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美 欣 达：2017年半年度报告

来源：深交所
深交所 更多文章 >>
 2017-08-24 00:00:00
涉企虚假不实信息举报专区
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浙江美欣达印染集团股份有限公司

Zhejiang Mizuda printing&dyeing group co.,Ltd

2017 年半年度报告

二 O 一七年八月

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人芮勇、主管会计工作负责人傅敏勇及会计机构负责人(会计主管

人员)傅敏勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司已在本报告中详细描述存在的经营风险，敬请查阅第四节“经营情况讨

论与分析”中关于“公司面临的风险和应对措施”相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

1

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 4

第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ........................................................................................................... 9

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 15

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 25

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 29

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 29

第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 29

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 30

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 99

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、美欣达股份、上市公司 指 浙江美欣达印染集团股份有限公司

美欣达集团、集团公司 指 美欣达集团有限公司

美欣达进出口、湖州进出口公司 指 浙江美欣达印染集团湖州进出口有限公司

原料供应公司 指 湖州美欣达纺织原料供应有限公司

浙江美欣达纺织印染科技有限公司，曾用名湖州美欣达久久印染有

纺织印染科技公司 指

限公司

绿典精化 指 湖州绿典精化有限公司

染整印花 指 湖州美欣达染整印花有限公司

奥达纺织、荆州奥达公司 指 荆州市奥达纺织有限公司

美欣达投资 指 湖州美欣达投资合伙企业（有限合伙）

金宁满投资 指 杭州金宁满投资管理合伙企业（有限合伙）

旺能环保 指 浙江旺能环保股份有限公司

单建明及其一致行动人 指 单建明、鲍凤娇、美欣达集团、美欣达投资及其 50 名合伙人

股东大会 指 浙江美欣达印染集团股份有限公司股东大会

董事会 指 浙江美欣达印染集团股份有限公司董事会

监事会 指 浙江美欣达印染集团股份有限公司监事会

证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局

交易所 指 深圳证券交易所

登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 美欣达 股票代码 002034

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 浙江美欣达印染集团股份有限公司

公司的中文简称（如有） 美欣达

公司的外文名称（如有） Zhejiang Mizuda printing&dyeing group co.Ltd

公司的外文名称缩写（如有）MIZUDA

公司的法定代表人 芮勇

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 刘昭和 林春娜

联系地址 浙江省湖州市天字圩路 288 号 浙江省湖州市天字圩路 288 号

电话 0572-2619935 0572-2619936

传真 0572-2619937 0572-2619937

电子信箱 lzh@mizuda.net lcn@mizuda.net

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2016 年年报。

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 359,732,353.05 432,525,342.17 -16.83%

归属于上市公司股东的净利润（元） 5,860,958.59 6,675,401.59 -12.20%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

-35,050.62 5,631,479.23 -100.62%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -2,714,131.26 -22,475,997.12 87.92%

基本每股收益（元/股） 0.05 0.08 -37.50%

稀释每股收益（元/股） 0.05 0.08 -37.50%

加权平均净资产收益率 0.70% 1.22% 下降 0.52 个百分点

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 1,086,817,533.30 1,088,839,318.92 -0.19%

归属于上市公司股东的净资产（元） 842,449,553.48 836,588,594.89 0.70%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 169,155.67

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定

419,317.70

额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资

6,188,493.15

产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 158,338.43

减：所得税影响额 1,039,295.74

少数股东权益影响额（税后）

合计 5,896,009.21 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

公司主营业务为全棉灯芯绒、纱卡的印染及后整理，系全国印染二十强企业,是纺织印染行业的龙头企业之一。纺织印

染的经营模式主要为面料经销（客户委托设计产品，公司采购面料进行印染后销售）以及部分来料加工和自主推广。目前公

司年产能约为5000万米。

纺织工业是我国国民经济的传统支柱产业和重要的民生产业，也是具有传统国际竞争优势的产业之一，作为纺织品深、

精加工和提高产品附加值的关键环节，印染行业经历了快速增长和充分竞争的阶段。近几年，国家把印染行业的技术改造列

入纺织工业重点支持的行业之一，同时在技术开发和科技攻关方面也给予了相应政策支持，使我国印染行业在质量、品种、

效益等方面得到很大改善，整体竞争力有所提高。

二、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

公司主营业务为传统产业，市场竞争激烈，与国内其他纺织印染企业相比， 公司的核心竞争力主要表现在：

一、产品创新

面对市场环境的巨大变化，美欣达在产品研发方式上作了较大调整，由原来传统的技术点研发转到以市场和客户需求为

主导的推动性研发。通过对CRM客户管理系统的数据模块分析，及时了解客户的动态需求，在对产品的系列化、品质化、

时尚化方面紧跟市场变化和客户需求。建立BC类物资采购供应平台，将原有分散采购、分散付款的采购行为集中在新组建

的公司采供中心，实现规模采购优势，采购管理全程软件化，提高了采购工作效率，降低了采购成本。产品结构拓展上，开

发并引入了液流染色产品，实现了多纤维生产加工能力的拓展，并且加强了技术推广和产品推介。

二、技术创新

公司不断在产品实现力上加强技术创新。对生产车间的前处理传统低速生产设备进行淘汰，更换现有的高速生产设备；

对原先的导热油供热装备进行淘汰，所有的干区高温热源更换成清洁能源；针对蒸汽凝结水回收利用率低的缺陷，设计开发

了蒸汽闭式回收、闪蒸射流回收技术，提高资源的利用率；自主研发了“复合生物酶短流程前技术”，缩短了生产工艺流程，

简化了前处理工艺因多纤维特性复杂多变的缺陷，实现源头节能、减排、降耗。稳妥地推进已展开的污水零排放工程，在业

内率先做到水资源的高度循环使用，同时提高废气处置、固废处置的处置能力，成为绿色环保企业。

三、优秀管理团队

公司拥有一支优秀的管理团队，多数成员具有多年印染行业经营管理经验，对行业发展趋势的研判与把握较为准确，对“团

队奋斗、真诚守信、追求和谐、奉献社会”的企业核心价值理念贯彻执行到位。勤勉务实的工作作风以及团结和谐的团队氛

围使公司管理团队长期稳定，并有效协作。构建以印染加工为核心，打造上下游贯通、以前后合作加强纽带作用为依托的纵

向生态系统。对紧密合作客户要在充分了解需求的基础上与其合作开发新产品，与上游供应商一起共同研究如何加强纤维、

纱线与布料的不断合作及创新来满足市场的需求度，从而将从上游到下游的产业链资源有效地串联起来，提高纵向的整合能

力。

四、规模与品牌优势

公司是集中国出口名牌、中国名牌、 国家免验、十大示范出口商标企业于一身的优秀企业。公司被授予“国家特种工装

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

及休闲面料印染产品开发基地”、“安全生产标准化二级企业（纺织）”、“国家认定技术中心”、“浙江省高新技术企业”等三

十多项荣誉称号。获得“中国纺织工业联合会”、“国家纺织品开发中心”颁发的誉称证书。在品牌影响力上积极申报品牌荣誉，

连续蝉联了“印染行业十佳企业”称号，为公司的可持续发展创造了有利条件。

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

公司主营业务是采购面料进行印染后销售，属于纺织工业中的印染子行业。印染作为纺织服装产业链中间环节，为下

游服装制造企业提供面料。报告期内，公司实现营业收入3.60亿元，较上年同期4.33亿元减少了0.73亿元；实现营业利润666.41

万元，较上年同期的营业利润631.33万元略有增加；其中归属于上市公司股东的净利润为586.10万元，较上年同期的667.54

万元下降了12.20%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较去年同期减少100.62%，每股收益为0.05元。

印染行业是我国的传统优势行业，但也是高污染高能耗的行业。随着美丽中国建设脚步的加快，宏观政策对印染行业的

限制主要体现在节能减排的要求和行业准入门槛的逐步提高。2015年修订后的《中华人民共和国环境保护法》的正式实施将

进一步迫使资金实力较弱、生产技术落后、环保条件达不到要求的企业退出竞争，从而为行业龙头企业和高端厂商腾出市场

空间，加快行业由分散结构向中心大企业集中。

2015年，作为印染行业的龙头企业之一，公司认为其主营业务迎来新的发展机遇，利用自有资金积极实施了前次非公开

发行文件中所披露的各项发展举措，集中资源拟做优做强印染业务：（1）剥离了盈利状况不佳的业务环节，集中资源做优

做强印染主业；（2）积极开展高端印染业务；（3）开拓棉纱贸易，自行采购生产坯布的棉纱；（4）加大对冷堆、液流印

染工艺的投入；（5）加大研发支出；（6）加大环保支出等。2015年，公司通过上述举措改善了经营业绩，实现扭亏为盈。

前次募集资金到位以后，公司亦积极实施上述各项举措，但是，由于2016年以来印染行业竞争进一步加剧，经营业绩同比下

降较大。

上市公司认为如果仅围绕印染行业开展经营，难以通过现有主业提升上市公司的持续盈利能力，无法给予全体股东良好

稳定的业绩回报。经过深度调研，上市公司决定进行战略转型升级，将集团内优质资产旺能环保置入上市公司，重新优化产

业布局。2016年12月28日，公司披露与浙江旺能环保股份有限公司进行重大资产置换事项，上市公司拟通过本次交易，从传

统行业转型进入环保领域，迅速提高盈利水平。目前该重大资产重组事项尚处于中国证监会二次反馈回复审核阶段。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 359,732,353.05 432,525,342.17 -16.83%

营业成本 299,450,239.05 360,587,403.37 -16.95%

销售费用 20,170,776.82 22,542,353.73 -10.52%

管理费用 29,027,346.79 30,983,764.61 -6.31%

主要系本期人民币对美

财务费用 869,569.93 -1,392,156.55 162.46% 元汇率变动，汇兑损失

增加所致

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

主要系当期和递延所得

所得税费用 -110.07 -879,684.72 99.99%

税费用均有所增加所致

研发投入 19,761,715.58 19,085,036.16 3.55%

经营活动产生的现金流 主要系本期支付的票据

-1,879,481.26 -22,475,997.12 91.64%

量净额 承兑保证金较少所致

投资活动产生的现金流 主要系本期理财产品到

200,116,118.88 -206,267,636.44 197.02%

量净额 期赎回所致

主要系去年同期非公开

筹资活动产生的现金流

-1,396,644.13 380,287,074.90 -100.37% 发票股票募集资金，本

量净额

期没有发生所致

现金及现金等价物净增

195,697,014.07 152,588,465.69 28.25%

加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 359,732,353.05 100.00% 432,525,342.17 100.00% -16.83%

分行业

印染行业 359,732,353.05 100.00% 432,525,342.17 100.00% -16.83%

分产品

印染产品 359,732,353.05 100.00% 432,525,342.17 100.00% -16.83%

分地区

国内收入 216,797,197.57 60.27% 269,288,317.92 62.26% -19.49%

国外收入 142,935,155.48 39.73% 163,237,024.25 37.74% -12.44%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上年同期

