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雪峰科技：2017年半年度报告

来源：上交所
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 2017-08-23 00:00:00
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新疆雪峰科技（集团）股份有限公司

Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2017 年半年度报告

公司代码：603227 公司简称：雪峰科技

新疆雪峰科技（集团）股份有限公司

2017 年半年度报告

二〇一七年八月二十三日

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新疆雪峰科技（集团）股份有限公司

Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2017 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人康健、主管会计工作负责人吕文颖及会计机构负责人（会计主管人员）柳阳春声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，

请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

无

十、 其他

□适用 √不适用

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目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10

第五节 重要事项........................................................................................................................... 16

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 25

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 26

第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 27

第十节 财务报告........................................................................................................................... 28

第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 134

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第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

新疆国资委 指 新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理

委员会

新疆自治区 指 新疆维吾尔自治区

上交所 指 上海证券交易所

公司、本公司、雪峰科 指 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司

技

江南化工 指 安徽江南化工股份有限公司

南岭民爆 指 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

上海和盛天成 指 上海和盛天成投资有限公司

公司章程 指 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司公司章程

股东大会 指 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司股东大会

董事会 指 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司董事会

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

元 指 人民币元（有特殊说明处除外）

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司

公司的中文简称 雪峰科技

公司的外文名称 Xinjiang xuefeng Sci-Tech(Group)Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 xuefeng Sci-Tech

公司的法定代表人 康健

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 周小力 尼雅彬

联系地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市水磨 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市水磨沟

沟区温泉北路2号世界公元A座 区温泉北路2号世界公元A座

电话 0991—8801120 0991—8801120

传真 0991—8801837 0991—8801837

电子信箱 xfmbzxl@sina.com xfkjnyb@sina.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 新疆乌鲁木齐县板房沟乡

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公司注册地址的邮政编码 830036

公司办公地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市水磨沟区温泉北路2号世界

公元A座

公司办公地址的邮政编码 830017

公司网址 www.xjxfkj.com

电子信箱 xfgs1@163.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 证券部

报告期内变更情况查询索引 无

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 雪峰科技 603227 无

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 485,060,548.91 377,752,425.30 28.41

归属于上市公司股东的净利润 -2,306,491.82 10,365,283.82 -122.25

归属于上市公司股东的扣除非 -2,089,856.99 -18,209,937.39 88.52

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -54,446,839.00 -21.77

-44,714,639.54

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,122,826,666.21 1,125,823,051.85 -0.27

总资产 2,536,810,494.37 2,775,310,308.63 -8.59

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） -0.004 0.032 -112.50

稀释每股收益（元／股） -0.004 0.032 -112.50

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扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.003 -0.055 94.55

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） -0.21 0.85 减少1.06个百分

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 -0.19 -1.49 增加1.30个百分

产收益率（%） 点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

公司 2017 年上半年市场需求量增加，营业收入较上年同期增长 28.41%,实现归属

于上市公司股东的净利润-231 万元，较上年同期 1,037 万元减少 1,268 万元，主要是

上年同期母公司确认了搬迁补偿税后净收入 2,324 万元,本期无此事项。2017 年上半

年扣非后的净利润为-209 万元，较上年同期-1,821 万元增加 1,612 万元。主要原因

有以下两点：①本期市场需求增加，收入较上年同期增长较多，公司主业经营利润有

所增加；②政府补助会计政策变更，本期将与经营相关的政府补助计入其他收益共计

911 万元，上年同期该类补助作为非经常性损益计入营业外收入中。

经营活动的现金流量净额较上年同期相比减少 973 万元，主要是本期购买商品、

接受劳务支付的现金较上年同期增加较多。因公司为锁定大宗原材料价格和生产安排

需要，本期预付材料款增加较多；因本期收入增加较多，报告期末尚处于经营活动旺

季，应收账款较期初增加较多。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 1,397,371.93

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小

于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产

减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

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交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的

损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当

期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允

价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行

一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,796,164.73

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 140,131.28

所得税影响额 42,026.69

合计 -216,634.83

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务

报告期内，公司主要从事民用爆炸物品工业炸药、雷管、索类火工品的研发、生

产、销售、配送，以及为客户提供爆破工程整体解决方案等相关服务，是集民爆器材

研发、生产、销售、运输及爆破服务一体化的企业集团，生产规模在新疆地区位列第

一。民用爆炸物品广泛应用于煤矿、冶金、水电、交通、石油等行业以及矿山开采、

岩石爆破等工程，是国民经济中不可或缺的重要行业。报告期内，公司主营业务范围

未发生重大变化。

（二）主要经营模式

1.采购模式。公司生产所需的主要原材料为硝酸铵、一体化复合油相、管壳、聚

乙烯等。对大宗原材料均采用集中采购的模式来降低采购价格。其他辅助材料的采购

根据采购金额大小，利用公司商务部电子采购平台采取比价方式进行采购。

2.生产模式。在企业许可产能范围内，根据客户需求，按照“以销定产”的产销

模式，努力为市场提供优质的各类民爆器材。公司自主研发的电子雷管生产技术达到

国内先进水平，电子雷管市场推广销售量居国内前列。公司秉承以科技进步带动生产，

以市场需求引领科研的发展模式。

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3.销售模式。公司严格按国家颁布的《民用爆炸物品安全管理条例》以及行业许

可制度和规定进行销售，在销售过程中依据自治区民爆行业管理部门下发的新科工民

爆【2004】04 号文和自治区人民政府令【第 161 号】的规定要求，严格按照《民用爆

炸物品购买许可证》许可的品种、数量进行销售。销售过程中，部分产品直接销售给

采矿企业、爆破服务企业等终端客户，部分产品销售给各地的民爆经营企业。（三）

行业情况说明

公司所处行业为化工行业中的民爆行业。民用爆炸物品广泛应用于基础设施建设、

矿产资源开发等经济建设领域。近几年，受国家去库存、去产能等政策的影响，全国

民爆产品市场刚性需求量减少，市场竞争激烈。上半年民爆行业积极应对国内外经济

形势的变化，经济发展质量得到稳步提升，产品结构持续优化，科技创新能力显著增

强，信息化智能化建设初见成效，重组整合、一体化服务发展不断深入。2017 年，

随着国家在铁路公路、水利水电等基础建设方面的持续投入以及“一带一路”建设的

力度增强，将拉动对民爆物品的国内需求。

《民用爆炸物品行业“十三五”发展规划》中明确提出了进一步提高产业集中度，

“培育 3-5 家具有一定行业带动力与国际竞争力的民爆行业龙头企业，扶持 8-10 家

科技引领作用突出、一体化服务能力强的优势骨干企业。排名前 15 家生产企业生产

总值在全行业占比突破 60%”。同时，还提出“优化产业体系，推动民爆生产、爆破

服务与矿产资源开采、基础设施建设等有机衔接，推进生产、销售、爆破作业一体化

服务，鼓励民爆企业延伸产业链，完善一体化运行机制，提升一体化运作水平”。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

本期期末金

本期期末数 上期期末数

本期期末 上期期末 额较上期期

项目名称 占总资产的 占总资产的 情况说明

数 数 末变动比例

比例（%） 比例（%）

（%）

635,992, 934,760, 银行借款减少 1.3 亿元，

货币资金 25.07 33.68 -31.96

174.13 900.98 经营活动现金流为负数。

30,902,5 86,481,5 收到的应收票据本期背

应收票据 1.22 3.12 -64.27

92.58 14.66 书转让较多

为锁定大宗原材料价格，

本期预付硝酸铵款 1873

90,130,8 41,767,3

预付款项 3.55 1.5 115.79 万元；另电子芯片等材料

11.21 85.08

货款以及工程设备款项

增加较多

25,078,4 25,617,3

长期股权投资 0.99 0.92 -2.10

32.58 72.65

865,604, 881,687,

固定资产 34.12 31.77 -1.82

356.41 114.18

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255,031, 259,043,

无形资产 10.05 9.33 -1.55

628.70 118.90

11,236,7 23,588,0 移动地面站项目部分转

在建工程 0.44 0.85 -52.36

44.80 01.29 固定资产

新增巴基斯坦吉尼奥特

12,134,7 7,758,03

开发支出 0.48 0.28 56.42 公司雷管生产系统研发

83.40 5.70

转让项目等

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司以提高核心竞争力为发展目标，作为新疆民爆行业龙头企业、国内民爆行业

一体化产业链较全的企业之一，在以下方面具有明显竞争优势：

（一）民爆服务一体化优势

1.拥有 3 个固定生产点、1 家全资流通公司、9 家控股流通公司、1 家参股流通公

司，在新疆的北疆、东疆具备较完善的民爆产品销售服务网络；

2.拥有专业的民爆产品运输押运企业及物流配送网络，辐射区域较广；

3.拥有专业的爆破公司和专业的施工队伍；

4.拥有技术较先进的炸药现场混装地面工作站，为大中型矿山直接提供混装炸药

产品。

（二）人才优势

公司在生产、销售、研发、管理等领域，积累了大量具有丰富理论知识和实践经

验的优秀人才。通过科学合理的人才选拔机制和培养机制，优化人员结构，组建人才

梯队，形成了稳定的核心技术团队，为公司的长期持续发展奠定了良好的基础。

（三）区位优势

公司地处矿产资源丰富、发展潜力巨大的新疆地区，与周边八个国家接壤，拥有

国家口岸 15 个，省级口岸 12 个，具有东进西出、面向中亚的地缘优势；公司作为新

疆民爆龙头企业，能够充分利用国家“一带一路”政策，发挥新疆向西开放桥头堡作

用，为中亚及国外客户提供高效优质的矿山一体化服务，使公司产品销售在中亚地区

占有一席之地。

（四）技术及研发优势

公司顺应民爆行业的研发方向，积极推进智能制造和信息化建设，加大科技人员

的培养和引进，进一步提高了公司研发实力，多项技术成果达到国内领先水平；并且

长期与国内知名企业和知名高等院校、科研院所合作、交流，不断开展技术研发项目，

加快科技成果向现实生产力的转化，为实现公司战略目标提供了有力保障。公司研制

的“XF 型系列电子雷管技术”荣获了行业科学技术奖一等奖，技术水平位于行业前列。

目前公司拥有有效专利 39 项（其中发明专利 10 项，实用新型专利 29 项）。雪峰科

技作为新疆最大的民爆企业，通过不懈努力，较好地驾驭了经营局面，并且荣获第六

届新疆品牌节“新疆制造十强品牌”殊荣，巩固了疆内民爆行业的“龙头”地位。

（五）管理优势

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作为自治区民爆行业历史悠久的企业之一，积累了深厚的企业文化底蕴，丰富的

民爆企业管理经验，秉承着“诚信、敬业、务实、创新”的企业精神，推进公司健康

可持续发展；公司通过总结和提炼，形成了雪峰独有的经营理念和企业文化，通过集

中管控模式、管理制度和管理流程，使整体优势得以充分发挥，内部各种资源实现了

优化配置，提升公司管理水平。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

（一）报告期内的经营情况

2017 年上半年，宏观经济持续向好，随着国家对公路铁路、基础设施建设等方面

的投入加大，新疆民爆行业呈现好的发展态势。公司立足企业自身发展需求，大力实

施提质增效、降本增效等举措，将过程控制、对标管理等工作贯穿生产经营全周期。

报告期内，营业收入 48,506.06 万元，较上年同期增长 28.41%；实现归属于上市公司

股东的净利润-231 万元，较上年同期 1,037 万元减少 1,268 万元，主要是上年同期母

公司确认了搬迁补偿税后净收入 2,324 万元，本期无此事项；2017 年上半年扣非后的

净利润为-209 万元，较上年同期-1,821 万元增加 1,612 万元。主要原因有以下两点：

①本期市场需求增加，收入较上年同期增长较多，公司主业经营利润有所增加；②政

府补助会计政策变更，本期将与经营相关的政府补助计入其他收益共计 911 万元，上

年同期该类补助作为非经常性损益计入营业外收入中。

报告期内，公司主要开展了以下重点工作：

1.安全管理平稳有序

强化安全责任落实，夯实安全生产基础，排查治理安全隐患，加强安全法律法规

意识，组织开展了安全生产风险分级管控与隐患排查治理体系建设、微型消防站建设、

安全生产诚信建设。扎实开展了“全面落实企业安全生产主体责任”为主题的安全生

产月活动。做好安全隐患排查治理、推进企业安全文化建设和严格现场管理，强化技

术与管理的配套性和适应性。进一步加强安全“红线”意识和“底线”思维，认真贯

彻落实《安全生产法》，强化员工安全培训教育，增强员工安全意识。

2.继续开展“提质增效、降本增效”工作

（1）面对原材料上涨趋势，公司通过集中采购、加强采购环节的询价比价力度

等手段，降低材料采购成本；严控非营业性开支，强化资金管理，提高资金使用效率，

降低财务费用。（2）从产品质量方面，公司通过加强质量过程管理，严把原材料入

口关、现场管理关、工艺纪律关以及严格质量考核制度等措施，提高企业各类产品质

量，提升了产品竞争力；从市场服务方面，加强售后服务质量，加大客户走访力度，

提供技术支持，满足客户对产品的个性需求。

3.积极开展对标工作

为加强内部管理，找差距、补短板、立标准，积极开展对标管理工作。对内，着

重对内部同类企业之间进行对标，通过对比产品质量、单位生产成本、爆破成本等主

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要指标分析，提高内部管理水平；对外，与国际、国内先进同行业上市企业，选取具

有代表性的先进指标进行对比，找出差距，挖掘潜力，改进管理，全面提升企业综合

竞争能力。

4.继续调整产品结构

根据市场需求，积极调整产品结构，在炸药产品供应上，通过调整包装炸药产能，增

加混装炸药生产能力，扩大混装炸药市场占有率；在工业雷管产品生产上，逐渐向高

附加值产品生产倾斜，发挥电子雷管产品技术优势，持续加大电子雷管的推广服务力

度，提高高精度雷管、数码电子雷管在主营业务中的比重。

5.加大调整产业结构。

公司着力提高爆破服务一体化业务比重，优化爆破业务结构，实现由生产型企业

向服务型企业转型，由单纯生产产品向为客户提供爆破工程一体化服务转变，不断加

大了对爆破工程业务链的投入，报告期内，虽然爆破类服务营业收入已经超过生产类

营业收入，但还远远不够，今后继续加大爆破一体化服务力度，建立完善全产业链。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 485,060,548.91 377,752,425.30 28.41

营业成本 360,711,478.06 284,567,358.02 26.76

销售费用 11,877,000.71 12,131,451.46 -2.10

管理费用 69,381,093.74 68,862,778.88 0.75

财务费用 6,991,957.49 13,637,569.11 -48.73

经营活动产生的现金流量净额 -54,446,839.00 -44,714,639.54 -21.77

投资活动产生的现金流量净额 -24,259,564.67 -38,776,722.04 37.44

筹资活动产生的现金流量净额 -163,485,232.15 94,987,551.53 -272.11

研发支出 4,376,747.70 2,636,315.40 66.02

营业收入变动原因说明: 因新疆民爆行业市场需求呈增长态势，公司各板块营业收入较上年同期

均有所增加，另公司开拓了大宗商品流通贸易业务，大宗商贸收入增加较多。

营业成本变动原因说明: 营业成本随收入增加同方向上升。

销售费用变动原因说明:销售费用较上年同期略有下降，减少 25.45 万元。

管理费用变动原因说明:管理费用较上年同期略有上升，增加 51.83 万元。

财务费用变动原因说明:财务费用下降较多，主要是提高资金利用效率，资金从紧安排，减少了银

行借款规模。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动净流量下降较多，主要是本期购买商品、接

受劳务支付的现金较上年同期增加较多。因公司为锁定大宗原材料价格和生产安排需要，本期预

付材料款增加较多；因本期收入增加较多，报告期末尚处于经营活动旺季，应收账款较期初增加

较多。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动现金净流量增加主要是购建固定资产支出

较上年降幅较大。上年同期支付了较多的甘沟乡迁建款项，本期支付的该类款项较少。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动现金净流量降幅较大主要是本期减少银行

借款规模，长短期借款余额有所减少。

研发支出变动原因说明:研发支出增幅较大主要是本期新增巴基斯坦吉尼奥特公司雷管生产系统

研发转让项目及其他研发项目等，增加技术研发投入。

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2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

