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华纺股份：2017年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2017-08-22 00:00:00
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2017 年半年度报告

公司代码：600448 公司简称：华纺股份

华纺股份有限公司

2017 年半年度报告

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2017 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人王力民、主管会计工作负责人闫英山 及会计机构负责人（会计主管人员）刘

水超声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投

资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“管

理层讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。

十、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6

第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8

第五节 重要事项........................................................................................................................... 12

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 20

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 23

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23

第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 24

第十节 财务报告........................................................................................................................... 24

第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 108

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2017 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

公司、本公司、华纺股份 指 华纺股份有限公司

滨印集团 指 山东滨州印染集团有限责任公司

国资公司 指 滨州市国有资产经营有限公司

国资委 指 滨州市人民政府国有资产监督管理委员会

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 华纺股份有限公司

公司的中文简称 华纺股份

公司的外文名称 HUAFANG CO.,LTD

公司的外文名称缩写 HUAFANG COMPANY

公司的法定代表人 王力民

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 丁泽涛

联系地址 山东省滨州市黄河二路819号

电话 0543-3288398

传真 0543-3288555

电子信箱 hfzqb@hfyr.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 山东省滨州市黄河二路819号

公司注册地址的邮政编码 256617

公司办公地址 山东省滨州市黄河二路819号

公司办公地址的邮政编码 256617

公司网址 http://www.hfgf.cn/

电子信箱 news@hfyr.cn

报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券日报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 山东省滨州市黄河二路819号华纺股份董事会秘书处

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2017 年半年度报告

报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 华纺股份 600448

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期 本报告期比上

主要会计数据 上年同期

（1－6月） 年同期增减(%)

营业收入 1,310,858,548.83 1,080,894,552.13 21.28

归属于上市公司股东的净利润 7,665,317.45 6,002,644.29 27.70

归属于上市公司股东的扣除非经常性 3,277,938.91 5,870,104.20 -44.16

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 48,737,807.79 38,476,230.77 26.67

本报告期末比

本报告期末 上年度末 上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 855,205,361.74 847,094,920.50 0.96

总资产 2,749,524,175.64 2,723,424,488.05 0.96

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.02 0.01 100.00

稀释每股收益（元／股） 0.02 0.01 100.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.01 0.01 0.00

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 0.9 0.71 增加0.19个百分

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.39 0.70 减少0.31个百分

产收益率（%） 点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 -9,398.93

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 4,341,696.00

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外 55,081.47

收入和支出

合计 4,387,378.54

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内，公司以印染加工为主业，形成包含纺纱、服装、家纺成品、纺织贸易、品牌开发、

“B2B”平台、金融投资及热电等业务的多元化发展模式。公司继续完善“一体两翼”的战略布局。

公司通过转变观念，整合资源，凝聚力量，推进精益生产等一系列举措，使公司的产品主业稳步

前进，市场得到了进一步拓展，产品得到了进一步优化，效能得到了进一步提升。公司二次定增

方案已获得证监会发审委审核通过，公司还将进一步加强互联网信息技术建设，整体发展更加稳

健。公司主业是以订单加工模式为主，根据销售订单安排生产进度，以自主品牌开发为辅的经营

模式。

2017 上半年，随着供给侧结构性改革的有序推进，全行业规模以上企业产量、主营业务收入、

利润、固定资产投资等主要经济指标在合理区间保持增长，内生发展动力有所增强，但出口回升

动力仍显不足。

2017 年 1～6 月份，规模以上印染企业印染布产量 271.72 亿米，较 2016 年同期增加 6.14%，

增速较去年回升 6.31 个百分点。

2017 年 1～6 月份，印染企业 500 万元以上项目固定资产完成投资 195.86 亿元，同比增加

0.62%，增速较 2016 年同期回落 2.11 个百分点。2014 年以后，受短期信心不足，劳动力成本上

涨、融资困难等影响，投资增速继续回落。

2017 年 1～6 月份，规模以上印染企业三费比例 5.92%，较 2016 年同期增长 0.09 个百分点，

其中，棉印染企业为 5.81%，化纤印染企业为 7.48%。成本费用利润率 4.94%，较 2016 年同期增

长 0.02 个百分点；销售利润率 4.69%，较 2016 年同期增长 0.02 个百分点；产成品周转率 14.1

次/年，同比提高 5.49%；应收账款周转率 5.82 次/年，同比增长 6.49%；总资产周转率 0.72 次/

年，同比增长 4.75%，行业整体营运能力基本平稳。

2017 年 1～6 月份，规模以上印染企业亏损企业户数 302 家，亏损面 17.64%，较一季度减少

3.88 个百分点。亏损企业亏损总额 8.04 亿元，较 2016 年同期增长 15.51%。

2017 年 1～6 月份，印染八大类进出口总额 121.18 亿美元，同比减少 2.68%，增速较一季度

增加 0.31 个百分点，较 2016 年同期下降 0.74 个百分点；贸易顺差 102.35 亿美元，同比减少

2.21，增速较 2016 年同期减少 2.56 个百分点。

2017 年 1～6 月份，印染八大类产品进口数量 5.02 亿米，同比减少 3.47%增速较一季度提高

7.98 个百分点，较 2016 年同期回升 5.05 个百分点；进口金额 9.41 亿美元，同比减少 5.13%，增

速较 2016 年同期提高 7.32 个百分点；进口单价 1.87 美元/米，同比减少 1.72%，增速较 2015 年

同期提高 2.57 个百分点。

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2017 年半年度报告

2017 年 1～6 月份，印染八大类出口数量 110.93 亿米，同比增加 5.25%，增速较 2016 年同

期下降 2.98 个百分点；出口金额 111.77 亿美元，同比减少 2.46%，增速较 2016 年同期回落 1.55

个百分点；出口平均单价 1.01 美元/米，同比减少 7.33%，增速较 2016 年同期回升 1.18 个百分

点。出口金额和出口单价从 2014 年起持续走低。

当前，面临全球经济弱复苏、市场需求动力不足、资源环境要素受制约和环保压力增大等问

题，印染行业转型升级进程进一步加快。除了依靠技术进步、管理创新实现行业转型升级外，印

染行业更加注重价值链的创新，从只注重加工生产，向前端设计研发、后端市场营销终端控制延

伸，也更加注重绿色产业链的发展，加强产业链上下协同，推动上下游产业协同发展。预计下半

年，印染行业继续保持平稳发展，主要运行指标保持增长，出口形势有所好转。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

无重大资产变化。

其中：境外资产 8,654,204.57（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.24%。

公司境外资产为子公司华纺（美国）有限责任公司资产。

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

经过多年发展，公司已逐渐在印染行业中确立了自身的优势地位，公司的核心竞争力不断增

强，主要表现在以下几个方面：

1、研发技术优势：

科技进步与创新是公司实力的体现，也昭示着公司的发展活力。公司建有完备的节能减排印

染技术工程研究中心、中试基地、检测中心，建立了包括数据收集、研发、中试、检测、产业化

推广等五大模块完善的研究开发体系。公司先后主持起草了《锦纶、棉交织印染布》、《莱赛尔纤

维印染布》、《大豆蛋白纤维印染布》等多项国家纺织行业标准，承担了多项“十一五”及“十二

五”国家科技支撑计划；多项研究成果荣获国家科技进步奖、中国纺织工业联合会科学技术进步

奖、山东省科学技术进步奖，是国家印染产品开发基地。公司通过把智能制造和互联网+有机整合，

成立了工程技术研究院。研究院的成立统一了一个思想，统一了一支技术队伍，统一了一个技术

纲领，其人才培育和成果孵化的平台作用得到逐步显现，先后邀请多名内外部专家学者走进研究

院，举办了多场学术报告会、讨论会，在纺纱、织布、染整等相关的技术功能方面展开前瞻性研

究与攻关，促进了成果的培育和转化，取得了特种纤维试纺成功等多项技术成果。

2、管理优势：

精细化管理是现代企业管理发展的必然趋势，是通过现代管理理念和管理技术，对企业管理

规则的系统化和细化，运用程序化、标准化、数据化和信息化的手段。公司以在质量管理方面的

业绩，问鼎中国质量评价协会的“卓越领导者奖”等三项荣誉；公司在取得质量、能源、职业健

康与安全、环保四大管理体系认证基础上，2015 年通过知识产权管理体系认证；公司还获得国家

海关总署认定的“AA 类管理企业”资格，税务机关评定为“A 级纳税人”。

公司建立的“华纺管理干部征信系统”开始运行，内容包括道德问题、纪律问题、工作问题

等方方面面。这是公司干部管理的一个重要手段，每一名管理干部都有其自身的一份“诚信档案”，

这为公司对干部的评价、提升和任免等提供了有力依据。

3、生产装备优势：

公司高度重视设备的升级改造以及生产全流程网络监控系统和在线管控技术的升级改造，先

后引进了多台国外先进生产设备，提高了生产效率及产品质量。公司广泛采用自动化及在线监测

控制技术，计算机控制及可视化装备水平的提高使公司实现了网络在线管控，做到了完全按照生

产工艺配方生产，实现生产过程在线数据实时监测、自动控制功能，生产数据可追溯，生产成本

可控制，节省了生产成本、人力成本，提高了生产效率，生产设备的进一步改造升级，先进技术

装备的引进和配套到位，为提升产品品质，改善产品结构提供了强有力的技术保障。

4、品牌优势：

十年前华纺就提出了打造“数字华纺”的目标，其内容之一即是企业由生产制造型向品牌创

意型转型。公司品牌战略是整体发展战略中的重要组成部分，“蓝铂”、“霄霓”等品牌建设持

续推进，进入终端市场三年多来，秉持品牌理念，不断向市场推出差异化、精品化的家居纺织品，

市场影响力和品牌认知度越来越高。“蓝铂”品牌相继获得“中国最具优良品质儿童家纺大奖”、

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“中国最具科技创新家纺品牌”、“山东省名牌”等荣誉。此外，服装公司设计的校服系列，获

得全国“2015 年最美校服”称号。

5、网络信息优势：

公司于 2012 年创建华创网络科技，搭建起“华创迅彩”互联网平台，2016 年 7 月“华纺 HFCPS

中心”启动，2016 年 9 月“华纺-东华智慧纺织实验室”挂牌运行。华纺集成中央管控系统（HFCPS）

是基于全互联的数字化环境下，以生产系统的数字化标准规范、接口（API）标准规范、配套系统

的自动对接、全局的安全防护等技术规范为基础，以智能工厂为核心，从产品最开始的购买意向，

到后续的定单提交、产品设计、供应链采购、生产制造、物流交付、后续服务与产品质量跟踪，

直至产品寿命终止的，全生命周期流程进行智能化的协调管理的产业链智能协作平台。公司通过

加强在互联网信息技术建设与信息服务，在“B2B”平台发展、“O2O”平台开启营销新模式、“微

商”平台业务拓展等方面有效推进，带动企业进一步提速发展。截至目前，华创迅采平台已经累

计注册审核供应商 8000 多家、采购企业 70 多家，采购规模不断攀升。华创迅彩先后跻身“山东

省优秀电商平台”、“山东省中小企业公共服务示范平台”、“山东省电子商务企业”、“山东省智能

化供应链管理中心”、“山东省电子商务服务机构”、“滨州市企业电子采购公共服务平台”、“滨州

市中小企业公共服务示范平台”等行列。

6、客户市场优势：

公司已建立了覆盖国内各主要纺织品市场及部分北美洲、非洲、亚洲等国际市场的营销网络，

与部分国际大型品牌商、零售商建立了紧密的合作关系，针对国际市场流行趋势进行重点研判，

并共同开发推广新产品，占有稳定的市场份额。公司已经培养出了一批长期、稳定的客户群，拥

有较高的客户美誉度。公司为更好地应对外部环境变化，近年来积极推进各经营责任主体面对市

场的反应能力建设，强化各分公司的主体地位。我们在本土及海外拥有自己的运营团队，建立了

从企划设计到生产、市场推广的完整运作流程和体系；与此同时，借助互联网＋、金融服务的科

技平台，开启电子商务营销模式，在淘宝、天猫、京东、亚马逊、速卖通等线上营销平台设立品

牌旗舰店及网上商城；同时在北京、上海、天津、广州、苏州、厦门、青岛等国内主要城市设有

品牌体验店，形成了线上线下相互融合的终端销售网络。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2017 年，公司继续突出主业，实现以印染为主体，包括棉花、纺纱、印染、功能整理、服装、家

纺成品、分销、研发创新、品牌开发等全产业链的综合性纺织企业；以互联网为一翼，通过互联网+、

企业 ERP 管理系统、智能制造、现代物流管理系统、OA 现代办公系统、分销网络系统等具有华纺自身

特色并拥有自主知识产权的互联网系统，实现公司的现代化转型升级，使得华纺在当今信息化的时代中

能够如鱼得水，走在同行业的前列；以资本为一翼，有效利用华纺上市公司的平台，通过定向增发、项

目贷款、投资农商行等各项运作，一是拓宽了公司的融资渠道，降低融资的成本，二是能够取得相当的

投资收益，增加公司的影响力，三是可以积累在金融领域的投资和管理经验，提高公司防范和处置金融

风险的能力，也有助于丰富公司的经营结构和拓展业务领域，为公司实施“走出去”发展战略，进一步

做大做强奠定基础。

公司上下一心，紧紧围绕 2017 年度生产经营目标，坚持按照战略部署，不断深化内部管理，

以稳定质量和交期为工作重心，努力沿着公司制定的各项工作目标及任务前进。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 1,310,858,548.83 1,080,894,552.13 21.28

