兴发集团:2017年半年度报告

来源:上交所 2017-08-12 00:00:00
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2017 年半年度报告

公司代码:600141 公司简称:兴发集团

湖北兴发化工集团股份有限公司

2017 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人李国璋、主管会计工作负责人王琛及会计机构负责人(会计主管人员)王金科声

明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资

者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中其他披露事

项中可能面对的风险部分内容。

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十、 其他

□适用 √不适用

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目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11

第五节 重要事项........................................................................................................................... 16

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30

第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 31

第十节 财务报告........................................................................................................................... 35

第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 165

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2017 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

公司、本公司、兴发集团 指 湖北兴发化工集团股份有限公

宜昌兴发 指 宜昌兴发集团有限责任公司

浙江金帆达 指 浙江金帆达生化股份有限公司

悦和创投 指 湖北悦和创业投资有限公司

鼎铭投资 指 湖北鼎铭投资有限公司

宜都兴发 指 宜都兴发化工有限公司

瓮福蓝天 指 湖北瓮福蓝天化工有限公司

富彤化学 指 富彤化学有限公司

兴瑞公司 指 湖北兴瑞化工有限公司

枫叶公司 指 宜昌枫叶化工有限公司

泰盛公司 指 湖北泰盛化工有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 湖北兴发化工集团股份有限公司

公司的中文简称 兴发集团

公司的法定代表人 李国璋

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 程亚利 张时伟

联系地址 湖北省宜昌高新区发展大道62 湖北省宜昌高新区发展大道62

号悦和大厦2609室 号悦和大厦2605室

电话 0717-6760939 0717-6760939

传真 0717-6760850 0717-6760850

电子信箱 yalicheng@xingfagroup.com zhangshiwei@xingfagroup.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 湖北省兴山县古夫镇高阳大道58号

公司注册地址的邮政编码 443700

公司办公地址 湖北省兴山县古夫镇高阳大道58号

公司办公地址的邮政编码 443700

公司网址 www.xingfagroup.com

电子信箱 inform@xingfagroup.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

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网址

公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 兴发集团 600141

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本报告期比上

本报告期

主要会计数据 上年同期 年同期增减

(1-6月)

(%)

营业收入 7,906,125,994.99 6,613,723,394.59 19.54

归属于上市公司股东的净利润 109,632,489.11 34,553,602.44 217.28

归属于上市公司股东的扣除非经常 101,125,714.87 19,193,012.73 426.89

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 420,776,950.85 230,192,113.69 82.79

本报告期末比

本报告期末 上年度末 上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 5,945,019,136.94 5,883,681,487.16 1.04

总资产 22,445,713,938.47 21,380,837,836.47 4.98

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

(1-6月) 同期增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.16 0.07 128.57

稀释每股收益(元/股) 0.16 0.07 128.57

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.14 0.04 250.00

(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 1.67 0.71 增加0.96个百分

扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.50 0.39 增加1.11个百分

产收益率(%) 点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

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根据归属于公司普通股股东的净利润已扣除其他权益工具——永续债可递延并累积至以后期间支

付的利息的规定,在计算每股收益时,归属于上市公司股东的净利润已将永续债自 2017 年 1 月 1

日至 2017 年 6 月 30 日已孳生的利息 2737.5 万元予以扣除。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注(如适用)

非流动资产处置损益 -4,359,003.99

越权审批,或无正式批准文件,

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但 14,729,353.39

与公司正常经营业务密切相

关,符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

因不可抗力因素,如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

债务重组损益 100,240.80

企业重组费用,如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外,持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益,

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

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单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 1,454,931.82

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -295,333.04

所得税影响额 -3,123,414.74

合计 8,506,774.24

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要产品及其用途

公司是国内少数几家拥有“矿电化一体”产业链的磷化工行业龙头企业,目前主要从事磷矿

石的开采及销售,磷酸盐、磷肥、草甘膦、有机硅等化工产品的生产和销售。报告期内,公司的

主要产品包括:

1、磷矿石

磷矿石主要用于制造黄磷、磷酸以进行下游磷化工产品及磷肥、磷复肥等化肥产品的生产。

2、黄磷

黄磷用于高纯度磷酸及草甘膦等各类磷化工产品生产。

3、磷酸

磷酸是一种常见的无机酸,是中强酸。磷酸主要用于工业、食品、肥料、制药等行业,也可

用作化学试剂。其中,电子级磷酸是磷化工行业最前沿的产品,广泛用于半导体行业集成电路、

电子晶片、薄膜液晶显示器等部件的清洗、蚀刻,以及制备高纯特种磷酸盐或高纯有机磷产品。

4、工业级和食品级三聚磷酸钠

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工业级三聚磷酸钠广泛地应用于合成洗涤剂的助剂、纤维工业上的精炼、漂白、染色的助剂、

水质软化及锅炉的除垢剂、钻井的乳化剂、金属选矿的浮选剂以及辐射污染的清洗剂等。

食品级三聚磷酸钠主要用作持水剂,脂肪和蛋白质的乳化剂和食品保鲜剂。

5、工业级和食品级六偏磷酸钠

工业级六偏磷酸钠用于水处理,可作浮选剂、料浆降粘剂、分散剂等。

食品级六偏磷酸钠主要用作食品保鲜剂,饮用水处理剂等。

6、磷酸一铵

一种白色的晶体,可用氨水和磷酸反应制成,主要用作肥料和木材、纸张、织物的防火剂,

也用于制药和反刍动物饲料添加剂。

7、磷酸二铵

磷酸二铵又称磷酸氢二铵(DAP),是一种含氮磷两种营养成分的高浓度速效肥料。呈灰白色

或深灰色颗粒状,适用于喜氮需磷的作物,作基肥或追肥均可。

8、草甘膦

草甘膦是灭生性芽后除草剂,通过茎叶吸收进入植物体内,并传导至全身组织,抑制氨基酸的

生物合成,干扰光合作用,使之枯死。草甘膦对一二年生和多年生深根杂草均能防除,用于橡胶

园、茶园、果园、森林苗圃及防火带等除草,也广泛应用于铁路、公路、机场、油库、电站等非

农耕地的除草。

9、有机硅

有机硅是指含有 Si-C 键、且至少有一个有机基是直接与硅原子相连的化合物,习惯上把通

过氧、硫、氮等使有机基与硅原子相连接的化合物也当作有机硅化合物。有机硅具有优异的耐温

特性、耐候性、电气绝缘性、生理惰性、低表面张力和低表面能等特性,下游产品种类繁多,广

泛应用于建筑工程、纺织、电子、交通运输、石油化工、航空航天、新能源、医疗、机械、造纸、

日化和个人护理品等几乎所有工业领域和高新技术领域,成为现代工业及日常生活不可或缺的高

性能材料。

10、氯碱

氯碱,即氯碱工业,也指使用饱和食盐水制氯气氢气烧碱的方法。工业上用电解饱和 NaCl

溶液的方法来制取 NaOH、Cl2 和 H2,并以它们为原料生产一系列化工产品。

(二)经营模式

1、生产模式

公司生产环节的控制主要由公司本部和子公司的各生产车间及分厂来执行。各生产车间和分

厂根据下达的生产任务,组织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资源,以达到公司对成

本控制、产品数量、质量环境和计划完成率等方面的考核要求;同时加强生产工艺监测,提高全

员劳动生产率,对工艺事故进行原因分析和追溯,及时采取纠正和预防措施。公司通过了 ISO9001、

ISO14001、ISO20002 和 OHSAS18001“质量、环境、职业健康和食品安全管理四合一”管理体系认

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证,标准化管理日益规范,针对公司各生产、运营部门制订了详细的业务操作程序,保证各项业

务有章可循,规范操作。

2、采购模式

公司采购模式是在遵循我国相关企业管理理念的基础上,结合自身实际情况而制定的。公司

“四合一”管理体系文件中的《采购控制程序》及制定的《采购管理制度》明确了公司采购模式

及采购管理办法。公司采购价格确定需遵循的原则是大宗材料(包括原材料、辅助材料、备品件、

包装物等)采购应当采用招标定价方式,大宗材料不能采用招标定价采购的经公司分管领导批准后,

方可采用比质比价、询价、议标等定价方式;公司建立了完善的供应商管理机制,覆盖了供应商

准入、选择、评价和淘汰等方面。

3、销售模式

公司磷矿石、磷酸盐、草甘膦和有机硅主要作为中间产品,主要向下游厂家直接销售。公司

磷肥产品则采取了直销和经销两种销售模式,其中磷酸一铵主要向国内复合肥生产企业直接销售,

磷酸二铵主要向下游拥有成熟渠道的经销商销售。

(三)主要的业绩驱动因素

报告期内,受环保监管政策趋严以及原材料价格上涨等因素影响,草甘膦市场价格较同期明

显上升,盈利能力显著增强;有机硅市场价格一季度延续了去年下半年的良好走势,4 月份之后

逐步企稳,6 月份略有下滑,有机硅产品盈利能力较去年同期大幅提升;公司湿法磷酸精制项目

产能利用率明显提高,磷酸一铵和磷酸二铵市场行情有所回暖,宜都兴发业绩明显改善,上半年

实现扭亏为盈。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)技术优势

技术攻关与创新是公司取得市场主导权、提高行业地位的核心竞争力。公司采用了国内领先

的生产技术和设备,生产工艺处于国内领先水平。公司通过了 ISO9001、ISO14001、ISO20002 和

OHSAS18001 的“质量、环境、职业健康和食品安全管理四合一”管理体系认证,标准化管理日益

规范,公司各生产、运营部门制订了详细的业务操作程序,保证了各项业务有章可循、规范操作。

公司被认定为国家级高新技术企业,拥有国家认定企业(集团)技术中心、中国合格评定国家认

可委员会认可的检测实验室等先进研究、检测机构。报告期内,高纯黄磷与精细磷酸盐制备和清

洁生产关键技术获湖北省技术发明一等奖,草甘膦连续化生产及副产物回收利用关键技术获石化

行业技术发明三等奖。

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(二)资源与成本优势

公司地处湖北省宜昌市,宜昌市是我国磷矿富集带,是全国五大磷矿基地之一,资源储量位

居全国第二。宜昌磷矿属海下生物化学沉积型磷块岩,主要分布在夷陵、兴山、远安三县区交界

处。目前,公司磷矿石储量达 2.67 亿吨,另在探矿阶段的储量约 1.93 亿吨。公司拥有水电站 29

座,总装机容量达到 16.77 万千瓦,丰富的水电资源为能够为化工生产提供成本低廉、供应稳定

的电力。

(三)完整产业链优势

近年来,公司沿产业链向上游的磷矿石开采、水力发电以及下游的化工生产和贸易纵深发展,

发挥产业链不同环节业务的协同及互补效应,在开拓发展空间的同时增强了自身的抗风险能力。

报告期内,公司在各个业务环节上不断扩张,进一步强化了具有“兴发特色”的矿电化全产业链

一体化经营模式,有利于公司保持持续快速的发展。

(四)品牌优势

公司拥有多个受到国内外市场高度认可的产品,“兴发牌”商标被认定为“中国驰名商标”,

“兴发”牌三聚磷酸钠被认定为中国知名品牌。公司已同陶氏化学、联合利华等多家世界 500 强

企业建立了战略合作关系。

(五)环保节能优势

为促进节能减排,建设循环经济,公司改进生产工艺,提高“三废”及副产品的利用水平,

建设了一系列尾气净化、余热回收、废水处理等环保系统。通过加大环保设施投入,保障环保设

施的稳定运营,环保水平不断提升,资源利用效率不断提高。近年来,公司大力实施黄磷清洁生

产技术,解决了厂区视觉污染问题,连续 4 年荣获全国重点行业“黄磷能效领跑第一名”,并进

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一步将该先进技术进行了对外输出,取得了良好示范效果和经济效益。在污水处理方面,公司坚

持废水循环化利用,实现了工业污水零排放,成为行业水污染防治的标杆企业。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内,化工行业景气度稳步上升,公司总体经营形势逐渐好转,盈利能力明显增强。上

半年实现营业收入 79.06 亿元,同比增长 19.54%,实现净利润 2.44 亿元,同比增长 264.71%,其

中归属于上市公司股东的净利润 1.1 亿元,同比增长 217.28%。

报告期内,一是草甘膦、有机硅产品盈利能力稳中向好。受环保核查、原材料涨价等因素影

响,草甘膦市场价格明显高于去年同期;有机硅市场总体延续了去年下半年的良好走势,市场价

格高位企稳。为抢抓市场机遇,公司宜昌园区优化生产组织,园区循环经济效益持续释放,为公

司利润大幅增长起到了重要支撑作用。二是宜都兴发实现扭亏为盈。上半年,磷铵市场行情有所

回暖,市场价格同比小幅上升。在此背景下,子公司宜都兴发狠抓技术改造,在降本增效工作上

取得了积极进展,湿法磷酸精制产能利用效率明显提升,为宜都兴发实现扭亏为盈起到了积极作

用。此外,宜都兴发参股子公司瓮福蓝天的无水氟化氢产量及市场价格双升,投资收益明显增长。

上半年宜都兴发实现净利润 1348.41 万元,同比大幅减亏增效。

报告期内,公司稳步控制投资节奏,持续推动重点项目建设。2 万吨/年 107 硅橡胶项目建成

投产,水电站增效扩容改造项目、2 万吨/年电子级四甲基氢氧化铵(一期)等项目稳步推进,瓦

屋 IV 矿段 120 万吨/年采矿工程项目加快实施。

报告期内,公司加快实施了一批技术创新重点项目,新增专利授权 27 项,累计拥有专利 245

项,其中发明专利 89 项。“黑磷基高性能催化剂的开发与产业化”正在申报 2017 年湖北省中科

院合作专项项目;金信公司白水处理综合治理项目取得阶段性突破,拟建中试装置对研发成果进

行验证;甲醇精馏及氯化铵提取新工艺可行性通过实验验证。

报告期内,公司进一步强化安全环保管理。认真开展生产安全隐患排查治理及反“三违”工

作,整改率达到 98.99%;建立了重点监控环保设施运行情况日报制度,能够及时掌控生产厂区污

染物排放情况。持续推进重点公司内控评价、内控检查以及风险管理工作,内控体系进一步完善。

信息化系统集成平台(ESB)建成,实现与 ERP、OA 等 9 个系统间数据共享及流程集成。

报告期内,公司持续推动非公开发行股票相关工作,目前仍在证监会审核阶段。启动了 10

亿元短期融资券注册发行工作。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

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科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 7,906,125,994.99 6,613,723,394.59 19.54

营业成本 6,730,704,064.59 5,728,201,375.97 17.50

销售费用 276,640,899.87 191,803,573.28 44.23

管理费用 194,639,525.21 181,165,328.25 7.44

财务费用 291,089,165.72 314,656,251.36 -7.49

经营活动产生的现金流量净额 420,776,950.85 230,192,113.69 82.79

投资活动产生的现金流量净额 -748,019,566.27 -924,828,537.72 19.12

筹资活动产生的现金流量净额 258,373,028.38 868,303,244.15 -70.24

研发支出 87,194,376.47 61,640,780.65 41.46

投资收益 38,398,927.56 16,570,592.90 131.73

营业外支出 6,142,543.50 1,257,746.02 388.38

所得税费用 97,779,262.50 41,767,797.66 134.10

少数股东损益 134,349,993.31 32,344,670.95 315.37

其他综合收益的税后净额 982,595.46 1,518,911.84 -35.31

营业收入变动原因说明:未发生重大变化

营业成本变动原因说明:未发生重大变化

销售费用变动原因说明:本期草甘膦、有机硅等自产产品销售量增加,导致运费、港杂费增加

管理费用变动原因说明:未发生重大变化

财务费用变动原因说明:未发生重大变化

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期草甘膦、肥料市场好转,导致销售商品收回的现

金增加

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:未发生重大变化

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期偿还 10 亿元中期票据,导致债务支付的资金增

研发支出变动原因说明:本期投入的研发费用增加所致

投资收益变动原因说明:本期富彤化学等参股联营公司效益较同期增加

营业外支出变动原因说明:本期固定资产处置损失增加所致

所得税费用变动原因说明:本期利润总额增加,导致所得税费用增加

少数股东损益变动原因说明:本期兴瑞公司利润增加,导致少数股东权益增加

其他综合收益的税后净额变动原因说明:汇率变动影响外币报表折算差额减少

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

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1. 资产及负债状况

单位:元

本期期末 上期期末 本期期末金

数占总资 数占总资 额较上期期

项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明

产的比例 产的比例 末变动比例

(%) (%) (%)

应收账款 1,129,557,985.34 5.03 664,408,716.63 3.11 70.01 销售收入增

预付款项 135,695,819.17 0.60 75,743,005.14 0.35 79.15 贸易及原材

料采购预付

款增加

工程物资 23,783,716.68 0.11 14,021,016.23 0.07 69.63 工程专用材

料增加

短期借款 5,451,014,780.75 24.29 3,289,385,298.92 15.38 65.72 借款规模增

应付票据 549,635,000 2.45 44,500,000 0.21 1,135.13 开具银行承

兑增加

预收款项 178,379,409.74 0.79 419,355,805.19 1.96 -57.46 贸易业务预

收款减少

应付利息 69,158,138.00 0.31 120,630,378.07 0.56 -42.67 偿还部分到

期公司债利

应付股利 14,834,950.00 0.07 1,685,999.90 0.01 779.89 尚未支付宜

昌兴发股

利,导致应

付股利增加

其他应付款 180,511,199.48 0.80 318,346,038.35 1.49 -43.30 本期支付枫

叶公司少数

股权支付

款,导致其

他应付款减

其他流动负债 0 998,634,112.02 4.67 -100 本期短融、

超短融到

期,偿还相

关本金

专项应付款 3,550,000.00 0.02 43,031,800.00 0.2 -91.75 项目验收转

入递延收益

专项储备 2,509,979.35 0.01 572,448.93 0.00 338.46 计提安全生

产费增加

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位:元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 265,530,500.00 票据保证金和信用证保证金

应收票据 155,600,000.00 质押

固定资产 1,760,641,010.42 抵押

无形资产 339,278,775.35 抵押

长期股权投资 2,376,569,103.44 以持有的湖北泰盛化工有限

公司、宜昌枫叶化工有限公

司、保康县尧治河桥沟矿业有

限公司股权质押

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2017 年半年度报告

合计 4,897,619,389.21 /

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期末,公司对外股权投资额为 84,884.04 万元,比上年期末数增加 1,305.47 万元,增幅为

1.56%

(1) 重大的股权投资

√适用□不适用

2017 年 2 月 17 日,公司八届二十次董事会审议通过了关于设立宜昌能兴售电有限公司的议案,

公司出资人民币 2 亿元设立全资子公司宜昌能兴售电有限公司(具体内容详见公告:临 2017-020)。

(2) 重大的非股权投资

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称 项目金额 本年度投入 累计实际投入 资金来源 项目进度 项目收益情况

