川大智胜：2017年半年度报告_股票频道

四川川大智胜软件股份有限公司

2017 年半年度报告

股票简称：川大智胜

股票代码：002253

披露时间：2017 年 8 月 16 日

第一节重要提示和释义 ........................................................................................ - 1 -

第二节公司简介和主要财务指标 ........................................................................ - 3 -

第三节公司业务概要 ............................................................................................ - 5 -

第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................ - 9 -

第五节重要事项 .................................................................................................. - 20 -

第六节股份变动及股东情况 .............................................................................. - 25 -

第七节优先股相关情况 ...................................................................................... - 28 -

第八节董事、监事、高级管理人员情况.......................................................... - 29 -

第九节公司债相关情况 ...................................................................................... - 30 -

第十节财务报告 .................................................................................................. - 31 -

第十一节备查文件目录 .................................................................................... - 105 -

第十二节其他报送数据 .................................................................................... - 106 -

四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节重要提示和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人游志胜、主管会计工作负责人胡清娴及会计机构负责人(会计主

管人员)蒋红莉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名

万虎高董事出差郑念新

刘阳独立董事出差范自力

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈诉，属于计划性事项，不构成公司

对投资者的实质承诺，敬请投资者对此保持足够的风险认识，注意投资风险。

公司可能面临的风险详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“十、

公司面临的风险和应对措施”。

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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释义

释义项指释义内容

公司或本公司指四川川大智胜软件股份有限公司

元、万元指人民币元、人民币万元

报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

智胜视科指四川智胜视科航空航天技术有限公司

力攀投资指四川力攀投资咨询有限责任公司

系统集成公司指四川川大智胜系统集成有限公司

华图公司指四川华控图形科技有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称川大智胜股票代码 002253

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称四川川大智胜软件股份有限公司

公司的中文简称川大智胜

公司的外文名称 Wisesoft Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 Wisesoft

公司的法定代表人游志胜

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名王洋吴俊杰

联系地址四川省成都市武科东一路 7 号四川省成都市武科东一路 7 号

电话 028-68724787 028-68727816

传真 028-84173422 028-84173422

电子信箱 wangyangcdzs@163.com www_yyw@163.com

三、其他情况

（一）公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期

无变化，具体可参见 2016 年年报。

（二）信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站

的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司不存在追溯调整或重述以前年度会计数据。

本报告期比上年同

本报告期上年同期

期增减

营业收入（元） 97,624,422.21 142,467,211.62 -31.48%

归属于上市公司股东的净利润（元） 13,703,585.17 13,537,487.62 1.23%

归属于上市公司股东的扣除非经常

10,529,141.03 11,564,664.17 -8.95%

性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 296,324.84 -45,078,950.23 100.66%

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基本每股收益（元/股） 0.0607 0.0600 1.17%

稀释每股收益（元/股） 0.0607 0.0600 1.17%

加权平均净资产收益率 1.06% 1.06% 0.00%

本报告期末比上年

本报告期末上年度末

度末增减

总资产（元） 1,492,939,615.10 1,516,533,414.18 -1.56%

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,271,140,949.01 1,284,512,495.24 -1.04%

五、境内外会计准则下会计数据差异

（一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利

润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利

润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-5,475.40

值准备的冲销部分）

此项占归属于上市公司股东的净利润的

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 27.51%，比上年同期增长 401.30%，主要

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,770,118.98 系本期确认的与收益相关的政府补助增

受的政府补助除外）加所致。公司的政府补助均为与主营业

务及研发投入相关的补助。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,163.96

减：所得税影响额 563,531.42

少数股东权益影响额（税后） 11,504.06

合计 3,174,444.14 --

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1

号—非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目

的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司主要经营模式没有发生重大变化，公司从事的主要业务情

况介绍如下：

（一）空中交通管理（简称“空管”）

报告期内，未有重大变化，参见 2016 年年报。

（二）飞行模拟

公司的飞行模拟业务包括：

1. 飞行模拟机培训服务

报告期内，培训服务业务模式未有重大变化，参见 2016 年年报。

由于公司 4 台 D 级飞行模拟机均已投入培训业务，该类收入较去年同期有

大幅度增长。

2. 飞行模拟产品销售

报告期内，飞行模拟产品业务模式未有重大变化，参见 2016 年年报。

2016 年签订合同超过 4,000 万元，在 2017 年逐步交付用户。

（三）智能化图像识别和合成

公司智能化图像识别与合成业务包括：基于车辆自动识别的城市智能交通、

三维人脸照相机和人脸自动识别产品、智能型实时互动虚拟现实产品 3 方面。

1. 基于车辆自动识别的城市智能交通

报告期内，预计车辆自动识别的城市智能交通业务模式未有重大变化，参

见 2016 年年报。

2. 高精度三维人脸照相机和人脸自动识别产品

报告期内，高精度三维人脸识别和人脸自动识别产品仍按计划处于工程样

机和产品样机开发阶段。

除继续在成都铁路局 20 多个通道进行人证合一自动查验试用外，报告期内，

最新进展包括：公司的人脸识别产品在北京师范大学学生宿舍人脸识别门禁系

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统进行了试用，效果显著，媒体纷纷进行了报道。该类产品在省内外建设项目

中签订合同，正式进入市场。

3. 智能化虚拟现实产品

完成多人互动检测技术、多个互动体验节目和 VR 科普教室产品的研发，正

在进行产品化开发。

（四）信息化

报告期内，信息化产品业务模式未有重大变化，参见 2016 年年报。

二、主要资产重大变化情况

（一）主要资产重大变化情况

报告期内，公司主要资产无重大变化。

（二）主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

2016 年末，公司进一步在人工智能领域进行战略布局，2017 年上半年，公

司深化改革，加大激励机制。

（一）机构调整，提高管理效率

报告期内，公司致力于将原有金字塔式的管理结构向扁平化转变，减少管

理层级，具体做法为打破原来事业部的模式，根据不同的细分业务领域，组建

若干团队，在团队筹建时，将团队的各级岗位设定，把业绩指标任务落实到具

体团队，将岗位和目标与激励挂钩。该项举措，将使团队人员可以较好地进行

自我定位，团队目标明确，可考核，很大程度上提高公司的管理效率。

（二）筹划内部激励，助力公司创新创业

报告期内，公司进行了激励筹划，该项工作将进一步建立和完善公司长效

激励机制，充分调动公司董事、高级管理人员、中层管理人员以及核心技术（业

务）骨干积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一

起，促进公司持续、稳健、快速的发展，增强公司的竞争力。

同时，进一步完善目标考核制度，激发公司及控股子公司管理团队和核心

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技术（业务）骨干的积极性和创造力，保证公司战略的顺利实施。

（三）基于人工智能的高端自动化空管系统取得突破性进展

国务院于 2017 年 7 月 20 日印发《新一代人工智能发展规划》以下简称“《规

划》）”，提出了面向 2030 年我国新一代人工智能发展的指导思想、战略目标、

重点任务和保障措施，部署构筑我国人工智能发展的先发优势，国家已经将人

工智能的发展提到了国家战略的高度。公司早在 2016 年开始布局人工智能在空

管方面的应用。同时，在公司 2016 年年度董事会上，审议通过《关于开发基于

人工智能的新一代自动化空管系统赶超国家先进水平的议案》，主要致力于实现

自动化空管从 SAE0.0 到 SAE3.0，能把“人在一线指挥”变为“机器指挥、人

工监督”，管制员监督处于二线监督地位，工作负荷相对减轻，可以集中精力应

对复杂和特殊情况，大幅减少“忙中出错”的概率。

针对自动化空管系统达到 SAE3.0 的技术关键主要包括两点：（1）管制通话

的实时识别理解、决策和应答；（2）基于大数据、深度学习等新一代人工智能

技术的决策支持。由于空地通话专业术语、缩略语和约定俗成的表达多，技术

条件不成熟，之前多是基于小数据的专家系统，并非基于大数据和深度学习的

人工智能等诸多原因，进展缓慢，

自动化空管从 SAE0.0 到 SAE3.0 是一个重大跨越，国外也刚起步，都在同

一起跑线上，并且没有国内持续有力的大数据支持，国外公司也无法完成，必

须通过国内大数据支持，空管行业与厂家合作，才能做好。公司成立了专门团

队开发“自动化空管指挥”关键技术“管制通话的实时识别理解、决策和应答”，

已取得了突破性进展，经人工整理 100 万条通话数据，识别正确率由 70%上升

到 95.20%，预计训练数据再增加 10 倍，到 1,000 万条。下一步，将辅助欧洲公

司在国内推进 AMAN、DMAN、协同流量管理等决策支持系统的同时，自主开

发新一代基于大数据和深度学习的智能决策系统，开发“管制教员机器人”，为

开发空管机器人做准备。

（四）低空开放势在必行，低空天网大有可为

四川省于 2017 年试点低空空域管理改革，公司在低空开放的技术保证上

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早已有所储备，5 年前就开始“低空天网”的研究和开发。2011 年起，依靠公