营业成本 1,223,050,901.04 1,000,038,986.85 22.30

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销售费用 23,435,158.90 24,143,213.46 -2.93

管理费用 27,585,959.92 26,667,337.77 3.44

财务费用 24,358,345.12 19,204,452.86 26.84

经营活动产生的现金流量净额 48,737,807.79 38,476,230.77 26.67

投资活动产生的现金流量净额 -45,908,626.30 -158,019,486.02 70.95

筹资活动产生的现金流量净额 29,105,886.73 113,439,948.54 -74.34

研发支出 84,094,000.00 78,330,000.00 7.36

营业收入变动原因说明:生产经营正常变化

营业成本变动原因说明:生产经营正常变化

销售费用变动原因说明:生产经营正常变化

管理费用变动原因说明:生产经营正常变化

财务费用变动原因说明:生产经营正常变化

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:生产经营正常变化

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本年度公司工业园项目已基本完成，投资减少

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年度筹资活动产生的现金流量净额因工业园建设

增加较多，本年度未有大幅增加

研发支出变动原因说明:正常支出变化

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

报告期内，税金与附加本年度发生额较上年度增加 770.72 万元，增幅 396.01%，原因是根据

财政部《增值税会计处理规定》(财会[2016]22 号)的通知，从 2016 年 5 月 1 日起将管理费用科

目下核算的土地使用税 277.95 万元、房产税 228.33 万元、车船使用税 0.33 万元，统一在税金及

附加科目中进行核算所致；资产减值损失本年度发生额较上年度同期减少 331.47 万元，降幅

118.12%，主要原因是本期公司货款回收较好，应收款项较上期减少 2734 万元，计提的坏账减少

145 万元，而上年同期坏账计提增加 162.52 万元，所以同去年相比资产减值损失下降较大；营业

外收入本年度发生额较上年度增加 352.92 万元,增幅 406.79%，主要因收到融资奖励资金 400 万

元，中小企业公共服务平台补助 30 万元等政府补助，较上年增加所致；营业外支出本年度发生额

较上年度减少 72.56 万元，降幅 98.72%，主要原因是本期处置固定资产较少，产生的损失减少；

所得税费用本年度发生额较上年度减少 21.27 万元，降幅 97.53%，主要原因是本期子公司实现利

润较少，计提所得税较去年减少；外币财务报表折算差额本年度发生额较上年度增加 70.57 万元,

增幅 281.89%，主要因人民币汇率波动所致。

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

项目 本期数 上年同期数 变动幅度（%） 变动原因

本期公司收到 430 万元项目

营业外收入 4,396,777.48 867,576.78 406.79 贷款财政贴息等政府补贴，较

去年同期有所增加。

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称 本期期末数 本期期末 上期期末数 上期期末 本期期末 情况说

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数占总资 数占总资 金额较上 明

产的比例 产的比例 期期末变

（%） （%） 动比例

（%）

其他应收款 19,528,693.41 0.71 52,449,682.02 2.16 -62.77 应收出

口退税

减少。

其他流动资 29,344,151.84 1.06 5,733,378.01 0.24 411.81 增值税

产 留抵税

额增

加。

在建工程 74,569,718.81 2.70 50,374,410.03 2.07 48.03 工业园

区项目

建设。

应付职工薪 526,165.42 0.02 2,358,975.98 0.10 -77.70 工会发

酬 放员工

福利，

工会经

费减

少。

投资性房 0 0 6,133,489.44 0.23 -100 处置投

地产 资性房

地产

应交税费 2,254,485.39 0.08 3,608,441.1 0.13 -37.52 缴纳前

期计提

税费

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

子公司名称 业务性质 注册资本 总资产 营业收入 净利润

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2017 年半年度报告

滨州华纺投资有限公司 金融业 3,000 3,070.00 0 -0.01

滨州华纺置业有限责任公司 房地产 1,000 6,755.77 662.16 -46.00

信息传输、软

件和信息技

滨州华创网络科技有限公司 术服务业 1,000 1,012.85 34.35 15.34

滨州华纺商贸有限公司 贸易 1,000 14,147.78 1,437.59 39.66

上海英侬纺织有限公司 纺织业 500 2,303.75 410.88 -133.94

华纺（美国）有限责任公司 贸易 50 865.42 639.99 -28.34

滨州霄霓家纺有限公司 纺织业 200 282.01 31.19 2.53

滨州华瑞达贸易有限公司 贸易 100 531.71 245.35 13.26

滨州华纺工程技术研究院有限 技术研发与

公司 转让 10 8.34 0 -144.90

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用□不适用

当前中国纺织业面临的内外部形势依然复杂，行业发展不确定因素依然较多。国际政治经济

形势的变化，各国贸易壁垒和贸易保护的加强将会形成新的贸易屏障；人民币汇率波动，导致国

际客户价格的不确定，进而影响到客户下单的迟缓，汇率不稳定导致进出口形势的进一步恶化；

是东南亚、南亚等国际新兴生产基地的形成，不断抢占国际货单，挤压国内市场份额；棉花国内

和国际的价格差依然存在，国内棉花质量下降，导致国内纺织品成本高于其他竞争国家同类企业

成本；员工工资不断增长，同时社会保险及福利待遇不断提高，现国内纺织企业人均工资是越南

的 2--3 倍，是孟加拉的 5 倍以上，导致用工成本大幅上升；各项税费、环保费用等压力比较明显，

导致公司利润率下降，而提高成品销售价格又可能导致货单的流失，使企业面临两难的境地；银

行等金融机构受到实体经济下行和自身防控风险原因的影响，贷款方面更加谨慎甚至惜贷，造成

贷款紧张，利率上浮，企业获得贷款利率上浮,融资成本较高，不利于实体经济的发展。逐渐加大

的资源环境压力、快速上升的生产要素成本以及越来越复杂的国际贸易格局，这些都对中国纺织

业的稳定增长构成了一定压力。

我国纺织服装出口的传统竞争优势在下降。2009 年以来，我国劳动力成本年均增幅超过 10%，

沿海地区的劳动力雇佣成本已接近东欧国家水平，更是缅甸等周边国家的 3-5 倍。产业和订单被

迫向外转移，且转移地已从东南亚国家扩大到拉美、非洲等更广区域，甚至是东欧、美国等传统

意义上“梯度转移”范围之外的发达经济体。在出口方面仍然缺乏有效支撑点和增长点。特别是

面对美国新任总统特朗普上台后，面临很多不确定因素。总而言之 2017 年公司的发展依然面临较

大压力。

(三) 其他披露事项

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

第五节 重要事项

一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 19 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 20 日

公告临 2017-028

2017 年第一次临时股 2017 年 7 月 18 日 www.sse.com.cn 2017 年 7 月 19 日

东大会 公告临 2017-033

股东大会情况说明

□适用√不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数(元)（含税） 0

每 10 股转增数（股） 0

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

公司无利润分配或资本公积转增方案

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

如未能及时 如未能及

是否有 是否及

承诺 承诺 承诺时间及期 履行应说明 时履行应

承诺背景 承诺方 履行期 时严格

类型 内容 限 未完成履行 说明下一

限 履行

的具体原因 步计划

股份限 山东滨州印染集团有 自新增股份上市首日之日起，36 个月 36 月 是 是

售 限责任公司 内不上市交易或转让

解决关 山东滨州印染集团有 1、尽量避免或减少关联交易；2、不 滨印集团有限 是 是

联交易 限责任公司 利用大股东地位谋求关联交易；3、关 存续且作为公

联交易定价公允；4、严格履行关联交 司股东期间

易审议程序

解决同 山东滨州印染集团有 1、兴业投资不与华纺投资开展同业竞 滨印集团有限 是 是

业竞争 限责任公司 争；2、滨印集团不与华纺股份开展同 存续且作为公

业竞争 司股东期间

其他 王力民、王瑞、尹苑 如华纺股份因存在报告期内未披露的 任职期间 是 是

生、魏长进、陈宝军、 土地闲置等违法违规行为，给公司和

周永刚、闫英山、刘 投资者造成经济损失，承诺人将承担

与再融资 水超、赵玉忠、刘莲 赔偿责任。

相关的承 菲、吴湛、王国栋、

诺 盛守祥、罗维新、鞠

立艳、李风明、丁泽

涛

其他 滨州市国有资产经营 如华纺股份存在未披露的因闲置土 有限存续且作 是 是

有限公司 地、炒地、捂盘惜售等违法违规行为 为公司股东期

给投资者造成损失，国资公司将按照 间

有关规定承担赔偿责任。

其他 王力民、王瑞、尹苑 任职期间 是 是

1、本人承诺不无偿或以不公平条

生、魏长进、陈宝军、

件向其他单位或者个人输送利益，也

周永刚、闫英山、刘

不采用其他方式损害公司利益；2、对

水超、赵玉忠、盛守

本人的职务消费行为进行约束；3、不

祥、罗维新、鞠立艳、

动用公司资产从事与本人其履行职责

李风明、丁泽涛

无关的投资、消费活动；4、本人承诺

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2017 年半年度报告

由董事会或薪酬与考核委员会制定的

薪酬制度与公司填补回报措施的执行

情况相挂钩；5、若公司后续推出股权

激励计划，本人承诺拟公布的公司股

权激励的行权条件与公司填补回报措

施的执行情况相挂钩；6、本承诺出具

日后至本次非公开发行完成前，中国

证监会作出关于填补回报措施及其承

诺明确规定时，且上述承诺不能满足

中国证监会该等规定时，本人承诺届

时将按中国证监会规定出具补充承

诺。

若违反上述承诺或拒不履行上述承

诺，本人同意按照中国证监会和上海

证券交易所等证券监管机构按照其制

定或发布的有关规定、规则，对本人

作出相关处罚或采取相关监管措施。

其他 滨州市国有资产经营 不越权干预公司经营管理活动，不侵 有限存续且作 是 是

有限公司 占公司利益。 为公司股东期

间

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2017 年半年度报告

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

继续聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为我公司 2017 年度的财务审计机构及内控审计

机构，期限为一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

五、破产重整相关事项

□适用√不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述 查询索引

公司第五届董事会第二十一次会议及 2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 21 日上海证券交易所

审议通过了公司与第三大股东滨印集团及其全资子公司日 网站本公司临 2017-014 号公告

常关联交易的议案，公司自滨印进出口采购坯布，预计全年

交易额 3000 万元；滨州飞龙科技发展有限公司向公司提供

镍网清洗劳务，预计全年交易额 300 万元；公司向滨印进出

口销售产品，预计全年交易额 3000 万元。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

√适用□不适用

公司第五届董事会第二十一次会议及 2016 年年度股东大会审议通过了公司在滨州农村商业

银行股份有限公司（简称“农商银行”）存贷款情况全年预计，具体如下：

交易类别 关联人 2017 年预计金额

存款 滨州农商行 存款余额不超过 6000 万元人民币（不含业务保证金）

贷款 滨州农商行 授信额度 11000 万元人民币

公司在农商银行存贷款业务系在银行业金融机构正常的资金存贷行为，利率按商业原则，参

照农商行对其他客户同期存贷款利率确定。

(六) 其他

□适用√不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方 担保是 是否 关

担保发生 担保 担保 是否为

担保 与上市 被担保 担保 担保 担保 否已经 存在 联

担保金额 日期(协议 是否 逾期 关联方

方 公司的 方 起始日 到期日 类型 履行完 反担 关

签署日) 逾期 金额 担保

关系 毕 保 系

本公 公司本 愉悦家 2,000.00 2017.01.13 2018.01.12 连带 否 否 否 否

司 部 纺 责任

担保

本公 公司本 愉悦家 2,000.00 2017.03.24 2018.03.24 连带 否 否 否 否

司 部 纺 责任

担保

本公 公司本 愉悦家 3,950.98 2015.09.24 2020.08.21 连带 否 否 否 否

司 部 纺 责任

担保

本公 公司本 愉悦家 5,000.00 2017.03.28 2018.03.27 连带 否 否 否 否

司 部 纺 责任

担保

本公 公司本 愉悦家 3,000.00 2017.03.31 2018.03.30 连带 否 否 否 否

司 部 纺 责任

担保

本公 公司本 愉悦家 4,000.00 2016.07.04 2017.07.04 连带 否 否 否 否

司 部 纺 责任

担保

本公 公司本 愉悦家 2,000.00 2017.06.19 2017.12.19 连带 否 否 否 否

司 部 纺 责任

担保

本公 公司本 愉悦家 3,000.00 2017.04.28 2018.04.27 连带 否 否 否 否

司 部 纺 责任

担保

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2017 年半年度报告

本公 公司本 愉悦家 3,000.00 2017.06.29 2018.06.29 连带 否 否 否 否

司 部 纺 责任

担保

本公 公司本 交运集 2,000.00 2016.12.16 2017.12.16 连带 否 否 否 否

司 部 团 责任

担保

本公 公司本 交运集 3,000.00 2016.12.02 2017.09.28 连带 否 否 否 否

司 部 团 责任

担保

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 20,000

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 32,950.98

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 10,000

报告期末对子公司担保余额合计（B） 10,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 42,950.98