金额 金额

后坪硐探工程 64,500 3,816.93 66,678.65 自筹、贷款 93% 项目尚未建成,

未产生相关收

瓦屋Ⅳ矿段 120 39,200 2,089.64 20,844.47 自筹 80% 项目尚未建成,

万吨/年采矿工 未产生相关收

程项目 益

2 万吨/年 107 9,769 3,071.84 10,960.80 自筹 100% 项目已于 2017

硅橡胶项目 年 6 月建成,因

运行时间较短,

无法统计相关

收益

1 万吨/年电子 6,953.00 2,801.14 4,639.78 自筹、贷款 70% 项目尚未建成,

级硫酸项目 未产生相关收

2 万吨/年四甲 15,938.00 67.76 67.76 自筹、贷款 3% 项目尚未建成,

基氢氧化铵回 未产生相关收

收再利用项目 益

300 万吨/年胶 124,188.00 296.65 4,235.02 自筹 10% 项目尚未建成,

磷矿选矿及深 未产生相关收

加工项目 益

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 净利润

湖北泰盛化工有限公司 化工 20,000.00 265,165.58 122,036.79 7,053.88

湖北兴瑞化工有限公司 化工 60,000.00 361,619.28 92,679.20 16,465.78

宜都兴发化工有限公司 化工 237,650.00 398,375.79 197,113.92 1,348.41

宜昌楚磷化工有限公司 化工 6,000.00 53,308.22 14,428.17 2,710.93

襄阳兴发化工有限公司 化工 20,000.00 64,526.60 15,111.80 -1,668.22

新疆兴发化工有限公司 化工 10,000.00 29,047.63 4,144.54 -1,044.19

宜昌枫叶树崆坪磷矿有 化工 33,000.00 60,110.66 52,188.36 4,519.68

限公司

重庆兴发金冠化工有限 化工 12,000.00 24,854.90 19,447.41 3,232.98

公司

河南兴发昊利达肥业有 化工 20,000.00 54,203.16 21,881.86 -1,275.73

限公司

上海三福明电子材料有 化工 600.00(美 13,008.63 11,654.48 588.66

限公司 元)

注:上表中,泰盛公司的资产总额、净资产和净利润包含重组时按资产基础法评估增值的价值及

其摊销。报告期内,泰盛公司个体实现净利润 9015.89 万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用□不适用

一是当前安全环保监管日趋严格,而公司主要生产基地位于三峡库区及长江沿岸,虽然公司持续

加大安全环保投入,不断强化安全环保管理,但仍然面临较大的安全环保压力;二是随着公司的

快速发展,负债规模持续增加,资产负债率相对偏高,财务成本负担较重;三是受供给增加及产

品市场低迷等双重压力影响,磷矿石市场价格较同期有所下降,磷矿石销售压力较大且仍然存在

价格继续下行的风险;受供求关系等因素影响,有机硅单体等产品价格较前期相比,也存在价格

下滑风险;四是受所属产品市场行情持续低迷等因素影响,子公司新疆兴发、襄阳兴发存在亏损

持续增加的风险,对公司业绩产生负面影响。

(三) 其他披露事项

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

第五节 重要事项

一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2017 年第一次临时股 2017 年 1 月 16 日 www.sse.com.cn 2017 年 1 月 17 日

东大会

2017 年第二次临时股 2017 年 2 月 10 日 www.sse.com.cn 2017 年 2 月 11 日

东大会

2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 2017 年 4 月 11 日

2017 年第三次临时股 2017 年 6 月 14 日 www.sse.com.cn 2017 年 6 月 15 日

东大会

股东大会情况说明

□适用√不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

如未能及 如未能

承 承诺 是否 是否

承 时履行应 及时履

承诺 诺 承诺 时间 有履 及时

诺 说明未完 行应说

背景 类 内容 及期 行期 严格

方 成履行的 明下一

型 限 限 履行

具体原因 步计划

解 宜 1、对于兴发集团的正常生产、经营活动,本公司保证不利用控 长期 是 是 不适用 不适用

决 昌 股股东地位损害兴发集团及兴发集团其他股东的利益;2、除兴 有效

同 兴 发集团及其下属子公司外,本公司及所投资的企业将不在中国境

业 发 内外直接或间接从事与泰盛公司相同或相近的业务;3、自本次

竞 集 交易完成之日起,除兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投

争 团 资的企业将不再开展草甘膦、甲缩醛、亚磷酸、甘氨酸和氯甲烷

有 等兴发集团及其下属子公司生产销售产品的购销业务。自本次交

限 易完成之日起,除兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投资

责 的企业若因开展业务、募股资金运用、收购兼并、合并、分立、

任 对外投资、增资等活动产生新的同业竞争,保证采取以下措施避

公 免同业竞争:(1)通过收购将相竞争的业务集中到兴发集团;

司 (2)促使竞争方将其持有业务转让给无关联的第三方;(3)在

与重 不损害兴发集团利益的前提下,放弃与兴发集团存在同业竞争的

大资 业务;(4)任何其他有效的能够避免同业竞争的措施;4、如果

产重 兴发集团在其主营业务的基础上进一步拓展其经营业务范围,除

组相 兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投资的企业对此已经进

关的 行生产、经营的,只要本公司仍然是兴发集团的控股股东,本公

承诺 司同意兴发集团对本公司及所投资的企业相关业务在同等商业

条件下有优先收购权(即承诺将该等竞争性资产及/或股权注入

兴发集团),或将竞争性资产及/或股权转让给非关联第三方,

并在彻底解决同业竞争之前将该等竞争性业务托管给兴发集团;

5、对于兴发集团在其主营业务范围的基础上进一步拓展其经营

业务范围,除兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投资的企

业目前尚未对此进行生产、经营的,只要本公司仍然是兴发集团

的控股股东,本公司同意除非兴发集团股东大会同意不再从事该

等业务(在兴发集团股东大会对前述事项进行表决时,本公司将

履行回避表决的义务)并通知本公司,本公司及所投资的企业将

不从事该等业务;6、除兴发集团及其下属子公司外,本公司及

所投资的企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与

兴发集团生产经营构成竞争的业务,本公司及所投资的企业会将

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2017 年半年度报告

上述商业机会让予兴发集团。无论是由本公司及所投资的企业研

究开发的、或与中国境内其他企业合作开发的与兴发集团生产、

经营有关的新技术、新产品,兴发集团有优先受让、生产的权利。

本公司及所投资的企业如拟在中国境内外出售其与兴发集团生

产、经营相关的任何其他资产、业务或权益,兴发集团均有优先

购买的权利;本公司保证在出售或转让有关资产、业务时给予兴

发集团的条件不逊于向任何独立第三人提供的条件;7、本公司

将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若违反本承诺中

的义务和责任,本公司将立即停止与兴发集团构成竞争之业务,

并采取必要措施予以纠正补救,同时对因本公司未履行本承诺书

所作的承诺而给兴发集团造成的一切损失和后果承担赔偿责任,

本公司承担责任方式包括但不限于将把从事相竞争业务的所获

得的收益作为赔偿金支付给兴发集团;8、本承诺从本次交易完

成之日起生效,在本公司作为兴发集团的控股股东期间有效;9、

本承诺为不可撤销的承诺; 10、本公司在本承诺中声明,本公

司虽然做出以上承诺,但存在以下例外情形:本公司根据《关于

推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的

指导意见》(国资发产权[2013]202 号),可在与兴发集团充分

协商的基础上,按照市场原则,代为培育符合兴发集团业务发展

需要、但暂不适合上市公司实施的业务或资产,在转让培育成熟

的业务时,兴发集团在同等条件下有优先购买的权利; 11、本

承诺书所承诺内容包含本公司于 2014 年 1 月 24 日出具的《关于

避免同业竞争的承诺书》全部内容,本公司将严格执行本承诺书

中所承诺事项

解 宜 1、除已经披露的情形外,本公司及所控制的企业与泰盛公司之 长期 是 是 不适用 不适用

决 昌 间不存在重大关联交易。2、本公司将尽量避免或减少与兴发集 有效

关 兴 团及其下属子公司、泰盛公司间的关联交易。对于兴发集团及其

联 发 下属公司、泰盛公司所生产经营的产品类别,本公司将不再开展

交 集 该类产品的购销业务。对于不可避免或有合理理由的关联交易,

易 团 在不与法律、法规相抵触的前提下,在权利所及范围内,本公司

有 将促使本公司投资或控制的企业与兴发集团或泰盛公司进行关

限 联交易时将按公平、公开的市场原则进行,并履行法律、法规、

责 规范性文件和公司章程规定的程序。3、本公司将促使本公司所

任 投资或控制的企业不通过与兴发集团或泰盛公司之间的关联交

公 易谋求特殊的利益,不会进行有损兴发集团或泰盛公司及其股东

司 利益的关联交易。4、本公司对因违反承诺而给兴发集团或泰盛

公司造成的一切损失及后果承担赔偿责任。

盈 浙 浙江金帆达的利润承诺及补偿期间为 2014 年度、2015 年度、2016 长期 是 是 不适用 不适用

利 江 年度三个完整的会计年度。根据中勤万信会计师事务所(特殊普 有效

预 金 通合伙)出具的《盈利预测审核报告》(勤信专字[2014]第 1003

测 帆 号)和湖北众联资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(鄂

及 达 众联评报字[2014]第 1015 号),泰盛公司 2014 年度、2015 年度

补 生 和 2016 年度的净利润预测数分别为 26,589.57 万元、27,608.25

偿 化 万元和 27,302.35 万元 。浙江金帆达承诺,泰盛公司 2014 年净

股 利润额将不低于 26,589.57 万元,2015 年净利润额将不低于

份 27,608.25 万元,2016 年净利润额将不低于 27,302.35 万元。若

有 泰盛公司在利润补偿期间实现的净利润数未能达到浙江金帆达

限 的上述承诺的盈利预测数,则浙江金帆达应根据未能实现部分向

公 公司进行补偿,由公司以总价 1 元的价格回购浙江金帆达持有的

司 相应数量的股票(下称“补偿股份”), 并予以注销。补偿股

份的上限不超过本次发行的股份总数

解 浙 1、除已经披露的情形外,孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司 长期 是 是 不适用 不适用

决 江 与泰盛公司之间不存在重大关联交易。 有效

关 金 2、为支持泰盛公司草甘膦市场销售,维护上市公司以及中小股

联 帆 东利益,孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司可以按公平、公开、

交 达 价格公允的市场原则与本公司及其下属子公司开展草甘膦及其

易 生 附产品、中间产品的日常购销业务。上述日常关联交易在年初进

化 行合理预计,并经本公司董事会、股东大会批准。

股 3、除上述交易外,孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司不与泰

份 盛公司开展其他日常性关联交易。

有 4、本次交易完成后,孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司将尽

限 量避免或减少与兴发集团及其下属子公司间的关联交易;对于不

公 可避免或有合理理由的关联交易,在不与法律、法规相抵触的前

司 提下,在权利所及范围内,其将促使其投资或控制的企业与兴发

集团及其下属子公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则

进行,并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。

孔鑫明、张银娟、孔作帆将促使其所投资或控制的企业不通过与

兴发集团及其下属子公司之间的关联交易谋求特殊的利益,不会

进行有损兴发集团及其下属子公司的关联交易。

5、孔鑫明、张银娟、孔作帆和浙江金帆达生化股份有限公司对

因违反本承诺而给兴发集团及其下属子公司、兴发集团其他股东

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2017 年半年度报告

造成的一切损失及后果承担连带赔偿责任。

股 浙 浙江金帆达生化股份有限公司取得的兴发集团的股票于发行后 2014 是 是 不适用 不适用

份 江 36 个月内分三次解禁,每 12 个月解禁一次。第一次解禁(本次 年7

限 金 发行满 12 个月后)股份数=金帆达承诺的标的公司 2014 年实现 月 14

售 帆 的扣除非经常性损益后的净利润数÷三年合计承诺实现的扣除 日至

达 非经常性损益后的净利润数×股票发行数量-2014 年业绩补偿 2017

生 股数;第二次解禁(本次发行满 24 个月后)股份数=(金帆达 年7

化 承诺的标的公司 2014 年实现的扣除非经常性损益后的净利润数+ 月 14

股 承诺的 2015 年实现的扣除非经常性损益后的净利润数)÷三年 日

份 合计承诺实现的扣除非经常性损益后的净利润数×股票发行数

有 量-第一次解禁股份数-2014 年、2015 年业绩补偿股数;第三

限 次解禁(本次发行满 36 个月后)股份数=尚未解禁股份数-2016

公 年业绩补偿股数-减值补偿股数。如解禁股份数按照上述计算公

司 式为负的,按照解禁股份数为 0 执行。

金帆达及其实际控制人孔鑫明、张银娟、孔作帆承诺,金帆达将

严格按照《发行股份及购买资产协议》和《盈利预测业绩补偿协

议》约定的时间和股数解禁股票。如违反上述承诺,金帆达及孔

鑫明、张银娟、孔作帆将就由此给兴发集团及其下属子公司、兴

发集团其他股东造成的一切损失承担连带的赔偿责任。

其 浙 1、对于兴发集团的正常生产、经营活动,承诺方保证不利用股 长期 是 是 不适用 不适用

他 江 东地位损害兴发集团及兴发集团其他股东的利益; 2、在孔鑫明、 有效

金 张银娟、孔作帆控制的公司仍经营草甘膦业务的情况下,浙江金

帆 帆达不向兴发集团提名董事候选人;3、在孔鑫明、张银娟、孔

达 作帆控制的公司仍经营草甘膦业务,且孔鑫明、张银娟、孔作帆

生 三人合计拥有权益的兴发集团股份数量超过兴发集团总股本的

化 5%时,孔鑫明、张银娟、孔作帆及其一致行动人在兴发集团股东

股 大会决策草甘膦相关事项、泰盛公司相关事项时回避表决;4、

份 在本次交易完成后,孔鑫明、张银娟、孔作帆及其一致行动人不

有 通过协议收购、证券交易所买卖或任何其他方式谋求兴发集团的

限 控制权;5、本承诺方将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律

公 责任,若不履行本承诺所赋予的义务和责任而给兴发集团造成损

司 失的,本承诺方将对该等损失承担连带赔偿责任。

解 宜 2012 年非公开发行股票时,宜昌兴发承诺:1、我公司及其全资、 长期 是 是 不适用 不适用

决 昌 控股的企业如获得与你公司相同或相似经营业务的资产,我公司 有效

同 兴 积极将该资产转让给你公司。2、我公司及其全资、控股的企业

业 发 不自营任何对公司经营及拟经营业务构成直接竞争的同类项目

竞 集 或功能上具有替代作用的项目,也不会以任何方式投资与公司经

争 团 营业务构成或可能构成竞争的业务,从而确保避免对你公司的生

有 产经营构成任何直接或间接的业务竞争。3、我公司将依法诚信

限 地履行股东的义务,不会利用股东地位损害你公司和你公司其他

责 股东的利益,也不会采取任何行动以促使公司股东大会、董事会

任 作出侵犯你公司及其他股东合法权益的决议。

解 宜 2016 年非公开发行股票时,宜昌兴发承诺:1、对于发行人的正 长期 是 是 不适用 不适用

决 昌 常生产、经营活动,本公司保证不利用控股股东地位损害发行人 有效

同 兴 及发行人其他股东的利益;2、除发行人及其下属子公司外,本

业 发 公司及所投资的企业将不在中国境内外直接或间接从事与发行

与再 竞 集 人相同或相近的业务;3、根据国务院国有资产监督管理委员会、

融资 争 团 中国证券监督管理委员会关于印发《关于推动国有股东与所控股

相关 有 上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》的通知(国资

的承 限 发产权〔2013〕202 号),本公司可以代为培育符合发行人业务

诺 责 发展需要、但暂不适合发行人实施的业务或资产。本公司保证在

任 转让培育成熟的业务或资产时,发行人在同等条件下有优先购买

公 的权利;4、本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责

司 任,若不履行本承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法

律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。

解 宜 2016 年非公开发行股票时,宜昌兴发承诺:1、除已经披露的情 长期 是 是 不适用 不适用

决 昌 形外,本公司及所控制的企业与发行人之间不存在重大关联交 有效

关 兴 易;2、本公司将尽量减少并规范与发行人及其下属子公司间的

联 发 关联交易。对于不可避免或有合理理由的关联交易,在不与法律、

交 集 法规相抵触的前提下,在权利所及范围内,本公司将促使本公司

易 团 投资或控制的企业与发行人进行关联交易时将按公平、公开的市

有 场原则进行,并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的

限 程序;3、本公司将促使本公司所投资或控制的企业不通过与发

责 行人之间的关联交易谋求特殊的利益,不会进行有损发行人及发

任 行人其他股东利益的关联交易;4、本公司对因违反承诺而给发

公 行人造成的一切损失及后果承担赔偿责任。

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2017 年半年度报告

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

五、破产重整相关事项

□适用√不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述 查询索引

公司八届二十二次董事会和 2016 年年度股东大 上述事项已于 2017 年 3 月 21 日、2017 年 4 月

会审议通过了关于预计新增 2017 年日常关联交 11 日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国

易的议案。 证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。

具体内容详见公告:临 2017-031、临 2017-048.