开增发募集资金 5,000 万元投入“低空空域监视管理和服务系统”开发，研制低

空天网的关键设备“三坐标低空雷达”，能满足低空监视管理与服务，以及重要

场所空域非法入侵监视、预警和追责等需求。

同时，公司在原有获得 2005 年国家科技进步一等奖“CDZS 系列空中交通

管制中心系统”核心技术的基础上开发了低空天网的另一核心技术“大范围低

空雷达实时组网融合技术”。

采用上述两项关键技术建设的“低空天网”将在四川省低空空域管理改革

试点中大有可为。

（五）资质和知识产权支撑主营业务发展

报告期内，公司进行了计算机信息系统集成和服务一级资质换证（三年一

换），由于公司在计算机信息系统集成和服务方面的业绩，并且承担了多项国家

重大专项工程任务，行业地位及影响力突出，公司于 2017 年 6 月通过换证评审，

取得证书。

同时，公司完成了电子工程和建筑智能化资质的升级工作，取得了电子工

程和建筑智能化一级资质，在今后可以参与更大范围该类项目的投标竞争。

公司新获授权发明 6 专利项，累计可使用发明专利达到 69 项。

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第四节经营情况讨论与分析

一、概述

（一）半年度主要财务指标

报告期内，公司业绩持续稳定增长，2017 年半年度经营业绩及主要财务指

标请参阅“第二节公司简介和主要财务指标”中“四、主要会计数据和财务指标”。

（二）半年度主要业务概述

1. 定向增发募投两个项目进展顺利，开始产生效益

2015 年 11 月公司定向增发 4.5 亿元，主要投向两个项目：D 级飞行模拟

机增购及模拟训练中心建设、高精度三维全脸照相机与三维人脸识别系统产业

化。

（1）D 级飞行模拟机增购及模拟训练中心建设

计划购置的两台 A 320 D 级飞行模拟机，都于 2016 年通过民航总局验收颁

证并投入培训服务。截至报告日，公司已有四台 A320 D 级飞行模拟机投入培训

服务，将为公司业绩持续增长做出重要贡献。

（2）高精度三维全脸照相机与三维人脸识别系统产业化

报告期内，在已经完成的原理样机和应用样机的基础上，正在进行工程样

机及产品样机开发，预计能按计划完成并投入市场。

公司的人脸识别产品在四川大学及北京师范大学学生宿舍人脸识别门禁系

统进行了试用，效果显著，媒体纷纷进行了报道。该类产品在省内外项目建设

中签订合同，正式进入市场。

公司参与的 2016 年度国家重点研发计划项目“法定身份管理关键技术研究

与应用示范”年度会议于 2017 年 6 月在公司顺利召开，来自公安部第一研究所

及下属企业、公安部物证鉴定中心、清华大学、北京交通大学等科研机构的专

家领导对公司在三维人脸识别领域的成绩给予了充分肯定。

2. 新签合同陆续交付，实现收入

2016 年，公司空管相关领域新签合同总额突破 1.5 亿元，创公司传统空管

领域新签合同 10 年来的新高，2017 年上半年，新签合同陆续交付，实现收入。

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3. 继续承担的国家重大专项工程任务

继续承担的移动航空管制系统任务进展顺利。

二、主营业务分析

（一）主要财务数据同比变动情况及说明

（1）主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减

营业收入 97,624,422.21 142,467,211.62 -31.48%

营业成本 64,579,574.97 104,221,274.60 -38.04%

销售费用 5,466,660.33 7,488,971.79 -27.00%

管理费用 17,290,688.05 17,927,686.51 -3.55%

财务费用 -2,037,643.57 -1,880,222.00 -8.37%

所得税费用 2,426,048.75 2,336,779.67 3.82%

研发投入 32,172,390.36 20,050,566.55 60.46%

经营活动产生的现金流量净额 296,324.84 -45,078,950.23 100.66%

投资活动产生的现金流量净额 -35,923,961.90 -52,847,778.47 32.02%

筹资活动产生的现金流量净额 -23,733,418.88 -50,605,192.88 53.10%

现金及现金等价物净增加额 -59,361,055.94 -148,531,921.58 60.03%

税金及附加 1,777,715.94 -105,547.99 1,784.27%

其他收益 3,120,060.50 0.00

（2）相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

营业收入，本期较上年同期减少 4,484.28 万元，同比下降 31.48%，主要系

与上年同期相比，本期合并范围减少了系统集成公司，系统集成公司上年同期

的营业收入为 3,988.32 万元；

营业成本，本期较上年同期减少 3,964.17 万元，同比下降 38.04%，主要系

与上年同期相比，本期合并范围减少了系统集成公司，系统集成公司上年同期

的营业成本为 3,337.26 万元；

研发投入，本期较上年同期增加 1,212.18 万元，同比增长 60.46%，主要系

本期加大研发投入所致；

经营活动产生的现金流量净额，本期较上年同期增加 4,537.53 万元，同比

增长 100.66%，主要系本期收到科技部重大仪器专项拨款 1,520 万元，以及上年

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同期支付模拟机进口增值税 1,519.33 万元共同影响所致；

投资活动产生的现金流量净额，本期较上年同期增加 1,692.38 万元，同比

增长 32.02%，主要系上年同期处置子公司系统集成公司所致；

筹资活动产生的现金流量净额，本期较上年同期增加 2,687.18 万元，同比

增长 53.10%，主要系本期较上年同期归还短期借款减少所致；

现金及现金等价物净增加额，本期较上年同期增加 8,917.09 万元，同比增

长 60.03%，主要系经营活动和投资活动产生的现金流量净额增加所致；

税金及附加，本期较上年同期增加 188.33 万元，同比增长 1784.27%，主要

系本期按财会[2016]22 号文规定，本期将原管理费用中核算的房产税、土地使用

税、印花税改在税金及附加中核算所致；

其他收益，本期较上年同期增加 312.01 万元，主要系本期按照《企业会计

准则第 16 号— 政府补助》的通知（财会〔2017〕15 号）的规定，将原营业外

收入核算的与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，本期计入“其

他收益”核算所致。

（二）公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

报告期内，公司利润构成或利润来源没有发生重大变动。

（三）营业收入构成

单位：元

本报告期上年同期

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 97,624,422.21 100% 142,467,211.62 100% -31.48%

分行业

软件行业 97,624,422.21 100.00% 142,467,211.62 100.00% -31.48%

分产品

航空及空管产

50,424,170.12 51.65% 49,876,793.99 35.01% 1.10%

品与服务

图形图像产品

12,612,266.39 12.92% 20,040,280.89 14.07% -37.07%

与服务

信息化及其他

17,839,810.54 18.27% 64,163,238.20 45.04% -72.20%

产品与服务

智能交通产品

16,748,175.16 17.16% 8,386,898.54 5.89% 99.69%

与服务

分地区

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东北 720,739.81 0.74% 893,162.39 0.63% -19.30%

华北 10,359,677.88 10.61% 23,611,789.89 16.57% -56.12%

华东 16,351,733.26 16.75% 6,601,836.86 4.63% 147.68%

华南 5,241,050.45 5.37% 5,756,815.39 4.04% -8.96%

华中 14,157,476.62 14.50% 5,822,307.04 4.09% 143.16%

西北 1,713,223.36 1.75% 1,373,225.71 0.96% 24.76%

西南 49,080,520.83 50.27% 98,408,074.34 69.07% -50.13%

注：图形图像产品与服务、智能交通产品与服务属于智能化图像识别和合

成业务。

（1）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

单位：元

营业收入比上营业成本比上毛利率比上

营业收入营业成本毛利率

年同期增减年同期增减年同期增减

分行业

软件行业 97,624,422.21 64,579,574.97 33.85% -31.48% -38.04% 7.00%

分产品

航空及空管

50,424,170.12 26,395,659.43 47.65% 1.10% -8.01% 5.18%

产品与服务

图形图像产

12,612,266.39 7,013,730.73 44.39% -37.07% -40.20% 2.92%

品与服务

信息化及其

他产品与服 17,839,810.54 16,679,225.38 6.51% -72.20% -71.21% -3.21%

务

智能交通产

16,748,175.16 14,490,959.43 13.48% 99.69% 146.81% -16.52%

品与服务

分地区

华北 10,359,677.88 7,360,737.80 28.95% -56.12% -52.17% -5.87%

华东 16,351,733.26 10,616,032.95 35.08% 147.68% 176.18% -6.70%

华中 14,157,476.62 12,192,116.49 13.88% 143.16% 172.41% -9.25%

西南 49,080,520.83 28,612,363.23 41.70% -50.13% -61.54% 17.31%

（2）相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

营业收入，本期较上年同期减少4,484.28万元，同比下降31.48%，主要系与

上年同期相比，本期合并范围减少了系统集成公司，系统集成公司上年同期的

营业收入为3,988.32万元；

营业成本，本期较上年同期减少3,964.17万元，同比下降38.04%，主要系与

上年同期相比，本期合并范围减少了系统集成公司，系统集成公司上年同期的

营业成本为3,337.26万元；

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信息化及其他产品与服务，本期收入、成本比上年同期下降原因主要系本