营业收入 营业成本 毛利率

年同期增减 同期增减 增减

分行业

印染行业 310,618,029.48 253,942,266.44 18.25% -18.86% -19.40% 增加 0.56 个百分点

分产品

印染行业 310,618,029.48 253,942,266.44 18.25% -18.86% -19.40% 增加 0.56 个百分点

分地区

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

国内收入 167,682,874.00 132,424,280.35 21.03% -23.63% -27.84% 增加 4.61 个百分点

国外收入 142,935,155.48 121,517,986.10 14.98% -12.44% -7.63% 下降 4.43 个百分点

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

否

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

公司理财产品持有期间获得

的利息收入 618.85 万元扣除

投资收益 2,175,226.70 31.08% 否

子公司按权益法确认的亏损

401.33 万元后的净额

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

主要系公司持有的理财产品

货币资金 490,371,969.95 45.12% 316,466,913.82 27.91% 17.21% 到期赎回，由其他流动资产重

分类至货币资金所致

应收账款 108,400,039.35 9.97% 126,902,624.29 11.19% -1.22%

存货 62,544,729.18 5.75% 52,450,661.74 4.63% 1.12%

投资性房地产 68,773,872.07 6.33% 71,287,278.41 6.29% 0.04%

长期股权投资 34,765,729.65 3.20% 41,513,655.70 3.66% -0.46%

固定资产 211,428,286.71 19.45% 210,443,687.01 18.56% 0.89%

在建工程 20,595,949.85 1.90% 17,313,463.16 1.53% 0.37%

其他流动资产 3,414,166.07 0.31% 201,164,953.39 17.74% -17.43%

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目 期末数 期初数

银行承兑汇票保证金 4,200,000.00 1,000,000.00

信用证保证金 10,940,457.76 3,872,475.89

质押的定期存款 62,450,000.00 77,160,000.00

小计 77,590,457.76 82,032,475.89

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

纺织印染科 10,000,000.0 99,774,542.0 64,483,884.4

子公司 棉印染业 8,409,126.20 1,862,409.87 1,380,527.29

技公司 0 5 1

湖州进出口 商品及技术 10,000,000.0 67,592,314.3 27,109,364.9 82,470,076.5

子公司 3,855,606.08 2,845,352.84

公司 进出口 0 7 7 3

荆州奥达公 生产销售棉 65,510,000.0 478,271,036. 121,378,007. 87,726,386.5 -19,858,467. -18,247,948.

参股公司

司（合并） 纱、棉布 0 89 12 3 26 48

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

-49.13% 至 -4.62%

动幅度

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

800 至 1,500

动区间（万元）

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万

1,572.71

元）

业绩变动的原因说明 公司预计 1-9 月营业收入较去年同期相比较将有所下降。

十、公司面临的风险和应对措施

具体公司而言，印染主业已经过了成长期，需求趋向饱和，加之产能相对过剩，市场竞争加剧。公司将面对以下风险：

1、宏观经济波动的风险

纺织印染行业与国际、国内经济发展水平息息相关。经济发展水平增长、居民可支配收入增加，对改善生活水平的纺织

品服装的要求与支出也将会增加，从而带动纺织印染行业的持续发展。

2、产业政策变动的风险

印染行业是向着节能减排、资源综合利用、淘汰落后产能设备的方向发展，随着国家对于印染行业的要求不断提高，对

印染行业及公司将带来一定的挑战。

3、业务和经营风险

纺织印染行业是我国的传统行业，易受到下游有效订单需求的影响和上游原材料价格变动的影响，同时最近几年人工成

本不断上涨，对印染行业带来了一定的影响。如果未来原材料、人工成本等要素出现大幅不利波动，以及下游有效订单不足，

将会直接影响到公司的盈利情况。

4、环保风险

印染行业属于重污染行业，环保压力较大，国家对于印染行业的环保治理要求也较为严格。随着国家对环保监管的日趋

严厉，公司仍存在因不符合环保要求而对生产经营造成不利影响以及因环保投入增加而影响公司盈利水平的风险。

5、重大资产重组审核的政策风险

目前公司正在与浙江旺能环保股份有限公司进行重大资产置换事项。上市公司拟通过本次交易，从传统行业转型进入环

保领域，迅速提高盈利水平。本公司筹划的资产重组事项，还需要监管部门审核，尚存较大不确定性，敬请广大投资者注意

投资风险。

14

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

巨潮资讯网，公告编

2017 年第一次临时 号：2017-06，《2017

临时股东大会 57.98% 2017 年 01 月 16 日 2017 年 01 月 17 日

股东大会 年第一次临时股东

大会决议公告》

巨潮资讯网，公告编

2016 年年度股东大 号：2017-39，《2016

年度股东大会 1.25% 2017 年 06 月 23 日 2017 年 06 月 24 日

会 年年度股东大会决

议公告》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

本次非公开发行募集资金

将严格根据公司股东大会

审议通过的有关决议规定

的用途使用，扣除本次非公

至募集资金

首次公开发行或再融资时所 募集资金使 开发行费用后的募集资金 2015 年 09

本公司 使用完成 履行完毕

作承诺 用承诺 净额将全部用于补充流动 月 25 日

时。

资金。本公司将设立专项募

集资金银行账户，严格按照

募集资金管理办法使用募

集资金。

15

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

为维护资本市场稳定，增强

投资者信心，避免公司股价

出现大幅波动，本人承诺自

2015 年 7 月 9 日起六个

月内不通过二级市场减持

公司股份, 具体请见公司

于 2015 年 7 月 10 日披

露的《关于维护资本市场稳

其他对公司中小股东所作承 股份减持承 2015 年 07 2015-7-9 至 已履行完

单建明 定联合声明的公告》 （公

诺 诺 月 09 日 2017-1-8 毕

告编号：2015-037） 。因

最近公司股价出现异常波

动，为了维护二级市场的稳

定，应中小股东的诉求，本

人承诺自上述承诺到期后

一年内（至 2017 年 1 月

8 日）不通过二级市场减持

公司股份。

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完毕的，

应当详细说明未完成履行的

无

具体原因及下一步的工作计

划

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

16

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司控股股东、实际控制人单建明先生的诚信状况为优，不存在未履行法院生效判决，不存在所负数额较大的债

务到期未清偿的情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

占同类 获批的 可获得

关联 关联交 是否超 关联交

关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露

交易 易金额 过获批 易结算

易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引

内容 （万元） 额度 方式

例 元） 价

湖州南 同一实

2017 年

太湖热 际控制 产品购 政府指导 货币结

蒸汽 1453.33 1,453.33 99.14% 5,000 否 无 08 月 24

电有限 人控制 买 价 算

日

公司 的企业

合计 -- -- 1,453.33 -- 5,000 -- -- -- -- --

17

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

大额销货退回的详细情况 无

按类别对本期将发生的日常关联 根据公司 2016 年度股东大会审议决议，公司预计 2017 年度与湖州南太湖热电有限公司

交易进行总金额预计的，在报告 之间的关联交易金额不超过人民币 5,000 万元，截至 2017 年 06 月 30 日，实际发生额为

期内的实际履行情况（如有） 1453.33 万元。

交易价格与市场参考价格差异较

不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

18

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

报告期内，公司出租闲置的美欣商务大厦、工业城厂房、宿舍区，腊山厂房及机械车间等房产，共计确认其他业务收入685.9

万元，其中关联方房租收入40.38万元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度相

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

（协议签署日） 完毕 联方担保

日期

报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生

0 0

合计（A1） 额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额

0 0

度合计（A3） 合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

（协议签署日） 完毕 联方担保

披露日期

浙江美欣达印染

2017 年 03 2017 年 05 月 18 连带责任保

集团湖州进出口 4,000 120 一年 否 是

月 15 日 日 证

有限公司

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

4,000 365

度合计（B1） 发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

4,000 120

保额度合计（B3） 余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

（协议签署日） 完毕 联方担保

披露日期

19

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

0 0

度合计（C1） 发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

0 0

保额度合计（C3） 余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

4,000 365

（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

4,000 120

计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.14%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