担保总额占公司净资产的比例(%) 50.22

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担 10,000

保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 10,000

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

√适用□不适用

主要污染物排放情况

污染 污染物 排放 实际排放总 超标排放 运行

排放口数量 排放浓度 排放总量

要素 名称 方式 量 情况 情况

CODcr 连续 2 个（两个 200mg/l 103.7t/a 220.23 t/a

废水 厂区各一 无 正常

NH3-N 连续 个） 5mg/l 18.1 t/a 28.95 t/a

26.21 SO2

废气 SO2 连续 锅炉 1 个 10 mg/m 18.5 mg/m 正常

71.84 809.18t/a

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2017 年半年度报告

NOx 连续 10 mg/m 50.7mg/m NOx 348.42t/a

SO2 连续 老厂区导热 15 mg/m 15 mg/m 4.32

正常

NOx 连续 油炉 1 个 122 mg/m 122 mg/m 35.12

SO2 连续 11 mg/m 11 mg/m

工业园导热 3.47

正常

NOx 连续 油炉 1 个 119mg/m 119mg/m 37.5

备注：1、废水执行《污水排入下水道水质标准》GB/T 31962-2015

2、导热油炉执行废气执行《山东省区域性大气污染物综合排放标准》（DB37/2376- 2013），《山东省

环境保护厅关于进一步明确我省锅炉大气污染物排放控制要求的通知》（鲁环函[2014]420号）；锅炉

执行《山东省2016-2017年燃煤电厂超低排放和节能改造工作方案》规定的标准

3、废水“实际排放总量”及“排放总量”是指公司污水再经市污水处理厂二级处理达到一级A标准后的

排放量。“排放总量”是环保局核发的排放总量指标。

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

√适用 □不适用

2015 年 12 月 28 日，公司第四次临时股东大会审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股

票方案的议案》，公司拟向滨州国资公司在内的不超过 10 名（含 10 名）特定对象非公开发行股票，

非公开发行股票数量不超过 12,162.16 万股，其中，滨州国资公司以现金 6,000 万元认购。定价

基准日为公司第五届董事会第八次会议决议公告日（2015 年 10 月 27 日），发行价格不低于定价

基准日前 20 个交易日股票交易均价的 90%，即不低于 7.40 元/股。

本次非公开发行股票拟募集资金总额为不超过 90,000 万元（含 90,000 万元），扣除发行费

用后的募集资金净额将使用于以下项目：

项目总投资 拟使用募集

序号 项目名称 备注

（万元） 资金（万元）

纺织产业链智能化

1 15,000 15,000

研发中心项目

公司在香港设立独资公司作为投资主体，非公

越南年产 5000 万米

开发行股票募集资金到位后，公司向香港公司

2 高档服装面料（染 70,000 70,000

增资 7 亿元，通过香港公司向越南公司投资 7

整）项目

亿元，用于项目建设

3 补充流动资金 5,000 5,000

合计 90,000 90,000

上述非公开发行股票事宜已经山东省人民政府国有资产监督管理委员会批准，并于 2015 年 12

月 16 日收到山东省人民政府国有资产监督管理委员会下发的文件（鲁国资产权字【2015】45 号）

《关于华纺股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》。

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2017 年半年度报告

2016 年 3 月 2 日公司收到中国证券监督管理委员会出具的 160124 号文件《中国证监会行政许

可项目审查反馈意见通知书》，需要公司就通知书中有关问题作出书面说明和解释，并在 30 日内

向中国证监会行政许可审查部门提交书面回复意见。

2016 年 6 月 12 日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过《关于调整公司分公开发行股

票方案的议案 》，调整后本次非公开发行股票数量不超过 15,517.24 万股（含本数）；定价基准

日为本次会议决议公告日（2016 年 6 月 13 日），发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日股票

交易均价的 90%，即不低于 5.80 元/股。该事项已经公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过，

并经山东省人民政府国有资产监督管理委员会批准，已于 2016 年 7 月 1 日收到《山东省国资委关

于华纺股份有限公司 2016 年度非公开发行有关事宜的批复》（鲁国资产权［2016］29 号）。

2017 年 4 月 7 日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过《关于调整公司分公开发行股票

方案的议案 》，按照中国证监会相关政策对募集资金中的非资本性支出进行了调整，调整后本次

非公开发行股票数量调整后不超过 10,442.93 万股（含本数），本次非公开发行股票拟募集资金

总额调整后为不超过 60,569 万元（含 60,569 万元），扣除发行费用后的募集资金净额将使用于

以下项目：

序 项目总投资 拟使用募集资金

项目名称 备注

号 （万元） （万元）

纺织产业链智能

1 15,000 13,178.1

化研发中心项目

华纺股份在香港设立独资公司作

越南年产 5000 万 为投资主体，非公开发行股票募

2 米高档服装面料 70,000 47,390.9 集资金到位后，华纺股份向香港

（染整）项目 公司增资并通过香港公司向越南

公司投资用于项目建设

合计 85,000 60,569

2017 年 5 月 16 日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发行审核委员会

对华纺股份有限公司（以下简称“公司”）非公开发行股票的申请进行了审核。根据会议审核结

果，公司本次非公开发行股票的申请获得审核通过。

2017年8月10日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准华纺股份有限公司非公

开发行股票的批复》 证监许可[2017]1284号）,公司将根据该批复的要求和公司股东大会的授权，

尽快办理本次非公开发行股票的相关事宜，并及时履行信息披露义务。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积

比例 发行 送 比例

数量 金转 其他 小计 数量

(%) 新股 股 (%)

股

一、有限售条 22,970,441 5.44 -22,970,441 -22,970,441 0 0

件股份

1、国家持股

2、国有法人 22,970,441 5.44 -22,970,441 -22,970,441 0 0

持股

3、其他内资

持股

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2017 年半年度报告

其中：境内非

国有法人持

股

境内

自然人持股

4、外资持股

其中：境外法

人持股

境外

自然人持股

二、无限售条 399,393,660 94.56 22,970,441 22,970,441 422,364,101 100

件流通股份

1、人民币普 399,393,660 94.56 22,970,441 22,970,441 422,364,101 100

通股

2、境内上市

的外资股

3、境外上市

的外资股

4、其他

三、股份总数 422,364,101 100 0 0 422,364,101 100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

经中国证监会于 2013 年 11 月 8 日出具的《关于核准华纺股份有限公司非公开发行股票的批

复》（证监许可[2013]1427 号）核准，公司于 2014 年 3 月完成了本次非公开发行 A 股股票工作。

公司于 2014 年 3 月 24 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记

证明》，本次发行股份登记手续已于 2014 年 3 月 21 日办理完毕，本次发行股份均为有限售条件

流通股。2015 年 3 月已有 79,593,660 股限售股份解除了限售；截止本报告期末，剩余限售股份

22,970,441 股也解除了限售。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日

股东名称 限售原因

数 限售股数 限售股数 售股数 期

山东滨州印 22,970,441 22,970,441 0 非公开发行 2017 年 3

染集团有限 股票 月 22 日

责任公司

合计 22,970,441 22,970,441 0 / /

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2017 年半年度报告

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 32,133

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结情况

股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条 数量

股份 股东性质

（全称） 增减 量 (%) 件股份

状态

数量

滨州市国有资 64,681,000 15.31 15,000,000 国有法人

产经营有限公 质押

司

汇达资产托管 24,140,243 5.72 国有法人

无

有限责任公司

山东滨州印染 22,970,441 5.44 国有法人

集团有限责任 无

公司

广东温氏投资 11,842,699 2.80 境内非国有法人

无

有限公司

陕西省国际信 6,789,650 6,789,650 1.61 未知

托股份有限公

司－陕国投持

无

盈 69 号证券投

资集合资金信

托计划

芜湖长元股权 6,302,249 1.49 未知

投资基金（有限 无

合伙）

上海纺织投资 4,735,098 1.12 国有法人

无

管理有限公司

林鸿平 3,886,188 3,886,188 0.92 无 境内自然人

中国证券金融 3,808,300 0.90 国有法人

无

股份有限公司

戚家伟 -538,030 2,848,800 0.67 无 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

滨州市国有资产经营有限公 64,681,000 64,681,000

人民币普通股

司

汇达资产托管有限责任公司 24,140,243 人民币普通股 24,140,243

山东滨州印染集团有限责任 22,970,441 22,970,441

人民币普通股

公司

广东温氏投资有限公司 11,842,699 人民币普通股 11,842,699

陕西省国际信托股份有限公 6,789,650 6,789,650

司－陕国投持盈 69 号证券 人民币普通股

投资集合资金信托计划

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2017 年半年度报告

芜湖长元股权投资基金（有限 6,302,249 6,302,249

人民币普通股

合伙）

上海纺织投资管理有限公司 4,735,098 人民币普通股 4,735,098

林鸿平 3,886,188 人民币普通股 3,886,188

中国证券金融股份有限公司 3,808,300 人民币普通股 3,808,300

戚家伟 2,848,800 人民币普通股 2,848,800

上述股东关联关系或一致行 上述股东滨州市国有资产经营有限公司与山东滨州印染集团有限责任

动的说明 公司同为滨州市国有资产监督管理委员会控股 100%的企业，其他股东

是否存在关联关系或一致行动不详。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形

鞠立艳 副总经理 离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2017 年 5 月 16 日，公司副总经理鞠立艳女士因个人原因辞职。

三、其他说明

□适用 √不适用

23 / 108

2017 年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位: 华纺股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七、1 493,115,028.91 462,739,028.28

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 七、4 176,548,432.28 202,439,056.82

预付款项 七、5 56,131,586.53 43,635,367.93

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七、9 19,528,693.41 52,449,682.02

买入返售金融资产

存货 七、10 643,185,494.53 624,588,017.11

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七、13 29,344,151.84 5,733,378.01

流动资产合计 1,417,853,387.50 1,391,584,530.17

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七、14 168,000,000.00 168,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产 七、18 0 6,133,489.44

固定资产 七、19 803,325,267.44 828,818,544.53

24 / 108

2017 年半年度报告

在建工程 七、20 74,569,718.81 50,374,410.03

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 七、25 223,087,295.21 226,649,373.51

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 七、29 249,640.22 249,640.22

其他非流动资产 七、30 62,438,866.46 51,614,500.15

非流动资产合计 1,331,670,788.14 1,331,839,957.88

资产总计 2,749,524,175.64 2,723,424,488.05

流动负债：

短期借款 七、31 880,614,690.00 848,836,640.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债

衍生金融负债

应付票据 七、34 431,660,000.00 442,280,000.00

应付账款 七、35 271,386,777.42 303,645,762.67

预收款项 七、36 47,790,880.61 40,116,649.87

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、37 526,165.42 2,358,975.98

应交税费 七、38 2,254,485.39 3,608,441.13

应付利息

应付股利

其他应付款 七、41 18,535,815.02 22,258,097.89

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七、43 91,087,691.30 82,849,999.96

其他流动负债

流动负债合计 1,743,856,505.16 1,745,954,567.50

非流动负债：

长期借款 七、45 146,812,308.74 126,725,000.05

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

25 / 108

2017 年半年度报告

递延收益 七、51 3,650,000.00 3,650,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 150,462,308.74 130,375,000.05

负债合计 1,894,318,813.90 1,876,329,567.55

所有者权益

股本 七、53 422,364,101.00 422,364,101.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七、55 654,841,888.19 654,841,888.19

减：库存股

其他综合收益 七、57 -1,227,847.74 -1,672,971.53

专项储备

盈余公积 七、59 7,928,393.01 7,928,393.01

一般风险准备

未分配利润 七、60 -228,701,172.72 -236,366,490.17

归属于母公司所有者权益合计 855,205,361.74 847,094,920.50

少数股东权益

所有者权益合计 855,205,361.74 847,094,920.50

负债和所有者权益总计 2,749,524,175.64 2,723,424,488.05

法定代表人：王力民 主管会计工作负责人：闫英山 会计机构负责人：刘水超

母公司资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:华纺股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 464,696,282.48 432,488,780.38

衍生金融资产

应收票据

十七、 174,725,583.96 202,478,006.61

应收账款

1

预付款项 113,973,956.90 102,143,404.79

应收股利

十七、 21,192,096.39 52,105,007.96

其他应收款

2

存货 558,578,390.57 555,862,608.61

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 26,410,087.22 3,294,766.20

流动资产合计 1,359,576,397.52 1,348,372,574.55

非流动资产：

可供出售金融资产 168,000,000.00 168,000,000.00

持有至到期投资

26 / 108

2017 年半年度报告

长期应收款

十七、 70,931,235.69 70,931,235.69

长期股权投资

3

投资性房地产

固定资产 801,229,097.60 826,713,804.03

在建工程 74,569,718.81 50,374,410.03

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 222,667,530.16 226,240,628.59

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 62,438,866.46 51,614,500.15

非流动资产合计 1,399,836,448.72 1,393,874,578.49

资产总计 2,759,412,846.24 2,742,247,153.04

流动负债：

短期借款 800,614,690.00 768,836,640.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债

衍生金融负债

应付票据 391,660,000.00 402,280,000.00

应付账款 259,289,541.50 300,173,455.68

预收款项 41,506,431.22 36,231,596.91

应付职工薪酬 509,755.05 2,339,845.21

应交税费 2,106,414.79 3,355,901.09

应付利息

应付股利

其他应付款 143,073,568.69 147,191,703.46

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 91,087,691.30 82,849,999.96

其他流动负债

流动负债合计 1,729,848,092.55 1,743,259,142.31

非流动负债：

长期借款 146,812,308.74 126,725,000.05

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,650,000.00 3,650,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 150,462,308.74 130,375,000.05

27 / 108

2017 年半年度报告

负债合计 1,880,310,401.29 1,873,634,142.36

所有者权益：

股本 422,364,101.00 422,364,101.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 648,340,424.43 648,340,424.43

