,061.47 2.84% 51,526,066.53 1.71% 137.49%

大区

物料销售收入与其

402,632,858.28 9.34% 171,340,470.87 5.69% 134.99%

他收入

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

快递服务业务 3,907,352,762.79 2,717,652,300.01 30.45% 37.63% 41.79% -2.04%

分产品

分地区

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

否

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、快递业务收入较去年同期增长 37.63%，主要系报告期公司中转费业务较去年同期大幅增长所致；

14

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、物料销售收入较去年同期增长 85.76%，主要系报告期随公司业务量提升以及电子面单化率的提高带动公司热敏纸等物料

销售大幅增长所致；

3、特许收入较去年同期减少 33.23%，主要系报告期公司特许权使用费、网络建设费减少所致；

4、其他收入较去年同期增长 233.44%，主要系报告期公司租赁收入大幅增长所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

主要系持有理财产品产生的

投资收益 29,852,491.56 2.90% 是

投资收益。

主要系因报告期内提取应收

资产减值 5,837,347.79 0.57% 否

款项坏账准备。

主要系因报告期内处置非流

营业外收入 5,244,795.77 0.51% 否

动资产收入

主要系因处置固定资产损

营业外支出 22,968,877.26 2.23% 否

失、以及捐赠支出。

主要系报告期内获取的政府

其他收益 27,177,532.60 2.64% 否

补助

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 比例

主要系报告期公司经营活动、投

货币资金 691,272,122.13 9.57% 143,002,318.69 2.75% 6.82% 资活动产生的现金净流量增加所

致

主要随公司业务规模的增长，公

应收账款 259,907,013.72 3.60% 141,487,009.03 2.72% 0.88%

司给予优质网点信用额度所致

存货 24,647,926.21 0.34% 26,353,748.14 0.51% -0.17%

投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%

长期股权投资 49,303,779.49 0.68% 225,348,869.39 4.33% -3.65%

主要系公司机器设备、运输设备

固定资产 2,362,907,464.50 32.73% 1,443,357,085.59 27.76% 4.97%

投入增加所致

15

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

在建工程 133,621,814.58 1.85% 184,248,409.18 3.54% -1.69%

短期借款 0.00% 0.00% 0.00%

长期借款 0.00% 0.00% 0.00%

预付款项 37,733,770.61 0.52% 48,013,564.57 0.92% -0.40%

其他应收款 88,361,745.47 1.22% 74,008,130.59 1.42% -0.20%

主要系公司购买短期投资理财所

其他流动资产 2,203,076,745.13 30.51% 1,992,199,327.65 38.32% -7.81%

致

可供出售金融资 主要系公司对深圳市丰巢科技有

412,473,838.88 5.71% 53,103,116.80 1.02% 4.69%

产 限公司投资所致

无形资产 679,971,994.70 9.42% 147,328,079.12 2.83% 6.59% 主要系公司购买土地使用权所致

长期待摊费用 72,278,476.26 1.00% 39,438,029.47 0.76% 0.24%

主要系公司预付的工程设备等款

其他非流动资产 156,056,261.66 2.16% 620,382,063.83 11.93% -9.77%

项减少所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项目 期末账面价值 期初账面价值

一、银行存款 6,220,512.99 6,836,679.15

银行定期存款 6,046,500.00 6,000,000.00

涉及房屋租赁纠纷被法院冻结 - 665,793.37

电费担保金 174,012.99 170,885.78

二、其他货币资金 10,154,329.90 10,657,015.32

银行承兑汇票保证金 - 970,000.00

保函保证金 10,154,329.90 9,687,015.32

合计 16,374,842.89 17,493,694.47

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

775,091,646.90 1,065,890,926.40 -27.28%

16

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

截至资产负

被投资公司 投资 投资金 持股比 投资 产品 预计 本期投 是否 披露日期

主要业务 资金来源 合作方 债表日的进 披露索引（如有）

名称 方式 额 例 期限 类型 收益 资盈亏 涉诉 （如有）

展情况

苏州普洛斯企业服务有限公司、惠州仲

巨 潮 资 讯 网

长金创业投资合伙企业（有限合伙）、宁

（http://www.cninfo

波梅山保税港区鼎晖孚鸿股权投资合伙

.com.cn)披露的《关

企业（有限合伙）、杭州鼎晖新趋势股权

于拟对外投资的提

国内贸易、 投资合伙企业（有限合伙）、深圳明德控

深圳市丰巢 示性公告》（公告编

计算机技术 股发展有限公司、上海熠遥投资中心（有 股权产权已 2017 年 01

科技有限公 增资 20,000 3.64% 自有资金 长期 股权 0 0否 号；2017-002），2017

转让及技术 限合伙）、苏州钟鼎四号创业投资中心 全部过户 月 06 日

司 年 1 月 24 日披露了

服务等 （有限合伙）、宁波梅山保税港区鼎越投

进展公告，《关于对

资合伙企业（有限合伙）、中通快递股份

外投资暨关联交易

有限公司、申通快递有限公司、深圳市

的 公 告 》（ 公 告 编

丰巢科技股权投资合伙企业（有限合

号：2017-015）

伙）、深圳市顺丰投资有限公司

合计 -- -- 20,000 -- -- -- -- -- -- 0 0 -- -- --

17

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

18

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

国内快递、

人民币

上海韵达货 代理国际快 6,250,872,49 4,228,221,39 3,995,297,46 924,867,846. 694,100,472.

子公司 10000 万元

运有限公司 递及货运代 7.01 3.19 4.08 20 68

整

理

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

泰州韵达电子商务有限公司 新设成立 未产生重大影响

芜湖市韵必达快递有限公司 新设成立 未产生重大影响

宁波梅山保税港区福杉投资有限公司 新设成立 未产生重大影响

盘锦韵达电子商务有限公司 新设成立 未产生重大影响

成都市庆韵速递有限公司 处置 未产生重大影响

主要控股参股公司情况说明

无

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

20.00% 至 50.00%

动幅度

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

101,989.97 至 127,487.46

动区间（万元）

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万

84,991.64

元）

十、公司面临的风险和应对措施

受宏观经济波动、快递行业特点、公司实际情况等因素影响，公司可能面临的风险主要有政策风险、

市场风险、经营风险、管理风险等，具体请参照公司2016年年报。报告期内，公司持续强化快递主业底盘

建设，深入实施创新引领发展，探索全网及加盟商管控新举措，“靶向”完善内部流程管理，保障公司治理

和内部控制无重大缺陷。

19

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

与比例

巨潮资讯网

2017 年第一次临时

临时股东大会 77.32% 2017 年 01 月 10 日 2017 年 01 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn)

股东大会

（公告编号：2017-003）

巨潮资讯网

2017 年第二次临时

临时股东大会 83.35% 2017 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn)

股东大会

（公告编号：2017-018）

巨潮资讯网

2017 年第三次临时

临时股东大会 77.08% 2017 年 03 月 20 日 2017 年 03 月 21 日 （http://www.cninfo.com.cn)

股东大会

（公告编号：2017-028）

巨潮资讯网

2017 年第四次临时

临时股东大会 68.24% 2017 年 05 月 15 日 2017 年 05 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn)

股东大会

（公告编号：2017-048）

巨潮资讯网

2016 年度股东大会 年度股东大会 68.81% 2017 年 06 月 05 日 2017 年 06 月 06 日 （http://www.cninfo.com.cn)

（公告编号：2017-058）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

注：公司 2016 年年度权益分派方案获 2017 年 6 月 5 日召开的 2016 年度股东大会审议通过，近期已经将 2016 年年度权益分

派方案实施完毕，具体内容请详见公司在 2017 年 6 月 29 日披露的《公司 2016 年年度权益分派实施公告》 编号：2017-064）。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超

20

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

是否形 诉讼(仲

涉案金额 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结

诉讼(仲裁)基本情况 成预计 裁)判决执 披露日期 披露索引

（万元） 进展 果及影响

负债 行情况

2013 年 12 月 1 日，韵达货运子公

司东莞市莞韵速递有限公司与佛

山市南海圣城仓储有限公司签订

了《物业租赁合同》及《物业交 巨潮资讯网

付条件》，约定东莞市莞韵速递有 2016 年 9 月 本案件判决赔偿金 （http://ww

限公司向佛山市南海圣城仓储有 28 日，佛山 额 520 万元，该等 w.cninfo.co

限公司租赁位于广东省佛山市南 市中级人民 金额占公司或其控 生效判决 m.cn） 重大

2016 年 07

海区里水镇和顺白岗棠溪村（土 2,238.78 否 法院做出二 股子公司总资产比 已执行完 资产置换及

月 02 日

名）的物业和场地。后双方签署 审判决，维 例较小，不会对生 毕 发行股份购

《物业交接确认书》，确认 2014 持一审判 产经营造成重大不 买资产暨关

年 6 月 9 日交付该租赁物业；2014 决。 利影响。 联交易预

年 6 月 9 日，双方签订《物业租 案》

赁合同之补充协议》；2014 年 6 月

30 日，东莞市莞韵速递有限公司

向佛山市南海圣城仓储有限公司

21

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

发出《通知函》，通知解除租赁协

议及补充协议；2014 年 7 月 11 日，

佛山市南海圣城仓储有限公司同

意解除租赁协议及补充协议，但

双方就赔偿事项未能达成一致。

为此，佛山市南海圣城仓储有限

公司于 2015 年 1 月 15 日诉至佛

山市南海区人民法院，请求判令：

东莞市莞韵速递有限公司赔偿其

损失 22,333,405.98 元以及该款项

为本金自 2014 年 9 月 1 日起至法

院确定还款日止的利息，并要求

东莞市莞韵速递有限公司承担全

部诉讼费用。东莞市莞韵速递有

限公司提起反诉，请求判令：佛

山市南海圣城仓储有限公司退还

保证金 2,600,000 元以及该款项为

本金自 2014 年 7 月 14 日起至原

告实际退还之日止的滞纳金，并

要求佛山市南海圣城仓储有限公

司承担全部诉讼费。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在应披露的重大处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

为建立健全激励与约束机制，实行多元化激励措施，保持公司核心团队和人员的稳定性。经审慎论证

22

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

和分析，报告期公司适时推出第一期限制性股票激励计划并顺利实施了首期授予。2017年3月1日、2017年

3月20日公司分别召开第六届董事会第三次会议、2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<韵达控

股股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等限制性股票激励计划相关议案。

本次限制性股票授予激励对象近150人，范围覆盖了公司董事和高级管理人员、子公司中层管理人员，以

及核心技术人员等核心人才队伍。本次激励计划拟向激励对象授予总数不超过102万股，其中首次授予91.80

万股，授予价格为27.17元/股，占本次授予总量的90%；预留10.20万股，占本次授予总量的10%。在满足

授予条件后，公司将及时向激励对象授予限制性股票，并按照相关要求对授予股份进行限售期锁定。具体

内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）分别于2017年3月2日刊登的《第六届董事会第三次会议

决议公告》（公告编号：2017-020）、《第六届监事会第三次会议决议公告》（公告编号：2017-021）、

《第一期限制性股票激励计划（草案）》及相关公告和2017年3月21日刊登的《2017年第三次临时股东大

会决议公告》（公告编号：2017-028）。

2017年4月28日，公司召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票

的议案》。根据有关规定以及公司2017年第三次临时股东大会的相关授权，公司董事会认为本次股权激励

计划规定的授予条件已成就，同意确定2017年4月28日为本次股权激励计划的首次授予日，向符合条件的

154名激励对象授予91.80万股限制性股票，授予价格为27.17元/股。具体内容详见公司于2017年4月29日在

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《关于向激励对象授予限制性股票的公告》（公告编号：2017-044）

及相关公告。

2017年5月23日，公司董事会完成了第一期限制性股票激励计划的股份首次授予和登记上市工作。本

次限制性股票激励计划授予日为2017年4月28日，授予价格为27.17元/股，实际授予激励对象人数由原154

人调整为148人，主要由于6名激励对象因个人原因自愿放弃认购限制性股票合计38,667股。鉴于此，首次

授予的股份数也进行了相应调整，由原918,000股调整为879,333股，预留102,000股保持不变。具体内容详

见公司于2017年5月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《关于向激励对象授予限制性股票的

公告》（公告编号：2017-052）及相关公告。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

23

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

可获

占同类 获批的

关联 关联交 关联交 是否超 关联交 得的

关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 披露日 披露索

关联关系 交易 易定价 易金额 过获批 易结算 同类

易方 易内容 易价格 额的比 度（万 期 引

类型 原则 （万元） 额度 方式 交易

例 元）

市价

持有本公

巨潮资

司控股子

讯网

公司 10%

（http://

以 上 股 权 本公 按合同

北京韵 按公司 按公司 www.cn

的 自 然 司提 本公司 约定结 2017 年

达速递 全网统 全网统 不适 info.co

人 ， 过 去 供快 提供快 1,484.33 0.38% 3,000 否 算周期 08 月 24

有限公 一定价 一定价 用 m.cn)

12 个月内 递服 递服务 及条款 日

司 确定 确定 （公告

曾经控股 务 结算

编号：

北京韵达

2017-07

速递有限

1）

公司

持有本公

巨潮资

司控股子

讯网

公司 10%

（http://

以 上 股 权 本公 按合同

北京捷 按公司 按公司 www.cn

的 自 然 司提 本公司 约定结 2017 年

佳韵达 全网统 全网统 不适 info.co

人 ， 过 去 供快 提供快 1,821.15 0.47% 4,000 否 算周期 08 月 24

货运有 一定价 一定价 用 m.cn)

12 个月内 递服 递服务 及条款 日

限公司 确定 确定 （公告

曾经控股 务 结算

编号：

北京捷佳

2017-07

韵达货运

1）

有限公司

持有本公

巨潮资

司控股子

讯网

公司 10%

（http://

以 上 股 权 本公 按合同

北京捷 按公司 按公司 www.cn

的 自 然 司接 本公司 约定结 2017 年

佳韵达 全网统 全网统 不适 info.co

人 ， 过 去 受收 接受收 1,539.52 0.57% 3,000 否 算周期 08 月 24

货运有 一定价 一定价 用 m.cn)

12 个月内 件服 件服务 及条款 日

限公司 确定 确定 （公告

曾经控股 务 结算

编号：

北京捷佳

2017-07

韵达货运

1）

有限公司

合计 -- -- 4,845 -- 10,000 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 无

按类别对本期将发生的日常关联交 不适用

24

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

易进行总金额预计的，在报告期内

的实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大

无

的原因（如适用）

25

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

转让资 转让资产的 交易

关联 转让价

关联交 关联交易 产的账 评估价值 关联交易 损益

关联方 关联关系 交易 格（万 披露日期 披露索引

易类型 定价原则 面价值 （万元） 如 结算方式 （万

内容 元）

（万元） 有） 元）

巨潮资讯网

（http://www.cni

nfo.com.cn)披露

的《关于拟对外

投资的提示性公

深圳市丰 公司董事曾 以评估值 2017 年告》（公告编号；

股权投

巢科技有 担任董事的 增资 为基础，协 20,000 20,000 现金出资 0 01 月 06 2017-002），2017

资

限公司 联营公司 议定价 日 年 1 月 24 日披露

了进展公告， 关

于对外投资暨关

联交易的公告》

（公告编号：

2017-015）

转让价格与账面价值或评估价值差异

不适用

较大的原因（如有）

对公司经营成果与财务状况的影响情

无重大影响

况

如相关交易涉及业绩约定的，报告期内

不适用

的业绩实现情况

26

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

27

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、 履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、非公开发行股票项目

2017年4月24日、2017年5月15日，公司分别召开第六届董事会第六次会议、2017年第四次临时股东大

会，审议通过了《关于公司2017年度非公开发行A股股票方案的议案》等相关议案，同意公司向符合中国

证监会规定的不超过10名特定对象，在中国证监会获批核准后，对上述特定对象以非公开方式发行股票。

本次公司非公开发行股票募集资金总额拟不超过45.17亿元，将用于投资智能仓配一体化转运中心建设项目、

转运中心自动化升级项目、快递网络运能提升项目、供应链智能信息化系统建设项目和城市快速配送网络

项目。

2017年5月24日，根据《上市公司非公开发行股票实施细则》、《上市公司证券发行管理办法》等相关

法律法规，公司制作、完成了本次非公开发行申请的全部申请材料文件，并报送中国证监会审核。

2017年6月2日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（170973号），

中国证监会对本次公司非公开发行股票行政许可申请材料进行了审查，认为申请材料齐全，符合法定形式

并予以受理。

2017年6月27日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》

（170973号），中国证监会依法对公司非公开发行新股行政许可申请材料进行了审核，要求公司及中介机

构就有关问题做出书面说明和解释，并在30天内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。

截止本报告披露日，公司完成了关于本次非公开发行股票申请文件反馈意见的回复，并已按照相关要

求及时将书面材料报送中国证监会。

上述事项内容详见于2017年4月25日、2017年5月16日、2017年6月3日、2017年6月28日和2017年7月13

日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的相关公告。

2、报告期内已披露的重要信息索引

28

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

序号 公告日期 公告编号 公告内容 披露媒体

关于召开2017年第一次临时股东大会的提示 《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

1 2017年1月5日 2017-001

性公告 讯网（www.cninfo.com.cn）

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2 2017年1月6日 2017-002 关于拟对外投资的提示性公告