公司八届二十六次董事会审议通过了关于调整 上述事项已于 2017 年 8 月 12 日在上海证券交易

预计 2017 年日常关联交易的议案。 所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、

证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:临

2017-092。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

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2017 年半年度报告

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(六) 其他

□适用√不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

租赁

租赁

出租 租赁 租赁 收益 是否

租赁资产 租赁 收益 关联

方名 方名 资产 租赁起始日 租赁终止日 对公 关联

涉及金额 收益 确定 关系

称 称 情况 司影 交易

依据

宜昌 本公 办公 480 2017-01-01 2017-12-31 市场 是 母公

兴发 司 楼 原则 司

集团

有限

责任

公司

湖北 本公 办公 1,887.77 2017-01-01 2017-12-31 市场 是 其他

悦和 司 楼 原则

创业

投资

有限

公司

宜昌 湖北 宿舍 180 2017-01-01 2017-12-31 市场 是 母公

兴和 兴顺 楼 原则 司的

化工 企业 控股

有限 管理 子公

责任 有限 司

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2017 年半年度报告

公司 公司

租赁情况说明

公司第七届二十九次董事会审议通过了与湖北悦和创业投资有限公司签订房屋租赁合同的议案。

根据市场公允原则以及实际情况,经双方协商一致,公司对悦和公司大楼按照 30 元/平米/月的标

准交纳租金,租赁期限为 5 年。悦和大楼每层面积约 1,100 ㎡,每年需支出租金 39.60 万元/层,

租用 9 层,每年租金共 356.4 万元。因公司与悦和公司于 2015 年 3 月 8 日签订的《房屋租赁合同》

约定的房屋租赁面积为粗算面积,最终面积以实际测绘为准。同时由于房屋整体装修进度等问题,

公司并未于约定时间入住。为妥善解决上述问题,2015 年 11 月 1 日,公司与悦和公司签订了《补

充协议》,约定出租房屋为悦和创投工程技术中心大楼 18-26 楼共九层写字楼,建筑面积 10,487.61

平方米;房屋租赁期共 60 个月,从实际入住之日起算。

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保发

担保方与 担保是否

生日期 担保 担保 担保类 担保是否 担保逾期 是否存在 是否为关 关联

担保方 上市公司 被担保方 担保金额 已经履行

(协议签 起始日 到期日 型 逾期 金额 反担保 联方担保 关系

的关系 完毕

署日)

湖北兴瑞 控股子公 云阳盐化 4,060.00 2012.06 2012.06. 2020.05. 连带责 否 否 否 否 联营

化工有限 司 有限公司 .01 01 22 任担保 公司

公司

湖北兴瑞 控股子公 云阳盐化 1,642.53 2012.04 2012.04. 2018.08. 连带责 否 否 否 否 联营

化工有限 司 有限公司 .18 18 17 任担保 公司

公司

宜都兴发 控股子公 湖北瓮福 1,326.92 2013.07 2013.07. 2018.06. 连带责 否 否 否 否 联营

化工有限 司 蓝天化工 .01 01 30 任担保 公司

公司 有限公司

宜都兴发 控股子公 湖北瓮福 1,078.00 2014.05 2014.05. 2018.12. 连带责 否 否 否 否 联营

化工有限 司 蓝天化工 .20 20 31 任担保 公司

公司 有限公司

湖北兴发 公司本部 湖北吉星 5,000.00 2015.12 2015.12. 2018.12. 连带责 否 否 否 否 联营

化工集团 化工有限 .29 29 29 任担保 公司

股份有限 责任公司

公司

湖北兴发 公司本部 湖北吉星 3,000.00 2017.01 2017.01. 2020.01. 连带责 否 否 否 否 联营

化工集团 化工有限 .17 17 16 任担保 公司

股份有限 责任公司

公司

湖北兴发 公司本部 湖北吉星 5,000.00 2017.05 2017.05. 2017.11. 连带责 否 否 否 否 联营

化工集团 化工有限 .19 19 19 任担保 公司

股份有限 责任公司

公司

湖北兴发 公司本部 富彤化学 14,800.0 2016.07 2016.07. 2019.07. 连带责 否 否 否 否 联营

化工集团 有限公司 0 .19 19 19 任担保 公司

股份有限

公司

湖北兴发 公司本部 富彤化学 3,700.00 2015.12 2015.12. 2018.12. 连带责 否 否 是 否 联营

化工集团 有限公司 .23 23 23 任担保 公司

股份有限

公司

湖北兴发 公司本部 富彤化学 5,000.00 2016.07 2016.07. 2017.07. 连带责 否 否 否 否 联营

化工集团 有限公司 .31 31 31 任担保 公司

股份有限

公司

湖北兴发 公司本部 富彤化学 2,500.00 2016.09 2016.09. 2017.09. 连带责 否 否 否 否 联营

22 / 165

2017 年半年度报告

化工集团 有限公司 .26 26 26 任担保 公司

股份有限

公司

湖北兴发 公司本部 富彤化学 3,800.00 2017.02 2017.02. 2018.02. 连带责 否 否 否 否 联营

化工集团 有限公司 .04 04 01 任担保 公司

股份有限

公司

湖北兴发 公司本部 兴山县人 15,000.0 2016.08 2016.08. 2028.08. 连带责 否 否 否 是 间接

化工集团 民政府国 0 .18 18 17 任担保 控股

股份有限 有资产监 股东

公司 督管理局

湖北兴发 公司本部 保康县尧 20,000.0 2016.08 2016.08. 2021.08. 连带责 否 否 否 否 合营

化工集团 治河桥沟 0 .17 17 16 任担保 公司

股份有限 矿业有限

公司 公司

湖北兴发 公司本部 河南兴发 3,000.00 2017.04 2017.04. 2018.04. 连带责 否 否 否 是 联营

化工集团 昊利达肥 .12 12 12 任担保 公司

股份有限 业有限公

公司 司

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 14,800

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 88,907.45

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 99,900

报告期末对子公司担保余额合计(B) 387,580.84

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 476,488.29

担保总额占公司净资产的比例(%)

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 18,000

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务 234,438.39

担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 134,386.56

上述三项担保金额合计(C+D+E) 386,824.95

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

公司对口帮扶水月寺镇茅草坪和树空坪两个村。茅草坪村共 4 个村民小组 225 户合计 770 人,

现有建档贫困户 80 户 199 人。树崆坪村共 8 个村民小组 344 户合计 1131 人,现有贫困户 94 户

271 人。按照兴山县委县政府“精准扶贫,不落一人”的总要求,公司主要通过发展生产、易地

搬迁、生态补偿、发展教育、社会保障兜底等措施促进脱贫,同时组建专门的扶贫工作队,量身

定制脱贫方案和项目清单,促进资金、项目、人才、技术服务等整合到贫困村和贫困户。

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2017 年半年度报告

2. 报告期内精准扶贫概要

(一)大力发展特色产业

1.养殖产业扶植

一是启动了树崆坪磷矿畜牧养殖产业扶持项目,推广“公司+养户”合作模式,由磷矿负责技

术含量高的母猪、仔猪、鸡苗生产,统一提供仔猪、鸡苗、饲料、技术、销售等服务,养户利用

自建畜禽栏圈饲养磷矿供应的仔猪、鸡苗。二是采取“公司+农户”的合作模式,大力推广“三提

供、二保证” 的经营办法,为贫困户种植蔬菜提供统一品种、技术和服务,保证以保护价格回收

产品、保证提供资金支持,确保农户从中受益。

截止到目前,生猪养殖基地首批 100 头生猪已投入规模养殖。先后为 8 户困难户提供农耕物

资土豆种 6000 斤,肥料 24 包,小猪 16 头,小鸡 1500 只,最后以保护价回收养户的肥猪、禽蛋,

保证了养殖户的利润,避免了市场风险。

2.加强产销对接。

截止 6 月底,茅草坪帮扶队共计收购困难户土豆 3000 斤、白菜 1200 斤、白萝卜 3000 斤、球

白 1500 斤、生猪 15 头(3600 斤),累计为困难户增收 58200 元。

截止 6 月底,树崆坪帮扶队共计收购困难户蔬菜 8000 余斤,猪肉 1200 斤,累计为困难户增

收 27000 余元。

3.余家院子蔬菜基地建设

树崆坪磷矿无公害蔬菜产业发展进展正常,无公害蔬菜基地首批“两万斤土豆”项目已全部

完成,同时配套 10 亩四季豆已全部投入种植,通过蔬菜产业提供困难户就业 24 个。

(二)完善基础设施建设

根据精准扶贫专题会议精神,涉及的基础设施建设正在稳步推进。其中,树崆坪村委会还建

项目已经完成主体框架建设,预计 10 月份可以完成全部施工投入使用;茅草坪医务室已将项目建

设规划上报至卫计局,待资质审核完成后即可施工;丁家河至申家山、1050 渣坝至周家河公路建

设将结合矿山生产,待冬季矿山停产后再施工。

(三)加大就业扶持力度

截止目前,树崆坪村累计解决 29 户困难户就业,人均年收入达 50600 元,人均可支配收入达

到当地平均水平的 98%以上。茅草坪村累计解决 7 户困难户就业,人均年收入 20000 余元;针对

部分有劳动力的困难户,安排承包商给予一定工作就业,同时针对矿区部分小型劳务用工(绿化、

地面零星整改、清洁卫生等),均优先安排困难户,通过联系施工方及内部零星劳务,2017 年上

半年共计为树崆坪村 25 户提供 443 个零星工时,为困难户增收 13420 元,为茅草坪村 21 户提供

零星劳务用工,上半年增收约 3 万余元。

(四)积极开展扶贫慰问

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2017 年半年度报告

春节期间,由公司精准扶贫相关人员牵头,树崆坪磷矿、后坪探矿项目部扶贫小组参与,对

树空坪、茅草坪村困难户组织开展了春节慰问活动,贫困户送去了 35200 元的慰问物资(每户一

桶油、两袋米)。

3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表

单位:万元 币种:人民币

指 标 数量及开展情况

一、总体情况

其中:1.资金 167

2.物资折款 6.52

二、分项投入

1.产业发展脱贫

√ 农林产业扶贫

□ 旅游扶贫

□ 电商扶贫

其中:1.1 产业扶贫项目类型

□ 资产收益扶贫

□ 科技扶贫

□ 其他

1.2 产业扶贫项目个数(个) 2

1.3 产业扶贫项目投入金额 67

2.转移就业脱贫

2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人) 36

3.易地搬迁脱贫

4.教育脱贫

5.健康扶贫

其中:5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 20

6.生态保护扶贫

7.兜底保障

9.2.投入金额 80

三、所获奖项(内容、级别)

4. 后续精准扶贫计划

(一)树崆坪村

1.发展养殖业。养猪 300 头,其中贫困户牲猪 90 头,母猪 2 头;养羊 100 只,其中贫困户种

羊 30 只;家禽 1500 只,其中贫困户 400 只。

2.发展种植业。种植蔬菜 300 亩,其中贫困户 50 亩,新增高山蔬菜专业合作社 1 个。

3.加强蔬菜基地建设。到 2017 年底,50 亩标准化无公害蔬菜生产基地建成,蔬菜产业成为

困难户增收重要来源;到 8 月底,首批无公害蔬菜基地建成并实现销售收入;项目投产后,年种

植各种蔬菜 100 吨,年实现销售收入 20 万元,提供 20 个劳动力就业岗位,解决 50 户就业困难人

员实现再就业。

(二)茅草坪村

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2017 年半年度报告

1.大力发展核桃产业。利用 2017 年度精准扶贫扶持政策,搞好精品果园建设,加强对原有核

桃基地的投入,精心培育核桃产业,巩固核桃面枳 2000 亩,提高产量。同时采取林下种植狗根

100 亩,合理利用资源,多方面的使农民增收。

2.大力发展商品蔬菜种植。利用产业发展政策与帮抚单位的优势,积极鼓励更多百姓种植蔬

菜。结合村情,发展成主导产业。具体:发展蔬菜 200 亩、袋料香菇 50000 袋。

3.推广生猪、山羊规模养殖。加大向上争取项目资金力度,并积极利用好帮扶部门优势,结

合当地的实际情况,加大对特色种养殖业的帮扶力度,不断提升困难群众的自身造血功能带动贫

困户的脱贫。培养一批村内致富能手,发展生猪 3000 头、山羊 1500 只,促成养殖业成规模。

4.发展天麻、柴胡等药材。发展天麻,柴胡,白芨等药材 150 亩,建设有一定规模的药材基

地,使药材产业成为一项带动全村致富的支柱产业。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

√适用□不适用

目前,公司有三个国家重点管控污染源单位,分别为兴山白沙河化工厂、湖北泰盛化工有限

公司、宜都兴发化工有限公司。

(一)白沙河化工厂

地处兴山昭君村,厂内现有黄磷、磷酸、三聚磷酸钠、六偏磷酸钠、次磷酸钠、阻燃剂、焦

磷酸钠、三偏磷酸钠、五硫化二磷、二甲基砜、单氟磷酸钠等项目,所有项目按照相关法律法规

执行“三同时”制度,均进行了环境影响评价并审批通过,严格做到了环保设施与主体工程同时

设计、同时 施工、同时投入使用。

企业排污许可证有效期至 2018 年 5 月 30 日,主要涉及到的污染物及特征污染物为:化学需

氧量、氨氮、总磷、二氧化硫、氮氧化物、烟粉尘等。厂区环保设施运转正常,污染物稳定达标

排放。公司应急预案编制完全,并在宜昌市环保局进行备案。

白沙河化工厂脱硫尾气排放口及厂区 3#废水排放口为国家重点管控污染源排放口,均安装了

污染源自动监控设施实现污染物排放实时监控。

(二)湖北泰盛化工有限公司

地处宜昌市猇亭区,公司现有草甘膦原药及颗粒剂、制剂等。公司建设有三氯化磷、亚磷酸二

甲酯、草甘膦原药、草甘膦制剂、草甘膦铵盐可溶粒剂、三氯氧磷生产装置等项目,所有项目按

照相关法律法规执行“三同时”制度,均进行了环境影响评价并审批通过,严格做到了环保设施

与主体工程同时设计、同时 施工、同时投入使用。

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2017 年半年度报告

公司《排污许可证》有效期至 2020 年 4 月 11 日,公司主要涉及到的污染物及特征污染物为:

化学需氧量、氨氮、总磷。厂区环保设施运转正常,污染物稳定达标排放。公司应急预案编制完

全,并在宜昌市环保局进行备案。

厂区废水排放口为国家重点管控污染源排放口,安装了污染源自动监控设施,实现了污染物

排放实时监控。

(三)宜都兴发化工有限公司

地处宜都枝城,公司现有硫酸、磷酸、磷铵、普钙、缓控释肥等项目, 所有项目按照相关法

律法规执行“三同时”制度,均进行了环境影响评价并审批通过,严格做到了环保设施与主体工

程同时设计、同时 施工、同时投入使用。

公司《排污许可证》有效期至 2017 年 11 月 10 日,公司主要涉及到的污染物及特征污染物为:

化学需氧量、氨氮、总磷、二氧化硫、氮氧化物、烟粉尘等。厂区环保设施运转正常,污染物稳

定达标排放。公司应急预案编制完全,并在宜昌市环保局进行备案。

厂区硫磺制酸尾气排放口为国家重点管控污染源排放口,安装了污染源自动监控设施,实现

了污染物排放实时监控。

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

2017 年 5 月 10 日,财政部修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》,要求自 2017 年 6 月 12

日起,与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费

用;与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。企业应当在“利润表”中的“营业

利润”项目之上单独列表“其他收益”项目,反映应计入其他收益的政府补助。企业对 2017 年

1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至新准则施行日之间新增的政

府补助根据新政府补助准则进行调整,会计期间的财务报表不进行追溯调整。公司根据财政部《关

于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》(财会[2017]15 号)的规定和要求,

将修改财务报表列报,在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目,反

映应计入其他收益的政府补助;将自 2017 年 1 月 1 日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业

外收入”项目重分类至“其他收益”项目。公司对 2017 年 1 月 1 日后收到的新拨付的与资产相关

的政府补助冲减相关资产的账面价值;对 2017 年 1 月 1 日前已收到的政府补助确认为递延收益;

对 2017 年 1 月 1 日后收到的前期未拨付完的与资产相关的政府补助确认为递延收益。公司执行上

述新准则后对公司当期财务报表没有实质性影响。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

√适用□不适用

2017 年 7 月 17 日,公司实施了回购注销发行股份购买资产部分限售流通股的事项,注销补

偿股份 11,516,408 股,本次回购注销事项对公司的每股收益和每股净资产影响不大。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 33,560

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

报 质押或冻结情况

告 数量

股东名称 期 期末持股数 比例 持有有限售条 股东性

股份

(全称) 内 量 (%) 件股份数量 质

状态

宜昌兴发集团有限 125,060,907 24.41 37,000,000 国有法

质押

责任公司 人

28 / 165

2017 年半年度报告

浙江金帆达生化股 76,643,394 14.96 31,940,099 62,150,000 境内非

份有限公司 质押 国有法

中央汇金资产管理 15,662,300 3.06 未知

未知

有限责任公司

宜昌市夷陵国有资 10,600,000 2.07 国有法

未知

产经营有限公司 人

广东恒阔投资管理 10,081,668 1.97 未知

未知

有限公司

湖北鼎铭投资有限 4,000,051 0.78 3,000,051 境内非

公司 质押 国有法

中国工商银行股份 3,044,750 0.59 未知

有限公司-嘉实新

机遇灵活配置混合 未知

型发起式证券投资

基金

周迪 2,702,000 0.53 未知 未知

张晔颖 2,013,498 0.39 未知 未知

农银人寿保险股份 2,000,000 0.39 未知

有限公司-传统保 未知

险产品

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量

股东名称

量 种类 数量

宜昌兴发集团有限责任公司 125,060,907 人民币普通 125,060,907

浙江金帆达生化股份有限公司 44,703,295 人民币普通 44,703,295

中央汇金资产管理有限责任公司 15,662,300 人民币普通 15,662,300

宜昌市夷陵国有资产经营有限公 10,600,000 人民币普通 10,600,000

司 股

广东恒阔投资管理有限公司 10,081,668 人民币普通 10,081,668

湖北鼎铭投资有限公司 4,000,051 人民币普通 4,000,051

中国工商银行股份有限公司-嘉 3,044,750 3,044,750

人民币普通

实新机遇灵活配置混合型发起式

证券投资基金

周迪 2,702,000 人民币普通 2,702,000

张晔颖 2,013,498 人民币普通 2,013,498

农银人寿保险股份有限公司-传 2,000,000 人民币普通 2,000,000

统保险产品 股

上述股东关联关系或一致行动的 鼎铭投资是悦和创投的全资子公司,悦和创投为控股股东宜昌

说明 兴发以及本公司董事、监事和高管参股设立的公司。除此之外,

控股股东与其他股东之间无关联关系或一致行动,公司未知其

他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。

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2017 年半年度报告

表决权恢复的优先股股东及持股

数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

有限售条件股份可上市交易情况

持有的有限售条件 新增可上市

序号 有限售条件股东名称 限售条件

股份数量 可上市交易时间 交易股份数

1 浙江金帆达生化股份有限公司 31,940,099 2017 年 7 月 25 日 31,940,099 自发行股

份购买资

产结束之

日起 36 个

月解禁

上述股东关联关系或一致行动的说明

公司已于 2017 年 7 月 17 日办理完成发行股份购买资产涉及的 2016 年度补偿股份回购注销工作。

本次回购注销工作完成后,浙江金帆达本年度非公开发行限售股份上市流通数量由 31,940,099

股调整为 20,423,691 股,上市流通日为 2017 年 7 月 25 日。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:万元 币种:人民币