期合并范围减少了系统集成公司，另外公司主要收入以项目为主，项目各期收

入在产品与地区存在不均衡性。

三、非主营业务分析

单位：元

占利润总是否具有

项目金额形成原因说明

额比例可持续性

投资收益 337,198.73 2.04% 主要为权益法核算下的对联营企业的投资收益是

资产减值 1,232,541.19 7.46% 主要为本期按会计政策对应收款项计提的减值准备是

营业外收入 3,777,918.98 22.87% 主要为本期确认政府补助收入是

营业外支出 28,439.36 0.17% 主要为本期支付的员工家属抚恤金否

四、资产及负债状况分析

（一）资产及负债构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年同期末

比重增减

金额占总资产比例金额占总资产比例

货币资金 261,336,605.54 17.50% 345,961,002.85 23.84% -6.34%

应收账款 125,133,409.26 8.38% 121,768,664.69 8.39% -0.01%

存货 124,301,832.79 8.33% 127,636,957.12 8.79% -0.46%

长期股权投资 9,293,891.98 0.62% 8,990,964.35 0.62% 0.00%

固定资产 482,255,569.05 32.30% 443,948,035.90 30.59% 1.71%

在建工程 18,601,294.29 1.25% 34,902,529.62 2.40% -1.15%

短期借款 4,900,000.00 0.33% 1,500,000.00 0.10% 0.23%

应收股利 750,000.00 0.05% 0.00 0.05%

应付票据 764,610.00 0.05% -0.05%

应付职工薪酬 5,913,622.73 0.40% 6,742,671.99 0.48% -0.08%

应交税费 5,287,333.50 0.35% 3,477,296.63 0.25% 0.10%

在建工程，报告期期初金额为 1,370.32 万元，期末较期初增加 489.81 万元，

增长比例 35.74%，主要系本期科普体验中心建设费用增加所致；

应收股利，报告期期初金额为 0 元，期末较期初增加 75 万元，主要系系统

集成公司宣告发放 2016 年的现金股利；

应付票据，报告期期初金额为 234.42 万元，期末较期初减少 234.42 万元，

下降比例 100.00%，主要系本期已到期银行汇票承兑所致；

- 13 -

四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付职工薪酬，报告期期初金额为 1,171.63 万元，期末较期初减少 580.27

万元，下降比例 49.53%，主要系本期支付 2016 年年终绩效所致；

应交税费，报告期期初金额为 920.43 万元，期末较期初减少 391.69 万元，

下降比例 42.56%，主要系本期缴纳期初计提 2016 年度企业所得税所致；

应付利息，本报告期期初金额为 0.30 万元，期末较期初减少 0.30 万元，下

降比例 100.00%，主要系本期支付短期借款利息所致。

（二）以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

（三）截至报告期末的资产权利受限情况

项目年末账面价值受限原因

货币资金 542,735.83 履约保函保证金

固定资产 890,130.27 借款抵押

合计 1,432,866.10

注：受限制固定资产系公司控股子公司华图公司短期借款 200 万抵押资产，

抵押物系该控股子公司位于成都成华区天祥街 59 号“蓝色港湾”1 幢 2 单元 16 层

1 室和 2 室的房产，房屋产权证号“成房权证第 2041949”号。

五、2017 年 1-6 月公司主要在研项目情况

预计对未来发

项目目的拟达到的目标进展

展的影响

高速高精度结构完成承担的国家重攻克 3 项关键技术、研发 5 种核进入工程样机及产增强公司核心

光三维测量仪器大科学仪器开发专心部件，研制具有自主知识产权、品样机开发。竞争力，拓展

开发与应用项项目。功能健全、质量稳定可靠高速高新业务领域。

精度结构光三维测量仪器。研发

三维人脸识别技术。为公安、国

防、文化、工业等工程应用提供

技术支撑。

高精度三维全脸完成 2015 年增发募实现预期经济效益。进入工程样机及产增强公司核心

照相机与三维人投项目。品样机开发。竞争力，拓展

脸识别系统产业新业务领域。

化

直升机模拟机视研发直升机模拟机研发满足用户需求、可与第三方进行关键技术研究。提升公司核心

景系统及图形引视景象系统，研发具直升机模拟机集成的视景系统，技术水平，拓

擎研发有自主知识产权的研发可与第三方软件系统集成的展新业务领域

飞行模拟图形引擎。图形引擎。

基于全景视频实针对机坪管制塔台研制形成满足实际需要的产品。已完成图像融合技增加公司新技

时融合的新一代需求，开发增强视觉术的现场试验和关术储备。

- 14 -

四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

预计对未来发

项目目的拟达到的目标进展

展的影响

机场场面活动智能力的机场视频监键技术研究，报告期

能监控和管理系控系统和多源信息内进行试验相关工

统检测融合三维再生作。

系统。

合作式智能交通完成承担的成都市开发时空多源交通信息采集、车已完成示范工程验增加公司新技

新技术研究和系产业发展技术支撑路协同通信网络、交通信息处理收。术储备。

统应用计划项目。与服务、交通信号与车辆协同、

交通信息三维展示等技术，形成

C-ITS 集成验证和应用示范系统。

低空监视管理应将公司开发的低空形成经过用户现场应用验证的低已进入方案设计和拓展细分业务

用验证系统监视系统和相关空空监视管理和服务系统。技术开发阶段。领域。

管设备集成，并在某

机场进行应用验证。

大型全景互动系完成承担的国家 863 研制大型全景互动原型系统，形已完成关键技术和提升公司核心

统及其应用示范计划课题。成以全景互动为特色的虚拟旅游原型系统建设。技术水平，拓

和机场场面监视与管理产品。展新业务领

域。

互动 VR 科普教开发针对科普教育完成两种型号的可多人多种方式已完成一种 VR 科形成新产品，

室及互动 VR 节的新产品和配套的互动的 VR 科普教室开发，完成普教室开发，20 套拓展新业务领

目开发节目。于不少于 20 套的互动 VR 节目的节目已初步完成。域。

开发。

六、投资状况分析

（一）总体情况

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

967,500.00 2,999,997.00 -67.75%

2016 年 9 月 9 日，经第六届董事会第二次临时会议审议通过《关于对外投

资的议案》，其中公司以自有资金 483.75 万元购买姚领众持有的 129 万股苏州千

视通股权，根据投资协议，股权转让款分两次支付，2016 年 12 月公司已支付股

权转让款 387 万，2017 年 4 月支付第二笔股权转让款 96.75 万元。

（二）报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

（四）以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

- 15 -

四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（五）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

（六）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

（七）募集资金使用情况

1．募集资金总体使用情况

单位：万元

募集资金总额 43,440

报告期投入募集资金总额 1,047.47

已累计投入募集资金总额 30,770.63

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会《关于核准四川川大智胜软件股份有限公司非公开发行股票

的批复》（证监许可[2015]2335 号），本公司非公开发行股票普通股 11,171,797 股，发行价格

为每股人民币 40.28 元，已收到募集资金人民币 449,999,983.16 元，扣除各项发行费用共计

15,600,000.00 元后，实际收到募集资金净额为人民币 434,399,983.16 元。上述资金到位情况

已经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具川华信验（2015）95

号《验资报告》。截止 2017 年 6 月 30 日，公司募集资金项目使用募集资金和自筹资金合计

30,770.63 万元，其中募集资金账户支付 30,652.97 万元，自筹资金支付 117.66 万元。截止

2017 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 13,387.30 万元。募集资金专用账户存款余额较

