中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中南红文化集团股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人陈少忠、主管会计工作负责人田自强及会计机构负责人(会计主
管人员)田自强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司所有董事均亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
2017 半年度报告…………………………………………………………………………………...1
第一节 重要提示、释义…………………………………………………………………………….2
第二节 公司简介和主要财务指标………………………………………………………………....5
第三节 公司业务概要……………………………………………………………………………....8
第四节 经营情况讨论与分析……..………………………………………………………….…...10
第五节 重要事项………………………………………………………………………………..…23
第六节 股份变动及股东情况……..…………………………………………………………..…..30
第七节 优先股相关情况…………………………………………...…………………………..….35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况……………………...………………………….….….36
第九节 公司债相关情况………………………………………………………………………..…37
第十节 财务报告……………………………………………………………………………....…..42
第十一节 备查文件目录…………………………………………….…………………………...160
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、中南文化 指 中南红文化集团股份有限公司
重工装备 指 江阴中南重工装备有限公司，是中南文化的子公司
中南研究所 指 江阴中南重工高压管件研究所有限公司，是中南文化的子公司
中南重工 指 江阴中南重工有限公司，是中南文化的子公司
六昌公司 指 江阴六昌金属材料有限公司，是中南文化的子公司
中南重工集团 指 江阴中南重工集团有限公司，是中南文化的控股股东
大唐辉煌 指 大唐辉煌传媒有限公司，是中南文化收购的子公司
千易志诚 指 上海千易志诚文化传媒有限公司，是中南文化收购的子公司
中南影业 指 江苏中南影业有限公司，是中南文化设立的子公司
中南教育 指 江阴中南教育投资有限公司，是中南文化设立的子公司
中南音乐 指 江苏中南音乐有限公司，是中南文化的子公司
中南红影视 指 江阴中南红影视文化产品开发有限公司，是中南文化设立的子公司
中南基金 指 江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙）
值尚互动 指 深圳市值尚互动科技有限公司
新华先锋 指 北京新华先锋文化传媒有限公司
极光网络 指 上海极光网络科技有限公司
公司章程 指 中南红文化集团股份有限公司章程
股东大会 指 中南红文化集团股份有限公司股东大会
董事会 指 中南红文化集团股份有限公司董事会
监事会 指 中南红文化集团股份有限公司监事会
财务顾问 指 金元证券股份有限公司、广发证券股份有限公司
会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
律师事务所 指 北京国枫律师事务所
深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元（万元） 指 人民币元（人民币万元）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中南文化 股票代码 002445
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中南红文化集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中南文化
公司的外文名称（如有） Jiangyin Zhongnan Heavy Industries Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）ZNHI
公司的法定代表人 陈少忠
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈光
联系地址 江阴市高新技术产业开发园金山路
电话 0510-86996882
传真 0510-86993300
电子信箱 glx@znhi.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 636,181,338.14 412,883,970.21 54.08%
归属于上市公司股东的净利润（元） 132,515,853.79 45,506,719.69 191.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
130,450,309.63 42,496,891.27 206.96%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -15,368,191.65 -82,116,303.75 81.28%
基本每股收益（元/股） 0.16 0.06 166.67%
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.06 166.67%
加权平均净资产收益率 3.36% 2.09% 1.27%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 6,953,576,074.67 6,305,030,522.83 10.29%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,187,979,610.64 3,677,275,171.37 13.89%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,384,496.76
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 22,225.10
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,905,900.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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委托他人投资或管理资产的损益 604,512.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 215,589.95
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,282.36
减：所得税影响额 1,298,175.45
少数股东权益影响额（税后） -1,270.77
合计 2,065,544.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、主要业务
报告期内公司从事的主要业务为文化传媒业务和金属制造业务。
文化板块主要业务：电视剧、电影项目的投资、策划、制作、发行、营销及其衍生品开发业务；艺人培养和艺人经纪；
版权开发、运营；游戏制作、发行；文化产业的股权投资。
制造板块主要业务：金属管件、法兰、管系、压力容器的生产和销售。公司产品应用范围广泛，大量销售并应用于石油、
化工、海洋工程、船舶、建筑、燃气、核电等行业。
2、经营模式
公司在电视剧、电影项目上主要通过投资、制作、发行、销售影视项目来获取收入，影视项目主要由公司独立或与其他
投资方共同出资筹备剧组进行拍摄、制作，并按照出资比例或合同约定的方式承担销售结果；
艺人经纪业务主要通过艺人培养、艺人经纪、商务广告等方式，根据与艺人签订的经纪合约约定的方式对参与项目确认
收入；
版权运营业务是对公司获取的版权内容进行开发并销售来获取收入；游戏业务则是通过制作、发行、运营手机游戏和网
页游戏项目来获取收入。
3、主要的业绩驱动因素
2017年上半年，公司在保持制造板块稳定经营的基础上，继续推动文化板块的发展壮大。报告期内大唐辉煌传媒有限公
司、上海千易志诚文化传媒有限公司经营业绩稳定，项目进展顺利；由于2016年下半年实现对北京新华先锋文化传媒有限公
司、深圳值尚互动科技有限公司的并表，2017年4月1日实现对上海极光网络科技有限公司的并表，导致报告期内净利润同比
大幅提升，加上公司对外投资项目的退出，文化板块的经营业绩增长构成了公司业绩的主要驱动因素。
报告期内，为了理顺公司业务构架，方便公司开展资本运作和文化传媒业务的管理, 公司于2月17日召开董事会审议并
通过了《关于拟向全资子公司江阴中南重工有限公司划转制造业务相关资产、债权债务、人员的议案》，将目前所拥有的与
制造业务相关的全部资产、债权债务及人员划转至全资子公司江阴中南重工有限公司。
同时，公司在文化领域的产业链布局初步成型。通过资源整合和外部并购，公司旗下囊括了电视剧公司大唐辉煌、电影
公司中南影业、艺人经纪公司千易志诚、版权运营公司新华先锋、游戏公司值尚互动及极光网络、音乐公司中南音乐及衍生
品公司，已形成以文学IP为源头，以明星资源为催化，电影、电视、游戏、音乐、衍生品等业务协同发展的文化产业生态链
条，通过整合上下游产业资源，公司正致力于发展成为一家国内知名的精品文娱内容提供商。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
固定资产 无
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无形资产 无
在建工程 无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）文化板块核心竞争力
目前公司在文化领域积累了多项优势，形成了独特的竞争力。
1、人才优势。大唐辉煌董事长王辉身为中国电视剧制作协会副会长，在电视行业经营多年，有着丰富的电视剧制作和
发行经验，千易志诚董事长常继红为中国金牌经纪人，在影视和经纪行业资源丰富，新华先锋董事长王笑东在出版领域、值
尚互动董事长钟德平和极光网络董事长代志立在游戏领域均有着强大的影响力；另一方面，公司聘请了前凤凰卫视执行台长、
搜狐视频CEO刘春任公司首席文化官，前幸福蓝海总经理洪涛任公司总经理，著名音乐制作人捞仔老师任中南音乐总裁，越
来越多的文化行业专业人才逐步向公司集中，使公司具有显著的人才优势。
2、产业链协同优势。目前，公司通过系列投资并购，已打造了从文学IP开发到影视剧开发、游戏联动及衍生品开发一
条完备的文娱内容开发产业链，加上公司自有明星资源，可以提升各个业务单元的竞争力，通过内部的整合与协同，实现单
一IP在各个变现环节的价值最大化。
3、外部资源合作优势。公司已与芒果传媒和中影股份等公司签订了战略合作协议，通过与影视行业领军企业的合作，
可以快速推动公司影视制作与发行、艺人培养、游戏开发等业务的发展。借助芒果传媒的业务生态圈、芒果基金所投资的内
容制造生态圈、中影股份的影视生态圈等强势渠道资源，可快速提升公司的品牌和地位。
4、融资优势。目前公司双主业并行，有轻资产的文化板块，也有重资产的制造板块，制造板块的重资产可以为文化板
块的融资带来极大便利。
（二）制造板块核心竞争力
公司在金属管件制造行业十余年，积累良好的市场品牌与口碑。公司董事长在金属管件行业从业超过20年，在技术、销
售、管理方面，以及对行业发展方向等具有独到的经验与掌控能力，拥有优秀的制造、销售、管理团队，形成独特的核心竞
争力。
1、资质齐全：公司是目前国内最大的工业金属管件制造商，主要产品为管件、法兰、管系和压力容器，产品拥有国内
外包括挪威DNV船级社、美国ABS船级社、德国GL船级社等九家船级社认证，还获得德国莱茵集团（TUV）颁发的欧盟承
压设备（PED97/23/EC和AD2000）指令中管件、法兰制造许可证（PED和AD证书，该证书是管件和法兰产品进入欧盟市场
的许可证）、德国劳氏船级社（GL）颁发的焊接生产商许可证书。拥有国家质检总局颁发的压力管道元件、压力容器等特
种设备制造许可证，是中国石油天然气集团公司一级供应网络成员单位、中国石油能源一号网会员单位、中国石化资源市场
成员厂组织集中采购成员厂。公司的压力容器除了具备特种设备制造许可级别A1类、特种设备设计许可级别A2类，还取得
美国ASME设备设计、制造许可证。
2、产品全面，技术领先：公司产品全面，特别是金属管件类产品，在高端产品方面基本覆盖了有行业需求的各个品种，
主要涵盖了包括大口径管件、新型复合材料管件、标准化管系模块、海工管件（系）、特殊材料管件、定制管件等六大类。
公司高端产品供不应求，大口径管件产品已在国内外多个重点项目上应用。
3、拥有稳定的优质客户：公司产品目前覆盖了石化、海洋工程、船舶、电力等国内外各大领域，并与这些领域的多家
大型公司建立了长期合作关系，为企业的持续发展奠定了基础。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司围绕2017年年度经营计划有序开展工作，经营状况良好，先进生产制造与文化娱乐双主业并行的格局已
完全确立。随着极光网络并表完成，公司文化板块的比重进一步加大。
2017年上半年，公司规模进一步扩大。截至报告期末，公司总资产达695,357.61万元，较期初增加10.29%；所有者权益
合计418,686.32万元，较期初增加13.84%。报告期内，公司实现营业收入63,618.13万元，同比增加54.08%，其中，制造板块
实现营业收入20,779.10万元，文化板块实现营业收入42,839.03万元；实现利润总额13,709.82万元，同比增加131.02%；实
现归属于母公司所有者的净利润13,251.59万元，同比增加191.20%。
随着公司融资规模和对外投资力度的加大，公司财务费用随之增长。报告期内，公司财务费用为5,938.13万元，同比增
加125.49%，当期实现投资收益2,984.96万元。
2017年上半年公司的主要工作如下：
（一）加快发展文化板块，强化内部产业协同
公司围绕“1+7”文化发展战略，以精品文娱内容为核心，IP、电影、电视、艺人、游戏、音乐、衍生品七大业务协同发
展，着力打造以完备的IP变现体系和快速的艺人培养体系相结合的文化产业生态圈。随着极光网络完成并表，公司IP变现体
系初步成型，公司正通过管理和业务架构的调整来实现内部各业务板块的高效协同。
1、布局影视精品内容
2017年，公司继续推动影视项目的精品化路线，以提升公司在行业的知名度。公司计划加大投入，把打造“现象级”影视
剧作为公司下一步内容制作的目标，并推动重点IP项目在公司内部的全产业链开发。同时，在电影项目投资上坚持稳健投资
原则，充分防范市场风险，并逐步开拓海外批片业务。报告期内，公司投资拍摄了《别了拉斯维加斯》《警犬来啦》《橘子
街的断货男》《老男孩》《笨蛋都到齐了》《与青春有关的日子》《地狱恋人》等重点剧目，正推动《摸金玦》《雪覆沙》
《丛林兵王》《女婿驾到》《陌上云暮迟迟归》等重点项目的开发。报告期内开展的重点项目如下：
项目 类型 项目进度 合作方式 主创人员
《别了拉斯维加斯》 电视剧 后期制作 投资 杨亚洲导演吴奇隆、王子文、郭晓东、王姬主演
《警犬来啦》 电视剧 后期制作 投资 谷锦云导演杨蓉、贾景晖、田小洁、于洋主演
《橘子街的断货男》 电视剧 后期制作 投资 潘越导演王耀庆、车晓、杨玏主演
《老男孩》 电视剧 拍摄中 投资 刘俊杰导演 刘烨、林依晨主演
《绣春刀修罗战场》 电影 已上映 投资 路阳导演张震、杨幂、张译主演
《建军大业》 电影 已上映 投资 刘伟强导演 刘烨、朱亚文、黄志忠等主演
《地狱恋人》 电影 制作中 投资 娄烨导演 井柏然、宋佳、马思纯等主演
《有完没完》 电影 已上映 投资 王啸坤导演贾静雯、范伟主演
《与青春有关的日子》 电影 后期制作 投资 叶京导演啜妮、楷旋、阎汶宣、张逗逗、姜珮瑶主演
《笨蛋都到齐了》 电影 后期制作 投资 刘十六导演张博、张亮、冯乐琪、辛芷蕾主演
《超级小郎中》 网剧 已播出 投资
《茅山邪道》 网络电影 已播出 投资
《津门侠盗团3》 网络电影 已播出 投资
《超级小郎中之降龙戒》 网络电影 已播出 投资
《孟婆选妃记》 网络电影 制作完毕 投资
《冰恋人生》 网络电影 后期制作 投资
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《少爷求个签》 网络电影 后期制作 投资
《中华料理师》 网络电影 已播出 投资
《黑客风云》 网络电影 已播出 投资
2、 加强艺人经纪业务
公司通过全资子公司千易志诚和大唐辉煌开展艺人经纪业务，公司正整合两子公司的艺人经纪业务，并强化公司内部艺
人经纪业务与影视剧业务之间的协同。公司将继续加强与国内一流导演、编剧的合作，瞄准大投入、超级IP作品，以提升艺
人知名度；同时，继续加大对新艺人的培养，公司已吸纳了一批有潜力的新人，以打造更加符合市场趋势的艺人结构。同时，
探索明星经纪的新模式，加强明星资源的稳定度。并探索经纪制片人、经纪导演等“大经纪”业务模式。
3、 加大IP开发和储备力度
报告期内，公司已开始对《幸福可以等》和《诡案罪》进行自主剧本开发，同时储备了《凤舞未央：吕雉传》《轩辕玦》
《你不会消失》《桃花债》等70余个已出版图书IP项目和200余个将出版图书IP项目，公司将进一步加大IP储备、拓宽IP来
源。
4、 着力开发精品游戏
报告期内，公司主要运营的游戏项目有：页游《武神赵子龙》《西游伏妖篇》《九天封神》，手游《口袋妖怪复刻》《决
斗之城》《小小三国》《死神觉醒》等项目，其中《武神赵子龙》报告期末累计流水已超过6亿元，其泰国版、韩国版已分
别在4月和6月份上线运营。公司将在手游产品上进一步绑定优质CP，尝试影游联动产品，并扩充自研线、增加海外发行线；
公司正在研发的页游项目《画江湖之杯莫停》、《绝世仙王》、《月光宝盒》将于下半年上线。2017年公司将加快培养手游
研发人才，极光网络将组建2个手游团队，一个团队着力推进“页转手”项目，另一个团队将以精品手游为目标，推出高质量
手游产品。
（二）制造板块保持稳定发展
公司制造业所处下游行业特别是石油、化工行业投资减缓、需求减少的态势仍未缓解，管件、压力容器行业整体景气度
下滑的态势有所扩大。报告期内，大型石油、化工企业，对外投资明显缩减，造成公司国内订单量进一步下滑。与此同时，
公司及时调整重心，深挖国际市场，以保证制造业务的稳定。
公司于2月17日召开董事会审议并通过了《关于拟向全资子公司江阴中南重工有限公司划转制造业务相关资产、债权债
务、人员的议案》，将目前所拥有的与制造业务相关的全部资产、债权债务及人员划转至全资子公司江阴中南重工有限公司。
公司将在下半年推动制造业务整体剥离事宜。
（三）完善内控体系，强化审计监督
公司加强内控体系的规范和实施工作，继续强化公司内部控制相关工作的执行，保证内部控制的合理有效。公司财务部
门积极发挥财务管理在企业管理中的核心职能，强化各子公司的财务管理，严格按照上市公司的管理规范及内控制度要求对
各子公司经营管理进行规范。
报告期内，内审部门紧紧围绕公司经营目标，调整、稳定审计队伍，履行监督、服务职能，加强内部控制，内部审计工
作逐步完善。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
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单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入比上年同期增加 22,329.74 万元，增长 54.08%；主要
营业收入 636,181,338.14 412,883,970.21 54.08% 系与上年同期相比并表范围增加了值尚互动和新华先锋，以及
本期合并新增极光网络，共计增加销售收入 24,655.9 万元所致。
营业成本比上年同期增加 9,647.15 万元，增长了 37.88%；主要
营业成本 351,154,314.67 254,682,836.64 37.88% 系与上年同期相比并表范围增加了值尚互动和新华先锋，以及本
期合并新增极光网络，共计增加销售成本 9,157.81 万元所致。
销理费用比上年同期增加 1,404.07 万元，增长了 65.22%；主要
销售费用 35,569,679.31 21,528,986.73 65.22% 系与上年同期相比并表范围增加了值尚互动和新华先锋，以及本
期合并新增极光网络，共计增加销售费用 1,350.09 万元所致。
管理费用比上年同期增加 2,618.24 万元，增长了 60.24%；主要
系与上年同期相比并表范围增加了值尚互动和新华先锋，以及
管理费用 69,647,891.07 43,465,467.56 60.24% 本期合并新增极光网络，共计增加管理费用 1,708.38 万元，以
及新租赁办公楼租赁费增加，装修费用分摊和股权激励费用摊
销增加所致。
财务费用比上年同期增加 3,304.69 万元，增长了 125.49%，主
财务费用 59,381,286.27 26,334,371.68 125.49% 要系公司为了在文化传媒领域完成布局，2016 年上半年银行融
资增加及发行 6 亿元债券导致资金利息增加。
所得税费用比上年同期减少 921.32 万元，下降了 59.13%，主要
所得税费用 6,366,897.32 15,580,056.55 -59.13%
系本期享受所得税优惠的计税基础比例增加所致。
研发费用比上年同期增加 1123.00 万元，主要原因是：与上年同
研发投入 12,561,209.18 1,331,218.66 843.59% 期相比并表范围增加了值尚互动，以及本期合并新增极光网络所
致。
经营活动产 经营活动产生的现金流量净流入同比增加 6,674.81 万元，主要
生的现金流 -15,368,191.65 -82,116,303.75 81.28% 原因为与上年同期相比并表范围增加了值尚互动和新华先锋，本
量净额 期合并新增极光网络，以及制造业务外贸订单回款增加所致。
投资活动产 投资活动产生的现金流量净流出同比减少 63,180.88 万元，主要
生的现金流 -115,651,168.01 -747,459,963.57 系上年已完成文化传媒领域布局阶段性目标，本期减缓投资支出
84.53%
量净额 所致。
筹资活动产 筹资活动产生的现金流量净流入同比减少 105,915.10 万元，主要
生的现金流 -63,718,559.93 995,432,439.76 -106.40% 系本期偿还银行贷款本息及支付 6 亿债券利息，同时上年同期
量净额 银行融资增加并发行公司债 6 亿元所致。
现金及现金
等价物净增 -194,737,919.59 165,856,172.44 -217.41%
加额
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营业外收入比上年同期减少 373.08 万元，主要系因执行财政部
2017 年 6 月 12 日发布的《企业会计准则第 16 号—政府补助》
营业外收入 455,009.91 4,185,817.62 -89.13%
（财会〔2017〕 15 号导致会计政策变更，政府补助纳入其他收
益科目 708.41 万元所致。
营业外支出比上年同期增加 343.02 万元，主要系母公司无形资
营业外支出 3,602,973.98 172,791.10 1,985.16%
产-土地划转至子公司缴纳土地增值税所致。
投资收益比上年同期增加 3,142.43 万元，主要系本报告期内对极
光网络实现了非同一控制下的企业合并，对购买日之前已持有被
投资收益 29,849,599.27 -1,574,720.93 1995.55%
投资单位的股权按照该股在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其的差额 2,925 万计入当期投资收益所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 636,181,338.14 100% 412,883,970.21 100% 54.08%
分行业
机械制造业 207,791,034.55 32.66% 225,135,800.83 54.53% -7.70%
文化娱乐 428,390,303.59 67.34% 187,748,169.38 45.47% 128.17%
分产品
金属制品 207,791,034.55 32.66% 225,135,800.83 54.53% -7.70%
影视剧 171,576,755.71 26.97% 173,121,821.09 41.93% -0.89%
艺人经纪 8,304,846.16 1.31% 12,601,884.53 3.05% -34.10%
游戏推广 190,958,085.59 30.02% 0.00 0.00% 100.00%
版权 27,660,870.51 4.35% 0.00 0.00% 100.00%
网页游戏 28,977,970.18 4.55% 0.00 0.00% 100.00%
其他 911,775.44 0.14% 2,024,463.76 0.49% -54.96%
分地区