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3 2017年1月11日 2017-003 2017年第一次临时股东大会决议公告

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4 2017年1月12日 2017-004 第六届董事会第一次会议决议公告

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5 2017年1月12日 2017-005 第六届监事会第一次会议决议公告

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6 2017年1月12日 2017-006 关于公司会计政策、会计估计变更的公告

讯网（www.cninfo.com.cn）

关于变更公司投资者联系方式、办公地址的 《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

7 2017年1月12日 2017-007

公告 讯网（www.cninfo.com.cn）

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8 2017年1月12日 2017-008 关于公司股东股份解除质押的公告

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9 2017年1月12日 2017-009 关于召开2017年第二次临时股东大会的通知

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10 2017年1月12日 2017-010 关于公司高级管理人员变更的公告

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11 2017年1月14日 2017-011 关于公司股东股份质押的公告

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关于变更公司名称、证券简称、注册资本及 《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

12 2017年1月18日 2017-012

经营范围暨完成工商变更登记的公告 讯网（www.cninfo.com.cn）

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13 2017年1月24日 2017-013 第六届董事会第二次会议决议公告

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关于2017年第二次临时股东大会增加临时提 《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

14 2017年1月24日 2017-014

案暨股东大会补充通知的公告 讯网（www.cninfo.com.cn）

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15 2017年1月24日 2017-015 关于对外投资暨关联交易的公告

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16 2017年1月24日 2017-016 第六届监事会第二次会议决议公告

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17 2017年1月25日 2017-017 2016年度业绩预告修正公告

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18 2017年2月16日 2017-018 2017年第二次临时股东大会决议公告

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19 2017年2月28日 2017-019 2016年度业绩快报

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20 2017年3月2日 2017-020 第六届董事会第三次会议决议公告

讯网（www.cninfo.com.cn）

21 2017年3月2日 2017-021 第六届监事会第三次会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

29

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

讯网（www.cninfo.com.cn）

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22 2017年3月4日 2017-022 关于召开2017年第三次临时股东大会的通知

讯网（www.cninfo.com.cn）

独立董事关于股权激励公开征集委托投票权 《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

23 2017年3月4日 2017-023

的公告 讯网（www.cninfo.com.cn）

《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

24 2017年3月11日 2017-024 第六届董事会第四次会议决议公告

讯网（www.cninfo.com.cn）

《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

25 2017年3月11日 2017-025 第六届监事会第四次会议决议公告

讯网（www.cninfo.com.cn）

关于公司及子公司使用自有资金进行投资理 《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

26 2017年3月11日 2017-026

财的公告 讯网（www.cninfo.com.cn）

关于公司2017年第三次临时股东大会增加临 《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

27 2017年3月11日 2017-027

时提案暨股东大会补充通知的公告 讯网（www.cninfo.com.cn）

《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

28 2017年3月21日 2017-028 2017年第三次临时股东大会决议公告

讯网（www.cninfo.com.cn）

关于第一期限制性股票激励计划内幕知情人 《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

29 2017年3月21日 2017-029

买卖公司股票情况的自查报告 讯网（www.cninfo.com.cn）

《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资

30 2017年4月10日 2017-030 2016年度业绩快报修正公告

讯网（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

31 2017年4月18日 2017-031 第六届董事会第五次会议决议公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

32 2017年4月18日 2017-032 第六届监事会第五次会议决议公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

33 2017年4月18日 2017-033 2016年年度报告摘要 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

34 2017年4月18日 2017-034 关于增加指定信息披露媒体的公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

35 2017年4月25日 2017-035 第六届董事会第六次会议决议公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

36 2017年4月25日 2017-036 第六届监事会第六次会议决议公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

关于本次非公开发行A股股票摊薄即期回报

37 2017年4月25日 2017-037 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

及填补措施的公告

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

38 2017年4月25日 2017-038 2017年第一季度报告正文（已取消）

时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

30

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

39 2017年4月25日 2017-039 关于举办2016年度业绩说明会的公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

关于召开公司2017年第四次临时股东大会的

40 2017年4月29日 2017-040 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

通知

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

41 2017年4月29日 2017-041 关于公司2017年第一季度报告的更正公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

42 2017年4月29日 2017-042 第六届董事会第七次会议决议公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

43 2017年4月29日 2017-043 第六届监事会第七次会议决议公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

44 2017年4月29日 2017-044 关于向激励对象授予限制性股票的公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

45 2017年4月29日 2017-038 2017年第一季度报告正文（更新后） 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

46 2017年5月10日 2017-045 关于公司股东股份质押的公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

关于召开公司2017年第四次临时股东大会的

47 2017年5月13日 2017-046 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

提示性公告

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《中国证券报》、《证券日报》、《证券

48 2017年5月13日 2017-047 关于召开公司2016年度股东大会的通知 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

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《中国证券报》、《证券日报》、《证券

49 2017年5月16日 2017-048 2017年第四次临时股东大会决议公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

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《中国证券报》、《证券日报》、《证券

50 2017年5月18日 2017-049 关于公司股东股份质押的公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

51 2017年5月20日 2017-050 关于公司董事辞职的公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

52 2017年5月20日 2017-051 关于公司监事辞职的公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

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31

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

53 2017年5月22日 2017-052 关于向激励对象授予限制性股票的公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

54 2017年5月26日 2017-053 第六届董事会第八次会议决议公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

55 2017年5月26日 2017-054 第六届监事会第八次会议决议公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

关于公司2016年年度股东大会增加临时提案

56 2017年5月26日 2017-055 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

暨股东大会补充通知的公告

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

57 2017年5月27日 2017-056 关于公司股东股份质押的公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

关于非公开发行股票申请获得中国证监会受

58 2017年6月3日 2017-057 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

理的公告

（www.cninfo.com.cn）

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59 2017年6月6日 2017-058 2016年度股东大会决议公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

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60 2017年6月7日 2017-059 关于公司股东股份质押的公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

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61 2017年6月9日 2017-060 关于公司股东股份质押的公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

关于完成工商变更登记及修订《公司章程》

62 2017年6月9日 2017-061 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

的公告

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

63 2017年6月14日 2017-062 关于公司股东股份质押的公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

关于收到《中国证监会行政许可项目审查一

64 2017年6月28日 2017-063 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

次反馈意见通知书》的公告

（www.cninfo.com.cn）

《中国证券报》、《证券日报》、《证券

65 2017年6月29日 2017-064 2016年年度权益分派实施公告 时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

2017年6月22日，公司就全资子公司韵达货运增资事宜做出如下股东决定：同意韵达货运以资本公积

金2,943.4254万元转增注册资本，转增后注册资本变更为10,000万元，公司仍持有韵达货运100%股权。根

据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关法律法规的要求，本次韵达货运增资事宜尚未

达到上市公司信息披露的标准，且无需提交公司董事会/股东大会审议。2017年6月27日，韵达货运完成工

商变更登记手续，取得了统一社会信用代码为91310118631556216J的营业执照。

33

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

转股

一、有限售条件股份 915,165,794 90.28% 879,333 17,266,822 18,146,155 933,311,949 91.99%

3、其他内资持股 915,165,794 90.28% 879,333 17,266,822 18,146,155 933,311,949 91.99%

其中：境内法人持股 807,961,453 79.71% 807,961,453 79.64%

境内自然人持股 107,204,341 10.57% 879,333 17,266,822 18,146,155 125,350,496 12.35%

二、无限售条件股份 98,479,537 9.72% -17,266,822 -17,266,822 81,212,715 8.01%

1、人民币普通股 98,479,537 9.72% -17,266,822 -17,266,822 81,212,715 8.01%

三、股份总数 1,013,645,331 100.00% 879,333 879,333 1,014,524,664 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、因公司于2016年12月完成重大资产重组，为适应重大资产重组后公司运营需要、保护公司股东利益，公司于2017

年1月10日和11日相继完成董事、监事和高级管理人员换届改选工作，公司原有的董事、监事和高级管理人员离任，上表中

境内自然人持股变动主要系根据《公司法》、《证券法》及深圳证券交易所相关法律法规规定，公司离任董事、监事及高级

管理人员持股锁定所致。

2、报告期内，因公司实施的第一期限制性股票股权激励首次授予已经完成，新增股权激励限售股总计 879,333 股于 2017

年 5 月 23 日上市，公司总股本由 1,013,645,331 股变更为 1,014,524,664 股。

3、另外，公司2016年度利润分配和资本公积金转增股本已于2017年7月实施完毕，转增前公司总股本为1,014,524,664

股，转增后总股本增至1,217,253,678股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、2017年3月1日，公司分别召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议，审议并通过了《关于<公司第

一期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及相关议案，公司监事会、独立董事、律师对上述内容发表了专项意

见。

2、2017年3月20日，公司召开2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<公司第一期限制性股票激励计划（草案）>

及其摘要的议案》、《关于<公司第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事

会办理公司第一期限制性股票激励计划有关事项的议案》，公司第一期限制性股票激励计划获得批准。

3、2017年4月28日，公司召开第六届董事会第七次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予

34

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

限制性股票的议案》，监事会、独立董事、律师对相关事项发表专项意见，具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），

本次授予符合《公司第一期限制性股票激励计划（草案）》相关规定，同意公司向激励对象首次授予限制性股票。

4、2017年5月23日，经深圳证券交易所和中国登记结算有限公司深圳分公司审核批准，公司第一期限制性股票激励计划

首次授予部分股份879,333股在深圳证券交易所上市。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司第一期限制性股票激励计划的股份首次授予完成，公司向激励对象授予限制性股票879,333股，对本

期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产有所摊薄，无显著影响。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

数 数

上海罗颉思投资 重大资产重组发

573,043,201 573,043,201 2019.12.24

管理有限公司 行限售股份

上海丰科投资管

重大资产重组发

理合伙企业（有 64,355,252 64,355,252 2019.12.24

行限售股份

限合伙）

黄新华 41,925,317 13,975,106 55,900,423 高管限售股 注1

上海复星创富股

重大资产重组发

权投资基金合伙 49,570,984 49,570,984 2018.12.24

行限售股份

企业（有限合伙）

宁波招银成长拾

重大资产重组发

号投资合伙企业 41,825,733 41,825,733 2019.12.24

行限售股份

（有限合伙）

上海太富祥川股

重大资产重组发

权投资基金合伙 41,825,733 41,825,733 2019.12.24

行限售股份

企业（有限合伙）

重大资产重组发

聂腾云 37,312,059 37,312,059 2019.12.24

行限售股份

深圳富海臻界物

重大资产重组发

流二号投资企业 11,803,067 11,803,067 2019.12.24

行限售股份

（有限合伙）

桐庐韵嘉投资管 9,308,805 9,308,805 重大资产重组发 2019.12.24

35

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

理合伙企业（有 行限售股份

限合伙）

桐庐韵科投资管

重大资产重组发

理合伙企业（有 7,132,261 7,132,261 2019.12.24

行限售股份

限合伙）

其他 37,063,382 4,171,049 41,234,431 注 2 注2

合计 915,165,794 0 18,146,155 933,311,949 -- --

注 1：根据有关规定，上市公司董事、监事和高级管理人员离任后，自其申报离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股

份予以全部锁定。自离任人员的离任信息申报之日起六个月后的第一个交易日，以相关离任人员所有锁定股份为基数，按

50%比例计算该人员在申报离任六个月后的十二个月内可以通过证券交易所挂牌交易出售的额度，同时对该人员所持的在上

述额度内的无限售条件的流通股进行解锁。自离任人员的离任信息申报之日起六个月后的十二个月期满，离任人员所持该公

司无限售条件股份将全部解锁。

注 2：公司其他限售股变动原因主要分别系：a. 上市公司董事、监事和高级管理人员离任后，自其申报离任日起六个月内将

其持有及新增的本公司股份予以全部锁定。自离任人员的离任信息申报之日起六个月后的第一个交易日，以相关离任人员所

有锁定股份为基数，按 50%比例计算该人员在申报离任六个月后的十二个月内可以通过证券交易所挂牌交易出售的额度，

同时对该人员所持的在上述额度内的无限售条件的流通股进行解锁。自离任人员的离任信息申报之日起六个月后的十二个月

期满，离任人员所持该公司无限售条件股份将全部解锁；b.公司完成了第一期限制性股票激励计划的股份首次授予的 879,333

股登记上市工作，该部分股票在完成相关业绩指标后，可在 2018 年 5 月 23 日和 2019 年 5 月 23 日后向深圳证券交易所分别

递交申请各解锁 50%。

3、证券发行与上市情况

报告期内，公司完成了第一期限制性股票激励计划的股份首次授予和登记上市工作，具体内容详见公司于

2017年5月22日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于向激励对象授予限制性股票的公告》（公

告编号：2017-052）。

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股股东

报告期末普通股股东总数 8,295 0

总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

报告期末持有

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的普通 条件的普通

的普通股数量 股份状态 数量

情况 股数量 股数量

上海罗颉思投

资管理有限公 境内非国有法人 56.48% 573,043,201 573,043,201 质押 91,380,600

司

上海丰科投资

管理合伙企业 境内非国有法人 6.34% 64,355,252 64,355,252

（有限合伙）

36

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

黄新华 境内自然人 5.51% 55,900,423 55,900,423 质押 16,700,000

上海复星创富

股权投资基金

境内非国有法人 4.89% 49,570,984 49,570,984

合伙企业（有限

合伙）

宁波招银成长

拾号投资合伙

境内非国有法人 4.12% 41,825,733 41,825,733

企业（有限合

伙）

上海太富祥川

股权投资基金

境内非国有法人 4.12% 41,825,733 41,825,733

合伙企业（有限

合伙）

聂腾云 境内自然人 3.68% 37,312,059 37,312,059

深圳富海臻界

物流二号投资

境内非国有法人 1.16% 11,803,067 11,803,067

企业（有限合

伙）

招商银行股份

有限公司－富

国低碳环保混 其他 1.03% 10,417,045 5,363,655 0 10,417,045

合型证券投资

基金

桐庐韵嘉投资

管理合伙企业 境内非国有法人 0.92% 9,308,805 9,308,805

（有限合伙）

聂腾云、陈立英为夫妻关系，聂腾云为聂樟清之子，上海罗颉思系聂腾云、陈立英夫妇

上述股东关联关系或一致行动的 所控制的企业，桐庐韵嘉由陈立英担任执行事务合伙人，上海丰科由聂樟清担任执行事

说明 务合伙人。因此，前述十大股东中上海罗颉思、聂腾云、上海丰科、桐庐韵嘉系一致行

动人，存在关联关系，其他上述股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类 数量

招商银行股份有限公司－富国低

10,417,045 人民币普通股 10,417,045

碳环保混合型证券投资基金

中国农业银行股份有限公司企业

年金计划－中国银行股份有限公 5,757,029 人民币普通股 5,757,029

司

中国工商银行股份有限公司－富

4,736,957 人民币普通股 4,736,957

国新兴产业股票型证券投资基金

37

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

宁波新海塑料实业有限公司 4,581,466 人民币普通股 4,581,466

BILL & MELINDA GATES

3,589,230 人民币普通股 3,589,230

FOUNDATION TRUST

中国农业银行股份有限公司－交

银施罗德成长混合型证券投资基 3,263,481 人民币普通股 3,263,481

金

招商银行股份有限公司－汇添富

医疗服务灵活配置混合型证券投 2,282,780 人民币普通股 2,282,780

资基金

中国工商银行－华安安信消费服

2,227,777 人民币普通股 2,227,777

务股票型证券投资基金

中国平安人寿保险股份有限公司

1,852,717 人民币普通股 1,852,717

－万能－个险万能

沈嘉祥 1,763,181 人民币普通股 1,763,181

前 10 名无限售条件普通股股东之

间，以及前 10 名无限售条件普通 宁波新海塑料实业有限公司的控股股东为孙雪芬女士，黄新华先生与孙雪芬女士系夫妻

股股东和前 10 名普通股股东之间 关系为一致行动人，其他上述股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。