募集资金实际余额多 600.27 万元，差异原因系募投资金专用账户利息净收入 592.63 万元、

汇兑收益 7.64 万元。

2. 募集资金承诺项目情况

单位：万元

截至期项目可

是否已募集资项目达到

调整后截至期末末投资本报告期是否达行性是

承诺投资项目和超募资变更项金承诺本报告期预定可使

投资总累计投入进度(3) 实现的效到预计否发生

金投向目(含部投资总投入金额用状态日

额(1) 金额(2) ＝益效益重大变

分变更) 额期

(2)/(1) 化

承诺投资项目

D 级飞行模拟机增购及 2018 年 11

否 21,400 21,400 307.67 20,216.46 94.47% 1,446.66 是否

模拟训练中心建设项目月 30 日

高精度三维全脸照相机否 17,600 17,600 739.80 6,083.40 34.56% 2018 年 11 0否否

- 16 -

四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

与三维人脸识别系统产月 30 日

业化项目

补充流动资金否 6,000 6,000 0 4,470.77 74.51% 0否否

承诺投资项目小计 45,000 45,000 1,047.47 30,770.63 1,446.66

合计 45,000 45,000 1,047.47 30,770.63 1,446.66

未达到计划进度或预计项目计划建设期为 3 年（2015 年 11 月-2018 年 11 月），报告期内，D 级飞行模拟机增购及模拟

收益的情况和原因（分具训练中心建设项目提前完成并投入使用，于本期实现收入 1,446.66 万元。高精度三维全脸照相

体项目）机与三维人脸识别系统产业化项目处于建设期，目前未到实现经济效益期。

项目可行性发生重大变

无

化的情况说明

超募资金的金额、用途及

不适用

使用进展情况

募集资金投资项目实施

不适用

地点变更情况

募集资金投资项目实施

不适用

方式调整情况

截至 2015 年 11 月 20 日止，公司以自筹资金预先投入募投项目 6,390.08 万元，其中 D 级飞行

模拟机增购及模拟训练中心建设项目 5,212.51 万元，高精度三维全脸照相机与三维人脸识别系

募集资金投资项目先期

统产业化项目 1,177.57 万元。2015 年 12 月 22 日，根据四川华信（集团）会计师事务所（特殊

投入及置换情况

普通合伙）出具的“川华信专[2015]374 号”专项审核报告，公司以本次募集资金 6,390.08 万元置

换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。

用闲置募集资金暂时补

不适用

充流动资金情况

项目实施出现募集资金

不适用

结余的金额及原因

尚未使用的募集资金用

存放在募集资金专户。

途及去向

募集资金使用及披露中

无

存在的问题或其他情况

3．募集资金变更项目情况

报告期内，公司不存在募集资金变更项目情况。

（八）非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

七、重大资产和股权出售

（一）出售重大资产情况

- 17 -

四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

报告期内，公司未出售重大资产。

（二）出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

八、主要控股参股公司分析

报告期内，公司无应当披露的重要控股参股公司信息。

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且

不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 0.00% 至 15.00%

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 2,067.58 至 2,377.72

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 2,067.58

公司研发的新产品现处于市场推广阶

业绩变动的原因说明

段，预计业绩将保持平稳增长。

十一、公司面临的风险和应对措施

1. 由于所有在 2013 年 12 月中标的“新一代××管制中心系统”项目各个标

段的中标人与用户的最终合同仍未签订，公司近几年业绩受到一定影响，该项

目已转入军航“十三五计划”。在军民融合国家战略的推动下，随着国家军队改革

的深入进行，将会营造更加公平公正的市场环境，有利于公司之类依靠技术优

势取胜的群体参与竞争。

2. 公司为了进一步推进创新创业，助力二次创业，进行了组织架构调整，

使公司的管理结构呈现扁平化的态势，该项调整会存在一定的过渡期，但是最

终会让业绩考核指标细分到各个小团队，很大程度提高团队的凝聚力，调动团

队成员的积极性，在业绩目标的可考核性方面，也更具操作性，将整体上推动

公司的市场工作，为业绩增长提供保障。

3. IT 类企业人员流动率高，人才流失风险高。公司积极地在激励制度上进

- 18 -

四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

行策划，吸引和保留优秀的管理人才和业务骨干，满足公司对核心技术人才和

管理人才的巨大需求。

- 19 -

四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

（一）本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

公告编号 2017-014

刊登在 2017 年 4 月

2016 年年度股 2017 年 04 月 2017 年 04 月

年度股东大会 8.08% 18 日《证券时报》、

东大会 17 日 18 日

《中国证券报》及巨

潮资讯网

（二）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报

告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

承诺事承诺履行

承诺方承诺类型承诺内容承诺时间

由期限情况

在公司任职期间每年转让的股份不超过

其所持有公司可转让股份总数的 25%，

在离职后半年内不转让其所持有的公司

股份；在申报离任六个月后的十二月内通

过证券交易所挂牌交易出售公司股票数 2008 年 6 严格

游志胜长期

量占其所持有公司股票总数的比例不超月 10 日履行

过 50%。此外，其将严格遵守《公司章

程》中对董事、监事、高级管理人员转让

所持有的公司股份做出的其他限制性规

首次公

定。

开发行

1.依照中国法律法规被确认为川大智胜

或再融

的股东和关联方期间，将不会在中国境内

资时所

或境外以任何方式（包括但不限于单独经

作承诺游志胜、

营、通过合资经营或拥有另一家公司或企

四川智胜

业的股权及其它权益）直接或间接从事或

视科航空

关于同业竞参与任何与川大智胜构成竞争的任何业 2008 年 6 严格

航天技术长期

争承诺务或活动，不以任何方式从事或参与生产月 10 日履行

有限公

任何与川大智胜产品相同、相似或可能取

司、四川

代川大智胜产品的业务活动；2.如从任何

大学

第三方获得的商业机会与川大智胜经营

的业务有竞争或可能竞争，则将立即通知

川大智胜，并将该商业机会让予川大智

- 20 -

四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

胜；3. 不利用任何方式从事影响或可能

影响川大智胜经营、发展的业务或活动。

1. 确保川大智胜的业务独立、资产完整、

人员独立、财务独立，以避免、减少不必

要的关联交易；2. 对于无法避免的关联

交易，将严格按照市场公开、公平、公允

游志胜、

的原则，参照市场通行的标准，确定交易

四川智胜

关于关联交价格，并依法签订关联交易合同；3. 严 2011 年 11 严格

视科航空长期

易承诺格遵守公司章程和监管部门相关规定，履月 3 日履行

航天技术

行关联股东及关联董事回避表决程序及

有限公司

独立董事独立发表关联交易意见程序，确

保关联交易程序合法，关联交易结果公

平、合理；4. 严格遵守有关关联交易的

信息披露规则。

承诺自公司非公开发行股票新增股份上

市之日起： 1、承诺真实、准确、完整、

公平和及时地公布定期报告、披露所有对

投资者有重大影响的信息，并接受中国证

监会和证券交易所的监督管理； 2、承诺

公司在知悉可能对股票价格产生重大误

导性影响的任何公共传播媒体出现的消

息后，将及时予以公开澄清； 3、公司董 2015 年 12 严格

本公司其他承诺长期

事、监事、高级管理人员将认真听取社会月 8 日履行

公众的意见和批评，不利用已获得的内幕

消息和其他不正当手段直接或间接从事

本公司股票的买卖活动。公司保证向深

圳证券交易所提交的文件没有虚假陈述

或者重大遗漏，并在提出上市申请期间，

未经深圳证券交易所同意，不擅自披露有

关信息。

四川智胜

其他对

视科航空关于股份减自 2016 年 7 月 11 日起 12 个月内，不通 2016 年 7 12 个严格

公司中

航天技术持承诺过集中竞价交易减持川大智胜公司股份。月 11 日月履行

小股东

有限公司

所作承

关于股份减自 2016 年 9 月 6 日起 6 个月内，不再减 2016 年 9 履行

诺游志胜 6 个月

持承诺持公司股份。月6日完毕

承诺是

否按时是

履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

八、诉讼事项

报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，无其他诉讼事项。

九、媒体质疑情况

报告期内，公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

报告期内，公司不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况好，不存在未履行法

院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

报告期内，公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其

实施情况。

十三、重大关联交易

（一）与日常经营相关的关联交易

2017年3月20日，公司第六届董事会第四次会议审议通过《关于四川大学合

作建设“智能系统研究院”并在10年内持续向该院提供横向委托开发经费暨2017

年度与四川大学日常关联交易额度预计的议案》。预计公司与关联方四川大学

2017年度日常关联交易额度不超过4,100万元（含4,100万元）及公司在10年内每

年向“智能系统研究院”提供500万元横向委托开发经费。《关于与四川大学合

作建设“智能系统研究院”并在10年内持续向该院提供横向委托开发经费暨2017

年度与四川大学日常关联交易额度预计公告》刊载于2017年3月21日《中国证券

报》、《证券时报》及巨潮资讯网。（公告编号：2017-006）。

2017年3月20日，公司第六届董事会第四次会议审议通过《公司与四川川大

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

智胜系统集成有限公司2017年度日常关联交易额度预计的议案》，预计公司与关

联方系统集成公司2017年度日常关联交易额度不超过5,500万元（含5,500万元）。

《关于与四川川大智胜系统集成有限公司2017年度日常关联交易预计公告》刊

载于2017年3月21日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。（公告编号：

2017-005）。

报告期内，公司与四川大学发生日常经营相关的关联交易金额279.53万元，

向“智能系统研究院”提供500万元横向委托开发经费，合计779.53万元；与系

统集成公司日常经营相关的关联交易金额1,165.24万元。

占同类是否

关联交关联交获批的交关联交

关联交关联交易关联交交易金超过

关联交易方关联关系易定价易金额易额度易结算

易类型内容易价格额的比获批

原则（万元）（万元）方式

例额度

高速高精

度结构光

三维测量 176.88 176.88 2.74% 176.88

仪器开发

采购商与应用

公司第三品/接受移动平台

四川大学协议价

大股东劳务航空管制否按协议

500.00 500.00 7.74% 500.00

系统关键计算

技术研究

水电费 22.86 22.86 0.35% 22.86

四川大学

出售商

校园交通

品/提供 79.79 79.79 0.82% 79.79

综合治理

劳务

系统

采购商

品 / 接受多个项目 1,095.60 1,095.60 16.97% 1,095.60

本公司持劳务

四川川大智

有该公司出售商按协议

胜系统集成多媒体展协议价否

25%股权品 / 提供 49.67 49.67 0.51% 49.67 计算

有限公司示系统

劳务

其他经

房屋租赁 19.97 19.97 0.20% 19.97

营活动

合计 1,944.77 1,944.77 1,944.77

（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易