内销 534,554,867.41 84.03% 333,311,046.81 80.73% 60.38%
外销 101,626,470.73 15.97% 79,572,923.40 19.27% 27.71%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
13
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
分行业
机械制造业 207,791,034.55 170,653,517.36 17.87% -7.70% -6.07% -1.69%
文化娱乐 428,390,303.59 180,500,797.31 57.87% 128.17% 151.26% -3.45%
分产品
金属制品 207,791,034.55 170,653,517.36 17.87% -7.70% -6.01% -1.48%
影视剧 171,576,755.71 87,162,338.74 49.20% -0.89% 28.14% -11.51%
艺人经纪 8,304,846.16 1,433,394.11 82.74% -34.10% -62.43% 13.02%
游戏推广 190,958,085.59 83,128,091.20 56.47% 100.00% 100.00% 100.00%
版权 27,660,870.51 8,214,512.74 70.30% 100.00% 100.00% 100.00%
网页游戏 28,977,970.18 235,481.18 99.19% 100.00% 100.00% 100.00%
其他 911,775.44 326,979.34 64.14% -54.96% -74.43% 27.31%
分地区
内销 534,554,867.41 268,878,758.19 49.70% 60.38% 43.25% 6.01%
外销 101,626,470.73 82,275,556.48 19.04% 27.71% 22.83% 3.22%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 336,622,519.97 4.84% 418,668,505.95 8.94% -4.10%
应收账款 1,094,606,811.27 15.74% 961,565,029.33 20.53% -4.79%
14
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
存货 748,128,349.37 10.76% 637,336,502.62 13.61% -2.85%
投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
长期股权投资 74,323,724.24 1.07% 655,245,315.97 13.99% -12.92%
固定资产 607,525,511.21 8.74% 620,522,687.38 13.25% -4.51%
在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
1,132,430,000.0
短期借款 690,000,000.00 9.92% 24.18% -14.26%
0
长期借款 317,000,000.00 4.56% 0.00 0.00% 4.56%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
30,000,000.00 1,433,500,000.00 -97.91%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
15
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 87,000
报告期投入募集资金总额 1,117.91
已累计投入募集资金总额 85,165.79
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会以《关于核准江阴中南重工股份有限公司向钟德平等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2016]831 号）核准，本公司通过非公开发行人民币普通股（A 股）股票 38,157,894 股募集配套资金，发行
价格为 22.80 元/股，募集资金总额为人民币 869,999,983.20 元，扣除发行费用人民币 10,563,014.81 元后，实际募集资金净
额为人民币 859,436,968.39 元。截止 2017 年 6 月 30 日已使用募集资金 851,657,900.07 元，加利息收入扣除手续费净额
150,976.28 元，截止 2017 年 6 月 30 日余额为 18,493,076.21 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
支付收购值尚互动
否 43,500 43,500 1,117.91 42,172.79 96.95% 是 否
100%股权现金对价
承诺投资项目小计 -- 43,500 43,500 1,117.91 42,172.79 -- -- -- --
超募资金投向
补充流动资金 否 43,500 43,500 0 42,993 98.83%
16
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
超募资金投向小计 -- 43,500 43,500 0 42,993 -- -- -- --
合计 -- 87,000 87,000 1,117.91 85,165.79 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放于募集资金专户内。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
关于 2017 年第二季度募集资金存放与使
2017 年 08 月 16 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
用情况专项报告
17
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
江阴中南重 生产压力容
3,500,000 美 45,330,892.0 44,460,968.9
工装备有限 子公司 器、管道机 2,290,223.21 -436,459.59 -475,303.16
元 5 2
公司 械配件
江阴六昌金 金属材料、
22,635,555.3 21,429,513.6
属材料有限 子公司 金属制品的 20,000,000 0.00 -79,457.58 -79,457.58
3 1
公司 销售
江阴市中南
重工高压管 高压管件的 16,087,813.8 16,075,305.2
子公司 15,000,000 39,315.53 14,989.99 14,007.10
件研究所有 开发、研究 6 5
限公司
江阴中南重 化工压力容 1,628,922,85 801,105,130. 195,997,666.
子公司 105,000,000 8,621,293.97 8,456,782.49
工有限公司 器 1.12 36 63
从事地锚智
能技术的研
江阴中南地 究、开发及
49,800,000 457,213,327. 228,753,705. 15,605,126.6 -3,771,843.7 -3,771,843.7
锚智能科技 参股公司 相关技术转
美元 26 18 3 0 0
有限公司 让，从事地
锚的生产维
修和安装。
江阴中南文 参股公司 文化产业的 10,000,000 6,268,592.37 6,226,518.27 0.00 0.00 0.00
18
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
化产业股权 受托股权投
投资管理有 资管理及其
限公司 他投资管
理；股权投
资；投资咨
询；企业管
理咨询。
利用自有资
金对外投
江阴中南文 资；投资管
化产业股权 理；受托资
55,430,547.4 51,841,080.3
投资合伙企 参股公司 产管理（不 0.00 0.00 0.00
7 6
业（有限合 含国有资
伙） 产）；企业管
理；投资咨
询
广播、电影、
电视节目的
制作、发行；
企业形象策
划；影视文
化交流；经
济信息咨询
服务；设计、
江苏中南影 69,443,395.8 -15,479,341. -4,419,785.8 -4,419,785.8
子公司 制作、代理 50,000,000 180,369.19
业有限公司 4 80 1 1
和发布各类
广告；电影
的进出口交
易服务；会
务礼仪服
务；影视项
目的投资管
理
影视文化产
品的开发、
设计；专业
江阴中南红 化设计服
影视文化产 务；社会经
子公司 10,000,000 1,853,453.11 637,772.27 342,024.70 -415,758.99 -415,819.66
品开发有限 济咨询；其
公司 他文化艺术
服务；商标
代理服务；
版权代理服
19
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
务；设计、
制作、代理
和发布各类
广告
电视剧发行
大唐辉煌传 及衍生业 1,229,966,58 928,968,456. 158,437,868. 49,973,251.9 52,703,988.8
子公司 94,094,100
媒有限公司 务、艺人经 1.95 65 39 5 3
纪业务
上海千易志 艺人经纪及
204,305,330. 147,468,369. 22,871,039.5
诚文化传媒 子公司 衍生业务、 20,000,000 8,287,721.88 8,505,075.17
03 60 6
有限公司 影视剧投资
影视策划、
版权转让、
北京新华先 版权代理、
109,453,046. 91,661,448.7 27,049,715.7 16,283,167.3 17,093,468.5
锋文化传媒 子公司 销售图书、 5,080,000
58 1 7 8 6
有限公司 期刊、报纸、
电子出版
物。
手机、计算
机软硬件及
配套设备、
电子产品、
深圳市值尚
通讯产品的 328,803,683. 265,478,505. 190,241,269. 84,056,883.4 80,166,597.2
互动科技有 子公司 10,000,000
技术开发与 94 89 57 6 1
限公司
销售；国内
贸易；货物
及技术进出
口。
音乐制作发
行；音乐企
划宣传；音
江苏中南音 乐版权服
子公司 10,000,000 5,860,422.68 5,777,089.35 0.00 -497,489.36 -497,489.36
乐有限公司 务；音乐产
品营销；音
乐活动策
划。
从事网络技
术、计算机
上海极光网
技术、通信 137,474,620. 131,433,346. 29,268,016.4 21,228,894.0 22,747,377.2
络科技有限 子公司 1,250,000
技术领域内 14 39 1 0 6
公司
的技术开
发、技术转
20
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
让、技术咨
询、技术服
务。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
上海极光网络科技有限公司 购买 增加公司净利润 22,747,377.26 元
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
50% 至 100%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
19,890.23 至 26,520.30
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
13,260.15
元）
文化板块各公司经营稳定发展，极光网络业绩并入上市公司，以及对外投
业绩变动的原因说明 资获得收益。
十、公司面临的风险和应对措施
（1）国家宏观经济波动风险、行业竞争风险
公司制造板块属于金属制造业，下游企业多为石油、石化、船舶、电力、天然气等等产业，受宏观经济影响较大。如果
国家宏观经济调控发生波动，将会影响到公司的制造板块业务，从而对公司的生产经营业绩产生较大影响。公司将通过加强
内部管理，开拓国内外新市场，降低减少宏观经济波动风险影响。
（2）资产整合不达预期风险
截至目前，公司在文化领域已经实现对大唐辉煌、千易志诚、新华先锋、值尚互动和极光网络的收购，随着子公司数量
增加和业务领域的扩大，公司运营管理能力、协调整合能力等将面临一定的考验。如不能有效整合相关资源，则有可能导致
经营业绩不达预期。
公司将根据发展战略将对旗下子公司开展一系列后续整合计划，包括优化管理结构和组织架构等，严格按照上市公司的
管理规范及内控制度要求对各子公司经营管理进行规范；将各子公司的财务管理纳入公司统一财务管理体系。同时，公司将
加大专业人才引进力度，搭建更为专业高效的管理团队。
21
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）政策风险和行业竞争风险
影视文化产品开发周期较长，受监管政策的影响较大，如果监管部门对该行业实行较为严格的监管政策，可能对公司具
体业务的策划、制作、发行等各个环节产生影响。如果公司未来不能完全贴合政策导向，可能面临影视作品无法进入市场的
风险。同时，随着行业竞争加剧，公司影视项目开发面临激烈的市场竞争，存在市场份额下降及经营业绩下滑的风险。公司
将始终坚持以精品内容为核心，提高公司市场竞争力。
（4）核心人才流失的风险
文化行业特别是影视行业系轻资产公司，对人才高度依赖，核心人才的流失可能会造成核心业务的下降或停滞，从而给
公司带来不良后果。为化解核心人才流失风险及加大吸引行业优秀人才加盟，公司将积极探索各种激励机制，继续实施股权
激励、成立高管基金跟投优质项目等措施，维持核心管理层稳定、降低核心人员流失风险。
22
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
www.cninfo.com.cn
2017 年第一次临时
临时股东大会 0.05% 2017 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 08 日 （公告编号：
股东大会
2017-010）
www.cninfo.com.cn
2016 年年度股东大
年度股东大会 0.04% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日 （公告编号：
会
2017-028）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
关于同业竞 避免同业竞 截止目前，承
王辉;常州京
争、关联交 争承诺、减少 2014 年 03 月 诺严格履行，
控资本管理 长期有效
易、资金占用 和规范关联 15 日 未出现违反
有限公司
方面的承诺 交易的承诺 承诺的情形。
资产重组时所作承诺
截止目前，承
业绩承诺及 2014 年 12 月 诺严格履行，
王辉 业绩承诺 3年
补偿安排 31 日 未出现违反
承诺的情形。
23
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
截止目前，承
王辉;常州京
股份限售承 股份锁定承 2015 年 01 月 诺严格履行，
控资本管理 1年
诺 诺 22 日 未出现违反
有限公司
承诺的情形。
钟德平;朱亚
琦;新余高新 正常履行中，
业绩承诺及 2015 年 09 月
区佳恒投资 业绩承诺 2年 未出现违反
补偿安排 30 日
管理中心（有 承诺的情况。
限合伙）
钟德平;朱亚
关于同业竞 避免同业竞 承诺正在履
琦;新余高新
争、关联交 争承诺、减少 2015 年 09 月 行中，未有违
区佳恒投资 长期有效
易、资金占用 和规范关联 30 日 反承诺的情
管理中心（有
方面的承诺 交易的承诺 况。
限合伙）
钟德平;朱亚
琦;珠海广发
正常履行中，
信德奥飞产 股份限售承 股份锁定承 2016 年 08 月
3年 未出现违反
业投资基金 诺 诺 22 日
承诺的情况。
一期（有限合
伙）
代志立;符志
斌;李经伟;西
藏泰富文化
正常履行中，
传媒有限公 股份限售承 股份锁定承 2017 年 04 月
3年 未出现违反
司;樟树市浩 诺 诺 14 日
承诺的情况。
基投资管理
中心（有限合
伙）
代志立;符志
斌;李经伟;西
藏泰富文化
正常履行中，
传媒有限公 业绩承诺及 2016 年 09 月
业绩承诺 2年 未出现违反
司;樟树市浩 补偿安排 08 日
承诺的情况。
基投资管理
中心（有限合
伙）
关于同业竞 避免同业竞
极光网络实 正常履行中，
争、关联交 争承诺、减少 2016 年 09 月
际控制人代 长期有效 未出现违反
易、资金占用 和规范关联 08 日
志立 承诺的情况。
方面的承诺 交易的承诺
极光网络控 关于同业竞 避免同业竞 2016 年 09 月 正常履行中，
长期有效
股股东樟树 争、关联交 争 08 日 未出现违反
24
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
市浩基投资 易、资金占用 承诺的情况。
管理中心（有 方面的承诺
限合伙）
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
关于同业竞 截止目前，承
江阴中南重
争、关联交 避免同业竞 2014 年 02 月 诺严格履行，
工集团有限 长期有效
易、资金占用 争承诺 12 日 未出现违反
公司;陈少忠
方面的承诺 承诺的情形。
股份转让完
成后，将继续
履行第二顺
位补偿义务，
如大唐辉煌
未完成业绩
且第一顺位
其他对公司中小股东所作承诺
义务人所获 截止目前，承
中植资本管 全部对价仍 2016 年 03 月 诺严格履行，
其他承诺 长期有效
理有限公司 不足以补偿 28 日 未出现违反
时，中植资本 承诺的情形。
将以现金形
式按照原业
绩补偿协议
约定履行其
应承担的第
二顺位补偿
义务。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2017年5月6日召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票及预留限制性股
票处置的议案》。鉴于公司2016年度实际实现的业绩情况未满足《公司2016年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“激
励计划”）的相关业绩考核条件，根据公司2016年第三次临时股东大会对董事会的授权及《激励计划》的相关规定，公司董
事会决定对授予的限制性股票第一期所涉及的全部已获授尚未解锁股份由公司回购注销，回购价格8.5501227元/股，上述拟
回购注销的股份数量合计为2,751,000股。预留限制性股票已超过《激励计划》规定的授予期限，因此预留的90万股限制性股
票将不再确定和授予激励对象。具体内容详见2017年5月9日披露于巨潮资讯网的《关于拟回购注销部分已授予限制性股票及
预留限制性股票处置的公告》，公告编号：2017-023。
公司已于2017年6月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成限制性股票的回购注销手续。本次限制性股
票回购注销完成后，公司总股本由832,531,286股变更为829,780,286股。具体内容详见2017年6月30日披露于巨潮资讯网的《关
于部分已授予限制性股票回购注销完成的公告》，公告编号：2017-034。
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十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
大唐辉煌传媒有 2017 年 06 2017 年 05 月 31 连带责任保
4,000 4,000 2年 否 否
限公司 月 02 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
4,000 4,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
4,000 4,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
4,000 4,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
4,000 4,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.96%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
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未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
不适用
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
175,133,7 21,579,65 18,110,97 193,244,7
一、有限售条件股份 21.60% -3,468,675 23.29%
63 3 8 41
175,133,7 21,579,65 18,110,97 193,244,7
3、其他内资持股 21.60% -3,468,675 23.29%
63 3 8 41
70,514,30 11,988,69 11,988,69 82,502,99
其中：境内法人持股 8.70% 9.94%
2 7 7 9
104,619,4 110,741,7
境内自然人持股 12.90% 9,590,956 -3,468,675 6,122,281 13.35%
61 42
635,817,8 636,535,5
二、无限售条件股份 78.40% 717,675 717,675 76.71%
70 45
635,817,8 636,535,5
1、人民币普通股 78.40% 717,675 717,675 76.71%
70 45
810,951,6 21,579,65 18,828,65 829,780,2
三、股份总数 100.00% -2,751,000 100.00%
33 3 3 86
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2017年4月14日发行新增股份21,579,653股，性质为有限售条件流通股。公司于2017年6月30日完成股权激励部分已授
予未解限限售股的回购注销，该部分股份为2,751,000股。因此，公司总股本由810,951,633股变更为829,780,286股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
满足业绩承诺条
2017 年 4 月 14
代志立 0 0 8,392,088 8,392,088 件后分期解除限
日发行新股
售。
满足业绩承诺条
2017 年 4 月 14
李经伟 0 0 599,434 599,434 件后分期解除限
日发行新股
售。
满足业绩承诺条
2017 年 4 月 14
符志斌 0 0 599,434 599,434 件后分期解除限
日发行新股
售。
满足业绩承诺条
2017 年 4 月 14
樟树浩基 0 0 7,672,766 7,672,766 件后分期解除限
日发行新股
售。
满足业绩承诺条
2017 年 4 月 14
西藏泰富 0 0 4,315,931 4,315,931 件后分期解除限
日发行新股
售。
股权激励部分股 满足业绩指标后
刘春 4,000,000 1,200,000 0 2,800,000
份回购注销 分期解除限售。
股权激励部分股 满足业绩指标后
吴庆丰 3,800,000 1,140,000 0 2,660,000
份回购注销 分期解除限售。
田自强、胡珍、
闫建平、吕志红、
付云云、何苗、
梁力立、陈燕、 股权激励部分股 满足业绩指标后
1,370,000 411,000 0 959,000
王建红、戴昊苏、 份回购注销 分期解除限售。
茅熠、李世亮、
李娟、李氢、张
弢、王一坤
合计 9,170,000 2,751,000 21,579,653 27,998,653 -- --
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
公司通过发行股份及支付现金相结合的方式，购买代志立、李经伟、符志斌、樟树浩基、西藏泰富持有极光网络 90%股
权，其中，以现金方式支付 26,730.00 万元，以发行股份的方式支付 40,095.00 万元，发行股份的价格为 18.58 元/股，共
计发行 21,579,653 股，该部分股份于 2017 年 4 月 14 日上市。具体内容详见公司于 2017 年 4 月 12 日披露于巨潮资讯网的