关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券

业务股东情况说明（如有）（参见 无

注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

38

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

39

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

期初被授 本期被授

本期增持 本期减持

任职状 期初持股数 期末持股数 予的限制 予的限制 期末被授予的限制

姓名 职务 股份数量 股份数量

态 （股） （股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）

（股） （股）

量（股） 量（股）

董事长、总

聂腾云 现任 37,312,059 0 0 37,312,059 0 0 0

经理

副董事长、

陈立英 现任 5,856,207 0 0 5,856,207 0 0 0

副总经理

聂樟清 董事 现任 6,117,806 0 0 6,117,806 0 0 0

董事、副总

周柏根 现任 0 0 0 0 0 0 0

经理

董事、副总

赖世强 现任 0 0 0 7,484 0 7,484 7,484

经理

董事、副总

杨周龙 现任 0 0 0 7,484 0 7,484 7,484

经理

董事、副总

符勤 经理、董事 现任 0 0 0 6,236 0 6,236 6,236

会秘书

白涛 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

李忠智 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

王红波 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

楼光华 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

刘宇 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

张冠群 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

郭美珍 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

肖安华 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

监事会主

赖雪军 现任 0 0 0 0 0 0 0

席

邹建富 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

唐彩霞 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

谢万涛 副总经理、现任 0 0 0 4,989 0 4,989 4,989

40

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

财务总监

唐斌 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0

刘东 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0

白涛 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0

黄新华 董事长 离任 55,900,423 0 0 55,900,423 0 0 0

华加锋 副董事长 离任 4,704,122 0 0 4,704,122 0 0 0

董事、总经

张超 离任 284,361 0 0 284,361 0 0 0

理

董事、副总

柳荷波 离任 2,006,379 0 0 2,006,379 0 0 0

经理

孙雪芬 董事 离任 4,549,771 0 0 4,549,771 0 0 0

董事、副总

孙宁薇 离任 1,232,229 0 0 1,232,229 0 0 0

经理

翁国民 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0

张大亮 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0

潘自强 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0

监事会主

陈庆秋 离任 0 0 0 0 0 0 0

席

陈素银 监事 离任 180,000 0 0 180,000 0 0 0

骆利平 职工监事 离任 0 0 0 0 0 0 0

黄琦 财务总监 离任 210,000 0 0 210,000 0 0 0

董事会秘

高伟 书、董事长 离任 0 0 0 0 0 0 0

助理

合计 -- -- 118,353,357 0 0 118,379,550 0 26,193 26,193

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

根据公司第六届董事会第一次会议决议，自 2017 年 1

聂腾云 董事长 被选举 2017 年 01 月 11 日

月 11 日起，聂腾云先生担任公司董事长职务。

根据公司第六届董事会第一次会议决议，自 2017 年 1

陈立英 副董事长 被选举 2017 年 01 月 11 日

月 11 日起，陈立英女士担任公司副董事长职务。

根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议，自 2017

聂樟清 董事 被选举 2017 年 01 月 10 日

年 1 月 10 日起，聂樟清先生担任公司董事职务。

周柏根 董事 被选举 2017 年 01 月 10 日 根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议，自 2017

41

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

年 1 月 10 日起，周柏根先生担任公司董事职务。

根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议，自 2017

赖世强 董事 被选举 2017 年 01 月 10 日

年 1 月 10 日起，赖世强先生担任公司董事职务。

根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议，自 2017

杨周龙 董事 被选举 2017 年 01 月 10 日

年 1 月 10 日起，杨周龙先生担任公司董事职务。

根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议，自 2017

符勤 董事 被选举 2017 年 01 月 10 日

年 1 月 10 日起，符勤先生担任公司董事职务。

根据公司 2016 年度股东大会决议，自 2017 年 6 月 5

白涛 董事 被选举 2017 年 06 月 05 日

日起，白涛先生担任公司董事职务。

根据公司 2016 年度股东大会决议，自 2017 年 6 月 5

李忠智 董事 被选举 2017 年 06 月 05 日

日起，李忠智先生担任公司董事职务。

根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议，自 2017

王红波 董事 被选举 2017 年 01 月 10 日

年 1 月 10 日起，王红波先生担任公司董事职务。

根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议，自 2017

楼光华 独立董事 被选举 2017 年 01 月 10 日

年 1 月 10 日起，楼光华先生担任公司独立董事职务。

根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议，自 2017

刘宇 独立董事 被选举 2017 年 01 月 10 日

年 1 月 10 日起，刘宇先生担任公司独立董事职务。

根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议，自 2017

张冠群 独立董事 被选举 2017 年 01 月 10 日

年 1 月 10 日起，张冠群先生担任公司独立董事职务。

根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议，自 2017

郭美珍 独立董事 被选举 2017 年 01 月 10 日

年 1 月 10 日起，郭美珍女士担任公司独立董事职务。

根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议，自 2017

肖安华 独立董事 被选举 2017 年 01 月 10 日

年 1 月 10 日起，肖安华先生担任公司独立董事职务。

根据公司第六届董事会第一次会议决议，自 2017 年 1

赖雪军 监事会主席 被选举 2017 年 01 月 11 日

月 11 日起，赖雪军先生担任公司监事会主席职务。

根据公司职工代表大会决议，自 2017 年 1 月 10 日起，

邹建富 职工监事 被选举 2017 年 01 月 10 日

邹建富先生担任公司职工监事职务。

根据公司 2016 年度股东大会决议，自 2017 年 6 月 5

唐彩霞 监事 被选举 2017 年 06 月 05 日

日起，唐彩霞女士担任公司监事职务。

根据公司第六届董事会第一次会议决议，自 2017 年 1

聂腾云 总经理 被选举 2017 年 01 月 11 日

月 11 日起，聂腾云先生担任公司总经理职务。

根据公司第六届董事会第一次会议决议，自 2017 年 1

陈立英 副总经理 被选举 2017 年 01 月 11 日

月 11 日起，陈立英女士担任公司副总经理职务。

根据公司第六届董事会第一次会议决议，自 2017 年 1

周柏根 副总经理 被选举 2017 年 01 月 11 日

月 11 日起，周柏根先生担任公司副总经理职务。

根据公司第六届董事会第一次会议决议，自 2017 年 1

赖世强 副总经理 被选举 2017 年 01 月 11 日

月 11 日起，赖世强先生担任公司副总经理职务。

根据公司第六届董事会第一次会议决议，自 2017 年 1

杨周龙 副总经理 被选举 2017 年 01 月 11 日

月 11 日起，杨周龙先生担任公司副总经理职务。

42

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

根据公司第六届董事会第一次会议决议，自 2017 年 1

副总经理、董事

符勤 被选举 2017 年 01 月 11 日 月 11 日起，符勤先生担任公司副总经理、董事会秘书

会秘书

职务。

根据公司第六届董事会第一次会议决议，自 2017 年 1

副总经理、财务

谢万涛 被选举 2017 年 01 月 11 日 月 11 日起，谢万涛先生担任公司副总经理、财务总监

总监

职务。

唐斌先生因个人原因，自 2017 年 6 月 5 日起辞去第六

唐斌 董事 离任 2017 年 06 月 05 日 届董事会董事职务，辞职后，唐斌先生不再担任公司

任何职务。

刘东先生因个人原因，自 2017 年 6 月 5 日起辞去第六

刘东 董事 离任 2017 年 06 月 05 日 届董事会董事职务，辞职后，刘东先生不再担任公司

任何职务。

白涛先生因工作调整原因，自 2017 年 6 月 5 日起辞去

白涛 监事 离任 2017 年 06 月 05 日 第六届监事会监事职务，辞职后，白涛先生担任公司

第六届董事会董事职务。

因公司实施重大资产重组，董事会换届，黄新华先生

黄新华 董事长 离任 2017 年 01 月 11 日 自 2017 年 1 月 11 日起不再担任公司董事长职务，离

任后，黄新华先生不再担任公司任何职务。

因公司实施重大资产重组，董事会换届，华加锋先生

华加锋 副董事长 离任 2017 年 01 月 11 日 自 2017 年 1 月 11 日起不再担任公司副董事长职务，

离任后，华加锋先生不再担任公司任何职务。

因公司实施重大资产重组，董事会换届，张超先生自

张超 董事 离任 2017 年 01 月 10 日

2017 年 1 月 10 日起不再担任公司董事职务。

因公司实施重大资产重组，董事会换届，柳荷波女士

柳荷波 董事 离任 2017 年 01 月 10 日

自 2017 年 1 月 10 日起不再担任公司董事职务。

因公司实施重大资产重组，董事会换届，孙雪芬女士

孙雪芬 董事 离任 2017 年 01 月 10 日 自 2017 年 1 月 10 日起不再担任公司董事职务，离任

后，孙雪芬女士不再担任公司任何职务。

因公司实施重大资产重组，董事会换届，孙宁薇女士

孙宁薇 董事 离任 2017 年 01 月 10 日

自 2017 年 1 月 10 日起不再担任公司董事职务。

因公司实施重大资产重组，董事会换届，翁国民先生

翁国民 独立董事 离任 2017 年 01 月 10 日 自 2017 年 1 月 10 日起不再担任公司独立董事职务，

离任后，翁国民先生不再担任公司任何职务。

因公司实施重大资产重组，董事会换届，张大亮先生

张大亮 独立董事 离任 2017 年 01 月 10 日 自 2017 年 1 月 10 日起不再担任公司独立董事职务，

离任后，张大亮先生不再担任公司任何职务。

因公司实施重大资产重组，董事会换届，潘自强先生

潘自强 独立董事 离任 2017 年 01 月 10 日 自 2017 年 1 月 10 日起不再担任公司独立董事职务，

离任后，潘自强先生不再担任公司任何职务。

陈庆秋 监事会主席 离任 2017 年 01 月 11 日 因公司实施重大资产重组，监事会换届，陈庆秋先生

43

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

自 2017 年 1 月 11 日起不再担任公司监事会主席职务，

离任后，陈庆秋先生不再担任公司任何职务。

因公司实施重大资产重组，监事会换届，陈素银女士

陈素银 监事 离任 2017 年 01 月 10 日 自 2017 年 1 月 10 日起不再担任公司监事职务，离任

后，陈素银女士不再担任公司任何职务。

因公司实施重大资产重组，监事会换届，骆利平女士

骆利平 职工监事 离任 2017 年 01 月 10 日 自 2017 年 1 月 10 日起不再担任公司职工监事职务，

离任后，骆利平女士不再担任公司任何职务。

因公司实施重大资产重组，张超先生自 2017 年 1 月 11

张超 总经理 离任 2017 年 01 月 11 日 日起不再担任公司总经理职务，离任后，张超先生不

再担任公司任何职务。

因公司实施重大资产重组，柳荷波女士自 2017 年 1 月

柳荷波 副总经理 离任 2017 年 01 月 11 日 11 日起不再担任公司副总经理职务，离任后，柳荷波

女士不再担任公司任何职务。

因公司实施重大资产重组，孙宁薇女士自 2017 年 1 月

孙宁薇 副总经理 离任 2017 年 01 月 11 日 11 日起不再担任公司副总经理职务，离任后，孙宁薇

女士不再担任公司任何职务。

因公司实施重大资产重组，黄琦先生自 2017 年 1 月 11

黄琦 财务总监 离任 2017 年 01 月 11 日 日起不再担任公司财务总监职务，离任后，黄琦先生

不再担任公司任何职务。

因公司实施重大资产重组，高伟先生自 2017 年 1 月 11

董事会秘书、董

高伟 离任 2017 年 01 月 11 日 日起不再担任公司董事会秘书、董事长助理，离任后，

事长助理

高伟先生不再担任公司任何职务。

44

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

45

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：韵达控股股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 691,272,122.13 432,650,133.99

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 259,907,013.72 261,180,137.25

预付款项 37,733,770.61 19,701,116.58

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,261,325.11 759,632.77

应收股利

其他应收款 88,361,745.47 88,656,322.39

买入返售金融资产

存货 24,647,926.21 25,865,223.02

46

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,203,076,745.13 2,390,750,226.83

流动资产合计 3,306,260,648.38 3,219,562,792.83

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 412,473,838.88 207,473,838.88

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 49,303,779.49 50,097,868.37

投资性房地产

固定资产 2,362,907,464.50 2,332,029,737.74

在建工程 133,621,814.58 104,880,317.57

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 679,971,994.70 650,193,297.50

开发支出

商誉

长期待摊费用 72,278,476.26 65,280,348.49

递延所得税资产 47,246,291.05 44,261,803.90

其他非流动资产 156,056,261.66 35,560,069.65

非流动资产合计 3,913,859,921.12 3,489,777,282.10

资产总计 7,220,120,569.50 6,709,340,074.93

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 68,700,000.00 91,800,000.00

47

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付账款 1,268,257,273.68 1,471,940,982.65

预收款项 409,216,071.88 354,795,505.42

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 83,420,844.87 103,375,782.13

应交税费 161,584,630.55 215,692,349.99

应付利息

应付股利 118,596,340.12

其他应付款 659,096,059.99 685,210,981.52

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 2,768,871,221.09 2,922,815,601.71

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 2,637,330.32 2,716,077.51

递延收益 39,589,730.54 29,510,925.94

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 42,227,060.86 32,227,003.45

负债合计 2,811,098,281.95 2,955,042,605.16

所有者权益：

股本 1,014,524,664.00 1,013,645,331.00

其他权益工具

48

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 621,061,371.75 596,165,245.66

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 218,078,530.92 218,078,530.92

一般风险准备

未分配利润 2,534,338,497.37 1,905,199,892.28

归属于母公司所有者权益合计 4,388,003,064.04 3,733,088,999.86

少数股东权益 21,019,223.51 21,208,469.91

所有者权益合计 4,409,022,287.55 3,754,297,469.77

负债和所有者权益总计 7,220,120,569.50 6,709,340,074.93

法定代表人：聂腾云 主管会计工作负责人：谢万涛 会计机构负责人：胡春雨

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 81,095,105.38 6,286,558.50

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 11,834.00

应收利息

应收股利

其他应收款 51,409.83 201,917,460.44

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,481,424.40

流动资产合计 82,639,773.61 208,204,018.94

49

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产 200,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 17,765,000,000.00 17,760,000,000.00

投资性房地产

固定资产 305,161.58

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用 8,371,069.19

递延所得税资产 6,632,017.44

其他非流动资产

非流动资产合计 17,980,308,248.21 17,760,000,000.00

资产总计 18,062,948,021.82 17,968,204,018.94

流动负债：

短期借款 127,700,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 11,471,943.51 42,600,000.00

预收款项

应付职工薪酬 18,396.82

应交税费 415.81 26,504,018.94

应付利息

应付股利 118,596,340.12

其他应付款 332,273,964.96 3,556,336.53

划分为持有待售的负债

50

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债 20,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 462,361,061.22 220,360,355.47

非流动负债：

长期借款 34,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 34,000,000.00

负债合计 462,361,061.22 254,360,355.47

所有者权益：

股本 1,014,524,664.00 1,013,645,331.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 16,268,356,758.56 16,243,460,632.47

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 54,776,929.99 54,776,929.99

未分配利润 262,928,608.05 401,960,770.01

所有者权益合计 17,600,586,960.60 17,713,843,663.47

负债和所有者权益总计 18,062,948,021.82 17,968,204,018.94

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

51

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、营业总收入 4,309,985,621.07 3,010,377,244.06

其中：营业收入 4,309,985,621.07 3,010,377,244.06

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,320,833,228.77 2,317,922,919.49

其中：营业成本 2,965,324,522.29 2,033,424,968.97

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 10,210,438.57 2,824,552.66

销售费用 67,975,614.94 60,317,230.83

管理费用 273,196,328.34 226,742,629.49

财务费用 -1,711,023.16 992,935.18

资产减值损失 5,837,347.79 -6,379,397.64

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

29,852,491.56 3,301,414.73

列）

其中：对联营企业和合营企业

-794,088.88 -18,317,571.05

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

其他收益 27,177,532.60

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,046,182,416.46 695,755,739.30

加：营业外收入 5,244,795.77 24,959,275.37

其中：非流动资产处置利得 2,737,932.11 713,869.72

减：营业外支出 22,968,877.26 10,189,806.72

其中：非流动资产处置损失 11,543,816.08 4,532,643.62

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,028,458,334.97 710,525,207.95

减：所得税费用 280,912,636.16 181,710,389.27

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 747,545,698.81 528,814,818.68

52

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

归属于母公司所有者的净利润 747,734,945.21 530,315,863.50

少数股东损益 -189,246.40 -1,501,044.82

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 747,545,698.81 528,814,818.68

归属于母公司所有者的综合收益

747,734,945.21 530,315,863.50

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -189,246.40 -1,501,044.82

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.74 0.61

（二）稀释每股收益 0.74 0.61

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：聂腾云 主管会计工作负责人：谢万涛 会计机构负责人：胡春雨