0

务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同 合同

涉及 涉及

交易 截至报

合同订 合同订 合同 资产 资产 是否

定价 价格 关联 告期末 披露日

立公司 立对方 合同标的 签订 的账 的评 关联 披露索引

原则 （万 关系 的执行 期

方名称 名称 日期 面价 估价 交易

元） 情况

值（万 值（万

元） 元）

浙江美 中信理财之共 2017 年 6 巨潮资讯网，《关

2017

欣达印 中信银 赢利率结构 月 7 日赎 2017 年 于购买银行保本

年 02 市场

染集团 行湖州 17115 期人民 20,000 20,000 否 无 回该笔 02 月 28 型理财产品的公

月 24 价

股份有 支行 币结构性理财 理财产 日 告》公告编号：

日

限公司 产品 品。 2017-13

20

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

污水站升级改

截至报

浙江美 天津膜 造，新增与改造

2015 告期末，

欣达印 天膜科 中水膜法回用 2015 年

年 11 已累计 巨潮资讯网，公告

染集团 技股份 系统及回用后 3,700 3,700 竞标 3,700 否 无 11 月 04

月 02 支付 编号：2015-052

股份有 有限公 浓污水的处理， 日

日 863.15 万

限公司 司 沼气收集及燃

元。

烧制气。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

是

主要污染物

公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情

及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量

司名称 情况 物排放标准 总量 况

物的名称

《纺织染整

工业水污染

物排放标

准》（GB

处理排放水

4287-2012）

质 COD 平

的二级排放

浙江美欣达 均浓度为

公司污水站 标准：COD 没有超标排

印染集团股 废水 间接排放 1 150mg/L， 85 万吨 340 万吨

排放口 平均浓度为 放

份有限公司 氨氮平均浓

200mg/L，

度为

氨氮平均浓

4.65mg/L

度为

20mg/L，总

氮平均浓度

为 30mg/L。

防治污染设施的建设和运行情况

一、主要污染物达标排放情况

1、2017年公司取得排污许可证，进一步完善排污制度，实行刷卡排污并委托中一检测有限公司每月对污水进行污水常

规项目检测；委托上海必维有限公司进行有害化学品物质含量检测，努力做到化学品零排放，对于检测结果，进行网上公布，

公司每日对污水自行进行检测，达到无污染排放，并对检测结果进行公示，接受社会及环保部门监督，满足社会责任要求。

2017年上半年公司污水站废水治理设施运行费用为700万元左右，共处理印染废水85万吨；处理排放水质COD平均浓度为

150mg/L，氨氮平均浓度为4.65mg/L，比2016年同期下降2.1%。

2、公司严格遵守《中华人民共和国大气污染防冶法》并按照《大气污染物综合排放标准》制定相应废气管理方案，淘

汰高耗能设备，废气经过“水喷淋+静电”装置处理后由15m排气筒排放，油烟去除率达到85%以上，总颗粒物的去除率达到

90%以上，厂界污染降低50%以上，排放通过中一检测机构检测100%符合国家标准。

3、公司废渣危险废弃物进行统一归口处理，各种生活垃圾全部由市政部门统一清运至南太湖能源有限公司（垃圾发电

厂）进行焚烧处理，污泥全部委托南太湖热电有限公司进行干化综合利用，对各类固废处理都签订协议，确保各类废弃物依

21

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

法处理。

公司主要污染物排放情况

执行标准及控制总量 实际排放量

2016年 2017年上半年

允许年排水总量：340 万吨 214.7万吨 85万吨

COD允许年排量：198吨 107.35吨 41.91吨

固体废弃物年排量：不直接排放 9240吨 4500吨

二、环保设施的建设和运行情况

美欣达高度重视生产过程的清洁化，创建清洁生产企业活动进一步深入，力争从源头控制污染物的产生。继续加强环保

隐患治理。重点项目包括：

1、公司先前清洁生产中对冷凝水进行回收，对废水进行了热能回收，对各机器的烘缸进行封闭，同进完成保温顶安装。

先后完成退浆机烘缸封闭及保温顶安装、贝宁格煮漂机烘缸封闭、贝宁格丝光机烘缸封闭、国产丝光机烘缸封闭；有组织排

放统一收集处理，使二氧化碳排放量持续减少。

2、响应政府VOC治理，投入五十万余元进行化学品投料系统改造，减少有机溶剂挥发，并投入五十万元引进有机溶剂排

放处理设施进行排放前处理，确保合格排放。

3、加大研发力度，努力实现零排放。

根据环保部要求工业废水“零排放”，对印染废水处理提出新的要求与挑战！公司2015年12月份全面实行《印染废水零

排放技术方案》，该方案采用“预处理+臭氧氧化+生化+多介质过滤+活性炭过滤+超滤+反渗透”的处理工艺达到回用水要求，

采用膜分离处理技术处理印染废水零排放，该方案目前一期工程、二期工程已全部完成，工程已进入第三期工程；三期工程

以资源化利用为目标，采用厌氧处理技术为核心的组合处理工艺，实现废水中有机污染物、热值、污泥和水资源的充分利用。

废水处理后水质达到:COD≤50mg/L，SS≤20mg/L，NH3－N≤10mg/L，并回用到生产过程，充分利用水资源和水中热值；项目

完成后每吨废水产生沼气0.4立方米，产生的沼气用于发电供废水处理过程使用；剩余污泥回到锅炉作为燃料。目前三期工

程已完成各工艺段设备的安装并解决工艺连续运行问题，保证工艺段的运行及出路畅通，完成 MBR和超滤膜安装及闭水试验、

MBR单机调试、IC塔运行调试、循环罐除臭装置、沼气管道和锅炉管道的打压试验与验收、元明粉输送系统管道安装、烧碱

管道安装、电气软件程序设计、三级调酸装置，预处理地埋管线整体布置等。公司先后投入1500万余元与国内外先进膜生产

厂家共同开发具有化学稳定性高、抗污染、高通量的膜材料，特别是针对印染废水的复杂特性，研制和开发不同印染废水的

专用膜，不断开发膜技术与其它技术的有机组合，促进印染企业的经济效益、社会效益与环境效益同步发展。

三、环境污染事故应急预案

坚持“居安思危、预防为主”的方针，有效预防企业突发性环境污染事故的发生，强化企业突发事故处置能力，提高事

故防范能力。修订公司综合应急救援预案，完成环境应急预案涉及环境异常等八个方面的应急预案审查备案，覆盖了公司生

产经营活动过程可能出现的意外、异常情况，适用于公司生产经营活动过程可能出现的意外、异常情况的环境应急救援处理

和管理。完善了环境应急管理、消防管理、消防达标管理、区域联防管理等制度。能在事故发生后，迅速、准确、有序地处

理和控制事故，把损失和后果降到最低程度，预防与减轻突发事故对环境的影响和对人民群众的危害，同时对预案进行演练

确保环境预案有效可行。

22

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

公告编号 事项 公告名称 刊登日期 登载的网站

2017-01 重大资产重组事项 关于重大资产重组进展公告 2017/1/7 巨潮资讯网

2017-02 重大资产重组事项 关于重大资产重组进展公告 2017/1/12 巨潮资讯网

2017-03 重大资产重组事项 关于深圳证券交易所《关于对浙江美欣达印染集 2017/1/13 巨潮资讯网

团股份有限公司的重组问询函》之回复

2017-04 重大资产重组事项 关于公司股票复牌的公告 2017/1/13 巨潮资讯网

重大资产置换并发行股份及支付现金购买资产

并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修

订稿）等一系列相关公告

2017-07 重大资产重组事项 关于收到《中国证监会行政许可申请补正通知 2017/1/21 巨潮资讯网

书》的公告

2017-08 重大资产重组事项 关于收到《中国证监会行政许可申请受理通知 2017/1/24 巨潮资讯网

书》的公告

2017-09 股东增持公告 关于股东增持公司股份到 5%的提示性公告； 2017/2/7 巨潮资讯网

简式权益变动报告书

2017-10 关于银行理财产品 关于银行保本型理财产品赎回的公告 2017/2/25 巨潮资讯网

2017-11 业绩预告 浙江美欣达印染集团股份有限公司 2016 年度 2017/2/25 巨潮资讯网

业绩快报

2017-12 重大资产重组事项 关于收到中国证监会反馈意见的公告 2017/2/25 巨潮资讯网

2017-13 关于银行理财产品 关于购买银行保本型理财产品的公告 2017/2/28 巨潮资讯网

2017-14 股东股权质押 关于公司股东股权质押的公告 2017/3/2 巨潮资讯网

2017-23 重大资产重组事项 《关于调整公司重大资产置换并发行股份及支 2017/3/17 巨潮资讯网

付 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方

案的议案》及一系列公告

2017-26 重大资产重组事项 《关于调整本次重大资产置换并发行股份及支 2017/3/23 巨潮资讯网

付 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方

案的议案》及一系列公告

2017-27 重大资产重组事项 关于收到《中国证监会行政许可项目审查二次反 2017/4/6 巨潮资讯网

馈意见 通知书》的公告

2017-28 股东股权质押 关于公司股东股权质押的公告 2017/4/18 巨潮资讯网

2017-33 重大资产重组事项 关于本次重大资产重组相关审计报告、备考审阅 2017/5/16 巨潮资讯网

报告的议案

2017-34 董事会、监事会换届 董事会、监事会换届延期的提示性公告 2017/5/18 巨潮资讯网

延期

2017-38 关于银行理财产品 关于银行保本型理财产品赎回的公告 2017/6/9 巨潮资讯网

23

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

24

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

转股

一、有限售条件股份 47,102,803 43.60% -1,049,409 -1,049,409 46,053,394 42.63%

3、其他内资持股 47,102,803 43.60% -1,049,409 -1,049,409 46,053,394 42.63%

其中：境内法人持股 6,030,000 5.58% 6,030,000 5.58%

境内自然人持

41,072,803 38.02% -1,049,409 -1,049,409 40,023,394 37.05%

股

二、无限售条件股份 60,937,197 56.40% 1,049,409 1,049,409 61,986,606 57.37%

1、人民币普通股 60,937,197 56.40% 1,049,409 1,049,409 61,986,606 57.37%

三、股份总数 108,040,000 100.00% 0 0 108,040,000 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

截至2016年12月31日，单建明先生持有股数中高管锁定股为21,549,409股；截至2017年6月30日，单建明先生持有股数中

高管锁定股为20,500,000股，因此有1,049,409股有限售条件股份变更为无限售条件股份。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

数 数

25

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非公开发行后新 2019 年 5 月 9 日；

增个人类限售股 每年第一个交易

单建明 36,624,409 1,049,409 0 35,575,000 15,075,000 股；高 日按照持有股份

管锁定股 总数的 25%进行

20,500,000 股。 解锁

合计 36,624,409 1,049,409 0 35,575,000 -- --

3、证券发行与上市情况

报告期内，没有证券发行与上市情况。

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 6,017 0

股东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

持股比

股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通

例 股份状态 数量

数量 情况 股数量 股数量

单建明 境内自然人 40.55% 43,807,545 0 35,575,000 8,232,545 质押 42,480,000

周岭松 境内自然人 6.46% 6,977,273 3,882,742 0 6,977,273 质押 4,374,757

鲍凤娇 境内自然人 5.52% 5,965,000 0 3,015,000 2,950,000

美欣达集团有

境内非国有法人 5.30% 5,728,909 0 0 5,728,909 质押 5,384,598

限公司

湖州美欣达投

资合伙企业（有 境内非国有法人 2.79% 3,015,000 0 3,015,000 0 质押 3,000,000

限合伙）

杭州金宁满投

资管理合伙企 境内非国有法人 2.79% 3,015,000 0 3,015,000 0

业（有限合伙）

白继红 境内自然人 1.05% 1,132,445 884,725 0 1,132,445 质押 601,145

平安深圳企业

年金集合计划

境内非国有法人 0.96% 1,040,502 -206,139 0 1,040,502

－招商银行股

份有限公司

潘玉根 境内自然人 0.74% 803,353 0 542,515 260,838

中国平安保险

（集团）股份有 境内非国有法人 0.65% 705,300 -54,700 0 705,300

限公司企业年

26

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

金计划－招商

银行股份有限

公司

战略投资者或一般法人因配售新 湖州美欣达投资合伙企业（有限合伙）和杭州金宁满投资管理合伙企业（有限合伙）因

股成为前 10 名普通股股东的情况 为公司非公开发行新股而成为公司的前十大股东，认购的股票自上市之日起 36 个月内

（如有）（参见注 3） 不得转让，限售时间为 2016 年 5 月 9 日至 2019 年 5 月 9 日。

前 10 名股东中，单建明为公司实际控制人，担任公司董事职务，鲍凤娇是单建明的配

偶，单建明对美欣达集团有限公司持股 88.80%，是其控股股东，上述三位股东存在关联

上述股东关联关系或一致行动的 关系。湖州美欣达投资合伙企业（有限合伙）是由公司董事、高级管理人员、主要核心

说明 业务团队以及公司关联方美欣达集团高级管理人员等核心人员参与投资设立的合伙企

业，潘玉根为公司副董事长、总经理，除上述股东之间存在一致行动人关系外，未知其

他股东是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

报告期末持有无限售条件普通股股份数 股份种类

股东名称

量 股份种类 数量

单建明 8,232,545 人民币普通股 8,232,545

周岭松 6,977,273 人民币普通股 6,977,273

美欣达集团有限公司 5,728,909 人民币普通股 5,728,909

鲍凤娇 2,950,000 人民币普通股 2,950,000

白继红 1,132,445 人民币普通股 1,132,445

平安深圳企业年金集合计划－招商银行股份

1,040,502 人民币普通股 1,040,502

有限公司

中国平安保险（集团）股份有限公司企业年

705,300 人民币普通股 705,300

金计划－招商银行股份有限公司

中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分

600,000 人民币普通股 600,000

红-005L-FH002 深

平安相伴今生企业年金集合计划－中国工商

597,647 人民币普通股 597,647

银行股份有限公司

中央汇金资产管理有限责任公司 555,300 人民币普通股 555,300

前 10 名股东中，单建明为公司实际控制人，担任公司董事职务，鲍凤娇是单

前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前

建明的配偶，单建明对美欣达集团有限公司持股 88.80%，是其控股股东，上

10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股

述三位股东存在关联关系。除此之外，未知其他股东是否存在关联关系，也

股东之间关联关系或一致行动的说明

未知其是否属于一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情 股东周岭松在德邦证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户参与融资融