本期利润构成不包含下列事项：

根据公司与新疆健康产业股份有限公司签订的《经济补偿协议》，上年同期确认

搬迁补偿净收入 3,099.07 万元计入在营业外收入中，其中归属于上市公司股东的净

利润 2,324.30 万元。相关协议已经公司第二届董事会第九次会议审议通过，并于 2015

年 9 月 23 日予以公告，公告索引号为 2015—030。

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

本期期末 上期期末 本期期末金

数占总资 数占总资 额较上期期

项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明

产的比例 产的比例 末变动比例

（%） （%） （%）

银行借款减少 1.3 亿元，

货币资金 635,992,174.13 25.07 934,760,900.98 33.68 -31.96

经营活动现金流为负数。

收到的应收票据本期背

应收票据 30,902,592.58 1.22 86,481,514.66 3.12 -64.27

书转让较多

本期收入增加较多，且期

应收款项 239,322,203.33 9.43 185,069,167.21 6.67 29.32 末处于经营旺季，应收账

款增加较多

为锁定大宗原材料价格，

本期预付硝酸铵款 1873

预付款项 90,130,811.21 3.55 41,767,385.08 1.50 115.79 万元；另电子芯片等材料

货款以及工程设备款项

增加较多

其他应收款 154,750,281.03 6.10 131,126,839.29 4.72 18.02

经营旺季，产成品、原材

料均有所增加；爆破服务

存货 91,679,044.19 3.61 75,401,470.68 2.72 21.59

增幅较大，尚未结算的工

程施工增加较多

长期股权投资 25,078,432.58 0.99 25,617,372.65 0.92 -2.10

固定资产 865,604,356.41 34.12 881,687,114.18 31.77 -1.82

无形资产 255,031,628.70 10.05 259,043,118.90 9.33 -1.55

移动地面站项目部分转

在建工程 11,236,744.80 0.44 23,588,001.29 0.85 -52.36

固定资产

新增巴基斯坦吉尼奥特

开发支出 12,134,783.40 0.48 7,758,035.70 0.28 56.42 公司雷管生产系统研发

转让项目等

短期借款 330,000,000.00 13.01 430,000,000.00 15.49 -23.26 资金从紧安排，减少了银

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行借款

上期母公司以票据支付

应付票据 27,006,918.29 1.06 83,584,000.14 3.01 -67.69

迁建工程款较多

应付账款 155,584,126.35 6.13 181,759,186.05 6.55 -14.40

本期预收货款、工程款以

预收款项 16,839,938.16 0.66 5,603,177.42 0.20 200.54 及雷管生产线转让款增

加较多

上期计提的所得税在本

应交税费 29,192,371.78 1.15 51,787,963.92 1.87 -43.63

期缴纳较多

一年内到期的 长期借款本期偿还 0.3

51,293,000.00 2.02 81,293,000.00 2.93 -36.90

非流动负债 亿元

长期借款 120,000,000.00 4.73 120,000,000.00 4.32 0.00

专项应付款 92,705,669.47 3.65 104,403,026.35 3.76 -11.20

递延收益 242,352,159.13 9.55 251,334,478.91 9.06 -3.57

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票保证金 27,006,918.29 83,584,000.14

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

公司第二届董事会第二十一次会议审议通过向控股子公司新疆安顺达矿山技术工程有限责

任公司增资 780 万元，由新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司原三方股东同比例增资完成，截

止到报告期末上述投资项目尚未出资。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

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(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

子公司名称 子公司类型 注册资本（万元） 经营范围

生产、销售民爆器材，工程爆破与

哈密雪峰三岭民用爆

控股子公司 10500 技术服务，非生产性旧物资回收、

破器材有限责任公司

仓储、租赁、装卸服务

尼勒克雪峰民用爆破

控股子公司 6000 民用爆破器材生产、仓储、销售

器材有限责任公司

爆破与拆除工程，民用爆炸物品的

新疆雪峰爆破工程有

控股子公司 11759.03 生产、销售，爆破作业的设计施工、

限公司

安全评估、安全监理（

新疆安顺达矿山技术 现场混装炸药的科研、生产、销售、

控股子公司 5000

工程有限责任公司 配送及一般岩土爆破。

伊犁雪峰环疆民用爆

控股子公司 1000 民用爆破器材的销售

炸物品经营有限公司

博尔塔拉蒙古自治州

雪峰民用爆破物品经 控股子公司 500 民用爆破器材的销售

营有限责任公司

剧毒等危险化学品、现金及有价证

新疆恒基武装守护押

控股子公司 5000 券、贵重物品的武装押运；保安培

运股份有限公司

训及其他安全服务

子公司名称 总资产 净资产 营业收入 净利润

哈密雪峰三岭民用爆

164,498,213.77 147,388,882.06 44,630,187.22 3,205,436.80

破器材有限责任公司

尼勒克雪峰民用爆破

100,194,240.30 81,116,297.10 28,747,161.14 4,930,958.69

器材有限责任公司

新疆雪峰爆破工程有

334,736,005.96 185,757,648.21 114,986,657.64 11,395,211.09

限公司

新疆安顺达矿山技术

176,785,841.42 90,239,787.27 89,466,813.90 6,351,330.01

工程有限责任公司

伊犁雪峰环疆民用爆

23,828,301.54 21,007,540.10 25,475,539.66 3,820,296.29

炸物品经营有限公司

博尔塔拉蒙古自治州

雪峰民用爆破物品经 12,491,645.61 10,274,793.81 16,169,182.94 3,354,793.95

营有限责任公司

新疆恒基武装守护押

132,833,916.83 92,635,700.14 63,521,614.98 3,566,103.01

运股份有限公司

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

√适用 □不适用

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2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润较上年同期预计增加 800%至 1200%，

预计 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润为 1,194.39 万元至 1,725.23 万元。

上年同期归属于上市公司股东的净利润为 132.71 万元。主要原因：（1）从上半年的

财务数据可以看出，公司收入增长较多，可比口径营业利润增加也较多，基于市场环

境的判断，三季度的市场情况应好于上年同期；（2）三季度本属公司经营旺季，上

年三季度新疆地区危险品禁运期较长，对上期生产销售和利润产生了较大负面影响。

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.安全风险

公司所处的民爆行业属于高危行业，从产品生产到终端销售，每一环节均存在着

很大的安全风险，且部分环节管控难度大。

公司把安全管理作为重中之重，牢固树立红线意识，加强安全管理体系建设，规

范安全管理流程，完善安全管理制度，提升生产线本质安全化水平，强化员工安全培

训教育，增强员工安全意识，努力提高安全管理水平。在日常生产经营中，建立完整

的安全管理体系，通过落实安全责任、不断提升安全技术、持续健全安全教育培训体

系、加大安全投入，保障公司的本质安全。

2.市场竞争风险

近年来，受宏观经济形势影响，全国民爆产品市场受刚性需求量减少、结构性产

能过剩、价格放开的压力，迫使内地民爆企业富余产能向新疆转移，导致产能闲置率

较高，民爆企业之间的同质化竞争将更加激烈。

面对日益复杂的市场环境，公司将按照供给侧改革要求，提高产品、技术、服务

对市场需求变化的适应性和灵活性，坚持改革创新，完善产业布局，以此满足市场需

求。创新生产经营模式和管理模式，建立市场快速反应机制，坚持一体化发展理念，

促进民爆生产、爆破服务与矿产资源开采等有机衔接和深度发展，进一步提升市场服

务竞争水平。

3.原材料价格波动风险

硝酸铵是工业炸药的主要原材料，其价格上升的波动将不利于公司的成本控制，

压缩利润空间，从而对经营业绩造成不利影响，给公司的市场策略制定和实施带来了

很大的不确定性。

公司一方面通过集中采购优势、询价比价力度等手段，保证采购材料的价格稳定，

严格控制生产成本。另一方面利用上市融资平台，通过不同的合作方式，延伸上游主

要原材料市场，同时拓展下游“钻、爆、挖、运”一体化爆破服务，来带动民爆产品

生产、销售。

4.宏观经济风险

民爆行业作为基础性产业，受宏观经济影响较大，近几年，煤炭、金属矿山、钢

铁、水泥等行业产能过剩，固定资产投资增速逐渐放缓，刚性需求量减少，进而对下

游的民爆市场带来不利影响。

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公司必须进一步转变经营方式，准确把握企业定位，积极开拓市场，严格控制成

本，提高产品质量和服务质量，提升企业综合竞争能力，努力实现公司做强做优做大。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

站的查询索引

2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 25 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 26 日

2017 年第一次临时股东大会 2017 年 8 月 8 日 www.sse.com.cn 2017 年 8 月 9 日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

本期不进行利润分配

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

如未能及 如未能

承 承 承诺 是否 是否

时履行应 及时履

诺 诺 承诺 时间 有履 及时

承诺方 说明未完 行应说

背 类 内容 及期 行期 严格

成履行的 明下一

景 型 限 限 履行

具体原因 步计划

①为保证雪峰科技及其他股东利益，规范和

减少关联交易，本委/本公司承诺自身及控制

的企业不以任何理由和方式非法占用雪峰科

技的资金；②本委/本公司承诺在雪峰科技存

续期间，如本委/本公司及本委/本公司控制

解

的法人或者其他经营实体利用关联交易从事

决

新 疆 国 了损害雪峰科技利益的行为， 导致雪峰科技

关 长期

资委、江 发生利益受损，本委/本公司将承担相应的责 否 是 不适用 不适用

联 有效

南化工 任；③本委/本公司保证遵循关于上市公司法

交

人治理结构法律法规和中国证监会相关规范

易

性规定， 严格执行雪峰科技规范关联交易的

相关规章制度，保证雪峰科技资产完整及业

务、财务、机构独立，确保雪峰科技按上市

公司的规范独立自主经营；④在本委/本公司

与雪峰科技存在关联关系期间，本承诺函为

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有效之承诺

自首次公开发行股票并上市之日起原则上不

减持股票。如确因财务需要新疆国资委所持

发行人股票在锁定期满后两年内减持的，其

减持价格不低于发行价，锁定期满后两年后

进行减持的，减持价格不低于最近一年每股

其 新 疆 国 净资产值，期间发行人如有派息、送股、资 长期

否 是 不适用 不适用

他 资委 本公积金转增股本、配股等除权、除息事项， 有效

减持底价相应进行调整；减持方式为通过证

券交易所竞价交易或大宗交易；锁定期满后

两年内每年减持股票总量不超过减持年度上

年末所持发行人股票的 20%。新疆国资委将在

减持前 3 个交易日通知发行人并予以公告

持有发行人股票在满足上市锁定期之后，在

锁定期满后 12 个月内累计减持的股份总数不

锁定

超过首次公开发行股票后所持发行人股份总

期满

其 江 南 化 额的 50%，减持价格不受限制；锁定期满后

后 12 是 是 不适用 不适用

他 工 12 个月以后本公司可以任意价格自由减持。

个月

减持方式为通过证券交易所竞价交易或大宗

内

交易等合法方式进行。本公司将在减持前 3

个交易日通知雪峰科技并予以公告

1.鉴于本委持有雪峰科技首次发行股票并上

市前 43.96%股份，是雪峰科技控股股东和实

际控制人，为保证雪峰科技及其他股东利益，

本委承诺自身及下属企业目前没有、将来也

不从事与雪峰科技主营业务相同或相似的生

产经营活动，本委也不会通过投资于其它公

司从事或参与和雪峰科技主营业务相同或相

解

似的竞争性业务。2.本委承诺在雪峰科技存

决

续期间，如本委及本委控制的法人或者其他

同 新 疆 国 长期

经营实体从事了与雪峰科技主营业务构成竞 否 是 不适用 不适用

业 资委 有效

争或可能构成竞争的业务，导致雪峰科技发

竞

生利益受损，本委将承担相应的责任。3.本

争

委保证遵循关于上市公司法人治理结构法律

法规和中国证监会相关规范性规定，保证雪

峰科技的人员独立和董事、监事及高级管理

人员的稳定，保证雪峰科技资产完整及业务、

财务、机构独立，确保雪峰科技按上市公司

的规范独立自主经营。4.在本委与雪峰科技

存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2017 年 4 月 24 日，经公司第二届董事会第二十一次会议审议，聘请大华会计师

事务所（特殊普通合伙）为本公司的 2017 年度财务审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

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公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用

2017 年 1 月 13 日，中国证券监督管理委员会新疆监管局发布《行政处罚决定书》

（〔2017〕1 号）：“对夏咸平给予警告”。

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表：

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

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富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 采购火工品 590,536.68 0

新疆金峰源科技有限公司 采购设备 510,310.90 0

合计 — 590,536.68 0

销售商品/提供劳务情况表：

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

提供劳务 1,223,768.23 1,928,190.42

富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司

销售火工品 19,016,582.23 19,618,334.20

提供劳务 1,208,359.35 1,096,034.47

哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司

销售火工品 7,334,900.56 6,283,128.24

提供劳务 608,400.00 195,464.32

新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司

销售火工品 82,256.27 671,858.32

合计 — 29,675,687.58 29,793,009.97

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述 查询索引

新疆健康产业投资股份有限公司已于 2015 年 4 月 13 日通过国土局招

拍挂摘牌取得原属于公司主厂区宗地，与公司签订《搬迁补偿协议》乙方

同意补偿甲方物业管理费用总额 8,202,043.64 元；在甲方办公场所未解决

情况下，为解决甲方办公过渡问题，乙方同意以搬迁补偿方式支付甲方过

渡费用 1,000,000.00 元。

新疆健康产业投资股份有限公司已于 2015 年 4 月 13 日通过国土局招

拍挂摘牌取得原属于公司主厂区宗地（国有土地使用证号：乌国用（2007）

2016—

第 0021912 号，与公司签订主厂区《经济补偿协议》，交易价格为由健康

005

产业公司补偿公司 283,214,826 元（其中：土地补偿 159,652,000 元，房

屋构筑物补偿 80,568,426 元，流动资产、设备等补偿 42,994,400 元）。

截至 2016 年 12 月 31 日，相关资产已全部移交或处置，相关收入已全部确

认。

截至 2017 年 6 月 30 日，本公司对新疆健康产业投资股份有限公司，

其他应收款项账面余额共计 116,899,464.50 元，双方协议约定于 2017 年

12 月 31 日前付清余款。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

（1）应收项目

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

富蕴县民用爆破器材专卖有限 2,863,621.60 143,181.08

责任公司

哈巴河县民用爆破器材专卖有 526,556.91 26,327.85 1,369,308.44 68,465.42

限公司

青河亿通矿业有限公司 26,338,230.24 26,338,230.24 26,338,230.24 26,338,230.24

新疆江阳工程爆破拆迁建设有 130,058.28 6,502.91 249,658.28 12,482.91

限公司

新疆江阳民用炸药混制工程有 270,680.05 135,340.03 270,680.05 135,340.03

限责任公司

预付账款

富蕴县民用爆破器材专卖有限 21,646.50

责任公司

其他应收款

青河亿通矿业有限公司 22,491,007.99 22,491,007.99 22,491,007.99 22,491,007.99

新疆健康产业投资股份有限公 116,899,464.50 11,639,946.45 116,951,687.54 6,864,666.60

司

新疆江阳工程爆破拆迁建设有 19,618.41 980.92 0.00 0.00

限公司

新疆雪峰投资控股有限责任公 1,438.42 71.92 593.27 29.66

司

（2）应付项目

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款

新疆金峰源科技有限公司 1,371,765.38 590,396.07

富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 200,000.00

其他应付款

新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监 2,905,048.13 2,905,048.13

督管理委员会

新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司 43,642.50 43,642.50

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预收账款

哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司 6,265.76

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

√适用 □不适用

2017 年 2 月 22 日，公司控股子公司新疆雪峰爆破工程有限公司与新疆圣雄能源

股份有限公司签订了《新疆圣雄能源股份有限公司黑山煤矿开采接续爆破工程合同》，

合同金额约人民币 5.5 亿元，合同工期 7 年（公告索引号：2017—009）。

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

（1）总体目标

按照新疆维吾尔自治区党委、新疆维吾尔自治区国资委决策部署，为深入贯彻落

实自治区实施精准扶贫工作的精神，雪峰科技在创造经济效益的同时，还积极创造更

多的社会效益，承担更多的社会责任，公司主要把“访惠聚”驻村工作作为精准扶贫、

精准脱贫的重要任务，深入扎实推进脱贫攻坚工作。

（2）工作计划

根据公司党委研究决定，做细“访惠聚”驻村工作，做维护民族团结的表率。计

划从 2013-2018 年，公司每年向“访惠聚”所在村捐赠 165 万元扶贫帮困资金，主要

用于扶持当地林果业、特色水产养殖业及专项扶持贫困户的支出。

①以上促下，继续发挥“传、帮、带”作用，加强基层组织建设；

②重视和发挥基层党员作用，抓好党员队伍教育管理；

③着力解决群众反映强烈的问题，建起干群关系的桥梁与纽带；

④深入推进“去极端化”，夯实维稳根基，确保社会稳定；

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⑤继续加强宣传，通过简报、新闻等形式积极向各媒体宣传日常工作与生活，挖

掘亮点、树立典型。

2. 报告期内精准扶贫概要

按照新疆维吾尔自治区党委、新疆维吾尔自治区国资委统一部署，2017 年雪峰科

技在于田县科克亚乡博斯坦提热克村开展“访惠聚”驻村工作。半年来，驻村工作队

以“一个目标、两项任务、五件好事”为中心，扎实开展各项工作，上半年完成惠民

项目 6 个，投入资金 76 万元。其中，小就业工程项目投资 15 万元；电子商务公司投

资 1.5 万元；村四项活动食堂项目投资 20 万元；村活动中心改造项目投资 14 万元；

村委会阵地设施投资项目 17 万元，贫困户帮扶慰问资金 8.5 万元。

3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表

单位：万元 币种：人民币

指 标 数量及开展情况

一、总体情况

其中：1.资金 76

3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 12

二、分项投入

1.产业发展脱贫

1.2 产业扶贫项目个数（个） 2

1.3 产业扶贫项目投入金额 16.5

1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 29

2.转移就业脱贫

2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数 6

（人）

5.健康扶贫

其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 1

7.兜底保障

7.3 帮助贫困残疾人投入金额 2

7.4 帮助贫困残疾人数（人） 13

8.社会扶贫

其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 5.5

9.其他项目

其中：9.1.项目个数（个） 3

9.2.投入金额 51

4. 后续精准扶贫计划

雪峰科技坚持把“访惠聚”驻村工作作为精准扶贫、精准脱贫的重要任务，深入

扎实推进脱贫攻坚工作。2017 年下半年，将在于田县科克亚乡博斯坦提热克村投资

60 万元，安装太阳能路灯，解决晚上老百姓出行不安全的问题；做好一对一帮扶工作，

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把 12 户贫困家庭的脱贫工作做实，确保 100％脱贫；继续做好送温暖工作，下半年计

划再投入 5 万元，资助困难学生，慰问困难家庭，解决个别群众急需解决的问题。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