其他综合收益

专项储备

盈余公积 7,928,393.01 7,928,393.01

未分配利润 -199,530,473.49 -210,019,907.76

所有者权益合计 879,102,444.95 868,613,010.68

负债和所有者权益总计 2,759,412,846.24 2,742,247,153.04

法定代表人：王力民 主管会计工作负责人：闫英山 会计机构负责人：刘水超

合并利润表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,310,858,548.83 1,080,894,552.13

其中：营业收入 七、61 1,310,858,548.83 1,080,894,552.13

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,307,575,216.24 1,074,806,371.85

其中：营业成本 七、61 1,223,050,901.04 1,000,038,986.85

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 七、62 9,653,374.69 1,946,207.01

销售费用 七、63 23,435,158.90 24,143,213.46

管理费用 七、64 27,585,959.92 26,667,337.77

财务费用 七、65 24,358,345.12 19,204,452.86

资产减值损失 七、66 -508,523.43 2,806,173.90

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

其他收益

28 / 108

2017 年半年度报告

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,283,332.59 6,088,180.28

加：营业外收入 七、69 4,396,777.48 867,576.78

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 七、70 9,398.94 735,036.69

其中：非流动资产处置损失 9,398.93 478,400.11

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,670,711.13 6,220,720.37

减：所得税费用 七、71 5,393.68 218,076.08

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,665,317.45 6,002,644.29

归属于母公司所有者的净利润 7,665,317.45 6,002,644.29

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 455,371.29 -250,353.44

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净

额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收 455,371.29 -250,353.44

益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资

产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金

融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 455,371.29 -250,353.44

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 8,120,688.74 5,752,290.85

归属于母公司所有者的综合收益总额 8,120,688.74 5,752,290.85

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：王力民 主管会计工作负责人：闫英山 会计机构负责人：刘水超

母公司利润表

2017 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

十七、 1,288,161,382.09 1,050,710,593.60

一、营业收入

4

十七、 1,203,969,171.90 976,079,876.81

减：营业成本

4

税金及附加 9,574,006.20 1,913,052.80

销售费用 21,019,007.94 20,872,856.31

29 / 108

2017 年半年度报告

管理费用 22,534,968.73 23,235,505.04

财务费用 24,908,396.71 17,554,108.56

资产减值损失 -288,251.12 3,525,090.80

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,444,081.73 7,530,103.28

加：营业外收入 4,054,751.48 786,376.77

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 9,398.94 715,036.69

其中：非流动资产处置损失 9,398.93 478,400.11

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,489,434.27 7,601,443.36

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,489,434.27 7,601,443.36

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产

的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 10,489,434.27 7,601,443.36

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：王力民 主管会计工作负责人：闫英山 会计机构负责人：刘水超

合并现金流量表

2017 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,293,206,942.75 1,028,884,732.48

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

30 / 108

2017 年半年度报告

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 145,573,977.69 118,025,349.60

收到其他与经营活动有关的现金 七、73 11,115,238.42 10,707,735.93

经营活动现金流入小计 1,449,896,158.86 1,157,617,818.01

购买商品、接受劳务支付的现金 1,195,200,966.77 932,872,566.89

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 157,257,978.16 141,460,266.90

支付的各项税费 12,928,391.51 10,297,378.92

支付其他与经营活动有关的现金 七、73 35,771,014.63 34,511,374.53

经营活动现金流出小计 1,401,158,351.07 1,119,141,587.24

经营活动产生的现金流量净额 48,737,807.79 38,476,230.77

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 244,650.00

的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 244,650.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 45,908,626.30 48,014,136.02

的现金

投资支付的现金 110,250,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 45,908,626.30 158,264,136.02

投资活动产生的现金流量净额 -45,908,626.30 -158,019,486.02

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 749,091,650.00 873,042,560.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 七、73 387,956,640.09 418,210,805.92

筹资活动现金流入小计 1,137,048,290.09 1,291,253,365.92

偿还债务支付的现金 689,588,599.97 727,774,588.18

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,556,136.11 23,854,757.98

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

31 / 108

2017 年半年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金 七、73 392,797,667.28 426,184,071.22

筹资活动现金流出小计 1,107,942,403.36 1,177,813,417.38

筹资活动产生的现金流量净额 29,105,886.73 113,439,948.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 七、74 31,935,068.22 -6,103,306.71

加：期初现金及现金等价物余额 七、74 74,782,388.19 65,872,654.26

六、期末现金及现金等价物余额 七、74 106,717,456.41 59,769,347.55

法定代表人：王力民 主管会计工作负责人：闫英山 会计机构负责人：刘水超

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附 本期发生额 上期发生额

注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,266,228,731.40 987,787,386.57

收到的税费返还 144,346,347.87 114,616,646.82

收到其他与经营活动有关的现金 27,159,605.37 8,624,331.25

经营活动现金流入小计 1,437,734,684.64 1,111,028,364.64

购买商品、接受劳务支付的现金 1,190,650,254.45 903,224,620.69

支付给职工以及为职工支付的现金 154,189,692.13 138,404,622.58

支付的各项税费 11,858,913.75 8,407,352.06

支付其他与经营活动有关的现金 33,306,222.81 26,779,749.87

经营活动现金流出小计 1,390,005,083.14 1,076,816,345.20

经营活动产生的现金流量净额 47,729,601.50 34,212,019.44

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 244,650.00

现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 244,650.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 45,908,626.30 47,863,596.58

现金

投资支付的现金 110,250,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 45,908,626.30 158,113,596.58

投资活动产生的现金流量净额 -45,908,626.30 -157,868,946.58

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 719,091,650.00 873,042,560.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 367,867,941.51 348,210,805.92

筹资活动现金流入小计 1,086,959,591.51 1,221,253,365.92

32 / 108

2017 年半年度报告

偿还债务支付的现金 659,588,599.97 694,774,588.18

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,954,897.23 22,575,702.43

支付其他与筹资活动有关的现金 372,559,198.40 375,751,936.91

筹资活动现金流出小计 1,055,102,695.60 1,093,102,227.52

筹资活动产生的现金流量净额 31,856,895.91 128,151,138.40

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 33,677,871.11 4,494,211.26

加：期初现金及现金等价物余额 64,620,838.87 56,795,243.29

六、期末现金及现金等价物余额 98,298,709.98 61,289,454.55

法定代表人：王力民 主管会计工作负责人：闫英山 会计机构负责人：刘水超

33 / 108

2017 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益 少

数

项目 其他权益工具 专 股

一般 所有者权益合计

减：库 项 东

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

其 存股 储 权

先 续 准备

他 备 益

股 债

一、上年期末 422,364,101.00 654,841,888.19 -1,672,971.53 7,928,393.01 -236,366,490.2 847,094,920.50

余额

加：会计政策

变更

前期差错

更正

同一控制

下企业合并

其他

二、本年期初 422,364,101.00 654,841,888.19 -1,672,971.53 7,928,393.01 -236,366,490.2 847,094,920.50

余额

三、本期增减 445,123.79 7,665,317.45 8,110,441.24

变动金额（减

少以“－”号

填列）

（一）综合收 445,123.79 7,665,317.45 8,110,441.24

益总额

（二）所有者

投入和减少资

本

1．股东投入的

普通股

2．其他权益工

具持有者投入

资本

34 / 108

2017 年半年度报告

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分

配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者

（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末 422,364,101.00 654,841,888.19 -1,227,847.74 7,928,393.01 -228,701,172.72 855,205,361.74

余额

项目 上期

35 / 108

2017 年半年度报告

归属于母公司所有者权益

少数

其他权益工具 专

一般 股东 所有者权益合计

优 永 减：库 其他综合收 项

股本 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 权益

先 续 存股 益 储

他 准备

股 债 备

一、上年期末余额 422,364,101.00 654,841,888.19 -662,644.47 7,928,393.01 -246,646,471.19 837,825,266.54

加：会计政策变更

前期差错更

正

同一控制下

企业合并

其他

二、本年期初余额 422,364,101.00 654,841,888.19 -662,644.47 7,928,393.01 -246,646,471.19 837,825,266.54

三、本期增减变动 -250,353.44 6,002,644.29 5,752,290.85

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 -250,353.44 6,002,644.29 5,752,290.85

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

36 / 108

2017 年半年度报告

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 422,364,101.00 654,841,888.19 -912,997.91 7,928,393.01 -240,643,826.90 843,577,557.39

法定代表人：王力民 主管会计工作负责人：闫英山 会计机构负责人：刘水超

母公司所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具

项目 减：库存 其他综 专项

股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

股 合收益 储备

股 债 他

一、上年期末余额 422,364,101.00 648,340,424.43 7,928,393.01 -210,019,907.76 868,613,010.68

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 422,364,101.00 648,340,424.43 7,928,393.01 -210,019,907.76 868,613,010.68

三、本期增减变动金额（减少 10,489,434.27 10,489,434.27

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 10,489,434.27 10,489,434.27

37 / 108

2017 年半年度报告

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 422,364,101.00 648,340,424.43 7,928,393.01 -199,530,473.49 879,102,444.95

上期

其他权益工具

项目 减：库存 其他综 专项

股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

股 合收益 储备

股 债 他

一、上年期末余额 422,364,101.00 648,340,424.43 7,928,393.01 -224,180,611.42 854,452,307.02

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 422,364,101.00 648,340,424.43 7,928,393.01 -224,180,611.42 854,452,307.02

三、本期增减变动金额（减少 7,601,443.36 7,601,443.36

以“－”号填列）

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2017 年半年度报告

（一）综合收益总额 7,601,443.36 7,601,443.36

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 422,364,101.00 648,340,424.43 7,928,393.01 -216,579,168.06 862,053,750.38

法定代表人：王力民 主管会计工作负责人：闫英山 会计机构负责人：刘水超

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2017 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

华纺股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经中华人民共和国国家经济贸易委员

会国经贸企改(1999)774 号《关于同意设立华纺股份有限公司的批复》批准，由华诚投资管理有

限公司以其所属的纳入股份制改组范围并经评估确认的四川华诚银华集团有限责任公司的部分经

营性资产及湖州惠丰针织制衣厂本部的经营性资产及其拥有的湖州怡丰针纺织有限公司 74%的权

益、山东滨州印染集团有限责任公司（以下简称“滨印集团”）以其纳入股份制改组范围并经评

估确认的经营性资产出资，联合山东滨州针棉织品集团公司（现更名为滨州德丰纺织有限公司）、

上海雪羚毛纺织有限公司、湖州惠丰纺织有限公司等三家以现金出资共同发起设立的股份有限公

司，成立时注册资本 16,000 万元，公司于 1999 年 9 月 3 日由山东省工商行政管理局颁发了注册

号为 37000018037457 的企业法人营业执照。2001 年 7 月 13 日经中国证券监督管理委员会证监发

行字[2001]45 号文核准，同意公司利用上海证券交易所系统，采用上网定价发行方式向社会公开

发行人民币普通股 8,500 万股。2001 年 7 月 26 日公司通过上海证券交易所向社会公开发行人民

币普通股 9,350 万股（其中：首次公开发行 8,500 万股，国有股存量发行 850 万股），发行价格

为每股人民币 5.92 元，并依据 2001 年 7 月 20 财政部财企便函[2001]58 号函复，滨印集团减持

公司的国有法人股 850 万股，于本次发行时一次出售。股票发行后，注册资本变更为 24,500 万元

人民币，其中国有法人股 15,011.54 万元，社会法人股 138.46 万元；社会公众股 9,350 万元。

2001 年 9 月 3 日公司股票在上海证券交易所上市交易,股票代码为 600448。

2006 年 6 月 29 日公司完成了股权分置改革，以资本公积 7,480 万元转增股本 7,480 万股，

向社会公众股股东以 10 股转增 8 股（相当于社会公众股股东每 10 股获 3.79 股的对价），而获得

上市流通权。公司现注册资本 31,980 万元人民币，其中国有法人股 15,011.54 万元，社会公众股

16,968.46 万元。

公司于2006年10月12日取得山东省工商行政管理局颁发的变更后的注册号为37000018037457

的企业法人营业执照。本公司总部位于山东省滨州市黄河二路819号。

根据北京二中院(2009)二中民破字第 11094-7 号民事裁定书及华诚投资管理有限公司破产财

产第一次分配方案，华诚投资管理有限公司破产管理人于 2011 年 9 月 16 日将华诚投资管理有限

公司持有的本公司股份 7898.5705 万股以非交易划转方式过户到华诚投资管理有限公司债权人名

下。过户后公司第一大股东为滨印集团，持股比例 20.82%。

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1427 号文《关于核准华纺股份有限公司非公开

发行股票的批复》，公司于 2014 年 3 月 14 日非公开发行人民币普通股（A 股）10,256.4101 万股，

每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 3.9 元。增发完成后，滨印集团持有本公司

87,651,441 股，持股比例 20.75%。

2014年11月17日，根据山东省国资委鲁国资产权字【2014】40号文《关于华纺股份有限公司

国有股东所持股份无偿划转有关事宜的通知》及国务院国资委国资产权[2014]970号文《关于华纺

股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》，滨印集团、滨州市国有资产经营有

限公司（以下简称“滨州国资公司”）在中国证券登记结算公司上海分公司办理了64,681,000股

无限售条件股份的无偿划转过户登记。本次股权划转过户后，滨州国资公司持股比例为15.31%，

成为公司第一大股东。本次国有股权变动不会导致本公司实际控制权发生变化，本公司的实际控

制人仍为滨州市国有资产监督管理委员会（以下简称“滨州市国资委”）。

2015年12月17日，公司完成了工商营业执照、组织机构代码证、税务登记证三证合一的登记，

取得了山东省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码91370000706385950B的营业执照。