53

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 0.00 295,781,467.96

减：营业成本 0.00 229,709,238.82

税金及附加 0.00 563,346.23

销售费用 166,440.79 7,681,213.13

管理费用 23,996,240.76 35,981,156.42

财务费用 -97,735.77 1,093,792.19

资产减值损失 2,705.78 375,892.10

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

18,747,524.45

列）

其中：对联营企业和合营企

-2,840,333.94

业的投资收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -24,067,651.56 39,124,353.52

加：营业外收入 3.48 2,233,848.66

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 3,000,191.20 2,441,742.80

其中：非流动资产处置损失 191.20 2,202,871.49

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

-27,067,839.28 38,916,459.38

列）

减：所得税费用 -6,632,017.44 1,482,240.64

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,435,821.84 37,434,218.74

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

54

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -20,435,821.84 37,434,218.74

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,706,711,778.85 3,276,250,526.33

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 976,829.18

收到其他与经营活动有关的现金 134,365,188.33 417,018,798.40

55

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营活动现金流入小计 4,841,076,967.18 3,694,246,153.91

购买商品、接受劳务支付的现金 3,018,528,842.52 2,124,167,399.52

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

437,880,750.62 376,528,535.92

金

支付的各项税费 351,201,761.65 169,047,047.75

支付其他与经营活动有关的现金 253,428,586.78 448,307,903.76

经营活动现金流出小计 4,061,039,941.57 3,118,050,886.95

经营活动产生的现金流量净额 780,037,025.61 576,195,266.96

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,901,500.00 52,513,691.25

取得投资收益收到的现金 30,646,580.44 21,618,985.78

处置固定资产、无形资产和其他

2,737,932.11 1,785,710.60

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3,444,118,010.00 3,668,613,000.00

投资活动现金流入小计 3,480,404,022.55 3,744,531,387.63

购建固定资产、无形资产和其他

570,091,646.90 912,787,809.60

长期资产支付的现金

投资支付的现金 205,000,000.00 153,103,116.80

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 3,210,000,000.00 4,421,400,000.00

投资活动现金流出小计 3,985,091,646.90 5,487,290,926.40

投资活动产生的现金流量净额 -504,687,624.35 -1,742,759,538.77

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 23,891,488.13 900,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

56

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得借款收到的现金 76,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 23,891,488.13 976,000,000.00

偿还债务支付的现金 12,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

1,558,391.67

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 39,500,000.00

筹资活动现金流出小计 39,500,000.00 13,558,391.67

筹资活动产生的现金流量净额 -15,608,511.87 962,441,608.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-49.67 -524,554.59

影响

五、现金及现金等价物净增加额 259,740,839.72 -204,647,218.07

加：期初现金及现金等价物余额 415,156,439.52 338,585,442.77

六、期末现金及现金等价物余额 674,897,279.24 133,938,224.70

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 323,839,170.94

收到的税费返还 548,434.76

收到其他与经营活动有关的现金 321,726,237.29 103,307,050.17

经营活动现金流入小计 321,726,237.29 427,694,655.87

购买商品、接受劳务支付的现金 256,226,193.15

支付给职工以及为职工支付的现

56,332.97 23,208,021.71

金

支付的各项税费 1,606,733.96 11,526,091.68

支付其他与经营活动有关的现金 22,046,111.61 85,678,303.51

经营活动现金流出小计 23,709,178.54 376,638,610.05

经营活动产生的现金流量净额 298,017,058.75 51,056,045.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

57

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金 21,587,858.39

处置固定资产、无形资产和其他

30,500.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 21,618,358.39

购建固定资产、无形资产和其他

17,993,389.84

长期资产支付的现金

投资支付的现金 205,000,000.00 207,157,920.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 205,000,000.00 225,151,309.84

投资活动产生的现金流量净额 -205,000,000.00 -203,532,951.45

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 23,891,488.13

取得借款收到的现金 189,800,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 23,891,488.13 189,800,000.00

偿还债务支付的现金 23,100,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

11,777,176.11

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 42,100,000.00

筹资活动现金流出小计 42,100,000.00 34,877,176.11

筹资活动产生的现金流量净额 -18,208,511.87 154,922,823.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的

133,976.24

影响

五、现金及现金等价物净增加额 74,808,546.88 2,579,894.50

加：期初现金及现金等价物余额 6,286,558.50 18,238,491.06

六、期末现金及现金等价物余额 81,095,105.38 20,818,385.56

58

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 其他 一般

减：库存 少数股东权 所有者权益合计

股本 优先 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

永续债 其他 股 益

股 收益 准备

1,905,199,892.2

一、上年期末余额 1,013,645,331.00 596,165,245.66 218,078,530.92 21,208,469.91 3,754,297,469.77

8

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

1,905,199,892.2

二、本年期初余额 1,013,645,331.00 596,165,245.66 218,078,530.92 21,208,469.91 3,754,297,469.77

8

三、本期增减变动金额（减

879,333.00 24,896,126.09 629,138,605.09 -189,246.40 654,724,817.78

少以“－”号填列）

59

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（一）综合收益总额 747,734,945.21 -189,246.40 747,545,698.81

（二）所有者投入和减少资

879,333.00 24,896,126.09 25,775,459.09

本

1．股东投入的普通股 879,333.00 23,012,155.13 23,891,488.13

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

1,883,970.96 1,883,970.96

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -118,596,340.12 -118,596,340.12

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

-118,596,340.12 -118,596,340.12

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

60

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取 880,408.66 880,408.66

2．本期使用 -880,408.66 -880,408.66

（六）其他

2,534,338,497.3

四、本期期末余额 1,014,524,664.00 621,061,371.75 218,078,530.92 21,019,223.51 4,409,022,287.55

7

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东权

其他 一般

减：库 所有者权益合计

股本 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 益

优先

永续债 其他 存股

股 收益 准备

829,016,815.1

一、上年期末余额 863,365,331.00 -108,898,417.81 426,433.59 117,037,271.66 16,965,718.48 1,717,913,152.10

8

61

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

829,016,815.1

二、本年期初余额 863,365,331.00 -108,898,417.81 426,433.59 117,037,271.66 16,965,718.48 1,717,913,152.10

8

三、本期增减变动金额（减 1,076,183,077

150,280,000.00 705,063,663.47 -426,433.59 101,041,259.26 4,242,751.43 2,036,384,317.67

少以“－”号填列） .10

1,177,224,336

（一）综合收益总额 4,242,751.43 1,181,467,087.79

.36

（二）所有者投入和减少资

150,280,000.00 705,063,663.47 855,343,663.47

本

1．股东投入的普通股 855,343,663.47 855,343,663.47

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 150,280,000.00 -150,280,000.00

62

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

-101,041,259.

（三）利润分配 101,041,259.26

26

-101,041,259.

1．提取盈余公积 101,041,259.26

26

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -426,433.59 -426,433.59

1．本期提取 693,331.68 693,331.68

2．本期使用 -1,119,765.27 -1,119,765.27

63

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（六）其他

1,905,199,892

四、本期期末余额 1,013,645,331.00 596,165,245.66 218,078,530.92 21,208,469.91 3,754,297,469.77

.28

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合收

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 益

一、上年期末余额 1,013,645,331.00 16,243,460,632.47 54,776,929.99 401,960,770.01 17,713,843,663.47

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,013,645,331.00 16,243,460,632.47 54,776,929.99 401,960,770.01 17,713,843,663.47

三、本期增减变动金额（减

879,333.00 24,896,126.09 -139,032,161.96 -113,256,702.87

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -20,435,821.84 -20,435,821.84

64

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（二）所有者投入和减少资

879,333.00 24,896,126.09 25,775,459.09

本

1．股东投入的普通股 879,333.00 23,012,155.13 23,891,488.13

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

1,883,970.96 1,883,970.96

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -118,596,340.12 -118,596,340.12

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

-118,596,340.12 -118,596,340.12

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

65

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,014,524,664.00 16,268,356,758.56 54,776,929.99 262,928,608.05 17,600,586,960.60

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合收

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 益

一、上年期末余额 150,280,000.00 65,482,300.00 30,505,073.24 192,530,859.25 438,798,232.49

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 150,280,000.00 65,482,300.00 30,505,073.24 192,530,859.25 438,798,232.49

三、本期增减变动金额（减 17,275,045,430.9

863,365,331.00 16,177,978,332.47 24,271,856.75 209,429,910.76

少以“－”号填列） 8

（一）综合收益总额 242,718,567.50 242,718,567.50

66

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（二）所有者投入和减少资 17,041,343,663.4

863,365,331.00 16,177,978,332.47

本 7

17,041,343,663.4

1．股东投入的普通股 863,365,331.00 16,177,978,332.47

7

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 24,271,856.75 -33,288,656.74 -9,016,799.99

1．提取盈余公积 24,271,856.75 -24,271,856.75

2．对所有者（或股东）的

-9,016,799.99 -9,016,799.99

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

67

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

17,713,843,663.4

四、本期期末余额 1,013,645,331.00 16,243,460,632.47 54,776,929.99 401,960,770.01

7

68

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司基本情况

韵达控股股份有限公司(以下简称“韵达股份”或“公司”)原名宁波新海电气股份有限公司，系经宁波市

人民政府甬政发〔2002〕156 号文批准，由宁波新海投资开发有限公司整体变更设立，于 2003 年 1 月 17

日在宁波市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3302002006137 的营业执照。公司股票已于 2007 年 3

月 6 日在深圳证券交易所挂牌交易。

根据公司 2016 年第二次临时股东大会决议，并于 2016 年 12 月 9 日获取中国证券监督管理委员会核

发的《关于核准宁波新海电气股份有限公司重大资产重组及向上海罗颉思投资管理有限公司等发行股份购

买资产的批复》（证监许可[2016]3063 号），以截至拟置出资产评估基准日全部资产及负债与上海韵达货运

有限公司（以下简称“韵达货运”）全体股东持有的韵达货运 100%股权的等值部分进行置换，并以发行股

份的方式自韵达货运全体股东处购买置入资产与置出资产的差额部分。

公司原注册资本为人民币 150,280,000.00 元，股本总数 150,280,000 股，公司股票面值为每股人民币 1

元，均为 A 股股份，其中：有限售条件的流通 A 股 52,056,398 股，无限售条件的流通 A 股 98,223,602 股。

2016 年 12 月 15 日，公司发行股份自韵达货运全体股东处购买其持有的韵达货运的股权，合计发行人民币

普通股（A 股）863,365,331 股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股人民币 19.79 元；本次股份发行完成后，

公司的注册资本为人民币 1,013,645,331.00 元，股本总数 1,013,645,331.00 股，其中：有限售条件的流通 A

股 915,421,729 股，无限售条件的流通 A 股 98,223,602 股。

2017 年 5 月 23 日，公司董事会完成了第一期限制性股票激励计划的股份首次授予和登记上市工作。

本次限制性股票激励计划授予日为 2017 年 4 月 28 日，授予价格为 27.17 元/股，实际授予激励对象人数由

原 154 人调整为 148 人，主要由于 6 名激励对象因个人原因自愿放弃认购限制性股票合计 38,667 股。鉴于

此，首次授予的股份数也进行了相应调整，由原 918,000 股调整为 879,333 股，预留 102,000 股保持不变。

本次股份发行完成后，公司共计增加注册资本人民币 879,333.00 元，变更后的注册资本为人民币

1,014,524,664.00 元。股本总数 1,014,524,664 股，其中：有限售条件的流通 A 股 933,311,949 股，无限售条

件的流通 A 股 81,212,715 股。

公司注册地址：浙江省宁波市慈溪市崇寿镇永清南路 8 号，办公地址：上海市青浦区盈港东路 6679

号，法定代表人为聂腾云。

公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设汽运中心、操作质控部、网点管理部、

财务中心等部门。

公司的控股股东为上海罗颉思投资管理有限公司，实际控制人为聂腾云、陈立英夫妇。

本财务报表本期合并范围的变动情况，详见第十节财务报告、八、合并范围的变更。截至报告期末，纳入合并范围一级和二

级子公司详见第十节财务报告、九、在其他主体中的权益。

69

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集

团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务

信息。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

本集团会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应

的减值准备。

根据《企业会计准则》、《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号）和财政部会

计司《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》财会便[2009]17 号函的规定，本集团合并财务报

表比较信息是韵达货运及其子公司的比较信息，本集团的母公司财务报表以其历史账面价值确认和计量。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据自身生产经营特点，确定应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产折旧、无形资产摊销、研

发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见相关章节。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年06月30日的合并及公司财务状况

以及2017年度上半年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本集团的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司-韵达速递物流（香港）有限公司根据其

经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为

人民币。

70

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的

调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并

中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积-资本溢价，资本公积-资本溢价不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日

新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积-资本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，

按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对

价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积-资本溢价，资本公积不足冲减

的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方

与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有

者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担

的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价

值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计

减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复

核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为

该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日

对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基

础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所

有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，

原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公

允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，

公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收

益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动

71

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期

损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确

认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与

被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，

是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务

报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制

之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利

润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的

收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单

独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”

项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其

余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开

始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取

得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积-资本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价

值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公

司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收

益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量

72

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企

业。

（1）共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易

于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确

认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非

货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值

确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

73

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权

人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实

质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有

至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关

交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动

形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非

衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或

摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他

应收款等（十节财务报表相关章节）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、

发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外

的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息

收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变

动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利

或利息收入，计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过

交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负

债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金

74

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动

形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金

融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或

摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自

身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金

额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负

债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益

工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资

产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见财务报告相关章节。

（5）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面

价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证

据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影

响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

75

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后

发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：

-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回

投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其

初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。

低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月

均低于其初始投资成本

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括

尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实

际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当

期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组

合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在

具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具

有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观

上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面

价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，

予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已

摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失

确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减

值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益

率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确

认，不得转回。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对

该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其

继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单

单项金额重大的判断依据或金额标准

项金额重大的应收款项。

对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证

据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减

值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄状态 账龄分析法

押金、保证金及备用金 余额百分比法

合并范围内的关联方应收款项 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 20.00% 20.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

押金、保证金及备用金 5.00% 5.00%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

合并范围内的关联方应收款项 0.00% 0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项。

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

坏账准备的计提方法

备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、库存商品、发出商品。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、发出商品等发出时采用移动加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后

的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债

表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个类别存货项目计

提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的

金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

13、划分为持有待售资产

不适用

14、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

的，为本集团的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所

有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期

股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投

资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金

股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投

资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利

计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配

以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应

享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照

本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股

权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值

与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同

控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面

价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法

核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有

者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处

置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工

具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期

损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转

持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例

视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在

抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失

的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参

与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控

制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果

所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集

体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断

是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被

投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位

的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影

响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认

为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不

形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有

重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见第十节财务报告相关章节。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关

的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本集团固定资产按照取

得时的实际成本进行初始计量。

80

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%

机器设备 年限平均法 10 5% 9.50%

电子设备 年限平均法 3 5% 31.67%

运输设备 年限平均法 4 5% 23.75%

办公设备 年限平均法 5 5% 19.00%

注：已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权

转移给本集团。 ②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，

因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿

命的大部分。 ④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质

特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁

付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在

租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入

资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致

的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达

到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关

资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条

件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资

产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在

符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确

认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款

费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资

取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均

数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

19、生物资产

不适用

20、油气资产

不适用

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形

资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内

摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别 使用寿命 摊销方法 备注

计算机软件 3年、5年、10年 直线法 计算机软件

土地使用权 50年 直线法 土地使用权

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，

调整原估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转

入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见第十节财务报告中相关内容。

82

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在

技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够

证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明

其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶

段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形

资产。

22、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产（存货、递延所得税资

产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，

进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资

产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者

确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产

所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于

其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计

入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关

的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是

能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资

产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组

合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23、长期待摊费用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的

83

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医

疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资

产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响

重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费

用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职

后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资

产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福

利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期

提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以

前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以

及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③

项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入

其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退

84

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常

退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经

济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规

定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成

本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、

不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最

佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最

佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能

收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

26、股份支付

（1）股份支付的种类

本集团股份支付分为以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的

不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下

因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份

的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正

预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

85

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益

工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才

可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具

授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的

相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完

成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负

债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计

入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新

计量，其变动计入当期损益。

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的

增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值

相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之

间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款

和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授

予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本集团

对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确

认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益

工具的取消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也

没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已

发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

②提供劳务

在提供的劳务已经完成，相关的收入和成本能够可靠的计量、与劳务相关的经济利益很可能流入时，确认

劳务收入的实现。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。

（2）收入确认的具体方法

本集团快递业务收入确认的具体方法如下：

快递业务模式分为揽收、分拣、转运、派送四个环节，本公司负责为加盟商揽收的快递提供分拣、转运服

务，由加盟商负责揽收、派送环节。根据收入确认的一般原则，本公司在提供的快递业务服务完成时点进

行确认相关收入

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，

作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为

递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府

补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分

配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资

产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关

的政府补助。

与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，

计入当期损益或冲减相关成本；

用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。对于同时包含与资产

相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归

类为与收益相关的政府补助。

与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日

常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支 。

企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

企业两种情况，分别按照政府补助准则之规定进行会计处理，其中财政将贴息资金直接拨付给企业，企业

应当将对应的贴息冲减相关借款费用。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易

或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法

确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，

并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够

控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵

扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非

该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相

应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性

差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的

适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时，减记的金额予以转回。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）本集团作为出租人