况说明（如有）（参见注 4） 券业务股数为 2,302,295 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

27

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

28

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

29

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江美欣达印染集团股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 490,371,969.95 299,116,974.01

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,709,221.46 613,000.00

应收账款 108,400,039.35 97,480,915.58

预付款项 2,927,034.53 1,662,499.29

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 31,009,436.95 31,009,436.95

其他应收款 1,997,137.30 4,014,279.70

买入返售金融资产

存货 62,544,729.18 62,652,607.62

30

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,414,166.07 200,367,596.91

流动资产合计 702,373,734.79 696,917,310.06

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 34,765,729.65 38,778,996.10

投资性房地产 68,773,872.07 69,955,042.24

固定资产 211,428,286.71 216,618,389.39

在建工程 20,595,949.85 17,008,306.34

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 41,154,182.85 42,020,325.81

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,682,886.49 2,881,090.85

递延所得税资产 5,042,890.89 4,659,858.13

其他非流动资产

非流动资产合计 384,443,798.51 391,922,008.86

资产总计 1,086,817,533.30 1,088,839,318.92

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 66,650,000.00 78,160,000.00

31

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付账款 117,767,486.45 109,818,307.29

预收款项 18,400,558.67 9,105,067.69

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 5,002,567.81 5,034,232.17

应交税费 7,779,733.87 21,739,930.20

应付利息

应付股利

其他应付款 9,315,160.29 9,666,937.39

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 224,915,507.09 233,524,474.74

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 8,795,445.26 9,207,362.96

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 8,795,445.26 9,207,362.96

负债合计 233,710,952.35 242,731,837.70

所有者权益：

股本 108,040,000.00 108,040,000.00

其他权益工具

32

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 603,167,099.14 603,167,099.14

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 45,667,968.74 45,667,968.74

一般风险准备

未分配利润 85,574,485.60 79,713,527.01

归属于母公司所有者权益合计 842,449,553.48 836,588,594.89

少数股东权益 10,657,027.47 9,518,886.33

所有者权益合计 853,106,580.95 846,107,481.22

负债和所有者权益总计 1,086,817,533.30 1,088,839,318.92

法定代表人：芮勇 主管会计工作负责人：傅敏勇 会计机构负责人：傅敏勇

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 434,949,813.19 254,268,012.88

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 955,221.46 393,000.00

应收账款 81,118,170.55 86,005,544.96

预付款项 1,270,321.80 1,245,209.89

应收利息

应收股利 31,009,436.95 31,009,436.95

其他应收款 5,468,555.99 3,160,591.62

存货 21,260,813.82 60,137,268.21

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,187,969.90 200,330,967.72

流动资产合计 577,220,303.66 636,550,032.23

33

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 57,454,046.26 61,311,124.72

投资性房地产 71,168,388.21 72,400,382.85

固定资产 211,428,192.69 216,618,295.37

在建工程 20,595,949.85 17,008,306.34

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 40,763,249.63 41,336,192.57

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,682,886.49 2,881,090.85

递延所得税资产 3,073,624.16 3,450,150.40

其他非流动资产

非流动资产合计 407,166,337.29 415,005,543.10

资产总计 984,386,640.95 1,051,555,575.33

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 62,450,000.00 77,160,000.00

应付账款 40,520,632.40 85,999,714.83

预收款项 13,225,536.05 6,417,308.89

应付职工薪酬 3,999,455.15 3,926,222.56

应交税费 2,829,440.54 17,505,018.07

应付利息

应付股利

其他应付款 7,277,785.68 8,016,763.81

划分为持有待售的负债

34

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 130,302,849.82 199,025,028.16

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 8,795,445.26 9,207,362.96

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 8,795,445.26 9,207,362.96

负债合计 139,098,295.08 208,232,391.12

所有者权益：

股本 108,040,000.00 108,040,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 609,573,373.61 609,573,373.61

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 46,438,794.96 46,438,794.96

未分配利润 81,236,177.30 79,271,015.64

所有者权益合计 845,288,345.87 843,323,184.21

负债和所有者权益总计 984,386,640.95 1,051,555,575.33

3、合并利润表

单位：元

35

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 359,732,353.05 432,525,342.17

其中：营业收入 359,732,353.05 432,525,342.17

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 355,655,401.89 426,007,487.97

其中：营业成本 299,450,239.05 360,587,403.37

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 4,153,467.13 2,486,221.02

销售费用 20,170,776.82 22,542,353.73

管理费用 29,027,346.79 30,983,764.61

财务费用 869,569.93 -1,392,156.55

资产减值损失 1,984,002.17 10,799,901.79

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

2,175,226.70 -204,572.74

列）

其中：对联营企业和合营企业

-4,013,266.45 -292,781.51

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

其他收益 411,917.70

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,664,095.56 6,313,281.46

加：营业外收入 449,894.10 1,242,045.94

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 115,000.00 461,793.95

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,998,989.66 7,093,533.45

减：所得税费用 -110.07 -879,684.72

36

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,999,099.73 7,973,218.17

归属于母公司所有者的净利润 5,860,958.59 6,675,401.59

少数股东损益 1,138,141.14 1,297,816.58

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 6,999,099.73 7,973,218.17

归属于母公司所有者的综合收益

5,860,958.59 6,675,401.59

总额

归属于少数股东的综合收益总额 1,138,141.14 1,297,816.58

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.05 0.08

（二）稀释每股收益 0.05 0.08

法定代表人：芮勇 主管会计工作负责人：傅敏勇 会计机构负责人：傅敏勇

37

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 276,352,416.91 345,746,396.24

减：营业成本 233,993,233.30 290,147,190.68

税金及附加 3,953,751.00 2,264,032.42

销售费用 15,944,307.01 17,312,463.84

管理费用 27,773,700.49 29,898,468.00

财务费用 -238,049.96 -1,244,785.08

资产减值损失 -2,241,498.42 8,081,303.41

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

2,331,414.69 11,757,198.40

列）

其中：对联营企业和合营企

-3,857,078.46 -242,801.60

业的投资收益

其他收益 411,917.70

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -89,694.12 11,044,921.37

加：营业外收入 449,894.10 1,216,133.70

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 105,000.00 318,200.24

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

255,199.98 11,942,854.83

列）

减：所得税费用 -1,709,961.68 -2,587,788.75

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,965,161.66 14,530,643.58

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

38

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 1,965,161.66 14,530,643.58

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 359,662,537.74 474,617,055.10

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 14,066,197.56 8,350,947.57

收到其他与经营活动有关的现金 93,004,388.20 87,161,396.27

39

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

经营活动现金流入小计 466,733,123.50 570,129,398.94

购买商品、接受劳务支付的现金 314,107,890.91 411,155,778.70

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

18,296,550.81 16,438,702.17

金

支付的各项税费 22,156,519.79 19,693,328.18

支付其他与经营活动有关的现金 114,051,643.25 145,317,587.01

经营活动现金流出小计 468,612,604.76 592,605,396.06

经营活动产生的现金流量净额 -1,879,481.26 -22,475,997.12

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,658,090.37

取得投资收益收到的现金 6,188,493.15 88,208.77

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00 37,270,000.00

投资活动现金流入小计 206,188,493.15 39,016,299.14

购建固定资产、无形资产和其他

6,072,374.27 8,283,935.58

长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 237,000,000.00

投资活动现金流出小计 6,072,374.27 245,283,935.58

投资活动产生的现金流量净额 200,116,118.88 -206,267,636.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 389,909,600.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

40

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 389,909,600.00

偿还债务支付的现金 818,400.00

分配股利、利润或偿付利息支付

7,523,928.51

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,396,644.13 1,280,196.59

筹资活动现金流出小计 1,396,644.13 9,622,525.10

筹资活动产生的现金流量净额 -1,396,644.13 380,287,074.90

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1,142,979.42 1,045,024.35

影响

五、现金及现金等价物净增加额 195,697,014.07 152,588,465.69

加：期初现金及现金等价物余额 217,084,498.12 80,789,102.75

六、期末现金及现金等价物余额 412,781,512.19 233,377,568.44

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 311,277,239.95 385,042,040.41

收到的税费返还 9,321,159.15 4,243,686.12

收到其他与经营活动有关的现金 91,388,286.42 81,308,468.76

经营活动现金流入小计 411,986,685.52 470,594,195.29

购买商品、接受劳务支付的现金 281,644,946.79 324,738,046.75

支付给职工以及为职工支付的现

14,512,523.99 12,105,485.47

金

支付的各项税费 18,901,306.25 17,218,086.22

支付其他与经营活动有关的现金 101,184,733.31 139,595,274.94

经营活动现金流出小计 416,243,510.34 493,656,893.38

经营活动产生的现金流量净额 -4,256,824.82 -23,062,698.09

二、投资活动产生的现金流量：

41

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

收回投资收到的现金 1,658,090.37

取得投资收益收到的现金 6,188,493.15 12,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 215,000,000.00 10,270,000.00

投资活动现金流入小计 221,188,493.15 23,928,090.37

购建固定资产、无形资产和其他

6,072,374.27 8,283,935.58

长期资产支付的现金

投资支付的现金 834,650.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 213,000,000.00

投资活动现金流出小计 21,907,024.27 221,283,935.58

投资活动产生的现金流量净额 199,281,468.88 -197,355,845.21

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 389,909,600.00

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 389,909,600.00

偿还债务支付的现金 818,400.00

分配股利、利润或偿付利息支付

1,123,928.51

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 561,994.13 1,280,196.59

筹资活动现金流出小计 561,994.13 3,222,525.10

筹资活动产生的现金流量净额 -561,994.13 386,687,074.90

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-221,731.29 786,954.81

影响

五、现金及现金等价物净增加额 194,240,918.64 167,055,486.41

加：期初现金及现金等价物余额 173,238,012.88 37,587,967.41

六、期末现金及现金等价物余额 367,478,931.52 204,643,453.82

7、合并所有者权益变动表

本期金额

42

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

108,04

603,167 45,667, 79,713, 9,518,8 846,107

一、上年期末余额 0,000.

,099.14 968.74 527.01 86.33 ,481.22

00

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

108,04

603,167 45,667, 79,713, 9,518,8 846,107

二、本年期初余额 0,000.

,099.14 968.74 527.01 86.33 ,481.22

00

三、本期增减变动

5,860,9 1,138,1 6,999,0

金额（减少以“－”

58.59 41.14 99.73

号填列）

（一）综合收益总 5,860,9 1,138,1 6,999,0

额 58.59 41.14 99.73

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

43

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

108,04

603,167 45,667, 85,574, 10,657, 853,106

四、本期期末余额 0,000.