《 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市报告书》。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 26,775 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
江阴中南重工 242,869,0 242,869,00
境内非国有法人 29.27% 无 0 质押 235,070,000
集团有限公司 00 0
北京中融鼎新
投资管理有限
94,434,74
公司－中融鼎 境内非国有法人 11.38% 无 0 94,434,748
8
新－鼎融嘉盈
6 号投资基金
减少
50,288,72 50,286,54
王辉 境内自然人 6.06% 10,560,000 2,180 质押 49,700,000
2 2
股
常州京控资本 40,756,82 40,756,82
境内非国有法人 4.91% 无 0
管理有限公司 4 4
17,422,35 17,422,35
钟德平 境内自然人 2.10% 无 0
7 7
芒果传媒有限 13,157,89 13,157,89
境内非国有法人 1.59% 无 0
公司 4 4
12,203,86
陈丽君 境内自然人 1.47% 无 0 12,203,862
2
光大兴陇信托
有限责任公司
11,983,96
－光大信托智 境内非国有法人 1.44% 无 0 11,983,962
2
信 1 号单一资
金信托
陶安祥 境内自然人 1.33% 11,070,19 无 11,070,19 0
32
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2 2
中信建投证券
股份有限公司 10,458,50
境内非国有法人 1.26% 无 0 10,458,500
转融通担保证 0
券明细账户
战略投资者或一般法人因配售新 钟德平、陶安祥和芒果传媒有限公司是 2016 年 8 月 22 日上市的新增股东。钟德平所持
股成为前 10 名普通股股东的情况 股份是发行股份购买资产新增股份，芒果传媒有限公司、陶安祥所持股份是募集配套资
（如有）（参见注 3） 金新增股份。
上述股东关联关系或一致行动的
上述股东未知是否有关联关系。
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
江阴中南重工集团有限公司 242,869,000 人民币普通股 242,869,000
北京中融鼎新投资管理有限公司
－中融鼎新－鼎融嘉盈 6 号投资 94,434,748 人民币普通股 94,434,748
基金
陈丽君 12,203,862 人民币普通股 12,203,862
光大兴陇信托有限责任公司－光
11,983,962 人民币普通股 11,983,962
大信托智信 1 号单一资金信托
中信建投证券股份有限公司转融
10,458,500 人民币普通股 10,458,500
通担保证券明细账户
中国农业银行股份有限公司－中
8,783,771 人民币普通股 8,783,771
邮核心成长混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－中
邮信息产业灵活配置混合型证券 7,237,301 人民币普通股 7,237,301
投资基金
陕西省国际信托股份有限公司－
陕国投聚宝盆 56 号证券投资集合 6,271,800 人民币普通股 6,271,800
资金信托计划
任烨凯 5,260,000 人民币普通股 5,260,000
华融证券股份有限公司 4,513,870 人民币普通股 4,513,870
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
上述股东未知是否有关联关系。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
洪涛 总经理 现任 0 100,000 0 100,000 0 0 0
董事会秘
陈光 书、副总经 现任 0 115,100 0 115,100 0 0 0
理
董事、首席
刘春 现任 4,000,000 0 1,200,000 2,800,000 0 0 0
文化官
董事、副总
吴庆丰 现任 4,972,000 0 1,140,000 3,832,000 0 0 0
经理
田自强 财务总监 现任 300,000 0 90,000 210,000 0 0 0
合计 -- -- 9,272,000 215,100 2,430,000 7,057,100 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
采用单利按年
中南红文化集 计息，不计复
团股份有限公 利。每年付息
司 2016 年面向 2016 年 06 月 2020 年 06 月 一次，到期一
16 中南债 112400 60,000 7.50%
合格投资者公 13 日 13 日 次还本，最后
开发行公司债 一期利息随本
券 金的兑付一起
支付
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
根据《公司债券发行与交易管理办法》的相关规定，本期债券仅面向合格投资者发行，公众
投资者适当性安排 投资者不得参与发行认购，本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参
与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。
本期债券付息日为本期债券存续期内每年的 6 月 13 日，如遇法定及政府指定节假日或休息
报告期内公司债券的付息兑
日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款项不另计利息。公司于 2017 年 6 月 13
付情况
日支付了 2016 年 6 月 13 日至 2017 年 6 月 12 日期间的利息 7.5 元(含税)/张，共计 600 万张。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特 本期债券的期限为 4 年，附第 2 年末发行人上调利率选择权和投资者回售选择权，截至 2017
殊条款的，报告期内相关条款 年 6 月 30 日，未达到触发条件。
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
上海市浦东新
区浦东南路
金元证券股份 379 号金穗大 021—5888777
名称 办公地址 联系人 王鹏、张丽莉 联系人电话
有限公司 厦 14 楼金元证 1
券股份有限公
司
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报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 21 楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
经公司第二届董事会第三十九次会议、2015 年第四次临时股东大会批准，公司于
2016 年 6 月面向合格投资者发行 6 亿元公司债券，募集资金用途为：补充公司流
公司债券募集资金使用情况及履行的程
动资金。公司每笔募集资金支出都经过《募集资金使用管理办法》规定的审批程
序
序，即经办人申请、财务会计、财务总监、总经理依次审批。截至 2017 年 6 月
30 日，公司尚有 0.034 亿元募集资金尚未使用完毕。
期末余额（万元） 340
发行人已于苏州银行无锡分行设立专项账户，并与受托管理人、监管行签订监管
募集资金专项账户运作情况
协议。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
本公司聘请了中诚信证券评估有限公司对本次公司债券发行的资信情况进行评级。根据中诚信证评出具的《江阴中南重
工股份有限公司2015年公司债券信用评级报告》（信评委函字【2015】086号），本公司的主体长期信用等级为AA-，本期
公司债券的信用等级为AA-。评级展望稳定。
根据中诚信证券评估有限公司跟踪评级安排，自首次评级报告出具之日起，中诚信证券评估有限公司将在本次债券信用
级别有效期内或者本次债券存续期内，持续关注本次债券发行人外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本次债券偿债
保障情况等因素，以对本次债券的信用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。报告期内：
（1）不定期跟踪评级
2016年6月21日，中诚信证券评估有限公司对本次公司债券出具了《中南红文化集团股份有限公司2016年面向合格投资
者公开发行公司债券跟踪评级报告（2016）》（信评委函字【2016】跟踪265号），维持公司本期债券信用等级AA-,维持本
次发债主体信用等级为AA-,评级展望为稳定。
（2）定期跟踪评级
2017年6月15日，中诚信证券评估有限公司出具信评委函字【2017】跟踪279号信用等级通知书，对“中南红文化集团股
份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券”的信用状况进行了跟踪分析，并最终审定，维持中南文化本期债券信
用等级AA-，维持本次发债主体信用等级为AA-，评级展望为稳定。
除本期债券外，报告期内，公司未发行其他债券、债务融资工具。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更，仍与募集说明书披露的保持一致，且公司也
38
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
设置并在募集说明书中披露了专项偿债账户，公司于2017年6月13日支付了2016年6月13日至2017年6月12日期间的利息7.5元
(含税)/张，共计600万张，后续公司将严格按照募集说明书披露的偿债计划执行。
注：报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施发生变更的，应当参照《公开发行证券的公司信息披露内容
与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书》第五节的有关规定披露增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施的相
关情况，说明变更原因，变更是否已取得有权机构批准，以及相关变更对债券持有人利益的影响。
公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更的，上市公司应当披露增信机制、偿债计划及其他偿债保
障措施在报告期内的执行情况、变化情况，并说明相关变化对债券持有人利益的影响：
（一）提供保证担保的，如保证人为法人或者其他组织，应当披露保证人报告期末的净资产额、资产负债率、净资产收益率、
流动比率、速动比率等主要财务指标（并注明相关财务报告是否经审计），保证人资信状况、累计对外担保余额以及累计对
外担保余额占其净资产的比例；如保证人为自然人，应当披露保证人资信状况、代偿能力、资产受限情况、对外担保情况以
及可能影响保证权利实现的其他信息；保证人为发行人控股股东或实际控制人的，还应当披露保证人所拥有的除发行人股权
外的其他主要资产，以及该部分资产的权利限制及是否存在后续权利限制安排。上市公司应当着重说明保证人情况在本报告
期的变化之处。
（二）提供抵押或质押担保的，应当披露担保物的价值（账面价值和评估值，注明评估时点）变化情况，已经担保的债务总
余额以及抵/质押顺序，报告期内担保物的评估、登记、保管等情况。
（三）采用其他方式进行增信的，应当披露报告期内相关增信措施的变化情况等。
（四）上市公司制定偿债计划或采取其他偿债保障措施的，应当披露报告期内相关计划和措施的执行情况，与募集说明书的
相关承诺是否一致等。
（五）上市公司设置专项偿债账户的，应当披露该账户资金的提取情况，与募集说明书的相关承诺是否一致等。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
公司本期债券于2016年6月14日完成发行，债券受托管理人金元证券股份有限公司在本期债券存续期间对公司履行债券
募集说明书约定义务的情况进行持续跟踪和监督。
在2017年2月将制造业相关资产和业务整体划转给全资子公司江阴中南重工有限公司，本着谨慎性原则，受托管理人发
布了《金元证券股份有限公司关于公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券重大事项受托管理事务临时报告》，该报告
已于2017年2月25日于深交所网站（http://www.szse.cn）、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）做全文披露，投资者如欲
了解详情，请登陆查询，并提请广大投资者关注。
2017年5月2日，受托管理人金元证券股份有限公司在公司年度报告披露后，出具《中南红文化集团股份有限公司 2016 年
面向合格投资者公开
发行公司债券受托管理事务报告（2016 年度）》，履行了本期债券募集说明书及受托管理协议中的对于受托管理人的
职责要求。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 153.66% 141.00% 12.66%
39
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产负债率 40.00% 41.67% -1.67%
速动比率 84.94% 110.00% -25.06%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 4.17 2.73 52.75%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司不存在其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
本公司与银行等金融机构保持良好的长期合作关系，并获得较高的授信额度，间接债务融资能力较强。截至2017年6月
30日，本公司共在各家金融机构获得授信额度人民币 8.1亿元，已使用授信额度人民币 7.32亿元，尚未使用授信额度人民币
0.78亿元。
本报告期内，本公司按时偿还银行贷款，不存在展期及减免情况等。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
根据公司2015年5月22日第二届董事会第三十九次会议和2015年6月8日2015年第四次临时股东大会会议决议，以及募集
说明书披露信息，公司承诺，在预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施：
1、不向股东分配利润；2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；3、调减或停发董事和高级管理人员的
工资和奖金；4、主要负责人不得调离。
报告期内，公司未发生预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息的情况。
十三、报告期内发生的重大事项
（一）公司拟发行股份及支付现金购买上海极光90%股权并募集配套资金事项
2016年9月6日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议并通过了《中南红文化集团股份有限公司发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金预案》及相关议案，公司拟发行股份及支付现金购买买代志立、李经伟、符志斌、樟树浩基、西藏
泰富持有的极光网络 90%股权。
2016 年 9 月 29 日，公司召开第三届董事第八次会议，审议并通过了中南文化发行股份及支付现金购买资产并募集配
套资金报告书及相关议案。 2016 年 10 月 17 日，公司召开 2016 第十次临时股东大会，审议通过了中南文化发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金报告书及相关议案。
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017 年 2 月 20 日，公司取得中国证监会证监许可[2017]218 号《关于核准中南红文化集团股份有限公司向代志立等
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向代志立等发行股份及支付现金购买相关资产并募集配套资金事宜。
2017年3月22日，极光网络已经就本次交易的标的资产的过户事宜完成了工商变更登记手续，并取得了上海市嘉定区市
场监督管理局换发的统一社会信用代码为“91310114088611147A”的《营业执照》，公司类型为法人独资。极光网络本次工
商变更登记完成后，中南文化作为极光网络唯一的股东，依法持有极光网络100%的股权，本次交易的交易对方完成了将标
的资产交付给中南文化的义务。
2017年4月14日，本公司向代志立、李经伟、符志斌、樟树浩基、西藏泰富发行股份数量共计 21,579,653 股完成上市。
投资者如欲了解详情，可登陆深交所网站（http://www.szse.cn）、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）查询相关披露文
件。
（二）公司拟向全资子公司江阴中南重工有限公司划转制造业务相关资产、债权债务、人员的重大事项
2017年2月20日，公司公告了《中南红文化集团股份有限公司关于拟向全资子公司江阴中南重工有限公司划转制造业务
相关资产、债权债务、人员的公告》，根据财政部、国家税务总局《关于促进企业重组有关企业所得税处理问题的通知》财
税【2014】109号文，公司将中南文化项下的部分资产及负债按账面净值划转至全资子公司江阴中南重工有限公司（以下简
称“中南重工”），实质为公司以中南文化项下的部分资产及负债对中南重工进行增资，中南重工不需要支付对价。
本期公司债券受托管理人金元证券本着谨慎性原则，于2017年2月25日发布了《金元证券股份有限公司关于公司2016年
面向合格投资者公开发行公 司债券重大事项受托管理事 务临时报告》，投资者如欲 了解详情，可登陆深交所网 站
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十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中南红文化集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 336,622,519.97 502,632,504.61
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 74,656,129.33 179,969,085.99
应收账款 1,094,606,811.27 1,010,181,476.59
预付款项 524,185,817.00 354,358,349.69
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 20,457,983.35
其他应收款 16,892,398.38 15,489,625.82
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 748,128,349.37 616,651,330.84
划分为持有待售的资产 0.00 0.00
42
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 49,899,331.50 108,485,762.80
流动资产合计 2,844,991,356.82 2,808,226,119.69
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 877,024,256.22 881,814,940.98
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 74,323,724.24 84,874,116.35
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 607,525,511.21 614,988,709.37
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 94,209,385.39 95,459,973.04
开发支出 0.00 0.00
商誉 2,402,413,312.58 1,768,599,281.71
长期待摊费用 14,955,071.39 13,340,097.74
递延所得税资产 38,133,456.82 37,727,283.95
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 4,108,584,717.85 3,496,804,403.14
资产总计 6,953,576,074.67 6,305,030,522.83
流动负债：
短期借款 690,000,000.00 923,550,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 143,691,021.23 111,000,000.00
应付账款 343,422,691.88 374,592,519.03
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
预收款项 101,300,040.09 36,967,016.84
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 12,777,419.69 16,675,893.33
应交税费 16,770,600.93 44,524,285.96
应付利息 5,046,766.14 28,376,839.45
应付股利 29,138,564.51 0.00
其他应付款 489,364,726.73 434,135,234.22
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
划分为持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,851,511,831.20 1,989,821,788.83
非流动负债：
长期借款 317,000,000.00 40,000,000.00
应付债券 598,201,085.56 597,265,443.28
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 915,201,085.56 637,265,443.28
负债合计 2,766,712,916.76 2,627,087,232.11
所有者权益：
股本 829,780,286.00 810,951,633.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
永续债 0.00 0.00
资本公积 2,622,588,063.69 2,257,610,954.25
减：库存股 54,973,812.45 78,495,200.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 579,318.63 579,318.63
盈余公积 37,713,999.14 37,713,999.14
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 752,291,755.63 648,914,466.35
归属于母公司所有者权益合计 4,187,979,610.64 3,677,275,171.37
少数股东权益 -1,116,452.73 668,119.35
所有者权益合计 4,186,863,157.91 3,677,943,290.72
负债和所有者权益总计 6,953,576,074.67 6,305,030,522.83
法定代表人：陈少忠 主管会计工作负责人：田自强 会计机构负责人：田自强
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 127,826,898.38 162,076,221.30
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 49,800,000.00 105,107,542.58
应收账款 0.00 198,209,350.71
预付款项 25,878,240.85 141,129,645.01
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 20,457,983.35
其他应收款 497,093,641.98 114,050,867.46
存货 5,660,377.20 298,659,096.09
划分为持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 461,994.82 0.00
流动资产合计 706,721,153.23 1,039,690,706.50
非流动资产：
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售金融资产 872,890,088.12 877,474,940.98