2017 年 5 月，财政部发布了财办会[2017]15 号文，对《企业会计准则第 16 号——

政府补助》进行了修订。根据本次修订后的政府补助会计准则要求，本公司对政府补

助的会计政策做相应修订，修订后的主要内容为：（1）与企业日常活动相关的政府

补助计入损益部分在报表项目中的其他收益中列示，与企业日常活动无关的政府补助

计入损益部分在营业外收入中列示；（2）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款

银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价

值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付

给企业的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

原会计政策为：企业的政府补助计入损益部分全部在营业外收入中列示。

企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1

日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本次会计政策的修订对

当期损益不产生影响，但对当期扣非后归属于母公司净利润产生影响。

本次会计政策变更对当期各项目的影响金额如下：

金额单位：元

项目 新会计政策 原会计政策 变动增加

其他收益 9,108,848.15 9,108,848.15

财务费用 6,991,957.49 7,491,957.49 -500,000.00

营业外收入 1,923,033.59 11,531,881.74 -9,608,848.15

归属于母公司净利润 -2,790,120.06 -2,790,120.06 0.00

扣非后归属于母公司净利润 -2,089,856.99 -10,109,808.99 8,019,952.00

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

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第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 47,577

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情况

股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 股东

报告期内增减 股份 数量

（全称） 量 (%) 件股份数量 性质

状态

新疆维吾尔自治区人民政

府国有资产监督管理委员 0 202,285,904 30.71 202,285,904 无 — 国家

会

安徽江南化工股份有限公 境内非国

0 64,000,000 9.72 0 无 —

司 有法人

北京广银创业投资中心 境内非国

0 20,000,000 3.04 0 无 —

（有限合伙） 有法人

湖南南岭民用爆破器材股

0 20,000,000 3.04 20,000,000 无 — 国有法人

份有限公司

境内非国

紫腾投资有限公司 0 19,100,000 2.9 0 未知 19,100,000

有法人

境内非国

宁波联桥投资有限公司 0 18,000,000 2.73 0 无 —

有法人

全国社会保障基金理事会

0 14,874,096 2.26 14,874,096 无 — 国家

转持二户

高能天南（南通）股权投 境内非国

-8,230,000 6,170,000 0.94 0 未知 6,170,000

资基金（有限合伙） 有法人

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新疆高联众合股权投资合 境内非国

-2,950,000 5,267,200 0.8 0 无 —

伙企业（有限合伙） 有法人

新疆中小企业创业投资股 境内非国

-501,600 5,122,524 0.78 0 无 —

份有限公司 有法人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

安徽江南化工股份有限公司 64,000,000 人民币普通股 64,000,000

北京广银创业投资中心（有限合伙） 20,000,000 人民币普通股 20,000,000

紫腾投资有限公司 19,100,000 人民币普通股 19,100,000

宁波联桥投资有限公司 18,000,000 人民币普通股 18,000,000

高能天南（南通）股权投资基金（有限合伙） 6,170,000 人民币普通股 6,170,000

新疆高联众合股权投资合伙企业（有限合伙） 5,267,200 人民币普通股 5,267,200

新疆中小企业创业投资股份有限公司 5,122,524 人民币普通股 5,122,524

马来西亚国家银行 4,238,329 人民币普通股 4,238,329

康健 4,000,000 人民币普通股 4,000,000

李长青 4,000,000 人民币普通股 4,000,000

截止报告期末，公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，

上述股东关联关系或一致行动的说明 未知其是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动

人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

有限售条件股份可上市交易

情况

持有的有限售条件股

序号 有限售条件股东名称 新增可上市 限售条件

份数量 可上市交易

交易股份数

时间

量

新疆维吾尔自治区人民政府国有资产

1 202,285,904 2018.5.15 0 36 个月

监督管理委员会

2 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 20,000,000 2018.5.15 0 36 个月

3 全国社会保障基金理事会转持二户 14,874,096 2018.5.15 0 36 个月

前十名有限售条件股东中新疆维吾尔自治区人民政府国有

资产监督管理委员会为公司实际控制人，其他股东与实际控制

上述股东关联关系或一致行动的说明

人是否存在关联关系或是否属于一致行动人，也未知其他股东

是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形

王锴 监事会主席 离任

刘育红 监事 选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2017 年 4 月 24 日，公司监事会收到监事会主席王锴先生的书面辞职报告，因王

锴先生任职单位暨公司控股股东新疆维吾尔自治区国有资产监督管理委员会对其工

作调整，王锴先生申请辞去公司监事、监事会主席职务。王锴先生辞去上述职务后不

再担任公司任何职务（公告索引号：2017—023）。

2017 年 8 月 8 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过选举刘育红女士为

公司第二届监事会监事，任期自 2017 年第一次临时股东大会审议通过之日起至本届

监事会届满之日止（公告索引号：2017—044）。

三、其他说明

□适用 √不适用

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第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位: 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七、1 635,992,174.13 934,760,900.98

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七、4 30,902,592.58 86,481,514.66

应收账款 七、5 239,322,203.33 185,069,167.21

预付款项 七、6 90,130,811.21 41,767,385.08

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七、9 154,750,281.03 131,126,839.29

买入返售金融资产

存货 七、10 91,679,044.19 75,401,470.68

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 七、12 892,586.49 959,712.03

其他流动资产 七、13 7,059,906.35 5,353,623.46

流动资产合计 1,250,729,599.31 1,460,920,613.39

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七、14 1,800,055.40 1,800,055.40

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七、17 25,078,432.58 25,617,372.65

投资性房地产

固定资产 七、18 865,604,356.41 881,687,114.18

在建工程 七、19 11,236,744.80 23,588,001.29

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

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油气资产

无形资产 七、24 255,031,628.70 259,043,118.90

开发支出 七、25 12,134,783.40 7,758,035.70

商誉 七、26 16,177,049.20 16,177,049.20

长期待摊费用 七、27 2,034,776.03 2,008,672.96

递延所得税资产 七、28 86,804,438.33 86,525,028.50

其他非流动资产 七、29 10,178,630.21 10,185,246.46

非流动资产合计 1,286,080,895.06 1,314,389,695.24

资产总计 2,536,810,494.37 2,775,310,308.63

流动负债：

短期借款 七、30 330,000,000.00 430,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 七、33 27,006,918.29 83,584,000.14

应付账款 七、34 155,584,126.35 181,759,186.05

预收款项 七、35 16,839,938.16 5,603,177.42

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、36 12,857,441.10 11,757,206.24

应交税费 七、37 29,192,371.78 51,787,963.92

应付利息 七、38 80,238.58 80,238.58

应付股利 七、39 30,830,646.51 16,856,084.98

其他应付款 七、40 49,680,311.05 50,123,782.24

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七、42 51,293,000.00 81,293,000.00

其他流动负债

流动负债合计 七、43 703,364,991.82 912,844,639.57

非流动负债：

长期借款 七、44 120,000,000.00 120,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 七、47 16,443,000.00 16,443,000.00

专项应付款 92,705,669.47 104,403,026.35

预计负债

递延收益 七、50 242,352,159.13 251,334,478.91

递延所得税负债 七、28 728,606.26 728,606.26

其他非流动负债

非流动负债合计 472,229,434.86 492,909,111.52

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负债合计 1,175,594,426.68 1,405,753,751.09

所有者权益

股本 七、52 658,700,000.00 658,700,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七、54 324,034,243.15 324,034,243.15

减：库存股

其他综合收益 七、56 -56,162.43 -56,162.43

专项储备 七、57 17,896,255.42 18,586,149.24

盈余公积 七、58 41,257,782.30 41,257,782.30

一般风险准备

未分配利润 七、59 80,994,547.77 83,301,039.59

归属于母公司所有者权益合计 1,122,826,666.21 1,125,823,051.85

少数股东权益 238,389,401.48 243,733,505.69

所有者权益合计 1,361,216,067.69 1,369,556,557.54

负债和所有者权益总计 2,536,810,494.37 2,775,310,308.63

法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春

母公司资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:新疆雪峰科技（集团）股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 563,158,659.07 849,174,580.15

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2,660,000.00 21,627,537.77

应收账款 十七、1 41,355,515.08 24,729,387.43

预付款项 26,127,722.06 25,531,300.48

应收利息 573,631.91 840,337.66

应收股利 58,856,770.49 50,879,531.50

其他应收款 十七、2 201,268,241.06 175,661,624.69

存货 40,659,041.22 36,558,721.26

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,990,476.24 3,972,520.20

流动资产合计 936,650,057.13 1,188,975,541.14

非流动资产：

可供出售金融资产 1,800,055.40 1,800,055.40

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十七、3 360,198,443.22 360,180,401.76

投资性房地产

固定资产 553,212,344.16 572,687,324.53

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在建工程 7,088,035.06 4,658,602.59

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 146,212,203.79 148,624,694.32

开发支出 12,134,783.40 7,758,035.70

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 65,842,031.06 66,509,090.46

其他非流动资产 10,178,630.21 10,178,630.21

非流动资产合计 1,156,666,526.30 1,172,396,834.97

资产总计 2,093,316,583.43 2,361,372,376.11

流动负债：

短期借款 330,000,000.00 430,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 23,006,918.29 83,584,000.14

应付账款 39,303,384.35 66,788,390.69

预收款项 4,672,033.42 349,518.78

应付职工薪酬 1,872,558.09 1,596,035.31

应交税费 11,351,968.72 29,846,397.61

应付利息

应付股利

其他应付款 27,951,520.22 28,181,716.49

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 51,106,000.00 81,106,000.00

其他流动负债 90,712,690.76 102,135,680.72

流动负债合计 579,977,073.85 823,587,739.74

非流动负债：

长期借款 120,000,000.00 120,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 12,914,000.00 12,914,000.00

专项应付款 92,705,669.47 104,403,026.35

预计负债

递延收益 240,476,884.89 249,319,093.59

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 466,096,554.36 486,636,119.94

负债合计 1,046,073,628.21 1,310,223,859.68

所有者权益：

股本 658,700,000.00 658,700,000.00

其他权益工具

其中：优先股

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永续债

资本公积 327,585,669.49 327,585,669.49

减：库存股

其他综合收益 -381,100.00 -381,100.00

专项储备 251,260.52 497,112.31

盈余公积 41,257,782.30 41,257,782.30

未分配利润 19,829,342.91 23,489,052.33

所有者权益合计 1,047,242,955.22 1,051,148,516.43

负债和所有者权益总计 2,093,316,583.43 2,361,372,376.11

法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春

合并利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 485,060,548.91 377,752,425.30

其中：营业收入 七、60 485,060,548.91 377,752,425.30

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 467,564,201.63 390,635,449.71

其中：营业成本 七、60 360,711,478.06 284,567,358.02

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 七、61 9,070,632.92 5,641,894.76

销售费用 七、62 11,877,000.71 12,131,451.46

管理费用 七、63 69,381,093.74 68,862,778.88

财务费用 七、64 6,991,957.49 13,637,569.11

资产减值损失 七、65 9,532,038.71 5,794,397.48

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七、67 -1,218,940.07 1,140,336.70

其中：对联营企业和合营企业的投 -1,218,940.07 -981,232.16

资收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

其他收益 七、78 9,108,848.15 0.00

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,386,255.36 -11,742,687.71

加：营业外收入 七、68 1,923,033.59 39,926,414.30

其中：非流动资产处置利得 1,723,696.93 31,849,414.03

减：营业外支出 七、69 2,321,826.39 1,601,814.30

其中：非流动资产处置损失 326,325.00 30,353.65

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四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,987,462.56 26,581,912.29

减：所得税费用 七、70 10,666,451.46 6,443,952.15

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,321,011.10 20,137,960.14

归属于母公司所有者的净利润 -2,306,491.82 10,365,283.82

少数股东损益 16,627,502.92 9,772,676.32

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 14,321,011.10 20,137,960.14

归属于母公司所有者的综合收益总额 -2,306,491.82 10,365,283.82

归属于少数股东的综合收益总额 16,627,502.92 9,772,676.32

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -0.004 0.032

（二）稀释每股收益(元/股) -0.004 0.032

法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春

母公司利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十七、4 98,269,316.42 87,569,150.81

减：营业成本 77,296,696.82 77,291,625.61

税金及附加 6,044,892.39 826,603.85

销售费用 2,648,513.97 1,860,548.95

管理费用 30,494,235.30 26,654,027.58

财务费用 7,085,505.47 13,140,286.15

资产减值损失 6,341,804.35 5,133,269.94

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

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填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 20,873,150.03 24,779,113.75

其中：对联营企业和合营企业的投资 18,041.46 161,778.50

收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,769,181.85 -12,558,097.52

加：营业外收入 10,541,757.48 38,710,803.50

其中：非流动资产处置利得 1,617,647.80 31,279,512.17

减：营业外支出 1,642,373.19 1,134,903.17

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,869,797.56 25,017,802.81

减：所得税费用 1,789,911.86 -94,065.58

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,659,709.42 25,111,868.39

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -3,659,709.42 25,111,868.39

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春

合并现金流量表

2017 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 390,005,633.33 308,611,824.27

客户存款和同业存放款项净增加额

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向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 七、72 18,412,930.52 13,620,773.49

经营活动现金流入小计 408,418,563.85 322,232,597.76

购买商品、接受劳务支付的现金 214,607,150.52 89,301,885.94

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 133,724,929.50 131,671,333.65

支付的各项税费 71,122,852.85 99,930,040.22

支付其他与经营活动有关的现金 七、72 43,410,469.98 46,043,977.49

经营活动现金流出小计 462,865,402.85 366,947,237.30

经营活动产生的现金流量净额 -54,446,839.00 -44,714,639.54

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 570,000,000.00

取得投资收益收到的现金 2,121,568.86

处置固定资产、无形资产和其他长 942,332.25 86,760.67

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 942,332.25 572,208,329.53

购建固定资产、无形资产和其他长 24,521,896.92 40,914,431.57

期资产支付的现金

投资支付的现金 680,000.00 570,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七、72 70,620.00

投资活动现金流出小计 25,201,896.92 610,985,051.57

投资活动产生的现金流量净额 -24,259,564.67 -38,776,722.04

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 980,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 980,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 230,000,000.00 200,000,000.00

发行债券收到的现金

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收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 230,000,000.00 200,980,000.00

偿还债务支付的现金 360,000,000.00 70,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 21,787,875.27 21,948,663.76

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 8,719,611.39 5,113,472.10

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七、72 11,697,356.88 14,043,784.71

筹资活动现金流出小计 393,485,232.15 105,992,448.47

筹资活动产生的现金流量净额 -163,485,232.15 94,987,551.53

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -9.18 7.78

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -242,191,645.00 11,496,197.73

加：期初现金及现金等价物余额 851,176,900.84 804,053,561.09

六、期末现金及现金等价物余额 608,985,255.84 815,549,758.82

法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 96,139,508.88 62,272,710.80

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 9,262,766.70 23,016,189.21

经营活动现金流入小计 105,402,275.58 85,288,900.01

购买商品、接受劳务支付的现金 52,030,676.58 28,320,185.36

支付给职工以及为职工支付的现金 35,324,957.75 39,123,678.56

支付的各项税费 30,824,607.49 53,651,812.39

支付其他与经营活动有关的现金 58,449,193.85 17,045,940.71

经营活动现金流出小计 176,629,435.67 138,141,617.02

经营活动产生的现金流量净额 -71,227,160.09 -52,852,717.01

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 570,000,000.00

取得投资收益收到的现金 12,877,869.58 12,819,681.71

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 12,877,869.58 582,819,681.71

购建固定资产、无形资产和其他长 12,323,918.78 34,610,995.92

期资产支付的现金

投资支付的现金 570,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 70,620.00

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投资活动现金流出小计 12,323,918.78 604,681,615.92

投资活动产生的现金流量净额 553,950.80 -21,861,934.21

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 230,000,000.00 200,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 230,000,000.00 200,000,000.00

偿还债务支付的现金 360,000,000.00 70,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 13,068,263.88 16,835,191.66

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 11,697,356.88 14,043,784.71

筹资活动现金流出小计 384,765,620.76 100,878,976.37

筹资活动产生的现金流量净额 -154,765,620.76 99,121,023.63

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -9.18 7.78

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -225,438,839.23 24,406,380.19

加：期初现金及现金等价物余额 765,590,580.01 725,843,108.78

六、期末现金及现金等价物余额 540,151,740.78 750,249,488.97

法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春

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合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 658,700 324,034 -56,162 18,586, 41,257, 83,301, 243,733,5 1,369,556

,000.00 ,243.15 .43 149.24 782.30 039.59 05.69 ,557.54

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 658,700 324,034 -56,162 18,586, 41,257, 83,301, 243,733,5 1,369,556

,000.00 ,243.15 .43 149.24 782.30 039.59 05.69 ,557.54

三、本期增减变动金额（减 -689,89 -2,306, -5,344,10 -8,340,48

少以“－”号填列） 3.82 491.82 4.21 9.85

（一）综合收益总额 -2,306, 16,627,50 14,321,01

491.82 2.92 1.10

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -22,175,2 -22,175,2

65.25 65.25

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -22,175,2 -22,175,2

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分配 65.25 65.25

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -689,89 203,658.1 -486,235.