报告期内，公司未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

（三）共同对外投资的关联交易

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

报告期内，公司未发生共同对外投资的关联交易。

（四）关联债权债务往来

报告期内，公司不存在非经营性关联债权债务往来。

（五）其他重大关联交易

报告期内，公司无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

（一）托管、承包、租赁事项情况

1. 托管情况

报告期内，公司不存在托管情况。

2. 承包情况

报告期内，公司不存在承包情况。

3. 租赁情况

报告期内，公司不存在租赁情况。

（二）重大担保

报告期内，公司不存在担保情况。

（三）其他重大合同

报告期内，公司不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

（一）履行精准扶贫社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

（二）重大环保问题

□ 适用 √ 不适用

十六、其他重大事项的说明

报告期内，公司不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

- 24 -

四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

（一）股份变动情况

单位：股

本次变动增减

本次变动前本次变动后

（＋，－）

数量比例其他小计数量比例

一、有限售条件股份 17,024,648 7.55% 75 75 17,024,723 7.55%

1、其他内资持股 17,024,648 7.55% 75 75 17,024,723 7.55%

高管锁定股 17,024,648 7.55% 75 75 17,024,723 7.55%

二、无限售条件股份 208,601,447 92.45% -75 -75 208,601,372 92.45%

1、人民币普通股 208,601,447 92.45% -75 -75 208,601,372 92.45%

三、股份总数 225,626,095 100% 225,626,095 100%

1. 股份变动的原因

报告期内，公司副总经理曾文斌买入公司股票 100 股，按规定 75%做为高

管锁定股。

2．股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

3. 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于

公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

4. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

（二）限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

（一）公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股股

报告期末普通股股东总数 53,913 0

东总数

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

报告期末持报告期内持有有限售持有无限售质押或冻结情况

持股比

股东名称股东性质有的普通股增减变动条件的普通条件的普通

例股份状态数量

数量情况股数量股数量

游志胜境内自然人 8.01% 18,068,065 13,551,049 4,517,016

四川智胜视科航空境内非国有

6.99% 15,778,500 0 15,778,500

航天技术有限公司法人

四川大学国有法人 6.97% 15,724,800 0 15,724,800

成都西南民航空管境内非国有

3.37% 7,610,250 0 7,610,250

实业有限公司法人

成都西南民航巨龙境内非国有

1.96% 4,416,360 0 4,416,360

实业有限公司法人

中央汇金资产管理

国有法人 1.88% 4,238,850 0 4,238,850

有限责任公司

杨红雨境内自然人 1.64% 3,703,385 2,777,538 925,847

郑就有境内自然人 1.48% 3,350,000 0 3,350,000 质押 3,350,000

陈素华境内自然人 1.37% 3,097,803 0 3,097,803

招商证券股份有限

公司－前海开源中

其他 1.22% 2,749,163 0 2,749,163

航军工指数分级证

券投资基金

上述股东中，游志胜、杨红雨在四川大学任教授；游志胜为智胜视科的执行董

上述股东关联关系或一致行动的

事，持有智胜视科 20.23%的股权；陈素华是游志胜的配偶。除此之外，公司未

说明

知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动等情形。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

报告期末持有无限售条股份种类

股东名称

件普通股股份数量股份种类数量

四川智胜视科航空航天技术有限公司 15,778,500 人民币普通股 15,778,500

四川大学 15,724,800 人民币普通股 15,724,800

成都西南民航空管实业有限公司 7,610,250 人民币普通股 7,610,250

游志胜 4,517,016 人民币普通股 4,517,016

成都西南民航巨龙实业有限公司 4,416,360 人民币普通股 4,416,360

中央汇金资产管理有限责任公司 4,238,850 人民币普通股 4,238,850

郑就有 3,350,000 人民币普通股 3,350,000

陈素华 3,097,803 人民币普通股 3,097,803

招商证券股份有限公司－前海开源中航

2,749,163 人民币普通股 2,749,163

军工指数分级证券投资基金

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四川力攀投资咨询有限责任公司 2,680,302 人民币普通股 2,680,302

上述股东中，游志胜在四川大学任教授；游志胜为智胜视科的执行董事，

前 10 名无限售条件普通股股东之间，以持有智胜视科 20.23%的股权；游志胜为力攀投资的控股股东及实际控

及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 制人，持有力攀投资 25.00%的股权；游志胜陈素华是游志胜的配偶。

名普通股股东之间关联关系或一致行动除此之外，公司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行

的说明动等情形。未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动等

情形。

（二）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期

内是否进行约定购回交易

报告期内，公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东未进

行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

报告期内，公司控股股东、实际控制人均为游志胜先生，未发生变更。

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第七节优先股相关情况

报告期内，公司不存在优先股。

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

期初持股本期增持股本期减持股期末持股数

姓名职务任职状态

数（股）份数量（股）份数量（股）（股）

曾文斌副总经理现任 0 100 100

张建伟副总经理、总工程师现任 681,276 0 82,000 599,276

合计 -- -- 681,276 100 82,000 599,376

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

第六届董事第五次会议聘任为公司副总经

王洋高级管理人员聘任 2017 年 4 月 17 日

理兼董事会秘书

个人原因辞去公司副总经理兼董事会秘书

宋万忠高级管理人员离任 2017 年 4 月 17 日

职务

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第九节公司债相关情况

报告期内，公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批

准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券。

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

（一）合并资产负债表

编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年 6 月 30 日单位：人民币元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 261,336,605.54 320,694,545.65

应收账款 125,133,409.26 113,533,184.18

预付款项 47,307,298.35 37,486,326.03

应收股利 750,000.00

其他应收款 22,960,499.03 22,115,755.54

买入返售金融资产

存货 124,301,832.79 124,763,823.91

其他流动资产 46,481,492.74 43,780,326.30

流动资产合计 628,271,137.71 662,373,961.61

非流动资产：

可供出售金融资产 16,519,801.72 15,552,301.72

长期应收款 2,844,124.41 2,844,124.41

长期股权投资 9,293,891.98 9,706,693.25

固定资产 482,255,569.05 496,006,056.83

在建工程 18,601,294.29 13,703,164.91

无形资产 123,755,982.60 132,688,441.03

开发支出 173,575,428.25 142,881,475.98

商誉 2,336,637.50 2,336,637.50

长期待摊费用 783,520.58 1,058,757.72

递延所得税资产 13,214,031.28 15,744,439.38

其他非流动资产 21,488,195.73 21,637,359.84

非流动资产合计 864,668,477.39 854,159,452.57

资产总计 1,492,939,615.10 1,516,533,414.18

流动负债：

短期借款 4,900,000.00 1,500,000.00

- 31 -

四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付票据 2,344,220.00

应付账款 72,544,086.14 83,278,259.08

预收款项 28,889,803.45 34,801,569.59

应付职工薪酬 5,913,622.73 11,716,319.78

应交税费 5,287,333.50 9,204,272.98

应付利息 2,990.63

其他应付款 12,831,814.78 10,690,526.15

流动负债合计 130,366,660.60 153,538,158.21

非流动负债：

预计负债 1,674,448.29 1,592,382.66

递延收益 60,966,133.38 48,490,944.48

非流动负债合计 62,640,581.67 50,083,327.14

负债合计 193,007,242.27 203,621,485.35

所有者权益：

股本 225,626,095.00 225,626,095.00

资本公积 791,140,565.50 791,140,565.50

盈余公积 53,565,626.87 53,565,626.87

未分配利润 200,808,661.64 214,180,207.87

归属于母公司所有者权益合计 1,271,140,949.01 1,284,512,495.24

少数股东权益 28,791,423.82 28,399,433.59

所有者权益合计 1,299,932,372.83 1,312,911,928.83

负债和所有者权益总计 1,492,939,615.10 1,516,533,414.18

法定代表人：游志胜主管会计工作负责人：胡清娴会计机构负责人：蒋红莉

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（二）母公司资产负债表

编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年 6 月 30 日单位：人民币元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 235,801,632.24 286,369,721.86