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 4,234,655,654.87 2,900,472,727.85
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 15,141,049.46 547,858,759.83
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 147,655.33 69,378,327.45
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 9,745,349.93 9,654,010.80
递延所得税资产 17,384.73 13,157,925.48
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 5,132,597,182.44 4,417,996,692.39
资产总计 5,839,318,335.67 5,457,687,398.89
流动负债：
短期借款 590,000,000.00 798,950,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 120,100,000.00 100,000,000.00
应付账款 4,929,055.26 217,595,872.04
预收款项 0.00 43,588,271.95
应付职工薪酬 983,830.80 6,323,229.29
应交税费 -243,838.87 3,314,996.10
应付利息 3,579,686.64 27,348,898.86
应付股利 29,138,564.51 0.00
其他应付款 690,671,689.32 411,476,782.18
划分为持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,439,158,987.66 1,608,598,050.42
非流动负债：
长期借款 225,000,000.00 0.00
应付债券 598,201,085.56 597,265,443.28
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 823,201,085.56 597,265,443.28
负债合计 2,262,360,073.22 2,205,863,493.70
所有者权益：
股本 829,780,286.00 810,951,633.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 2,611,166,718.07 2,246,189,608.63
减：库存股 54,973,812.45 78,495,200.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 37,713,999.14 37,713,999.14
未分配利润 153,271,071.69 235,463,864.42
所有者权益合计 3,576,958,262.45 3,251,823,905.19
负债和所有者权益总计 5,839,318,335.67 5,457,687,398.89
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 636,181,338.14 412,883,970.21
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：营业收入 636,181,338.14 412,883,970.21
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 532,868,863.16 355,978,474.01
其中：营业成本 351,154,314.67 254,682,836.64
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
税金及附加 5,687,798.15 1,549,652.39
销售费用 35,569,679.31 21,528,986.73
管理费用 69,647,891.07 43,465,467.56
财务费用 59,381,286.27 26,334,371.68
资产减值损失 11,427,893.69 8,417,159.01
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
29,849,599.27 -1,574,720.93
列）
其中：对联营企业和合营企业
0.00 0.00
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
其他收益 7,084,068.85 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 140,246,143.10 55,330,775.27
加：营业外收入 455,009.91 4,185,817.62
其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00
减：营业外支出 3,602,973.98 172,791.10
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 137,098,179.03 59,343,801.79
减：所得税费用 6,366,897.32 15,580,056.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 130,731,281.71 43,763,745.24
归属于母公司所有者的净利润 132,515,853.79 45,506,719.69
48
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
少数股东损益 -1,784,572.08 -1,742,974.45
六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
归属母公司所有者的其他综合收益
0.00 0.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
0.00 0.00
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 0.00
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
0.00 0.00
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
0.00 0.00
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
0.00 0.00
部分
5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00 0.00
税后净额
七、综合收益总额 130,731,281.71 43,763,745.24
归属于母公司所有者的综合收益
132,515,853.79 45,506,719.69
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,784,572.08 -1,742,974.45
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 0.06
（二）稀释每股收益 0.16 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈少忠 主管会计工作负责人：田自强 会计机构负责人：田自强
49
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 96,516,895.07 183,634,973.57
减：营业成本 96,503,293.30 149,587,814.62
税金及附加 800,747.99 245,513.14
销售费用 2,471,500.50 10,353,263.75
管理费用 25,084,389.04 18,653,314.65
财务费用 50,601,281.09 14,590,934.83
资产减值损失 -228,901.25 1,970,706.32
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
29,272,950.63 -1,622,540.11
列）
其中：对联营企业和合营企
0.00 0.00
业的投资收益
其他收益 30,000.00 0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -49,412,464.97 -13,389,113.85
加：营业外收入 4.40 145,123.26
其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00
减：营业外支出 3,581,862.94 150,680.05
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-52,994,323.51 -13,394,670.64
列）
减：所得税费用 59,904.71 1,268,503.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -53,054,228.22 -14,663,174.57
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）以后不能重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
0.00 0.00
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
50
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
0.00 0.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
0.00 0.00
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
0.00 0.00
效部分
5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
六、综合收益总额 -53,054,228.22 -14,663,174.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 768,456,677.30 517,995,727.29
客户存款和同业存放款项净增加
0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置以公允价值计量且其变动计
0.00 0.00
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 5,637,104.13 2,278,238.43
收到其他与经营活动有关的现金 40,451,509.16 39,221,663.64
51
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 814,545,290.59 559,495,629.36
购买商品、接受劳务支付的现金 620,978,801.18 485,325,082.41
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
53,742,866.23 31,066,125.24
金
支付的各项税费 70,300,207.81 30,272,153.81
支付其他与经营活动有关的现金 84,891,607.02 94,948,571.65
经营活动现金流出小计 829,913,482.24 641,611,933.11
经营活动产生的现金流量净额 -15,368,191.65 -82,116,303.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 29,586,708.13 26,000,000.00
取得投资收益收到的现金 21,782,945.84 47,819.18
处置固定资产、无形资产和其他
-3,351,084.72 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 83,600,000.00 20,000,000.00
投资活动现金流入小计 131,618,569.25 46,047,819.18
购建固定资产、无形资产和其他
15,371,009.11 17,308,801.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金 60,000,000.00 776,198,981.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
141,898,728.15 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 0.00
投资活动现金流出小计 247,269,737.26 793,507,782.75
投资活动产生的现金流量净额 -115,651,168.01 -747,459,963.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 83,495,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资
0.00 0.00
收到的现金
52
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 657,800,000.00 632,550,000.00
发行债券收到的现金 0.00 600,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 657,800,000.00 1,316,045,200.00
偿还债务支付的现金 614,350,000.00 277,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
83,647,172.38 42,712,760.24
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 23,521,387.55 0.00
筹资活动现金流出小计 721,518,559.93 320,612,760.24
筹资活动产生的现金流量净额 -63,718,559.93 995,432,439.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -194,737,919.59 165,856,172.44
加：期初现金及现金等价物余额 384,191,425.53 109,855,295.91
六、期末现金及现金等价物余额 189,453,505.94 275,711,468.35
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 336,066,999.16 277,441,506.07
收到的税费返还 4,973,804.36 1,530,028.67
收到其他与经营活动有关的现金 241,599,171.76 5,593,205.38
经营活动现金流入小计 582,639,975.28 284,564,740.12
购买商品、接受劳务支付的现金 266,407,101.06 219,091,564.67
支付给职工以及为职工支付的现
12,108,774.18 13,595,607.41
金
支付的各项税费 5,732,232.01 11,457,367.35
支付其他与经营活动有关的现金 59,616,882.34 89,706,454.88
经营活动现金流出小计 343,864,989.59 333,850,994.31
经营活动产生的现金流量净额 238,774,985.69 -49,286,254.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 29,380,876.23 20,000,000.00
53
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 21,207,438.45 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
-3,572,572.72 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 20,000,000.00
投资活动现金流入小计 52,015,741.96 40,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
117,008.75 16,202,973.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金 64,510,000.00 786,848,981.00
取得子公司及其他营业单位支付
177,359,087.36 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 241,986,096.11 803,051,954.75
投资活动产生的现金流量净额 -189,970,354.15 -763,051,954.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 78,495,200.00
取得借款收到的现金 549,000,000.00 523,950,000.00
发行债券收到的现金 0.00 600,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 549,000,000.00 1,202,445,200.00
偿还债务支付的现金 532,950,000.00 189,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
73,551,510.36 32,095,551.76
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 23,521,387.55 0.00
筹资活动现金流出小计 630,022,897.91 221,095,551.76
筹资活动产生的现金流量净额 -81,022,897.91 981,349,648.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -32,218,266.37 169,011,439.30
加：期初现金及现金等价物余额 60,537,598.57 7,721,628.59
六、期末现金及现金等价物余额 28,319,332.20 176,733,067.89
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
54
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
810,95 2,257,6 3,677,9
78,495, 579,318 37,713, 648,914 668,119
一、上年期末余额 1,633. 10,954. 43,290.
200.00 .63 999.14 ,466.35 .35
00 25 72
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
810,95 2,257,6 3,677,9
78,495, 579,318 37,713, 648,914 668,119
二、本年期初余额 1,633. 10,954. 43,290.
200.00 .63 999.14 ,466.35 .35
00 25 72
三、本期增减变动 18,828
364,977 -23,521, 103,377 -1,784,5 508,919
金额（减少以“－” ,653.0
,109.44 387.55 ,289.28 72.08 ,867.19
号填列） 0
（一）综合收益总 132,515 -1,784,5 130,731
额 ,853.79 72.08 ,281.71
18,828
（二）所有者投入 364,977 -23,521, 407,327
,653.0
和减少资本 ,109.44 387.55 ,149.99
0
18,828
1．股东投入的普 358,599 -23,521, 400,950
,653.0
通股 ,959.45 387.55 ,000.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
6,377,1 6,377,1
所有者权益的金
49.99 49.99
额
4．其他
-29,138, -29,138,
（三）利润分配
564.51 564.51
1．提取盈余公积
55
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -29,138, -29,138,
股东）的分配 564.51 564.51
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
675,209 675,209
1．本期提取
.00 .00
-675,20 -675,20
2．本期使用
9.00 9.00
（六）其他
829,78 2,622,5 4,186,8
54,973, 579,318 37,713, 752,291 -1,116,4
四、本期期末余额 0,286. 88,063. 63,157.
812.45 .63 999.14 ,755.63 52.73
00 69 91
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
738,76 2,162,9
946,183 579,318 37,713, 427,679 12,011,
一、上年期末余额 6,596. 34,730.
,977.74 .63 999.14 ,679.46 159.35
00 32
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
56
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
制下企业合并
其他
738,76 2,162,9
946,183 579,318 37,713, 427,679 12,011,
二、本年期初余额 6,596. 34,730.
,977.74 .63 999.14 ,679.46 159.35
00 32
三、本期增减变动 72,185 1,311,4 1,515,0
78,495, 221,234 -11,343,
金额（减少以“－” ,037.0 26,976. 08,560.
200.00 ,786.89 040.00
号填列） 0 51 40
（一）综合收益总 228,619 -17,073 211,545
额 ,029.88 ,494.38 ,535.50
72,185 1,309,2 1,309,9
（二）所有者投入 78,495, 7,000,0
,037.0 50,033. 39,870.
和减少资本 200.00 00.00
0 89 89
72,185 1,300,7 1,301,4
1．股东投入的普 78,495, 7,000,0
,037.0 47,133. 36,970.
通股 200.00 00.00
0 89 89
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
8,502,9 8,502,9
所有者权益的金
00.00 00.00
额
4．其他
-7,384,2 -7,384,2
（三）利润分配
42.99 42.99
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -7,384,2 -7,384,2
股东）的分配 42.99 42.99
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
57
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（五）专项储备
1,179,8 1,179,8
1．本期提取
86.72 86.72
-1,179,8 -1,179,8
2．本期使用
86.72 86.72
2,176,9 -1,269, 907,397
（六）其他
42.62 545.62 .00
810,95 2,257,6 3,677,9
78,495, 579,318 37,713, 648,914 668,119
四、本期期末余额 1,633. 10,954. 43,290.