3.82 2 70

1．本期提取 2,828,6 7,589,988 10,418,64

59.32 .72 8.04

2．本期使用 3,518,5 7,386,330 10,904,88

53.14 .60 3.74

（六）其他

四、本期期末余额 658,700 324,034 -56,162 17,896, 41,257, 80,994, 238,389,4 1,361,216

,000.00 ,243.15 .43 255.42 782.30 547.77 01.48 ,067.69

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 329,350 656,372 -469,86 20,802, 39,897, 168,811 242,588,3 1,457,353

,000.00 ,924.15 2.00 597.46 764.84 ,710.55 29.74 ,464.74

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 329,350 656,372 -469,86 20,802, 39,897, 168,811 242,588,3 1,457,353

,000.00 ,924.15 2.00 597.46 764.84 ,710.55 29.74 ,464.74

三、本期增减变动金额（减 292,279 10,365, -7,886,30 2,771,262

少以“－”号填列） .01 283.82 0.15 .68

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（一）综合收益总额 10,365, 9,772,676 20,137,96

283.82 .32 0.14

（二）所有者投入和减少 980,000.0 980,000.0

资本 0 0

1．股东投入的普通股 980,000.0 980,000.0

0 0

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -19,602,5 -19,602,5

00.34 00.34

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -19,602,5 -19,602,5

分配 00.34 00.34

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 292,279 963,523.8 1,255,802

.01 7 .88

1．本期提取 5,807,2 2,136,397 7,943,606

09.27 .71 .98

2．本期使用 5,514,9 1,172,873 6,687,804

30.26 .84 .10

（六）其他

四、本期期末余额 329,350 656,372 -469,86 21,094, 39,897, 179,176 234,702,0 1,460,124

,000.00 ,924.15 2.00 876.47 764.84 ,994.37 29.59 ,727.42

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母公司所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 658,700,0 327,585,6 -381,100 497,112.3 41,257,7 23,489,0 1,051,148

00.00 69.49 .00 1 82.30 52.33 ,516.43

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 658,700,0 327,585,6 -381,100 497,112.3 41,257,7 23,489,0 1,051,148

00.00 69.49 .00 1 82.30 52.33 ,516.43

三、本期增减变动金额（减 -245,851. -3,659,7 -3,905,56

少以“－”号填列） 79 09.42 1.21

（一）综合收益总额 -3,659,7 -3,659,70

09.42 9.42

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

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（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

-245,851. -245,851.

（五）专项储备

79 79

1,779,050 1,779,050

1．本期提取

.77 .77

2,024,902 2,024,902

2．本期使用

.56 .56

（六）其他

四、本期期末余额 658,700,0 327,585,6 -381,100 251,260.5 41,257,7 19,829,3 1,047,242

00.00 69.49 .00 2 82.30 42.91 ,955.22

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 329,350,0 656,935,6 -330,850 2,981,412 39,897,7 70,531,8 1,099,365

00.00 69.49 .00 .54 64.84 95.17 ,892.04

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 329,350,0 656,935,6 -330,850 2,981,412 39,897,7 70,531,8 1,099,365

00.00 69.49 .00 .54 64.84 95.17 ,892.04

三、本期增减变动金额（减 -315,219. 25,111,8 24,796,64

少以“－”号填列） 49 68.39 8.90

（一）综合收益总额 25,111,8 25,111,86

68.39 8.39

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

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2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

-315,219. -315,219.

（五）专项储备

49 49

1,188,285 1,188,285

1．本期提取

.96 .96

1,503,505 1,503,505

2．本期使用

.45 .45

（六）其他

四、本期期末余额 329,350,0 656,935,6 -330,850 2,666,193 39,897,7 95,643,7 1,124,162

00.00 69.49 .00 .05 64.84 63.56 ,540.94

法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春

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三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

新疆雪峰科技（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是 2001 年 10 月

25 日新疆维吾尔自治区经济贸易委员会依据新经贸企函（2001）223 号文《关于新疆煤矿化工厂

改制方案的批复》，批准同意新疆煤化厂改制为国有独资公司，改制后的公司名称为“新疆雪峰民

用爆破器材有限责任公司”（以下简称“雪峰民爆”）。 新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限

责任公司以新疆煤化厂 2001 年 8 月 31 日净资产投入雪峰民爆，注册资本 2,500.00 万元。上述出

资业经新疆华信有限责任会计师事务所出具的华信会验（2002）023 号验资报告验证。

2005 年 12 月 27 日，新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“区国

资委”）新国资产权[2005]334 号文《关于划转新疆雪峰民用爆破器材有限责任公司产权的通知》，

要求将新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司持有的雪峰民爆 2,500.00 万元的产权

划转给区国资委直接持有。

2007 年 3 月 22 日雪峰民爆与哈密三岭化工有限责任公司签订合并协议，于 2007 年 4 月 5 日

增加注册资本 15,280.00 万元，变更后注册资本为 17,780.00 万元，本次增资业经新疆宏昌有限

责任会计师事务所出具的宏昌验字（2007）8-032 号验资报告验证。

2011 年 12 月，雪峰民爆由区国资委、安徽江南化工股份有限公司等 22 位雪峰民爆原股东作

为发起人，以发起设立方式，将新疆雪峰民用爆破器材有限责任公司整体变更为新疆雪峰科技（集

团）股份有限公司，并于 2011 年 12 月 30 日完成工商变更登记，股份有限公司注册资本 23,700.00

万元。全体股东以其持有的公司截至 2011 年 11 月 30 日净资产额出资。公司 2011 年 11 月 30 日

经审计后的净资产扣除折合股本金额及专项储备基金 7,790,268.61 元后的余额作为股本溢价计

入资本公积。本次公司变更业经大华会计师事务所有限公司出具的大华验字[2011]345 号验资报

告验证。

2015 年 4 月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆雪峰科技（集团）股份有限公司

首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]722），并经上海证券交易所同意。本公司由主承销商

东方花旗证券有限公司于 2015 年 5 月 6 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 8,235 万股，

每股面值 1 元，每股发行价人民币 4.98 元。本次发行后，公司股本 32,935 万股，其中，有限售

条件股份 24,700 万股，无限售条件流通股份 8,235 万股。首次公开发行股票共募集资金

410,103,000.00 元，扣除发行费用 40,875,370.72 元，募集资金净额 369,227,629.28 元。其中，

计入股本金额 82,350,000.00 元，计入资本公积金额 286,877,629.28 元。本次募集资金情况业经

大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2015]000278 号”验资报告验证确认。

2016 年 6 月 24 日本公司召开 2015 年年度股东大会，会议审议通过 2015 年度利润分配及

资本公积金转增股本议案。以公司 2015 年末总股本 329,350,000.00 股为基数，向全体股东每

10 股转增 10 股，共转增 329,350,000.00 股。本次资本公积转增股本实施完成后，公司总股本

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增加 329,350,000.00 股，总股本变更为 658,700,000.00 股。

公司法定代表人：康健，统一社会信用代码：916500002286626765。

注册地址：新疆乌鲁木齐县板房沟乡。公司最终实际控制人为新疆维吾尔自治区人民政府国

有资产监督管理委员会。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体共 36 户，具体包括：

子公司名称 子公司类型 级次

新疆安顺达矿业技术工程有限责任公司 控股子公司 2

托克逊县安顺达矿山技术有限责任公司 全资子公司 3

哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 控股子公司 2

哈密三岭保安服务有限责任公司 全资子公司 3

尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 控股子公司 2

新疆雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 2

伊犁雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 3

哈密雪峰爆破工程有限公司 全资子公司 3

阿勒泰雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 3

昌吉雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 3

于田县雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 3

博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 3

克州雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 3

托克逊县雪峰矿山工程有限公司 全资子公司 3

吐鲁番地区祥瑞物资有限公司 控股子公司 2

青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 控股子公司 2

青河县雪峰危险品运输有限公司 控股子公司 3

伊犁雪峰环疆民用爆炸物品经营有限公司 控股子公司 2

伊犁雪峰危险品运输有限公司 全资子公司 3

阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有限公司 控股子公司 2

阜康市雪峰民用爆炸物品经营有限公司 控股子公司 2

呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 控股子公司 2

博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用爆破物品经营有限责任公司 控股子公司 2

和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 控股子公司 2

新疆金太阳民爆器材有限责任公司 全资子公司 2

乌鲁木齐金太阳运输有限责任公司 全资子公司 3

新疆塔城鑫兴民用爆破器材专卖有限责任公司 控股子公司 3

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子公司名称 子公司类型 级次

乌苏市恒利民爆器材有限责任公司 控股子公司 3

沙湾县民用爆破器材专卖有限公司 控股子公司 3

新疆恒基武装守护押运股份有限公司 控股子公司 2

阿克苏恒基武装守护押运有限责任公司 控股子公司 3

塔城恒基武装守护押运有限责任公司 控股子公司 3

新疆安能爆破工程有限公司 控股子公司 2

巴州万安矿山工程有限公司 控股子公司 3

阿勒泰地区安能矿山工程有限公司 控股子公司 3

新疆雪峰双兴商贸有限责任公司 控股子公司 2

子公司的持股比例及表决权比例详见“附注九、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益”。

本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体以及通过受托经营或承租等方式形成控制权

的经营实体。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具

体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业

会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公

司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大

怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

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本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1) 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情

况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2) 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制

方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的

净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算

金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，

与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，

直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

(3) 非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公

允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当

期损益。

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通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权

益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作

为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收

益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合

并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价

值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间

的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

(4) 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时

计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中

扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1) 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

(2) 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报

表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予

以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，

冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而

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形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。

1) 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行

调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期

初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购

买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、

其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2) 处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当

期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

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交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽

子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权

时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并

资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

(1) 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等

因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划

分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

为共同经营：

1) 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

2) 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

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3) 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方

的支持。

(2) 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理：

1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售

给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的

资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认

该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会

计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营

相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性

强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1) 外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率

折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

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兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑

差额计入其他综合收益。

(2) 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交

易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财

务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致

持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报

表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的

部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损

益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1) 金融工具的分类

管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得

持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项；可供出

售金融资产等。

(2) 金融工具的确认依据和计量方法

1) 应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃

市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购

货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

2) 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融

资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利

息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，

将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合

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收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

1)所转移金融资产的账面价值；

2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

1)终止确认部分的账面价值；

2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

(4) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活

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跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格

作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允

价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技

术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并

尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，

使用不可观察输入值。

(6) 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

1) 发行方或债务人发生严重财务困难；

2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

3) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

5) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其

进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可

计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提

高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

7) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益

工具投资人可能无法收回投资成本；

8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资

产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）

的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含

20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投

资是否发生减值。

上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、

原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售

权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘

价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿

金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综

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合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损

失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已

计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权

益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

(7) 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2)本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收款项

(1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准 年末余额大于或等于 100 万元的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 年末余额大于或等于 100 万元的应收款项

(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法组合 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款

项的账龄进行信用风险组合分类

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

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(3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

本公司对单项金额虽不重大但有客观证据表明发生减值的应收款

项，按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征，例如：涉诉款项、

单项计提坏账准备的理由

客户信用状况恶化的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账

面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备

根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计

坏账准备的计提方法

提坏账准备

12. 存货

√适用 □不适用

(1) 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、发出商品、低值易耗品、产

成品（库存商品）、工程施工等。

(2) 存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按

月末一次加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产

成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材

料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而

持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，

超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法。

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13. 划分为持有待售资产

√适用 □不适用

(1) 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：

1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

2)企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或

相应权力机构的批准；

3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4)该项转让将在一年内完成。

(2) 划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净

残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账

面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待

售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包

括递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允

价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1) 初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一

控制下企业合并的会计处理方法

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2) 后续计量及损益确认

1）成本法

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本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计

价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公

司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投

资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收

益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之

间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上

确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负

债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

(3) 长期股权投资核算方法的转换

1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控

制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权

投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

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原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原

计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计

入当期营业外收入。

2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等

原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权

投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采

用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22

号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期损益。

(4) 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益

法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将

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多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分

个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损

益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并

对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实

施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股

权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公

积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，

按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计

入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，

在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行

相关会计处理：

1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资

账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净

资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(5) 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响

的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同

控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，

将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的

净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并

按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

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重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有

事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派

有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）

向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。

15. 固定资产

确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(1) 折旧方法

√适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 直线法 20 3 4.85

机器设备 直线法 10 3 9.70

电子设备 直线法 3 3 32.33

办公设备 直线法 6 3 16.17

运输设备 直线法 6 3 16.17

(2) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产

的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中

较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费

用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、

印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率

法进行分摊。

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本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租

赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满

时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

16. 在建工程

√适用 □不适用

(1) 在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态

前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借

款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。

(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公

司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价

值，但不调整原已计提的折旧额。

17. 借款费用

√适用 □不适用

(1) 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本

化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为

费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3) 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4) 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，

计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，

调整每期利息金额。

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1）无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

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内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无

形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无

形资产。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有

限的无形资产预计寿命及依据如下：

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资

产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊

销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

a) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

b) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

c) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场

或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

d) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使

用或出售该无形资产；

e) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支

出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，

自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

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19. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值

迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面

价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产

减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在

剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进

行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资

产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关

的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测

试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组

或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的

商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面

价值的，确认商誉的减值损失。

20. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各

项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期

间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益摊销年限。

21. 职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以

支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短

期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

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(2) 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供

的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保

险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额

确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的已离退休职工的采暖费用及活

动经费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单

位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或

相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定受益计划

服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受

益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转

回至损益。

(3) 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿

接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿

而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休

年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本

公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对

于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停

止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一

次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应

缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在

资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务

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归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

22. 预计负债

√适用 □不适用

(1) 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

(2) 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估

计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生

的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或

有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本

确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

23. 股份支付

√适用 □不适用

(1) 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2) 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于

授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定

价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）

股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和

非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件

中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

(3) 确定可行权权益工具最佳估计的依据

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等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，

修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数

量一致。

(4) 会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授

予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务

或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的

最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资

本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的

公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股

份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担

负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每

个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，

将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满

足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

24. 收入

√适用 □不适用

(1) 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

公司确认商品销售收入的具体方法为：在管理系统中生成销售订单，出具销售出库单，办理

出库手续，货物出库，风险报酬转移，依据销售订单、销售出库单，开具发票同时确认收入。

(2) 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）爆破服务收入确认原则

1）延续工程以与业主当月确认的工程方量单为依据确认当月工程收入。

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2）一次性工程以业主确认的服务单或合同价为依据确认收入。

3) 运输收入确认原则

公司业务人员将记录运输的公里数及货物吨数的货运单提供给对方企业，经核对无误后签字

确认。每个月月底财务部门根据确认后的货运单及所运输货物吨数、里程和约定的单价开具发票

并确认收入。

25. 政府补助

(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照资产折旧或摊销期间采

用合理的方法分期计入损益。其中与企业日常活动相关的政府补助计入损益部分在报表项目中的

其他收益中列示，与企业日常活动无关的政府补助计入损益部分在营业外收入中列示。

(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助（不含取得的政策性优惠贷款贴息），用于补偿企业以后期间的相关

成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入损益；用于补

偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。其中与企业日常活动相关的政府补

助计入损益部分在报表项目中的其他收益中列示，与企业日常活动无关的政府补助计入损益部分

在营业外收入中列示。

取得的政策性优惠贷款贴息，区分为财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接

拨付给企业两种情况。

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，以实际

收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财

政将贴息资金直接拨付给企业的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计量。

(1) 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列

特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合

并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

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对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得

税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额。

(2) 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳

税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控

制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

27. 租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确

认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则

予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2) 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额

确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相

关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

28. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

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安全生产费

自 2012 年 2 月根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理

办法》的通知（“财企[2012]16 号”文）的相关规定计提安全费用，计提依据及比例如下：

（1）生产型企业计提依据及比例

序号 计提依据 计提比例

1 主营业务收入（1,000 万元及以下的部分） 4%

2 主营业务收入（1,000 万元至 10,000 万元（含）的部分） 2%

3 主营业务收入（10,000 万元至 100,000 万元（含）的部分） 0.5%

4 主营业务收入（100,000 万元以上的部分） 0.2%

（2）运输类企业计提依据及比例

本公司所属子公司运输类企业按上年度主营业务收入的 1.5%的比例计提。

（3）工程类企业计提依据及比例

本公司所属子公司工程类企业按主营业务收入的 2.5%的比例计提。

（4）会计处理方法

根据财会[2009]8 号《财政部关于印发企业会计准则解释第 3 号的通知》的规定，高危行业

企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专

项储备”科目。根据该规定，企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项

储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支

出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲

减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备”

科目期末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”

项目反映。

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1) 重要会计政策变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报表

会计政策变更的内容和原因 审批程序

项目名称和金额)

因政府不足会计准则变化，公司政 董事会 号会议纪要 财务费用、其他收益、营

府补助会计政策予以变更 业外收入

其他说明

企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则

施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本次会计政策的修订对当期损益不产生影响，

但对当期扣非后归属于母公司净利润产生影响。

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本次会计政策变更对当期各项目的影响金额如下：

金额单位：元

项目 新会计政策 原会计政策 变动增加

其他收益 9,108,848.15 9,108,848.15

财务费用 6,991,957.49 7,491,957.49 -500,000.00

营业外收入 1,923,033.59 11,531,881.74 -9,608,848.15

归属于母公司净利润 -2,790,120.06 -2,790,120.06 0.00

扣非后归属于母公司净利润 -2,089,856.99 -10,109,808.99 8,019,952.00

(2) 重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 3%、6%、11%、17%

城市维护建设税 流传税额 1%、5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

房产税 房产原值的 70%或租金收入 1.2%,12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司 15

尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 15

哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 15

新疆恒基武装守护押运股份有限公司 15

伊犁雪峰危险品运输有限公司 20

博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆破工程有限公 20

司

哈密三岭保安服务有限公司 20

除以上公司外，其余公司 25

2. 税收优惠

√适用 □不适用

⑴尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司、哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司符合

《产业结构调整目录 2011 年本》第四十条第九款“连续化、自动化工业炸药雷管生产线、自动化

装药、包装技术与设备并且占主营业务收入 70%”的规定，按 15%税率缴纳企业所得税。新疆安顺

达矿山技术工程有限责任公司符合《产业结构调整目录 2011 年本》第四十条第三款“炸药现场混

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装作业方式和低感度散装炸药并且占主营业务收入 70%”的规定，按 15%税率缴纳企业所得税。新