应收账款 112,249,458.98 102,696,648.70

预付款项 49,939,645.58 41,230,493.41

应收股利 750,000.00

其他应收款 19,754,611.22 20,273,771.80

存货 87,851,550.15 90,847,510.41

其他流动资产 45,182,492.20 42,812,069.21

流动资产合计 551,529,390.37 584,230,215.39

非流动资产：

可供出售金融资产 16,519,801.72 15,552,301.72

长期应收款 2,844,124.41 2,844,124.41

长期股权投资 57,526,217.87 57,939,019.14

固定资产 479,352,785.68 493,164,918.11

在建工程 18,601,294.29 13,703,164.91

无形资产 104,900,980.34 112,738,562.47

开发支出 166,175,875.91 137,832,026.51

长期待摊费用 448,489.12 597,684.48

递延所得税资产 11,190,207.67 13,851,639.70

其他非流动资产 21,488,195.73 21,637,359.84

非流动资产合计 879,047,972.74 869,860,801.29

资产总计 1,430,577,363.11 1,454,091,016.68

流动负债：

应付票据 2,344,220.00

应付账款 65,897,041.76 74,453,237.72

预收款项 21,818,958.40 26,417,000.94

应付职工薪酬 2,916,360.45 6,273,888.08

应交税费 4,743,632.20 6,953,210.70

其他应付款 10,134,011.71 11,650,586.60

流动负债合计 105,510,004.52 128,092,144.04

非流动负债：

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

预计负债 1,086,848.84 1,315,198.71

递延收益 55,807,133.38 43,575,944.48

非流动负债合计 56,893,982.22 44,891,143.19

负债合计 162,403,986.74 172,983,287.23

所有者权益：

股本 225,626,095.00 225,626,095.00

资本公积 791,138,095.50 791,138,095.50

盈余公积 53,071,920.75 53,071,920.75

未分配利润 198,337,265.12 211,271,618.20

所有者权益合计 1,268,173,376.37 1,281,107,729.45

负债和所有者权益总计 1,430,577,363.11 1,454,091,016.68

法定代表人：游志胜主管会计工作负责人：胡清娴会计机构负责人：蒋红莉

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（三）合并利润表

编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年 1-6 月单位：人民币元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 97,624,422.21 142,467,211.62

其中：营业收入 97,624,422.21 142,467,211.62

二、营业总成本 88,309,536.91 128,871,463.27

其中：营业成本 64,579,574.97 104,221,274.60

税金及附加 1,777,715.94 -105,547.99

销售费用 5,466,660.33 7,488,971.79

管理费用 17,290,688.05 17,927,686.51

财务费用 -2,037,643.57 -1,880,222.00

资产减值损失 1,232,541.19 1,219,300.36

加：投资收益（损失以“－”号填列） 337,198.73 1,229,328.16

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 337,198.73 -427,684.91

其他收益 3,120,060.50

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,772,144.53 14,825,076.51

加：营业外收入 3,777,918.98 4,187,842.53

减：营业外支出 28,439.36 156,228.61

其中：非流动资产处置损失 5,475.40 22,472.36

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,521,624.15 18,856,690.43

减：所得税费用 2,426,048.75 2,336,779.67

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,095,575.40 16,519,910.76

归属于母公司所有者的净利润 13,703,585.17 13,537,487.62

少数股东损益 391,990.23 2,982,423.14

六、综合收益总额 14,095,575.40 16,519,910.76

归属于母公司所有者的综合收益总额 13,703,585.17 13,537,487.62

归属于少数股东的综合收益总额 391,990.23 2,982,423.14

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0607 0.0600

（二）稀释每股收益 0.0607 0.0600

法定代表人：游志胜主管会计工作负责人：胡清娴会计机构负责人：蒋红莉

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（四）母公司利润表

编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年 1-6 月单位：人民币元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 82,598,695.69 83,185,142.06

减：营业成本 57,327,892.94 60,720,271.52

税金及附加 1,598,577.03 -153,768.94

销售费用 2,625,881.76 4,470,636.27

管理费用 12,847,638.90 12,674,220.11

财务费用 -2,076,303.25 -1,859,223.96

资产减值损失 1,040,725.42 397,078.90

加：投资收益（损失以“－”号填列） 337,198.73 6,652,783.53

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 337,198.73 -427,684.91

其他收益 3,117,188.70

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,688,670.32 13,588,711.69

加：营业外收入 3,725,876.10 3,933,867.02

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,414,546.42 17,522,578.71

减：所得税费用 2,273,768.10 1,552,283.52

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,140,778.32 15,970,295.19

六、综合收益总额 14,140,778.32 15,970,295.19

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0627 0.0708

（二）稀释每股收益 0.0627 0.0708

法定代表人：游志胜主管会计工作负责人：胡清娴会计机构负责人：蒋红莉

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（五）合并现金流量表

编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年 6 月 30 日单位：人民币元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 85,511,720.24 96,297,580.12

收到的税费返还 3,120,060.50 3,425,296.33

收到其他与经营活动有关的现金 36,472,366.25 18,865,458.15

经营活动现金流入小计 125,104,146.99 118,588,334.60

购买商品、接受劳务支付的现金 62,821,894.05 77,205,176.66

支付给职工以及为职工支付的现金 29,370,584.84 38,692,891.04

支付的各项税费 9,521,397.04 28,108,417.89

支付其他与经营活动有关的现金 23,093,946.22 19,660,799.24

经营活动现金流出小计 124,807,822.15 163,667,284.83

经营活动产生的现金流量净额 296,324.84 -45,078,950.23

二、投资活动产生的现金流量：

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 28,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -15,792,033.67

投资活动现金流入小计 -15,764,033.67

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34,956,461.90 34,083,747.80

投资支付的现金 967,500.00 2,999,997.00

投资活动现金流出小计 35,923,961.90 37,083,744.80

投资活动产生的现金流量净额 -35,923,961.90 -52,847,778.47

三、筹资活动产生的现金流量：

取得借款收到的现金 4,900,000.00 1,500,000.00

筹资活动现金流入小计 4,900,000.00 1,500,000.00

偿还债务支付的现金 1,500,000.00 21,800,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,133,418.88 30,305,192.88

筹资活动现金流出小计 28,633,418.88 52,105,192.88

筹资活动产生的现金流量净额 -23,733,418.88 -50,605,192.88

四、现金及现金等价物净增加额 -59,361,055.94 -148,531,921.58

加：期初现金及现金等价物余额 320,154,925.65 494,467,982.65

五、期末现金及现金等价物余额 260,793,869.71 345,936,061.07

法定代表人：游志胜主管会计工作负责人：胡清娴会计机构负责人：蒋红莉

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（六）母公司现金流量表

编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年 6 月 30 日单位：人民币元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 73,266,026.71 67,612,295.05

收到的税费返还 3,117,188.70 3,208,605.92

收到其他与经营活动有关的现金 26,080,658.41 13,318,581.97

经营活动现金流入小计 102,463,873.82 84,139,482.94

购买商品、接受劳务支付的现金 60,840,674.11 60,698,265.55

支付给职工以及为职工支付的现金 13,587,251.42 16,825,893.02

支付的各项税费 5,893,184.45 24,496,089.70

支付其他与经营活动有关的现金 9,464,884.96 8,581,546.74

经营活动现金流出小计 89,785,994.94 110,601,795.01

经营活动产生的现金流量净额 12,677,878.88 -26,462,312.07

二、投资活动产生的现金流量：

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,354,483.00

投资活动现金流入小计 4,354,483.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 35,206,452.93 33,990,768.16

投资支付的现金 967,500.00 2,999,997.00

投资活动现金流出小计 36,173,952.93 36,990,765.16

投资活动产生的现金流量净额 -36,173,952.93 -32,636,282.16

三、筹资活动产生的现金流量：

偿还债务支付的现金 20,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,075,131.40 30,251,450.97