200.00 .63 999.14 ,466.35 .35
00 25 72
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
810,951, 2,246,189 78,495,20 37,713,99 235,463 3,251,823
一、上年期末余额
633.00 ,608.63 0.00 9.14 ,864.42 ,905.19
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
810,951, 2,246,189 78,495,20 37,713,99 235,463 3,251,823
二、本年期初余额
633.00 ,608.63 0.00 9.14 ,864.42 ,905.19
三、本期增减变动
18,828,6 364,977,1 -23,521,3 -82,192, 325,134,3
金额（减少以“－”
53.00 09.44 87.55 792.73 57.26
号填列）
（一）综合收益总 -53,054, -53,054,2
额 228.22 28.22
（二）所有者投入 18,828,6 364,977,1 -23,521,3 407,327,1
和减少资本 53.00 09.44 87.55 49.99
1．股东投入的普 18,828,6 358,599,9 -23,521,3 400,950,0
通股 53.00 59.45 87.55 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 6,377,149 6,377,149
58
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
所有者权益的金 .99 .99
额
4．其他
-29,138, -29,138,5
（三）利润分配
564.51 64.51
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -29,138, -29,138,5
股东）的分配 564.51 64.51
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
829,780, 2,611,166 54,973,81 37,713,99 153,271 3,576,958
四、本期期末余额
286.00 ,718.07 2.45 9.14 ,071.69 ,262.45
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
738,766, 936,032,1 37,713,99 262,016 1,974,528
一、上年期末余额
596.00 77.74 9.14 ,005.53 ,778.41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 738,766, 936,032,1 37,713,99 262,016 1,974,528
59
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
596.00 77.74 9.14 ,005.53 ,778.41
三、本期增减变动
72,185,0 1,310,157 78,495,20 -26,552, 1,277,295
金额（减少以“－”
37.00 ,430.89 0.00 141.11 ,126.78
号填列）
（一）综合收益总 -19,167, -19,167,8
额 898.12 98.12
（二）所有者投入 72,185,0 1,309,250 78,495,20 1,302,939
和减少资本 37.00 ,033.89 0.00 ,870.89
1．股东投入的普 72,185,0 1,300,747 78,495,20 1,294,436
通股 37.00 ,133.89 0.00 ,970.89
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
8,502,900 8,502,900
所有者权益的金
.00 .00
额
4．其他
-7,384,2 -7,384,24
（三）利润分配
42.99 2.99
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -7,384,2 -7,384,24
股东）的分配 42.99 2.99
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
907,397.0 907,397.0
（六）其他
0 0
810,951, 2,246,189 78,495,20 37,713,99 235,463 3,251,823
四、本期期末余额
633.00 ,608.63 0.00 9.14 ,864.42 ,905.19
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
1、公司的历史沿革
中南红文化集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名为江阴江南管业设备成套有限公司、江阴中南重工
股份有限公司，于2003年5月28日成立，设立时注册资本为美元500万元。其中：江阴市江南高压管件厂出资美元375万元、
台湾詹凯麟出资美元125万元。
2007年7月12日，经本公司董事会决议及股东签订的股权转让协议，并经江阴市对外贸易经济合作局澄外经管字
[2007]180号核准，股东台湾詹凯麟的全部股权（125万美元，占注册资本的25%）转让给英属维尔京群岛YIN DI INDUSTRY
DEVELOPMENT CO.,LTD.。
2007年11月11日，经本公司董事会决议及股东签订的股权转让协议，并经江阴市对外贸易经济合作局澄外经管字
[2007]312号核准，股东英属维尔京群岛YIN DI INDUSTRY DEVELOPMENT CO., LTD.的全部股权（125万美元，占注册资
本的25%）转让给新加坡TOE TEOW HENG。
2007年12月14日，股东江阴市江南高压管件厂更名为江阴中南投资有限公司。
2008年1月21日，经本公司董事会决议，并经中华人民共和国商务部商资批[2008]6号关于“同意江阴江南管业设备成套
有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复”的核准，本公司变更为股份有限公司，并更名为江阴中南重工股份有限公司，
并于2008年1月22日取得中华人民共和国商务部核发的商外资资审字[2008]0008号批准证书。2008年2月2日，取得江苏省无
锡市工商行政管理局核发的注册号为320281400000737号企业法人营业执照。变更后的本公司注册资本为9,200万元，总股本
为9,200万股，每股面值1元人民币。其中，江阴中南投资有限公司持有6,900万股，占公司总股本的75%；TOE TEOW HENG
持有2,300万股，占公司总股本的25%。
2010年根据中国证券监督管理委员会证监许可[2010]733号“关于核准江阴中南重工股份有限公司首次公开发行股票的
批复”，公开发行人民币普通股3,100.00万股，本次发行后公司股本为12,300.00万元。
2011年8月，经本公司2011年第三次临时股东大会决议，以2011年6月30日的总股本12,300万股为基数，以资本公积向全
体股东转增股份总额12,915万股，每股面值1元，计增加股本12,915万元。转增基准日期为2011年8月16日，变更后注册资本
为人民币25,215万元。
2016年1月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1451号“关于核准江阴中南重工股份有限公司向王辉等发行股份
购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 的 批 复 ” ， 公 司 向 王 辉 等 合 计 发 行 人 民 币 普 通 股 117,233,298 股 ， 本 次 发 行 后 公 司 股 本 为
369,383,298.00元。
2016年7月，经本公司2015年年度股东大会决议，以公司总股本369,383,298股为基数，以资本公积金向全体股东每10股
转增10股，变更后公司股本（注册资本）为738,766,596.00元。
2016年4月，根据本公司2016年第三次临时股东大会决议，本公司通过向激励对象定向发行限制性人民币普通股（A股）
股票方式增加注册资本人民币917万元，变更后公司股本（注册资本）为747,936,596.00元。
2016年5月，本公司名称由江阴中南重工股份有限公司变更为中南红文化集团股份有限公司。
2016年7月，经中国证券监督管理委员会《关于核准江阴中南重工股份有限公司向钟德平等发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》（证监许可[2016]831号）核准，本公司向钟德平等发行人民币普通股24,857,143股，并以非公开发行股份方
式发行人民币普通股38,157,894股，合计发行新股63,015,037股，变更后公司股本（注册资本）为810,951,633.00元。
2017年4月14日，中南红文化集团股份有限公司以发行股份及支付现金方式，购买极光网络90%股权，公司向代志立、
李经伟、符志斌、樟树浩基、西藏泰富发行股份共计21,579,653 股，变更后的实收资本（股本）为832,531,286.00元。
2017年5月6日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票及预留限制性股票处
置的议案》,公司董事会决定对授予的限制性股票第一期所涉及的全部已获授尚未解锁股份由公司回购注销，回购注销的股
份数量合计为2,751,000股。6月30日回购注销完成，公司股本（注册资本）变更为829,780,286.00元。
公司统一社会信用代码：91320200749411127G；住所：江阴市高新技术产业开发园金山路；法定代表人：陈少忠。
2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址
61
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴高新技术产业开发园金山路。
本公司的组织形式：股份有限公司。
本公司下设电影事业部、发行部、新媒体部、宣传部、制作部、财务部、证券投资部、销售部、供应部、技术部、质检
部、生产部、审计部等职能部门。
3、公司的业务性质和主要经营活动
本公司经营范围为：广播、电影、电视、音乐节目的制作、发行；企业形象策划；组织文化艺术交流活动；手机、计
算机软硬件及配套设备、电子产品、通讯产品的技术开发与销售；设计、制作、代理和发布各类广告；会务礼仪服务；利用
自有资金对外投资；股权投资；教育信息咨询（不含自费出国留学中介服务）；管道配件、钢管、机械配件、伸缩接头、预
制及直埋保温管的制造；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进出口的商品和技术除外）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司实际从事的主要业务：电视剧的制作、发行及其衍生业务；影视投资、策划、制作、营销、艺人经纪为一体的大
型专业影视制作；文化艺术活交流策划，影视剧、舞台剧策划；文化产业的股权投资；管件、法兰、管系、压力容器的生产
和销售。
4、财务报告的批准报出者和报出日期
本财务报告于2017年8月14日经公司第三届董事会第十六次会议批准报出。
5、合并财务报表范围
子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围
江阴中南重工有限公司 25,500万人民币 100.00 化工压力容器，工矿机械及配件的制造、
加工；金属材料的销售
江阴六昌金属材料有限公司 2,000万人民币 100.00 金属材料、金属制品的销售
江阴市中南重工高压管件研究所有限公司 1,500万人民币 100.00 高压管件的开发、研究
江阴中南重工装备有限公司 350万美元 75.00 压力容器、管道机械配件的生产和销售
大唐辉煌传媒有限公司 9,409.41万人民币 100.00 电视剧发行及衍生业务、艺人经纪业务
上海千易志诚文化传媒有限公司 2,000万人民币 100.00 艺人经纪及衍生业务、影视剧投资
江阴中南红影视文化产品开发有限公司 1,000万人民币 100.00 影视文化产品业务
江苏中南影业有限公司 5,000万人民币 64.00 影视剧制作及发行业务
江阴中南教育投资有限公司 5,000万人民币 100.00 培训服务及教育咨询业务
江阴中南红股权投资管理有限公司 350万人民币 100.00 投资管理业务
深圳市值尚互动科技有限公司 1,000万人民币 100.00 游戏代理、信息推广业务
北京新华先锋文化传媒有限公司 508万人民币 100.00 图书版权代理、转让等文化传媒业务
江苏中南艺术研究院有限公司 1,000万人民币 100.00 文艺创作与表演、培训服务
江苏中南动漫科技有限公司 1,000万人民币 100.00 动漫产品的研究、设计、制作
江苏中南音乐有限公司 1,000万人民币 85.00 音乐制作发行、音乐企划宣传
上海极光网络科技有限公司 125万人民币 100.00 网络游戏开发、服务业务
2017年半年度合并财务报表范围新增1家，有关子公司的情况参见本附注七“在其他主体中的权益”。
62
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、
于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规
定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务
报告的一般规定》（2015年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及子公司根据实际生产经营特点， 依据相关企业会计准则的规定， 对收入确认等交易和事项制定了若干项具体
会计政策和会计估计，详见本附注三、25“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、
31“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的备考财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况及2017年
上半年度的经营成果等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合
63
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并
对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留
存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合 并方控制
权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为
取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之
和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方
各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其
账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债
及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的认定
母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务报表的合并范围以
控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
（3）合并程序
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之
间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，
处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负
债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并
日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别
财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开
始实施控制时即以目前的状态存在。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出
售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损
益”之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”
项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——
长期股权投资》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整
体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是
和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交
易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑
换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本
位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，
与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；
其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改
变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折
算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和
费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负
债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按
65
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产和金融负债的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融
资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价
值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余
成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他
金融负债两类。
（2）金融资产和金融负债公允价值的确定
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。
（3）金融资产转移的确认与计量
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全
部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，
收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损
益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融资产和金融负债终止确认
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
② 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计
提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损
益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信
用组合进行减值测试，以确认减值损失。
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金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业
能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
① 发行方或债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在
国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差
额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发
生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金
融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可
供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下
跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，
该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
面价值的差额，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
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组合 1 账龄分析法
组合 2 账龄分析法
款项性质组合 其他方法
合并范围内母子公司之间的应收款项 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年，下同） 5.00% 5.00%
1-2 年 10.00% 10.00%
2-3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其
单项计提坏账准备的理由
风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本公司的存货主要分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工材料和抵债物资等。
影视行业存货分类：
原材料是指公司计划提供拍摄电影、电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影、电视剧投入拍摄时转
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入影视片制作成本。
在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于影视片拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可
证》后转入已入库影视片成本。
库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本，以及外购影视剧成本。
（2）发出存货的计价方法
发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
影视行业发出存货的计价方法：
存货在取得时按实际成本计价。
①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：
A．联合摄制业务中，由本公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片
款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。
其他合作方负责摄制成本核算的，本公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付制片款”科目进行核算，当影视剧
完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影
视剧库存成本。
B．受托摄制业务中，本公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视
片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
C．委托摄制业务中，本公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完
成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库
存成本。
D．本公司的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售
方式的，按企业会计准则的规定执行。
B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映
权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，
不超过24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部
实际成本逐笔（期）结转销售成本。
C．本公司在尚拥有电影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或
部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备一般按照单个存
货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有
相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用
和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合
同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
① 低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
② 包装物的摊销方法
公司领用包装物于领用时按预计使用时间分期摊销。
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13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据
出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得
股东大会或相应权力机构的批准；公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。
（1）初始投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所
承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有
的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）
② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价
值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处
理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有
被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权
采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值
之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本
作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价
值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，
低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
③ 其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资
成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）长期股权投资的后续计量
① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。
② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
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期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营
企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失
的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，
以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损
益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司
自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认
与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期
投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
本附注三、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收
益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法
核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综
合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
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理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时
全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。
（4）共同控制和重要影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安
排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、
当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按20-40年计提折旧，地产按50年摊销。投资性房
地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支
出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性
房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 年 5-10% 2.375-4.50%
机器设备 年限平均法 10 年 5-10% 9.00-9.50%
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电子设备 年限平均法 3-5 年 5-10% 18.00-31.67%
运输设备 年限平均法 5年 5-10% 18.00-19.00%
其他设备 年限平均法 3-5 年 5-10% 18.00-31.67%
无
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相
关条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；②本公司有购买租赁固定资产的选择
权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会
行使这种选择权；③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上；④本公司在租赁开
始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收
款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公
司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账
价值。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使
用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的
借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所
产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备
以下三个条件时开始资本化：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可
销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售
状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
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19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按照成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计
量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
（1）无形资产的计价方法：
本公司的无形资产包括土地使用权、软件等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确
定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产
的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
（2）无形资产摊销方法和期限：
本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的
使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已
资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
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年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用有明
确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分5-10年平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，
以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相
应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的
协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，
企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资
产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义
务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服
务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动
计入其他综合收益。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该
义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账
面价值进行复核。
26、股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股
份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按
照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每
个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作
出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具
的公允价值采用Black-Scholes（布莱克－斯科尔斯）模型（简称―BS‖模型）期权定价模型确定。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日
之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的
权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对
所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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①销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
产品销售收入：在产品已发出，买方已确认收货，并将发票结算账单提交买方，相关收入和成本能可靠计量时，确认销
售收入实现。
②电视剧、电影、艺人经纪及服务业务收入的确认方法
电视剧发行收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带和
其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于院
线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认；
电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映
权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
艺人经纪业务及相关服务业务收入：包括艺人代理服务收入及企业客户艺人服务收入两类。①艺人代理服务收入：在公
司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式
确认收入；②企业客户艺人服务收入：在服务已提供，收入的金额能够可靠计量及相关的、已发生的或将发生的成本能够可
靠计量且相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
游戏业务收入的确认标准及确认时间的具体判断标准：
按照与游戏运营方合作协议约定的分成比例，在收到游戏运营方提供的计费账单并核对数据确认无误时确认营业收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
本公司确认让渡资产使用权收入的依据
租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租
金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，
应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入 损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相
关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期
损益或冲减相关成本；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当
整体归类为与收益相关的政府补助。
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资
产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合
并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，
在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
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（1）成本结转
本公司影视剧业务的成本结转采用“计划收入比例法”核算，采用“计划收入比例法”的核心问题是保证对预计总收入的预
测的准确性、合理性，管理层主要依靠以往的销售业绩和行业经验，对影视剧的市场状况进行综合分析判断。在影视片发行
期间，管理层在每个会计期末，将影视剧实际销售状况与预测的销售收入总额进行比较，对以后期间该影视剧预计销售收入
进行重新预测和调整。影视剧预计销售收入的估计变更可能对变更当期或以后期间的营业成本产生影响，且可能构成重大影
响。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日
的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至
到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资
产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响
本公司的金融工具风险管理策略。
（5）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务
困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程
中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（6）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减
值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象
的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（7）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
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（8）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府
补助采用未来适用法处理，对 2017 年
财政部 2017 年 6 月 12 日发布的《企 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的
2017 年 8 月 14 日召开第三届董事会第
业会计准则第 16 号—政府补助》（财会 政府补助根据本准则进行调整。对 2017
十六次会议审议通过
〔2017〕 15 号 年 1-6 月财务报表累计影响为：“其他收
益”科目增加约 708.41 万元，“营业外收
入”科目减少约 708.41 万元。
2017年5月，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助》，要求自2017年6月12日起在所有执
行企业会计准则的企业范围内施行。
本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对自2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根
据本准则进行调整。本次会计政策变更对本公司2017年1-5月财务报表无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 3%、6%、17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
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企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
无
2、税收优惠
（1）根据财政部财税[2011]112号和财税[2011]60号文，大唐辉煌公司控股子公司大唐辉煌（霍尔果斯）传媒有限公司、
千易志诚公司控股子公司霍尔果斯市千易志诚文化传媒有限公司、新华先锋公司控股子公司霍尔果斯先锋文化传媒有限公
司，按《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》的有关规定享受企业所得税优惠政策，自
取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。
（2）2015年11月24日，新华先锋公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税
务局联合颁发的编号GR201511001892高新技术企业证书，有效期三年，新华先锋公司2016年度企业所得税税率为15%。
（3）根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27
号）规定，值尚互动公司及其控股子公司享受软件企业税收优惠，从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收
企业所得税。
（4）根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27
号）第三条规定：“我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在2017年12月31日前自获利年度
起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满
为止。”极光网络于2016年2月被认定为软件企业，自获利年度2015年起，两年内免征企业所得税，三年内减半征收。
（5）增值税：根据财政部、国家税务总局于2011年10月13日《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），
极光网络自2014年起销售其自行开发生产的计算机软件产品，按法定17%的税率征收增值税后，对实际税负超过3%的部分
实行即征即退。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 357,413.61 552,311.56
银行存款 188,281,779.69 383,016,970.94
其他货币资金 147,983,326.67 119,063,222.11
合计 336,622,519.97 502,632,504.61
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其他说明
81
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因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明：
期末其他货币资金中主要为银行承兑汇票、银行保函保证金存款，无潜在的回收风险。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 0.00 0.00
其中：债务工具投资 0.00 0.00
权益工具投资 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期
0.00 0.00
损益的金融资产
其中：债务工具投资 0.00 0.00
权益工具投资 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 68,813,831.96 179,969,085.99
商业承兑票据 5,842,297.37 0.00
合计 74,656,129.33 179,969,085.99
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
82
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银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 235,423,879.68 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 235,423,879.68 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,171,7
1,268,74 174,133, 1,094,606 161,584,3 1,010,181,4
合计提坏账准备的 100.00% 13.72% 65,866. 100.00% 13.79%
0,590.45 779.18 ,811.27 89.87 76.59
应收账款 46
1,171,7
1,268,74 174,133, 1,094,606 161,584,3 1,010,181,4
合计 100.00% 13.72% 65,866. 100.00% 13.79%
0,590.45 779.18 ,811.27 89.87 76.59
46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
83
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 201,448,428.28 10,072,421.41 5.00%
1至2年 40,172,578.08 4,017,257.81 10.00%
2至3年 39,615,974.10 7,923,194.82 20.00%
3至4年 21,775,565.39 10,887,782.70 50.00%
4至5年 9,914,481.44 4,957,240.72 50.00%
5 年以上 34,000,554.33 34,000,554.33 100.00%
合计 346,927,581.62 71,858,451.79 20.71%
确定该组合依据的说明：
账 龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内 663,136,732.02 5.00
33,156,836.60
1至2年 170,640,914.27 17,064,091.43 10.00
2至3年 71,961,926.37 35,980,963.19 50.00
3年以上 16,073,436.17 100.00
16,073,436.17
合 计 921,813,008.83 102,275,327.39 11.10
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 15,932,669.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,538,548.91 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 0.00 --
无
84
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 365,576.55
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- 0.00 -- -- --
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 305,560,097.82元，占应收账款期末余额合计数的
比为24.08%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为15,278,004.89元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 394,513,155.61 75.26% 223,194,182.76 62.99%
1至2年 59,463,654.72 11.34% 51,910,679.34 14.65%
2至3年 68,486,773.00 13.07% 62,541,705.00 17.65%
3 年以上 1,722,233.67 0.33% 16,711,782.59 4.71%
合计 524,185,817.00 -- 354,358,349.69 --
85
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账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
天津一元文化传媒有限公司 尚未到期结算的影视剧联合摄制款
23,568,000.00
上海厚度文化传播有限公司 37,432,500.00 尚未到期结算的影视剧联合摄制款
海南科瑞影业有限责任公司 21,840,000.00 尚未到期结算的影视剧联合摄制款
永康绚视影视文化有限公司 20,419,600.00 尚未到期结算的影视剧联合摄制款
合 计 103,260,100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为182,312,500.00 元，占预付款项期末余额合计数的比例为
34.78%。
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0.00 0.00
委托贷款 0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
合计 0.00 -- -- --
其他说明：
无
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8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
湖南芒果海通创意文化投资合伙企业(有
0.00 20,457,983.35
限合伙）
合计 0.00 20,457,983.35
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
合计 0.00 -- -- --
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
18,392,9 1,500,54 16,892,39 16,944, 1,455,187 15,489,625.