疆恒基武装守护押运股份有限公司符合《西部地区鼓励类产业目录》第十七条第七款“公路集装

箱和厢式运输并且主营业务收入占企业总收入 70%”的规定，按 15%税率缴纳企业所得税。

⑵根据财税〔2015〕34 号，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低

于 20 万元（含 20 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳

企业所得税。本公司之子公司伊犁雪峰危险品运输有限公司、博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆破工程

有限公司、哈密三岭保安服务有限公司本年度符合小微企业条件，企业所得税按 20%的税率缴纳

企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 26,189.86 14,930.71

银行存款 608,959,065.98 851,161,970.13

其他货币资金 27,006,918.29 83,584,000.14

合计 635,992,174.13 934,760,900.98

其他说明

截止 2017 年 6 月 30 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

受限制的货币资金情况如下：

金额单位：元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票保证金 27,006,918.29 83,584,000.14

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 25,771,542.58 83,231,514.66

商业承兑票据 5,131,050.00 3,250,000.00

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合计 30,902,592.58 86,481,514.66

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 45,927,017.56

商业承兑票据 2,624,340.64

合计 48,551,358.20

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)

单项金额重大并 26,338, 9.22 26,338, 100.00 26,338, 11.46 26,338, 100.00

单独计提坏账准 230.24 230.24 230.24 230.24

备的应收账款

按信用风险特征 259,287 90.78 19,965, 7.70 239,322 203,579 88.54 18,510, 9.09 185,069

组合计提坏账准 ,233.91 030.58 ,203.33 ,642.65 475.44 ,167.21

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

285,625 / 46,303, / 239,322 229,917 / 44,848, / 185,069

合计

,464.15 260.82 ,203.33 ,872.89 705.68 ,167.21

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

青河县亿通矿业有限公司 26,338,230.24 26,338,230.24 100% 可收回性较低

合计 26,338,230.24 26,338,230.24 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

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单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

应收货款 52,437,440.47 2,621,872.02 5%

应收工程款 183,778,457.21 9,188,922.85 5%

1 年以内小计 236,215,897.68 11,810,794.87 5%

1至2年 9,550,159.45 955,015.94 10%

2至3年 2,217,395.12 665,218.54 30%

3 年以上

3至4年 8,993,919.00 4,496,959.50 50%

4至5年 1,364,104.66 1,091,283.73 80%

5 年以上 945,758.00 945,758.00 100%

合计 259,287,233.91 19,965,030.58

确定该组合依据的说明：

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风

险组合分类。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,454,555.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

金额单位：元

占应收账款期

单位名称 期末余额 已提坏账准备

末余额的比例（%）

神华新疆托克逊矿业有限责任公司 57,410,546.82 20.10 2,870,527.34

新疆天池能源有限责任公司 40,535,143.45 14.19 2,277,066.05

神华新疆能源有限责任公司 27,983,798.00 9.80 1,399,189.90

青河县亿通矿业有限公司 26,338,230.24 9.22 26,338,230.24

新疆金川矿业有限公司 14,276,740.28 5.00 713,837.01

合计 166,544,458.79 58.31 33,598,850.54

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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 72,071,822.67 79.96 22,697,879.94 54.34

1至2年 9,306,455.50 10.33 18,577,472.10 44.48

2至3年 8,583,442.50 9.52 475,424.53 1.14

3 年以上 169,090.54 0.19 16,608.51 0.04

合计 90,130,811.21 100.00 41,767,385.08 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

金额单位：元

单位名称 期末余额 预付款时间 未结算原因

吐鲁番新鼎矿业有限责任公司 6,937,070.00 1-2 年 业务未完结

南京理工大学校办产业总公司 3,247,500.00 2-3 年 尚未结算

浙江物产民用爆破器材专营有限公司 1,335,000.00 2-3 年 尚未结算

深圳市金奥博科技股份有限公司 1,022,000.00 2-3 年 尚未结算

合计 12,541,570.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

金额单位：元

占预付账款

预付款

单位名称 期末余额 期末余额的 未结算原因

时间

比例（%）

新疆玉象胡杨化工有限公司 9,540,201.74 10.58 1 年以内 业务未完结

新疆金圣胡杨化工有限公司 9,189,617.74 10.20 1 年以内 业务未完结

吐鲁番新鼎矿业有限责任公司 6,937,070.00 7.70 1-2 年 业务未完结

新疆万盛建筑工程有限责任公司 5,670,000.00 6.29 1 年以内 业务未完结

广东宏大韶化民爆有限公司 4,720,000.00 5.24 1 年以内 业务未完结

合计 36,056,889.48 40.01 -

其他说明

□适用 √不适用

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7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单 23,598,641 11.94 23,598, 100.00 23,598, 14.13 23,598, 100.00

独计提坏账准备的 .76 641.76 641.76 641.76

其他应收款

按信用风险特征组 173,453,81 87.75 18,703, 10.78 154,750 142,770 85.50 11,644, 8.16 131,126,8

合计提坏账准备的 1.64 530.61 ,281.03 ,954.52 115.23 39.29

其他应收款

单项金额不重大但 622,715.17 0.32 622,715 100.00 622,715 0.37 622,715 100.00

单独计提坏账准备 .17 .17 .17

的其他应收款

197,675,16 / 42,924, / 154,750 166,992 / 35,865, / 131,126,8

合计

8.57 887.54 ,281.03 ,311.45 472.16 39.29

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

青河县亿通矿业有限公司 22,491,007.99 22,491,007.99 100% 可收回性较低

四川胜鑫劳务有限责任公司 1,107,633.77 1,107,633.77 100% 可收回性较低

合计 23,598,641.76 23,598,641.76 / /

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

保证金 34,004,848.64 1,700,242.43 5%

备用金 3,942,244.56 197,112.23 5%

资产处置款 1,000,000.00 50,000.00 5%

预付货款重分类 770,249.93 38,512.50 5%

其他 2,492,161.99 124,619.80 5%

1 年以内小计 42,209,505.12 2,110,486.96 5%

1至2年 123,727,973.38 12,372,797.33 10%

2至3年 1,929,312.08 578,793.62 30%

3 年以上

3至4年 3,286,451.38 1,643,225.69 50%

4至5年 1,511,713.36 1,209,370.69 80%

5 年以上 788,856.32 788,856.32 100%

合计 173,453,811.64 18,703,530.61

确定该组合依据的说明：

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风

险组合分类。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 7,059,415.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

资产处置款 2,800,000.00 2,800,000.00

保证金 47,216,499.58 21,089,851.03

备用金 3,442,008.51 1,784,289.72

拆迁补偿款 116,951,687.54 116,951,687.54

预付货款重分类 16,371,356.93 16,371,356.93

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其他 10,893,616.01 7,995,126.23

合计 197,675,168.57 166,992,311.45

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

新疆健康产业投资股份有限 拆迁补偿款 1,000,000.00 1 年以内 0.51 50,000.00

公司 拆迁补偿款 115,899,464.50 1-2 年 58.63 11,589,946.45

货款 14,641,007.99 2-3 年 7.41 14,641,007.99

青河亿通矿业有限公司 保证金 5,000,000.00 2-3 年 2.53 5,000,000.00

售车款 2,800,000.00 2-3 年 1.42 2,800,000.00

代垫劳务款 50,000.00 2-3 年 0.03 50,000.00

新疆疆纳矿业有限公司 保证金 10,000,000.00 1 年以内 5.06 500,000.00

新疆天池能源有限责任公司 保证金 7,944,106.48 1 年以内 4.02 444,705.32

神华新疆托克逊矿业有限责 保证金 1,665,220.35 1 年以内 0.84 83,261.02

任公司 保证金 3,890,926.75 1-2 年 1.97 389,092.68

合计 / 162,890,726.07 / 82.42 35,548,013.46

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 47,594,209.59 47,594,209.59 45,532,948.17 45,532,948.17

库存商品 31,748,460.68 1,769,319.37 29,979,141.31 25,357,269.37 755,818.00 24,601,451.37

工程施工 14,105,693.29 14,105,693.29 5,267,071.14 5,267,071.14

合计 93,448,363.56 1,769,319.37 91,679,044.19 76,157,288.68 755,818.00 75,401,470.68

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(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

库存商品 755,818.00 1,013,501.37 1,769,319.37

合计 755,818.00 1,013,501.37 1,769,319.37

注：本期本期计提的库存商品存货跌价准备为母公司存货中部分的雷管、乳化炸药超过保质

期，按照库龄全额计提存货跌价准备。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期待摊费用 892,586.49 959,712.03

合计 892,586.49 959,712.03

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

税金重分类 7,059,906.35 5,350,319.50

待摊费用 3,303.96

合计 7,059,906.35 5,353,623.46

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售权益工具： 1,800,055.40 1,800,055.40 1,800,055.40 1,800,055.40

按成本计量的 1,800,055.40 1,800,055.40 1,800,055.40 1,800,055.40

合计 1,800,055.40 1,800,055.40 1,800,055.40 1,800,055.40

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账面余额 减值准备 在被投

被投资 本 本 资单位 本期现

本期 本期 期 期 期 期

单位 期初 期末 初 增 减 末

持股比 金红利

增加 减少 加 少 例(%)

伊犁兴牧科技有限 200,055.40 200,055.4 6.85

公司 0

新疆江阳工程爆破 1,600,000. 1,600,000 16.00

拆迁建设有限公司 00 .00

1,800,055. 1,800,055 /

合计

40 .40

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况：

□适用 √不适用

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

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其他说明

□适用 √不适用

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17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动 减值

期初 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 准备

被投资单位 减少 权益法下确认

余额 追加投资 合收益 权益 现金股利 减值 其他 余额 期末

投资 的投资损益

调整 变动 或利润 准备 余额

一、合营企业

二、联营企业

富蕴县民用爆破器材 3,944,561.42 161,214.98 4,105,776.40

专卖有限责任公司

新疆金峰源科技有限 2,032,864.01 -143,173.52 1,889,690.49

公司

新疆江阳民用炸药混 12,263,097.34 -835,135.38 11,427,961.96

制工程有限公司

新疆中金立华民爆科 7,376,849.88 -236,900.26 7,139,949.62

技有限公司

塔城盈通物流有限公 680,000.00 -164,945.89 515,054.11

司

小计 25,617,372.65 680,000.00 -1,218,940.07 25,078,432.58

合计 25,617,372.65 680,000.00 -1,218,940.07 25,078,432.58

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18、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计

一、账面原值：

1.期初余

737,386,971.51 264,840,320.80 127,860,412.06 35,686,576.88 7,681,450.48 1,173,455,731.73

额

2.本期增

16,475,685.31 5,971,031.41 1,343,824.94 989,463.82 50,762.33 24,830,767.81

加金额

（1）购

2,845,062.25 3,125,851.60 1,343,824.94 662,887.24 50,762.33 8,028,388.36

置

（2）在

13,630,623.06 2,845,179.81 326,576.58 16,802,379.45

建工程转入

3.本期

226,600.00 808,009.47 141,814.66 1,176,424.13

减少金额

（1）处

226,600.00 808,009.47 1,034,609.47

置或报废

（2）其

141,814.66 141,814.66

他减少

4.期末余

753,636,056.82 270,811,352.21 128,396,227.53 36,534,226.04 7,732,212.81 1,197,110,075.41

额

二、累计折旧

1.期初余

99,028,817.93 70,462,202.24 83,521,326.92 29,512,778.96 3,852,464.78 286,377,590.83

额

2.本期增

20,095,465.82 10,197,722.25 7,297,476.77 2,343,120.69 609,920.44 40,543,705.97

加金额

（1）计

20,095,465.82 10,197,722.25 7,297,476.77 2,343,120.69 609,920.44 40,543,705.97

提

3.本期减

41,216.40 627,827.90 137,560.22 806,604.52

少金额

（1）处

41,216.40 627,827.90 669,044.30

置或报废

（2）其 137,560.22 137,560.22

他减少

4.期末余

119,083,067.35 80,659,924.49 90,190,975.79 31,718,339.43 4,462,385.22 326,114,692.28

额

三、减值准备

1.期初余

5,258,467.47 132,559.25 5,391,026.72

额

2.本期增

加金额

3.本期减

少金额

4.期末余

5,258,467.47 132,559.25 5,391,026.72

额

四、账面价值

1.期末账

629,294,522.00 190,018,868.47 38,205,251.74 4,815,886.61 3,269,827.59 865,604,356.41

面价值

2.期初账

633,099,686.11 194,245,559.31 44,339,085.14 6,173,797.92 3,828,985.70 881,687,114.18

面价值

其他说明：

电子设备中原值和折旧其他减少系更新改造设备转入在建工程所致。

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(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 331,322,767.82 正在办理中

运输工具 4,738,216.66 正在办理中

合计 336,060,984.48

其他说明：

□适用 √不适用

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19、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

移动式地面站 1,469,415.36 1,469,415.36 17,159,883.70 17,159,883.70

信息化系统建设 4,031,194.86 4,031,194.86 4,031,194.86 4,031,194.86

零星工程 1,868,947.86 1,868,947.86 1,783,859.33 1,783,859.33

新膨化炸药生产线 1,536,744.21 1,536,744.21 553,583.40 553,583.40

生产区至库区简易道路 1,499,187.70 1,499,187.70 0.00

研发大楼 831,254.81 831,254.81 59,480.00 59,480.00

合计 11,236,744.80 11,236,744.80 23,588,001.29 23,588,001.29

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工程累计

期初 本期增加金 本期转入固定 本期其 期末 工程 利息资 其中：本期

本期利息资

项目名称 预算数 他减少 投入占预 本化累 利息资本化

本化率(%) 资金来源

余额 额 资产金额 金额 余额 进度 计金额 金额

算比例(%)

移动式地面站 39,390,000.00 17,159,883.70 1,111,911.11 16,802,379.45 1,469,415.36 46.39 46.39 自有资金

合计 39,390,000.00 17,159,883.70 1,111,911.11 16,802,379.45 1,469,415.36 / / / /

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(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

20、 工程物资

□适用 √不适用

21、 固定资产清理

□适用 √不适用

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22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 265,271,247.81 2,378,799.68 12,994,524.66 6,405,040.40 287,049,612.55

2.本期增加金 3,401.72 3,401.72

额

(1)购置 3,401.72 3,401.72

3.本期减少金

额

4.期末余额 265,271,247.81 2,378,799.68 12,994,524.66 6,408,442.12 287,053,014.27

二、累计摊销

1.期初余额 18,072,978.13 19,823.33 5,406,545.62 4,507,146.57 28,006,493.65

2.本期增加金 2,580,033.77 118,939.98 709,513.21 606,404.96 4,014,891.92

额

（1）计提 2,580,033.77 118,939.98 709,513.21 606,404.96 4,014,891.92

3.本期减少金

额

4.期末余额 20,653,011.90 138,763.31 6,116,058.83 5,113,551.53 32,021,385.57

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

3.本期减少金

额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价 244,618,235.91 2,240,036.37 6,878,465.83 1,294,890.59 255,031,628.70

值

2.期初账面价 247,198,269.68 2,358,976.35 7,587,979.04 1,897,893.83 259,043,118.90

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 2.59%

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(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

25、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

期初 确认为 期末

项目 其 转入当

余额 内部开发支出 无形资 余额

他 期损益

产

RFID 无线射频识别技术 851,926.45 0.00 851,926.45

导爆管自动生产技术 1,641,701.15 0.00 1,641,701.15

民爆专用机器人 1,697,763.88 55,785.46 1,753,549.34

雷管自动装填线研发项目 280,000.00 0.00 280,000.00

炸药最小单元可追溯系统 1,705,871.83 254,062.90 1,959,934.73

自治区级检测中心建设 421,399.90 266,923.27 688,323.17

雷管自动装配技术 1,159,372.49 421,846.11 1,581,218.60

电子雷管电引火元件自动生 225,487.17 225,487.17

产技术

巴基斯坦吉尼奥特安全引信 1,587,350.51 1,587,350.51

公司雷管生产系统研发转让

“民爆生产智能制造新模 488,785.72 488,785.72

式”研究

导爆管断药检测系统、导爆 117,204.60 117,204.60

管配方研究

炸药工艺研究 694,902.47 694,902.47

雷管工艺研究 176,073.01 176,073.01

标准制定 60,626.19 60,626.19

导爆管自动打把、分切设备 27,700.29 27,700.29

研制

合计 7,758,035.70 4,376,747.70 12,134,783.40

26、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成商誉的事

期初余额 企业合并 其 其 期末余额

项 处置

形成的 他 他

溢价收购尼勒克县雪峰民用爆破 8,685,677.55 8,685,677.55

器材有限责任公司

溢价收购吐鲁番地区祥瑞物资有 569,491.04 569,491.04

限公司

溢价收购沙湾县民用爆破器材专 260,666.81 260,666.81

卖有限公司

溢价收购呼图壁县雪峰民用爆炸 236,074.39 236,074.39

物品经营有限公司

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溢价收购阜康市雪峰民用爆炸物 235,517.96 235,517.96

品经营有限公司

溢价收购新疆雪峰爆破工程有限 222,880.71 222,880.71

公司

溢价收购博尔塔拉蒙古自治州州 197,761.42 197,761.42

雪峰民用爆破物品经营有限责任

公司

溢价收购和布克赛尔蒙古自治县 130,582.63 130,582.63

雪峰民用爆炸物品专卖有限公司

溢价收购阿勒泰地区雪峰民用爆 83,738.85 83,738.85

炸物品经营有限公司

溢价收购伊犁雪峰环疆民用爆炸 43.89 43.89

物品经营有限公司

溢价收购新疆恒基武装守护押运 5,363,456.39 5,363,456.39

股份有限公司

溢价收购新疆安能爆破工程有限 1,040,322.56 1,040,322.56

公司

溢价收购乌苏市恒利民爆器材有 191,157.56 191,157.56

限责任公司

合计 17,217,371.76 17,217,371.76

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或 本期增加 本期减少

期初余额 期末余额

形成商誉的事项 计提 处置

溢价收购新疆安能

1,040,322.56 1,040,322.56

爆破工程有限公司

合计 1,040,322.56 1,040,322.56

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

2011 年本公司收购新疆安能爆破工程有限公司，本公司按照企业会计准则将合并成本大于合

并的可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉，商誉金额为 1,040,322.56 元。2012 年以来新疆