债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率(%) 还本付息方式 交易场所

2012 年公 12 兴发 01 122118 2012 年 2018 年 29,997.8 6.3% 本期债券品种一采 上海证券

司债券 2 月 14 2 月 14 用单利按年计息, 交易所

(品种一) 日 日 不计复利,每年付

息一次,到期一次

还本。若本期债券

品种一的债券持有

人在第 3 年末行使

回售权, 则所回售

部分债券的票面面

值加第 3 年的利息

在第 3 年末一起支

付。

2015 年公 15 兴发债 122435 2015 年 2020 年 59,164 4.4% 采用单利按年计 上海证券

司债券 8 月 20 8 月 20 息,不计复利。每 交易所

日 日 年付息一次,到期

一次还本,最后一

期利息随本金的兑

付一起支付。若债

券持有人在本期债

券存续期的第 2 年

末行使回售选择

权,回售部分债券

的票面面值加第 2

年的利息在投资者

回售支付日一起支

付;若债券持有人

在本期债券存续期

的第 4 年末行使回

售选择权,回售部

分债券的票面面值

加第 4 年的利息在

投资者回售支付日

一起支付。

公司债券付息兑付情况

√适用□不适用

2017 年 2 月 14 日,公司支付 2012 年湖北兴发化工集团股份有限公司公司债券(6 年期)2016 年

2 月 14 日至 2017 年 2 月 13 日期间利息(具体内容详见公告:临 2017-015)。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

2017 年 2 月 14 日,公司支付 2012 年湖北兴发化工集团股份有限公司公司债券(5 年期)2016 年

2 月 14 日至 2017 年 2 月 13 日期间利息和本期债券的本金(具体内容详见公告:临 2017-016)。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

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2017 年半年度报告

名称 中银国际证券有限责任公司

办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层

债券受托管理人

联系人 赵炤

联系电话 010-66229000

名称 国信证券股份有限公司

办公地址 北京市西城区金融大街兴盛街 6 号

债券受托管理人

联系人 郑兵、宁芸

联系电话 010-88005113

名称 鹏元资信评估有限公司

资信评级机构 办公地址 深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦

三楼

其他说明:

√适用 □不适用

2012 年公司债券的债券受托管理人为中银国际证券有限责任公司,2015 年公司债券的债券受托管

理人为国信证券股份有限公司,2012 年公司债券及 2015 年公司债券的资信评级机构都为鹏元资

信评估有限公司。

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

2012 年公司债券募集资金用途为偿还债务和补充公司流动资金;2015 年公司债券募集资金用途为

偿还银行贷款,两次公司债券募集资金均按募集说明书的约定用途使用完毕,募集资金余额为零。

四、公司债券评级情况

√适用□不适用

2017年5月,鹏元资信评估有限公司出具了《湖北兴发化工集团股份有限公司2012年公司债券2017

年跟踪信用评级报告》,本次跟踪评级结果为:本期债券信用等级维持为AA,发行主体长期信用

等级维持为AA,评级展望维持为稳定(具体内容详见公告:临2017-057)。

2017 年 5 月,鹏元资信评估有限公司出具了《湖北兴发化工集团股份有限公司 2015 年公司债券

2017 年跟踪信用评级报告》,本次跟踪评级结果为:本期债券信用等级维持为 AA,发行主体长期

信用等级维持为 AA,评级展望维持为稳定(具体内容详见公告:临 2017-057)。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用□不适用

报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地 维护

债券持有人的利益,公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排,包括确定专门部门与

人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管理人

的作用和严格履行信息披露义务等,形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。2017 年 2

月 14 日,公司支付 2012 年湖北兴发化工集团股份有限公司公司债券(6 年期)2016 年 2 月 14

日至 2017 年 2 月 13 日期间利息(具体内容详见公告:临 2017-015)。2017 年 2 月 14 日,公司

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2017 年半年度报告

支付 2012 年湖北兴发化工集团股份有限公司公司债券(5 年期)2016 年 2 月 14 日至 2017 年 2

月 13 日期间利息和本期债券的本金(具体内容详见公告:临 2017-016)。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用√不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用□不适用

公司 2012 年公司债券受托管理人为中银国际证券有限责任公司,中银国际证券有限责任公司已于

2017 年 6 月 22 日在上海证券交易所网站披露了《湖北兴发化工集团股份有限公司公司债券 2016

年受托管理事务年度报告》,对本期公司债券概况、发行人 2016 年度经营和财务状况、募集资金

使用情况、本期债券利息偿付情况及债券持有人会议召开情况等内容进行了披露。

公司 2015 年公司债券受托管理人为国信证券股份有限公司,中银国际证券有限责任公司已于 2017

年 6 月 29 日在上海证券交易所网站披露了《湖北兴发化工集团股份有限公司 2015 年公司债券受

托管理事务报告(2016 年度)》,对本期公司债券概况、发行人 2016 年度经营和财务状况、募

集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及债券持有人会议召开情况等内容进行了披露。

八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本报告期末比上年

主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因

度末增减(%)

流动比率 43.43 39.20 4.23 应收账款规

模增加

速动比率 33.26 29.22 4.04 应收账款规

模增加

资产负债率 69.52 68.90 0.62 金融负债增

贷款偿还率 100.00 100.00 0 到期应还贷

款的全部归

本报告期 本报告期比上年同

上年同期 变动原因

(1-6 月) 期增减(%)

EBITDA 利息保障倍数 3.49 2.28 1.21 利润总额增

加的同时,利

息支出减少

利息偿付率 100 100 0 到期应付利

息全部按期

支付

九、关于逾期债项的说明

□适用√不适用

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用□不适用

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2017 年半年度报告

2017 年 3 月支付中期票据利息 2460 万元、2017 年 5 月超短期融资券利息 1405.48 万元,2017 年

6 月支付短期融资券利息 2100 万元。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用□不适用

公司获得的银行授信 1,543,845 万元,已使用授信额度 921,320 万元。到期的银行贷款均按期偿

还,没有进行展期和减免的贷款金额。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用□不适用

报告期内,公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容,合规使用募集资金,按时兑付公司债

券利息,未有损害债券投资者利益的情况发生。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用□不适用

2014 年,公司以发行股份购买资产的方式向浙江金帆达发行 95,344,295 股购买其持有的泰盛公

司的股权,根据公司与浙江金帆达签订了《湖北兴发化工集团股份有限公司向浙江金帆达生化股

份有限公司发行股份购买资产之盈利预测业绩补偿协议》,经测算,浙江金帆达 2016 年度需补偿

股份为 11,516,408 股。2017 年 7 月 12 日,公司对补偿 A 股股份 11,516,408 股予以回购,2017

年 7 月 17 日公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销所回购股份(具体内容详见

公告:临 2017-039、临 2017-078)。目前,公司已完成相关工商变更手续。

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2017 年半年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位: 湖北兴发化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 七.1 942,734,371.28 783,469,027.04

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七.4 995,019,012.38 889,750,119.06

应收账款 七.5 1,129,557,985.34 664,408,716.63

预付款项 七.6 135,695,819.17 75,743,005.14

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七.9 16,946,497.38 23,254,637.11

买入返售金融资产

存货 七.10 1,120,143,866.36 984,466,017.70

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七.13 442,304,597.90 444,947,928.39

流动资产合计 4,782,402,149.81 3,866,039,451.07

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七.14 32,085,603.62 32,085,603.62

持有至到期投资

长期应收款 七.16 5,000,000.00 7,000,000.00

长期股权投资 七.17 848,840,383.38 835,785,657.07

投资性房地产 七.18 10,379,687.47 10,533,306.03

固定资产 七.19 11,919,524,010.95 11,913,325,756.52

在建工程 七.20 1,657,787,625.59 1,537,045,308.94

工程物资 七.21 23,783,716.68 14,021,016.23

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

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2017 年半年度报告

无形资产 七.25 1,932,271,071.18 1,975,030,967.22

开发支出

商誉 七.27 748,424,584.69 748,424,584.69

长期待摊费用 七.28 127,183,133.70 130,655,300.29

递延所得税资产 七.29 32,406,056.84 29,881,628.41

其他非流动资产 七.30 325,625,914.56 281,009,256.38

非流动资产合计 17,663,311,788.66 17,514,798,385.40

资产总计 22,445,713,938.47 21,380,837,836.47

流动负债:

短期借款 七.31 5,451,014,780.75 3,289,385,298.92

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 七.34 549,635,000.00 44,500,000.00

应付账款 七.35 1,983,253,529.55 1,666,325,443.01

预收款项 七.36 178,379,409.74 419,355,805.19

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七.37 92,246,273.90 93,528,981.78

应交税费 七.38 50,868,503.96 56,695,826.34

应付利息 七.39 69,158,138.00 120,630,378.07

应付股利 七.40 14,834,950.00 1,685,999.90

其他应付款 七.41 180,511,199.48 318,346,038.35

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七.43 2,440,930,675.11 2,853,648,695.45

其他流动负债 七.44 998,634,112.02

流动负债合计 11,010,832,460.49 9,862,736,579.03

非流动负债:

长期借款 七.45 2,589,020,546.95 2,583,083,447.81

应付债券 七.46 893,651,111.07 1,192,429,111.07

其中:优先股

永续债

长期应付款 七.47 246,505,071.00 245,732,271.00

长期应付职工薪酬

专项应付款 七.49 3,550,000.00 43,031,800.00

预计负债

递延收益 七.51 814,233,350.13 755,700,696.01

递延所得税负债 七.29 45,886,844.82 49,439,374.39

其他非流动负债

非流动负债合计 4,592,846,923.97 4,869,416,700.28

负债合计 15,603,679,384.46 14,732,153,279.31

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2017 年半年度报告

所有者权益

股本 七.53 512,237,274.00 512,237,274.00

其他权益工具 七.54 997,500,000.00 997,500,000.00

其中:优先股

永续债 997,500,000.00 997,500,000.00

资本公积 七.55 2,856,485,527.84 2,856,485,527.84

减:库存股

其他综合收益 七.57 6,339,865.46 5,348,507.81

专项储备 七.58 2,509,979.35 572,448.93

盈余公积 七.59 256,663,994.43 256,663,994.43

一般风险准备

未分配利润 七.60 1,313,282,495.86 1,254,873,734.15

归属于母公司所有者权益合计 5,945,019,136.94 5,883,681,487.16

少数股东权益 897,015,417.07 765,003,070.00

所有者权益合计 6,842,034,554.01 6,648,684,557.16

负债和所有者权益总计 22,445,713,938.47 21,380,837,836.47

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

母公司资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 435,296,839.06 299,016,461.55

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 116,695,474.35 250,750,433.09

应收账款 十七.1 190,552,219.39 145,994,411.26

预付款项 33,434,427.03 15,081,883.26

应收利息

应收股利 1,500,005.27

其他应收款 十七.2 2,813,343,835.57 2,839,830,636.29

存货 189,595,474.71 165,523,269.64

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 98,506,806.20 100,940,939.31

流动资产合计 3,878,925,081.58 3,817,138,034.40

非流动资产:

可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十七.3 6,335,253,507.32 6,338,020,940.58

投资性房地产 10,379,687.47 10,533,306.03

固定资产 2,775,173,626.00 2,677,193,668.13

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2017 年半年度报告

在建工程 1,055,946,353.52 1,069,512,264.72

工程物资 13,798,202.74 12,129,017.29

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 190,642,813.54 196,559,194.80

开发支出

商誉

长期待摊费用 61,716,022.67 64,941,831.68

递延所得税资产 6,232,528.52 6,232,528.52

其他非流动资产 127,453,619.10 122,753,619.10

非流动资产合计 10,606,596,360.88 10,527,876,370.85

资产总计 14,485,521,442.46 14,345,014,405.25

流动负债:

短期借款 3,327,544,764.75 1,801,370,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 348,450,000.00 40,000,000.00

应付账款 336,498,779.51 248,910,016.57

预收款项 7,447,312.29 8,825,824.07

应付职工薪酬 34,848,086.09 35,387,706.78

应交税费 373,470.28 5,825,899.23

应付利息 64,652,280.72 114,681,621.33

应付股利 14,192,090.60 1,685,999.90

其他应付款 585,597,566.33 834,021,503.16

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,913,284,710.00 2,025,287,402.15

其他流动负债 998,634,112.02

流动负债合计 6,632,889,060.57 6,114,630,085.21

非流动负债:

长期借款 816,968,092.91 899,054,132.34

应付债券 893,918,011.30 1,192,429,111.07

其中:优先股

永续债

长期应付款 222,676,568.14 221,327,162.68

长期应付职工薪酬

专项应付款 3,550,000.00 37,031,800.00

预计负债

递延收益 112,971,530.94 94,405,921.12

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 2,050,084,203.29 2,444,248,127.21

负债合计 8,682,973,263.86 8,558,878,212.42

所有者权益:

股本 512,237,274.00 512,237,274.00

其他权益工具 997,500,000.00 997,500,000.00

其中:优先股

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2017 年半年度报告

永续债 997,500,000.00 997,500,000.00

资本公积 2,808,453,624.53 2,808,453,624.53

减:库存股

其他综合收益

专项储备 2,262,932.60 1,321,554.21

盈余公积 255,809,513.62 255,809,513.62

未分配利润 1,226,284,833.85 1,210,814,226.47

所有者权益合计 5,802,548,178.60 5,786,136,192.83

负债和所有者权益总计 14,485,521,442.46 14,345,014,405.25

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

合并利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 7,906,125,994.99 6,613,723,394.59

其中:营业收入 七.61 7,906,125,994.99 6,613,723,394.59

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 7,614,688,699.65 6,543,248,415.23

其中:营业成本 七.61 6,730,704,064.59 5,728,201,375.97

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 七.62 76,299,601.69 78,605,729.69

销售费用 七.63 276,640,899.87 191,803,573.28

管理费用 七.64 194,639,525.21 181,165,328.25

财务费用 七.65 291,089,165.72 314,656,251.36

资产减值损失 七.66 45,315,442.57 48,816,156.68

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 七.68 38,398,927.56 16,570,592.90

其中:对联营企业和合营企业的投资 38,337,997.56 16,495,592.90

收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

其他收益

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 329,836,222.90 87,045,572.26

加:营业外收入 七.69 18,068,065.52 22,878,244.81

其中:非流动资产处置利得 69,470.16 154,936.37

39 / 165

2017 年半年度报告

减:营业外支出 七.70 6,142,543.50 1,257,746.02

其中:非流动资产处置损失 4,428,474.15 78,683.83

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 341,761,744.92 108,666,071.05

减:所得税费用 七.71 97,779,262.50 41,767,797.66

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 243,982,482.42 66,898,273.39

归属于母公司所有者的净利润 109,632,489.11 34,553,602.44

少数股东损益 134,349,993.31 32,344,670.95

六、其他综合收益的税后净额 七.72 982,595.46 1,518,911.84

归属母公司所有者的其他综合收益的税 991,357.65 1,458,398.12

后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合 991,357.65 1,458,398.12

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 991,357.65 1,458,398.12

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -8,762.19 60,513.72

净额

七、综合收益总额 244,965,077.88 68,417,185.23

归属于母公司所有者的综合收益总额 110,623,846.76 36,012,000.56

归属于少数股东的综合收益总额 134,341,231.12 32,405,184.67

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.16 0.07

(二)稀释每股收益(元/股) 0.16 0.07

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

母公司利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十七.4 1,472,705,686.06 1,406,677,457.09

减:营业成本 十七.4 1,140,942,535.67 1,009,814,255.52

税金及附加 24,735,702.34 43,307,723.31

销售费用 77,357,127.33 71,444,782.05

管理费用 92,104,448.64 79,405,257.37

财务费用 153,183,550.85 161,269,724.24

40 / 165

2017 年半年度报告

资产减值损失 2,693,921.62 2,705,734.14

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 十七.5 92,015,843.26 74,433,174.96

其中:对联营企业和合营企业的投资

收益

其他收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 73,704,242.87 113,163,155.42

加:营业外收入 1,376,880.18 5,324,279.48

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 2,666,988.03 110,483.82

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 72,414,135.02 118,376,951.08

减:所得税费用 5,719,800.24 6,169,750.53

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 66,694,334.78 112,207,200.55

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 66,694,334.78 112,207,200.55

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

合并现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 6,680,896,455.73 5,612,676,471.12

41 / 165

2017 年半年度报告

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 3,950,253.91

收到其他与经营活动有关的现金 七.73.(1) 10,431,832.46 31,308,918.06

经营活动现金流入小计 6,695,278,542.10 5,643,985,389.18

购买商品、接受劳务支付的现金 5,294,400,038.73 4,490,135,445.91

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 328,484,283.28 341,662,024.41

支付的各项税费 373,842,274.59 333,289,574.99

支付其他与经营活动有关的现金 七.73.(2) 277,774,994.65 248,706,230.18

经营活动现金流出小计 6,274,501,591.25 5,413,793,275.49

经营活动产生的现金流量净额 420,776,950.85 230,192,113.69

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 25,060,930.00 75,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长 6,825,546.66

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七.73.(3) 65,714,100.00 23,164,900.00

投资活动现金流入小计 97,600,576.66 23,239,900.00

购建固定资产、无形资产和其他长 707,300,142.93 870,523,437.72

期资产支付的现金

投资支付的现金 77,545,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七.73.(4) 138,320,000.00

投资活动现金流出小计 845,620,142.93 948,068,437.72

投资活动产生的现金流量净额 -748,019,566.27 -924,828,537.72

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 5,382,042,870.68 4,252,083,062.00

42 / 165

2017 年半年度报告

发行债券收到的现金 997,112,500.00

收到其他与筹资活动有关的现金 七.73.(5) 100,000,000.00 237,000,000.00

筹资活动现金流入小计 5,482,042,870.68 5,486,195,562.00

偿还债务支付的现金 4,871,014,551.54 4,161,560,029.90

分配股利、利润或偿付利息支付的 352,655,290.76 403,088,687.95

现金

其中:子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七.73.(6) 53,243,600.00

筹资活动现金流出小计 5,223,669,842.30 4,617,892,317.85

筹资活动产生的现金流量净额 258,373,028.38 868,303,244.15

四、汇率变动对现金及现金等价物的 854,431.28 567,123.11

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -68,015,155.76 174,233,943.23

加:期初现金及现金等价物余额 745,219,027.04 737,710,880.33

六、期末现金及现金等价物余额 677,203,871.28 911,944,823.56

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,117,865,880.90 1,087,432,946.66

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 3,116,963.42 8,440,734.72

经营活动现金流入小计 1,120,982,844.32 1,095,873,681.38

购买商品、接受劳务支付的现金 673,424,113.80 642,683,894.21

支付给职工以及为职工支付的现金 122,948,413.64 89,298,734.04

支付的各项税费 66,413,151.57 105,837,265.81

支付其他与经营活动有关的现金 121,751,183.57 102,282,909.88

经营活动现金流出小计 984,536,862.58 940,102,803.94

经营活动产生的现金流量净额 136,445,981.74 155,770,877.44

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 93,000,000.00 60,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 11,070,000.00

投资活动现金流入小计 104,070,000.00 60,000,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长 101,545,821.87 135,802,999.55