本公司2017年度纳入合并范围的子公司共9家，孙公司2家。详见本附注九“在其他主体中的

权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加3户，详见本附注八“合并范围的变更。

公司法定代表人：王力民；

本公司及主要子公司主要从事：热力的生产、销售；电力的生产、销售（以上项目有效期限

以许可证为准），棉、化纤纺织及印染精加工，棉及化纤制品、服装、服饰、家用纺织制成品、

特种劳动防护用品、染料和印染助剂（不含危险化学品）的生产、加工、销售；棉花收购、销售；

新产品的技术开发、技术咨询服务及技术转让；机电设备、煤渣、煤灰的销售；仓储；进出口业

务，混凝土砌块及粉煤灰砖的生产与销售等。

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2017 年半年度报告

本财务报表业经本公司董事会于2017年8月18日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 9 家，孙公司 2 家。

企业集团的构成

持股比例（%）

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

滨州华纺置业有限责任公司 山东滨州市 山东滨州市 房地产 100 设立、购买

*滨州市华纺物业管理服务有

山东滨州市 山东滨州市 服务业 100 设立

限公司

设立、购买

上海英侬纺织有限公司 上海 上海 纺织业 100 少数股权

滨州华纺投资有限公司 山东滨州市 山东滨州市 金融业 100 设立

信息传输、软

设立、购买

滨州华创网络科技有限公司 山东滨州市 山东滨州市 件和信息技术 100 少数股权

服务业

滨州华纺商贸有限公司 山东滨州市 山东滨州市 贸易 100 设立

*汉依香港有限公司 香港 香港 贸易 100 设立

华纺（美国）有限 设立、购买

美国 美国 贸易 100 少数股权

责任公司

滨州霄霓家纺有限公司 山东滨州市 山东滨州市 纺织业 100 设立

纺织品设计、

滨州华纺工程技术研究院有 检测、技术研

山东滨州市 山东滨州市 100 设立

限公司 究和工程技术

服务

滨州华瑞达贸易有限公司 山东滨州市 山东滨州市 贸易 100 设立

注：本公司对下属子公司持股比例均为 100%，其中带*为孙公司。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企

业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月

15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其

他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公

司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，

本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

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2017 年半年度报告

2. 持续经营

□适用 √不适用

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司从事棉、化纤纺织及印染精加工及销售经营。本公司及各子公司根据实际生产

经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策

和会计估计，详见本附注五、28“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计

的说明，请参阅附注五、32“重大会计判断和估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月

31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所

有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公

司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

本年度新设成立子公司，以注册成立日期起至资产负债表日止为本年度的会计期间，即注册

成立日期起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司

以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人

民币为记账本位币。本公司之境外子公司华纺（美国）有限公司、孙公司汉依（香港）有限公司

根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所

采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合

并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为

同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一

方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权

的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面

价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合

并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与

合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律

服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行

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2017 年半年度报告

的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及

的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况

的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合

并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买

日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认

净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以

及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未

予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，

预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税

资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企

业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释

第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一

条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽

子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”

进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成

本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，

在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基

础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产

导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或

负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净

负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，

通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金

额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重

新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流

量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债

表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当

地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制

下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现

金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司

的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子

公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数

股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东

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权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公

司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其

在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去

按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧

失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与

被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量

设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分

剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具

确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金

融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股

权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进

行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易

视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、

14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）

适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他

综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中

享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该

安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享

有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长期

股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本

公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，

以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同

经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共

同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资

产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于

本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短

（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小

的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当

日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑

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换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，

除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇

兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，

因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额

计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记

账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损

益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，

因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营

时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，

采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发

生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分

配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；

折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认

为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该

境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率

变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外

经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有

者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权

时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。

在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，

按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在

初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确

认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一

项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价

值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，

且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估

值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使

用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可

供出售金融资产。

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① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了

近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近

期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍

生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的

权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，

对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价

并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变

动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生

金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销

时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其

摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或

适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现

金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取

的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款

和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销

时产生的利得或损失，计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，

加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销

额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在

该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可

靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，

按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其

他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独

进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生

减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金

融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特

征的金融资产组合中进行减值测试。

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2017 年半年度报告

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确

认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值

已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回

减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该

可供出售权益工具投资发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予

以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、

当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失

后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为

其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资

产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃

了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融

资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对

价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止

确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分

的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则

继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融

负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的

变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行

后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③ 财务担保合同

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不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价

值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认

金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进

行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司

（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与

现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工

具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍

生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为

单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计

量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同

时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相

互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，

不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行

（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允

价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权

益工具的公允价值变动额。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或 本公司将金额为人民币 200.00 万元以上的应收款项确认为单项

金额标准 金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试

账准备的计提方法 未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资

产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，

不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测

试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

应收款项账龄组合 账龄分析法计提坏账准备

个别认定组合 如无客观证据表明其发生了减值的，不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

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2017 年半年度报告

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 15 15

3－4 年 20 20

4－5 年 50 50

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

个别认定组合 0 0

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由

坏账准备的计提方法 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进

行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流

量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应

收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已

有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；等

等。

12. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、委托加工物资、开发产品、库存商品和开发成本等。

（2）存货取得和发出的计价方法

①存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料

领用除棉花、坯布、棉纱以个别成本认定法外，其他辅助材料、燃料等领用采用加权平均法。

库存商品、委托加工物资、在产品等发出时，采用个别计价法确定其实际成本。

②控股子公司滨州华纺置业有限责任公司存货按实际成本进行初始计量。开发产品的成本

包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费

用及开发过程中的其他相关费用。其中连同房产整体开发用土地的费用可分清负担对象，一般

按实际占用面积分摊计入商品房开发成本；不能有偿转让的公共配套设施，按收益比例确定标

准分配计入产品成本。能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目单独作为成本核算对象，

归集所发生的成本。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时

考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取

存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。但库存商品

（印染布）及对应的坯布由于种类繁多、单价较低，公司按照库龄及等级分类计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值

高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

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低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13. 划分为持有待售资产

□适用 √不适用

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期

股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出

售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、

10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须

经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经

营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控

制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投

资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并

方股东权在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按

照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并

方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一

揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，

在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期

股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加

上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减

的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认

的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投

资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的

公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，

应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控

制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值

加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采

用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，

其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理

费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股

权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的

公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税

金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同

控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益

法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

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采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资

的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润

外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分

派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除

净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认

资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策

及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行

调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，

投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分

予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于

所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投

资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的

初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企

业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》

的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对

被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的

义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润

的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享

有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公

积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处

置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子

公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的

方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计

入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计

入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动

而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资

单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用

与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有

者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股

权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

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或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日

的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因

采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控

制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而

确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合

收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处

理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用

权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子

交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控

制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其

他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初

始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能

可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致

的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账

面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确

认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关

税费后计入当期损益。

16. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量

时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 10-50 3 1.94-9.70

机器设备 年限平均法 3-30 3 3.23-32.33

运输设备 年限平均法 5-10 3 9.70-19.40

其他设备 年限平均法 3-10 3 9.70-32.33

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司

目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

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固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠

地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，

在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改

变则作为会计估计变更处理。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

17. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使

用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固

定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

18. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费

用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始

资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资

本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般

借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当

期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3

个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本

公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入

当期损益。

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2017 年半年度报告

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权

支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有

关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累

计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计

估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该

无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形

资产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支

出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对

子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断

是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命

不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值

测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值

损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产

活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可

获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税

费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按

照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行

折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生

现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合

并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组

合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组

或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账

面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供

服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中

非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计

划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补

偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本

公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期

职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至

正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，

计入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计

处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的

现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行

相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到

时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续

管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能

流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

本公司商品销售商品收入主要包括印染布、家纺产品等，公司在发货并取得物流公司的签收

单确认收入。

（2）提供劳务收入

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2017 年半年度报告

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供

的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的

经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本

能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金

额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能

得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳

务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提

供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）开发产品销售收入

已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主

要风险和报酬转移给购货方；本公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售

出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；并且该项目

已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

（4）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（5）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确

认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计

算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根

据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按

照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采

用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额

（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有

关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，

如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，

也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产

生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产

生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未

来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予

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确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款

抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关

资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期

所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公

司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相

关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所

得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直

接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费

用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；

其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量

的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去

的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、

资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的

实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面

金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响

变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变

更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，

在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承

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租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判

断。

（2）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收

款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将

在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

（3）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧

和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现

净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事

项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间

影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。

对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测

试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来

现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市

场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及

计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相

关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未

来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或

者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（5）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提

折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用

寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生

重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（6）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认

递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，

结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（7）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部

分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初

估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（8）内部退养福利及补充退休福利

本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假

设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结

果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实

际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

（9）重大影响的判断

重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考

虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因

素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

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较为常见的重大影响体现为在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，通过在被投

资单位财务和经营决策制定过程中的发言权实施重大影响。公司直接或通过子公司间接拥有被投

资单位 20%以上但低于 50%的表决权时一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表

明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。在确定能否对被投资单位

施加重大影响时，一方面应考虑公司直接或间接持有被投资单位的表决权股份，同时要考虑公司

及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股权后产生的影响，如被投

资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

公司通常可以通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：（1）在被投

资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权

力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财

务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响 。（2）参与被投资单位的财务和经营政

策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被

投资单位施加重大影响。（3）与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日

常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。（4）向被投资单位

派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资

单位施加重大影响。（5）向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投

资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

增值税 销售印染、家纺、坯布等主营产品按 17%、销售蒸汽和水按 13%、 17%、

服务行业按照 6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进 13%、6%

项税额后的差额计缴增值税。营改增业务按应税收入 11%，并按扣

除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；或征收率 5%计

缴。

城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%

企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴，境外子公司按其所在国家或地区法定 25%

税率计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

华纺（美国）有限责任公司 超额累进税率

汉依香港有限公司 16.5%

注：（1）本公司子公司华纺（美国）有限责任公司所得税由三级政府征收，分别为联邦政府、

州政府和当地政府，所采用的税率为超额累进税率，因公司目前为亏损，故不需要缴纳所得税。

根据香港特别行政区立法会 2008 年 6 月 26 日通过的《2008 收入条例草案》，本公司孙

公司汉依香港有限公司执行 16.5%的企业所得税率。

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2017 年半年度报告

（2）根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增

值税试点的通知》 (财税[2016]36 号)及相关规定，自 2016 年 5 月 1 日起，本公司不动产的

租赁业务收入适用增值税，税率(征收率)为 5%或 11%， 2016 年 5 月 1 日前该业务适用营业税，

税率为 5%。

本公司孙公司滨州市华纺物业管理服务有限公司物业管理业务收入，自 2016 年 5 月 1 日起改

为征收增值税，适用于增值税小规模纳税人。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1） 根据财政部国家税务总局下发的财税（2014）150号文件《关于调整部分产品出口退

税率的通知》规定，公司出口产品退税率由16%提高至17%，本规定自2015年1月1日起执行。

（2）根据财政部、国家税务总局下发的财税（2015）34号文件《关于小型微利企业所得税优

惠政策的通知》规定，自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元(含20

万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。财税

（2015）99号《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》规定，自2015年10月1

日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，

其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

（3）根据财政部、国家税务总局下发的财税〔2013〕52号文件《财政部、国家税务总局关于

暂免征收部分小微企业增值税和营业税的通知》规定：对增值税小规模纳税人中月销售额不超过2

万元的企业或非企业性单位，暂免征收增值税。财税〔2014〕71号文件《财政部、国家税务总局

关于进一步支持小微企业增值税和营业税政策的通知》规定，对月销售额2万元(含本数，下同)

至3万元的增值税小规模纳税人，免征增值税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 0 0

银行存款 106,717,456.41 74,782,388.19

其他货币资金 386,397,572.50 387,956,640.09

合计 493,115,028.91 462,739,028.28

其中：存放在境外的款 525,715.80 1,281,801.94

项总额

其他说明

（1）其他货币资金 386,397,572.50 元（2016 年 12 月 31 日：387,956,640.09 元）系银行

承兑保证金（含受限制的保证金利息）、信用证保证金；

（2）存放在境外的款项为公司全资子公司华纺（美国）有限责任公司存放于其注册地美国

纽约的货币资金以及华纺商贸全资子公司汉依香港有限公司存放于其注册地香港的货币资金合

计数。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末转应收账款金额

商业承兑票据 28,012,148.05

合计 28,012,148.05

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2017 年半年度报告

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比例 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) (%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独 6,693,556.58 3.38 6,693,556.58 100.00 0.00 7,150,610.14 3.17 7,150,610.14 100 0

计提坏账准备的应收

账款

按信用风险特征组合 191,028,876.19 96.40 14,480,443.91 7.58 176,548,432.28 217,911,827.30 96.63 15,472,770.48 7.10 202,439,056.82

计提坏账准备的应收

账款

单项金额不重大但单 440,660.02 0.22 440,660.02 100.00 0.00 440,660.02 0.2 440,660.02 100 0

独计提坏账准备的应

收账款

合计 198,163,092.79 / 21,614,660.51 / 176,548,432.28 225,503,097.46 / 23,064,040.64 / 202,439,056.82

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2017 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

尼克公司 6,693,556.58 6,693,556.58 100.00% 对方已破产，预计清偿的可能性很小。

合计 6,693,556.58 6,693,556.58 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 174,484,497.39 8,724,224.86 5.00%