筹资活动现金流出小计 27,075,131.40 50,251,450.97

筹资活动产生的现金流量净额 -27,075,131.40 -50,251,450.97

四、现金及现金等价物净增加额 -50,571,205.45 -109,350,045.20

加：期初现金及现金等价物余额 285,830,101.86 429,127,312.91

五、期末现金及现金等价物余额 235,258,896.41 319,777,267.71

法定代表人：游志胜主管会计工作负责人：胡清娴会计机构负责人：蒋红莉

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（七）合并所有者权益变动表

编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年 6 月 30 日单位：人民币元

本期

归属于母公司所有者权益

项目

少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积减：盈余公积未分配利润

一、上年期末余额 225,626,095.00 791,140,565.50 53,565,626.87 214,180,207.87 28,399,433.59 1,312,911,928.83

二、本年期初余额 225,626,095.00 791,140,565.50 53,565,626.87 214,180,207.87 28,399,433.59 1,312,911,928.83

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -13,371,546.23 391,990.23 -12,979,556.00

（一）综合收益总额 13,703,585.17 391,990.23 14,095,575.40

（二）利润分配 -27,075,131.40 -27,075,131.40

1．对所有者（或股东）的分配 -27,075,131.40 -27,075,131.40

四、本期期末余额 225,626,095.00 791,140,565.50 53,565,626.87 200,808,661.64 28,791,423.82 1,299,932,372.83

上期

归属于母公司所有者权益

项目

少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积减：盈余公积未分配利润

一、上年期末余额 150,417,397.00 866,349,263.50 48,437,565.85 210,559,838.92 39,295,627.86 1,315,059,693.13

二、本年期初余额 150,417,397.00 866,349,263.50 48,437,565.85 210,559,838.92 39,295,627.86 1,315,059,693.13

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 75,208,698.00 -75,208,698.00 966,830.48 -17,571,894.11 -12,587,516.90 -29,192,580.53

（一）综合收益总额 13,537,487.62 2,982,423.14 16,519,910.76

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（一）利润分配 -30,083,479.40 -30,083,479.40

1．对所有者（或股东）的分配 -30,083,479.40 -30,083,479.40

（二）所有者权益内部结转 75,208,698.00 -75,208,698.00

1．资本公积转增资本（或股本） 75,208,698.00 -75,208,698.00

（三）其他 966,830.48 -1,025,902.33 -15,569,940.04 -15,629,011.89

四、本期期末余额 225,626,095.00 791,140,565.50 49,404,396.33 192,987,944.81 26,708,110.96 1,285,867,112.60

法定代表人：游志胜主管会计工作负责人：胡清娴会计机构负责人：蒋红莉

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（八）母公司所有者权益变动表

编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年 6 月 30 日单位：人民币元

本期

项目

股本资本公积减：盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额 225,626,095.00 791,138,095.50 53,071,920.75 211,271,618.20 1,281,107,729.45

二、本年期初余额 225,626,095.00 791,138,095.50 53,071,920.75 211,271,618.20 1,281,107,729.45

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -12,934,353.08 -12,934,353.08

（一）综合收益总额 14,140,778.32 14,140,778.32

（二）利润分配 -27,075,131.40 -27,075,131.40

1．对所有者（或股东）的分配 -27,075,131.40 -27,075,131.40

四、本期期末余额 225,626,095.00 791,138,095.50 53,071,920.75 198,337,265.12 1,268,173,376.37

上期

项目

股本资本公积减：盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额 150,417,397.00 866,344,418.50 48,479,006.97 200,018,873.53 1,265,259,696.00

二、本年期初余额 150,417,397.00 866,344,418.50 48,479,006.97 200,018,873.53 1,265,259,696.00

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 75,208,698.00 -75,206,323.00 432,772.22 -10,218,234.21 -9,783,086.99

（一）综合收益总额 15,970,295.19 15,970,295.19

（二）利润分配 -30,083,479.40 -30,083,479.40

1．对所有者（或股东）的分配 -30,083,479.40 -30,083,479.40

（三）所有者权益内部结转 75,208,698.00 -75,208,698.00

1．资本公积转增资本（或股本） 75,208,698.00 -75,208,698.00

（四）其他 2,375.00 432,772.22 3,894,950.00 4,330,097.22

四、本期期末余额 225,626,095.00 791,138,095.50 48,911,779.19 189,800,639.32 1,255,476,609.01