合计提坏账准备的 100.00% 8.16% 100.00% 8.59%
40.81 2.43 8.38 813.64 .82 82
其他应收款
18,392,9 1,500,54 16,892,39 16,944, 1,455,187 15,489,625.
合计 100.00% 8.16% 100.00% 8.59%
40.81 2.43 8.38 813.64 .82 82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
87
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 8,291,933.59 414,596.68 5.00%
1至2年 598,370.00 59,837.00 10.00%
2至3年 17,242.00 3,448.40 20.00%
3至4年 1,100.00 550.00 50.00%
4至5年 200,000.00 100,000.00 50.00%
5 年以上 442,037.46 442,037.46 100.00%
合计 9,550,683.05 1,020,469.54 10.68%
确定该组合依据的说明：
账 龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内 8,082,357.76 404,082.89 5.00%
1至2年 759,900.00 75,990.00 10.00%
2至3年 -- -- 50.00%
3年以上 -- -- 100.00%
合 计 8,842,257.76 480,072.89 5.43%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 732,551.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 698,778.88 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 0.00 --
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
88
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无 0.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- 0.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 4,439,565.79 9,309,333.79
押金及保证金 12,297,278.17 6,687,209.41
备用金 1,656,096.85 948,270.44
其他 0.00 0.00
合计 18,392,940.81 16,944,813.64
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京世纪桥国际广
房租押金 3,334,255.83 1 年以内 18.13% 166,712.79
告有限公司
第二名 保证金 1,493,870.00 1 年以内 8.12% 74,693.50
佰安影业（上海）有
往来款 1,000,000.00 1 年以内 5.44% 50,000.00
限公司
霍尔果斯乐创信息
合作保证金 1,000,000.00 1 年以内 5.44% 50,000.00
科技有限公司
第五名 备用金 600,000.00 1 年以内 3.27% 30,000.00
合计 -- 7,428,125.83 -- 40.39% 371,406.29
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额
89
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
及依据
合计 -- 0.00 -- --
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 194,075,815.72 194,075,815.72 234,183,204.56 234,183,204.56
在产品 347,165,696.14 1,737,980.47 345,427,715.67 241,204,292.02 1,737,980.47 239,466,311.55
库存商品 119,830,649.07 2,675,809.22 117,154,839.85 101,151,254.85 2,675,809.22 98,475,445.63
周转材料 3,392,700.28 3,392,700.28 4,303,444.36 4,303,444.36
建造合同形成的
已完工未结算资 0.00
产
发出商品 87,259,048.33 87,259,048.33 39,945,568.28 39,945,568.28
委托加工物资 818,229.52 818,229.52 277,356.46 277,356.46
合计 752,542,139.06 4,413,789.69 748,128,349.37 621,065,120.53 4,413,789.69 616,651,330.84
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
90
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
在产品 1,737,980.47 1,737,980.47
库存商品 2,675,809.22 2,675,809.22
合计 4,413,789.69 4,413,789.69
本公司对于期末存货成本高于可变现净值的存货项目计提了存货跌价损失准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 0.00
累计已确认毛利 0.00
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 0.00
建造合同形成的已完工未结算资产 0.00
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
合计 0.00 0.00 0.00 --
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他说明：
无
91
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 49,437,336.68 107,600,000.00
预交所得税 885,762.80
VAT 留抵税金 461,994.82
合计 49,899,331.50 108,485,762.80
其他说明：
无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 877,024,256.22 877,024,256.22 881,814,940.98 881,814,940.98
按成本计量的 877,024,256.22 877,024,256.22 881,814,940.98 881,814,940.98
合计 877,024,256.22 877,024,256.22 881,814,940.98 881,814,940.98
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
0.00
具的摊余成本
公允价值 0.00
累计计入其他综合收益
0.00
的公允价值变动金额
已计提减值金额 0.00
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
92
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湖南芒果
海通创意
文化投资 57,474,940 11,587,036 45,887,904
17.72%
合伙企业 .98 .24 .74
(有限合
伙）
北京卓
6,000,000. 6,000,000.
然影业有 12.15%
00 00
限公司
上海极光
45,000,000 45,000,000
网络科技 10.00%
.00 .00
有限公司
成都极米
50,000,000 50,000,000
科技有限 3.83%
.00 .00
公司
芒果文创
（上海）
股权投资 510,000,00 7,997,816. 502,002,18
16.53%
基金合伙 0.00 62 3.38
企业（有
限合伙）
湖南芒果
盈通创意
文化投资 163,400,00 163,400,00
39.20%
合伙企业 0.00 0.00
(有限合
伙)
易泽资
2,600,000. 2,600,000.
本管理有 13.00%
00 00
限公司
上海芒果
20,000,000 20,000,000
互娱科技 3.33%
.00 .00
有限公司
北京深度
视界文化 10,000,000 10,000,000
10.00%
传媒有限 .00 .00
公司
东阳奇树
有鱼文化 10,500,000 10,500,000
3.00%
传媒有限 .00 .00
公司
93
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
厦门壹启
2,000,000. 2,000,000.
投资管理 20.00%
00 00
有限公司
金华青榕
投资管理 100,000.00 100,000.00 10.00%
有限公司
金华青榕
文化产业
10,000,000 10,000,000
投资合伙 20.00%
.00 .00
企业（有
限合伙）
西安德
迈克创意
400,000.00 400,000.00 2.91%
文化传播
有限公司
苏州爱洛
克信息技 3,340,000. 3,340,000.
25.00%
术有限公 00 00
司
江阴中南
常春股权
投资合伙 250,000.00 205,831.90 44,168.10 0.86%
企业（有
限合伙）
北京垄上
三农文化
750,000.00 750,000.00 15.00%
传媒有限
公司
芒果（厦
门）创意
孵化股权
50,000,000 50,000,000
投资基金 39.68%
.00 .00
合伙企业
（有限合
伙）
881,814,94 60,000,000 64,790,684 877,024,25
合计 --
0.98 .00 .76 6.22
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
94
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 0.00
本期计提 0.00
其中：从其他综合收益
0.00
转入
本期减少 0.00
其中：期后公允价值回
0.00
升转回
期末已计提减值余额 0.00
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
合计 0.00 0.00 -- -- 0.00 --
其他说明
本公司出资占湖南芒果盈通创意文化投资合伙企业(有限合伙)的39.20%、占苏州爱洛克信息技术有限公司的25%，但不
参与相应公司的生产经营管理，不对其存在控制及重大影响关系，故采用成本法核算。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
合计 0.00 -- -- --
95
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（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 0.00 0.00
其中：未实
0.00 0.00
现融资收益
分期收款销售商
0.00 0.00
品
分期收款提供劳
0.00 0.00
务
合计 0.00 0.00 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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江阴中南
地锚智能 44,776,36 -754,368. 44,021,99
科技有限 4.12 74 5.38
公司
江阴中南
文化产业
5,442,093 3,311,338 2,130,755
股权投资
.79 .23 .56
管理有限
公司
江阴中南
文化产业
股权投资 27,221,11 6,484,685 20,736,43
合伙企业 7.28 .14 2.14
（有限合
伙）
佰安影业
3,493,904 3,493,904
（上海）
.24 .24
有限公司
上海观象
3,940,636 3,940,636
影业有限
.92 .92
公司
84,874,11 9,796,023 -754,368. 74,323,72
小计
6.35 .37 74 4.24
84,874,11 9,796,023 -754,368. 74,323,72
合计
6.35 .37 74 4.24
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
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无 0.00
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 488,524,957.37 302,617,832.11 9,148,411.70 28,173,992.58 12,330,659.28 840,795,853.04
2.本期增加金
13,992,262.62 70,512.82 590,656.65 5,210,198.30 397,154.15 20,260,784.54
额
（1）购置 13,992,262.62 70,512.82 184,036.48 243,895.73 397,154.15 14,887,861.80
（2）在建工
0.00
程转入
（3）企业合
406,620.17 4,966,302.57 5,372,922.74
并增加
3.本期减少金
0.00 0.00 0.00 809,001.00 1,488.00 810,489.00
额
（1）处置或
809,001.00 1,488.00 810,489.00
报废
4.期末余额 502,517,219.99 302,688,344.93 9,739,068.35 32,575,189.88 12,726,325.43 860,246,148.58
二、累计折旧
1.期初余额 81,323,265.07 108,872,605.44 5,704,982.03 23,417,213.43 6,489,077.70 225,807,143.67
2.本期增加金
11,662,465.73 12,442,110.41 812,459.93 1,714,692.76 1,038,931.27 27,670,660.10
额
（1）计提 11,662,465.73 12,442,110.41 545,435.21 762,715.05 1,038,931.27 26,451,657.67
（2）企业合并增
267,024.72 951,977.71 1,219,002.43
加
3.本期减少金
755,752.80 1,413.60 757,166.40
额
（1）处置或
755,752.80 1,413.60 757,166.40
报废
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4.期末余额 92,985,730.80 121,314,715.85 6,517,441.96 24,376,153.39 7,526,595.37 252,720,637.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
409,531,489.19 181,373,629.08 3,221,626.39 8,199,036.49 5,199,730.06 607,525,511.21
值
2.期初账面价
407,201,692.30 193,745,226.67 3,443,429.67 4,756,779.15 5,841,581.58 614,988,709.37
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
无 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
无 0.00 0.00 0.00 0.00
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
无 0.00
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无 0.00
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 0.00% --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
合计 0.00 --
其他说明
无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无 0.00 0.00
100
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合计 0.00 0.00
其他说明：
无
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 110,095,968.03 1,098,053.27 111,194,021.30
2.本期增加金
20,512.81 20,512.81
额
（1）购置 20,512.81 20,512.81
（2）内部研
发
（3）企业合
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并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 110,095,968.03 1,118,566.08 111,214,534.11
二、累计摊销
1.期初余额 14,852,258.70 881,789.56 15,734,048.26
2.本期增加金
1,206,762.12 64,338.34 1,271,100.46
额
（1）计提 1,206,762.12 64,338.34 1,271,100.46
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 16,059,020.82 946,127.90 17,005,148.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
94,036,947.21 172,438.18 94,209,385.39
值
2.期初账面价
95,243,709.33 216,263.71 95,459,973.04
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无 0.00
其他说明：
无
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
0.00
合计 0.00
其他说明
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
江阴中南重工有
28,768,779.44 28,768,779.44
限公司
大唐辉煌传媒有
405,787,110.65 405,787,110.65
限公司
上海千易志诚文
176,577,553.02 176,577,553.02
化传媒有限公司
深圳市值尚互动
744,998,637.85 744,998,637.85
科技有限公司
北京新华先锋文
412,467,200.75 412,467,200.75
化传媒有限公司
上海极光网络科
633,814,030.87 633,814,030.87
技有限公司
合计 1,768,599,281.71 633,814,030.87 2,402,413,312.58
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无
其他说明
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 11,959,594.69 4,007,302.21 2,375,109.27 13,591,787.63
版权金 1,380,503.05 267,896.03 285,115.32 1,363,283.76
合计 13,340,097.74 4,275,198.24 2,660,224.59 14,955,071.39
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 175,634,321.61 37,030,009.39 161,314,576.39 36,623,836.52
存货跌价准备 4,413,789.69 1,103,447.43 4,413,789.69 1,103,447.43
合计 180,048,111.30 38,133,456.82 165,728,366.08 37,727,283.95
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 38,133,456.82 37,727,283.95
递延所得税负债 0.00 0.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 0.00
可抵扣亏损 0.00
合计 0.00
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 0.00 0.00 --
其他说明：
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他说明：无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 269,000,000.00 244,000,000.00
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保证借款 381,000,000.00 539,950,000.00
应收账款质押借款 10,000,000.00 29,600,000.00
承兑汇票融资 30,000,000.00 110,000,000.00
合计 690,000,000.00 923,550,000.00
短期借款分类的说明：
（1）保证借款中：主要由关联方提供担保，详见附注九、5、（5）关联担保情况。
（2）抵押借款中：主要由房屋建筑物和土地使用权提供抵押。
（3）应收账款质押借款中：主要由应收账款提供质押。
（4）本公司无已到期未偿还的短期借款。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
合计 0.00 -- -- --
其他说明：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 0.00 0.00
其中：发行的交易性债券 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
合计 0.00 0.00
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
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34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 70,000,000.00
银行承兑汇票 73,691,021.23 111,000,000.00
合计 143,691,021.23 111,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 315,315,091.18 307,138,889.51
1-2 年 21,279,190.45 55,649,970.67
2-3 年 2,380,989.25 5,936,692.86
3 年以上 4,447,421.00 5,866,965.99
合计 343,422,691.88 374,592,519.03
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
安徽省恒安建筑工程有限责任公司 8,229,412.55 工程施工质保金
深圳主城网络科技有限公司 1-2 年 1,351,277.25 待结算的游戏代理款
北京泰达能通科技有限公司 1-2 年 1,177,499.38 待结算的分成款，2017 年 7 月已付清
北京点翼科技有限公司 1-2 年 1,077,687.18 待结算的游戏代理款
合计 11,835,876.36 --
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
107
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1 年以内 91,799,945.40 27,316,449.28
1-2 年 157,068.50 2,494,425.65
2-3 年 1,139,873.67 4,655,006.22
3 年以上 8,203,152.52 2,501,135.69
合计 101,300,040.09 36,967,016.84
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东海江化工有限公司 3,730,000.00 未实现销售
菏泽聚兴化工股份有限公司 2,352,000.00 未实现销售
合计 6,082,000.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 0.00
累计已确认毛利 0.00
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 0.00
建造合同形成的已完工未结算项目 0.00
其他说明：
注：由于尚未满足收入确认条件，故未结转预收账款。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,556,417.27 44,145,576.47 48,216,578.97 12,485,414.77
二、离职后福利-设定提
119,476.06 3,797,254.77 3,624,725.91 292,004.92
存计划
合计 16,675,893.33 47,942,831.24 51,841,304.88 12,777,419.69
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
13,570,806.04 40,158,681.49 42,422,827.31 11,306,660.22
补贴
2、职工福利费 754,197.65 754,197.65
3、社会保险费 85,544.12 1,885,030.02 1,811,593.91 158,980.23
其中：医疗保险费 76,858.42 1,595,947.67 1,528,585.35 144,220.74
工伤保险费 2,984.90 157,800.06 157,687.35 3,097.61
生育保险费 5,700.80 131,282.29 125,321.21 11,661.88
4、住房公积金 25,602.00 756,366.80 754,524.30 27,444.50
5、工会经费和职工教育
150.00 591,300.51 30,846.80 560,603.71
经费
8、职工奖福基金 2,874,315.11 2,442,589.00 431,726.11
合计 16,556,417.27 44,145,576.47 48,216,578.97 12,485,414.77
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 114,463.97 3,593,763.39 3,427,202.63 281,024.73
2、失业保险费 5,012.09 203,491.38 197,523.28 10,980.19
合计 119,476.06 3,797,254.77 3,624,725.91 292,004.92
其他说明：
表（1）注：本期增加中，因非同一控制下企业合并增加2,380,831.34元；本期计提45,561,999.90元。
表（3）注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，本公司根据该等计划缴存费用。除上述缴
存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,233,478.96 13,226,483.77
企业所得税 6,999,423.15 25,035,352.56
个人所得税 126,396.72 592,209.57
城市维护建设税 500,485.57 1,235,469.86
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教育费附加 439,390.14 1,071,820.79
房产税 1,947,922.43 1,350,063.23
土地使用税 804,166.55 421,968.05
印花税 717,800.86 1,583,420.93
综合基金 1,536.55 7,497.20
合计 16,770,600.93 44,524,285.96
其他说明：
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 2,093,640.41 24,780,821.92
银行借款利息 2,953,125.73 3,596,017.53
合计 5,046,766.14 28,376,839.45
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
合计 0.00 --
其他说明：
无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 29,138,564.51 0.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 29,138,564.51 0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 59,845,499.68 71,203,780.10
押金及保证金 100,000.00 605,050.28
股权转让款[注] 373,772,116.48 283,831,203.84
限制性股票回购义务 54,973,812.45 78,495,200.00
其他 673,298.12
合计 489,364,726.73 434,135,234.22
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京中视百代文化传播有限公司 4,183,341.24 影视剧应付分成款
东阳大成影视传媒有限公司 2,917,915.85 影视剧应付分成款
于震 2,369,944.62 影视剧应付分成款
合计 9,471,201.71 --
其他说明
表（1）注：主要系收购极光网络公司、值尚互动公司、新华先锋公司的应付股权转让款项。
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
111
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一年内到期的长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收账款质押借款 92,000,000.00 40,000,000.00
信托贷款 225,000,000.00
合计 317,000,000.00 40,000,000.00
长期借款分类的说明：
信托贷款专项用于支付和置换北京新华先锋文化传媒有限公司并购价款。
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