安能爆破工程有限公司业绩逐年下降，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，结合

实际情况，公司对因收购新疆安能爆破工程有限公司形成的商誉进行了减值测试，发现商誉存在

减值情况。经测算，本公司 2015 年对因收购新疆安能爆破工程有限公司形成的商誉金额

1,040,322.56 元全额计提减值准备。

其他说明

□适用 √不适用

27、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

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临时设施 1,259,111.65 100,567.57 338,098.31 -79,651.73 1,101,232.64

租入固定资产

749,561.31 364,398.36 167,890.09 12,526.19 933,543.39

改良支出

合计 2,008,672.96 464,965.93 505,988.40 -67,125.54 2,034,776.03

其他说明：

其他减少为重分类到一年内到期的流动资产项目下。

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 96,388,494.45 23,506,925.63 72,239,308.19 21,084,698.59

内部交易未实 1,441,101.27 360,275.32 889,648.01 222,412.000

现利润

政府补助 239,449,083.33 58,780,887.38 245,023,812.28 61,054,414.54

安全生产费用 47,689.15 7,153.37

设定受益计划 17,600,000.00 4,156,350.00 17,600,000.00 4,156,350.00

合计 354,878,679.05 86,804,438.33 335,800,457.63 86,525,028.50

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资 6,345,165.60 724,106.26 6,345,165.60 724,106.26

产评估增值

可供出售金融资产公允 18,000.00 4,500.00 18,000.00 4,500.00

价值变动

合计 6,363,165.60 728,606.26 6,363,165.60 728,606.26

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所

项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负

互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额

递延所得税资产 86,804,438.33 86,525,028.50

递延所得税负债 728,606.26 728,606.26

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

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单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 39,789,570.87 26,020,424.93

合计 39,789,570.87 26,020,424.93

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 345,343.16

2018 574,047.50 4,261,823.16

2019 2,369,859.78 1,738,409.73

2020 3,511,314.50 8,328,945.93

2021 10,235,844.55 11,345,902.95

2022 23,098,504.54 0.00

合计 39,789,570.87 26,020,424.93 /

其他说明：

□适用 √不适用

29、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付工程及长期资产购置款 8,515,900.00 8,522,516.25

待处理财产损溢 1,662,730.21 1,662,730.21

合计 10,178,630.21 10,185,246.46

其他说明：

1、预付工程及长期资产购置款系公司及所属公司预付账款中与购建长期资产有关的款项重

分类列示。

2、待处理财产损溢系公司老厂区后库地上建筑物账面价值，因该地块国土部门尚未举行招拍

挂程序，并根据公司搬迁老厂区招拍挂补偿条件，该部分资产由土地摘牌单位进行补偿。

30、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

信用借款 330,000,000.00 430,000,000.00

合计 330,000,000.00 430,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

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其他说明

□适用 √不适用

31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

32、 衍生金融负债

□适用 √不适用

33、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 27,006,918.29 83,584,000.14

合计 27,006,918.29 83,584,000.14

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

34、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 133,127,250.49 142,598,377.59

1-2 年（含 2 年） 7,442,824.51 26,561,781.85

2-3 年（含 3 年） 6,912,814.68 1,569,146.65

3 年以上 8,101,236.67 11,029,879.96

合计 155,584,126.35 181,759,186.05

应付账款按款项性质分类情况：

金额单位：元

项目 期末余额 期初余额

分包工程款 42,467,447.95 60,485,281.04

服务费 5,630,376.51 2,155,571.13

工程款 36,718,355.59 28,179,842.98

购货款 53,006,326.31 88,563,000.48

购置资产款项 17,305,269.92 900,000.00

其他 456,350.07 1,475,490.42

合计 155,584,126.35 181,759,186.05

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

刘学文 4,528,976.87 尚未结算

中建新疆建工集团第五建筑工程有限公司 1,789,436.95 尚未结算

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四川省四源建筑安装工程有限公司 1,524,592.09 尚未结算

新疆昌隆建筑劳务有限公司 1,298,853.39 尚未结算

北京北矿亿博科技有限责任公司 1,166,320.00 尚未结算

合计 10,308,179.30 /

其他说明

□适用 √不适用

35、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年以内（含一年） 16,300,506.43 5,111,787.85

一年以上 539,431.73 491,389.57

合计 16,839,938.16 5,603,177.42

预收账款按款项性质分类情况：

金额单位:元

项目 期末余额 期初余额

工程款 2,633,352.38 337,279.72

货款 11,336,516.59 3,118,676.36

押运及运输款 2,221,677.81 1,898,290.82

其他 648,391.38 248,930.52

合计 16,839,938.16 5,603,177.42

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

富蕴县新天地国际文化旅游产业发展有限公司 214,348.19 尚有业务发生

合计 214,348.19 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

36、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 11,710,524.32 121,811,765.33 121,062,623.83 12,459,665.82

二、离职后福利-设

46,681.92 12,555,370.61 12,204,277.25 397,775.28

定提存计划

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三、辞退福利 458,028.42 458,028.42

合计 11,757,206.24 134,825,164.36 133,724,929.5 12,857,441.10

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴

5,542,093.40 92,325,286.48 92,452,627.95 5,414,751.93

和补贴

二、职工福利费 12,123,142.14 11,985,042.14 138,100.00

三、社会保险费 25,808.80 7,363,838.45 7,080,554.02 309,093.23

其中：医疗保险费 24,294.60 6,083,345.67 5,837,737.80 269,902.47

工伤保险费 1,486.33 824,935.87 800,553.54 25,868.66

生育保险费 27.87 455,556.91 442,262.68 13,322.10

四、住房公积金 60,348.71 6,671,820.20 6,621,350.20 110,818.71

五、工会经费和职工教

6,082,273.41 3,327,678.06 2,923,049.52 6,486,901.95

育经费

合计 11,710,524.32 121,811,765.33 121,062,623.83 12,459,665.82

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 43,403.79 11,941,163.54 11,605,958.13 378,609.20

2、失业保险费 3,278.13 543,337.92 527,449.97 19,166.08

3、企业年金缴费 70,869.15 70,869.15

合计 46,681.92 12,555,370.61 12,204,277.25 397,775.28

其他说明：

□适用 √不适用

37、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 12,568,031.29 10,872,665.33

营业税 800,770.25 800,770.26

企业所得税 8,874,177.98 36,781,991.09

个人所得税 1,146,730.91 1,404,327.42

城市维护建设税 1,093,104.41 864,314.23

教育费附加 844,328.28 652,380.60

房产税 3,551,746.54 185,035.25

其他 313,482.12 226,479.74

合计 29,192,371.78 51,787,963.92

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38、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

非金融机构借款应付利息 80,238.58 80,238.58

合计 80,238.58 80,238.58

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

子公司法人股东 16,462,405.49 2,514,373.69

子公司自然人股东 14,368,241.02 14,341,711.29

合计 30,830,646.51 16,856,084.98

40、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 31,981,377.30 36,010,300.56

1-2 年（含 2 年） 10,546,113.35 4,494,256.54

2-3 年（含 3 年） 1,217,809.15 948,515.83

3 年以上 5,935,011.25 8,670,709.31

合计 49,680,311.05 50,123,782.24

其他应付账款按款项性质分类：

金额单位:元

项目 期末余额 期初余额

质保金 23,453,722.90 22,929,348.78

保证金 1,045,178.87 5,024,080.87

非经剥离款 2,905,048.13 2,905,048.13

非金融机构借款 6,566,937.76 5,950,000.00

资产处置款 1,751,720.62 1,400,000.00

社保统筹款 635,979.55 302,454.50

代收代付款 10,640,993.85 6,367,236.86

其他 2,680,729.37 5,245,613.10

合计 49,680,311.05 50,123,782.24

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

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单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

浙江省高能爆破工程有限公司 5,668,012.02 尚未结算

王玉龙 1,158,846.86 尚未结算

刘贤进 813,000.00 尚未结算

合计 7,639,858.88 /

其他说明

□适用 √不适用

41、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

42、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 50,000,000.00 80,000,000.00

1 年内到期的长期应付职工薪酬 1,293,000.00 1,293,000.00

合计 51,293,000.00 81,293,000.00

其他说明：

1 年内到期的长期职工薪酬系一年内需支付的长期职工福利。

43、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

44、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

信用借款 120,000,000.00 120,000,000.00

合计 120,000,000.00 120,000,000.00

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

金额单位：元

借款终止 年利率 2016 年 12 月 31

贷款单位 借款起始日 币种 2017 年 6 月 30 日

日 (%） 日

上海浦东发展银行股份有 2014-4-28 2019-4-5 人民币 央行基 83,000,000.00 83,000,000.00

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借款终止 年利率 2016 年 12 月 31

贷款单位 借款起始日 币种 2017 年 6 月 30 日

日 (%） 日

限公司乌鲁木齐分行 准年利

2014-11-27 2019-4-5 人民币 37,000,000.00 37,000,000.00

率

45、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

46、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款：

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债 14,805,000.00 14,805,000.00

二、辞退福利 1,638,000.00 1,638,000.00

合计 16,443,000.00 16,443,000.00

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 14,805,000.00 15,180,000.00

二、计入当期损益的设定受益成本

三、计入其他综合收益的设定收益成本

四、其他变动

五、期末余额 14,805,000.00 15,180,000.00

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

√适用 □不适用

本公司部分职工已办理内部退养。应付内部退养费在本公司与相关员工订立相关协议或在告

知个别职工具体内部退养条款后的当期期间于本公司内相关的法人单位计提。内部退养的具体条

款根据相关职工的职位、服务年资及地区等各项因素而有所不同。

本公司根据当地相关部门要求对已离退休职工的采暖费用及活动经费按照规定的金额进行缴

纳，缴纳标准视乎相关职工的职位等各项因素而有所不同。

本公司对因内部退养及离退休费用而产生的设定福利计划由独立精算师韬睿惠悦管理咨询

（深圳）有限公司用预期累积福利单位法计算。该精算师是美国精算师会计公会的会员。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用 □不适用

精算估计的重大假设 本期期末 上期期末

年折现率-各类人员退休后福利计划 3.00% 3.00%

年折现率-内退人员离岗持续薪酬福利计划 2.75% 2.75%

离职率（%） 5%-50%

CLA2000-2003 up2

死亡率 中国寿险业年金生命表向后平移 2 年

5%-50%

薪酬的预期增长率(%) 10.00% 10.00%

其他说明：

□适用 √不适用

48、 专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

搬迁职工安置费 104,403,026.35 11,697,356.88 92,705,669.47 见说明

合计 104,403,026.35 11,697,356.88 92,705,669.47 /

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其他说明：

根据乌财建[2015]646 号文件，母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2015 年 12 月 16

日收到乌鲁木齐市财政国库收付中心拨付搬迁补偿款 265,240,287.60 元，该项资金用于企业搬迁

安置。另根据公司第二届董事会第十一次会议决定将该款项中 153,482,000.00 元作为预计人员安

置费用。截至 2017 年 6 月 30 日，该部分拆迁职工安置费余额为 92,705,669.47 元，本期支付给职

工 11,697,356.88 元。

49、 预计负债

□适用 √不适用

50、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

与资产相关政府补助 251,231,403.11 8,982,319.78 242,249,083.33 详见下表

与收益相关政府补助 103,075.80 103,075.80 详见下表

合计 251,334,478.91 8,982,319.78 242,352,159.13 /

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增 本期计入 其他变动 期末余额 与资产相关

补助金额 营业外收 /与收益相

入金额 关

收新疆财政厅下拨产业振兴 7,389,000.00 410,500.00 6,978,500.00 与资产相关

和技术改造项目款

财政国库拨付乌财企 1,020,000.00 60,000.00 960,000.00 与资产相关

[2014]47 号-2014 年第一批自

治区技术改造专项资金

财政国库拨付乌财企 595,000.00 35,000.00 560,000.00 与资产相关

[2014]447 号-2014 年第二批

自治区技术改造专项资金

2015 年财政局拨付搬迁补偿 104,485,394.85 3,636,446.34 100,848,948.51 与资产相关

金

2016 年财政局拨付搬迁补偿 132,926,622.94 4,700,262.36 128,226,360.58 与资产相关

金

智能制造 2,200,000.00 2,200,000.00 与资产相关

炸药最小单元可追溯系统 500,000.00 500,000.00 与资产相关

政府补助的中小企业发展基 733,333.33 55,000.00 678,333.33 与资产相关

金

清洁生产核查专项资金 71,090.00 71,090.00 与资产相关

3000 吨现场混装乳化炸药生 903,236.99 62,611.08 840,625.91 与资产相关

产系统项目

15000 吨胶状乳化炸药生产线 307,725.00 22,500.00 285,225.00 与资产相关

项目

王炳林大师工作室建设费 100,000.00 100,000.00 与资产相关

天山英才培养经费 103,075.80 103,075.80 与收益相关

合计 251,334,478.91 8,982,319.78 242,352,159.13 /

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其他说明：

√适用 □不适用

其他变动系按照新的政府补助会计准则和会计政策，计入到当期其他收益中所致。

1．本公司子公司尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 2012 年 7 月收到尼勒克财政局下

发的技术改造资金 130 万元,专项用于改扩建 3000 吨现场混装乳化炸药生产系统项目，按该资产

折旧年限摊销计入营业外收入，本期计入其他收益 62,611.08 元，截止 2017 年 6 月 30 日，该项

补助资金余额为 840,625.91 元。

2.本公司全资子公司尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 2013 年 5 月收到伊犁哈萨克自

治州财政局下发的技术改造资金 45 万元,专项用于年产 15000 吨胶状乳化炸药生产线项目，本期

计入其他收益 22,500.00 元，截止 2017 年 6 月 30 日，该项补助资金余额为 285,225.00 元。

3.母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司于 2012 年 10 月收到新疆财政厅下拨的产业振

兴和技术改造项目款 821 万元,专项用于企业信息化网络的建设，该项目已完工，本期计入其他收

益 410,500.00 元，截至 2017 年 6 月 30 日，该项补助资金余额为 6,978,500.00 元。

4.母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司于 2013 年 10 月收到新疆维吾尔自治区人民政

府国有资产监督管理委员会拨付的自治区天山英才工程和高层次人才培养计划培养经费（新国资

企干[2013]397 号），培养人员共计 8 人，总计金额为 290,000.00 元，本期尚未使用培养经费，

截止 2017 年 6 月 30 日，该项补助资金余额为 103,075.80 元。

5．本公司子公司哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 2013 年 8 月收到新疆维吾尔自治

区哈密地区财政局拨付的 2013 年度中央财政中小企业发展专项资金（哈地财企字【2013】56 号），

总计金额 1,100,000.00 元。专项用于年产 25000 吨胶状乳化炸药生产线项目，按该资产折旧年限

摊销计入营业外收入，本期计入其他收益 55,000.00 元。截止 2017 年 6 月 30 日，该项补助资金

余额为 678,333.33 元。

6.本公司子公司哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 2015 年 2 月收到新疆哈密地区财政

局文件关于下达第二批自治区清洁生产和循环经济专项资金，总计金额 100,000.00 元。本期未使

用。截止 2017 年 6 月 30 日，该项补助资金余额为 71,090.00 元。

7.母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2014 年 7 月 25 日收到乌鲁木齐市财政局拨付

2014 年第一批自治区技术改造专项资金（乌财企【2014】47 号），总计金额 1,200,000.00 元。专

项用于生产区和库区迁建技术改造项目，本期计入其他收益 60,000.00 元。截止 2017 年 6 月 30

日，该项补助资金余额为 960,000.00 元。

8.母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2014 年 12 月 24 日收到乌鲁木齐市财政局拨付

2014 年第二批自治区技术改造专项资金（乌财企【2014】447 号），总计金额 700,000.00 元。专

项用于生产区和库区迁建技术改造项目，本期计入其他收益 35,000.00 元。截止 2017 年 6 月 30

日，该项补助资金余额为 560,000.00 元。

9.母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2015 年 12 月 16 日收到乌鲁木齐市财政国库收

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付中心拨付搬迁补偿款 265,240,287.60 元，2016 年 12 月收到乌鲁木齐市财政国库拨付中心拨付

搬迁补偿款 133,710,000.00 元，该项资金用于企业搬迁安置，其中 153,482,000.00 元为预计人

员安置费用，剩余 237,412,017.79 元，与资产和专项应付款相关。本期计入其他收益 8,336,708.70

元。截止 2017 年 6 月 30 日，该项补助资金余额为 229,075,309.09 元。

10.母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2016 年 8 月收到新疆维吾尔自治区人力资源

和社会保障厅拨付的炸药最小单元可追溯系统补助资金 500,000.00 元，该项资金用于炸药最小单

元可追溯系统创新研发，截止 2017 年 6 月 30 日尚未形成资产，后期根据资产的使用情况及专项

使用资金内容结转。

11.母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2016 年 9 月收到乌鲁木齐市财政局拨付民爆

安全生产智能制造新模式项目补助资金 2,200,000.00 元，该项资金用于民爆安全生产智能制造新

模式项目，截止 2017 年 6 月 30 日尚未形成资产，后期根据资产的使用情况及专项使用资金内容

结转。

51、 其他非流动负债

□适用 √不适用

52、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 658,700,000.00 658,700,000.00

数

53、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

54、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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资本溢价（股本溢价） 324,034,243.15 324,034,243.15