,099.14 968.74 485.60 027.47 ,580.95

00

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

83,920

239,958 5,205,7 43,078, 116,125 15,470, 493,346

一、上年期末余额 ,000.0

,099.99 17.36 008.59 ,547.33 878.75 ,817.30

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

83,920

二、本年期初余额 239,958 5,205,7 43,078, 116,125 15,470, 493,346

,000.0

44

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

0 ,099.99 17.36 008.59 ,547.33 878.75 ,817.30

三、本期增减变动 24,120

363,340 -5,205,7 1,453,0 5,222,3 -6,702, 392,639

金额（减少以“－” ,000.0

,789.26 17.36 64.36 37.23 183.42 ,724.79

号填列） 0

（一）综合收益总 6,675,4 1,297,8 7,973,2

额 01.59 16.58 18.17

24,120

（二）所有者投入 363,340 -5,205,7 392,666

,000.0

和减少资本 ,789.26 17.36 ,506.62

0

24,120

1．股东投入的普 363,137 -5,205,7 392,463

,000.0

通股 ,705.30 17.36 ,422.66

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

203,083 203,083

所有者权益的金

.96 .96

额

4．其他

1,453,0 -1,453,0 -8,000, -8,000,0

（三）利润分配

64.36 64.36 000.00 00.00

1,453,0 -1,453,0

1．提取盈余公积

64.36 64.36

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -8,000, -8,000,0

股东）的分配 000.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

45

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2．本期使用

（六）其他

108,04

603,298 44,531, 121,347 8,768,6 885,986

四、本期期末余额 0,000.

,889.25 072.95 ,884.56 95.33 ,542.09

00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

108,040, 609,573,3 46,438,79 79,271, 843,323,1

一、上年期末余额

000.00 73.61 4.96 015.64 84.21

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

108,040, 609,573,3 46,438,79 79,271, 843,323,1

二、本年期初余额

000.00 73.61 4.96 015.64 84.21

三、本期增减变动

1,965,1 1,965,161

金额（减少以“－”

61.66 .66

号填列）

（一）综合收益总 1,965,1 1,965,161

额 61.66 .66

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

46

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

108,040, 609,573,3 46,438,79 81,236, 845,288,3

四、本期期末余额

000.00 73.61 4.96 177.30 45.87

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

83,920,0 246,232,5 5,205,717 43,848,83 109,981 478,777,0

一、上年期末余额

00.00 84.35 .36 4.81 ,374.26 76.06

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

83,920,0 246,232,5 5,205,717 43,848,83 109,981 478,777,0

二、本年期初余额

00.00 84.35 .36 4.81 ,374.26 76.06

三、本期增减变动

24,120,0 363,340,7 -5,205,71 1,453,064 13,077, 407,197,1

金额（减少以“－”

00.00 89.26 7.36 .36 579.22 50.20

号填列）

（一）综合收益总 14,530, 14,530,64

47

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

额 643.58 3.58

（二）所有者投入 24,120,0 363,340,7 -5,205,71 392,666,5

和减少资本 00.00 89.26 7.36 06.62

1．股东投入的普 24,120,0 363,137,7 -5,205,71 392,463,4

通股 00.00 05.30 7.36 22.66

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

203,083.9 203,083.9

所有者权益的金

6 6

额

4．其他

1,453,064 -1,453,0

（三）利润分配

.36 64.36

1,453,064 -1,453,0

1．提取盈余公积

.36 64.36

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

108,040, 609,573,3 45,301,89 123,058 885,974,2

四、本期期末余额

000.00 73.61 9.17 ,953.48 26.26

三、公司基本情况

浙江美欣达印染集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1998〕52号文

批准，由单建明、鲍凤娇、许瑞珠、许建华等20名自然人与湖州经济建设开发总公司共同发起设立，于1998年7月7日在浙江

省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000704206605E的营业执照，

48

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

注册资本10,804万元，股份总数10,804万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股46,053,394股；无限售条件的流通

股61,986,606股。公司股票已于2004年8月26日在深圳证券交易所挂牌交易，并于2005年10月27日完成股权分置改革。

本公司属制造行业。主要经营活动为各类纺织品、服装的印染、制造、加工、销售。产品主要有：纺织印染品等。

本财务报表业经公司2017年8月23日第六届董事会第二十九次会议审议批准对外报出。

本公司将湖州美欣达纺织印染科技有限公司(原久久印染公司，以下简称纺织印染科技公司)、浙江美欣达印染集团湖州

进出口有限公司(以下简称湖州进出口公司)和湖州美欣达纺织原料供应有限公司(以下简称原料供应公司)等3家子公司纳入

报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收账款坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定

了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关

信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

49

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照

被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价

值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计

入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，

根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性

强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表

日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额

外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允

价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金

融资产。

50

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计

量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的

金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该

金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本

计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将

以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第

13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后

的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所

取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调

整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入

投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与

账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该

金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保

留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因

转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转

移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金

额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变

动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或

负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察

的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观

证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不

重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发

生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投

资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资

产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减

值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含

6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对

于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，

判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转

出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的

事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升

直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对

未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上

单项金额重大的判断依据或金额标准

的款项。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 30.00% 30.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

3－4 年 100.00% 100.00%

4－5 年 100.00% 100.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用

的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合

同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，

认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”

的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方

净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合

并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关

会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进

行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益

等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取

得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重

组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资

成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影

响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金

融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与

剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时

转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置

投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权

当期的损益。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提

折旧或进行摊销。

15、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 5-50 3-5 1.90-19.40

通用设备 年限平均法 3-10 3-5 9.50-32.33

专用设备 年限平均法 5-13 3-5 7.31-19.40

运输工具 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40

其他设备 年限平均法 3 33.33

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买

租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定

承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用

寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值

[ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上

（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租

赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

16、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

17、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其

他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预

定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率

法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的

金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门

借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

18、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

排污权 5

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件

的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或

出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

19、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在

资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论

是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

20、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益

期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部

转入当期损益。

21、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定

受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划

义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益

计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计

量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许

转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面

撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其

他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、

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其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的

总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计

入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公

允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得

日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本

或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果

修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利

于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，

而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消

来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），

则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留

通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济

利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的

收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经

发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发

生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利

息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算

确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售纺织印染品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且

产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货

款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

根据上述确认的办法，公司确认收入的具体方法及时点为：(1) 国内销售：产品发出后，经客户确认，确认收入。(2) 国

外销售：货物报关离岸，并取得相关单证后确认收入。

24、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无

形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，在实际收到款项时，按照到账的实际金额计

量，确认资产（银行存款）和递延收益，自资产可供使用时起，按照资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损

益。相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置（出售、转让、报废等），尚未分摊的递延收益余额应当一次性转入资产处

置当期的收益，不再予以递延。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，对于按照固定的定额

标准取得的政府补助，按照应收金额计量，确认为营业外收入，否则在实际收到的时候计入营业外收入。与收益相关的政府

补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；

用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产

或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合

并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

59

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

26、租赁

经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以

资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

27、其他重要的会计政策和会计估计

分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组

成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

28、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

根据财政部印发的关于修订《企业会计准则第

16 号—政府补助》通知（财会[2017]15 号）的

公司于 2017 年 8 月 23 日召开第六届董事会第

要求，公司将修改财务报表列报，在利润表中的

二十九次会议、第六届监事会第十九次会议分

“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”科目，

别审议通过了《关于企业会计政策变更的议

将自 2017 年 1 月 1 日起与公司日常活动有

案》。本次会计政策变更无需股东大会审议。

关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其

他收益”项目。

此次调整，本报告期“其他收益”科目金额将增加411,917.70元，“营业利润”科目金额将增加411,917.70元，“营业

外收入”科目金额将减少411,917.70元。上述会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司资产总额、负债总额、净

资产、利润总额及净利润产生任何影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

60

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

营业税 应纳税营业额 5%

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%或 12%

金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

1. 税负减免

本公司于2015年通过高新技术企业审核，资格有效期三年。根据相关规定，本公司企业所得税自2015年起三年内减按

15%的税率计缴。

2. 出口产品退税

本公司出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为17%；子公司湖州进出口公司系外贸企业，出口货物实行“免、退”

政策，退税率为17%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 35,406.83 26,491.83

银行存款 475,196,105.36 294,218,006.29

其他货币资金 15,140,457.76 4,872,475.89

合计 490,371,969.95 299,116,974.01

其他说明

61

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明

项 目 期末数 期初数

银行承兑汇票保证金 4,200,000.00 1,000,000.00

信用证保证金 10,940,457.76 3,872,475.89

质押的定期存款 62,450,000.00 77,160,000.00

小计 77,590,457.76 82,032,475.89

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,709,221.46 613,000.00

合计 1,709,221.46 613,000.00

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 144,375.00

合计 144,375.00

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

122,434, 14,034,5 108,400,0 111,016 13,535,92 97,480,915.

合计提坏账准备的 100.00% 11.46% 100.00% 12.19%

571.66 32.31 39.35 ,839.41 3.83 58

应收账款

122,434, 14,034,5 108,400,0 111,016 13,535,92 97,480,915.

合计 100.00% 11.46% 100.00% 12.19%

571.66 32.31 39.35 ,839.41 3.83 58

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

62

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 112,133,224.01 5,606,661.20 5.00%

1 年以内小计 112,133,224.01 5,606,661.20 5.00%

1至2年 1,700,180.21 510,054.06 30.00%

2至3年 1,366,700.79 683,350.40 50.00%

3 年以上 7,234,466.65 7,234,466.65 100.00%

合计 122,434,571.66 14,034,532.31 11.46%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 498,608.48 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

仓纺贸易（上海）有限公司 9,685,600.49 7.91 484,280.02

杭州联成华卓实业有限公司 5,258,736.15 4.29 262,936.81

PANWIN DESIGNS LIMITED 4,564,919.67 3.73 228,245.98

湖州美欣达染整印花有限公司 4,525,053.72 3.69 226,252.69

TAT CHI TEXTILE LTD(达志) 4,009,013.66 3.27 200,450.68

小 计 28,043,323.69 22.89 1,402,166.18

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄 期末余额 期初余额

63

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

金额 比例 金额 比例

1 年以内 2,851,589.03 97.42% 1,302,304.79 78.33%

1至2年 6,010.23 0.21% 328,390.27 19.75%

2至3年 53,292.00 1.82% 12,728.63 0.77%

3 年以上 16,143.27 0.55% 19,075.60 1.15%

合计 2,927,034.53 -- 1,662,499.29 --

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

5、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

荆州奥达公司 31,009,436.95 31,009,436.95

合计 31,009,436.95 31,009,436.95

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

荆州奥达公司 31,009,436.95 2-3 年 尚在收回中

合计 31,009,436.95 -- -- --

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

13,707,5 12,652,1 1,055,470 13,830, 12,795,75 1,034,392.6

合计提坏账准备的 93.57% 92.30% 82.27% 92.52%

72.07 01.92 .15 148.04 5.43 1

其他应收款

单项金额不重大但

941,667. 941,667.1 2,979,8 2,979,887.0

单独计提坏账准备 6.43% 17.73%

15 5 87.09 9

的其他应收款

14,649,2 12,652,1 1,997,137 16,810, 12,795,75 4,014,279.7

合计 100.00% 92.30% 100.00% 76.12%

39.22 01.92 .30 035.13 5.43 0

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 1,085,676.13 54,283.80 5.00%