公司债券 598,201,085.56 597,265,443.28
合计 598,201,085.56 597,265,443.28
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
16 中南 600,000,0 2016-6-1 597,265,4 935,642.2 598,201,0
4年
债 00.00 3 43.28 8 85.56
597,265,4 935,642.2 598,201,0
合计 -- -- --
43.28 8 85.56
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2950号文核准，本公司向合格投资者公开发行面值总额人民币6亿元的公司
债券，公司债券证券代码“112400”，证券简称“16中南债”，发行总额6亿元，票面利率7.5%，债券期限4年，附第2年末发行
人上调利率选择权和投资者回售选择权。债券票面利率为7.50%，利息采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期
一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
0.00 0.00
113
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其他说明：
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 0.00 0.00
二、辞退福利 0.00 0.00
三、其他长期福利 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 0.00 0.00
二、计入当期损益的设定受益成本 0.00 0.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.00
四、其他变动 0.00 0.00
五、期末余额 0.00 0.00
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 0.00 0.00
二、计入当期损益的设定受益成本 0.00 0.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.00
四、其他变动 0.00 0.00
五、期末余额 0.00 0.00
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 0.00 0.00
二、计入当期损益的设定受益成本 0.00 0.00
114
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三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.00
四、其他变动 0.00 0.00
五、期末余额 0.00 0.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
其他说明：
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 0.00 0.00
未决诉讼 0.00 0.00
产品质量保证 0.00 0.00
重组义务 0.00 0.00
待执行的亏损合同 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 0.00 0.00
115
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合计 0.00 0.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他说明：
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 810,951,633.00 21,579,653.00 -2,751,000.00 18,828,653.00 829,780,286.00
其他说明：
本期发行新股中：2017年2月，本公司发行股份及支付现金购买上海极光网络科技有限公司90%股权资产并募集配套资
金事项经中国证券监督管理委员会以《关于核准中南红文化集团股份有限公司向代志立等发行股份购买资产并募集配套资金
的批复》（证监许可[2017]218号）核准，向代志立、李经伟、符志斌、西藏泰富文化传媒有限公司、樟树市浩基投资管理
中心（有限合伙）发行21,579,653股股份购买所持有的极光网络公司股权，4月14日该部分股份上市，因此公司注册资本增加
人民币21,579,653元。
2017年5月6日召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票及预留限制性股票处置
的议案》。根据公司2016年第三次临时股东大会对董事会的授权及《激励计划》的相关规定，公司董事会决定对授予的限制
性股票第一期所涉及的全部已获授尚未解锁股份由公司回购注销，回购价格8.5501227元/股，回购注销的股份数量合计为
2,751,000股。
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,236,779,311.63 379,370,347.00 20,770,387.55 2,595,379,271.08
其他资本公积 20,831,642.62 6,377,149.99 27,208,792.61
合计 2,257,610,954.25 385,747,496.99 20,770,387.55 2,622,588,063.69
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增减变动中：股本溢价增加系本期发行极光网络新股增加的资本公积379,370,347.00元，股本溢价减少系回购向原
激励对象定向发行的限制性人民币普通股（A股）股票2751000.00股，冲回股票溢价20,770,387.55元。其他资本公积增加为
处于等待期内的股份支付产生的成本费用6,377,149.99元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股权 78,495,200.00 23,521,387.55 54,973,812.45
合计 78,495,200.00 23,521,387.55 54,973,812.45
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2017年5月6日召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票及预留限制性股票处
置的议案》。根据公司2016年第三次临时股东大会对董事会的授权及《激励计划》的相关规定，公司董事会决定对授予的限
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制性股票第一期所涉及的全部已获授尚未解锁股份由公司回购注销，回购价格8.5501227元/股，回购注销的股份数量合计为
2,751,000股。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
0.00 0.00 0.00
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
0.00 0.00 0.00
债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 0.00 0.00
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综
0.00 0.00 0.00
合收益
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00 0.00
享有的份额
可供出售金融资产公允价值
0.00 0.00 0.00
变动损益
持有至到期投资重分类为可
0.00 0.00 0.00
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
0.00 0.00 0.00
分
外币财务报表折算差额 0.00 0.00 0.00
其他综合收益合计 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 579,318.63 1,179,886.72 1,179,886.72 579,318.63
合计 579,318.63 1,179,886.72 1,179,886.72 579,318.63
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 37,645,129.52 37,645,129.52
储备基金 34,434.81 34,434.81
企业发展基金 34,434.81 34,434.81
合计 37,713,999.14 37,713,999.14
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 648,914,466.35 427,679,679.46
调整后期初未分配利润 648,914,466.35 427,679,679.46
加：本期归属于母公司所有者的净利润 132,515,853.79 45,506,719.69
应付普通股股利 29,138,564.51 7,384,242.99
期末未分配利润 752,291,755.63 465,802,156.16
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 634,536,146.68 350,961,290.83 410,859,506.45 253,404,033.97
其他业务 1,645,191.46 193,023.84 2,024,463.76 1,278,802.67
合计 636,181,338.14 351,154,314.67 412,883,970.21 254,682,836.64
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62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,101,078.12 731,772.70
教育费附加 829,596.81 537,023.48
房产税 2,409,656.66
土地使用税 842,190.00
印花税 393,303.03
营业税 280,577.63
地方综合基金 110,266.87
河道管理费 1,706.66 278.58
合计 5,687,798.15 1,549,652.39
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 3,618,787.35 2,195,363.67
运输费 5,623,163.44 4,960,964.85
招待费 2,298,254.10 1,482,635.77
差旅费 3,875,468.37 1,323,485.78
办公通讯费 3,507,509.62 1,169,308.70
宣传策划费 13,991,919.24 7,049,581.67
折旧及摊销 154,963.35 300,038.02
租赁费 5,000.00
会议费 127,307.00
产品检验费 1,766,069.15 2,239,494.89
其他 733,544.69 675,806.38
合计 35,569,679.31 21,528,986.73
其他说明：
无
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 20,636,698.87 13,412,893.91
办公通讯费 5,083,472.50 3,665,934.50
业务招待费 2,475,166.58 918,712.41
折旧及摊销费 6,232,225.45 9,045,996.61
无形资产摊销 1,271,878.54 1,024,006.97
差旅费 2,143,180.39 1,744,973.04
汽车费用 858,634.11 1,830,970.93
税金 625,973.44 2,221,601.38
会务费 152,224.00 13,584.91
保险费 93,082.07 39,479.40
咨询服务费 2,150,126.08 1,886,899.47
修理费 226,206.08 143,089.09
研发费用 12,561,209.18 1,331,218.66
租赁费 7,436,771.68 1,394,779.04
安全生产费用 675,209.00 1,192,536.31
股权激励 6,377,149.99 3,009,000.00
其他 648,683.11 589,790.93
合计 69,647,891.07 43,465,467.56
其他说明：
无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 60,573,556.08 24,235,616.95
减：利息收入 3,168,344.38 827,380.54
贴现息 3,220,869.47
汇兑损益 1,613,117.67 -728,307.65
手续费 362,956.90 433,573.45
合计 59,381,286.27 26,334,371.68
其他说明：
121
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无
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 11,427,893.69 8,417,159.01
合计 11,427,893.69 8,417,159.01
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
0.00 0.00
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
0.00 0.00
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
0.00 0.00
益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他说明：
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -754,368.74 -1,882,074.79
处置长期股权投资产生的投资收益 29,250,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 749,455.10
理财产品收益 604,512.91 307,353.86
合计 29,849,599.27 -1,574,720.93
其他说明：
无
122
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 5,905,900.00 0.00
VAT 企业减免优惠 1,178,168.85 0.00
合计 7,084,068.85 0.00
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 0.00 0.00 0.00
其中：固定资产处置利得 188,075.96 188,075.96
政府补助 2,751,322.00 5,905,900.00
赔款收入 121,100.00 80,844.45 121,100.00
合同违约赔偿 50.00 80,844.45 50.00
其他 145,783.95 1,326,368.37 145,783.95
合计 455,009.91 4,185,817.62 455,009.91
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 --
其他说明：
无
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 0.00 0.00 3,578,557.07
其中：固定资产处置损失 8,212.53
无形资产处置损失 3,578,557.07 3,578,557.07
滞纳金等 12,837.44 67,313.46 12,837.44
123
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其他支出 6,579.47 6,579.47
防洪保安资金 -67.40
罚款支出 5,000.00 363.42 5,000.00
违约金支出 96,969.09
合计 3,602,973.98 172,791.10 3,602,973.98
其他说明：
无
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,807,707.37 13,466,154.97
递延所得税费用 -440,810.05 2,113,901.58
合计 6,366,897.32 15,580,056.55
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 137,098,179.03
按法定/适用税率计算的所得税费用 34,274,544.76
子公司适用不同税率的影响 -30,462,841.36
调整以前期间所得税的影响 21.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 238,272.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,316,899.87
损的影响
所得税费用 6,366,897.32
其他说明
无
73、其他综合收益
详见附注。
124
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用—利息收入 3,168,344.38 655,016.97
营业外收入 6,172,828.25 2,738,350.72
其他往来款项 31,110,336.53 35,828,295.95
合计 40,451,509.16 39,221,663.64
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 31,795,928.61 14,609,702.55
管理费用 23,605,304.60 27,272,837.85
财务费用—手续费 362,956.90 426,431.35
营业外支出 24,416.91 21,798.93
支付的往来款等 29,103,000.00 52,617,800.97
合计 84,891,607.02 94,948,571.65
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
新华先锋归还意向金 20,000,000.00
北京卓然影业有限公司 5,000,000.00
理财产品 78,600,000.00
合计 83,600,000.00 20,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
125
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
库存股回购 23,521,387.55 0.00
合计 23,521,387.55 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 130,731,281.71 43,763,745.24
加：资产减值准备 9,983,994.13 8,432,314.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
26,415,514.91 25,095,499.86
物资产折旧
无形资产摊销 1,271,878.54 1,259,293.92
126
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长期待摊费用摊销 -856,461.68 -10,111,166.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
3,384,496.76
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 61,843,652.53 36,773,292.45
投资损失（收益以“－”号填列） -29,250,000.00 -47,819.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -279,303.21 -968,314.87
存货的减少（增加以“－”号填列） -135,873,502.63 15,588,083.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-247,257,249.88 334,303.55
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
158,140,357.18 -202,145,078.10
列）
其他 6,377,149.99 -90,457.09
经营活动产生的现金流量净额 -15,368,191.65 -82,116,303.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 189,453,505.94 275,711,468.35
减：现金的期初余额 384,191,425.53 109,855,295.91
现金及现金等价物净增加额 -194,737,919.59 165,856,172.44
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 30,500,000.00
其中： --
上海极光网络科技有限公司 30,500,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 35,460,359.21
其中： --
上海极光网络科技有限公司 35,460,359.21
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 146,859,087.36
其中： --
上海千易志诚文化传媒有限公司 23,880,000.00
北京新华先锋传媒有限公司 112,500,000.00
深圳市值尚互动科技有限公司 10,479,087.36
取得子公司支付的现金净额 141,898,728.15
127
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 0.00
其中： --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00
其中： --
处置子公司收到的现金净额 0.00
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 189,453,505.94 384,191,425.53
其中：库存现金 357,413.61 552,311.56
可随时用于支付的银行存款 188,281,779.69 383,016,970.94
可随时用于支付的其他货币资金 814,312.64 622,143.03
三、期末现金及现金等价物余额 189,453,505.94 384,191,425.53
其他说明：
无
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 147,169,014.03 银票承兑汇票及保函保证金
128
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固定资产 345,099,097.24 银行借款抵押
无形资产 73,937,612.03 银行借款抵押
应收账款 197,985,250.00 银行借款抵押
合计 764,190,973.30 --
其他说明：
无
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 418,542.16 6.7744 2,835,372.01
欧元 757.81 7.7496 5,872.71
其中：美元 9,417,385.27 6.7744 63,797,134.78
欧元 169,525.53 7.7496 1,313,755.04
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
80、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
129
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
上海极光网
2017 年 03 月 2017 年 04 月 获得实质控 29,268,016.4 22,747,377.2
络科技有限 90.00% 受让股权
22 日 01 日 制权 1 6
公司
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 267,300,000.00
--发行的权益性证券的公允价值 400,950,000.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 742,500,000.00
合并成本合计 742,500,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 108,685,969.13
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
633,814,030.87
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本公司本年度收购上海极光网络科技有限公司90%股权，合并成本为66825.00万元，原持有10%，购买成本4500.00万。购买
日，可辨认净资产公允价值为10,868.60万元，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额
63,381.40万元确认为商誉。
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
上海极光网络科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 113,022,041.33 113,022,041.33
货币资金 35,460,359.21 35,460,359.21
应收款项 42,131,582.42 42,131,582.42
无形资产 778.08 778.08
130
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预付款项 97,507.16 97,507.16
其他应收款 30,892,509.18 30,892,509.18
固定资产及在建工程 4,153,920.31 4,153,920.31
长期待摊费用 94,050.00 94,050.00
递延所得税资产 191,334.97 191,334.97
负债： 4,336,072.20 4,336,072.20
应付款项 177,480.00 177,480.00
预收款项 19,856.18 19,856.18
应付职工薪酬 2,380,831.34 2,380,831.34
应交税费 1,186,524.19 1,186,524.19
其他应付款 571,380.49 571,380.49
净资产 108,685,969.13 108,685,969.13
取得的净资产 108,685,969.13 108,685,969.13
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
131
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合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
无
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
--现金 0.00
--非现金资产的账面价值 0.00
--发行或承担的债务的账面价值 0.00
--发行的权益性证券的面值 0.00
--或有对价 0.00
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
资产： 0.00 0.00
负债： 0.00 0.00
净资产 0.00 0.00
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
132
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江阴市中南重工
高压管件研究所 江阴市 江阴市 制造业 100.00% 设立
有限公司
江阴六昌金属材
江阴市 江阴市 制造业 100.00% 设立
料有限公司
江阴中南重工有
限公司（原江阴 非同一控制下企
江阴市 江阴市 制造业 100.00%
市化工机械有限 业合并
公司）
江阴中南重工装
江阴市 江阴市 制造业 75.00% 设立
备有限公司
大唐辉煌传媒有 非同一控制下企
北京市 北京市 文化传媒业 100.00%
限公司 业合并
上海千易志诚文 非同一控制下企
上海市 上海市 文化传媒业 100.00%
化传媒有限公司 业合并
江阴中南红影视
江阴市 江阴市 文化传媒业 100.00% 设立
文化产品开发有
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限公司
江苏中南影业有
江阴市 江阴市 文化传媒业 54.00% 10.00% 设立
限公司
江阴中南教育投
江阴市 江阴市 文化传媒业 100.00% 设立
资有限公司
江阴中南红股权
投资管理有限公 江阴市 江阴市 文化传媒业 100.00% 设立
司
深圳市值尚互动 非同一控制下企
深圳市 深圳市 文化传媒业 100.00%
科技有限公司 业合并
北京新华先锋文 非同一控制下企
北京市 北京市 文化传媒业 100.00%
化传媒有限公司 业合并
江苏中南艺术研
江阴市 江阴市 文化传媒业 100.00% 设立
究院有限公司
江苏中南动漫科
江阴市 江阴市 文化传媒业 100.00% 设立
技有限公司
江苏中南音乐有
江阴市 江阴市 文化传媒业 85.00% 设立
限公司
上海极光网络科 非同一控制下企
上海市 上海市 文化传媒业 100.00%
技有限公司 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
孙公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
直接 间接
北京辉煌鼎盛文化经纪有限公司 北京市 北京市 文化传媒 -- 100.00 投资设立
业
东阳大成影视传媒有限公司 东阳市 东阳市 文化传媒 -- 100.00 非同一控制下合并取得
业
大唐辉煌（霍尔果斯）传媒有限公 伊犁州 伊犁州 文化传媒 -- 100.00 投资设立
司 业
北京辉煌盛世产业投资有限公司 北京市 北京市 文化传媒 -- 100.00 投资设立
业
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北京千易时代文化传媒有限公司 北京市 北京市 文化传媒 -- 100.00 同一控制下企业合并
业务
霍尔果斯市千易志诚文化传媒有限 霍尔果斯市 霍尔果斯 文化传媒 -- 100.00 设立
公司 市 业务
霍尔果斯先锋文化传媒有限公司 霍尔果斯市 霍尔果斯 文化传媒 -- 100.00 设立
市 业务
深圳市阿斯卡德信息技术有限公司 深圳市 深圳市 文化传媒 -- 100.00 非同一控制下合并
业
深圳市应美科技有限公司 深圳市 深圳市 文化传媒 -- 100.00 非同一控制下合并
业
深圳市围信信息科技有限公司 深圳市 深圳市 文化传媒 -- 100.00 非同一控制下合并
业务
深圳市鑫星互动科技有限公司 深圳市 深圳市 文化传媒 -- 100.00 设立
业务
深圳市壁虎互动科技有限公司 深圳市 深圳市 文化传媒 -- 100.00 设立