合计 324,034,243.15 324,034,243.15

55、 库存股

□适用 √不适用

56、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

期初 本期所 减：前期计入其 减：所 税后归 税后归 期末

项目

余额 得税前 他综合收益当 得税 属于母 属于少 余额

发生额 期转入损益 费用 公司 数股东

一、以后不能重分类进 -56,162.43 -56,162.43

损益的其他综合收益

其中：重新计算设定受 -56,162.43 -56,162.43

益计划净负债和净资产

的变动

二、以后将重分类进损

益的其他综合收益

其他综合收益合计 -56,162.43 -56,162.43

57、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 18,586,149.24 2,828,659.32 3,518,553.14 17,896,255.42

合计 18,586,149.24 2,828,659.32 3,518,553.14 17,896,255.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

专项储备增加系本公司和各子公司根据财政部、安全监管总局关于《企业安全生产费用提取

和使用管理办法》的通知（“财企[2012]16 号”文）和财会[2009]8 号《财政部关于印发企业会

计准则解释第 3 号的通知》的相关规定计提安全生产费用；报告期内减少系按规定使用的安全生

产费用。

58、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 41,257,782.30 41,257,782.30

合计 41,257,782.30 41,257,782.30

59、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

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调整前上期末未分配利润 83,301,039.59 168,811,710.55

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润 83,301,039.59 168,811,710.55

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,306,491.82 10,365,283.82

减：提取法定盈余公积

期末未分配利润 80,994,547.77 179,176,994.37

60、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 479,907,931.32 358,550,574.56 374,115,256.46 283,380,967.05

其他业务 5,152,617.59 2,160,903.50 3,637,168.84 1,186,390.97

合计 485,060,548.91 360,711,478.06 377,752,425.30 284,567,358.02

主营业务按行业类别列示如下：

金额单位：元

本期发生额 上期发生额

行业名称

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

工业 183,882,111.65 116,375,195.00 154,847,936.49 111,170,242.68

商业 43,989,101.91 42,039,710.22 8,854,594.92 7,535,301.11

运输 50,666,436.13 38,126,180.62 42,780,807.12 30,774,365.97

服务业 201,370,281.63 162,009,488.72 167,631,917.93 133,901,057.29

合计 479,907,931.32 358,550,574.56 374,115,256.46 283,380,967.05

主营业务按产品类别列示如下：

金额单位：元

本期发生额 上期发生额

产品类别

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

炸药 142,756,822.90 81,457,091.96 128,729,518.83 81,666,463.31

雷管 41,236,262.22 36,474,404.65 24,985,003.12 27,768,445.45

索类 9,671,767.05 7,502,139.37 4,865,631.90 4,484,327.87

运输 50,666,436.13 38,126,180.62 42,780,807.12 30,774,365.97

爆破服务 201,370,281.63 162,009,488.72 167,631,917.93 133,901,057.29

其他 34,206,361.39 32,981,269.24 5,122,377.56 4,786,307.16

合计 479,907,931.32 358,550,574.56 374,115,256.46 283,380,967.05

主营业务按地区分项列示如下：

金额单位：元

地区名称 本期发生额 上期发生额

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主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

中国新疆地区 447,419,269.51 329,328,770.38 373,978,504.32 283,257,891.02

中国甘肃地区 32,488,661.81 29,221,804.18 136,752.14 123,076.03

合计 479,907,931.32 358,550,574.56 374,115,256.46 283,380,967.05

公司前五名客户营业收入情况:

金额单位：元

本期发生额 上期发生额

客户名称 比例 比例

金额 金额

（%） （%）

神华新疆托克逊矿业有限责任公司 45,925,967.59 9.47 46,268,511.37 12.37

哈密地区德盛民用爆破器材有限公司 38,881,345.62 8.02 24,254,500.76 6.48

新疆天池能源有限责任公司 31,506,173.66 6.5 38,649,649.24 10.33

富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 20,963,550.79 4.32 21,465,380.62 5.74

国网能源哈密煤电有限公司 18,241,111.96 3.76

特变电工新疆能源有限公司 18,165,342.54 4.86

合计 155,518,149.62 32.06 148,803,384.53 39.77

61、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 1,916.70 2,911,803.92

城市维护建设税 1,492,509.49 1,350,583.93

教育费附加 1,324,903.16 1,265,691.91

房产税 4,217,533.11

土地使用税 1,484,779.33

土地增值税 7,757.76

车船使用税 111,017.62

印花税 410,290.99

其他 19,924.76 113,815.00

合计 9,070,632.92 5,641,894.76

其他说明：

财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）。《增值

税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税

金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附

加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项

目调整为“税金及附加”项目。

62、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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项目 本期发生额 上期发生额

工资薪酬 3,397,557.45 4,638,701.02

福利费 520,215.83 688,006.64

社会保险费 896,165.67 1,293,565.93

住房公积金 338,861.78 517,041.24

工会经费 41,207.69 40,372.52

职教费 32,591.42 32,372.21

劳动保护费 10,461.84 9,220.00

办公费 66,050.96 53,311.68

差旅费 163,059.89 224,963.59

招待费 258,117.77 233,590.50

通讯网络费 55,797.14 63,725.67

材料费 76,207.88 56,113.88

车辆费 308,380.12 271,192.66

税费 0.00 519.90

中介服务费 5,000.00 20,681.25

租赁费 208,163.86 194,969.13

水电暖费 192,898.46 237,377.97

修理费 46,973.69 85,025.38

装卸费 266,534.35 513,867.20

押运和运费 2,788,273.40 1,063,003.42

劳务费 119,063.44 199,508.59

会务费 234,649.76

折旧费 810,760.53 1,090,067.90

其他费用 1,040,007.78 604,253.18

合计 11,877,000.71 12,131,451.46

63、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资薪酬 25,110,420.55 24,485,053.14

福利费 3,496,918.23 2,501,243.65

社会保险费 5,921,814.61 5,824,485.60

住房公积金 1,804,388.49 1,859,010.41

工会经费 559,214.54 651,165.90

职教费 533,476.84 739,146.07

辞退福利 121,500.00 136,857.50

劳动保护费 53,771.01 13,836.52

办公费 641,663.07 1,080,417.85

差旅费 910,546.43 1,170,375.53

招待费 1,076,046.10 1,272,971.12

通讯网络费 595,408.97 631,759.82

会务费 253,336.44 570,196.52

材料费 646,967.02 1,167,422.75

车辆费 1,357,052.72 1,412,828.26

税费 2,846,178.10

中介服务费 3,668,418.58 3,234,944.17

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宣传费 813,192.48 4,968.00

租赁费 1,561,999.19 1,661,270.61

物业费 48,352.46 14,823.19

水电暖费 669,398.82 247,581.99

修理费 65,207.88 440,444.25

保险费 995,607.01 71,953.61

警卫消防 85,483.98 174,319.40

绿化费 46,401.15 32,906.00

劳务费 653,632.55 342,222.40

折旧费 6,703,177.15 7,147,079.99

无形资产摊销 2,314,072.35 1,191,594.86

诉讼费 41,637.85 33,775.00

技术研发费 653,094.09 857,344.80

其他费用 7,978,893.18 7,044,601.87

合计 69,381,093.74 68,862,778.88

其他说明：

财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）。《增值

税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后， “税金及附加”科目核算企业经营活动

发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印

花税等相关税费；管理费用中的“税金”项目不再核算经营相关税费。

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 13,206,926.48 16,971,929.04

减：利息收入 -5,858,728.44 -3,922,892.86

财政贴息 -500,000.00

汇兑损益 9.18 -7.78

手续费 143,750.27 588,540.71

合计 6,991,957.49 13,637,569.11

65、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 8,514,015.93 5,795,691.48

二、存货跌价损失 1,018,022.78 -1,294.00

合计 9,532,038.71 5,794,397.48

其他说明：

本年度存货资产减值损失主要系母公司计提存货跌价准备。

66、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

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67、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,218,940.07 -981,232.16

可供出售金融资产等取得的投资收益

理财产品 2,121,568.86

合计 -1,218,940.07 1,140,336.70

68、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常

项目 本期发生额 上期发生额

性损益的金额

非流动资产处置利得合计 1,723,696.93 31,849,414.03 1,723,696.93

其中：固定资产处置利得 1,723,696.93 8,794,638.52 1,723,696.93

无形资产处置利得 23,054,600.21

政府补助 7,787,134.27

罚款收入 14,500.00 92,900.00 14,500.00

其他得利 184,836.66 196,966.00 184,836.66

合计 1,923,033.59 39,926,414.30 1,923,033.59

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

69、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损失合计 326,325.00 30,353.65 326,325.00

其中：固定资产处置损失 326,325.00 30,353.65 326,325.00

对外捐赠 1,546,574.00 415,000.00 1,546,574.00

处置流动资产损失 82.20 371,284.57 82.20

滞纳金 31,739.59 17,911.35 31,739.59

罚款支出 7,000.00 8,010.21 7,000.00

其他损失 410,105.60 759,254.52 410,105.60

合计 2,321,826.39 1,601,814.30 2,321,826.39

70、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 10,945,861.29 6,706,698.76

递延所得税费用 -279,409.83 -262,746.61

合计 10,666,451.46 6,443,952.15

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 24,987,462.56

按法定/适用税率计算的所得税费用 6,246,865.64

子公司适用不同税率的影响 -2,078,495.38

调整以前期间所得税的影响 671,225.51

非应税收入的影响 0.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 506,626.11

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -759,131.57

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 5,774,626.14

权益法核算的合营企业和联营企业损益的影响（以“-”填列） 304,735.00

所得税费用 10,666,451.45

其他说明：

□适用 √不适用

71、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注“七、56”

72、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 5,821,849.28 3,846,494.22

租金、仓储费收入 647,987.20 817,746.14

政府补助收入 626,528.37 3,549,374.43

罚款及赔款收入 233,726.09 189,800.82

收到往来款及其他 11,082,839.58 5,217,357.88

合计 18,412,930.52 13,620,773.49

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

销售及管理费用中支付的现金 21,354,592.91 22,768,688.22

捐赠支付 1,526,574.00 415,000.00

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罚款及赔款支出 7,138.10 27,747.24

租金、仓储费支出 776,857.14 1,122,432.00

支付往来款及其他 19,745,307.83 21,710,110.03

合计 43,410,469.98 46,043,977.49

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

退付的购建长期资产保证金 70,620.00

合计 70,620.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工安置费 11,697,356.88 14,043,784.71

合计 11,697,356.88 14,043,784.71

73、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 14,321,011.10 20,137,960.14

加：资产减值准备 9,532,038.71 5,794,397.48

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 40,543,705.97 38,387,867.47

无形资产摊销 4,014,891.92 3,834,530.63

长期待摊费用摊销 -26,103.07 493,883.52

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -1,397,371.93 -31,819,060.38

以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 16,376.37 158.97

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 13,206,926.48 16,971,929.04

投资损失（收益以“－”号填列） 1,218,940.07 -1,140,336.70

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -279,409.83 -258,442.32

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

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存货的减少（增加以“－”号填列） -16,277,574.11 1,604,480.34

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -60,838,647.08 -18,217,747.61

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -59,171,517.42 -80,796,539.13

其他 689,893.82 292,279.01

经营活动产生的现金流量净额 -54,446,839.00 -44,714,639.54

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 608,985,255.84 815,549,758.82

减：现金的期初余额 851,176,900.84 804,053,561.09

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -242,191,645.00 11,496,197.73

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 608,985,255.84 851,176,900.84

其中：库存现金 26,189.86 14,930.71

可随时用于支付的银行存款 608,959,065.98 851,161,970.13

二、现金等价物

三、期末现金及现金等价物余额 608,985,255.84 851,176,900.84

其他说明：

□适用 √不适用

74、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

75、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 27,006,918.29 票据保证金

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合计 27,006,918.29 /

76、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

金额单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 56.45 6.774 382.39

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

77、 套期

□适用 √不适用

78、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

与资产相关 242,249,083.33 递延收益

8,982,319.78 其他收益 8,982,319.78

与收益相关 103,075.80 递延收益

126,528.37 其他收益 126,528.37

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

79、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

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九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

新疆安顺达矿业技术工程有限责任公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 生产、爆破 39.00 新设

托克逊县安顺达矿山技术有限责任公司 托克逊县 托克逊县 生产、爆破 39.00 新设

哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公

新疆地区 三道岭镇 生产 77.00 收购

司

哈密三岭保安服务有限责任公司 三道岭镇 三道岭镇 保安 77.00 收购

尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公

新疆地区 尼勒克县 生产 66.00 收购

司

新疆雪峰爆破工程有限公司 新疆地区 乌鲁木齐市 生产、爆破 85.00 收购

伊犁雪峰爆破工程有限公司 伊犁地区 伊犁市 爆破 81.05 新设

哈密雪峰爆破工程有限公司 哈密地区 哈密市 爆破 85.00 新设

阿勒泰雪峰爆破工程有限公司 阿勒泰地区 阿勒泰市 爆破 56.01 新设

昌吉雪峰爆破工程有限公司 吉木萨尔县 吉木萨尔县 生产、爆破 43.35 新设

于田县雪峰爆破工程有限公司 于田县 于田县 爆破 43.35 新设

博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆破工程有限 博尔塔拉蒙古

博乐市 爆破 71.40 新设

公司 自治州

克孜勒苏柯尔

克州雪峰爆破工程有限公司 阿图什市 爆破 51.00 新设

克孜自治州

托克逊县雪峰矿山工程有限公司 吐鲁番地区 托克逊县 爆破 85.00 新设

吐鲁番地区祥瑞物资有限公司 吐鲁番地区 吐鲁番市 销售 60.00 收购

青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 青河县 青河县 销售 51.00 收购

青河县雪峰危险品运输有限公司 青河县 青河县 运输 51.00 新设

伊犁雪峰环疆民用爆炸物品经营有限公

伊犁地区 伊犁市 销售 71.00 收购

司

伊犁雪峰危险品运输有限公司 伊犁地区 伊犁市 运输 71.00 新设

阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有限

阿勒泰地区 阿勒泰市 销售 51.00 收购

公司

阜康市雪峰民用爆炸物品经营有限公司 阜康市 阜康市 销售 51.00 收购

呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公

呼图壁县 呼图壁县 销售 51.00 收购

司

博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用爆破物品 博尔塔拉蒙古 博尔塔拉蒙

销售 51.00 收购

经营有限责任公司 自治州 古自治州

和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物 和布克赛尔蒙 和什托洛盖

销售 50.00 收购

品经营有限公司 古自治县 县

新疆金太阳民爆器材有限责任公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 销售 100.00 收购

乌鲁木齐金太阳运输有限责任公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 运输 100.00 收购

新疆塔城鑫兴民用爆破器材专卖有限责

塔城地区 塔城市 销售 68.00 收购

任公司

乌苏市恒利民爆器材有限责任公司 乌苏市 乌苏市 销售 51.00 收购

沙湾县民用爆破器材专卖有限公司 沙湾县 沙湾县 销售 53.00 收购

新疆恒基武装守护押运股份有限公司 新疆地区 乌鲁木齐县 运输 51.00 收购

阿克苏恒基武装守护押运有限责任公司 阿克苏地区 阿克苏市 运输 26.01 新设

塔城恒基武装守护押运有限责任公司 塔城地区 塔城市 运输 26.01 新设

新疆安能爆破工程有限公司 新疆地区 乌鲁木齐市 爆破 55.00 收购

巴州万安矿山工程有限公司 新疆地区 库尔勒市 爆破 28.05 新设

阿勒泰地区安能矿山工程有限公司 新疆地区 阿勒泰市 爆破 44.00 新设

新疆雪峰双兴商贸有限责任公司 新疆地区 乌鲁木齐市 商贸 51.00 收购

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持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

公司在和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品经营有限公司设执行董事 1 人，为其法定代

表人，执行董事人选由公司推荐，公司对其财务及经营政策进行统一管控。

2013 年公司与神华新疆能源有限责任公司、北京北矿亿博科技有限责任公司签订增资扩股协

议，根据协议约定，公司之子公司新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司（以下简称“安顺达”）

注册资本由人民币 900 万元增加至 5000 万元，增资全部到位后公司出资额占安顺达注册资本金的

39%。截至 2013 年 12 月 31 日增资款已全额缴足，安顺达实收资本变更为 5000 万元，公司实际出

资金额占安顺达实收资本金的 39%。根据上述三方协议约定，本公司实际控制该公司，将其纳入

本公司财务报表合并范围。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

少数股

本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东

子公司名称 东持股

股东的损益 宣告分派的股利 权益余额

比例

哈密雪峰三岭民用爆破器材 23.00 737,250.46 1,137,360.33 33,899,442.87

有限责任公司

尼勒克县雪峰民用爆破器材 34.00 1,676,525.95 2,331,271.91 27,579,541.01

有限责任公司

新疆恒基武装守护押运股份 49.00 2,077,292.24 53,428,759.22

有限公司

新疆安顺达矿山技术工程有 61.00 4,630,755.47 55,802,714.40

限责任公司

新疆雪峰爆破工程有限公司 15.00 4,061,477.51 53,529,378.89

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名称 非流动负 非流动负

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计

债 债

哈密雪峰三岭民用爆破器 7,514.42 8,935.40 16,449.82 1,382.01 328.92 1,710.93 6,896.37 9,167.82 16,064.19 746.45 334.42 1,080.87

材有限责任公司

尼勒克县雪峰民用爆破器 3,529.49 6,489.93 10,019.42 1,753.61 154.19 1,907.80 2,187.09 6,830.25 9,017.34 574.35 162.70 737.05

材有限责任公司

新疆恒基武装守护押运股 5,809.85 7,473.55 13,283.40 4,019.82 4,019.82 5,435.79 7,754.27 13,190.06 4,113.97 4,113.97