1 年以内小计 1,085,676.13 54,283.80 5.00%

1至2年 25,901.17 7,770.35 30.00%

2至3年 11,894.00 5,947.00 50.00%

3 年以上 12,584,100.77 12,584,100.77 100.00%

合计 13,707,572.07 12,652,101.92 100.00%

确定该组合依据的说明：

注：本公司于2013年支付湖州港城置业有限公司11,774,766.00元，用于购买其开发的“凯旋国际”项下房产。截至2017

年06月30日，上述房产尚未交付，因湖州港城置业有限公司已处于破产清算阶段，公司已向湖州港城置业有限公司管理人申

报债权，故将上述购房款转至其他应收款，根据账龄分析法全额计提坏账准备11,774,766.00元(同时根据湖州港城置业有限

公司破产清算最新进展情况，预计可收回的金额极低且存在极大不确定性)。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

出口退税 941,667.15 未发现明显减值迹象

小 计 941,667.15

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-143,653.51 元元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

购房款 11,774,766.00 11,774,766.00

出口退税 941,667.15 2,979,887.09

押金保证金 1,273,370.02 1,623,733.69

应收暂付款 467,840.30 381,235.66

其他 191,595.75 50,412.69

合计 14,649,239.22 16,810,035.13

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

湖州港城置业有限公

购房款 11,774,766.00 3 年以上 80.38% 11,774,766.00

司

应收出口退税 增值税 941,667.15 1 年以内 6.43%

中华人民共和国湖州

押金保证金 596,000.00 1 年以内 4.07% 29,800.00

海关

湖州市第一人民医院 应收暂付款 270,245.14 1 年以内 1.84% 13,512.26

湖州市散装水泥办公

押金保证金 243,959.85 3 年以上 1.67% 243,959.85

室

合计 -- 13,826,638.14 -- 94.39% 12,062,038.11

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

66

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 25,733,832.64 879,793.49 24,854,039.15 10,377,709.19 10,377,709.19

在产品 1,634,529.51 1,634,529.51 12,708,044.50 12,708,044.50

库存商品 33,676,106.94 2,130,419.06 31,545,687.88 35,506,453.60 2,108,081.60 33,398,372.00

发出商品 340,788.01 340,788.01 3,324,288.26 3,324,288.26

委托加工物资 4,169,684.63 4,169,684.63 2,844,193.67 2,844,193.67

合计 65,554,941.73 3,010,212.55 62,544,729.18 64,760,689.22 2,108,081.60 62,652,607.62

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 882,218.99 2,425.50 879,793.49

库存商品 2,108,081.60 746,828.21 724,490.75 2,130,419.06

合计 2,108,081.60 1,629,047.20 726,916.25 3,010,212.55

项 目 计提存货跌价 本期转回存货 本期转销存货

的依据 跌价准备的原因 跌价准备的原因

原材料 期初原材料领用生产产品并销售出库

库存商品 可变现净值低于其成本 期初库存商品销售出库

委托加工物资 期初委托加工物资领用生产产品并销售出库

8、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税 3,414,166.07 367,596.91

理财产品 200,000,000.00

合计 3,414,166.07 200,367,596.91

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9、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

湖州美欣

达染整印 6,653,474 123,339.2 6,776,813

花有限公 .20 4 .44

司

湖州绿典

1,020,929 1,055,060

精化有限 34,130.97

.82 .79

公司

湖州蚕花

娘娘蚕丝 386,881.8 -156,187. 230,693.8

被有限公 5 99 6

司

荆州市奥

30,717,71 -4,014,54 26,703,16

达纺织有

0.23 8.67 1.56

限公司

38,778,99 -4,013,26 34,765,72

小计

6.10 6.45 9.65

38,778,99 -4,013,26 34,765,72

合计

6.10 6.45 9.65

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 85,554,623.14 85,554,623.14

2.本期增加金额

（1）外购

68

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 85,554,623.14 85,554,623.14

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 15,599,580.90 15,599,580.90

2.本期增加金额 1,181,170.17 1,181,170.17

（1）计提或摊销 1,181,170.17 1,181,170.17

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 16,780,751.07 16,780,751.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 68,773,872.07 68,773,872.07

2.期初账面价值 69,955,042.24 69,955,042.24

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

11、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

69

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项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 217,008,131.53 18,924,639.19 220,051,518.99 3,404,214.18 301,040.73 459,689,544.62

2.本期增加金额 865,359.44 36,923.07 797,073.99 128,205.13 1,827,561.63

（1）购置 315,352.18 36,923.07 797,073.99 128,205.13 1,277,554.37

（2）在建工程转

550,007.26 550,007.26

入

（3）企业合并增

加

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 217,873,490.97 18,961,562.26 220,848,592.98 3,532,419.31 301,040.73 461,517,106.25

二、累计折旧

1.期初余额 47,234,323.31 14,167,804.61 176,012,930.15 3,214,818.33 300,946.71 240,930,823.11

2.本期增加金额 2,629,961.73 400,538.93 3,964,251.62 22,912.03 7,017,664.31

（1）计提 2,629,961.73 400,538.93 3,964,251.62 22,912.03 7,017,664.31

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 49,864,285.04 14,568,343.54 179,977,181.77 3,237,730.36 300,946.71 247,948,487.42

三、减值准备

1.期初余额 2,140,332.12 2,140,332.12

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 2,140,332.12 2,140,332.12

四、账面价值

1.期末账面价值 168,009,205.93 4,393,218.72 38,731,079.09 294,688.95 94.02 211,428,286.71

2.期初账面价值 169,773,808.22 4,756,834.58 41,898,256.72 189,395.85 94.02 216,618,389.39

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

房屋及建筑物中有面积为16,755.15平方米的房屋尚未办妥产权证书。

70

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

12、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

污水站改造项目 13,632,844.35 13,632,844.35 11,979,828.62 11,979,828.62

零星工程 6,963,105.50 6,963,105.50 5,028,477.72 5,028,477.72

合计 20,595,949.85 20,595,949.85 17,008,306.34 17,008,306.34

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

污水站

11,979,8 1,653,01 13,632,8

改造项

28.62 5.73 44.35

目

零星工 5,028,47 2,484,63 550,007. 6,963,10

程 7.72 5.04 26 5.50

17,008,3 4,137,65 550,007. 20,595,9

合计 -- -- --

06.34 0.77 26 49.85

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 排污权 合计

一、账面原值

1.期初余额 53,261,682.20 7,437,700.00 60,699,382.20

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

71

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（1）处置

4.期末余额 53,261,682.20 7,437,700.00 60,699,382.20

二、累计摊销

1.期初余额 11,925,489.63 6,753,566.76 18,679,056.39

2.本期增加金额 572,942.94 293,200.02 866,142.96

（1）计提 572,942.94 293,200.02 866,142.96

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 12,498,432.57 7,046,766.78 19,545,199.35

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 40,763,249.63 390,933.22 41,154,182.85

2.期初账面价值 41,336,192.57 684,133.24 42,020,325.81

14、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 168,757.45 59,561.46 109,195.99

道路修缮 1,963,722.29 129,476.23 1,834,246.06

车位使用权 748,611.11 9,166.67 739,444.44

合计 2,881,090.85 198,204.36 2,682,886.49

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

72

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资产减值准备 19,185,076.98 3,626,731.01 17,784,337.55 3,066,720.43

内部交易未实现利润 598,046.51 96,843.09 1,369,318.84 212,033.26

递延收益 8,795,445.26 1,319,316.79 9,207,362.96 1,381,104.44

合计 28,578,568.75 5,042,890.89 28,361,019.35 4,659,858.13

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 5,042,890.89 4,659,858.13

16、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 66,650,000.00 78,160,000.00

合计 66,650,000.00 78,160,000.00

17、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

购买商品及接受劳务 114,485,368.91 104,626,596.09

应付长期资产购置款 2,415,983.95 2,478,965.51

其他 866,133.59 2,712,745.69

合计 117,767,486.45 109,818,307.29

18、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款 15,081,765.72 6,597,974.56

房租费 3,318,792.95 2,507,093.13

合计 18,400,558.67 9,105,067.69

73

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

19、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 4,744,892.62 15,853,577.99 15,805,406.23 4,793,064.38

二、离职后福利-设定提

289,339.55 2,503,591.73 2,583,427.85 209,503.43

存计划

合计 5,034,232.17 18,357,169.72 18,388,834.08 5,002,567.81

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

2,372,633.73 11,547,360.75 11,610,339.29 2,309,655.19

补贴

2、职工福利费 540.04 1,074,908.95 1,074,908.95 540.04

3、社会保险费 1,160,694.39 1,278,111.48 1,350,012.99 1,088,792.88

其中：医疗保险费 1,081,008.13 1,101,163.98 1,247,997.35 934,174.76

工伤保险费 38,663.38 76,237.45 56,105.50 58,795.33

生育保险费 41,022.88 100,710.05 45,910.14 95,822.79

4、住房公积金 5,854.57 1,578,614.00 1,578,614.00 5,854.57

5、工会经费和职工教育

1,205,169.89 374,582.81 191,531.00 1,388,221.70

经费

合计 4,744,892.62 15,853,577.99 15,805,406.23 4,793,064.38

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 178,738.31 2,316,731.55 2,474,978.59 20,491.27

2、失业保险费 110,601.24 186,860.18 108,449.26 189,012.16

合计 289,339.55 2,503,591.73 2,583,427.85 209,503.43

20、应交税费

单位： 元

74

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

增值税 213,744.66 359,609.38

企业所得税 4,559,495.56 15,184,513.38

个人所得税 183,557.31 362,647.76

城市维护建设税 213,579.39 348,362.88

营业税 130,099.00 130,099.00

房产税 1,914,496.89 3,499,622.48

土地使用税 172,215.92 1,378,944.08

教育费附加 182,435.64 240,774.52

地方教育附加 28,717.19 70,928.00

地方水利建设基金 159,387.29 159,394.48

印花税 22,005.02 5,034.24

合计 7,779,733.87 21,739,930.20

21、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 3,358,105.07 3,389,542.77

拆借款 1,800,000.00 1,200,000.00

股权转让款 834,650.00

其他 4,157,055.22 4,242,744.62

合计 9,315,160.29 9,666,937.39

22、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 9,207,362.96 411,917.70 8,795,445.26

合计 9,207,362.96 411,917.70 8,795,445.26 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入当期损 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 益金额 益相关

技术创新和高技 3,107,362.96 411,917.70 2,695,445.26 与资产相关

75

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

术产业化项目建

设资金

印染废水回收利

6,100,000.00 6,100,000.00 与资产相关

用项目

合计 9,207,362.96 411,917.70 8,795,445.26 --

23、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 108,040,000.00 108,040,000.00