经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当

期损益。

（2）本集团作为承租人

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直

接费用，计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）本集团作为出租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价

值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认

为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

（2）本集团作为承租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资

产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费

用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本

集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

32、其他重要的会计政策和会计估计

根据财政部、国家安全监管总局2012年2月14日“关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的

通知”（财企[2012]16号）规定，本公司下属3家物流运输公司从事交通运输，需按照上年度营业收入的

1%计提安全生产费用。

安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。

提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过

“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按

照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

因<企业会计准则第 16 号—政府补助>

董事会

修订

财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订<企业会计准则第16号—政府补助>的通知》（财会〔2017〕15号），对《企

业会计准则第16号—政府补助》进行了修订，自2017年6月12日起施行。 由于上述会计准则的颁布，公司需对原会计政策进

行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行。上述会计准则，并增加利润表项目“其他收益”用于归集相应政府补助的

核算，经梳理并结合公司2017年度已发生的政府补助情况，按照新修订的政府补助会计准则规定，将原计入“营业外收入”

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

的部分政府补助项目调整至“其他收益”项目列报，本次会计政策调整对当期财务状况未产生重大影响，对当期损益无影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行

持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。

这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确

认的递延所得税资产的金额。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

商品销售收入、交通运输服务收入、快

增值税 17%、11%、6%、3%

递服务收入

城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1%

企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、16.5%、15%

教育费附加 应纳流转税额 3%

地方教育附加 应纳流转税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司 25%

子公司

上海东普信息科技有限公司 15%

成都市蓉韵速递有限公司 15%

昆明金韵速递有限公司 15%

新疆韵达快递有限公司 15%

韵达速递（物流）香港有限公司 16.5%

内蒙古韵必达速递有限公司 15%

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

重庆畅韵装卸搬运有限公司 15%

上海奉韵速递有限公司 20%

其他子公司 25%

2、税收优惠

企业所得税

①西部大开发税收优惠

根据财政部、海关总署、国家税务总局于2011年7月27日发布“财税〔2011〕58号”《关于深入实施西部

大开发战略有关税收政策问题的通知》规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励

类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。子公司内蒙古韵必达速递有限公司、昆明金韵速递有限公司、

重庆畅韵装卸搬运有限公司、成都市蓉韵速递有限公司和新疆韵达快递有限公司设立在西部地区，且已取

得相关政府部门的批复，减按15%的税率征收企业所得税。

②高新技术企业税收优惠

2015年10月30日，经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局批准，

子公司上海东普信息科技有限公司获取了高新技术企业证书（证书编号：GR201531000778），有效期为三

年；根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施细则的规定，公司2015-2017年度执行15%的企业所得

税优惠税率。

③小型微利企业所得税优惠

根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2015〕34号）相关规定，

自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得

减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司上海奉韵速递有限公司属于小型微利企

业并享受所得税优惠，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 681,947.88 1,047,957.20

银行存款 674,013,800.59 420,763,877.86

其他货币资金 16,576,373.66 10,838,298.93

合计 691,272,122.13 432,650,133.99

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明

说明1：期末，本集团不存在存放在境外的款项。

说明 2：期末，使用权受到限制的货币资金，金额共计 16,374,842.89 元。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 0.00 0.00

指定以公允价值计量且其变动计入当期

0.00 0.00

损益的金融资产

其他说明：

不适用

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 0.00 0.00

商业承兑票据 0.00 0.00

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 0.00

商业承兑票据 0.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

银行承兑票据 0.00 0.00

商业承兑票据 0.00 0.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

商业承兑票据 0.00

其他说明

不适用

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

16,398,8 16,342,8 15,743, 15,671,28

独计提坏账准备的 5.30% 99.66% 56,000.00 5.11% 99.54% 72,700.00

12.67 12.67 980.26 0.26

应收账款

按信用风险特征组

276,811, 18,047,9 258,763,8 274,745 15,054,93 259,690,61

合计提坏账准备的 89.52% 6.52% 89.21% 5.48%

806.56 52.67 53.89 ,546.84 5.91 0.93

应收账款

单项金额不重大但

16,028,7 14,941,6 1,087,159 17,487, 16,071,15 1,416,826.3

单独计提坏账准备 5.18% 93.22% 5.68% 91.90%

89.18 29.35 .83 983.39 7.07 2

的应收账款

309,239, 49,332,3 259,907,0 307,977 46,797,37 261,180,13

合计 100.00% 15.95% 100.00% 15.20%

408.41 94.69 13.72 ,510.49 3.24 7.25

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

上海霍金快递有限公司 8,449,014.59 8,449,014.59 100.00% 预计无法收回

上海第通货物运输代理

3,583,826.94 3,583,826.94 100.00% 预计无法收回

有限公司

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

普宁市普韵快递有限公

1,388,534.12 1,363,534.12 98.20% 预计无法收回

司

绍兴市柯桥新韵达货运

1,915,862.00 1,904,862.00 99.43% 预计无法收回

有限公司

上海鼎广机械设备有限

1,061,575.02 1,041,575.02 98.12% 预计无法收回

公司

合计 16,398,812.67 16,342,812.67 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

258,542,106.93 12,927,105.38 5.00%

1 年以内小计 258,542,106.93 12,927,105.38 5.00%

1至2年 13,434,842.53 2,686,968.51 20.00%

2至3年 4,801,956.63 2,400,978.31 50.00%

3 年以上 32,900.47 32,900.47 100.00%

合计 276,811,806.56 18,047,952.67 6.52%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 5,619,268.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,328,931.12 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

义乌韵达快递服务有限公司 1,220,673.98 部分款项收回

合计 1,220,673.98 --

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

无法收回的款项 1,755,316.35

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额135,614,576.55元，占应收账款期末余额合计数的比例44%，相应计

提的坏账准备期末余额汇总金额6,791,366.05元

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

其他说明：

不适用

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 36,952,774.95 97.93% 19,414,726.84 98.55%

1至2年 430,358.15 1.14% 164,084.63 0.83%

2至3年 174,855.35 0.46% 100,597.11 0.51%

3 年以上 175,782.16 0.47% 21,708.00 0.11%

合计 37,733,770.61 -- 19,701,116.58 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末账龄超过一年的预付款项，主要为预付路桥费、水电费等，因为相关业务尚未完成，该款项尚未结清。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额14,972,506.89元，占预付款项期末余额合计数

的比例39.68%。

95

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

往来款资金占用费 1,261,325.11 759,632.77

合计 1,261,325.11 759,632.77

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

0.00 0.00

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

不适用

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例

96

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 0.00

其他应收款

按信用风险特征组

96,221,1 7,859,38 88,361,74 94,973, 6,317,199 88,656,322.

合计提坏账准备的 95.34% 8.17% 95.21% 6.65%

32.13 6.66 5.47 522.04 .65 39

其他应收款

单项金额不重大但

4,703,61 4,703,61 4,773,6 4,773,617

单独计提坏账准备 4.66% 100.00% 0.00 4.79% 100.00%

7.86 7.86 17.86 .86

的其他应收款

100,924, 12,563,0 88,361,74 99,747, 11,090,81 88,656,322.

合计 100.00% 12.45% 100.00% 11.12%

749.99 04.52 5.47 139.90 7.51 39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

18,060,638.05 903,031.89 5.00%

1 年以内小计 18,060,638.05 903,031.89 5.00%

1至2年 4,007,576.97 801,515.39 20.00%

2至3年 4,801,860.90 2,400,930.45 50.00%

3 年以上 301,427.50 301,427.50 100.00%

合计 27,171,503.42 4,406,905.23 16.22%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

组合名称

其他应收款 坏账准备 计提比例

押金、保证金及备用金 69,049,628.71 3,452,481.43 5.00%

合计 69,049,628.71 3,452,481.43 5.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

97

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,547,009.99 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

无法收回的款项核销 74,822.98

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金及保证金 60,719,628.82 60,729,262.82

备用金及职员借支 8,421,827.39 7,183,273.96

股权转让款 2,500,000.00

其他往来款 31,783,293.78 29,334,603.12

合计 100,924,749.99 99,747,139.90

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

余姚市国土资源局 购地保证金 3,585,960.00 1 年以内 3.55% 179,298.00

海宁市佳运快运服

借款 4,000,000.00 1-2 年 3.96% 800,000.00

务有限公司

北京日报社 房租保证金 6,666,666.00 1 年以内 6.61% 333,333.30

句容市空港新区管

购地保证金 5,400,000.00 1-2 年 5.35% 270,000.00

委会

98

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

济南经济开发区财

购地保证金 10,000,000.00 1 年以内 9.91% 500,000.00

政局

合计 -- 29,652,626.00 -- 29.38% 2,082,631.30

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

不适用

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

其他说明：

说明：期末其他往来款余额，主要系公司为支持加盟商网点的业务发展给予部分网点的借款。

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

库存商品 16,024,171.80 16,024,171.80 12,883,045.42 12,883,045.42

周转材料 1,384,074.21 1,384,074.21 3,449,604.06 3,449,604.06

发出商品 7,239,680.20 7,239,680.20 9,532,573.54 9,532,573.54

合计 24,647,926.21 24,647,926.21 25,865,223.02 25,865,223.02

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

99

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

不适用

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

不适用

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

不适用

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行短期理财产品 1,786,100,000.00 2,008,100,000.00

非银行金融机构短期理财产品

待抵扣进项税 342,630,092.59 303,397,526.09

待摊费用（房租、装修费用等） 74,346,292.54 79,252,340.74

预缴企业所得税

预缴其他税费 360.00 360.00

100

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 2,203,076,745.13 2,390,750,226.83

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 412,473,838.88 412,473,838.88 207,473,838.88 207,473,838.88

按成本计量的 412,473,838.88 412,473,838.88 207,473,838.88 207,473,838.88

合计 412,473,838.88 412,473,838.88 207,473,838.88 207,473,838.88

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

CainiaoSm

artLogistic 52,103,116 52,103,116

0.75%

sNetwork .80 .80

Limited

北京乐拍

拍投资管

1,000,000. 1,000,000.

理中心 47.62%

00 00

（有限合

伙）

北京安杰

信息科技 3.00%

有限公司

深圳市丰

154,370,72 200,000,00 354,370,72

巢科技有 14.00%

2.08 0.00 2.08

限公司

101

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

北京圣特

5,000,000. 5,000,000.

尔科技有 0.82%

00 00

限公司

207,473,83 205,000,00 412,473,83

合计 --

8.88 0.00 8.88

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

①2016年3月，本公司之子公司韵达速递物流（香港）有限公司通过购买Cainiao Smart Logistics Network

Limited发行的可转债，并将该可转债转为9,000.00万股股份，持股比例为0.75%；韵达速递物流（香港）有

限公司对其不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

益性投资。

②北京乐拍拍投资管理中心（有限合伙），系2016年1月28日成立，本公司之子公司上海云韵投资管理有

限公司为有限合伙人，持有合伙份额47.62%；按照合伙协议有关规定，上海云韵投资管理有限公司对其不

具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

③北京安杰信息科技有限公司系2011年1月10日成立，2016年3月本公司之子公司韵达货运通过无偿受让该

公司股权成为其股东，持股比例为3%，对其不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报

价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

④2017年2月16日，本公司以现金方式，对深圳市丰巢科技有限公司增资人民币2亿元，增资后，本公司持

有深圳市丰巢科技有限公司的股权比例为3.636%。同时，本公司之子公司上海云韵投资管理有限公司持有

深圳市丰巢科技有限公司的股权比例为10.36%。本公司对其不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活

跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

⑤2017年6月，本公司之子公司宁波梅山保税港区福杉投资有限公司以人民币500万元向北京圣特尔科技发

展有限公司增资，取得0.819%股权；宁波梅山保税港区福杉投资有限公司对其不具有控制、共同控制或重

大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

⑥淮安腾达电商物流有限公司，系2015年12月8日成立，本公司之子公司淮安楚韵快运有限公司认缴20万

元（尚未实际出资），持股比例为0.97%，淮安楚韵快运有限公司对其不具有控制、共同控制或重大影响，

并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

102

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

不适用

其他说明

不适用

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

不适用

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

其他说明

不适用

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单 本期增减变动 减值准备

期初余额 期末余额

位 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 期末余额

103

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

蜂网投资 49,130,17 -783,095. 48,347,07

有限公司 1.46 83 5.63

杭州库虎

物流信息 967,696.9 -10,993.0 956,703.8

咨询有限 1 5 6

公司

Yunda

Express

Logistics

(Singapor

e)

PTE.LTD

.

50,097,86 -794,088. 49,303,77

小计

8.37 88 9.49

50,097,86 -794,088. 49,303,77

合计

8.37 88 9.49

其他说明

①2013年12月，本公司之子公司上海韵达货运有限公司与其他3位投资者共同设立蜂网投资有限公司，各

自持有蜂网投资有限公司25%的股份，本公司实际控制人聂腾云担任该公司的董事；根据被投资单位的公

司章程规定和会计准则相关规定，本公司对蜂网投资有限公司具有重大影响；2015年1月，被投资单位蜂

网投资有限公司新增股东顺丰控股（集团）有限公司，股权变更后本公司持有股权为20%，仍对被投资单

位具有重大影响。

②杭州库虎物流信息咨询有限公司，系2013年8月27日成立，本公司之子公司上海云韵投资管理有限公司

于2014年7月通过增资成为其股东，持股比例为6%，本公司实际控制人陈立英担任该公司的董事；根据被

投资单位的公司章程规定和会计准则相关规定，本公司之子公司上海云韵投资管理有限公司对其具有重大

影响。

③Yunda Express Logistics (Singapore) PTE. LTD.成立于2014年10月30日，注册资本为新加坡元10万

元，实缴注册资本为0元；截至2016年6月30日，该公司未开展经营业务；2016年1月26日，陈立英将持有

该公司的40%股权作价0元转让给本公司之子公司韵达速递物流（香港）有限公司，韵达速递物流（香港）

有限公司对被投资单位具有重大影响；Ong Eng Lee持有该公司剩余60%股权。

104

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 874,590,358.84 886,247,697.86 801,832,083.71 204,573,895.31 3,556,876.78 2,770,800,912.50

2.本期增加金

6,456,103.46 56,165,505.62 137,815,770.50 33,109,309.81 150,837.61 233,697,527.00

额

（1）购置 51,458,547.01 137,815,770.50 33,109,309.81 150,837.61 222,534,464.93

（2）在建工

6,456,103.46 4,706,958.61 11,163,062.07

程转入

（3）企业合

并增加

3.本期减少金

564,249.00 23,826,518.35 12,369,758.83 9,908,057.63 45,057.38 46,713,641.19

额

（1）处置或

564,249.00 23,826,518.35 12,369,758.83 9,908,057.63 45,057.38 46,713,641.19

报废

4.期末余额 880,482,213.30 918,586,685.13 927,278,095.38 227,775,147.49 3,662,657.01 2,957,784,798.31

二、累计折旧

1.期初余额 92,435,094.84 91,724,605.94 130,647,044.27 116,067,315.73 2,729,756.50 433,603,817.28

105

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.本期增加金

20,898,981.27 42,554,234.64 95,834,452.80 20,275,193.47 182,381.09 179,745,243.27

额

（1）计提 20,898,981.27 42,554,234.64 95,834,452.80 20,275,193.47 182,381.09 179,745,243.27

3.本期减少金

89,362.56 5,640,637.36 10,910,970.11 5,347,261.49 30,816.67 22,019,048.19

额

（1）处置或

89,362.56 5,640,637.36 10,910,970.11 5,347,261.49 30,816.67 22,019,048.19

报废

4.期末余额 113,244,713.55 128,638,203.22 215,570,526.96 130,995,247.71 2,881,320.92 591,330,012.36

三、减值准备

1.期初余额 5,167,357.48 5,167,357.48

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

1,620,036.03 1,620,036.03

额

（1）处置或

1,620,036.03 1,620,036.03

报废

4.期末余额 3,547,321.45 3,547,321.45

四、账面价值

1.期末账面价

767,237,499.75 786,401,160.46 711,707,568.42 96,779,899.78 781,336.09 2,362,907,464.50

值

2.期初账面价

782,155,264.00 789,355,734.44 671,185,039.44 88,506,579.58 827,120.28 2,332,029,737.74