期资产支付的现金

投资支付的现金 32,545,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

43 / 165

2017 年半年度报告

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 120,000,000.00 56,480,464.68

投资活动现金流出小计 221,545,821.87 224,828,464.23

投资活动产生的现金流量净额 -117,475,821.87 -164,828,464.23

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 3,170,608,200.68 2,057,000,000.00

发行债券收到的现金 997,112,500.00

收到其他与筹资活动有关的现金 219,969,132.00

筹资活动现金流入小计 3,390,577,332.68 3,054,112,500.00

偿还债务支付的现金 3,143,113,810.40 2,593,141,624.25

分配股利、利润或偿付利息支付的 246,592,199.33 266,221,108.90

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 3,389,706,009.73 2,859,362,733.15

筹资活动产生的现金流量净额 871,322.95 194,749,766.85

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 19,841,482.82 185,692,180.06

加:期初现金及现金等价物余额 265,266,461.55 178,654,472.41

六、期末现金及现金等价物余额 285,107,944.37 364,346,652.47

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

44 / 165

2017 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目

其他权益工具 减: 一般 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 其 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

永续债 股 准备

股 他

一、上年 512,237,274.00 997,500,000.00 2,856,485,527.84 5,348,507.81 572,448.93 256,663,994.43 1,254,873,734. 765,003,070.00 6,648,684,557.16

期末余 15

加:会计

政策变

期差错

更正

一控制

下企业

合并

二、本年 512,237,274.00 997,500,000.00 2,856,485,527.84 5,348,507.81 572,448.93 256,663,994.43 1,254,873,734. 765,003,070.00 6,648,684,557.16

期初余 15

三、本期 991,357.65 1,937,530.42 58,408,761.71 132,012,347.07 193,349,996.85

增减变

动金额

(减少

“-”

号填列)

(一)综 991,357.65 109,632,489.11 134,341,231.12 244,965,077.88

合收益

总额

(二)所

有者投 - -

入和减 - -

45 / 165

2017 年半年度报告

少资本

1.股东

投入的

普通股

2.其他

权益工 -

具持有

者投入

资本

3.股份

支付计

入所有

者权益

的金额

4.其他

(三)利 -51,223,727.40 -642,859.40 -51,866,586.80

润分配

1.提取

盈余公

2.提取

一般风

险准备

3.对所 -51,223,727.40 -642,859.40 -51,866,586.80

有者(或

股东)的

分配

4.其他

(四)所

有者权 -

益内部 -

结转

1.资本

公积转

增资本

(或股

本)

2.盈余

公积转

增资本

(或股

本)

3.盈余

46 / 165

2017 年半年度报告

公积弥

补亏损

4.其他

-

(五)专 1,937,530.42 -1,686,024.65 251,505.77

项储备

1.本期 29,747,006.9 2,256,858.60 32,003,865.58

提取 8

2.本期 27,809,476.5 3,942,883.25 31,752,359.81

使用 6

(六)其

四、本期 512,237,274.00 997,500,000.00 2,856,485,527.84 6,339,865.46 2,509,979.35 256,663,994.43 1,313,282,495. 897,015,417.07 6,842,034,554.01

期末余 86

上期

归属于母公司所有者权益

项目

其他权益工具 减: 一般 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 其 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

永续债 股 准备

股 他

一、上年 529,981,934.00 2,865,179,770.81 1,718,719.91 11,024,648.0 232,566,101.59 1,229,952,265. 1,172,549,446.0 6,042,972,886.

期末余 8 90 4 33

加:会计

政策变

期差错

更正

一控制

下企业

合并

二、本年 529,981,934.00 2,865,179,770.81 1,718,719.91 11,024,648.0 232,566,101.59 1,229,952,265. 1,172,549,446.0 6,042,972,886.

期初余 8 90 4 33

47 / 165

2017 年半年度报告

三、本期 1,458,398.12 -7,733,411.6 -18,444,590.96 29,962,822.76 5,243,218.29

增减变 - - 3

动金额 - -

(减少

“-”

号填列)

(一)综 1,458,398.12 34,553,602.44 32,405,184.67 68,417,185.23

合收益

总额

(二)所

有者投 - -

入和减 - -

少资本

1.股东

投入的

普通股

2.其他

权益工

具持有 -

者投入

资本

3.股份

支付计

入所有

者权益

的金额

4.其他

(三)利 -52,998,193.40 -52,998,193.40

润分配

1.提取

盈余公

2.提取

一般风

险准备

3.对所 -52,998,193.40 -52,998,193.40

有者(或

股东)的

分配

4.其他

(四)所

有者权 -

48 / 165

2017 年半年度报告

益内部 -

结转

1.资本

公积转

增资本

(或股

本)

2.盈余

公积转

增资本

(或股

本)

3.盈余

公积弥

补亏损

4.其他

(五)专 -7,733,411.6 -2,442,361.91 -10,175,773.54

项储备 3

1.本期 22,394,116.0 6,296,395.34 28,690,511.38

提取 4

2.本期 30,127,527.6 8,738,757.25 38,866,284.92

使用 7

(六)其

四、本期 529,981,934.00 2,865,179,770.81 3,177,118.03 3,291,236.45 232,566,101.59 1,211,507,674. 1,202,512,268.8 6,048,216,104.

期末余 94 0 62

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

母公司所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具

项目 优 减:库存

股本 其 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 永续债 股

一、上年期 512,237,274.00 997,500,000.00 2,808,453,624.53 1,321,554.21 255,809,513.62 1,210,814,226.47 5,786,136,192.83

49 / 165

2017 年半年度报告

末余额

加:会计政

策变更

前期

差错更正

其他

二、本年期 512,237,274.00 997,500,000.00 2,808,453,624.53 1,321,554.21 255,809,513.62 1,210,814,226.47 5,786,136,192.83

初余额

三、本期增 941,378.39 15,470,607.38 16,411,985.77

减变动金

额(减少以 -

“-”号

填列)

(一)综合 66,694,334.78 66,694,334.78

收益总额

(二)所有

者投入和

减少资本

1.股东投

入的普通

2.其他权

益工具持

有者投入

资本

3.股份支

付计入所

有者权益

的金额

4.其他

(三)利润 -51,223,727.40 -51,223,727.40

分配

1.提取盈

余公积

2.对所有 -51,223,727.40 -51,223,727.40

者(或股

东)的分配

3.其他

(四)所有

者权益内

部结转

1.资本公

50 / 165

2017 年半年度报告

积转增资

本(或股

本)

2.盈余公

积转增资

本(或股

本)

3.盈余公

积弥补亏

4.其他

(五)专 941,378.39 941,378.39

项储备

1.本期提 9,556,016.14 9,556,016.14

2.本期使 8,614,637.75 8,614,637.75

(六)其他

四、本期期 512,237,274.00 997,500,000.00 2,808,453,624.53 2,262,932.60 255,809,513.62 1,226,284,833.85 5,802,548,178.60

末余额

上期

其他权益工具

项目 优 减:库存

股本 其 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 永续债 股

一、上年 529,981,934.00 2,787,713,736.12 528,264.82 231,711,620.78 1,046,931,384.35 4,596,866,940.07

期末余额

加:会计

政策变更

前期

差错更正

其他

二、本年 529,981,934.00 2,787,713,736.12 528,264.82 231,711,620.78 1,046,931,384.35 4,596,866,940.07

期初余额

三、本期 94,785.73 59,209,007.15 59,303,792.88

增减变动

金额(减

少以

“-”号

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2017 年半年度报告

填列)

(一)综 112,207,200.55 112,207,200.55

合收益总

(二)所

有者投入

和减少资

1.股东投

入的普通

2.其他权

益工具持

有者投入

资本

3.股份支

付计入所

有者权益

的金额

4.其他

(三)利 -52,998,193.40 -52,998,193.40

润分配

1.提取盈

余公积

2.对所有 -52,998,193.40 -52,998,193.40

者(或股

东)的分

3.其他

(四)所

有者权益

内部结转

1.资本公

积转增资

本(或股

本)

2.盈余公

积转增资

本(或股

本)

3.盈余公

积弥补亏

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2017 年半年度报告

4.其他

(五)专 94,785.73 94,785.73

项储备

1.本期提 8,366,002.42 8,366,002.42

2.本期使 8,271,216.69 8,271,216.69

(六)其

四、本期 529,981,934.00 2,787,713,736.12 623,050.55 231,711,620.78 1,106,140,391.50 4,656,170,732.95

期末余额

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

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2017 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

企业注册地、组织形式和总部地址

湖北兴发化工集团股份有限公司前身系湖北兴发化工股份有限公司。经湖北省体改

委鄂体改[1996]443 号文批准,1996 年 12 月 31 日公司由原“湖北兴发化工股份有限公司”

更名为“湖北兴发化工集团股份有限公司”。公司是 1994 年 6 月 8 日经湖北省体改委鄂

改生[1994]95 号文批准,由湖北省兴山县化工总厂、兴山县天星水电集团水电专业公司

(现兴山县水电专业公司)、湖北双环化工集团公司三家作为发起人以定向募集方式设

立的股份有限公司。1999 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]48

号文批准,公司向社会公开发行人民币普通股 4000 万股(每股面值 1 元)。1999 年 6

月 16 日经上海证券交易所上证上字[1999]34 号文批准,公司社会公众股在上海证券交易

所挂牌交易,股票简称“兴发集团”,股票代码:“600141”。发行后公司股本为 16000

万股,2006 年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]173 号文核准,采取非公开发

行股票人民币普通股 5000 万股,发行后公司股本为 21000 万股,注册资本为 21000 万元。

2008 年 5 月资本公积转增股本 4200 万元,变更后的注册资本为 25200 万元。2009 年 5

月资本公积转增股本 5040 万元,变更后的注册资本为 30240 万元。2009 年 8 月经 2009

年第二次临时股东大会审议通过非公开发行股票事项,2010 年 4 月经中国证券监督管理

委员会证监许可[2010]388 号文件核准,采取非公开发行股票方式发行人民币普通股

15,408,719 股,发行后公司股本为 317,808,719 股,注册资本为 317,808,719 元。营业执

照注册号 420000000007536。2010 年 7 月根据 2009 年度股东大会决议,向全体股东每

10 股转增 1.5 股,资本公积转增股本 47,671,308.00 元,2012 年 12 月经中国证券监督管

理委员会证监发行字[2012]1423 号文核准,采取非公开发行股票人民币普通股 6991 万股,

发行后公司股本为 435,390,027 股。2014 年 6 月经中国证券监督管理委员会证监发行字

[2014]630 号文核准,采取发行股份购买资产方式发行股票人民币普通股 95,344,295 股,

发行后公司股本为 530,734,322 股。2015 年 6 月公司回购注销浙江金帆达生化股份有限

公司持有的 752,388.00 股后,股本为 529,981,934 股。2016 年 7 月公司回购注销浙江金

帆达生化股份有限公司持有的 17,744,660 股后,股本为 512,237,274 股。

公司注册地: 湖北省兴山县古夫镇高阳大道 58 号,总部办公地:湖北省兴山县古夫镇高

阳大道 58 号。

2.企业的业务性质和主要经营活动。

本公司属化学原料及化学制品制造业,公司经营范围:磷化工系列产品生产、销售、

进出口;磷矿石的开采、销售;硅石矿开采、加工、销售;化学肥料(含复混肥料)的

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2017 年半年度报告

生产、销售;承办中外合资经营合作生产及“三来一补”业务;水力发电、供电;汽车

货运、汽车配件销售;机电设备安装(不含特种设备安装);房屋租赁;技术咨询服务;

化工原料及化工产品生产、销售、进出口(有效期至:2020 年 08 月 11 日)(依法须经

批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动);以下经营范围按许可证或批准文

件核定内容经营;未取得相关有效许可或批准文件的,不得经营:物业管理服务;食品

添加剂、饲料添加剂生产及销售

3.公司的母公司为宜昌兴发集团有限责任公司。

4.本年度财务报表经公司董事会于 2017 年 8 月 11 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体共 39 户,具体包括:

子公司全称 子公司类型 持股比例 表决权比

(%) 例(%)

宜昌楚磷化工有限公司 全资子公司 100 100

兴山巨安爆破工程有限公司 全资子公司 100 100

湖北兴发化工进出口有限公司 全资子公司 100 100

神农架武山矿业有限责任公司 全资子公司 100 100

湖北泰盛化工有限公司 控股子公司 75 75

广西兴发化工有限公司 全资子公司 100 100

湖北省兴发磷化工研究院有限公司 全资子公司 100 100

湖北兴福电子材料有限公司 控股子公司 90.94 90.94

宜都兴发化工有限公司 全资子公司 100 100

保康楚烽化工有限责任公司 全资子公司 100 100

安宁盛世达化工有限公司 控股子公司 70 70

宜昌金信化工有限公司 控股子公司 75 75

扬州瑞阳化工有限责任公司 全资子公司 100 100

宜昌禾友化工有限责任公司 全资子公司的全资子公司 100 100

兴山安捷电气检测有限公司 全资子公司 100 100

湖北兴瑞化工有限公司 控股子公司 50 70

宜昌古老背港务有限公司 控股子公司的全资子公司 100 100

贵州兴发化工有限公司 控股子公司 51 51

襄阳兴发化工有限公司 全资子公司的全资子公司 100 100

兴山县瑞泰矿山技术咨询服务有限公司 全资子公司 100 100

新疆兴发化工有限公司 全资子公司 100 100

宜昌枫叶化工有限公司 全资子公司 100 100

湖北三恩硅材料开发有限公司 全资子公司的控股子公司 70 70

兴山县人坪河电力有限公司 全资子公司 100 100

湖北科迈新材料有限公司 全资子公司的控股子公司 60 60

武汉兴发宏兴贸易有限公司 全资子公司 100 100

兴发闻达巴西有限公司 控股子公司 51 51

兴发美国公司 全资子公司 100 100

兴发香港进出口有限公司 全资子公司 100 100

广东粤兴发进出口有限公司 全资子公司 100 100

兴发(上海)国际贸易有限公司 全资子公司 100 100

瓮安县龙马磷业有限公司 全资子公司 100 100

兴发欧洲有限公司 全资子公司 100 100

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2017 年半年度报告

湖北兴顺企业管理有限公司 全资子公司 100 100

兴山兴发矿产品销售有限公司 全资子公司 100 100

宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司 全资子公司的全资子公司 100 100

宜昌枫叶树崆坪磷矿有限公司 全资子公司的全资子公司 100 100

宜昌能兴售电有限公司 全资子公司 100 100

瓮安县龙马置业有限公司 全资子公司的全资子公司 100 100

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其

他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法,区分一次交换交易实现的企

业合并和多次交换交易分步实现的企业合并进行会计处理。合并方为进行企业合并发生的各项直

接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计

入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及

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2017 年半年度报告

其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性

证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

(1)一次交换交易实现的同一控制下的企业合并

合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中

的账面价值计量。合并日,根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账

面价值,确定长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价账

面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资

本溢价或股本溢价)不足冲减的,冲减留存收益。在编合并报表时,被合并方采用的会计政策与

本公司不一致的,在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确

认,合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰

晚的时间。

(2)多次交换交易分步取得同一控制下的企业合并

公司通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应当判断

多次交易是否属于“一揽子交易”(详见②分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形)。属于

一揽子交易的,合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽

子交易”的,取得控制权日,按照以下步骤进行会计处理:

①个别报表的会计处理

合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中

的账面价值计量。合并日,根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账

面价值,确定长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价账

面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资

本溢价或股本溢价)不足冲减的,冲减留存收益。

合并日之前持有的股权投资,采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他

综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债

相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合

收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期

损益。

(2)合并财务报表的会计处理

合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中

的账面价值计量。被合并方采用的会计政策与本公司不一致的,在合并日按照本公司会计政策进

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2017 年半年度报告

行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合

并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在合并日,合并方与被合并方同处于同一方最

终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别

冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司报告期内发生非同一控制下企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确

定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权

而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步

实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进

行相关会计处理:

A、个别报表的会计处理

按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资

成本。

购买日之前持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与

被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综

合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在处置该项投资时相应

转入处置期间的当期损益。

购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,应当将按照该

准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,

原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当

全部转入改按成本法核算的当期投资收益。

B、合并财务报表的会计处理

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公

允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日

所属当期收益。

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生

时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或

债务性证券的初始确认金额。

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2017 年半年度报告

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事

项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位

的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力

影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以

及企业所控制的结构化主体等)

2.合并财务报表的编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确

认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资

产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、

负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

3.少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者

权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东

损益”项目列示。

4.当期增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,调整合并资产负债表的期初数;

将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务

合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,

视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

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2017 年半年度报告

在报告期内,因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的

各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的

股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已

确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当

期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,不调整合并资产负债表期初

数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业

务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之

前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其

账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他

综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

5.当前处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当

期投资收益。

②分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

A、判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的

原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通

常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

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2017 年半年度报告

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

B、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理

方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为

一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与

处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,

在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

C、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处

理方法。在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策

进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

6.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并

资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7.购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:

(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

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2017 年半年度报告

3.当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照长期股

权投资的相关准则规定进行核算。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资

本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的

外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未

分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用

交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负

债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到

期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融

负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

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2017 年半年度报告

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,

相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成

本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法

处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;

处置时,将实际收到的金额与账面价值间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,

计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;

处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后

的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,

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分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该

金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移

金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确

认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计

入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者

权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场

的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价

模型等。)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作

为确定其公允价值的基础。

金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进

行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生

减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),应当包括在具有类似信用风险特征

的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不应包括在具有类似信用

风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计

未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,

将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金

流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种

下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一

并转出计入减值损失。

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2017 年半年度报告

注:根据具体情况披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准。其中,对于权益工具投

资,明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、

期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款单笔金额 1000 万以上,其他应收款单笔金额

100 万以上以及纳入合并范围内的关联方

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账

面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 5 5

其中:1 年以内分项,可添加行

1-2 年 10 10

2-3 年 20 20

3 年以上

3-4 年 40 40

4-5 年 100 100

5 年以上

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大的应收款项,有客观证据表明可收回性与

以信用期账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合

存在明显差异的应收款项

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根

据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账

准备

12. 存货

√适用 □不适用

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1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,按照

单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价

准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的

产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定

其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格

的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回

的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品、包装物,在领用时采用一次摊销法。

13. 划分为持有待售资产

√适用 □不适用

公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产:

1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立

即出售;

2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准;

3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

4.该项转让将在一年内完成。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债。

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终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表

时能够在本公司内单独区分的组成部分:

1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;

2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;

3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

对于持有待售的固定资产,公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费

用后的金额(但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值),原账面价值高于调整后

预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,按上述原则处理。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 投资成本的确定