业务
上海极浩网络科技有限公司 上海市 上海市 文化传媒 100.00 非同一控制下合并
业务
上海极光信息科技有限公司 上海市 上海市 文化传媒 100.00 非同一控制下合并
业务
上海极光互动网络科技有限公司 上海市 上海市 文化传媒 100.00 非同一控制下合并
业务
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江阴中南重工装备有限
25.00% -118,825.79 11,115,242.23
公司
江苏中南影业有限公司 36.00% -1,591,122.89 -12,612,563.05
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江阴中
南重工 43,470,0 1,860,88 45,330,8 869,923. 869,923. 44,444,9 2,037,97 46,482,9 1,546,65 1,546,65
装备有 03.76 8.29 92.05 13 13 52.41 4.37 26.78 4.70 4.70
限公司
江苏中
南影业 62,398,5 7,044,85 69,443,3 84,922,7 84,922,7 51,782,3 7,183,64 58,965,9 70,025,5 70,025,5
有限公 44.18 1.66 95.84 37.64 37.64 00.47 8.34 48.81 04.80 04.80
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江阴中南重
15,838,125.8 12,263,568.3
工装备有限 2,290,223.21 -475,303.16 -538,461.24 -928,654.15 -928,654.15 -109,133.28
4 8
公司
江苏中南影 -54,479,341.8 -21,196,784.8
180,369.19 -4,419,785.81 -906,578.24 0.00 -5,810,811.20 -5,810,811.20
业有限公司 0 4
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
购买成本/处置对价 0.00
--现金 0.00
--非现金资产的公允价值 0.00
购买成本/处置对价合计 0.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 0.00
差额 0.00
其中：调整资本公积 0.00
调整盈余公积 0.00
调整未分配利润 0.00
其他说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
江阴中南地锚智
江阴市 江阴市 制造 20.00% 权益法
能科技有限公司
江阴中南文化产
业股权投资管理 江阴市 江阴市 投资 30.00% 权益法
有限公司
江阴中南文化产
业股权投资合伙 江阴市 江阴市 投资 40.00% 权益法
企业（有限合伙）
佰安影业（上海）
北京市 北京市 投资 14.72% 18.40% 权益法
有限公司
上海观象影业有
北京市 北京市 投资 46.00% 权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 0.00 0.00
非流动资产 0.00 0.00
资产合计 0.00 0.00
负债合计 0.00 0.00
本年度收到的来自合营企业的股利 0.00 0.00
其他说明
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
江阴中南文化产 江阴中南文化产 江阴中南文化产 江阴中南文化产
江阴中南地锚智 江阴中南地锚智
业股权投资管理 业股权投资合伙 业股权投资管理 业股权投资合伙
能科技有限公司 能科技有限公司
有限公司 企业（有限合伙） 有限公司 企业（有限合伙）
流动资产 232,821,850.51 4,789,992.37 5,430,547.47 246,436,538.15 18,542,382.49 23,864,882.21
非流动资产 224,391,476.75 1,478,600.00 50,000,000.00 210,513,063.27 1,478,600.00 50,000,000.00
资产合计 457,213,327.26 6,268,592.37 55,430,547.47 456,949,601.42 20,020,982.49 73,864,882.21
流动负债 28,459,622.08 42,074.10 3,589,467.11 30,557,043.11 1,880,669.87 3,495,000.00
非流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00
负债合计 228,459,622.08 42,074.10 3,589,467.11 230,557,043.11 1,880,669.87 3,495,000.00
归属于母公司股
228,753,705.18 6,226,518.27 51,841,080.36 226,392,558.31 18,140,312.62 70,369,882.21
东权益
按持股比例计算
45,750,741.04 1,867,955.48 20,736,432.14 44,776,364.12 5,442,093.79 27,221,117.28
的净资产份额
对联营企业权益
45,750,741.04 1,867,955.48 20,736,432.14 44,776,364.12 5,442,093.79 27,221,117.28
投资的账面价值
营业收入 15,605,126.63 51,124,930.19 2,051,886.72
净利润 -3,771,843.70 -10,374,034.42 7,171,145.45 15,975,346.34
综合收益总额 -3,771,843.70 -10,374,034.42 7,171,145.45 15,975,346.34
其他说明
无
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 0.00 0.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 0.00 0.00
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 0.00 0.00
联营企业： -- --
投资账面价值合计 0.00 0.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 0.00 0.00
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 0.00 0.00
其他说明
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
0.00
其他说明
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
139
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
无
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无
其他说明
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得
以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本
公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额
度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。因
公司借款均系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
140
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下：
项 目 期末余额 期初余额
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
外币金融资产
货币资金 2,835,372.01 5,872.71 2,841,244.72 10,886,311.59 50,128.49 10,936,440.08
应收账款 63,797,134.78 1,313,755.04 65,110,889.82 100,024,901.98 -- 100,024,901.98
小 计 66,632,506.79 1,319,627.75 67,952,134.54 110,911,213.57 50,128.49 110,961,342.06
外币金融负债
应付账款 -- -- --
小 计 -- -- --
净 额 66,632,506.79 1,319,627.75 67,952,134.54 110,911,213.57 50,128.49 110,961,342.06
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 0.00
融资产
（二）可供出售金融资产 0.00
（三）投资性房地产 0.00
（四）生物资产 0.00
（五）交易性金融负债 0.00
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损 0.00
益的金融负债
141
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）持有待售资产 0.00
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
江阴中南重工集团
江阴 投资控股 8,0000000.00 29.95% 29.95%
有限公司
142
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本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是陈少忠。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
陈少忠 实际控制人
周满芬 董事长之配偶
王辉、周莹、王金 参股股东
江阴中南地锚智能科技有限公司 联营企业
江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙） 联营企业
常继红 参股股东
王笑东 新华先锋公司法定代表人
苏州爱洛克信息技术有限公司 值尚互动公司参股的企业
江阴中南常春股权投资合伙企业（有限合伙） 间接参股公司
北京卓然影业有限公司 参股公司
佰安影业（上海）有限公司 参股公司
上海观象影业有限公司 参股公司
成都极米科技有限公司 参股公司
其他说明
无
143
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
江阴中南地锚智能
采购材料 83,262.60 24,200.00
科技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江阴中南地锚智能科技有限公
销售商品 27,720.00 86,400.00
司
苏州爱洛克信息技术有限公司 游戏代理 4,400,000.00 4,137,900.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
无
本公司委托管理/出包情况表：
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
0.00 0.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
0.00 0.00
关联租赁情况说明
无
144
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（4）关联担保情况
本公司作为担保方
无
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陈少忠/江阴中南重工集
40,000,000.00 2016 年 09 月 01 日 2017 年 09 月 01 日 否
团有限公司
陈少忠/江阴中南重工集
50,000,000.00 2016 年 09 月 01 日 2018 年 09 月 01 日 否
团有限公司
陈少忠 60,000,000.00 2016 年 09 月 01 日 2017 年 09 月 01 日 否
江阴中南重工集团有限
30,000,000.00 2017 年 06 月 05 日 2018 年 03 月 05 日 否
公司陈少忠周满芬
江阴中南重工集团有限
60,000,000.00 2015 年 09 月 23 日 2018 年 09 月 16 日 否
公司陈少忠
江阴中南重工集团有限
20,000,000.00 2016 年 12 月 07 日 2017 年 12 月 06 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
100,000,000.00 2016 年 12 月 26 日 2017 年 12 月 26 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
30,000,000.00 2016 年 09 月 27 日 2017 年 09 月 27 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
50,000,000.00 2017 年 01 月 12 日 2017 年 09 月 21 日 否
公司陈少忠
陈少忠 100,000,000.00 2017 年 02 月 28 日 2018 年 02 月 27 日 否
江阴中南重工集团有限
50,000,000.00 2017 年 03 月 22 日 2018 年 03 月 22 日 否
公司陈少忠
江阴中南重工集团有限
225,000,000.00 2017 年 03 月 20 日 2019 年 03 月 20 日 否
公司陈少忠
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
0.00
145
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拆出
0.00
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
0.00 0.00
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,420,000.00 1,680,000.00
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
苏州爱洛克信息技
应收账款 1,559,309.84 779,645.49 4,297,539.23 214,876.96
术有限公司
北京卓然影业有限
其他应收款 5,000,000.00 250,000.00
公司
佰安影业（上海）有
其他应收款 1,000,000.00 50,000.00 1,000,000.00 50,000.00
限公司
上海观象影业有限
其他应收款 500,000.00 25,000.00 500,000.00 25,000.00
公司
其他应收款 钟德平 838,978.52 41,948.93
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
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江阴中南文化产业股权投资
其他应付款 562,192.00 562,192.00
合伙企业（有限合伙）
江阴中南常春股权投资合伙
其他应付款 10,500,000.00
企业（有限合伙）
其他应付款 常继红 11,940,000.00
其他应付款 王笑东 39,858,750.00 79,717,500.00
其他应付款 钟德平 1,584,111.37 2,772,194.90
江阴中南地锚智能科技有限
应付账款 81,895.57 26,400.00
公司
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 23,521,387.55
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
其他说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯-默顿 模型
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权
可行权权益工具数量的确定依据 人数变动、行权条件完成情况等信息，修正预计可行权的
股票期权数量。
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本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 14,880,049.99
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 6,377,149.99
其他说明
2016年第三次临时股东大会决议、第二届董事会第六十二次会议决议，本公司向18名激励对象授予限制性人民币普通
股（A股）股票917万股，每股面值1元，授予价格为每股人民币8.56元，合计78,495,200.00元,
2017年5月6日召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票及预留限制性股票处置
的议案》。根据公司2016年第三次临时股东大会对董事会的授权及《激励计划》的相关规定，公司董事会对授予的限制性股
票第一期所涉及的全部已获授尚未解锁股份由公司回购注销，回购价格8.5501227元/股，回购注销的股份数量合计为2,751,000
股,公司应向回购对象支付回购价格合计为23,521,387.5477元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2016年4月，上海玄霆娱乐信息科技有限公司向上海市浦东新区人民法院起诉新华先锋公司等四家公司著作权侵权。上
述涉诉标的均为图书版权，这些版权目前归属于新华先锋公司原股东的关联公司“北京新华先锋出版科技有限公司”名下，该
公司并不属于本公司此次收购范围。涉诉标的除图书版权外，其它版权尚未开发。新华先锋公司已向本公司承诺，如果标的
公司在本次收购前发生的诉讼所带来的损失，均由出售方承担。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
148
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3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
股票和债券的发行 0.00
重要的对外投资 0.00
重要的债务重组 0.00
自然灾害 0.00
外汇汇率重要变动 0.00
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
0.00
149
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（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
0.00
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期
评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为金
属制品分部和文化传媒分部。这些报告分部是以收入为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为金属
制品生产和销售和影视游戏类产品的销售与推广。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计
量基础保持一致。财务报表按照本附注三、25所述的会计政策按权责发生制确认收入；分部报告信息仅包括各分部的营业收
150
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 金属制品分部 文化传媒分部 分部间抵销 合计
营业收入 207,791,034.55 428,390,303.59 636,181,338.14
营业成本 170,653,517.36 180,500,797.31 351,154,314.67
资产总额 1,712,977,112.36 5,619,981,297.11 -379,382,334.80 6,953,576,074.67
负债总额 829,906,194.22 2,316,189,057.11 -379,382,334.80 2,766,712,916.76
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
245,677 47,468,10 198,209,35
合计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 100.00% 19.32%
,459.02 8.31 0.71
应收账款
合计 0.00 0.00 0.00 245,677 100.00% 47,468,10 19.32% 198,209,35
151
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
,459.02 8.31 0.71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,717.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 47,468,108.31 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 0.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 10,717.60
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- 0.00 -- -- --
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 0元，占应收账款期末余额合计数的比例为0%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为0元。
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
497,163, 69,538.9 497,093,6 114,800 749,803.9 114,050,86
合计提坏账准备的 100.00% 0.01% 100.00% 0.65%
180.88 0 41.98 ,671.37 1 7.46
其他应收款
497,163, 69,538.9 497,093,6 114,800 749,803.9 114,050,86
合计 100.00% 0.01% 100.00% 0.65%
180.88 0 41.98 ,671.37 1 7.46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,390,778.04 69,538.90 5.00%
1至2年 10.00%
2至3年 20.00%
3至4年 50.00%
4至5年 50.00%
5 年以上 100.00%
合计 1,390,778.04 69,538.90 5.00%
153
中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 680,265.01 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 0.00 --
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
无 0.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- 0.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内母子公司之间款项 495,772,402.84 106,818,649.42
往来款 1,081,628.24 6,298,804.07
押金及保证金 1,592,993.88
备用金 309,149.80 90,224.00
合计 497,163,180.88 114,800,671.37
154
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江阴中南重工有限公
控股子公司 379,382,334.80 1 年以内 76.31%
司
江苏中南影业有限公
控股子公司 61,480,068.04 1 年以内 12.37%
司
上海千易志诚文化传
控股子公司 54,850,000.00 1 年以内 11.03%
媒有限公司
佰安影业（上海）有
往来款 1,000,000.00 1 年以内 0.20% 50,000.00
限公司
刘静 备用金 152,949.80 1 年以内 0.03% 7,647.49
合计 -- 496,865,352.64 -- 57,647.49
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
合计 -- 0.00 -- --
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,166,213,625.46 4,166,213,625.46 2,821,480,306.33 2,821,480,306.33
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对联营、合营企
68,442,029.41 68,442,029.41 78,992,421.52 78,992,421.52
业投资
合计 4,234,655,654.87 4,234,655,654.87 2,900,472,727.85 2,900,472,727.85
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江阴中南重工装
22,920,271.89 22,920,271.89 0.00
备有限公司
江阴市中南重工
高压管件研究所 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00
有限公司
江阴六昌金属材
20,000,000.00 20,000,000.00 0.00
料有限公司
江阴中南重工有
150,260,000.00 655,643,591.02 805,903,591.02
限公司
大唐辉煌传媒有
1,000,000,031.94 1,000,000,031.94
限公司
上海千易志诚文
260,000,000.00 260,000,000.00
化传媒有限公司
江阴中南红影视
文化产品开发有 3,000,000.00 500,000.00 3,500,000.00
限公司
江苏中南影业有
27,000,000.00 27,000,000.00
限公司
江阴中南红股权
投资管理有限公 300,000.00 300,000.00
司
江苏中南音乐有
3,000,000.00 4,000,000.00 7,000,000.00
限公司
北京新华先锋文
450,000,000.00 450,000,000.00
化传媒有限公司
深圳市值尚互动
870,000,002.50 870,000,002.50
科技有限公司
上海极光网络科
742,500,000.00 742,500,000.00
技有限公司
江苏中南动漫科 5,000.00 5,000.00
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技有限公司
江阴中南教育投
5,000.00 5,000.00
资有限公司
合计 2,821,480,306.33 1,402,653,591.02 57,920,271.89 4,166,213,625.46
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江阴中南
地锚智能 44,776,36 -754,368. 44,021,99
科技有限 4.12 74 5.38
公司
江阴中南
文化产业
5,442,093 3,311,338 2,130,755
股权投资
.79 .23 .56
管理有限
公司
江阴中南
文化产业
股权投资 27,221,11 6,484,685 20,736,43
合伙企业 7.28 .14 2.14
（有限合
伙）
佰安影业
1,552,846 1,552,846
（上海）
.33 .33
有限公司
78,992,42 68,442,02
小计
1.52 9.41
78,992,42 9,796,023 -754,368. 68,442,02
合计
1.52 .37 74 9.41
（3）其他说明
无
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4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 94,978,403.36 94,964,801.55 183,387,947.93 149,587,814.62
其他业务 1,538,491.71 1,538,491.75 247,025.64
合计 96,516,895.07 96,503,293.30 183,634,973.57 149,587,814.62
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -754,368.74 -1,882,074.79
处置长期股权投资产生的投资收益 29,250,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 749,455.10
理财产品收益 27,864.27
其他 259,534.68
合计 29,272,950.63 -1,622,540.11
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,384,496.76
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
22,225.10
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,905,900.00
受的政府补助除外）
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中南红文化集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
委托他人投资或管理资产的损益 604,512.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 215,589.95
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,282.36
减：所得税影响额 1,298,175.45
少数股东权益影响额 -1,270.77
合计 2,065,544.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.36% 0.16 0.16
扣除非经常性损益后归属于公司
3.31% 0.16 0.16
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上文件均完整备置于公司证券投资部办公室。
中南红文化集团股份有限公司
董事长：陈少忠
2017 年 8 月 14 日
160
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