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

机器设备 6,547,691.57 1,233,082.09 5,167,357.48 147,252.00

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

106

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

机器设备 2,115,056.86

运输设备 613,833,912.09

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

淮安转运中心建筑物 42,313,823.24 正在办理

句容转运中心建筑物 149,074,242.13 正在办理

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

场地建设工程 122,717,369.35 122,717,369.35 94,545,493.86 94,545,493.86

其他工程 10,904,445.23 10,904,445.23 10,334,823.71 10,334,823.71

合计 133,621,814.58 133,621,814.58 104,880,317.57 104,880,317.57

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

孝感转

运中心 127,829, 88,723,2 31,827,9 120,551,

94.31% 94.31% 其他

自建项 571.00 87.33 92.28 279.61

目

127,829, 88,723,2 31,827,9 120,551,

合计 -- -- --

571.00 87.33 92.28 279.61

107

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

不适用

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

不适用

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 653,844,886.24 23,359,082.56 677,203,968.80

108

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2.本期增加金

36,940,208.00 3,335,685.55 40,275,893.55

额

（1）购置 36,940,208.00 3,335,685.55 40,275,893.55

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 690,785,094.24 26,694,768.11 717,479,862.35

二、累计摊销

1.期初余额 13,799,984.95 13,210,686.35 27,010,671.30

2.本期增加金

8,388,390.37 2,108,805.98 10,497,196.35

额

（1）计提 8,388,390.37 2,108,805.98 10,497,196.35

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 22,188,375.32 15,319,492.33 37,507,867.65

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价 668,596,718.92 11,375,275.78 679,971,994.70

109

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

值

2.期初账面价

640,044,901.29 10,148,396.21 650,193,297.50

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

0.00 00

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

0.00 0.00 0.00 0.00

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

0.00 0.00 0.00 0.00

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

110

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

房屋装修支出 58,395,794.97 16,831,330.88 16,283,803.24 58,943,322.61

房屋租金支出 5,260,839.20 542,964.23 1,837,307.56 3,966,495.87

其他 1,623,714.32 13,299,065.34 5,554,121.88 9,368,657.78

合计 65,280,348.49 30,673,360.45 23,675,232.68 0.00 72,278,476.26

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 65,385,131.08 16,245,512.62 62,971,655.45 15,562,105.45

内部交易未实现利润 6,252,968.28 1,563,242.07 6,252,968.28 1,563,242.07

可抵扣亏损 115,415,583.86 28,778,203.78 100,018,118.92 24,507,437.00

预计负债（未决诉讼） 2,637,330.32 659,332.58 2,716,077.51 679,019.38

已结案的诉讼赔偿款 0.00 0.00 7,800,000.00 1,950,000.00

合计 189,691,013.54 47,246,291.05 179,758,820.16 44,261,803.90

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 0.00 47,246,291.05 0.00 44,261,803.90

111

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 57,589.58 83,892.62

可抵扣亏损 11,393,100.21 5,794,710.01

合计 11,450,689.79 5,878,602.63

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预付设备款 122,278,003.49 34,174,022.89

预付工程款 33,778,258.17 1,386,046.76

合计 156,056,261.66 35,560,069.65

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

112

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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

不适用

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 0.00

银行承兑汇票 68,700,000.00 91,800,000.00

合计 68,700,000.00 91,800,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

运费 627,949,722.93 696,322,580.34

设备款 290,624,860.17 378,776,651.27

材料款 109,004,132.40 123,607,173.28

工程款 79,283,975.24 109,223,338.15

装卸扫描费 62,773,035.90 80,152,026.02

中介机构服务费 1,134,650.01 42,600,000.00

其他 97,486,897.03 41,259,213.59

合计 1,268,257,273.68 1,471,940,982.65

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

113

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苏州中转站流水线项目应付款项 2,302,071.40 项目未完工，完工验收后付款

淮安中转站苏北工程质保金 2,121,695.00 工程完工后结转

合计 4,423,766.40 --

其他说明：

期初应付中介机构服务费，系本期公司进行重大资产重组发生的财务顾问费、股票承销费和律师服务费；

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预存款项 189,468,129.21 149,709,627.08

面单款 219,747,942.67 205,085,878.34

合计 409,216,071.88 354,795,505.42

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 100,157,938.70 383,699,783.67 403,584,769.78 80,272,952.59

二、离职后福利-设定提

3,141,411.43 32,152,445.95 32,163,965.10 3,129,892.28

存计划

三、辞退福利 76,432.00 2,073,583.74 2,132,015.74 18,000.00

合计 103,375,782.13 417,925,813.36 437,880,750.62 83,420,844.87

114

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

89,348,591.58 331,815,733.71 348,963,773.75 72,200,551.54

补贴

2、职工福利费 4,180,464.99 22,393,240.73 24,852,661.64 1,721,044.08

3、社会保险费 1,815,105.53 17,839,493.10 17,820,572.64 1,834,025.99

其中：医疗保险费 1,566,140.14 15,260,703.32 15,245,357.36 1,581,486.10

工伤保险费 95,047.18 1,180,536.92 1,175,572.86 100,011.24

生育保险费 153,918.21 1,398,252.86 1,399,642.42 152,528.65

4、住房公积金 976,910.00 8,090,661.40 8,273,645.40 793,926.00

5、工会经费和职工教育

3,363,154.04 1,841,931.24 1,828,211.24 3,376,874.04

经费

劳务派遣人员薪酬 473,712.56 1,677,727.49 1,845,905.11 305,534.94

商业保险费 40,996.00 40,996.00

合计 100,157,938.70 383,699,783.67 403,584,769.78 80,272,952.59

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 3,001,361.20 30,868,456.55 30,848,845.59 3,020,972.16

2、失业保险费 140,050.23 1,283,989.40 1,315,119.51 108,920.12

合计 3,141,411.43 32,152,445.95 32,163,965.10 3,129,892.28

其他说明：

辞退福利系离职补偿金，主要系因公司下属场地转运中心搬迁时，支付相应离职员工的补偿金。

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 2,085,151.83 12,547,126.96

企业所得税 154,338,814.56 193,290,962.67

个人所得税 2,173,050.62 1,962,863.96

城市维护建设税 172,026.28 680,598.50

教育费附加及地方教育附加 151,272.93 635,056.35

115

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

房产税 1,098,810.41 1,287,623.51

土地使用税 1,163,133.01 1,710,539.24

印花税 344,266.43 3,421,349.17

其他税种 58,104.48 156,229.63

合计 161,584,630.55 215,692,349.99

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 118,596,340.12

合计 118,596,340.12

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

不适用

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

押金及保证金 596,789,282.67 641,907,292.10

代收代付货款 56,769,825.92 33,723,737.55

关联方往来款 892,473.95 892,473.95

其他 4,644,477.45 8,687,477.92

合计 659,096,059.99 685,210,981.52

116

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

保证金 6,265,512.00 合作终止时偿还

网点加盟押金 65,890,555.98 合作终止时偿还

网络班车押金 20,409,506.00 合作终止时偿还

合计 92,565,573.98 --

其他说明：押金及保证金项目余额中，包括应付关联方网络班车押金和保证金，期初、期末的金额分别为 915610.00 元、

717010.00 元。

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

不适用

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

117

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

长期借款分类的说明：

不适用

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

不适用

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

118

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

不适用

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

不适用

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

未决诉讼 2,637,330.32 2,716,077.51 涉及诉讼

合计 2,637,330.32 2,716,077.51 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

与资产相关项目补

政府补助 29,510,925.94 12,118,010.00 2,039,205.40 39,589,730.54

助

合计 29,510,925.94 12,118,010.00 2,039,205.40 39,589,730.54 --

涉及政府补助的项目：

119

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

桐庐物流项目补

2,654,166.52 81,249.22 2,572,917.30 与资产相关

助

韵达物流崧复路

1253 号中转站标 7,128,000.00 7,128,000.00 与资产相关

准化示范项目

全自动智能分拣

及二维码快件识

10,650,000.00 10,650,000.00 与资产相关

别技术提升改造

项目

寄递企业配备 X

2,678,760.94 2,318,010.00 1,359,622.13 3,637,148.81 与资产相关

光机财政补助

快递服务“最后

100 米”线下 O2O

2,600,000.00 600,000.00 3,200,000.00 与资产相关

电商服务器数据

共享平台项目

韵达货运华北区

3,799,998.48 99,999.96 3,699,998.52 与资产相关

域总部项目

义乌中转站土地

9,200,000.00 498,334.09 8,701,665.91 与资产相关

投资奖励款

合计 29,510,925.94 12,118,010.00 2,039,205.40 39,589,730.54 --

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

不适用

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

1,013,645,331. 1,014,524,664.

股份总数 879,333.00 879,333.00

00 00

其他说明：

120

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54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

不适用

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

0 0.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 372,822,097.47 23,012,155.13 395,834,252.60

其他资本公积 223,343,148.19 1,883,970.96 225,227,119.15

合计 596,165,245.66 24,896,126.09 621,061,371.75

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

121

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 0.00 880,408.66 880,408.66 0.00

合计 880,408.66 880,408.66

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 218,078,530.92 218,078,530.92

合计 218,078,530.92 218,078,530.92

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

说明：本公司根据反向购买的合并报表编制原则合并财务报表中的盈余公积为韵达货运的盈余公积；根据

《中华人民共和国公司法》及韵达货运的公司章程，韵达货运按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金。

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,905,199,892.28 829,016,815.18

调整后期初未分配利润 1,905,199,892.28 829,016,815.18

加：本期归属于母公司所有者的净利润 747,734,945.21 1,177,224,336.36

减：提取法定盈余公积 101,041,259.26

应付普通股股利 118,596,340.12

期末未分配利润 2,534,338,497.37 1,905,199,892.28

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

122

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,907,352,762.79 2,717,652,300.01 2,839,036,773.19 1,916,738,702.48

其他业务 402,632,858.28 247,672,222.28 171,340,470.87 116,686,266.49

合计 4,309,985,621.07 2,965,324,522.29 3,010,377,244.06 2,033,424,968.97

62、税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 1,052,702.77 1,520,386.60

教育费附加 905,801.99 1,240,881.58

房产税 2,928,960.58

土地使用税 2,121,300.27

车船使用税 823,056.29

印花税 1,911,575.25

营业税 63,284.48

其他税费 322,828.43

河道管理费 41,063.29

水利建设基金 103,149.70

合计 10,210,438.57 2,824,552.66

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 49,862,792.86 48,823,637.93

办公费 9,245,884.51 5,904,432.57

差旅费 1,604,907.52 2,017,476.03

房租费 1,010,116.53 1,608,643.22

广告宣传费 2,950,354.79 1,317,814.45

其他 3,301,558.73 645,226.63

合计 67,975,614.94 60,317,230.83

其他说明：

123

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64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 113,345,501.06 84,967,518.93

信息化费用 14,243,236.29 21,719,296.81

折旧及摊销 44,544,687.81 32,643,425.58

房租及物业管理费 26,772,081.17 25,977,639.22

股权激励 1,883,970.96

办公费 24,474,469.55 21,043,145.05

物料消耗 5,589,315.48 6,994,684.08

咨询费 13,131,704.97 6,432,874.88

税费 7,670,873.37

技术研发费 23,484,957.83 13,688,244.84

差旅费 4,264,082.68 2,730,077.75

其他 1,169,981.55 2,874,848.98

董事会费 292,338.99

合计 273,196,328.34 226,742,629.49

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 1,624,822.93

减：利息收入 1,991,573.72 1,422,489.69

汇兑损益 97.17 524,554.59

手续费及其他 280,453.39 266,047.35

合计 -1,711,023.16 992,935.18

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 5,837,347.79 -6,379,397.64

合计 5,837,347.79 -6,379,397.64

124

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

不适用

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -794,088.88 -18,317,571.05

短期理财产品投资收益 30,646,580.44 21,618,985.78

合计 29,852,491.56 3,301,414.73

其他说明：

不适用

69、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

与日常经营活动相关的政府补助 27,177,532.60

70、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 2,737,932.11 713,869.72 2,737,932.11

其中：固定资产处置利得 2,737,932.11 713,869.72 2,737,932.11

政府补助 21,707,501.34

赔偿金、违约金收入 450,352.09 1,115,595.84 450,352.09

其他 2,056,511.57 1,422,308.47 2,056,511.57

合计 5,244,795.77 24,959,275.37 5,244,795.77

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

125

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

桐庐物流项

补助 否 否 81,250.02 与资产相关

目扶持资金

寄递企业配

备 X 光机财 补助 否 否 15,694.25 与资产相关

政补助摊销

上饶招商引

2,059,006.00 与收益相关

资扶持资金

青浦农工商

17,030,000.0

经济城扶持 与收益相关

0

资金

财政扶持奖

奖励 130,901.17 与收益相关

励

增值税即征

976,829.18 与收益相关

即退

世博开发管

理委员会开

340,000.00 与收益相关

发扶持专项

资金

上海青浦工

业园区扶持 405,700.00 与收益相关

资金

上海市产业

转型升级发

展（品牌经济 500,000.00 与收益相关

发展）专项资

金

昆明经济技

术开发区企 130,000.00 与收益相关

业扶持资金

其他 38,120.72 与收益相关

21,707,501.3

合计 -- -- -- -- -- --

4

其他说明：

公司按照《企业会计准则第16号-政府补助》（2017年修订）之规定，将本期发生的与日常活动相关的政府

补助从“营业外收入”调整至“其他收益”项目列示。

71、营业外支出

单位： 元

126

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 11,543,816.08 4,532,643.62 11,543,816.08

其中：固定资产处置损失 11,543,816.08 4,532,643.62 11,543,816.08

对外捐赠 8,813,250.00 1,333,104.10 8,813,250.00

房屋租赁提前终止支出 1,005,013.33 3,579,115.18 1,005,013.33

其他 1,606,797.85 744,943.82 1,606,797.85

合计 22,968,877.26 10,189,806.72 22,968,877.26

其他说明：

72、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 283,897,123.31 179,524,439.85

递延所得税费用 -2,984,487.15 2,185,949.42

合计 280,912,636.16 181,710,389.27

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 1,028,458,334.97

按法定/适用税率计算的所得税费用 257,114,583.74

子公司适用不同税率的影响 -3,686,735.80

调整以前期间所得税的影响 2,149,835.85

非应税收入的影响 0.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 25,475,694.62

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

1,422,107.37

损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益 198,522.22

研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -1,761,371.84

所得税费用 280,912,636.16

其他说明

127

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

73、其他综合收益

详见附注。

74、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的政府补助款项等 27,645,190.86 23,171,632.20

收到备用金、押金和往来款项等 104,728,423.75 392,424,676.51

收到活期存款利息 1,991,573.72 1,422,489.69

合计 134,365,188.33 417,018,798.40

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

现金支付的销售费用、管理费用和财务

104,525,318.51 105,249,284.22

费用

支付备用金、押金和往来款项等 137,547,392.69 337,449,818.86

支付其他支出 11,355,875.58 5,608,800.68

合计 253,428,586.78 448,307,903.76

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回理财产品本金 3,432,000,000.00 3,666,100,000.00

收到与资产相关的政府补助 12,118,010.00 2,513,000.00

合计 3,444,118,010.00 3,668,613,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

128

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

支付理财产品本金 3,210,000,000.00 4,421,400,000.00

合计 3,210,000,000.00 4,421,400,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付股票承销服务费等 39,500,000.00

合计 39,500,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

75、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 747,545,698.81 528,814,818.68

加：资产减值准备 5,837,347.79 -6,379,397.64

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

179,745,243.27 80,261,105.27

物资产折旧

无形资产摊销 10,497,196.35 3,272,603.08

长期待摊费用摊销 23,675,232.68 12,916,681.55

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

8,805,883.97 3,818,773.90

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 49.67 2,149,377.52

投资损失（收益以“－”号填列） -29,852,491.56 -3,301,414.73

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,984,487.15 2,185,949.42

存货的减少（增加以“－”号填列） 1,217,296.81 1,903,802.61

129

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-47,382,419.54 85,435,339.25

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-117,067,525.49 -134,882,371.95

列）

经营活动产生的现金流量净额 780,037,025.61 576,195,266.96

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 674,897,279.24 133,938,224.70

减：现金的期初余额 415,156,439.52 338,585,442.77

现金及现金等价物净增加额 259,740,839.72 -204,647,218.07

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 674,897,279.24 415,156,439.52

其中：库存现金 681,947.88 1,047,957.20

可随时用于支付的银行存款 667,793,287.60 413,927,198.71

可随时用于支付的其他货币资金 6,422,043.76 181,283.61

130

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、期末现金及现金等价物余额 674,897,279.24 415,156,439.52