其他说明：

股东名称 质押股数 质押开始日 质押到期日 质权人 占公司股本的比例

单建明 7,180,000 2016-02-04 [注] 中信银行股份有限公 6.65%

司湖州支行

10,800,000 2016-09-19 [注] 中诚信托有限责任公 10.00%

司

20,500,000 2016-11-08 [注] 中江国际信托股份有 18.97%

限公司

4,000,000 2016-12-23 [注] 交通银行股份有限公 3.70%

司湖州分行

美欣达集团有限 5,384,598 2016-02-04 [注] 中信银行股份有限公 4.98%

公司 司湖州支行

湖州美欣达投资 3,000,000 2016-05-13 [注] 中国民生银行股份有 2.78%

合伙企业（有限 限公司杭州分行

合伙）

仇群仙 27,700 2017-03-16 [注] 中国银河证券股份有 0.03%

限公司

小 计 50,892,298 47.11%

注：质押到期日至出质人申请解除质押之日止，截至本财务报表批准报出日，上述质押股权尚未解除质押登记。

24、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 597,617,447.58 597,617,447.58

其他资本公积 5,549,651.56 5,549,651.56

合计 603,167,099.14 603,167,099.14

76

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25、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 35,129,877.39 35,129,877.39

任意盈余公积 10,538,091.35 10,538,091.35

合计 45,667,968.74 45,667,968.74

26、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 79,713,527.01 116,125,547.33

调整后期初未分配利润 79,713,527.01 116,125,547.33

加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,860,958.59 6,675,401.59

减：提取法定盈余公积 1,453,064.36

期末未分配利润 85,574,485.60 121,347,884.56

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

27、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 310,618,029.48 253,942,266.44 382,813,996.54 315,080,692.96

其他业务 49,114,323.57 45,507,972.61 49,711,345.63 45,506,710.41

合计 359,732,353.05 299,450,239.05 432,525,342.17 360,587,403.37

28、税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 1,137,654.93 1,118,369.79

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教育费附加 487,747.35 479,301.38

房产税 1,876,544.84

土地使用税 963.36

印花税 325,693.33

营业税 569,015.61

地方教育费附加 324,863.32 319,534.24

合计 4,153,467.13 2,486,221.02

29、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 6,387,930.50 6,035,937.57

折旧及摊销 4,825.71 9,424.60

仓储运输费 4,501,380.63 6,997,417.80

佣金 4,925,103.58 4,243,967.99

差旅费 735,431.64 743,243.22

业务招待费 467,091.77 446,032.67

办公费 840,236.25 2,256,407.52

展会费 580,284.46 638,163.11

其他 1,728,492.28 1,171,759.25

合计 20,170,776.82 22,542,353.73

30、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

薪酬 4,858,961.32 4,814,370.38

折旧及摊销 1,388,007.55 1,610,826.54

税费 3,341,029.05

研发费 19,761,715.58 19,085,036.16

办公费 2,462,730.75 1,748,864.89

业务招待费 353,105.74 274,767.11

其他 202,825.85 108,870.48

合计 29,027,346.79 30,983,764.61

78

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31、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出

利息收入 -971,556.39 -1,079,437.45

手续费 698,146.90 717,847.68

汇兑损益 1,142,979.42 -1,030,566.78

合计 869,569.93 -1,392,156.55

32、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 354,954.97 181,037.07

二、存货跌价损失 1,629,047.20 10,618,864.72

合计 1,984,002.17 10,799,901.79

33、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -4,013,266.45 -292,781.51

理财产品持有期间取得的投资收益 6,188,493.15 88,208.77

合计 2,175,226.70 -204,572.74

34、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

因研究开发、技术更新及改造等获得的

浙江省财政厅发放的关于《技术创新和 411,917.70 411,917.70

高技术产业化项目建设资金》的补助

35、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

79

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

政府补助 176,555.67 1,230,045.94

其他 273,338.43 12,000.00

合计 449,894.10 1,242,045.94

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因符合地方

吴兴区财政 政府招商引

吴兴区财政

局企业家培 补助 资等地方性 否 否 5,000.00 与收益相关

局

训补贴 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

吴兴区科技 政府招商引

吴兴区科技

局第一批专 补助 资等地方性 否 否 2,400.00 与收益相关

局

刊经费 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

水利基金减 湖州市地税

补助 资等地方性 否 否 169,155.67 与收益相关

免 局

扶持政策而

获得的补助

合计 -- -- -- -- -- 176,555.67 --

36、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

对外捐赠 115,000.00 20,000.00 115,000.00

地方水利建设基金 418,869.18

其他 22,924.77

合计 115,000.00 461,793.95 115,000.00

37、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

80

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

当期所得税费用 382,922.69 -94,987.07

递延所得税费用 -383,032.76 -784,697.65

合计 -110.07 -879,684.72

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 6,998,989.66

按法定/适用税率计算的所得税费用 1,749,747.42

子公司适用不同税率的影响 -6,291.10

调整以前期间所得税的影响 -2,379,274.10

非应税收入的影响 617,608.77

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 18,098.95

所得税费用 -110.07

38、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到票据承兑保证金 82,032,472.49 63,367,954.56

应退地税所得税款 8,159,608.94

房租费 9,184,380.50 11,075,842.54

利息收入 971,556.39 1,079,437.45

收到王鑫袁苗苗市场拓展款 1,868,228.00

政府补助 176,555.67 1,230,045.94

罚没收入 273,338.43

其他 366,084.72 380,278.84

合计 93,004,388.20 87,161,396.27

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付票据保证金 77,590,454.37 123,560,000.00

81

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

付现销售费用 11,460,119.72 14,828,274.53

付现管理费用 21,380,031.86 5,181,318.94

其他 3,621,037.30 1,747,993.54

合计 114,051,643.25 145,317,587.01

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到理财产品本金 200,000,000.00 32,000,000.00

收到杨明华等借款 5,000,000.00

收到远期锁汇保证金 270,000.00

合计 200,000,000.00 37,270,000.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付理财产品本金 232,000,000.00

支付杨明华等借款 5,000,000.00

支付远期结售汇损失

合计 237,000,000.00

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付非公开发行费用 1,280,196.59

暂付重组募股费用 561,994.13

支付原久久股权转让款 834,650.00

合计 1,396,644.13 1,280,196.59

39、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

82

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 6,999,099.73 7,973,218.17

加：资产减值准备 1,984,002.17 10,799,901.79

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

8,198,834.48 11,450,264.29

物资产折旧

无形资产摊销 866,142.96 866,143.01

长期待摊费用摊销 198,204.36 208,516.29

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 1,142,979.42 -1,045,024.35

投资损失（收益以“－”号填列） -2,175,226.70 204,572.74

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -383,032.76 -784,697.65

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 1,905,001.83 4,707,129.21

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-39,019,492.59 572,779.88

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

18,404,005.84 -57,631,884.46

列）

其他 203,083.96

经营活动产生的现金流量净额 -1,879,481.26 -22,475,997.12

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 412,781,512.19 233,377,568.44

减：现金的期初余额 217,084,498.12 80,789,102.75

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 195,697,014.07 152,588,465.69

83

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 412,781,512.19 217,084,498.12

其中：库存现金 35,406.83 26,491.83

可随时用于支付的银行存款 412,746,105.35 217,058,006.29

三、期末现金及现金等价物余额 412,781,512.19 217,084,498.12

40、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 77,590,457.76 信用证保证金、票据保证金

合计 77,590,457.76 --

41、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- --

其中：美元 5,220,019.20 6.7744 35,362,498.07

法郎 1,949,950.00 7.0888 13,822,805.56

应收账款 -- --

其中：美元 4,953,711.62 6.7744 33,558,424.00

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式

84

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

直接 间接

纺织印染科技公司 湖州 湖州 制造业 100.00% 设立

湖州进出口公司 湖州 湖州 商业 60.00% 设立

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

湖州进出口公司 40.00% 1,138,141.14 10,657,027.47

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

湖州进

61,916,7 5,675,52 67,592,3 40,482,9 40,482,9 56,565,0 5,735,71 62,300,7 38,036,7 38,036,7

出口公

94.04 0.33 14.37 49.40 49.40 38.48 8.10 56.58 44.45 44.45

司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

湖州进出口 82,470,076.5 101,719,989.

2,845,352.84 2,845,352.84 -5,875,031.71 3,157,367.56 3,157,367.56 -828,085.45

公司 3 10

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

荆州奥达公司 荆州 荆州 制造业 22.00% 权益法核算

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

85

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

流动资产 100,604,356.23 115,927,402.94

非流动资产 377,666,680.66 378,816,068.06

资产合计 478,271,036.89 494,743,471.00

流动负债 350,101,702.60 347,022,965.71

非流动负债 6,791,327.17 8,094,549.69

负债合计 356,893,029.77 355,117,515.40

归属于母公司股东权益 121,378,007.12 139,625,955.60

按持股比例计算的净资产份额 26,703,161.57 30,717,710.23

营业收入 87,726,386.53 87,979,994.15

净利润 -18,247,948.48 1,255,925.36

综合收益总额 -18,247,948.48 1,255,925.36

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 1,282.22 -569,085.09

--综合收益总额 1,282.22 -569,085.09

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股

东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，

建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批

准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的

客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年06月30日，本公司应收账款的22.89%(2016年

86

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

12月31日：29.12%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 1,709,221.46 1,709,221.46

应收股利 31,009,436.95 31,009,436.95

其他应收款 941,667.15 941,667.15

小 计 2,650,888.61 31,009,436.95 33,660,325.56

(续上表)

项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 613,000.00 613,000.00

应收股利 31,009,436.95 31,009,436.95

其他应收款 2,979,887.09 2,979,887.09

小 计 3,592,887.09 31,009,436.95 34,602,324.04

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源

于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预

期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融

资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资

本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

应付票据 66,650,000.00 66,650,000.00 66,650,000.00

应付账款 117,767,486.45 117,767,486.45 117,767,486.45

其他应付款 9,315,160.29 9,315,160.29 9,315,160.29

小 计 193,732,646.74 193,732,646.74 193,732,646.74

(续上表)

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

应付票据 78,160,000.00 78,160,000.00 78,160,000.00

应付账款 109,818,307.29 109,818,307.29 109,818,307.29

其他应付款 9,666,937.39 9,666,937.39 9,666,937.39

小 计 197,645,244.68 197,645,244.68 197,645,244.68

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和

外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动

的风险主要与本公司银行借款有关。

截至2017年06月30日，本公司银行借款人民币0元(2016年12月31日：人民币0元)，在其他变量不变的假设下，假定利率

变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险

主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率

买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

单建明 40.55% 51.37%

本企业的母公司情况的说明

单建明及其配偶鲍凤娇、美欣达集团有限公司分别持有本公司股权比例为40.55%、5.52%和5.3%，单建明及其配偶鲍

凤娇持有美欣达集团有限公司90.27%股权，因此本公司实际控制人单建明对本公司的表决权比例为51.37%。

本企业最终控制方是单建明。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

湖州美欣达染整印花有限公司 联营企业

湖州绿典精化有限公司 联营企业

湖州蚕花娘娘蚕丝被有限公司 联营企业

荆州奥达公司 联营企业[注]