1至2年 1,833,772.29 183,377.23 10.00%

2至3年 9,211,733.62 1,381,760.04 15.00%

3至4年 1,225,472.08 245,094.42 20.00%

4至5年 654,826.91 327,413.46 50.00%

5 年以上 3,618,573.90 3,618,573.90 100.00%

合计 191,028,876.19 14,480,443.91

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

年末余额

计提比例

应收账款（按单位） 应收账款 坏账准备 (%) 计提理由

滨州市瑞恒新邦布业有 对方已破产，预计清偿的可能

限公司 440,660.02 440,660.02 100 性很小。

合 计 440,660.02 440,660.02 — —

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-1,449,380.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 108,844,820.97 元，占应收

账款年末余额合计数的比例为 54.93%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 5,442,241.05

元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 47,306,029.51 84.28 36,461,652.26 83.56

1至2年 8,616,429.71 15.35 6,964,588.36 15.96

2至3年 19,496.75 0.03 19,496.75 0.04

3 年以上 189,630.56 0.34 189,630.56 0.44

合计 56,131,586.53 100.00 43,635,367.93 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

超过一年以上的预付款项主要是预付北京起重运输机械设计研究院调试安装设备款。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 21,309,983.40 元，占预付账

款年末余额合计数的比例为 37.96%。

其他说明

□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2017 年半年度报告

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) 例(%)

单项金额重大并 67,089,626.14 73.81 65,236,100.38 97.24 1,853,525.76 67,089,626.14 54.1 65,236,100.38 97.24 1,853,525.76

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 22,806,397.95 25.09 5,131,230.30 22.50 17,675,167.65 55,923,466.84 45.09 5,327,310.58 9.53 50,596,156.26

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大 1,000,000.00 1.10 1,000,000.00 100.00 0.00 1,000,000.00 0.81 1,000,000.00 100 0

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 90,896,024.09 / 71,367,330.68 / 19,528,693.41 124,013,092.98 / 71,563,410.96 / 52,449,682.02

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2017 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款 计提比

其他应收款 坏账准备 计提理由

（按单位） 例

华诚投资管理有 9,267,628.82 7,414,103.06 80.00% 债务人已进入破产清算程序，预

限公司 计不能清偿的比例为 80%

浙江华纺呢绒有 49,321,997.32 49,321,997.32 100.00% 债务人经营情况恶化、已无清偿

限公司 能力

浙江湖州国豪印 8,500,000.00 8,500,000.00 100.00% 债务人经营情况恶化、已无清偿

染有限公司 能力

合计 67,089,626.14 65,236,100.38 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 8,119,533.02 405,976.65 5.00%

1至2年 2,673,508.57 267,350.86 10.00%

2至3年 3,403,209.07 510,481.36 15.00%

3至4年 1,914,493.32 382,898.66 20.00%

4至5年 5,965,780.85 2,982,890.43 50.00%

5 年以上 581,632.34 581,632.34 100.00%

合计 22,658,157.17 5,131,230.30

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

年末余额

计提

比例

其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 (%) 计提理由

对方已工商吊销，预计清偿

华康达服装有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100 的可能性很小。

合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 — —

组合中，采用个别认定计提坏账准备的

其他应收款

年末余额

组合名称 其他应收款 坏账准备

纳入合并范围内的关联方

及出口退税组合 148,240.78 不计提坏账

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2017 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-196,080.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

专项往来 88,224,432.13 91,619,921.28

出口退税 148,240.78 28,107,432.85

备用金及押金 2,412,418.51 4,174,806.18

代缴税款 110,932.67 110,932.67

合计 90,896,024.09 124,013,092.98

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项的 占其他应收款期末余额合 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄

性质 计数的比例(%) 期末余额

浙江华纺呢绒有 往来款 49,321,997.32 5 年以 54.26 49,321,997.32

限公司 上

华诚投资管理公 往来款 9,267,628.82 5 年以 10.20 9,267,628.82

司 内

浙江湖州国豪印 往来款 8,500,000.00 5 年以 9.35 8,500,000.00

染有限公司 上

济南海关驻滨州 保证金 3,732,809.15 1 年以 4.11 186,640.46

办事处 内

鞍山华芳纺织有 往来款 3,315,034.25 4-5 年 3.65 1,657,517.13

限公司

合计 / 74,137,469.54 / 81.57 68,933,783.73

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2017 年半年度报告

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 187,977,828.07 4,401,781.15 183,576,046.92 184,336,603.86 4,274,070.84 180,062,533.02

在产品 47,327,838.96 47,327,838.96 45,292,768.23 45,292,768.23

库存商品 361,520,205.51 17,244,295.33 344,275,910.18 339,348,566.07 16,235,290.29 323,113,275.78

委托加工物 16,079,561.49 16,079,561.49 25,897,928.97 25,897,928.97

资

开发成本 7,291,163.05 7,291,163.05 7,291,163.05 7,291,163.05

开发产品 44,634,973.93 44,634,973.93 42,930,348.06 42,930,348.06

合计 664,831,571.01 21,646,076.48 643,185,494.53 645,097,378.24 20,509,361.13 624,588,017.11

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或 期末余额

计提 其他 其他

转销

原材料 4,274,070.84 127,710.31 4,401,781.15

库存商品 16,235,290.29 1,009,005.04 17,244,295.33

合计 20,509,361.13 1,136,715.35 21,646,076.48

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税留抵税额 27,132,035.46 4,035,572.26

预缴税金 2,212,116.38 1,697,805.75

合计 29,344,151.84 5,733,378.01

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

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2017 年半年度报告

可供出售债务工 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00

具：

按成本计量的 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00

合计 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

账面余额 减值准备

在被投资单

被投资 本 本 本 本 本期现

位持股比例

单位 期 期 期 期 期 期 金红利

期初 期末 (%)

增 减 初 增 减 末

加 少 加 少

滨州农村商业 16,800.00 16,800.00 7

银行股份有限

公司

合计 16,800.00 16,800.00 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

滨州农村商业银行股份有限公司于于 2016 年 6 月 27 日取得金融许可证，2016 年 8 月 3

日注册成立，取得公司营业执照。本公司共计出资 1.68 亿元。

15、 持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况：

□适用 √不适用

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 6,553,335.85 6,553,335.85

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 6,553,335.85 6,553,335.85

（1）处置 6,553,335.85 6,553,335.85

（2）其他转出

4.期末余额

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 419,846.41 419,846.41

2.本期增加金额

（1）计提或摊销

3.本期减少金额 419,846.41 419,846.41

（1）处置 419,846.41 419,846.41

（2）其他转出

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 0 0

2.期初账面价值 6,133,489.44 6,133,489.44

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 685,322,496.08 865,109,501.46 14,003,643.32 28,565,169.39 1,593,000,810.25

2.本期增加金额 13,458,032.59 442,124.44 600,764.53 14,500,921.56

（1）购置 13,458,032.59 442,124.44 600,764.53 14,500,921.56

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 10,833,912.63 0 292,042.31 11,125,954.94

（1）处置或报废 1,443,895.92 292,042.31 1,735,938.23

(2）转在建工程 9,390,016.71 9,390,016.71

4.期末余额 685,322,496.08 867,733,621.42 14,445,767.76 28,873,891.61 1,596,375,776.87

二、累计折旧

1.期初余额 146,484,116.72 588,771,101.26 8,356,220.89 20,570,826.85 764,182,265.72

2.本期增加金额 10,163,730.20 24,123,740.89 650,603.18 1,314,095.64 36,252,169.91

（1）计提 10,163,730.20 24,123,740.89 650,603.18 1,314,095.64 36,252,169.91

3.本期减少金额 7,101,282.82 0 282,643.38 7,383,926.20

（1）处置或报废 603,514.88 282,643.38 886,158.26

(2）转在建工程 6,497,767.94 6,497,767.94

4.期末余额 156,647,846.92 605,793,559.33 9,006,824.07 21,602,279.11 793,050,509.43

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 528,674,649.16 261,940,062.09 5,438,943.69 7,271,612.50 803,325,267.44

2.期初账面价值 538,838,379.36 276,338,400.20 5,647,422.43 7,994,342.54 828,818,544.53

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2017 年半年度报告

减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

工业园区花 21,166,691.43 21,166,691.43 10,407,018.09 10,407,018.09

布真蜡基础

建设

工业园区家 4,371,327.78 4,371,327.78 3,889,296.01 3,889,296.01

纺床品、绗缝

建设

工业园区动 19,467,406.59 19,467,406.59 18,708,091.71 18,708,091.71

力区域建设

项目

动力公司设 17,471,283.85 17,471,283.85 13,988,503.16 13,988,503.16

备改造项目

工业园区厂 5,602,347.65 5,602,347.65 2,022,425.41 2,022,425.41

区基础建设

项目

综合车间改 0.00 0.00 346,915.34 346,915.34

造项目

工业园区立 196,849.54 196,849.54 0 0

体仓库建设

项目

家纺车间老 937,409.58 937,409.58 320,763.26 320,763.26

线改造

面二设备升 1,189,578.91 1,189,578.91 151,698.31 151,698.31

级改造

其他项目 4,166,823.48 4,166,823.48 539,698.74 539,698.74

合计 74,569,718.81 74,569,718.81 50,374,410.03 50,374,410.03

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2017 年半年度报告

本期转入 本期其 工程累计投 利息资 本期利息

期初 期末 工程 其中：本期利息资 资金

项目名称 预算数 本期增加金额 固定资产 他减少 入占预算比 本化累 资本化率

余额 余额 进度 本化金额 来源

金额 金额 例(%) 计金额 (%)

工业园区花布 128,976,700.00 10,407,018.09 10,759,673.34 21,166,691.43 153,639.30

真蜡基础建设

工业园区家纺 89,253,000 3,889,296.01 482,031.77 4,371,327.78 56,201.07

床品、绗缝建设

工业园区动力 50,000,000.00 18,708,091.71 759,314.88 19,467,406.59 603,272.74

区域建设项目

动力公司设备 6,000,000.00 13,988,503.16 3,482,780.69 17,471,283.85 383,495.80

改造项目

工业园区厂区 2,000,000.00 2,022,425.41 3,579,922.24 5,602,347.65 77,787.11

基础建设项目

6.5 万锭精梳紧 0.00

密纺纱生产线

技术改造项目

面二设备升级 1,150,000.00 151,698.31 45,151.23 196,849.54

改造

家纺车间老线 1,500,000.00 320,763.26 616,646.32 937,409.58

改造

工业园区立体 1,189,578.91 1,189,578.91 14,421.66

仓库建设项目

其他项目 886,614.08 3,280,209.40 4,166,823.48 36,382.55

合计 278,879,700.00 50,374,410.03 24,195,308.78 74,569,718.81 / / 1,325,200.23 / /

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2017 年半年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 企星软件 管理软件 商标使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 241,299,835.63 8,331,018.75 2,401,783.59 1,910,708.56 253,943,346.53

2.本期增加金 212,941.46 34,504.36 247,445.82

额

(1)购置 212,941.46 34,504.36 247,445.82

(2)内部研发

(3)企业合并增

加

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额 241,299,835.63 8,331,018.75 2,614,725.05 1,945,212.92 254,190,792.35

二、累计摊销

1.期初余额 22,137,464.29 3,123,882.39 457,150.84 1,575,475.50 27,293,973.02

2.本期增加金 3,088,055.76 416,550.90 99,206.82 205,710.64 3,809,524.12

额

（1）计提 3,088,055.76 416,550.90 99,206.82 205,710.64 3,809,524.12

3.本期减少金

额

(1)处置

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2017 年半年度报告

4.期末余额 25,225,520.05 3,540,433.29 556,357.66 1,781,186.14 31,103,497.14

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价 216,074,315.58 4,790,585.46 2,058,367.39 164,026.78 223,087,295.21

值

2.期初账面价 219,162,371.34 5,207,136.36 1,944,632.75 335,233.06 226,649,373.51

值

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

□适用 √不适用

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 998,897.54 249,640.22 998,897.54 249,640.22

合计 998,897.54 249,640.22 998,897.54 249,640.22

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2017 年半年度报告

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 114,137,915.19 114,137,915.19

可抵扣亏损 71,858,396.08 71,858,396.08

合计 185,996,311.27 185,996,311.27

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 年 61,900,443.39 83,646,144.00

2018 年 1,674,962.86 1,674,962.86

2019 年 4,348,620.72 4,681,466.42

2020 年 991,824.98 991,964.98

2021 年 2,942,544.13

合计 71,858,396.08 90,994,538.26 /

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付土地款 5,493,623.03 5,493,623.03

预付工程款 56,945,243.43 46,120,877.12

合计 62,438,866.46 51,614,500.15

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 279,098,600.00 244,016,640.00

保证借款 601,516,090.00 564,820,000.00

信用借款 40,000,000.00

合计 880,614,690.00 848,836,640.00

短期借款分类的说明：

①保证借款明细如下：

76 / 108

2017 年半年度报告

借款人 借款金额 担保单位

华纺股份有限公司 50,000,000.00 山东滨州交运集团有限责任公司

华纺股份有限公司 79,990,000.00 山东滨州亚光毛巾有限公司

华纺股份有限公司 274,876,000.00 愉悦家纺有限公司

华纺股份有限公司 116,650,090.00 滨州市国有资产经营有限公司

滨州华纺商贸有限公司 80,000,000.00 华纺股份有限公司

合计 601,516,090.00

②抵押借款明细如下：

借款人 借款金额 抵押物 备注

华纺股份有限公司 58,098,600.00 设备 详见本附注六、19

华纺股份有限公司 110,000,000.00 土地使用权、房产 详见本附注六、25

华纺股份有限公司 85,000,000.00 房产、机器设备、 详见本附注六、19；详见本附注六、

土地联合抵押 25

华纺股份有限公司 26,000,000.00 房产、机器设备、 详见本附注六、19；详见本附注六、

土地联合抵押 25；同时由山东滨州亚光毛巾有限

公司提供担保

合计 279,098,600.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 431,660,000.00 442,280,000.00