其中：母公司或集团内子公司使用受限制

16,374,842.89 17,493,694.47

的现金和现金等价物

其他说明：

76、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

不适用

77、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

16,374,842.89 主要系保函保证金等原因致货币资金使

货币资金

用受限

合计 16,374,842.89 --

其他说明：

78、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 12.19 6.7744 82.58

港币 213.67 0.86792 185.49

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

79、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

不适用

80、其他

无

131

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

132

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

133

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

（1）新设子公司

名称 期末净资产 本期净利润

泰州韵达电子商务有限公司 0 0

芜湖市韵必达快递有限公司 0

宁波梅山保税港区福杉投资有限公司 5,000,218.75 218.75

盘锦韵达电子商务有限公司

（2）清算注销子公司

名称 处置日净资产 处置当期期初至处置日净利润

成都市庆韵速递有限公司 - 1,443,043.44 -325.88

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

上海韵达货运有 快递业务、货运

上海 上海 100.00% 反向购买

限公司 业务、仓储业务

上海韵达实业有 销售包装材料、

上海 上海 100.00% 设立

限公司 机械设备及配件

北京市金韵达速

递有限公司（注 北京 北京 快件转运 51.00% 设立

1）

天津市韵达快递 同一控制下企业

天津 天津 快件转运 100.00%

服务有限公司 合并

天津韵必达快递

天津 天津 快件转运 100.00% 设立

有限公司（注 2）

134

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

石家庄市庄韵速

石家庄 石家庄 快件转运 100.00% 设立

递有限公司

太原韵必达装卸

太原 太原 快件转运 100.00% 设立

服务有限公司

内蒙古韵必达速

呼和浩特 呼和浩特 快件转运 100.00% 设立

递有限公司

沈阳韵必达速递

沈阳 沈阳 快件转运 100.00% 设立

有限公司

大连韵必达装卸

大连 大连 快件转运 100.00% 设立

服务有限公司

长春市长韵速递

长春 长春 快件转运 100.00% 设立

有限公司

黑龙江金韵速递

哈尔滨 哈尔滨 快件转运 100.00% 设立

有限公司

上海韵达速递有 同一控制下企业

上海 上海 快件转运 100.00%

限公司 合并

上海奉韵速递有

上海 上海 快件转运 100.00% 设立

限公司（注 2）

上海浦东韵达速

递有限公司（注 上海 上海 快件转运 100.00% 设立

2）

上海金韵物流有

上海 上海 货物运输 100.00% 设立

限公司

上海优递爱实业

上海 上海 投资 100.00% 设立

有限公司

上海云韵快递有

上海 上海 快件转运 100.00% 设立

限公司

上海云韵投资管

上海 上海 投资 100.00% 设立

理有限公司

江苏韵达腾云物

无锡 无锡 快件转运 100.00% 设立

流有限公司

徐州市徐韵速递

徐州 徐州 快件转运 100.00% 设立

有限公司

135

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

南京苏韵快运有

南京 南京 快件转运 100.00% 设立

限公司（注 2）

苏州韵必达快运

苏州 苏州 快件转运 100.00% 设立

有限公司（注 2）

淮安楚韵快运有

淮安 淮安 快件转运 100.00% 设立

限公司（注 2）

江苏江韵物流有

江苏 江苏 快件转运 100.00% 设立

限公司（注 2）

苏州航韵装卸服

苏州 苏州 快件转运 100.00% 设立

务有限公司

宁波市上韵速递 同一控制下企业

宁波 宁波 快件转运 100.00%

有限公司 合并

温州市温韵速递

温州 温州 快件转运 100.00% 设立

有限公司

临海市临韵速递

临海 临海 快件转运 100.00% 设立

有限公司

绍兴市绍韵速递

绍兴 绍兴 快件转运 100.00% 设立

有限公司

义乌义韵快递有

义乌 义乌 快件转运 100.00% 设立

限公司

合肥金韵装卸服

合肥 合肥 快件转运 100.00% 设立

务有限公司

厦门市厦韵速递

厦门 厦门 快件转运 100.00% 设立

有限公司

福州闽韵速递有

福州 福州 快件转运 100.00% 设立

限公司

江西桐韵速递有

南昌 南昌 快件转运 100.00% 收购

限公司

上饶市韵达物流

上饶 上饶 货物运输 100.00% 设立

有限公司

青岛畅达华韵快

青岛 青岛 快件转运 100.00% 设立

递服务有限公司

潍坊市鲁韵快递 潍坊 潍坊 快件转运 100.00% 非同一控制下企

136

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

有限公司 业合并

济南恒韵装卸服

济南 济南 快件转运 100.00% 设立

务有限公司

郑州韵必达速递

郑州 郑州 快件转运 100.00% 设立

有限公司

武汉市承韵速递 非同一控制下企

武汉 武汉 快件转运 100.00%

有限公司 业合并

湖北韵达实业投

资有限公司（注 湖北 湖北 投资 100.00% 设立

2）

长沙市阔韵快递

长沙 长沙 快件转运 100.00% 设立

有限公司

深圳市圳韵速递

深圳 深圳 快件转运 100.00% 设立

有限公司

东莞市莞韵速递

东莞 东莞 快件转运 100.00% 设立

有限公司

广州市金韵快递

广州 广州 快件转运 51.00% 设立

有限公司（注 3）

汕头市潮韵快递

汕头 汕头 快件转运 100.00% 设立

有限公司

珠海市海韵速递

珠海 珠海 快件转运 100.00% 设立

有限公司

广西亨运韵达速

南宁 南宁 快件转运 100.00% 设立

递有限公司

海南韵必达快递

海南 海南 快件转运 100.00% 设立

有限公司

重庆畅韵装卸搬

重庆 重庆 快件转运 100.00% 设立

运有限公司

贵阳韵必达快运

贵阳 贵阳 快件转运 100.00% 设立

有限公司

昆明金韵速递有

昆明 昆明 快件转运 100.00% 设立

限公司

西安市溱韵速递 西安 西安 快件转运 100.00% 设立

137

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

有限公司

兰州市兰韵速递

兰州 兰州 快件转运 100.00% 设立

有限公司

青海宁韵速递有

青海 青海 快件转运 100.00% 设立

限公司

宁夏银韵速递有

宁夏 宁夏 快件转运 100.00% 设立

限公司

新疆韵达快递有

新疆 新疆 快件转运 100.00% 设立

限公司

西藏珠韵速递有

拉萨 拉萨 快件转运 100.00% 设立

限公司

上海韵达物流有

上海 上海 货物运输 100.00% 设立

限公司

杭州慧丽思生物 自有房屋租赁、 非同一控制下企

杭州 杭州 100.00%

科技有限公司 仓储服务 业合并

上海东普信息科 同一控制下企业

上海 上海 信息服务 100.00%

技有限公司 合并

成都市蓉韵速递

成都 成都 快件转运 100.00% 设立

有限公司

上海盈韵仓储服 自有房屋租赁、

上海 上海 100.00% 设立

务有限公司 仓储服务

上海快商物流有

上海 上海 货物运输 100.00% 设立

限公司

上海住家便利店 食品流通、销售

上海 上海 80.00% 设立

有限公司（注 4） 食用农产品

宁波市韵必达电 销售计算机软硬

宁波 宁波 100.00% 设立

子商务有限公司 件、技术服务

杭州韵达电子商 销售计算机软硬

杭州 杭州 100.00% 设立

务有限公司 件、技术服务

海韵电子商务

（上海）有限公 上海 上海 电子商务 100.00% 设立

司（注 5）

浙江创海机械有 非同一控制下企

杭州 杭州 快件转运 100.00%

限公司（注 5） 业合并

韵达速递物流

香港 香港 对外投资 100.00% 设立

（香港）有限公

138

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司（注 6）

上海观奔物流有

上海 上海 货物运输 100.00% 设立

限公司（注 7）

苏州市智琦物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市国安物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市创强物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市朋来物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

梁山莱安物流有

山东 山东 货物运输 100.00% 设立

限公司（注 7）

句容市博盛物流

句容 句容 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市春达物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市典雅物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市泛龙物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市高特佳物

流有限公司（注 苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

7）

苏州市合联物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市快想物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市莱丰物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市日利物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市日鑫物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市荣嘉物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市善友物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市天地通物 苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

139

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

流有限公司（注

7）

苏州市威迅物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市兴正物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市雄锐物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市迎杰物流

苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

苏州市韵特佳物

流有限公司（注 苏州 苏州 货物运输 100.00% 设立

7）

北京腾韵达运输

北京 北京 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

上海朋来物流有

上海 上海 货物运输 100.00% 设立

限公司（注 7）

昆山市博盛物流

昆山 昆山 货物运输 100.00% 设立

有限公司（注 7）

长沙晟韵货运有

长沙 长沙 货物运输 100.00% 设立

限公司（注 7）

青岛莱安物流有

青岛 青岛 货物运输 100.00% 设立

限公司（注 8）

泰州韵达电子商 电子商务、商务

泰州 泰州 100.00% 设立

务有限公司 信息咨询

快递咨询、仓储

芜湖市韵必达快

芜湖 芜湖 服务、自有房租 100.00% 设立

递有限公司

租赁

盘锦韵达电子商

盘锦 盘锦 商务信息咨询 100.00% 设立

务有限公司

宁波梅山保税港

区福杉投资有限 宁波 宁波 投资 100.00% 设立

公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注1：本公司的子公司上海韵达货运有限公司持有北京市金韵达速递有限公司51%股权；其他股东方小金、江士明、郑金弟、

王吉雷，分别持有北京市金韵达速递有限公司18% 、8% 、8% 、15%股权。

注2：上海韵达速递有限公司持有上表子公司1%股权；本公司通过间接持有上海韵达速递有限公司100%股权间接持有上表

子公司1%股权。

140

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

注3：本公司的子公司上海韵达货运有限公司持有广州市金韵快递有限公司51%股权；其他股东雷爱民、雷慧君，分别持有

广州市金韵快递有限公司34% 、15%股权。

注4：本公司的子公司上海韵达货运有限公司持有上海住家便利店有限公司80%股权；上海金蔻商贸有限公司持有上海住家

便利店有限公司20%股权。

注5：上海韵达速递有限公司持有上表子公司100%股权；本公司通过间接持有上海韵达速递有限公司100%股权间接持有上

表子公司100%股权。

注6：上海云韵投资管理有限公司持有上表子公司100%股权；本公司通过间接持有上海云韵投资管理有限公司100%股权间

接持有上表子公司100%股权。

注7：上海金韵物流有限公司持有上表子公司100%股权；本公司通过间接持有上海金韵物流有限公司100%股权间接持有上

表子公司100%股权。

注8：上海快商物流有限公司持有上表子公司100%股权；本公司通过间接持有上海快商物流有限公司100%股权间接持有上

表子公司100%股权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

其他说明：

141

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

142

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

不重要的联营企业目录：

联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对联营企业投资

143

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

直接 间接 的会计处理方法

蜂网投资有限公司 杭州 杭州 快递行业服 20.00 权益法

务平台建设

杭州库虎物流信息咨 杭州 杭州 物流信息咨 6.00 权益法

询有限公司 询、仓储服

务、装卸服务

Yunda Express 新加坡 新加坡 未开展业务 40.00 权益法

Logistics (Singapore)

PTE.LTD.

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收利息、其他应收款、其他流动资产和可供出售

金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。

与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层

对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业

绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设

定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些

风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也

定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用

风险。

对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、从第三

方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额

度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此

缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，

对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的

整体信用风险在可控的范围内。

本集团应收账款的债务人为分布于不同地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，

并在适当时购买信用担保保险。

144

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其

他可能令本集团承受信用风险的担保。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经

营需要，并降低现金流量波动的影响。

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相

关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或

出售资产以减低债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

145

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

投资管理、资产管

理、投资咨询，企业

管理咨询，商务信息

上海市青浦区五厍

上海罗颉思投资管 咨询，展览展示服 人民币：1,000,000

浜路 201 号 5 幢一层 56.48% 56.48%

理有限公司 务。【依法须经批准 元

B 区 190 室

的项目，经相关部门

批准后方可开展经

营活动】

本企业的母公司情况的说明

本公司的控股股东为上海罗颉思投资管理有限公司，持有本公司56.48%股权。

上海罗颉思投资管理有限公司情况如下：

上海罗颉思投资管理有限公司是一家在上海市注册的有限公司，于2014年12月26日由聂腾云、陈立英共同发起设立，并经上

海 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 登 记 ， 设 立 时 注 册 资 本 为 人 民 币 100.00 万 元 。 企 业 法 人 营 业 执 照 统 一 社 会 信 用 代 码 ：

91310118324234516C，现有注册资本为人民币100.00万元，住所：上海市青浦区五厍浜路201号5幢一层B区190室，公司法

定代表人聂腾云。

截至2017年6月30日止，母公司股权结构如下：

股东名称 实缴注册资本（万元） 比例%

陈立英 30.00 30.00

146

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

聂腾云 70.00 70.00

合计 100.00 100.00

本企业最终控制方是聂腾云、陈立英夫妇。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注第十节“财务报告”相关章节。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节“财务报告”相关章节。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

蜂网投资有限公司 联营

杭州库虎物流信息咨询有限公司 联营

Yunda Express Logistics (Singapore) PTE. LTD. 联营

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

上海谷韵网络科技有限公司 同受实际控制人聂腾云控制

本集团控股子公司 10%以上股权的自然人方小金过去 12 个月

北京韵达速递有限公司（说明 1）

内曾经控制的公司

北京捷佳韵达货运有限公司（说明 2） 本集团控股子公司 10%以上股权的自然人方小金控制的公司

本集团控股子公司 10%以上股权的自然人雷爱民过去 12 个月

广东韵达物流有限公司（说明 3）

内曾经控制的公司

杭州库虎物流信息咨询有限公司 本集团之联营企业

聂樟清 本公司股东、董事和实际控制人关系密切的家庭成员

陈美香 本公司股东、实际控制人关系密切的家庭成员

黄新华 本公司原控股股东

杨周龙 本公司关键管理人员

董事、经理、财务总监及董事会秘书 本公司关键管理人员

雷爱民 本集团控股子公司 10%以上股权的自然人

雷慧君 本集团控股子公司 10%以上股权的自然人

方小金 本集团控股子公司 10%以上股权的自然人

147

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

周立军 实际控制人关系密切的家庭成员

周根土 本公司关键管理人员关系密切的家庭成员

周建红 本公司关键管理人员关系密切的家庭成员

韩乐杰 本公司关键管理人员关系密切的家庭成员

郑爱君 本公司关键管理人员关系密切的家庭成员

孙培玉 本公司关键管理人员关系密切的家庭成员

江秋华 本公司关键管理人员关系密切的家庭成员

周瑜 本公司关键管理人员关系密切的家庭成员

肖青 本公司关键管理人员关系密切的家庭成员

其他说明

说明 1：2016 年 12 月 9 日，北京韵达速递有限公司的股东由方小金、郑金第、江士明变更为冯军法、冯三法，股权变更后，

北京韵达速递有限公司不再是公司的关联方，但根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，股权转让完成后的 12 个

月内发生的交易视同为关联交易。

说明 2：2016 年 12 月 9 日，北京捷佳韵达货运有限公司的股东由方小金、郑金第、江士明变更为冯军法、冯三法，股权变

更后，北京捷佳韵达货运有限公司不再是公司的关联方，但根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，股权转让完成

后的 12 个月内发生的交易视同为关联交易。

说明 3：2016 年 7 月 6 日，广东韵达物流有限公司的股东由雷爱民、雷慧君变更为赵元龙、杜英兰，股权变更后，广东韵达

物流有限公司不再是公司的关联方，但根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，股权转让完成后的 12 个月内发生

的交易视同为关联交易。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

杭州库虎物流信息 本公司接受仓储

1,515,521.50 否 1,945,422.12

咨询有限公司 服务

北京捷佳韵达货运 本公司接受收件

15,395,225.77 否 1,566,597.24

有限公司 服务

北京捷佳韵达货运 本公司接受汽运

2,168,787.39 否

有限公司 服务

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京韵达速递有限公司 本公司提供快递服务 14,843,324.47 24,712,877.79

北京捷佳韵达货运有限公司 本公司提供快递服务 18,211,470.16 2,598,276.04

148

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

北京韵达速递有限公司 本公司销售物料 910,984.64 368,208.76

北京捷佳韵达货运有限公司 本公司销售物料 1,001,451.37 41,393.16

杭州库虎物流信息咨询有限公

本公司提供仓储服务 230,041.40 309,247.92

司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

汽运服务-说明：关联交易定价方式及决策为参照市场价格的基础上协议定价。

快递服务-说明：关联交易定价方式及决策为公司全网统一定价。

销售物料-说明：关联交易定价方式及决策为参照市场价格的基础上协议定价。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