法定代表人：游志胜主管会计工作负责人：胡清娴会计机构负责人：蒋红莉

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司基本情况

（一）公司历史沿革

四川川大智胜软件股份有限公司（以下称本公司或公司）是由四川大学智

胜图象图形有限公司经整体变更形成的股份制企业。四川大学智胜图象图形有

限公司成立于2000年8月，注册资本金为1,800万元，注册号5101001806231，法

定代表人刘应明。2000年9月，四川大学智胜图象图形有限公司股东会决议增资

扩股，注册资本金变更为2,200万元。2000年11月，经四川省人民政府川府函

（2000）325号文批复，同意将四川大学智胜图象图形有限公司整体变更为四川

川大智胜软件股份有限公司。

2006年11月经本公司2006年度第二次临时股东会决议将公司总股本由2,200

万股增加至2,600万股；2006年12月经本公司2006年度第三次临时股东会决议将

公司总股本由2,600万股增加至3,380万股，公司法定代表人变更为游志胜。

2007年6月经本公司2007年第一次临时股东大会决议吸收三个法人股东，新

增股本520万股，公司总股本由3,380万股增加至3,900万股。

2008年6月11日，公司根据2007年第二次临时股东大会决议和中国证券监督

管理委员会“证监许可[2008]751号”文核准，在深圳证券交易所首次公开发行

1,300万股人民币普通股（A股），发行价格为14.75元/股。本次发行完毕后，公

司总股本增加至5,200万股。

2009年3月经本公司2008年度股东会决议，以公司现有总股本5200万股为基

数，向全体股东每10 股派发现金红利5元，并以资本公积金每10股转增2股，本

次权益分派实施后总股本增至6240万股。

2010年4月经本公司2009年度股东会决议，以公司现有总股本6,240万股为基

数，向全体股东每10 股派发现金红利5元，并以资本公积金每10股转增2股，本

次权益分派实施后总股本增至7,488万股。

2011年11月，公司根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1499号文核

准，采取向原股东优先配售，其余部分采取网上、网下定价发行相结合的方式

发行普通股（A股）股票1,214.85万股，发行价格为28.81元/股。本次发行完毕后，

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司总股本增加至8,702.85万股。

2012年4月经本公司2011年度股东会决议，以公司现有总股本8,702.85万股

为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），并以资本公积每10股转

增6股，本次权益分派实施后总股本增至13,924.56万股。

2015年10月，经中国证券监督管理委员会《关于核准四川川大智胜软件股

份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2335号），公司非公开发

行股票普通股11,171,797股，发行价格为每股人民币40.28元。本次发行完毕后，

公司总股本增加至15,041.7397万股。

2016年4月26日，经2015年度股东大会审议通过，公司以总股本150,417,397

股为基数，向全体股东每10股派2.00元人民币现金，同时，以资本公积金向全体

股东每10股转增5股。本次权益分派实施后总股本增至225,626,095股。

（二）公司注册地址、组织形式

本公司注册地址和总部地址均为成都市武侯区武科东1路7号；组织形式为

股份有限公司。

（三）公司的行业性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成

1. 行业性质

本公司是国内空中交通管理和智能化地面交通管理领域以大型系统软件为

核心的装备制造商，是国家级高新技术企业。

2. 经营范围

经营范围包括：软件、硬件及配套系统开发，系统集成和图象图形工程，

从事安防产品生产、销售及安防工程设计、施工；建筑智能化工程设计、施工；

电子工程、电子工程施工；电子及通信产品生产、销售；技术咨询、技术培训；

经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定和禁

止经营商品除外），经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、

机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定或禁止经营商

品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。

3. 主要产品或服务

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

主要产品包括空管自动化系统、空管雷达模拟机、塔台视景模拟机、多通

道数字同步记录仪、智能化车辆识别系统、图形图像产品、视频监控系统、飞

行模拟机培训等。

4. 营业收入构成

公司营业收入主要由航空及空管产品与服务、地面交通产品与服务、图形

图像产品与服务、信息化及其他产品与服务收入构成。

（四）母公司以及集团最终母公司的名称

本公司控股股东及实际控制人系自然人游志胜。

（五）财务报告批准报出日

本财务报告业经公司第六届董事会第六次会议于2017年8月15日批准报出。

（六）本期合并报表范围

本公司将全部子公司均纳入合并财务报表范围。本期合并报表范围详见本

“附注八、在其他主体中的权益”之说明。

四、财务报表的编制基础

（一）编制基础

本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和

事项，按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则——基本准则》和其他

各项会计准则以及之后修订及新增的会计准则（以下统称企业会计准则）的规

定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

（二）持续经营

公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，未发现影响公司持续经营

能力的重大事项，公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、公司采用的主要会计政策和会计估计

公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、

无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

（二）会计期间

本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

（三）营业周期

公司正常营业周期为 1 年。

（四）记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按

合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计

量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面

值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

非同一控制下的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的公允

价值作为长期股权投资的初始投资成本。公司在购买日的合并成本大于企业合

并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合

并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首

先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值

进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价

值的差额，其差额确认为合并当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合

并，合并成本区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价

值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持

有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其

他综合收益转入当期投资收益。

（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当

期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相

关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他

相关管理费用，于发生时计入当期损益。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额

的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净

资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认

净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

（六）合并财务报表的编制方法

1. 合并范围

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将其全部子公

司纳入合并财务报表的合并范围。

2. 合并程序及合并方法

（1）子公司与母公司采用一致的会计政策。

（2）公司在编制合并财务报表时，根据子公司提供的财务报表、与母公司

和其他子公司之间发生的所有内部交易的相关资料、所有者权益变动的有关资

料及其他相关资料，以母公司和子公司的财务报表为基础，将内部权益性投资

与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债

务等进行抵销后编制合并财务报表。

（3）母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并

资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至

报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时，不调

整合并资产负债表的期初数，但该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利

润纳入合并利润表。

母公司在报告期内处置子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

产负债表的期初数，但该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利

润表。

（七）现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款，

现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起，3 个月内到期）、流动性

强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资。

（八）外币业务

本公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额，

除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历

史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变

其记账本位币金额。

（九）金融工具

本公司金融工具分为金融资产和金融负债。

1. 本公司的金融资产包括

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融

资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易

费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券

利息，单独确认为应收项目。

本公司在持有该金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投

资收益。

资产负债表日，本公司将该金融资产的公允价值变动计入当期损益。

处置该等金融资产时，该金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确

认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

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四川川大智胜软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文

以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，

计提减值准备。

计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不

包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入

当期损益。

（2）持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公

司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取

得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已

宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入

投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实

际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。

处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认

为投资收益。

资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，

根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后

如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，

但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的

摊余成本。

如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到

期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重

分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供

出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

（3）本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作

为初始入账金额。

（4）可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金

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融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初

始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但

尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。

本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认

为投资收益。

资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入

资本公积－其他资本公积。对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计

量的可供出售金融资产按成本计量。

处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的

差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

2. 本公司的金融负债包括

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融

负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改

按摊余成本计量。

（2）其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和

作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额，

和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高

者进行后续计量。

3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其

公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定

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价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。

金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技

术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术

包括参考相互独立、熟悉情况、有能力并自愿进行交易的各方，在计量日前一

段时期内具有惯常市场活动的交易中，出售一项资产所能收到或转移一项负债

所需支付的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量

折现法和期权定价模型等。

（十）应收款项

1. 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本公司单项金额重大的应收账款是指单个客户 300 万元

单项金额重大的判断依据或金额标准

人民币以上的应收款项。

在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独

进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量

现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准

单项金额重大并单项计提坏账准备的

备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重

计提方法

大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，

再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例

计算确定减值损失，计提坏账准备。

2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

单项金额不重大采用与经单独测试后未减值

账龄分析法

的一起计提坏账准备的计提方法

（1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 30.00% 30.00%

4－5 年 40.00% 40.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

（2）组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

（3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

3. 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

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单项计提坏账准备的理由账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。

根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，确认减值损失，计提坏账准备。对于应收账款

坏账准备的计提方法

中的质保金部分，在质保期内不计提坏账准备，逾

期则全额计提坏账准备。

（十一）存货

1. 存货分类

原材料、低值易耗品、库存商品、未完工工程（含在建合同成本）、自制半

成品、委托加工物资。

2. 发出存货计价方法和摊销方法

存货按照成本进行初始计价，发出存货时，原材料计价采用先进先出法，

库存商品、未完工工程采用个别计价法，自制半成品采用计划成本计价，期末

调整为实际成本。低值易耗品在领用时采用一次摊销法。

3. 在建合同成本

对于依照客户特定要求而进行的系统集成，由于其开工日期与完工日期通

常分属于不同的会计年度，采用建造合同进行核算。

在建合同成本主要是指：在建项目所发生的成本，尚在进行中的安装成本

或系统整合成本，以及正在履行的其他合约义务所发生的成本。期末，根据合

同约定的完工进度或已投入工作量占预计总工作量的比例结转在建合同成本。

资产负债表日，在建合同累计已经发生的合同成本超过已结算价款的部分列为

流动资产的存货，反之，则列为流动负债中的应付账款。

4. 存货盘存制度

本公司存货实行永续盘存制。

5. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于

其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一

地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开

来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别

计提。

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（十二）长期股权投资

本公司长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大

影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响

的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产核算。

1. 投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担

债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的

份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的

现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并，公司以合并成本作为长期股权投资的初始

投资成本；通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为

取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性

证券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单

项交易成本之和。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的差额，确认为商誉。对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调

整长期股权投资的成本。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介

费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益。

（3）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，

按照下列规定确定其初始投资成本：

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资

成本。

通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业

会计准则第 7 号一非货币性资产交换》确定。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则

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第 12 号一债务重组》确定。

2. 后续计量及损益确认方法

（1）公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算。长期股权投资按初始

投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未

发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现

金股利或利润确认。投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认。

对子公司的长期股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整，

即将公司应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并

调整长期股权投资的账面价值。

（2）公司对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，公司取

得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综

合收益的的份额，确认投资损益和其他综合收益的并调整长期股权投资的账面

价值。公司按照合营企业和联营企业宣告分派的利润计算应分得的部分，相应

减少长期股权投资的账面价值。

3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相

关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。投资企业与其他方

对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不

能够控制或者与其他方一起控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位

施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

4. 减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日本公司长期股权投资存在可能发生减值的迹象时，对长期股

权投资进行减值测试，当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损

失。

年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因

导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低

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于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

（十三）固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用

寿命超过一年的房屋建筑物、电子设备、运输设备、通用设备及其它与经营有

关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资

产的成本能够可靠地计量时予以确认。

2. 固定资产计价

固定资产按成本进行初始计量，购买固定资产的价款超过正常信用条件延

期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确

定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在

信用期间内计入当期损益。

3. 固定资产后续计量

本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资产

外。

4.各类固定资产的折旧方法

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计

净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行

复核。

本公司采用直线法分类计提折旧。固定资产类别、预计使用寿命、预计净

残值率和年折旧率如下：

资产类别预计使用寿命年折旧率（%）预计净残值率(%)

房屋建筑物 40 2.375 5

临时建筑 10 9.50 5

专用设备 10-18 5.28-9.50 5

通用设备 5 19.00 5

运输设备 8 11.875 5

其他设备 5-10 19.00－9.50 5

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值

（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重

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新计算确定折旧率和折旧额。

5. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日公司固定资产存在可能发生减值的迹象时，对固定资产进行

减值测试，当固定资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公

司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金

额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者

资产组的现金流入为依据。

年末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、

损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可

收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。

（十四）在建工程

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。

在建工程核算公司建筑工程、安装工程、在安装设备、更新改造等发生的支出；

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定

可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工

决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

年末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计

可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。

（十五）借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者

生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据

其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过

相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。

2. 借款费用资本化的条件

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借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的

资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动

已经开始。

3. 借款费用资本化期间

是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停

资本化的期间不包括在内。

借款费用暂停资本化期间是指公司符合资本化条件的资产在购建过程中发

生非正常中断（不包括必要的中断程序）、且中断时间连续超过 3 个月的期间。

此期间的借款费用暂停资本化，确认为费用，计入当期损益。

4. 借款费用资本化金额的计算方法

借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本

化金额，按照下列规定确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借

款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息

收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累

计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资

本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加

权平均利率计算确定。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款

实际发生的利息金额。

（十六）无形资产

1. 计价方法、使用寿命，减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资

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产。

（1）无形资产的初始计量

本公司无形资产按照成本进行初始计量。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资

产达到预定用途所发生的其他支出。

自行开发的无形资产，其成本包括自满足准则规定的条件后至达到预定用

途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合

同或协议约定价值不公允的除外。

非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成

本，分别按相应的新会计准则规定确认。

（2）无形资产的后续计量

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

公司对使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内合理摊销，一般采用直线

法摊销。

无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备

的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。

使用寿命不确定的无形资产不摊销。

无形资产能够合理估计经济使用年限的，自取得当月起在预计使用年限内

分期平均摊销，计入损益。确认为分期摊销的无形资产，其摊销期限按照不超

过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限摊销，如无前述规定年限，

则按照不超过 10 年摊销。公司的无形资产类别及摊销期限如下：