合计 431,660,000.00 442,280,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 266,039,705.96 295,657,895.83

1至2年 1,003,789.95 2,055,962.89

2至3年 440,114.45 746,841.53

77 / 108

2017 年半年度报告

3 年以上 3,903,167.06 5,185,062.42

合计 271,386,777.42 303,645,762.67

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

蓬莱华茂精细化工有限公司 2,639,170.00 货款

青岛基德进出口有限公司 318,952.19 货款

郓城县德隆纺织有限责任公司 224,434.45 货款

潍坊市贝瑞特水处理技术服务有 115,500.00 货款

限公司

合计 3,298,056.64 /

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 47,790,880.61 40,116,649.87

合计 47,790,880.61 40,116,649.87

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 2,183,567 140,981,408.57 142,805,647.84 359,327.73

二、离职后福利-设定提存 175,408.98 21,139,716.65 21,148,287.94 166,837.69

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计 2,358,975.98 162,121,125.22 163,953,935.78 526,165.42

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

78 / 108

2017 年半年度报告

一、工资、奖金、津贴 95,661.33 123,918,128.95 123,922,428.39 91,361.89

和补贴

二、职工福利费 2,791,343.23 2,791,343.23 0.00

三、社会保险费 52,623.15 8,725,659.31 8,736,180.36 42,102.10

其中：医疗保险费 42,569.20 7,311,418.97 7,331,434.20 22,553.97

工伤保险费 2,879.89 713,808.57 702,248.88 14,439.58

生育保险费 7,174.06 700,431.77 702,497.28 5,108.55

四、住房公积金 4,978.73 3,202,452.29 3,192,476.80 14,954.22

五、工会经费和职工教 2,030,303.79 2,343,824.79 4,163,219.06 210,909.52

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 2,183,567.00 140,981,408.57 142,805,647.84 359,327.73

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 16,017.02 20,440,210.48 20,366,802.19 89,425.31

2、失业保险费 159,391.96 699,506.17 781,485.75 77,412.38

合计 175,408.98 21,139,716.65 21,148,287.94 166,837.69

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 25,106.64 53,766.03

营业税

企业所得税 56,519.07 57,325.76

个人所得税 159,460.02 209,488.01

城市维护建设税 73,249.65 234,772.51

房产税 437,971.01 379,518.43

土地使用税 1,433,893.39 1,533,119.52

印花税 5,499.83 939,216.93

教育费附加 31,393.07 100,617.14

地方教育费附加 20,928.48 67,077.85

地方水利建设基金 10,464.23 33,538.95

合计 2,254,485.39 3,608,441.13

39、 应付利息

□适用 √不适用

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

79 / 108

2017 年半年度报告

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质保金 5,356,200.00 6,756,143.47

土地款 571,711.04 571,726.93

一年以上预收账款转入 3,769,577.41 3,769,577.41

代扣代缴税金 266,861.58 137,711.44

押金 1,604,870.29 1,688,152.57

代收款项 1,159,013.35 2,390,183.81

水电费 120,887.50 46,965.99

运费 2,397,300.37 3,261,635.03

其他 3,289,393.48 3,636,001.24

合计 18,535,815.02 22,258,097.89

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 91,087,691.30 82,849,999.96

合计 91,087,691.30 82,849,999.96

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 187,900,000.04 139,575,000.01

保证借款 50,000,000.00 70,000,000.00

80 / 108

2017 年半年度报告

减：一年内到期的长期借款（附 -91,087,691.30 -82,849,999.96

注六、43）

合计 146,812,308.74 126,725,000.05

长期借款分类的说明：

借款 借款 利率

贷款人 起始日 终止日 （%） 币种 年末余额 年初余额

浦发银行股份有限 人民

公司济南分行 2013-7-31 2017-7-1 5.78 币 0.00 20,000,000.00

人民

中国外贸金融租赁 2017-4-18 2020-4-15 5.46 币 50,000,000.00 0.00

远东国际租赁有限 人民

公司 2016-7-25 2018-7-25 5.33 币 18,400,000.00 34,200,000.00

中国工商银行滨城 2016-05.1 人民

支行 7 2021-5-13 5.23 币 50,000,000.00 50,000,000.00

中国工商银行滨城 人民

支行 2016-5-30 2021-5-13 5.23 币 84,000,000.00 84,000,000.00

平安国际融资租赁 人民

（天津）有限公司 2016-9-27 2018-9-26 4.85 币 13,632,899.32 21,375,000.01

平安国际融资租赁

（天津）有限公司 2017-1-4 2019-1-5 4.75 21,867,100.72 0.00

减：一年内到期的

长期借款 91,087,691.30 82,849,999.96

146,812,308.7 126,725,000.0

合计 4 5

注：浦发银行股份有限公司济南分行借款，本年度提前还款 2,000.00 万元，截至本年度余额为 0

万元。

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

81 / 108

2017 年半年度报告

47、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款：

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 3,650,000.00 3,650,000.00

合计 3,650,000.00 3,650,000.00 /

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/

助金额 业外收入金 与收益相关

额

2016 年 3,650,000.00 3,650,000.00 与收益相关

国家补

助大气

污染防

治专项

资金

合计 3,650,000.00 3,650,000.00 /

其他说明：

√适用 □不适用

项目 文号 文件名称

2016年国家补助大气污染防 滨财建指【2016】 关于下达2016年国家补助大气污染防治专项

治专项资金 28号 资金预算指标的通知

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

82 / 108

2017 年半年度报告

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 422,364,101.00 422,364,101.00

数

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本 652,122,753.72 652,122,753.72

溢价）

其他资本公积 2,719,134.47 2,719,134.47

合计 654,841,888.19 654,841,888.19

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

本期 减：前期 税后

期初 所得 计入其他 减：所 归属 期末

项目 税后归属于

余额 税前 综合收益 得税 于少 余额

母公司

发生 当期转入 费用 数股

额 损益 东

一、以后不

能重分类

进损益的

其他综合

收益

二、以后将 -1,672,971.53 445,123.79 -1,227,847.74

重分类进

损益的其

他综合收

益

外币财 -1,672,971.53 445,123.79 -1,227,847.74

务报表折

83 / 108

2017 年半年度报告

算差额

其他综合 -1,672,971.53 445,123.79 -1,227,847.74

收益合计

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 7,928,393.01 7,928,393.01

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 7,928,393.01 7,928,393.01

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司法、章程的规定，本公司按净

利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补

以前年度亏损或增加股本。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -236,366,490.17 -246,646,471.19

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 -236,366,490.17 -246,646,471.19

加：本期归属于母公司所有者的净 7,665,317.45 6,002,644.29

利润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 -228,701,172.72 -240,643,826.90

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

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2017 年半年度报告

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,292,309,538.59 1,209,005,439.30 1,071,030,802.42 992,710,859.34

其他业务 18,549,010.24 14,045,461.74 9,863,749.71 7,328,127.51

合计 1,310,858,548.83 1,223,050,901.04 1,080,894,552.13 1,000,038,986.85

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 167.97 49,139.08

城市维护建设税 1,981,396.99 1,021,498.14

教育费附加 849,170.13 729,641.48

资源税

房产税 2,283,312.32 0

土地使用税 2,779,461.85 0

车船使用税 3,305.40 0

印花税 907,389.90 0

地方教育费附加 566,113.43 0

地方水利建设基金 283,056.70 145,928.31

合计 9,653,374.69 1,946,207.01

其他说明：

根据财政部《增值税会计处理规定》(财会[2016]22 号)的通知，从 2016 年 5 月 1 日起将管

理费用科目税金统一在税金及附加科目中进行核算。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运杂费 5,823,297.77 8,281,170.35

薪酬 6,107,953.10 5,582,599.78

销售佣金 1,035,278.77 1,212,996.02

业务费 2,377,287.83 1,840,867.64

招待费 1,095,633.05 1,193,229.08

检测费 549,322.06 460,868.17

展览费 2,039,929.95 1,780,947.97

小车费 178,505.00 134,112.00

其他 4,227,951.37 3,656,422.45

合计 23,435,158.9 24,143,213.46

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资 9,211,547.62 7,036,270.77

租赁费 3,366,149.98 2,518,112.15

折旧费 4,556,515.16 3,422,172.40

85 / 108

2017 年半年度报告

税金 1,800.00 5,784,080.05

福利基金 3,030,492.70 1,731,806.48

机物料 2,099,399.93 2,183,280.34

技术开发费 1,177,790.01 1,031,874.89

劳动保险金 1,863,475.36 2,032,438.70

公司经费 418,883.31 338,703.67

业务招待费 1,003,621.74 766,069.99

其他 856,284.11 -177,471.67

合计 27,585,959.92 26,667,337.77

65、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 20,892,886.74 21,572,939.51

减：利息收入 -2,362,641.19 -1,062,177.03

汇兑损益 1,403,872.35 -4,621,549.14

银行手续费 4,912,929.05 3,601,080.43

其他 -488,701.83 -285,840.91

合计 24,358,345.12 19,204,452.86

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -1,645,238.78 1,625,196.05

二、存货跌价损失 1,136,715.35 1,180,977.85

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 -508,523.43 2,806,173.90

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

□适用 √不适用

69、 营业外收入

营业外收入情况

86 / 108

2017 年半年度报告

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

政府补助 4,341,696.00 612,600.00 4,341,696.00

其他 55,081.48 254,976.78 55,081.48

合计 4,396,777.48 867,576.78 4,396,777.48

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

出口信用保险保费 112,600.00 与收益相关

补贴资金

融资奖励资金 4,000,000.00 500,000.00 与收益相关

中小企业公共服务 300,000.00 0 与收益相关

平台补助

展会补助 41,696.00 0 与收益相关

合计 4,341,696.00 612,600.00

其他说明：

□适用 √不适用

70、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 9,398.93 478,400.11 9,398.93

失合计

其中：固定资产处置 9,398.93 478,400.11 9,398.93

损失

对外捐赠 50,000.00

其他 0.01 206,636.58 0.01

合计 9,398.94 735,036.69 9,398.94

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 5,393.68 218,076.08

递延所得税费用

合计 5,393.68 218,076.08

87 / 108

2017 年半年度报告

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 7,670,711.13

按法定/适用税率计算的所得税费用

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 5,393.68

其他说明：

□适用 √不适用

72、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 2,362,641.19 1,674,643.20

政府补贴 4,341,696.00 612,600.00

保证金 2,866,000.00 3,263,074.98

罚款收入 54,742.58 35,144.90

租赁收入 139,579.05 663,791.00

其他 1,350,579.6 4,458,481.85

合计 11,115,238.42 10,707,735.93

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运费 8,490,348.16 8,281,170.35

保证金 7,290,000.00 6,187,000.00

机物料 2,099,399.93 2,183,280.34

租赁费 3,490,383.06 2,518,112.15

招待费 2,359,363.90 1,959,299.07

办公费 423,612.90 1,239,863.44

中介费 1,038,544.62 1,212,996.02

保险费 916,334.31 846,247.21

快递费 1,132,554.47 973,064.45

技术开发费 1,177,790.01 1,031,874.89

88 / 108

2017 年半年度报告

检测费 527,892.44 460,868.17

差旅费 502,274.07 601,004.20

展览费 841,623.60 628,951.27

公司经费 172,235.44 338,703.67

其他 5,308,657.72 6,048,939.30

合计 35,771,014.63 34,511,374.53

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

承兑贴现

收回支付的保证金 387,956,640.09 418,210,805.92

合计 387,956,640.09 418,210,805.92

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

贷款手续费 6,400,094.78 3,484,071.22

保证金 386,397,572.50 422,700,000.00

合计 392,797,667.28 426,184,071.22

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 7,665,317.45 6,002,644.29

加：资产减值准备 -508,523.43 2,806,173.90

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,358,836.04 32,544,054.58

无形资产摊销 4,341,545.29 3,740,809.90

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 9,398.93 478,400.11

“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 24,358,345.12 19,204,452.86

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

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2017 年半年度报告

存货的减少（增加以“－”号填列） -18,597,477.42 -78,723,190.60

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 46,315,394.55 -12,029,631.56

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -51,205,028.74 64,452,517.29

其他

经营活动产生的现金流量净额 48,737,807.79 38,476,230.77

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 106,717,456.41 59,769,347.55

减：现金的期初余额 74,782,388.19 65,872,654.26

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 31,935,068.22 -6,103,306.71

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 106,717,456.41 74,782,388.19

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款 106,717,456.41 74,782,388.19

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 106,717,456.41 74,782,388.19

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 386,397,572.50 承兑保证金、信用证保证金

90 / 108

2017 年半年度报告

合计 /

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 464,696,282.48

其中：美元 2,586,286.83 6.641 17,175,530.81

应收账款 179,217,865.58

其中：美元 26,444,234.43 6.641 175,610,785.47

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

政府补助 4,000,000.00 融资奖励资金 4,000,000.00

政府补助 300,000.00 中小企业公共服务平台补助 300,000.00

政府补助 41,696.00 展会补助 41,696.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明