郑爱君 房屋 2,134.44 1,482.42

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

运输车辆租赁价格，是以车辆的购置成本为基础计算的协议价格

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

149

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬/万元 707.09 735.79

关键管理人员/人 16 15

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

杭州库虎物流信息

应收账款 401,265.45 54,846.50 132,551.95 6,627.60

咨询有限公司

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

150

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付账款 北京韵达速递有限公司 282,435.53

应付账款 北京捷佳韵达货运有限公司 6,838,379.93 4,151,293.18

杭州库虎物流信息咨询有限

应付账款 800,040.99 1,227,936.79

公司

预收款项 北京韵达速递有限公司 397,266.97 251,274.14

预收款项 北京城市一百物流有限公司 0.00 1,026.43

预收款项 北京捷佳韵达货运有限公司 1,244,988.05 202,952.75

预收款项 郑爱君 740.54 740.54

其他应付款 北京韵达速递有限公司 974,673.95 1,095,873.95

其他应付款 广东韵达物流有限公司 5,000.00 80,000.00

杭州库虎物流信息咨询有限

其他应付款 510.00 510.00

公司

其他应付款 北京捷佳韵达货运有限公司 619,000.00 621,400.00

其他应付款 郑爱君 300.00 300.00

其他应付款 陈立英 10,000.00 10,000.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额 879,333.00

公司本期行权的各项权益工具总额 0.00

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

其他说明

根据本公司2017年度第三次临时股东大会审议并通过的《关于<韵达控股股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草

案）>及其摘要的议案，以及第六届董事会第七次会议和第六届监事会第七次会议审议并通过的《关于向股权激励对象授予

限制性股票的议案》，本公司首次向符合条件的148名激励对象授予限制性股票879333股，预留102000股，首期限制性股票

授予日为2017年4月28日，授予价格为27.17元。

本次限制性股票授予价格的确定方法采取授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：（1）本激励计划

公告前1个交易日公司股票交易均价每股54.33元的50%，为每股27.16元；（2）本激励计划公告前20个交易日的公司股票交

易均价每股51.67元的50%，为每股25.84元。

截止2017年5月4日，本公司已收到全部股票激励对象缴纳的投资款，共计人民币23891488.13元，其中，按授予限制性股

票的面值总额增加股本人民币879333.00元，认股款高于限制性股票的面值总额的差额人民币23012155.13元计入资本公积（股

151

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本溢价）。本次股份发行完成后，本公司注册资本为人民币1014524664.00元。

本公司采用股票激励计划公告前一日每股收盘价（44.31元）减去授予日每股价格的方法确定每股限制性股票的公允价值，

经测算每股为27.14元。本期股票激励计划确认的费用总额为1883970.96元。

本次股票激励计划得有效期最长不超过48个月，自限制性股票的授予日起计算。授予的限制性股票自授予日起满12个月

后，在满足规定的解锁条件时，激励对象可分两期解锁，分别自授予日起12个月后至24个月内、24个月后至36个月内申请解

锁获授限制性股票总量的50%、50%。

本公司首期限制性股票解锁条件为：（1）公司业绩考核条件：以2016年扣除非经常性损益的归母净利润为基数，2017年、

2018年扣除非经常性损益的归母净利润增长率不低于20%、37%。（2）激励对象层面考核内容：80分以上、高于60分（含）

但低于80分、低于60分的激励对象年度考核分数对应的解锁比例为100%、80%、不授予且由公司回购。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

本公司采用股票激励计划公告前一日每股收盘价（44.31

授予日权益工具公允价值的确定方法 元）减去授予日每股价格的方法确定每股限制性股票的公

允价值，经测算每股为 27.14 元

根据本公司 2017 年度第三次临时股东大会审议并通过的

《关于<韵达控股股份有限公司第一期限制性股票激励计

划（草案）>及其摘要的议案，以及第六届董事会第七次会

可行权权益工具数量的确定依据

议和第六届监事会第七次会议审议并通过的《关于向股权

激励对象授予限制性股票的议案》，本公司首次向符合条件

的 148 名激励对象授予限制性股票 879333 股

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,883,970.96

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,883,970.96

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

152

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2017年06月30日止，本集团涉诉金额100万元以上并且尚未完全结案的诉讼事项如下：

原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况

沈阳顺德仓储有限公司 沈阳韵必达速递有限公司 房屋租赁合同纠 沈阳市浑南区 1,952,400.00 二审中

纷 人民法院

宁波市上韵速递有限公司 宁波中通投资发展有限公司、浙江途众 房屋租赁合同纠 宁波市海曙区 3,184,252.00 一审中

汽贸控股有限公司 纷 人民法院

郭秀红、陈璐、陈浩、陈兆 徐银成、徐爽、韵达货运 生命权、健康权、深圳市罗湖区 1,343,489.24 二审中

瑞、屈淑淑 身体权纠纷 人民法院

纪亚军 苏州市金宇建设有限公司、苏州韵必达 建设工程合同纠 苏州相城区人 4,439,776.47 一审中

快运有限公司 纷 民法院

袁苓芝 上海韵达货运有限公司、哈尔滨万事利 公路货物运输合 广州铁路运输 1,137,929.00 一审中

运输有限公司 同纠纷 第二法院

谷华琴、周晓娇、周晓弟、 王智书、刘成峰、上饶市韵达物流有限 机动车交通事故 上海市虹口区 1,173,820.80 一审中

周聪慧 公司、中国太平洋财产保险股份有限公 责任纠纷 人民法院

司上海分公司、郑州金大道货物运输有

限公司、中国人民财产保险股份有限公

司洛阳分公司

1.房屋租赁合同纠纷之一

因房屋租赁合同纠纷，原告（反诉被告）沈阳顺德仓储有限公司向沈阳市浑南区人民法院起诉被告（反诉原告）子公司沈阳

韵必达速递有限公司，请求法院判令：（1）被告赔偿原告因没有履行租赁合同约定的自2014年10月21日起至2015年10月20

日止租赁期间，给原告造成的经济损失1,171,440元；（2）给付原告滞纳金213,787元；（3）诉讼费由被告承担。

2016年4月5日，沈阳市浑南区人民法院出具民事判决书（（2015）浑南民二初字第01631号）并判决：（1）被告沈阳韵必达

速递有限公司于本判决生效之日起十日内赔偿原告沈阳顺德仓储有限公司损失292,860元；（2）反诉被告沈阳顺德仓储有限

公司将房屋及场地内资产于本判决生效之日起三十日内返还给反诉原告沈阳韵必达速递有限公司；（3）驳回原告沈阳顺德

仓储有限公司的其他诉讼请求；（4）驳回反诉原告沈阳韵必达速递有限公司的其他反诉请求。

2016年6月29日，辽宁省沈阳市中级人民法院出具民事判决书（2016）辽01民终6580号并判决：（1）撤销沈阳市浑南区人民

法院（2015）浑南民二初字第01631号民事判决第一、三、四项；（2）维持沈阳市浑南区人民法院（2015）浑南民二初字第

01631号民事判决第二项；（3）沈阳顺德仓储有限公司于本判决生效之日起十日内返还沈阳韵必达速递有限公司所付保证金

100,000元；（4）驳回沈阳韵必达速递有限公司、沈阳顺德仓储有限公司其他诉讼请求。

2016年8月2日，原告沈阳顺德仓储有限公司又向沈阳市浑河区人民法院起诉被告沈阳韵必达速递有限公司，请求法院判令：

被告给付2014年10月至2016年6月（20个月）房屋占有使用费1,952,400.00元。

2016年12月19号，沈阳市浑南区人民法院做出民事裁定，认为本案双方当事人与沈阳中院案件双方当事人相同，诉争占有使

用费属于中院审理的“经济损失”及“场地内资产应一并予以返还”事宜，已终审审理并做出生效判决，裉据一事不再理原则，

对原告起诉予以驳回。裁定如下：（1）驳回原告沈阳顺德仓储有限公司的起诉；（2）案件受理费22,372元，退回原告。

153

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2016年12月27日，沈阳顺德仓储有限公司因不服沈阳市浑南区人民法院2016年12月19日做出的（2016）辽0112民初6944号民

事裁定书，又提出上诉。

截至本财务报告出具之日，本案尚在二审审理过程中。

2.房屋租赁合同纠纷之二

2016年11月15日，子公司宁波市上韵速递有限公司向宁波市海曙区人民法院起诉被告宁波中通投资发展有限公司、浙江途众

汽贸控股有限公司，请求法院判令：（1）判决认定两被告解除房屋租赁合同构成违约；（2）判决两被告向原吿赔偿损失人

民币3,184,252元；（3）本案诉讼费由被告承担。

截至本财务报告出具之日，本案尚在一审审理过程中。

3.生命权、健康权、身体权纠纷

因生命权、健康权、身体权纠纷，原告郭秀红、陈璐、陈浩、陈兆瑞、屈淑淑向深圳市罗湖区人民法院起诉被告徐银成、徐

爽、韵达货运，请求法院判令：（1）徐银成、徐爽赔偿原告共计人民币1,343,489.24元（包括丧葬费54,096元、死亡赔偿金

818,960元、被扶养人生活费346,233.24元、误工费6,000元、交通费5,000元、住宿费10,200元、伙食费3,000元、精神损害抚

慰金人民币100,000元；（2）韵达货运对以上赔偿承担连带责任；（3）本案诉讼费用全部由被告承担。

2016年10月24日，深圳市罗湖人民法院追加深圳市韵达速递有限公司作为本案的共同被告参加诉讼。

2017年3月30日，深圳市罗湖人民法院出具民事判决书（2016）粤0303民初8823号并判决：（1）被告徐银成应于本判决生效

后七日内赔偿原告郭秀红、陈璐、陈浩、陈兆瑞、屈淑淑794,573.55元；（2）被告徐爽应于本判决生效后七日内赔偿原告郭

秀红、陈璐、陈浩、陈兆瑞、屈淑淑264,857.85元；（3）驳回原告郭秀红、陈璐、陈浩、陈兆瑞、屈淑淑的其他诉讼请求，

本案受理费7,218.00元由原告秀红、陈璐、陈浩、陈兆瑞、屈淑淑负担1,443.60元、被告徐银成负担4,330.80元、被告徐爽负

担1,443.60元。本案保全费3,020.00元由原告郭秀红、陈璐、陈浩、陈兆瑞、屈淑淑负担604.00元，被告徐银成负担1,812.00

元，被告徐爽负担604.00元。

2017年5月10日，被告徐爽因不服深圳市罗湖人民法院2017年3月30日做出的（2016）粤0303民初8823号民事裁定书，又提出

上诉。

截至本财务报告出具之日，本案尚在二审上诉过程中，尚未开庭审理。

4.建设工程合同纠纷

因建设工程合同纠纷，原告纪亚军向苏州相城区人民法院起诉被告苏州市金宇建设有限公司、子公司苏州韵必达快运有限公

司，请求法院判令：苏州市金宇建设有限公司支付原告工程款4,439,776.47元，苏州韵必达快运有限公司在未付工程款范围

内承担连带责任。

截至本财务报告出具之日，本案尚在一审审理过程中。

5.公路货物运输合同纠纷

因公路货物运输合同纠纷，原告袁苓芝向广州铁路运输第二法院起诉被告上海韵达货运有限公司、哈尔滨万事利运输有限公

司，请求法院判令：（1）判决两被告向原告偿还垫付的运费共计1,137,929.00元及利息（其中利息按中国人民银行同期贷款

利率，自2016年12月12日起计算至生效判决确定的付款之日）；（2）判决两被告承担诉讼费用。

截至本财务报告出具之日，本案尚在一审审理过程中。

154

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6.机动车交通事故责任纠纷

因机动车交通事故责任纠纷，原告谷华琴、周晓娇、周晓弟、周聪慧向上海市虹口区人民法院起诉被告王智书、刘成峰、上

饶市韵达物流有限公司、中国太平洋财产保险股份有限公司上海分公司、郑州金大道货物运输有限公司、中国人民财产保险

股份有限公司洛阳分公司，请求法院判令：（1）判令被告王智书与上饶市韵达物流有限公司连带赔偿原告死亡赔偿金、丧

葬费、被扶养人生活费、精神损害抚慰金、处理丧葬事宜人员误工费以及交通费1,173,820.80元（即总金额1,467,276.00元的

80%）；（2）判令被告中国太平洋财产保险股份有限公司上海分公司就第一项诉讼请求的赔偿金额在交强险和第三者责任

险限额内先予赔付；（3）判令被告刘成峰、郑州金大道货物运输有限公司连带赔偿原告死亡赔偿金、丧葬费、被扶养人生

活费、精神损害抚慰金、处理丧葬事宜人员误工费以及交通费293,455.20元（即总金额1,467,276.00元的20%）；（4）判令

被告中国人民财产保险股份有限公司洛阳分公司就第一项诉讼请求的赔偿金额在交强险和第三者责任险限额内先予赔付（以

上共计1,467,276.00元）；（5）判令本案所有诉讼费用、律师费由被告共同承担。

截至本财务报告出具之日，本案尚在一审审理过程中。

截至2017年06月30日止，本集团不存在其他应披露的重大未决诉讼、对外担保等或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

股利分配与转增情况：

公司2016年度利润分配的实施方案为：以截至本公告日公司总股本1,014,524,664股为基数，合计派发现

金股利不超过118,596,503.73元，向全体股东每10股派发现金红利1.168985元（含税）；同时以资本公积

金共计转增不超过202,729,066股，向全体股东每10股转增1.998266股。

公司已于2017年7月6日实施向全体股东每10股派发现金红利1.168985元（含税），现金分红数额占2016年

度归属于上市公司股东净利润的10.07%。

公司本次所送（转）股已于2017年7月5日在中国证券登记结算有限责任公司完成股权登记。本次转股完成

155

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

后，公司共计增加注册资本人民币202,729,014.00元（人民币贰亿贰佰柒拾贰万玖仟零壹拾肆元整），变

更后的注册资本为人民币1,217,253,678.00元（人民币壹拾贰亿壹仟柒佰贰拾伍万叁仟陆佰柒拾捌元整）。

截至2017年7月17日止，公司办理了上述增资股权的工商变更登记手续，并取得了工商管理当局核发的营

业执照。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

156

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

157

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

201,917 201,917,46

独计提坏账准备的 100.00%

,460.44 0.44

其他应收款

按信用风险特征组

54,115.6

合计提坏账准备的 100.00% 2,705.78 5.00% 51,409.83

1

其他应收款

54,115.6 201,917 201,917,46

合计 100.00% 2,705.78 5.00% 51,409.83 100.00%

1 ,460.44 0.44

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

158

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 4,115.61 205.78 5.00%

合计 4,115.61 205.78 5.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

组合名称

其他应收款 坏账准备 计提比例

备用金 50,000.00 2,500.00 5.00%

合计 50,000.00 2,500.00 5.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,705.78 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

159

韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

置出资产 201,917,460.44

单位往来 4,115.61

备用金 50,000.00

合计 54,115.61 201,917,460.44

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

新海科技集团有限公

单位往来 4,115.61 一年以内 7.60% 205.78

司

郭鹏程 备用金 10,000.00 一年以内 18.48% 500.00

朱彪 备用金 20,000.00 一年以内 36.96% 1,000.00

刘晓燕 备用金 19,200.00 一年以内 35.48% 960.00

邵龙江 备用金 800.00 一年以内 1.48% 40.00

合计 -- 54,115.61 -- 100.00% 2,705.78

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

不适用

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 17,765,000,000.0 17,765,000,000.0 17,760,000,000.0 17,760,000,000.0

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

0 0 0 0

17,765,000,000.0 17,765,000,000.0 17,760,000,000.0 17,760,000,000.0

合计

0 0 0 0

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

上海韵达货运有 17,760,000,000.0 17,760,000,000.0

限公司 0 0

宁波梅山保税港

区福杉投资有限 5,000,000.00 5,000,000.00

公司

17,760,000,000.0 17,765,000,000.0

合计 5,000,000.00

0 0

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 272,538,615.83 207,668,439.54

其他业务 23,242,852.13 22,040,799.28

合计 295,781,467.96 229,709,238.82

其他说明：

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 21,587,858.39

权益法核算的长期股权投资收益 -2,840,333.94

合计 18,747,524.45

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -8,805,883.97

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 27,177,532.60

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

544,639.00

占用费

委托他人投资或管理资产的损益 30,646,580.44

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

-1,005,013.33

的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

1,328,931.12

回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,913,184.19

减：所得税影响额 10,493,400.42

少数股东权益影响额 -671,790.44

合计 32,151,991.69 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 18.18% 0.74 0.74

扣除非经常性损益后归属于公司

17.46% 0.71 0.71

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

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韵达控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报

表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有董事长签名的2017年半年度报告原件。

四、其他备查文件。

以上文件的备置地点：公司董事会办公室。

韵达控股股份有限公司

董事长：聂腾云

2017年8月24日

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