(1)同一控制下企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为

合并对价的,应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面

价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,

长期股权投资成本按零确定,同时在备查簿中予以登记。如果被合并方在被合并以前,是最终控

制方通过非同一控制下的企业合并所控制的,则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相

关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账

面价值之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢

价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对

价的,应按发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额

之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不

足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计人

当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,应当冲减资本公积(资本溢价

或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,应当计入债务性工具的初始确认金额。

在按照合并日应享有被合并方净资产的账面价值的份额确定长期股权投资的初始投资成本的

前提是合并前合并方与被合并方采用的会计政策应当一致。企业合并前合并方与被合并方采用的

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会计政策不同的,基于重要性原则,统一合并方与被合并方的会计政策。在按照合并方的会计政

策对被合并方净资产的账面价值进行调整的基础上,计算确定长期股权投资的初始投资成本。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

企业对价的公允价值包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性工具或债务

性工具的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其

他相关管理费用,应于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工

具的交易费用,应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本,包括购买过程中支付的手续费等必要支出,但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚

未发放的现金股利或利润作为应收项目核算,不构成取得长期股权投资的成本;以发行权益性证

券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取

的己宣告但尚未发放的现金股利或利润;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其

初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2. 后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核

算,子公司为投资性主体且不纳入本公司合并财务报表的除外;对具有共同控制的合营企业或重

大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

(1)采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本的公允价值

及发生的相关交易费用增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派现金股利或利润的,

投资方根据应享有的部分确认当期投资收益。确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后,应

当考虑长期股权投资是否发生减值。

在判断该类长期股权投资是否发生减值迹象时,应当关注长期股权投资的账面价值是否大于

享有被投资单位净资产(包括相关商誉)账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时,公司应

当对长期股权投资进行减值测试,可收回金额低于长期股权投资账面价值的,应当计提减值准备。

(2)按照权益法核算的长期股权投资,初始投资或追加投资时,按照初始投资成本或追加投

资的投资成本,增加长期股权投资的账面价值。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值的份额,不调整长期股权投资账面价值;初始投资成本小于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值的份额,应当按照二者之间的差额调增长期股权投资的账面价值,

同时计入取得投资当期损益。

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2017 年半年度报告

持有投资期间,对于因投资单位实现净损益和其他综合收益而产生的所有者权益的变动,公

司按照应享有的份额,增加或减少长期股权投资的账面价值,同时确认投资损益和其他综合收益;

对于被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价

值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变

动,相应调整长期股权投资的账面价值,同时确认资本公积(其他资本公积)。

在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中净利润、其他综合收

益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行会计处理。

3. 确定对被投资单位具有控制的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有

能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

在判断对被投资单位是否具有控制时,应综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的

股权。在个别报表中,投资方进行成本法核算时,仅考虑直接持有的股权份额。

4. 确定对被投资单位具有重大影响的依据

本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响:

(1)在被投资单位的董事会或类似全力机构中派有代表;

(2)参与被投资单位财务和经营制定过程;

(3)与被投资单位之间发生重要交易;

(4)向被投资单位派出管理人员;

(5)向被投资单位提供关键技术资料。

在判断对被投资单位是否具有共同控制、重大影响时,综合考虑直接持有的股权和通过子公

司间接持有的股权。在综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权后,如果认定投资

方在被投资单位拥有共同控制或重大影响,在个别财务报表中,投资方进行权益法核算时,仅考

虑直接持有的股权份额;在合并财务报表中,投资方进行权益法核算时,同时考虑直接持有和间

接持有的份额。

5. 长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,个别报表上,应当将处置价款与处

置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

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2017 年半年度报告

在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价或股本溢

价不足冲减的,调整留存收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并

对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实

施共同控制或施加重大影响的,应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有

关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对

于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权

公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资

产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资

相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

6. 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按

照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的

经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生

时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物一致的政策进行折

旧。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、(二十)“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账

面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性

房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之

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2017 年半年度报告

日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投

资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确

认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关

税费后计入当期损益。

16. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年

度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起计提折

旧。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 年限平均法 15-50 5 1.90—6.33

机器设备 年限平均法 10-20 5 4.75—9.50

运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5—19

其他 年限平均法 3-10 5 9.5—31.67

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转

移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权

时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即

使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%

以上(含 75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租

赁资产公允价值[90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当

于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含 90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大

改造,只有承租人才能使用。

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2017 年半年度报告

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者

入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

17. 在建工程

√适用 □不适用

1、 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建

造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2、 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状

态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本

调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

3、 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计

提相应的减值准备。

18. 借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,

计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已

经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超

过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停

止资本化。

3. 借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费

用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的

利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生

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2017 年半年度报告

产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均

数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

(1) 无形资产包括土地使用权、采矿权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

(2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实

现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如

下:

项目 摊销年限(年)

土地使用权 取得日至剩余年限

采矿权 5-30

专利权 2-10

软件 2-10

非专利技术 5-20

(2) 使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与

可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用

状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技

术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益

的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产

将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无

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2017 年半年度报告

形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可

靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象,如果有确凿证据表明长

期资产存在减值迹象,应当进行减值测试,但是以下资产除外,即因企业合并形成的商誉和使用

寿命不确定的无形资产,对于这些资产,无论是否存在减值迹象,都应当至少于每年年度终了进

行减值测试。长期资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额,将所估计的资产可收回金额与

其账面价值相比较,以确定资产是否发生了减值,以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的

减值损失。资产可收回金额的估计,应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来

现金流量的现值两者之间较高者确定。长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的

费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬,是指预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付

的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将

实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本;其中,非货币

性福利按照公允价值计量。

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2017 年半年度报告

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利,是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各

种形式的报酬和福利,属于短期薪酬和辞退福利的除外。离职后福利计划,是指企业与职工就离

职后福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。离职后福利计划

按照承担的风险和义务情况,可以分为设定提存计划和设定受益计划。

设定提存计划,是指企业向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后

福利计划。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存

金,确认为负债,并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利,是指在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受

裁减而给予职工的补偿。在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支

付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生

的负债,同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应

付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬

的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工

福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。公

司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处理;

除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其他长期职工福利净

负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债

√适用 □不适用

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承

担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,

公司将该项义务确认为预计负债。

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2017 年半年度报告

2、 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产

负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26. 股份支付

□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本集团发行的永续债等其他金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

1、该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换

金融资产或金融负债的合同义务;

2、将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包

括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,本集团只能通过以固

定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的其他金融工具以外,本集团发行的其他金融工具归类为金

融负债。

归类为权益工具的永续债,利息支出或股利分配作为本集团的利润分配,其回购、注销等作

为权益的变动处理,相关交易费用从权益中扣减。

28. 收入

√适用 □不适用

1.销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移

给购货方;(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有

效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发

生或将发生的成本能够可靠地计量。

2.提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、

相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够

可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易

的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预

计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;

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2017 年半年度报告

若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务

收入。

3.让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让

渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用

费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4.公司销售确认的具体原则

本集团销售商品收入确认的具体原则为:公司已将货物发出,收入金额已经确定,并已收讫

货款或预计可收回货款,成本能够可靠计量。出口销售商品时,货物在装运港越过船舷以后,风

险即告转移,在满足其他收入确认条件时确认收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助,

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为“递延收

益”,并在确认相关费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。用于补偿企业已发生的

相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

1. 政府补助的确认时点

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金

的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

2. 政府补助的核算方法

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,

按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

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2017 年半年度报告

3. 政策性优惠贷款贴息的会计处理

财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,公

司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关

借款费用

财政将贴息资金直接拨付给公司,公司在收到对应的贴息款时冲减相关借款费用。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按

照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收

回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资

产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣

暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得

足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价

值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况

产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损

益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接

费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生

时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额

现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其

差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实

际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为

应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保

余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算

确认当期的融资收入。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(一) 专项储备。本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合下发的《企业安全生产费用

提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)有关规定提取安全生产费,计入相关产品的成

本或当期损益,同时记入专项储备科目。

企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安

全生产费形成固定资产的,应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工

达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并

确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和

关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假

设列示如下:

1.坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收

账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将

在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

2.存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧

和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现

净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事

项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间

影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

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2017 年半年度报告

3.递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延

所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税

筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报表项目

会计政策变更的内容和原因 审批程序

名称和金额)

2017 年 5 月 10 日,财政部修订《企 八届二十次董事会和八届 在建工程减少 1869 万元,专项

业会计准则第 16 号—政府补助》, 十七次监事会 应付款减少 1869 万元

要求自 2017 年 6 月 12 日起,与企

业日常活动相关的政府补助应当按

照经济业务实质,计入其他收益或

冲减相关成本费用;与企业日常活

动无关的政府补助,应当计入营业

外收支。企业应当在“利润表”中

的“营业利润”项目之上单独列表

“其他收益”项目,反映应计入其

他收益的政府补助。企业对 2017

年 1 月 1 日存在的政府补助采用未

来适用法处理,对 2017 年 1 月 1

日至新准则施行日之间新增的政府

补助根据新政府补助准则进行调

整,会计期间的财务报表不进行追

溯调整。公司根据财政部《关于印

发修订<企业会计准则第 16 号

——政府补助>的通知》(财会

[2017]15 号)的规定和要求,将修

改财务报表列报,在“利润表”中

的“营业利润”项目之上单独列报

“其他收益”项目,反映应计入其

他收益的政府补助;将自 2017 年 1

月 1 日起与企业日常活动有关的政

府补助从“营业外收入”项目重分

类至“其他收益”项目。公司对

2017 年 1 月 1 日后收到的新拨付的

与资产相关的政府补助冲减相关资

产的账面价值;对 2017 年 1 月 1

日前已收到的政府补助确认为递延

收益;对 2017 年 1 月 1 日后收到的

前期未拨付完的与资产相关的政府

补助确认为递延收益。

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2017 年半年度报告

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物、应税劳务收入和应税 5%、6%、11%、13%、17%、19%

服务收入(营改增适用应税劳务

收入)

消费税

营业税 应纳税营业额 3%、5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 1%-7%

企业所得税 应纳税所得额 15%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加费 应缴流转税税额 2%、1.5%

资源税 应税产品的销售额 10%、7%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

湖北兴发化工集团股份有限公司 15%

湖北泰盛化工有限公司 15%

兴发香港进出口有限公司 16.5%

兴发美国公司 超额累进税率 15%-39%

兴发欧洲公司 15%

其余子公司 25%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

湖北兴发化工集团股份有限公司高新技术企业资格今年到期,目前正在进行复审,在通过重

新认定前,企业所得税暂按 15%的税率预缴。

湖北泰盛化工有限公司享受高新技术企业税收优惠政策,2016 年至 2019 年所得税减按 15%

计征高新技术企业证书号分别为 GR201642000913。

3. 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 25,330.50 70,000.00

银行存款 677,178,540.78 745,149,027.04

其他货币资金 265,530,500.00 38,250,000.00

合计 942,734,371.28 783,469,027.04

其中:存放在境外的款 87,545,752.03 56,284,608.32

项总额

其他说明

注:期末其他货币资金 265,530,500.00 元是票据保证金、信用证保证金。

本期增加 159,265,344.24 元主要是期末票据保证金增加。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 995,019,012.38 889,750,119.06

商业承兑票据

合计 995,019,012.38 889,750,119.06

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 155,600,000.00

商业承兑票据

合计 155,600,000.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

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2017 年半年度报告

银行承兑票据 4,427,176,894.28

商业承兑票据

合计 4,427,176,894.28

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)

单项金额重大并 28,618, 2.34 12,498, 43.67 16,120, 28,618, 3.98 6,249,0 21.84 22,369,

单独计提坏账准 162.20 162.20 000.00 162.20 81.10 081.10

备的应收账款

按信用风险特征 1,174,9 96.04 61,487, 5.23 1,113,4 677,421 94.18 35,381, 5.22 642,039

组合计提坏账准 25,735. 750.61 37,985. ,515.87 880.34 ,635.53

备的应收账款 95 34

单项金额不重大 19,858, 1.62 19,858, 100 0.00 13,228, 1.84 13,228, 100.00

但单独计提坏账 571.39 571.39 571.39 571.39

准备的应收账款

1,223,4 100.00 93,844, 7.67 1,129,5 719,268 100 54,859, 7.63 664,408

合计 02,469. 484.20 57,985. ,249.46 532.83 ,716.63

54 34

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 期末余额

(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

广西明利化工有限 28,618,162.20 12,498,162.20 43.67 未来现金流量

公司 现值低于其账

面价值

合计 28,618,162.20 12,498,162.20 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1,151,878,064.92 57,593,903.25 5

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2017 年半年度报告

1 年以内小计 1,151,878,064.92 57,593,903.25 5

1至2年 19,944,201.74 1,994,420.17 10

2至3年 1,416,851.44 283,370.29 20

3 年以上

3至4年 117,601.58 47,040.63 40

4至5年 1,569,016.27 1,569,016.27 100

5 年以上

合计 1,174,925,735.95 61,487,750.61 5.23

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 38,984,951.37 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 214,040,793.82 元,相应计提的坏

账准备期末余额汇总金额为 21,769,293.78 元,期末余额前五名应收账款占应收账款期末余额合计数的

比例为 17.50%

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

本期应收账款增加主要是销售收入增加所致。

84 / 165

2017 年半年度报告

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 130,395,286.36 96.09 75,269,465.33 99.37

1至2年 5,068,269.95 3.74 360,803.21 0.48

2至3年 127,323.91 0.09 100,608.00 0.13

3 年以上 104,938.95 0.08 12,128.60 0.02

合计 135,695,819.17 100.00 75,743,005.14 100

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 35,488,371.34 元,占预付款项期末

余额合计数的比例为 26.15%。

其他说明

√适用 □不适用

本期预付款项增加主要是贸易及原材料采购预付款增加所致。

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

类别

账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

85 / 165

2017 年半年度报告

计提 价值 计提 价值

比例 比例

金额 金额 比例 金额 比例

金额

(%) (%)

(%) (%)

单项 39,314,758. 49.73 39,314,758.25 100 0.00 39,314,758.25 47.42 39,314,758.25 100

金额 25

重大

并单

独计

提坏

账准

备的

其他

应收

按信 37,751,343. 47.75 20,804,846.29 55.1 16,946,497. 41,597,638.38 50.17 18,343,001.27 44.1 23,254,637

用风 67 1 38 .11

险特

征组

合计

提坏

账准

备的

其他

应收

单项 1,996,013.7 2.52 1,996,013.78 100 0.00 1,996,013.78 2.41 1,996,013.78 100

金额 8

不重

大但

单独

计提

坏账

准备

的其

他应

收款

79,062,115. 100 62,115,618.32 78.5 16,946,497. 82,908,410.41 100 59,653,773.30 71.9 23,254,637

合计

70 7 38 5 .11

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

(按单位)

宜昌斯帕尔化工有 21,932,717.90 21,932,717.90 100.00 未来现金流量现值

限公司 低于其账面价值

广东新展化工新材 7,799,102.00 7,799,102.00 100.00 未来现金流量现值

料有限公司 低于其账面价值

江西浩盛新肥料科 4,789,500.00 4,789,500.00 100.00 未来现金流量现值

技有限公司 低于其账面价值

江苏金港湾不锈钢 3,366,094.51 3,366,094.51 100.00 未来现金流量现值

有限公司 低于其账面价值

镇江恒立化工有限 1,427,343.84 1,427,343.84 100.00 未来现金流量现值

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2017 年半年度报告

公司 低于其账面价值

合计 39,314,758.25 39,314,758.25 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

7,646,921.30 382,346.06 5

1 年以内小计 7,646,921.30 382,346.06 5

1至2年 1,506,116.82 150,611.68 10

2至3年 6,867,466.24 1,373,493.25 20

3 年以上

3至4年 4,720,740.02 1,888,296.01 40

4至5年 17,010,099.29 17,010,099.29 100

5 年以上

合计 37,751,343.67 20,804,846.29 55.11

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 2,461,845.02 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金及保证金 3,457,839.64 3,457,839.64

借款及往来款 74,292,509.45 78,180,933.16

其他 1,311,766.61 1,269,637.61

合计 79,062,115.70 82,908,410.41

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2017 年半年度报告

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

宜昌斯帕尔化 往来款 21,932,717.90 4 年以上 27.74 21,932,717.90

工有限公司

广东新展化工 往来款 7,799,102.00 3-4 年 9.86 7,799,102.00

新材料有限公

无锡炫彩电工 往来款 5,253,341.00 4 年以上 6.64 5,253,341.00

材料有限公司

宜昌三峡广电 往来款 5,000,000.00 2-3 年 6.32 1,000,000.00

影视传媒有限

责任公司

江西浩盛新肥 往来款 4,789,500.00 3-4 年 6.06 4,789,500.00

料科技有限公

合计 / 44,774,660.90 / 56.62 40,774,660.90

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 349,737,989.71 311,745.68 349,426,244.03 392,267,141.89 1,719,367.70 390,547,774.19

在产品 7,978,391.61 7,978,391.61 12,547,263.53 12,547,263.53

库存商品 749,032,106.77 5,718,990.27 743,313,116.50 582,576,337.38 19,640,421.95 562,935,915.43

周转材料 14,787,830.94 14,787,830.94 11,891,528.76 11,891,528.76

消耗性生物资产

建造合同形成的已完

工未结算资产

低值易耗品 794,573.09 0.00 794,573.09 2,711,334.50 2,711,334.50

工程施工 3,843,710.19 3,843,710.19 3,832,201.29 3,832,201.29

合计 1,126,174,602.31 6,030,735.95 1,120,143,866.36 1,005,825,807.35 21,359,789.65 984,466,017.70

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2017 年半年度报告

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 1,719,367.70 1,407,622.02 311,745.68

在产品

库存商品 19,640,421.95 3,868,646.18 17,790,077.86 5,718,990.27

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完

工未结算资产

合计 21,359,789.65 3,868,646.18 0.00 19,197,699.88 0.00 6,030,735.95

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣税款 437,394,101.11 444,927,666.72

出口退税 4,910,496.79 20,261.67

合计 442,304,597.90 444,947,928.39

其他说明

单位:元 币种:人民币

待抵扣税款明细项目 期末余额 期初余额

增值税 351,180,604.74 361,575,365.05

所得税 16,518,600.32 9,594,547.46

89 / 165

2017 年半年度报告

营业税 1,100.00

城建税 150,759.85 12,908.53

教育费附加 101,685.53 81,479.80

资源税 67,003,232.57 72,466,517.86

其他 2,439,218.10 1,195,748.02

合计 437,394,101.11 444,927,666.72

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售债务工

具:

可供出售权益工 32,085,603.62 32,085,603.62 32,085,603.62 32,085,603.62

具:

按公允价值计

量的

按成本计量的 32,085,603.62 32,085,603.62 32,085,603.62 32,085,603.62

合计 32,085,603.62 32,085,603.62 32,085,603.62 32,085,603.62

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

在被

账面余额 减值准备

投资

被投资 单位 本期现金

单位 持股 红利

本期 本期 本期 本期

期初 期末 期初 期末 比例

增加 减少 增加 减少

(%)