80、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

91 / 108

2017 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

92 / 108

2017 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

滨州华纺 山东滨州市 山东滨州市 房地产 100 设立、购买

置业有限

责任公司

*滨州市华 山东滨州市 山东滨州市 服务业 100 设立

纺物业管

理服务有

限公司

上海英侬 上海 上海 纺织业 100 设立、购买少

纺织有限 数股权

公司

滨州华纺 山东滨州市 山东滨州市 金融业 100 设立

投资有限

公司

滨州华创 山东滨州市 山东滨州市 信息传输、 100 设立、购买少

网络科技 软件和信息 数股权

有限公司 技术服务业

滨州华纺 山东滨州市 山东滨州市 贸易 100 设立

商贸有限

公司

*汉依香港 香港 香港 贸易 100 设立

有限公司

华纺（美 美国 美国 贸易 100 设立、购买少

国）有限责 数股权

任公司

滨州霄霓 山东滨州市 山东滨州市 纺织业 100 设立

家纺有限

公司

滨州华纺 山东滨州市 山东滨州市 纺织品设 100 设立

工程技术 计、检测、

研究院有 技术研究和

限公司 工程技术服

务

滨州华瑞 山东滨州市 山东滨州市 贸易 100 设立

达贸易有

限公司

本公司对下属子公司持股比例均为 100%，其中带*为孙公司。

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

93 / 108

2017 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

94 / 108

2017 年半年度报告

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

滨州国资公 滨州 资产经营、资 3,100 15.31 15.31

司 本运营

本企业最终控制方是滨州市国资委。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

汇达资产托管有限责任公司 参股股东

山东滨州印染集团有限责任公司 参股股东

山东滨州印染集团进出口有限公司 股东的子公司

滨州兴业投资有限公司 股东的子公司

滨州诚帮典当有限公司 股东的子公司

滨州兴业文化发展有限公司 股东的子公司

滨州兴业置业有限公司 股东的子公司

滨州兴业物业管理有限公司 股东的子公司

滨州兴业物流有限公司 股东的子公司

滨州兴业商贸有限公司 股东的子公司

青岛保税港区鼎恒国际贸易有限公司 股东的子公司

山东滨州市春华服饰有限公司 股东的子公司

山东滨州碧绿包装材料有限公司 股东的子公司

滨州飞龙科技发展有限公司 股东的子公司

滨州农村商业银行股份有限公司 其他

滨州农村商业银行股份有限公司系我公司董事、总会计师担任该公司董事。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

滨印集团 辅助材料 225,641.03

95 / 108

2017 年半年度报告

滨印集团 综合服务费 426,753.49 448,796.82

滨印集团 复印、其他 7,182.50

滨州兴业物业管理有限公 复印 11,698.79 2,985.43

司

滨印集团 厂区生活用水 108,144.42 104,091.20

山东滨州印染集团进出口 坯布、棉纱 10,544,908.15 11,610,725.03

有限公司

滨州飞龙科技发展有限公 辅助材料 1,333,388.09 1,217,177.75

司

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

滨印集团 电 335,369.98 255,228.97

山东滨州印染集团进出口 色布、棉纱 1,215,773.28 12,900,382.17

有限公司

滨州飞龙科技发展有限公 辅助材料、能源 45,939.69 106,214.92

司

滨州兴业文化发展有限公 家纺、服装 0 833.33

司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

滨印集团 综合营销楼 418,160.58 439,068.60

滨印集团 单身公寓楼 180,914.28 189,960.00

山东滨州印染集团 办公楼 47,619 49,999.98

进出口有限公司

滨州兴业置业有限 土地使用权 68,571.42 71,650.49

公司

关联租赁情况说明

96 / 108

2017 年半年度报告

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

愉悦家纺 2,000.00 2017.01.13 2018.01.12 否

愉悦家纺 2,000.00 2017.03.24 2018.03.24 否

愉悦家纺 3,950.98 2015.09.24 2020.08.21 否

愉悦家纺 5,000.00 2017.03.28 2018.03.27 否

愉悦家纺 3,000.00 2017.03.31 2018.03.30 否

愉悦家纺 4,000.00 2016.07.04 2017.07.04 否

愉悦家纺 2,000.00 2017.06.19 2017.12.19 否

愉悦家纺 3,000.00 2017.04.28 2018.04.27 否

愉悦家纺 3,000.00 2017.06.29 2018.06.29 否

交运集团 2,000.00 2016.12.16 2017.12.16 否

交运集团 3,000.00 2016.12.02 2017.09.28 否

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

滨州市国有资产 50,000,000.00 2016.08.08 2017.07.28 否

经营有限公司

滨州市国有资产 15,000,000.00 2017.02.14 2017.08.14 否

经营有限公司

滨州市国有资产 21,770,000.00 2017.03.07 2017.09.01 否

经营有限公司

滨州市国有资产 10,000,000.00 2017.03.14 2017.09.14 否

经营有限公司

滨州市国有资产 14,480,000.00 2017.04.11 2017.10.08 否

经营有限公司

滨州市国有资产 12,400,000.00 2017.04.11 2017.10.08 否

经营有限公司

滨州市国有资产 18,000,000.00 2017.01.19 2018.01.17 否

经营有限公司

山东滨州印染集 50,000,000.00 2016.05.17 2021.05.13 否

团有限责任公司

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

97 / 108

2017 年半年度报告

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

山东滨州印染 181,309.40 9,065.47 0 0

应收账款 集团有限责任

公司

滨州兴业物流 27,783.6 1,389.18 0

应收账款

有限公司

滨州兴业物流 52,400.40 0

预付账款

有限公司

滨州兴业文化 86,950.82 4,347.54 96,677.85 4,833.89

其他应收款

发展有限公司

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

滨州飞龙科技发展有 0 451,704.07

应付账款

限公司

山东滨州印染集团进 0 258,335.76

应付账款

出口有限公司

山东滨州印染集团有 100,352.12 112,690.61

应付账款

限责任公司

山东滨州印染集团进 1,673,033.43 95,480.84

预收款项

出口有限公司

滨州兴业文化发展有 385.76 385.76

预收款项

限公司

滨州兴业物流有限公 0 24,616.80

预收款项

司

滨州兴业文化发展有 86,565.06 0

应付账款

限公司

山东滨州印染集团进 0 21,620.38

其他应付款

出口有限公司

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

98 / 108

2017 年半年度报告

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

银行存款 滨州农村商业银行股份有限公司 37,797,007.07 655,018.91

应付票据 滨州农村商业银行股份有限公司 10,000,000.00

短期借款 滨州农村商业银行股份有限公司 18,000,000.00

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

99 / 108

2017 年半年度报告

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2017 年半年度报告

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 计提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单 项 金 6,693,556.58 3.38 6,693,556.58 100.00 0.00 7,150,610.14 3.17 7,150,610.14 100 0

额 重 大

并 单 独

计 提 坏

账 准 备

的 应 收

账款

按 信 用 191,028,876.19 96.40 14,480,443.91 7.58 176,548,432.28 217,911,827.30 96.63 15,472,770.48 7.1 202,439,056.82

风 险 特

征 组 合

计 提 坏

账 准 备

的 应 收

账款

单 项 金 440,660.02 0.22 440,660.02 100.00 0.00 440,660.02 0.2 440,660.02 100 0

额 不 重

大 但 单

独 计 提

坏 账 准

备 的 应

收账款

合计 198,163,092.79 / 21,614,660.51 / 176,548,432.28 225,503,097.46 / 23,064,040.64 / 202,439,056.82

101 / 108

2017 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单

计提比

位） 应收账款 坏账准备 计提理由

例

6,693,556.58 6,693,556.58 100.00% 对方已破产，预计清偿的可能性很

尼克公司

小。

合计 6,693,556.58 6,693,556.58 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 174,484,497.39 8,724,224.86 5.00%

1至2年 1,833,772.29 183,377.23 10.00%

2至3年 9,211,733.62 1,381,760.04 15.00%

3至4年 1,225,472.08 245,094.42 20.00%

4至5年 654,826.91 327,413.46 50.00%

5 年以上 3,618,573.90 3,618,573.90 100.00%

合计 191,028,876.19 14,480,443.91

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

单项金额不重大但单独计提坏账准备的

应收款项

应收账款（按单位） 年末余额

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

(%)

滨州市瑞恒新邦布业有 440,660.02 440,660.02 100 对方已破产，预计清偿的可能

限公司 性很小。

合计 440,660.02 440,660.02 — —

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-1,449,380.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

102 / 108

2017 年半年度报告

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 108844820.97 元，占应收账

款年末余额合计数的比例为 54.93%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 5,442,241.05 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

103 / 108

2017 年半年度报告

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比例 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) (%) (%) 例(%)

单项金额 67,089,626.14 73.81 65,236,100.38 97.24 1,853,525.76 67,089,626.14 54.1 65,236,100.38 97.24 1,853,525.76

重大并单

独计提坏

账准备的

其他应收

款

按信用风 22,806,397.95 25.09 5,131,230.30 22.50 17,675,167.65 55,923,466.84 45.09 5,327,310.58 9.53 50,596,156.26

险特征组

合计提坏

账准备的

其他应收

款

单项金额 1,000,000.00 1.10 1,000,000.00 100.00 0.00 1,000,000.00 0.81 1,000,000.00 100 0

不重大但

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

合计 90,896,024.09 / 71,367,330.68 / 19,528,693.41 124,013,092.98 / 71,563,410.96 / 52,449,682.02

104 / 108

2017 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按

其他应收款 坏账准备 计提比 计提理由

单位）

例

华诚投资管理有 9,267,628.82 7,414,103.06 80.00% 债务人已进入破产清算程序，预

限公司 计不能清偿的比例为 80%

浙江华纺呢绒有 49,321,997.32 49,321,997.32 100.00% 债务人经营情况恶化、已无清偿

限公司 能力

浙江湖州国豪印 8,500,000.00 8,500,000.00 100.00% 债务人经营情况恶化、已无清偿

染有限公司 能力

合计 67,089,626.14 65,236,100.38 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 8,119,533.02 405,976.65 5.00%

1至2年 2,673,508.57 267,350.86 10.00%

2至3年 3,403,209.07 510,481.36 15.00%

3至4年 1,914,493.32 382,898.66 20.00%

4至5年 5,965,780.85 2,982,890.43 50.00%

5 年以上 581,632.34 581,632.34 100.00%

合计 22,658,157.17 5,131,230.30

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

单项金额不重大但单独计提坏账准备的

应收款项

其他应收款（按单位） 年末余额

其他应收款 坏账准备 计提比 计提理由

例(%)

华康达服装有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100 对方已工商吊销，预计清

偿的可能性很小。

合计 1,000,000.00 1,000,000.00 — —

组合中，采用个别认定计提坏账准备的其

他应收款

组合名称 年末余额

其他应收款 坏账准备

纳入合并范围内的关联 148,240.78 不计提坏账

方及出口退税组合

105 / 108

2017 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-196,080.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

专项往来 88,224,432.13 91,619,921.28

出口退税 148,240.78 28,107,432.85

备用金及押金 2,412,418.51 4,174,806.18

代缴税款 110,932.67 110,932.67

合计 90,896,024.09 124,013,092.98

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项的 占其他应收款期末余额 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄

性质 合计数的比例(%) 期末余额

浙江华纺呢绒 往来 49,321,997.32 5 年以 54.26 49,321,997.32

有限公司 款 上

华诚投资管理 往来 9,267,628.82 5 年以 10.20 9,267,628.82

公司 款 内

浙江湖州国豪 往来 8,500,000 5 年以 9.35 8,500,000.00

印染有限公司 款 上

济南海关驻滨 往来 3,732,809.15 1 年以 4.11 186,640.46

州办事处 款 内

鞍山华芳纺织 往来 3,315,034.25 4-5 年 3.65 1,657,517.13

有限公司 款

合计 / 74,137,469.54 / 81.57 68,933,783.73

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

106 / 108

2017 年半年度报告

减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 70,931,235.69 70,931,235.69 70,931,235.69 70,931,235.69

对联营、合营企业

投资

合计 70,931,235.69 70,931,235.69 70,931,235.69 70,931,235.69

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期 本期 本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 期末余额

增加 减少 减值准备 期末余额

滨州华纺置业有限 10,000,000.00 10,000,000.00

责任公司

上海英侬纺织有限 5,000,000.00 5,000,000.00

公司

滨州华纺投资有限 30,000,000.00 30,000,000.00

公司

滨州华纺商贸有限 10,000,000.00 10,000,000.00

公司

华纺（美国）有限责 2,831,235.69 2,831,235.69

任公司

滨州华创网络科技 10,000,000.00 10,000,000.00

有限公司

滨州霄霓家纺有限 2,000,000.00 2,000,000.00

公司

滨州华纺工程技术 100,000.00 100,000.00

研究院有限公司

滨州华瑞达贸易有 1,000,000.00 1,000,000.00

限公司

合计 70,931,235.69 70,931,235.69

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,276,003,170.09 1,196,065,633.78 1,040,525,259.55 968,480,546.21

其他业务 12,158,212.00 7,903,538.12 10,185,334.05 7,599,330.60

合计 1,288,161,382.09 1,203,969,171.9 1,050,710,593.60 976,079,876.81

5、 投资收益

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -9,398.93

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 4,341,696

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,081.47

合计 4,387,378.54

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

每股收益

加权平均净资

报告期利润 基本每股收 稀释每股收

产收益率（%）

益 益

归属于公司普通股股东的净利润 0.90 0.02 0.02

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.39 0.01 0.01

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

载有董事长签名的2016年半年度报告及摘要正本文件

载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表

报告期内中国证监会指定期刊上披露过的所有公告文本

董事长：王力民

董事会批准报送日期：2017 年 8 月 22 日

修订信息

□适用 √不适用

108 / 108

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