其他说明

注：荆州奥达公司原为本公司子公司，在2015年1月12日处置部分股权后，为本公司联营企业。

88

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

美欣达集团有限公司 参股股东、同一实际控制人

湖州南太湖热电有限公司 同一实际控制人

浙江旺能环保股份有限公司 同一实际控制人

湖州久久现代服务发展有限公司 同一实际控制人

湖州尤嘉生物科技有限公司 高管参股公司

湖州美欣达房地产有限公司 同一实际控制人

刘建明 美欣达集团有限公司监事

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

湖州美欣达染整印

购买商品接受劳务 12,742,175.45 否 9,892,860.95

花有限公司

湖州美欣达染整印 水电气等其他公用事

125,664.20 否

花有限公司 业费用

湖州绿典精化有限

购买商品 2,447,738.26 否 2,999,682.03

公司

湖州南太湖热电有 水电气等其他公用事

14,533,311.74 50,000,000.00 否 14,085,441.60

限公司 业费用

荆州奥达公司 购买商品 77,059.69 否 795,195.43

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

湖州美欣达染整印花有限公司 印染产品 8,715,924.65 16,588,652.48

材料销售 2,040,442.21

污水处理 451,173.20

展会等服务 133,515.56

湖州久久现代服务发展有限公司 材料销售 170,146.94

污水处理 2,826,026.77

89

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（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

浙江旺能环保股份有限公司 房产 90,000.00

湖州久久现代服务发展有限公司 房产 30,000.00 30,000.00

湖州美欣达染整印花有限公司 房产 200,000.00 210,000.00

湖州蚕花娘娘蚕丝被有限公司 房产 6,000.00 6,000.00

美欣达集团有限公司 房产 144,000.00 144,000.00

湖州尤嘉生物科技有限公司 房产 24,000.00 24,000.00

湖州绿典精化有限公司 房产 20,000.00 20,000.00

（3）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,350,000.00 1,150,000.00

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

湖州美欣达染整印

应收账款 4,525,053.72 226,252.69 2,464,607.47 123,230.37

花有限公司

湖州久久现代服务

23,293.91 1,164.70

发展有限公司

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付票据 荆州奥达公司 80,000.00

应付账款 湖州美欣达染整印花有限公司 1,195,481.30 207,395.06

湖州绿典精化有限公司 196,737.18 196,344.28

90

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

湖州南太湖热电有限公司 2,417,080.72 3,436,892.31

荆州奥达公司 97,327.37 191,897.13

其他应付款 湖州久久现代服务发展有限公司 1,002,000.00 1,019,771.67

刘建明 0.00 834,650.00

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。

2、或有事项

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十二、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 国内销售 国外销售 分部间抵销 合计

主营业务收入 167,682,874.00 142,935,155.48 310,618,029.48

主营业务成本 132,424,280.35 121,517,986.10 253,942,266.44

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

关于筹划重大资产重组事项

根据公司2016年12月28日第六届董事会第二十一次会议审议通过的《浙江美欣达印染集团股份有限公司重大资产置换

并发行股份及支付现金购买资产协议》,公司重大资产重组方案包括：

（1）资产置换

以2016年9月30日为审计、评估基准日，公司将拟置出资产与美欣达集团有限公司持有的浙江旺能环保股份有限公司

85.92%股份中的等值部分进行置换。

公司拟置出资产为公司持有的：(1) 股权类资产，包括浙江美欣达纺织印染科技有限公司100%的股权、浙江美欣达印染

集团湖州进出口有限公司60%的股权、湖州美欣达纺织原料供应有限公司100%的股权和湖州美欣达染整印花有限公司35%

的股权、湖州绿典精化有限公司30%的股权、荆州市奥达纺织有限公司22%的股权。(2) 非股权类资产，除非受限货币资金、

银行理财产品、部分投资性房地产以外的全部资产。(3) 除部分投资性房地产相对应预收租金外的全部负债。

（2）非公开发行股份及支付现金购买资产

91

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

美欣达集团有限公司持有浙江旺能环保股份有限公司对应的交易作价超过置出资产作价的差额部分，由本公司以非公开

发行股份及支付现金的方式购买，同时本公司以非公开发行股份方式购买重庆财信环境资源股份有限公司、北京西三旗新龙

实业集团有限公司、陈雪巍、浙江永兴达实业投资有限公司合计持有的浙江旺能环保股份有限公司14.08%股份。重组完成

后，本公司将持有浙江旺能环保股份有限公司100%股权。

（3）募集配套融资

本公司拟采用询价方式向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金，募集配套资金总额不超过

150,000万元，扣除交易对价及其他交易相关费用后，拟用于浙江旺能环保股份有限公司垃圾焚烧发电项目建设。

上述前两项交易同时履行相关审批程序，在获得相关批文后分步实施，并互为条件和前提。发行股份募集配套资金将在

前两项交易的基础上实施，募集配套资金实施与否或配套资金是否足额募集，均不影响前两项交易的实施。

2017年3月22日，公司第六届董事会第二十四次会议通过了《关于调整本次重大资产置换并发行股份及支付现金购买资

产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，本次交易拟募集配套资金不超过 147,624.23 万元，且募集配套资金总额不超

过本次拟购买资产交易价格的 100%。按照本次募集配套资金的发行底价 31.60 元/股测算，本次募集配套资金拟发行不超

过 46,716,528 股。最终发行数量将由实际募集配套资金的具体金额以及最终发行价格确定。

本次调整事项在公司 2017 年第一次临时股东大会授权董事会办理本次重大资产重组相关事宜的授权范围内，无需提交

公司股东大会审议。但尚需经中国证监会核准及取得本次交易可能涉及的其他必要批准后方可实施。

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

35,838,8 35,838,83

独计提坏账准备的 39.53% 0.00 0.00%

32.93 2.93

应收账款

按信用风险特征组

54,821,1 9,541,83 45,279,33 95,485, 11,645,09 83,840,875.

合计提坏账准备的 60.47% 17.41% 97.78% 12.20%

75.83 8.21 7.62 974.22 8.76 46

应收账款

单项金额不重大但

2,164,6 2,164,669.5

单独计提坏账准备 2.22% 0.00 0.00%

69.50 0

的应收账款

90,660,0 9,541,83 81,118,17 97,650, 11,645,09 86,005,544.

合计 100.00% 10.52% 100.00% 11.93%

08.76 8.21 0.55 643.72 8.76 96

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

92

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

浙江美欣达纺织印染科

29,480,630.10 32.52

技有限公司

浙江美欣达印染集团湖

6,358,202.83 7.01

州进出口有限公司

合计 35,838,832.93 0.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 45,737,730.90 2,286,886.54 5.00%

1 年以内小计 45,737,730.90 2,286,886.54 5.00%

1至2年 1,700,180.21 510,054.06 30.00%

2至3年 1,276,734.22 638,367.11 50.00%

3 年以上 6,106,530.50 6,106,530.50 100.00%

合计 54,821,175.83 9,541,838.21 100.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-2,103,260.55 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

客户名称 金额 占应收账款余额比例（%） 坏账准备

浙江美欣达纺织印染科技有限公司 29,480,630.10 32.52

浙江美欣达印染集团湖州进出口有限公司 6,358,202.83 7.01

仓纺贸易（上海）有限公司 7,320,186.46 8.07 366,009.32

湖州美欣达染整印花有限公司 2,981,009.62 3.29 149,050.48

杭州联成华卓实业有限公司 5,024,137.04 5.55 251,206.85

93

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 51,164,166.05 56.44 766,266.65

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

13,554,2 12,644,4 909,850.5 13,717, 12,790,10

合计提坏账准备的 74.83% 93.29% 86.00% 93.24% 927,023.04

88.23 37.73 0 127.44 4.40

其他应收款

单项金额不重大但

4,558,70 4,558,705 2,233,5 2,233,568.5

单独计提坏账准备 25.17% 14.00% 0.00%

5.49 .49 68.58 8

的其他应收款

18,112,9 12,644,4 5,468,555 15,950, 12,790,10 3,160,591.6

合计 100.00% 69.81% 100.00% 80.19%

93.72 37.73 .99 696.02 4.40 2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 932,392.29 46,619.61 5.00%

1 年以内小计 932,392.29 46,619.61 5.00%

1至2年 25,901.17 7,770.35 30.00%

2至3年 11,894.00 5,947.00 50.00%

3 年以上 12,584,100.77 12,584,100.77 100.00%

合计 13,554,288.23 12,644,437.73 93.29%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

94

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-145,666.67 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 1,273,370.02 1,623,733.69

应收暂付款 322,591.46 264,239.43

购房款 11,774,766.00 11,774,766.00

其他 4,742,266.24 2,287,956.90

合计 18,112,993.72 15,950,696.02

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

湖州港城置业有限公司 购房款 11,774,766.00 3 年以上 65.01% 11,774,766.00

纺织印染科技公司 其他 4,528,724.59 1 年以内 25.00%

中华人民共和国湖州海

押金保证金 596,000.00 1 年以内 3.29% 29,800.00

关代保管专户

湖州市第一人民医院 应收暂付款 270,245.14 1 年以内 1.49% 13,512.26

散装水泥押金 押金保证金 243,959.85 3 年以上 1.35% 243,959.85

合计 -- 17,413,695.58 -- 96.14% 12,062,038.11

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 17,301,446.30 17,301,446.30 17,301,446.30 17,301,446.30

对联营、合营企

40,152,599.96 40,152,599.96 44,009,678.42 44,009,678.42

业投资

合计 57,454,046.26 57,454,046.26 61,311,124.72 61,311,124.72

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

纺织印染科技公司 9,834,650.00 9,834,650.00

湖州进出口公司 6,466,796.30 6,466,796.30

原料供应公司 1,000,000.00 1,000,000.00

合计 17,301,446.30 17,301,446.30

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

湖州美欣

达染整印 12,148,98 123,339.2 12,272,32

花有限公 6.71 4 5.95

司

湖州绿典

1,142,981 1,177,112

精化有限 34,130.97

.48 .45

公司

荆州市奥

30,717,71 -4,014,54 26,703,16

达纺织有

0.23 8.67 1.56

限公司

44,009,67 -3,857,07 40,152,59

小计

8.42 8.46 9.96

44,009,67 -3,857,07 40,152,59

合计

8.42 8.46 9.96

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

主营业务 250,206,042.46 212,288,888.78 319,807,909.96 268,586,539.77

其他业务 26,146,374.45 21,704,344.52 25,938,486.28 21,560,650.91

合计 276,352,416.91 233,993,233.30 345,746,396.24 290,147,190.68

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 12,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 -3,857,078.46 -242,801.60

理财产品持有期间取得的投资收益 6,188,493.15

合计 2,331,414.69 11,757,198.40

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

169,155.67

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 419,317.70

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 6,188,493.15

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 158,338.43

减：所得税影响额 1,039,295.74

少数股东权益影响额 0

合计 5,896,009.21 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

97

浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 0.70% 0.05 0.05

扣除非经常性损益后归属于公司

0.00% -0.0003 -0.0003

普通股股东的净利润

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浙江美欣达印染集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、以上备查文件的备置地点：公司证券部。

浙江美欣达印染集团股份有限公司

董事长：芮勇

2017 年 8 月 23 日

99

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