湖北银 30,000,000.00 30,000,000.00 0.91

行股份

有限公

兴山县 459,353.62 459,353.62

瑞泰矿

山技术

咨询服

务有限

公司矿

山救护

90 / 165

2017 年半年度报告

瓮安县 1,626,250.00 1,626,250.00 60,930.00

农村信

用合作

联社

合计 32,085,603.62 32,085,603.62 / 60,930.00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况:

□适用 √不适用

(2).期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额 折

项目 坏账准 坏账准 率

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备 区

融资租赁款

其中:未实现

融资收益

分期收款销售商品

分期收款提供劳务

其他 5,000,000.00 5,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00

合计 5,000,000.00 5,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 /

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

91 / 165

2017 年半年度报告

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

减值

权益法 宣告发

被投资单 期初 其他综 期末 准备

追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减

位 余额 合收益 其他 余额 期末

资 资 的投资 益变动 股利或 值准备

调整 余额

损益 利润

一、合营

企业

重庆兴发 108,871 16,164, -25,000 100,036,6

金冠化工 ,712.22 888.09 ,000.00 00.31

有限公司

上海三福 63,600, 2,943,3 66,543,50

明电子材 182.62 20.25 2.87

料有限公

保康县尧 298,967 -283,51 298,684,4

治河桥沟 ,985.40 7.13 68.27

矿业有限

公司

湖北中科 11,000, 641.32 11,001,01

墨磷科技 376.90 8.22

有限公司

小计 482,440 18,825, 0.00 -25,000 0.00 0.00 476,265,5

,257.14 332.53 ,000.00 89.67

二、联营

企业

云阳盐化 66,241, 2,159,4 68,400,67

有限公司 247.38 29.39 6.77

河南兴发 109,340 -6,059, 103,281,0

昊利达肥 ,769.77 716.32 53.45

业有限公

湖北瓮福 53,708, 13,162, 66,871,31

蓝天化工 957.40 356.45 3.85

有限公司

富彤化学 24,264, 7,833,1 -243,08 31,854,36

有限公司 275.47 72.49 6.83 1.13

湖北吉星 99,790, 2,417,4 -40,184 102,167,3

化工集团 149.91 23.02 .42 88.51

有限责任

公司

小计 353,345 19,512, 0.00 0.00 0.00 -283,27 372,574,7

,399.93 665.03 1.25 93.71

835,785 38,337, 0.00 -25,000 0.00 -283,27 848,840,3

合计

,657.07 997.56 ,000.00 1.25 83.38

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

92 / 165

2017 年半年度报告

1.期初余额 24,470,531.26 24,470,531.26

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在

建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 24,470,531.26 24,470,531.26

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 7,543,780.67 7,543,780.67

2.本期增加金额 153,618.56 153,618.56

(1)计提或摊销 153,618.56 153,618.56

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 7,697,399.23 7,697,399.23

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 10,379,687.47 10,379,687.47

2.期初账面价值 10,533,306.03 10,533,306.03

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 7,615,411,384.95 6,972,279,769.16 48,489,677.22 223,242,331.13 14,859,423,162.46

2.本期增加金额 210,468,387.32 154,401,677.03 1,537,540.73 1,899,310.62 368,306,915.70

(1)购置 20,609,055.10 25,294,299.70 1,537,540.73 1,899,310.62 49,340,206.15

(2)在建工程

189,859,332.22 129,107,377.33 318,966,709.55

转入

(3)企业合并

增加

93 / 165

2017 年半年度报告

3.本期减少金

14,304,319.83 2,408,570.68 1,590,287.88 2,266,334.66 20,569,513.05

(1)处置或报

14,304,319.83 2,408,570.68 1,590,287.88 2,266,334.66 20,569,513.05

4.期末余额 7,811,575,452.44 7,124,272,875.51 48,436,930.07 222,875,307.09 15,207,160,565.11

二、累计折旧

1.期初余额 1,146,199,923.07 1,655,800,480.08 26,581,229.76 117,515,773.03 2,946,097,405.94

2.本期增加金额 122,196,256.02 209,807,777.09 3,094,752.54 15,825,324.97 350,924,110.62

(1)计提 122,196,256.02 209,807,777.09 3,094,752.54 15,825,324.97 350,924,110.62

3.本期减少金额 6,133,018.05 921,184.20 1,087,636.67 1,243,123.48 9,384,962.40

(1)处置或报

6,133,018.05 921,184.20 1,087,636.67 1,243,123.48 9,384,962.40

4.期末余额 1,262,263,161.04 1,864,687,072.97 28,588,345.63 132,097,974.52 3,287,636,554.16

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 6,549,312,291.40 5,259,585,802.54 19,848,584.44 90,777,332.57 11,919,524,010.95

2.期初账面价值 6,469,211,461.88 5,316,479,289.08 21,908,447.46 105,726,558.10 11,913,325,756.52

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值

机器设备、房屋及建筑物 57,856,578.93

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

94 / 165

2017 年半年度报告

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

后坪硐探工程 666,786,487.19 666,786,487.19 628,617,182.47 628,617,182.47

后坪探矿项目配 12,526,808.48 12,526,808.48 16,859,553.18 16,859,553.18

套工程

瓦屋Ⅳ矿段 120 208,444,651.29 208,444,651.29 187,548,266.06 187,548,266.06

万吨/年采矿工

程项目

胜凤磷矿 15 万 12,508,777.64 12,508,777.64 11,968,211.60 11,968,211.60

吨/年采矿工程

牟家湾硅石矿 15 10,434,551.96 10,434,551.96 11,140,230.70 11,140,230.70

万吨/年采矿工

树空坪绿色矿山 47,132,497.68 47,132,497.68 28,820,492.07 28,820,492.07

工程

十三五水电增效 4,803,982.84 4,803,982.84 4,226,828.78 4,226,828.78

扩容改造项目

刘草坡黄磷电炉 17,483,694.64 17,483,694.64 14,834,788.48 14,834,788.48

渣汽治理二期

兴瑞 2 万吨/年 78,889,558.30 78,889,558.30

107 硅橡胶项目

兴瑞新征地基础 15,125,012.86 15,125,012.86 12,500,134.08 12,500,134.08

设施项目

兴瑞硅材料公用 10,790,438.10 10,790,438.10 10,570,274.46 10,570,274.46

工程项目

兴瑞有机硅单体 16,507,017.17 16,507,017.17 10,176,672.17 10,176,672.17

一期技改项目

兴瑞 8 万吨双氧 10,624,494.93 10,624,494.93 75,471.70 75,471.70

水项目

泰盛草甘膦结晶 37,931,869.56 37,931,869.56 8,445,746.40 8,445,746.40

液深度处理项目

泰盛合成二车间 28,945,485.72 28,945,485.72 5,211,062.82 5,211,062.82

甲醇回收技改项

泰盛草甘膦一期 16,798,167.83 16,798,167.83 14,208,497.81 14,208,497.81

设备设施技术改

造项目

兴福 1 万吨/年 46,397,777.13 46,397,777.13 18,386,342.52 18,386,342.52

电子级硫酸项目

兴福 2 万吨/年 677,635.69 677,635.69

四甲基氢氧化铵

回收再利用项目

研究院智慧化工 10,501,342.26 10,501,342.26 4,343,624.56 4,343,624.56

项目

宜都 300 万吨/ 42,350,232.36 42,350,232.36 39,383,716.47 39,383,716.47

年胶磷矿选矿及

深加工项目

宜都 200 万吨/ 55,355,993.28 55,355,993.28 54,676,032.66 54,676,032.66

年选矿项目尾矿

宜都 836 项目安 30,000,000.00 30,000,000.00

全卫士防护距离

宜都三板湖物流 16,331,679.18 16,331,679.18 16,255,383.93 16,255,383.93

中心工程

其他 369,329,024.80 369,329,027.80 329,907,237.72 329,907,237.72

合计 1,657,787,622.59 0.00 1,657,787,625.59 1,537,045,308.94 1,537,045,308.94

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2017 年半年度报告

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2017 年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

工程累

期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 计投入 工程进 利息资本化累计 其中:本期利 本期利息资

项目名称 预算数 本期增加金额 资金来源

余额 产金额 金额 余额 占预算 度 金额 息资本化金额 本化率(%)

比例(%)

后坪硐探工程 645,000,000.00 628,617,182.47 38,169,304.72 666,786,487.19 103.38% 93.00% 19,212,882.42 自筹、贷

后坪探矿项目配套工程 16,859,553.18 0 4,332,744.70 12,526,808.48 95.00% 自筹

瓦屋Ⅳ矿段 120 万吨/年采 392,000,000.00 187,548,266.06 20,896,385.23 208,444,651.29 53.17% 80.00% 自筹

矿工程项目

胜凤磷矿 15 万吨/年采矿工 11,968,211.60 540,566.04 12,508,777.64 50.00% 自筹

牟家湾硅石矿 15 万吨/年采 11,140,230.70 0 705,678.74 10,434,551.96 70.00% 自筹

矿工程

树空坪绿色矿山工程 28,820,492.07 18,312,005.61 47,132,497.68 90.00% 自筹

十三五水电增效扩容改造项 40,613,000.00 4,226,828.78 10,517,154.06 9,940,000.00 4,803,982.84 23.99% 25.00% 自筹

刘草坡黄磷电炉渣汽治理二 19,217,000.00 14,834,788.48 2,648,906.16 17,483,694.64 90.98% 90.00% 自筹

兴瑞 2 万吨/年 107 硅橡胶项 97,690,000.00 78,889,558.30 30,718,392.33 109,607,950.63

兴瑞新征地基础设施项目 15,000,000.00 12,500,134.08 2,624,878.78 15,125,012.86 100.83% 90.00% 自筹

兴瑞硅材料公用工程项目 19,810,000.00 10,570,274.46 220,163.64 10,790,438.10 54.47% 60.00% 自筹

兴瑞有机硅单体一期技改项 32,950,000.00 10,176,672.17 6,330,345.00 16,507,017.17 50.10% 50.00% 自筹

兴瑞 8 万吨双氧水项目 75,471.70 10,549,023.23 10,624,494.93 自筹

泰盛草甘膦结晶液深度处理 48,350,000.00 8,445,746.40 29,486,123.16 37,931,869.56 78.45% 80.00% 自筹

项目

泰盛合成二车间甲醇回收技 33,860,000.00 5,211,062.82 23,734,422.90 28,945,485.72 85.49% 90.00% 自筹

改项目

泰盛草甘膦一期设备设施技 13,270,000.00 14,208,497.81 2,589,670.02 16,798,167.83 126.59% 98.00% 自筹

术改造项目

兴福 1 万吨/年电子级硫酸 69,530,000.00 18,386,342.52 28,011,434.61 46,397,777.13 66.73% 70.00% 741,989.57 741,989.57 5.5 自筹、贷

项目 款

兴福 2 万吨/年四甲基氢氧 159,380,000.00 677,635.69 677,635.69 0.43% 3.00% 自筹、贷

化铵回收再利用项目 款

研究院智慧化工项目 36,140,000.00 4,343,624.56 6,157,717.70 10,501,342.26 29.06% 40.00% 自筹

宜都 300 万吨/年胶磷矿选 1,241,880,000.00 39,383,716.47 2,966,515.89 42,350,232.36 3.41% 10.00% 自筹

矿及深加工项目

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2017 年半年度报告

宜都 200 万吨/年选矿项目 63,817,200.00 54,676,032.66 679,960.62 55,355,993.28 86.74% 90.00% 自筹

尾矿库

宜都 836 项目安全卫士防护 46,200,000.00 30,000,000.00 0 30,000,000.00

距离

宜都三板湖物流中心工程 17,660,000.00 16,255,383.93 76,295.25 16,331,679.18 92.48% 80.00% 自筹

其他 329,907,237.72 222,492,125.56 174,320,335.48 8,750,000.00 369,329,027.80 57,950.00 自筹、贷

合计 1,537,045,308.94 458,399,026.20 318,966,709.55 18,690,000.00 1,657,787,625.59 / / 20,012,821.99 741,989.57 / /

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2017 年半年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

专用材料 23,296,026.87 13,533,937.30

专用设备 487,689.81 487,078.93

合计 23,783,716.68 14,021,016.23

其他说明:

本期工程物资增加主要是工程专用材料增加所致。

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件 其他 合计

一、账面原值

1,090,017,178.29 7,450,000.00 423,433,384.43 845,762,093.92 49,097,542.07 3,424,165.49 2,419,184,364.20

1.期初余额

2.本期增加 222,400.00 0.00 0.00 0.00 1,605,237.58 0.00 1,827,637.58

金额

222,400.00 1,605,237.58 1,827,637.58

(1)购置

(2)内部研

(3)企业合

并增加

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2017 年半年度报告

3.本期减少

金额

(1)处置

1,090,239,578.29 7,450,000.00 423,433,384.43 845,762,093.92 50,702,779.65 3,424,165.49 2,421,012,001.78

4.期末余额

二、累计摊销

112,848,839.53 5,592,691.55 131,208,396.93 166,435,306.90 24,643,996.58 3,424,165.49 444,153,396.98

1.期初余额

2.本期增加 11,410,690.92 543,478.26 22,122,802.14 8,249,391.55 2,261,170.75 0.00 44,587,533.62

金额

11,410,690.92 543,478.26 22,122,802.14 8,249,391.55 2,261,170.75 44,587,533.62

(1)计提

3.本期减少

金额

(1)处置

124,259,530.45 6,136,169.81 153,331,199.07 174,684,698.45 26,905,167.33 3,424,165.49 488,740,930.60

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

(1)计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面 965,980,047.84 1,313,830.19 270,102,185.36 671,077,395.47 23,797,612.32 0.00 1,932,271,071.18

价值

2.期初账面 977,168,338.76 1,857,308.45 292,224,987.50 679,326,787.02 24,453,545.49 0.00 1,975,030,967.22

价值

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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2017 年半年度报告

誉的事项

企业合并形成的 处置

湖北泰盛化工有限公司 803,248,040.07 803,248,040.07

宜昌金信化工有限公司 70,516,217.53 70,516,217.53

瓮安县龙马磷业有限公司 5,160,906.33 5,160,906.33

合计 878,925,163.93 878,925,163.93

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

计提 处置

湖北泰盛化工有 73,140,982.45 73,140,982.45

限公司

宜昌金信化工有 52,198,690.46 52,198,690.46

限公司

瓮安县龙马磷业 5,160,906.33 5,160,906.33

有限公司

合计 130,500,579.24 130,500,579.24

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他减少金

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额

矿山公路维 47,205,695.21 1,442,193.54 45,763,501.67

用电权 12,903,648.17 759,038.22 12,144,609.95

磷石膏渣场 46,062,307.18 1,770,560.00 802,627.13 47,030,240.05

土地租赁

银行服务费 1,250,000.00 625,000.00 625,000.00

办公楼装修 22,025,842.50 1,468,389.50 20,557,453.00

费用

其他 1,207,807.23 145,478.20 1,062,329.03

合计 130,655,300.29 1,770,560.00 5,242,726.59 127,183,133.70

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 107,634,624.03 22,671,444.67 94,042,645.30 19,634,701.51

内部交易未实现利润 15,224,297.80 2,290,171.71 13,974,298.65 2,396,349.15

可抵扣亏损

递延收益 33,074,323.89 6,020,095.41 33,412,739.88 6,204,222.81

其他 5,697,380.20 1,424,345.05 6,585,419.76 1,646,354.94

合计 161,630,625.92 32,406,056.84 148,015,103.59 29,881,628.41

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

异 负债 异 负债

非同一控制企业合并资 301,772,310.17 45,886,844.82 324,661,203.05 49,439,374.39

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

合计 301,772,310.17 45,886,844.82 324,661,203.05 49,439,374.39

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 50,138,126.40 48,223,895.01

可抵扣亏损 598,532,525.68 598,532,525.68

合计 648,670,652.08 646,756,420.69

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 年

2018 年 170,583,432.68 170,583,432.68

2019 年 146,957,075.37 146,957,075.37

2020 年 84,727,057.81 84,727,057.81

2021 年 196,264,959.82 196,264,959.82

合计 598,532,525.68 598,532,525.68 /

其他说明:

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预付土地款 135,733,926.98 89,117,268.80

预付租赁保证金 89,744,163.54 91,744,163.54

预付矿权款 89,528,900.00 89,528,900.00

预付购房款 10,618,924.04 10,618,924.04

合计 325,625,914.56 281,009,256.38

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 586,000,000.00 375,829,143.11

抵押借款 1,069,744,000.00 660,000,000.00

保证借款 3,246,270,780.75 1,927,021,010.40

信用借款 549,000,000.00 326,535,145.41

合计 5,451,014,780.75 3,289,385,298.92

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

本期短期借款增加主要是借款规模增加所致。

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 549,635,000.00 44,500,000.00

合计 549,635,000.00 44,500,000.00

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2017 年半年度报告

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付材料款 1,462,103,189.42 847,707,883.84

应付工程款 521,150,340.13 818,617,559.17

合计 1,983,253,529.55 1,666,325,443.01

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

宜昌领兴建筑工程有限公司 5,226,966.70 未到结算期

瓮福(集团)有限责任公司 5,397,111.09 未到结算期

合计 10,624,077.79

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一年以内 168,523,302.31 412,920,076.78

一至两年 3,633,891.64 1,546,797.35

两至三年 1,333,284.73 2,655,252.06

三年以上 4,888,931.06 2,233,679.00

合计 178,379,409.74 419,355,805.19

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

本期预收款项减少主要是贸易业务预收款减少所致。

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 86,479,543.66 334,516,707.33 338,296,465.51 82,699,785.48

二、离职后福利-设定提存计划 7,049,438.12 41,537,319.47 39,040,269.17 9,546,488.42

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计 93,528,981.78 376,054,026.80 377,336,734.68 92,246,273.90

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 31,664,191.39 272,877,214.01 284,670,031.60 19,871,373.80

二、职工福利费 16,028,634.44 16,028,634.44 0.00

三、社会保险费 4,911,923.69 14,981,134.12 15,071,289.37 4,821,768.44

其中:医疗保险费 3,132,209.80 12,898,746.35 12,691,743.70 3,339,212.45

工伤保险费 1,329,121.81 1,516,383.74 1,760,112.45 1,085,393.10

生育保险费 450,592.08 566,004.03 619,433.22 397,162.89

四、住房公积金 1,352,821.24 17,466,606.49 14,548,172.61 4,271,255.12

五、工会经费和职工教育经费 48,550,607.34 13,163,118.27 7,978,337.49 53,735,388.12

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 86,479,543.66 334,516,707.33 338,296,465.51 82,699,785.48