份有限公司

新疆安顺达矿山技术工程 15,976.59 1,826.00 17,802.59 8,654.61 8,654.61 14,463.88 1,886.11 16,349.99 8,094.32 8,094.32

有限责任公司

新疆雪峰爆破工程有限公 20,253.81 13,219.80 33,473.60 14,886.69 11.15 14,897.84 15,527.59 13,307.82 28,835.41 10,241.38 11.15 10,252.53

司

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 4,463.02 320.54 320.54 431.01 3,504.05 -167.99 -167.99 -110.36

尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 2,874.72 493.10 493.10 21.04 2,519.94 336.69 336.69 459.78

新疆恒基武装守护押运股份有限公司 6,352.16 356.61 356.61 -536.11 5,390.74 382.51 382.51 -116.23

新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司 8,946.68 759.14 759.14 140.44 7,127.55 112.57 112.57 -327.94

新疆雪峰爆破工程有限公司 11,498.67 1,139.52 1,139.52 -2,611.72 9,267.98 936.77 936.77 1,334.85

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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

对合营企业或

持股比例(%)

合营企业或联营企业 联营企业投资

主要经营地 注册地 业务性质

名称 的会计处理方

直接 间接

法

富蕴县民用爆破器材 富蕴县 富蕴县 销售 23 权益法

专卖有限责任公司

新疆金峰源科技有限 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 销售 20 权益法

公司

新疆中金立华民爆科 塔城地区 塔城市 生产、爆破 30 权益法

技有限公司

新疆江阳民用炸药混 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 生产 30 权益法

制工程有限公司

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

富蕴县民用 新疆金峰 新疆中金 新疆江阳民 富蕴县民用 新疆金峰源 新疆中金立 新疆江阳

爆破器材专 源科技有 立华民爆 用炸药混制 爆破器材专 科技有限公 华民爆科技 民用炸药

卖有限责任 限公司 科技有限 工程有限公 卖有限责任 司 有限公司 混制工程

公司 公司 司 公司 有限公司

流动资产 804.45 976.58 747.42 652.73 377.13 857.73 925.08 805.24

非流动资产 1,443.37 996.93 1,776.18 2,464.26 1,427.96 1,039.82 1,788.74 2,628.24

资产合计 2,247.82 1,973.51 2,523.60 3,116.99 1,805.09 1,897.55 2,713.82 3,433.48

流动负债 427.92 977.71 143.62 2,363.43 55.35 835.72 254.87 2,401.54

非流动负债 16.80 16.80

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负债合计 427.92 994.51 143.62 2,363.43 55.35 852.52 254.87 2,401.54

少数股东权

益

归属于母公 1,819.90 979.00 2,379.98 753.56 1,749.74 1,045.03 2,458.95 1,031.94

司股东权益

按持股比例 418.58 195.80 713.99 226.07 402.44 209.01 737.68 309.58

计算的净资

产份额

调整事项

--商誉

--内部交易

未实现利润

--其他

对联营企业 410.58 188.97 713.99 1,142.80 387.84 203.29 737.68 1,226.31

权益投资的

账面价值

存在公开报

价的联营企

业权益投资

的公允价值

营业收入 2,837.06 205.23 164.92 0.00 2,859.08 327.38

净利润 70.09 -71.59 -78.97 -278.38 137.21 76.90 -381.00

终止经营的

净利润

其他综合收

益

综合收益总 70.09 -71.59 -78.97 -278.38 137.21 76.90 -381.00

额

本年度收到

的来自联营

企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

联营企业：塔城盈通物流有限公司

投资账面价值合计 51.51

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 -16.49

--其他综合收益

--综合收益总额 -16.49

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

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(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

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7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

企业的母公司情况的说明：

本公司实际控制人为新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会，对本公司持股比

例为 30.71%，表决权比例 30.71%。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

“九、在其他主体中的权益”

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

“九、在其他主体中的权益”

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 参股

新疆金峰源科技有限公司 参股

新疆江阳民用炸药混制工程有限责任公 子公司参股

司

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司 其他

新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司 其他

新疆雪峰投资控股有限责任公司 关联人（与公司同一董事长）

新疆健康产业投资股份有限公司 关联人（与公司同一董事长）

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青河县亿通矿业有限公司 其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 采购火工品 590,536.68

新疆金峰源科技有限公司 采购设备 510,310.90

合计 — 590,536.68

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 提供劳务 1,223,768.23 1,928,190.42

富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 销售火工品 19,016,582.23 19,618,334.20

哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司 提供劳务 1,208,359.35 1,096,034.47

哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司 销售火工品 7,334,900.56 6,283,128.24

新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司 提供劳务 608,400.00 195,464.32

新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司 销售火工品 82,256.27 671,858.32

新疆健康产业投资股份有限公司 搬迁补偿 89,177,067.23

合计 — 29,675,687.58 29,793,009.97

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

本公司与关联方之间交易的定价政策均采用市场价。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

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□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 931,762.00 1,884,724.00

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

富蕴县民用爆破器材专卖有限责 2,863,621.60 143,181.08

应收账款

任公司

哈巴河县民用爆破器材专卖有限 526,556.91 26,327.85 1,369,308.44 68,465.42

应收账款

公司

应收账款 青河亿通矿业有限公司 26,338,230.24 26,338,230.24 26,338,230.24 26,338,230.24

新疆江阳工程爆破拆迁建设有限 130,058.28 6,502.91 249,658.28 12,482.91

应收账款

公司

新疆江阳民用炸药混制工程有限 270,680.05 135,340.03 270,680.05 135,340.03

应收账款

责任公司

富蕴县民用爆破器材专卖有限责 21,646.50

预付账款

任公司

其他应收款 青河亿通矿业有限公司 22,491,007.99 22,491,007.99 22,491,007.99 22,491,007.99

其他应收款 新疆健康产业投资股份有限公司 116,899,464.50 11,639,946.45 116,951,687.54 6,864,666.60

新疆江阳工程爆破拆迁建设有限 19,618.41 980.92

其他应收款

公司

其他应收款 新疆雪峰投资控股有限责任公司 1,438.42 71.92 593.27 29.66

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(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 新疆金峰源科技有限公司 1,371,765.38 590,396.07

新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监 2,905,048.13 2,905,048.13

其他应付款

督管理委员会

其他应付款 新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司 43,642.50 43,642.50

预收账款 哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司 6,265.76

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

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3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

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本公司收入及利润大部分来自民爆器材产品的生产与销售，公司董事会认为这些产品在生产

与销售方面有着非常紧密的关系且有共同的风险与回报，因此公司民爆器材产品活动被视为民爆

器材产品单一分部。

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

根据公司与新疆健康产业股份有限公司（以下简称健康产业）签订的《主厂区经济补偿协议》

（2015 年 9 月第二届董事会第九次会议和 2015 年第 5 次临时股东大会审议通过并对外披露（公

告索引号：2015-033），健康产业作为公司原厂区土地摘牌单位，需给公司搬迁补偿费 28,321.48

万元（其中：土地补偿 15,965.20 元，房屋构筑物补偿 8,056.84 万元，流动资产、设备等补偿

4,299.44 万元）。上述补偿费公司已于 2015 年和 2016 年确认全部收入。其中 2015 年确认搬迁

补偿净收入 9,134.62 万元，2016 年确认搬迁补偿净收入 2,728.07 万元。按照《土地增值税法暂

行条例》第八条：“有下列情形之一的，免征土地增值税：；（二）因国家建设需要依法征用、

收回的房地产。”；《中华人民共和国土地增值税暂行条例实施细则》第十一条：“条例第八条(二)

项所称的因国家建设需要依法征用、收回的房地产，是指因城市实施规划、国家建设的需要而被

政府批准征用的房产或收回的土地使用权。因城市实施规划、国家建设的需要而搬迁，由纳税人

自行转让原房地产的，比照本规定免征土地增值税。”（3）《财政部国家税务总局关于土地增值

税若干问题的通知》（财税[2006]21 号）第四条：因“城市实施规划”而搬迁是指因旧城改造或

因企业污染、扰民（指产生过量废气、废水、废渣和噪音，使城市居民生活受到一定危害），而

由政府或政府有关主管部门根据已审批通过的城市规划确定进行搬迁的情况；因“国家建设的需

要”而搬迁，是指因实施国务院、省级人民政府、国务院有关部委批准的建设项目而进行搬迁的

情况。”等规定，我公司属于“因城市实施规划”而搬迁，可享受相关土地增值税减免政策。

2016 年 6 月雪峰科技公司向主管税务局申请相关税费减免时，经审核，认为公司申请土地增

值税减免事项尚缺少《政府征用、收回土地使用权补偿协议原件》，目前公司已向政府提出申请

签订相关协议以符合税务减免要求，目前当地政府正在研究解决中。

另外经公司财务部门测算，如该部分补偿费不能取得主管税务局的减免税批复，将产生约

5,800 万元相关税费。

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十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大并单独计提 30,334,8 72.40 30,334,8 21,606,9 87.00 21,606,9

坏账准备的应收账款 11.78 11.78 04.97 04.97

按信用风险特征组合计提 10,851,5 25.90 542,579 5.00 10,309,0 2,085,23 8.40 104,261 5.00 1,980,97

坏账准备的应收账款 96.75 .84 16.91 5.50 .77 3.73

单项金额不重大但单独计 711,686. 1.70 711,686. 1,141,50 4.60 1,141,50

提坏账准备的应收账款 39 39 8.73 8.73

41,898,0 / 542,579 / 41,355,5 24,833,6 / 104,261 / 24,729,3

合计

94.92 .84 15.08 49.20 .77 87.43

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

新疆金太阳民爆器材有限责任公司 2,492,933.55 合并范围内子公司

呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 1,259,786.33 合并范围内子公司

青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 1,799,997.00 合并范围内子公司

乌苏市恒利民爆器材有限责任公司 1,045,087.11 合并范围内子公司

新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司 22,346,267.01 合并范围内子公司

新疆恒基武装守护押运股份有限公司 1,390,740.78 合并范围内子公司

合计 30,334,811.78 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 10,851,596.75 542,579.84 5%

其中：1 年以内分项

应收货款 10,851,596.75 542,579.84 5%

1 年以内小计 10,851,596.75 542,579.84 5%

合计 10,851,596.75 542,579.84

确定该组合依据的说明：

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信

用风险组合分类。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

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□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 438,318.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

占应收账款期末 已计提坏账

单位名称 期末余额

余额的比例(%) 准备

新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司 22,346,267.01 53.33

哈密地区德盛民用爆破器材有限公司 6,380,211.61 15.23 319,010.58

新疆金太阳民爆器材有限责任公司 2,492,933.55 5.95

新疆环疆民用爆炸物品经营有限公司 1,823,498.99 4.35 91,174.95

青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 1,799,997.00 4.30

合计 34,842,908.16 83.16 410,185.53

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

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单项金额重大并单 88,950,9 41.36 88,950,9 59,237,9 32.09 59,237,9

独计提坏账准备的 49.67 49.67 86.03 86.03

其他应收款

按信用风险特征组 124,457, 57.87 13,789,1 11.08 110,668, 123,816, 67.09 8,903,6 7.19 114,913,

合计提坏账准备的 981.86 36.61 845.25 702.53 73.11 029.42

其他应收款

单项金额不重大但 1,648,44 0.77 1,648,44 1,510,60 0.82 1,510,60

单独计提坏账准备 6.14 6.14 9.24 9.24

的其他应收款

215,057, / 13,789,1 / 201,268, 184,565, / 8,903,6 / 175,661,

合计

377.67 36.61 241.06 297.80 73.11 624.69

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

新疆雪峰爆破工程有限公司 30,141,682.40 合并范围内子公司

新疆雪峰双兴商贸有限责任公司 25,400,000.00 合并范围内子公司

新疆安能爆破工程有限公司 21,195,028.66 合并范围内子公司

新疆恒基武装守护押运股份有限公司 6,061,347.85 合并范围内子公司

新疆金太阳民爆器材有限责任公司 2,503,228.69 合并范围内子公司

新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司 2,649,662.07 合并范围内子公司

乌苏市恒利民爆器材有限责任公司 1,000,000.00 合并范围内子公司

合计 88,950,949.67 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 2,096,691.88 104,834.59 5%

其中：1 年以内分项

拆迁补偿款 1,000,000.00 50,000.00 5%

备用金 820,650.90 41,032.55 5%

其他 276,040.98 13,802.04 5%

1 年以内小计 2,096,691.88 104,834.59 5%

1至2年 118,562,667.79 11,856,266.78 10%

2至3年 1,579,777.51 473,933.25 30%

3至4年 1,725,245.65 862,622.83 50%

4至5年 10,599.36 8,479.49 80%

5 年以上 482,999.67 482,999.67 100%

合计 124,457,981.86 13,789,136.61

确定该组合依据的说明：

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信

用风险组合分类。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

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□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 4,885,463.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

拆迁补偿款 118,599,464.50 116,951,687.54

备用金 712,167.57 302,428.28

设备款 1,103,646.96

合并范围内单位往来 90,599,395.81 56,650,000.00

其他 5,146,349.79 9,557,535.02

合计 215,057,377.67 184,565,297.80

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收

款期末余额 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

合计数的比 期末余额

例(%)

新疆健康产业投资股份有限公司 拆迁补偿款 1,000,000.00 1 年以内 0.46 50,000.00

新疆健康产业投资股份有限公司 拆迁补偿款 115,899,464.50 1-2 年 53.89 11,589,946.45

新疆雪峰爆破工程有限公司 内部借款及代收 30,141,682.40 1 年以内 14.02

代付款

新疆雪峰双兴商贸有限责任公司 内部单位借款 25,400,000.00 1-2 年 11.81

新疆安能爆破工程有限公司 内部代收代付款 45,028.66 1 年以内 0.02

新疆安能爆破工程有限公司 内部单位借款 11,150,000.00 1-2 年 5.18

新疆安能爆破工程有限公司 内部单位借款 10,000,000.00 2-3 年 4.65

新疆恒基武装守护押运股份有限 内部代收代付款 61,347.58 1 年以内 0.03

公司

新疆恒基武装守护押运股份有限 内部单位借款 6,000,000.00 1-2 年 2.79

公司

合计 / 199,697,523.14 / 92.85 11,639,946.45

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(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 354,269,144.81 354,269,144.81 354,269,144.81 354,269,144.81

对联营、合营企业投资 5,929,298.41 5,929,298.41 5,911,256.95 5,911,256.95

合计 360,198,443.22 360,198,443.22 360,180,401.76 360,180,401.76

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期 本期 本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 期末余额 减值准备 期末余额

增加 减少

哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 80,850,000.00 80,850,000.00

尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 46,200,000.00 46,200,000.00

新疆安能爆破工程有限公司 16,698,422.82 16,698,422.82

新疆金太阳民爆器材有限责任公司 22,739,452.56 22,739,452.56

新疆雪峰爆破工程有限公司 113,664,052.15 113,664,052.15

新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司 19,500,000.00 19,500,000.00

呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 1,693,460.00 1,693,460.00

阜康市雪峰民用爆炸物品经营有限公司 1,311,159.00 1,311,159.00

阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有限公 1,689,490.82 1,689,490.82

司

青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 983,177.22 983,177.22

吐鲁番地区祥瑞物资有限公司 2,221,830.60 2,221,830.60

伊犁雪峰环疆民用爆炸物品经营有限公司 6,408,500.00 6,408,500.00

和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品 2,593,103.71 2,593,103.71

经营有限公司

博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用爆炸物品经 3,216,343.40 3,216,343.40

营有限责任公司

新疆恒基武装守护押运股份有限公司 31,950,152.53 31,950,152.53

新疆雪峰双兴商贸有限责任公司 2,550,000.00 2,550,000.00

合计 354,269,144.81 354,269,144.81

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(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动 减值

投资 期初 权益法下确 其他

其他

宣告发

计提 期末 准备

追加 减少 综合 放现金 其 期末

单位 余额 认的投资损 收益

权益

股利或

减值

他

余额

投资 投资 变动 准备 余额

益 调整 利润

一、合营企业

二、联营企业

富蕴县民用爆破器 3,878,392.94 161,214.98 4,039,607.92

材专卖有限公司

新疆金峰源科技有 2,032,864.01 -143,173.5 1,889,690.49

限公司 2

小计 5,911,256.95 18,041.46 5,929,298.41

合计 5,911,256.95 18,041.46 5,929,298.41

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 94,484,194.28 75,214,934.35 82,599,180.29 73,076,094.54

其中：炸药 56,476,711.42 39,608,230.64 58,600,727.22 45,865,158.43

雷管 35,872,449.66 34,875,338.45 22,573,554.47 26,464,453.37

索类 2,135,033.20 731,365.26 1,424,898.60 746,482.74

其他业务 3,785,122.14 2,081,762.47 4,969,970.52 4,215,531.07

合计 98,269,316.42 77,296,696.82 87,569,150.81 77,291,625.61

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 20,855,108.57 22,495,766.39

权益法核算的长期股权投资收益 18,041.46 161,778.50

理财产品 2,121,568.86

合计 20,873,150.03 24,779,113.75

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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项目 金额 说明

非流动资产处置损益 1,397,371.93

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,796,164.73

其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额 42,026.69

少数股东权益影响额 140,131.28

合计 -216,634.83

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

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2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 -0.21 -0.004 -0.004

利润

扣除非经常性损益后归属于 -0.19 -0.003 -0.003

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

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第十一节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名

并盖章的财务报表。

备查文件目录 载有公司法定代表人签名并盖章的2017年半年度报告。

报告期内在上交所网站、《上海证券报》公开披露的所有公司

文件的正文及公告原稿。

董事长：康健

董事会批准报送日期：2017 年 8 月 21 日

修订信息

□适用 √不适用

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