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 5,458,600.00 27,611,411.36 27,822,706.68 5,247,304.68

2、失业保险费 594,556.56 1,034,711.39 1,080,123.49 549,144.46

3、企业年金缴费 996,281.56 12,891,196.72 10,137,439.00 3,750,039.28

合计 7,049,438.12 41,537,319.47 39,040,269.17 9,546,488.42

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 2,522,140.68 8,697,725.69

消费税

营业税 1,360.70 1,360.70

企业所得税 38,878,579.61 36,323,411.81

个人所得税

城市维护建设税 733,611.00 396,370.49

资源税 1,011,497.94 1,021,298.89

房产税 3,334,465.92 5,056,072.81

土地使用税 2,490,224.92 2,426,668.23

印花税 625,589.13 1,695,494.83

105 / 165

2017 年半年度报告

个人所得税 399,228.49 390,847.62

教育费附加 537,281.32 345,649.98

矿产资源补偿费 0.00 38,002.73

地方教育附加费 232,569.80 194,525.38

其他 101,954.45 108,397.18

合计 50,868,503.96 56,695,826.34

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 2,731,053.14 7,550,001.70

企业债券利息 66,427,084.86 108,416,669.61

短期借款应付利息 4,663,706.76

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 69,158,138.00 120,630,378.07

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

本期应付利息减少主要是偿还部分到期公司债利息所致。

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 14,834,950.00 1,685,999.90

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 14,834,950.00 1,685,999.90

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

押金及保证金 15,624,219.76 15,624,219.76

往来款 164,716,526.38 182,603,872.99

宜昌枫叶化工有限公司股权 120,000,000.00

收购款

其他 170,453.34 117,945.60

合计 180,511,199.48 318,346,038.35

106 / 165

2017 年半年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

宜都市财政局 21,280,000.00 尚在结算中

合计 21,280,000.00 /

其他说明

√适用 □不适用

本期其他应付款减少主要是本期支付枫叶公司少数股权支付款,导致其他应付款减少。

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 1,641,091,564.03 1,854,375,850.34

1 年内到期的应付债券 799,839,111.08 999,272,845.11

1 年内到期的长期应付款

合计 2,440,930,675.11 2,853,648,695.45

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

短期融资券 499,122,500.00

超短期融资券 499,511,612.02

合计 998,634,112.02

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债 期

债券 发行 券 发行 期初 本期 按面值计提 本期 末

面值 溢折价摊销

名称 日期 期 金额 余额 发行 利息 偿还 余

限 额

16 兴 500,000,000.00 2016/6/1 1 500,000,000.00 499,122,500. 500,000,000.00 9,450,000.0 877,500.00 500,000,000.00

发 6 年 00 2

CP001

107 / 165

2017 年半年度报告

16 兴 500,000,000.00 2016/8/2 9 500,000,000.00 499,511,612. 500,000,000.00 7,352,016.7 488,387.98 500,000,000.00

发 6 个 02 4

SCP00 月

2

1,000,000,000. / / 1,000,000,000. 998,634,112. 1,000,000,000. 16,802,016. 1,365,887. 1,000,000,000.

合计

00 00 02 00 76 98 00

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 320,000,000.00 270,000,000.00

抵押借款 749,770,546.95 764,203,447.81

保证借款 1,459,250,000.00 1,438,880,000.00

信用借款 60,000,000.00 110,000,000.00

合计 2,589,020,546.95 2,583,083,447.81

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

公司债券 594,340,000.00 893,418,000.00

中期票据 299,311,111.07 299,011,111.07

合计 893,651,111.07 1,192,429,111.07

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债 本

债券 发行 券 发行 期初 期 按面值计提利 本期 期末

面值 溢折价摊销

名称 日期 期 金额 余额 发 息 偿还 余额

限 行

公司 300,000,000.0 2012/2/1 6 300,000,000.00 299,978,000.00 9,449,307.00 299,978,000.0

债券 0 4年 0

12 兴

发 01

中期 300,000,000.0 2014/3/1 5 300,000,000.00 299,011,111.07 12,300,000.0 300,000.00 299,311,111.0

票据 0 8年 0 7

14 兴

MTN00

1

108 / 165

2017 年半年度报告

15 兴 600,000,000.0 2015/8/2 5 600,000,000.00 593,440,000.00 13,200,000.0 900,000.00 594,340,000.0

发债 0 0年 0 0

合计 / / / 1,200,000,000. 1,192,429,111. 34,949,307.0 1,200,000.0 299,978,000.0 893,651,111.0

00 07 0 0 0 7

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

注:其他是重分类转入一年内到期的应付债券;

应付债券减少 299,978,000.00 元主要是本期重分类转入一年内到期的应付债券形成。

47、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额

环境治理备用金 29,155,071.00 28,382,271.00

农发基金 210,700,000.00 210,700,000.00

其他 6,650,000.00 6,650,000.00

合计 246,505,071.00 245,732,271.00

其他说明:

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

109 / 165

2017 年半年度报告

120 万吨重介质 20,000,000.00 20,000,000.00 2010 年矿产资源节

选矿项目 约与综合利用专项

资金选矿项目财政

补助鄂财建发

【2011】169 号

国有工矿棚户区 6,721,800.00 6,721,800.00 国有工矿棚户区改

改造项目 造 2011 年第一批中

央预算内投资计划

资金鄂发改投资

【2011】591 号、兴

发改字【2011】159

兴山县房产管理 5,760,000.00 5,760,000.00 保障性住房建设资

局保障性住房建 金(矿山公租房)

设资金(矿山公

租房)

产业技术研究院 5,000,000.00 5,000,000.00 2014 年湖北省科技

研发平台建设 支撑计划(科技创新

条件与平台建设类)

鄂科技发计【2014】

11 号

兴隆磷矿复杂矿 2,400,000.00 2,400,000.00 2007 年矿产资源保

体分层开采和贫 护项目补助经费鄂

富兼采工程项目 财建发【2007】152

白沙河大气环境 1,000,000.00 1,000,000.00 2011 年度省级环境

污染治理项目 保护专项资金鄂财

建发[2011]27 号

次磷酸钠副产磷 450,000.00 450,000.00 2011 年度科学技术

化氢尾气高效转 与研究开发资金鄂

化制备反应性阻 财企发[2011]97 号

燃剂三羟甲基氧

化磷(THPO)

利用酵母废水治 450,000.00 450,000.00 2012 年度省级环境

理有机硅废水事 保护专项资金鄂财

项以污治污节能 建发【2012】236 号

减排项目

新产品计划-电 300,000.00 300,000.00 2011 年第二批政策

子级磷酸 引导类计划专项项

目国科发财【2011】

533 号

电子级氨气氨水 300,000.00 300,000.00 2012 年宜昌市科学

工业技术研究与 技术与研究开发项

开发 目资金宜科发

【2012】7 号

宜昌磷化工产业 250,000.00 250,000.00 2014 年国家工业转

服务平台 型升级中小企业公

共服务平台建设资

金鄂财企发【2014】

102 号

磷酸肉类制品改 400,000.00 400,000.00 2012 年县级科学技

良剂工艺技术研 术研究与开发项目

究与开发、矿山 兴科字【2012】12

天井通风系统的 号

安全性技术研究

合计 43,031,800.00 39,481,800.00 3,550,000.00 /

110 / 165

2017 年半年度报告

其他说明:

本期减少主要原因系项目验收转入递延收益

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 755,700,696.01 86,505,900.00 27,973,245.88 814,233,350.13

合计 755,700,696.01 86,505,900.00 27,973,245.88 814,233,350.13

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与

金额 外收入金额 收益相关

土地补助 367,199,691.10 11,014,100.00 3,573,970.29 374,639,820.81 与资产相关

矿产资源综 208,970,618.71 3,887,770.78 205,082,847.93 与资产相关

合利用示范

基地建设资

2014 年农村 44,630,000.00 44,630,000.00 与资产相关

水电增效扩

容改造项目

2014 年度小 13,000,000.00 13,000,000.00 与资产相关

水电燃料项

20 万吨有机 12,500,000.00 12,500,000.00 与资产相关

硅单体项目

楚烽磷矿 11,170,028.85 207,492.78 10,962,536.07 与资产相关

100 万吨/年

缓倾斜厚大

矿体采矿方

法示范工程

能源管理平 14,213,748.59 425,509.69 13,788,238.90 与资产相关

台项目

两树公路补 6,603,333.43 471,666.66 6,131,666.77 与资产相关

贴收入

氯化亚砜项 5,150,000.00 -5,150,000.00 0 与资产相关

有机硅高端 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关

材料研究中

心创新能力

建设项目

硅橡胶项目 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关

专项补助

111 / 165

2017 年半年度报告

10 万吨/年 4,000,000.00 146,521.02 3,853,478.98 与资产相关

纳米碳酸钙

项目

6000 吨/年 3,000,000.00 -3,000,000.00 0 与资产相关

氯化橡胶项

黄磷尾气综 2,728,749.94 73,750.02 2,654,999.92 与资产相关

合利用技术

开发及工程

示范

2.5 万吨二 2,375,000.00 150,000.00 2,225,000.00 与资产相关

甲基亚砜项

循环化改造 41,170,000.00 41,170,000.00 与资产相关

项目资金

矿产资源节 20,000,000.00 20,000,000.00 与资产相关

约与综合利

用专项资金

选矿项目财

政补助

国有工矿棚 6,721,800.00 6,721,800.00 与资产相关

户区改造预

算内投资计

产业技术研 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关

究院研发平

台建设

次磷酸钠副 450,000.00 450,000.00 与资产相关

产磷化氢尾

气高效转化

制备反应性

阻燃剂三羟

甲基氧化磷

(THPO)

新产品计划- 300,000.00 300,000.00 与资产相关

电子级磷酸

宜昌磷化工 250,000.00 250,000.00 与资产相关

产业服务平

白沙河大气 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

环境污染治

理项目

其他 50,159,525.39 600,000.00 716,564.64 -10,170,000.00 39,872,960.75 与资产相关

合计 755,700,696.01 86,505,900.00 9,653,245.88 -18,320,000.00 814,233,350.13 /

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

112 / 165

2017 年半年度报告

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 512,237,274.00 512,237,274.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

项目 期初 本年增加 本年减少 期末

永续债 997,500,000.00 997,500,000.00

合计 997,500,000.00 997,500,000.00

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初 本期增加 本期减少 期末

发行在外的

金融工具 数 账面 数 账面

数量 账面价值 数量 账面价值

量 价值 量 价值

16 兴发 5,000,000.00 498,500,000.00 5,000,000.00 498,500,000.00

MTN001

16 兴发 5,000,000.00 499,000,000.00 5,000,000.00 499,000,000.00

MTN002

合计 10,000,000.00 997,500,000.00 10,000,000.00 997,500,000.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

注:A 发行情况:公司分别于 2016 年 9 月 26 日、11 月 23 日共发行了 10 亿元的票据。扣除发行

手续费收到 99,750 万元。

B 本票据作为永续债的说明:

本票据没有明确的到期期限,在本公司行使赎回权之前长期存续;

本公司拥有递延支付利息的权利;

本票据赎回的选择权属于本公司,未来是否赎回,属于本公司可控范围内的事项。

113 / 165

2017 年半年度报告

基于以上因素,使得本票据的条款中没有包括交付现金及其他金融资产给其他单位的合同义务,

也没有包括在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务,因此,在会计处

理上符合确认为权益工具的条件,计入其他权益工具-永续债项目下。

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢 2,630,209,717.89 2,630,209,717.89

价)

其他资本公积 226,275,809.95 226,275,809.95

合计 2,856,485,527.84 2,856,485,527.84

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

减:

前期

计入

减:

期初 其他 期末

项目 本期所得税 所得 税后归属于 税后归属于

余额 综合 余额

前发生额 税费 母公司 少数股东

收益

当期

转入

损益

一、以后

不能重分

类进损益

的其他综

合收益

其中:重

新计算设

定受益计

划净负债

和净资产

的变动

权益法

下在被投

资单位不

能重分类

进损益的

其他综合

收益中享

有的份额

二、以后 5,348,507.81 991,357.65 991,357.65 -8,762.19 6,339,865.46

将重分类

114 / 165

2017 年半年度报告

进损益的

其他综合

收益

其中:权

益法下在

被投资单

位以后将

重分类进

损益的其

他综合收

益中享有

的份额

可供出

售金融资

产公允价

值变动损

持有至

到期投资

重分类为

可供出售

金融资产

损益

现金流

量套期损

益的有效

部分

外币财 5,348,507.81 991,357.65 991,357.65 -8,762.19 6,339,865.46

务报表折

算差额

其他综合 5,348,507.81 991,357.65 991,357.65 -8,762.19 6,339,865.46

收益合计

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 572,448.93 29,747,006.98 27,809,476.56 2,509,979.35

合计 572,448.93 29,747,006.98 27,809,476.56 2,509,979.35

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期专项储备增加主要是计提安全生产费增加所致。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 256,663,994.43 256,663,994.43

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

115 / 165

2017 年半年度报告

合计 256,663,994.43 256,663,994.43

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,254,873,734.15 1,229,952,265.90

调整期初未分配利润合计数(调增+,

调减-)

调整后期初未分配利润 1,254,873,734.15 1,229,952,265.90

加:本期归属于母公司所有者的净利 109,632,489.11 34,553,602.44

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 51,223,727.40 52,998,193.40

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,313,282,495.86 1,211,507,674.94

61、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 7,604,500,791.44 6,502,066,927.71 6,411,128,962.84 5,559,856,639.20

其他业务 301,625,203.55 228,637,136.88 202,594,431.75 168,344,736.77

合计 7,906,125,994.99 6,730,704,064.59 6,613,723,394.59 5,728,201,375.97

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 2,645,870.86

城市维护建设税 9,383,763.42 6,502,382.19

教育费附加 5,270,196.80 4,070,155.34

资源税 37,498,123.78 57,666,704.07

房产税 7,697,266.69

土地使用税 7,979,065.90

车船使用税 2,276.28

印花税 5,449,507.52

地方教育附加费 2,844,534.42 2,412,358.12

关税 5,028,292.00

其他 174,866.88 279,967.11

合计 76,299,601.69 78,605,729.69

116 / 165

2017 年半年度报告

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运保费 188,466,978.86 124,581,954.35

工资薪酬 30,788,923.52 35,080,512.73

港杂费及仓储费 30,711,573.22 18,859,674.11

包装费 898,962.78 472,370.48

商检费使馆认证费 1,517,213.32 1,308,981.17

其他 24,257,248.17 11,500,080.44

合计 276,640,899.87 191,803,573.28

其他说明:

本期销售费用增加主要是本期草甘膦、有机硅等自产产品销售量增加,导致运费、港杂费增加。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资及福利 46,394,294.12 36,010,281.79

折旧、摊销费 30,207,965.94 34,272,692.19

研发费 87,194,376.47 61,640,780.65

业务招待费 4,510,794.00 4,925,269.37

矿产资源补偿费 7,768,162.07

税金 17,583,549.75

办公费 3,587,294.05 3,107,276.50

中介机构及咨询费 4,653,618.38 3,159,065.22

差旅费 2,115,704.44 1,777,699.60

车耗费 1,201,059.19 1,117,839.25

董事会费 115,916.78 121,006.27

巴西费用 20,381.62 19,493.66

租赁费 4,289,304.57 4,750,000.00

其他 10,348,815.65 4,912,211.93

合计 194,639,525.21 181,165,328.25

65、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息净支出 256,776,252.72 301,355,500.35

汇兑损益 3,928,604.68 2,866,105.52

贴现息 15,633,658.76 5,254,727.62

其他 14,750,649.56 5,179,917.87

合计 291,089,165.72 314,656,251.36

117 / 165

2017 年半年度报告

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 41,446,796.39 44,281,637.44

二、存货跌价损失 3,868,646.18 4,534,519.24

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 45,315,442.57 48,816,156.68

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 38,337,997.56 16,495,592.90

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 60,930.00 75,000.00

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 38,398,927.56 16,570,592.90

118 / 165

2017 年半年度报告

其他说明:

本期投资收益增加主要是本期富彤化学等参股联营公司效益较同期增加。

69、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 69,470.16 154,936.37 69,470.16

合计

其中:固定资产处置 69,470.16 154,936.37 69,470.16

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得 100,240.80 100,240.80

非货币性资产交换利

接受捐赠

政府补助 14,729,353.39 21,222,839.36 14,729,353.39

罚款收入 321,991.19 578,179.30 321,991.19

其他 2,847,009.98 922,289.78 2,847,009.98

合计 18,068,065.52 22,878,244.81 18,068,065.52

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

宜都支持中小企业发 4,211,700.00 与收益相关

展专项扶持资金

中央外经贸发展专项 120,000.00 2,970,000.00 与收益相关

资金

递延收益摊销 9,653,245.88 4,246,362.66 与收益相关

磷化工企业兑现奖 3,000,000.00 与收益相关

宜都地税局返还土地 6,882,051.65 与收益相关

使用税及房产税

电费补贴 1,009,000.00 与收益相关

科技研究与开发项目 302,000.00 1,000,000.00 与收益相关

资金

拨付市本级失业保险 164,945.96 与收益相关

稳岗补贴

外贸出口奖励 150,400.00 与收益相关

外贸出口基地企业发 490,000.00 与收益相关

展项目资金

其他 1,338,761.55 413,725.05

合计 14,729,353.39 21,222,839.36 /

119 / 165

2017 年半年度报告

其他说明:

□适用 √不适用

70、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 4,428,474.15 78,683.83 4,428,474.15

失合计

其中:固定资产处置 4,428,474.15 78,683.83 4,428,474.15

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 870,788.68 48,049.32 870,788.68

罚款支出 551,629.35 551,629.35

其他 291,651.32 1,131,012.87 291,651.32

合计 6,142,543.50 1,257,746.02 6,142,543.50

其他说明:

本期营业外支出增加主要是本期固定资产处置损失增加所致。

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 103,856,220.50 52,681,742.69

递延所得税费用 -6,076,958.00 -10,913,945.03

合计 97,779,262.50 41,767,797.66

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 341,761,744.92

按法定/适用税率计算的所得税费用 51,264,261.74

子公司适用不同税率的影响 27,094,611.28

调整以前期间所得税的影响 7,304,514.68

非应税收入的影响 -7,348,917.92

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,674,011.63

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

120 / 165

2017 年半年度报告

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 14,790,781.08

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 97,779,262.49

其他说明:

√适用 □不适用

本期所得税费用增加主要是本期利润总额增加,导致所得税费用增加。

72、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注五.40

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到的政府补助 5,076,107.51 16,976,476.70

利息收入 2,015,603.80 12,831,972.28

其他 3,340,121.15 1,500,469.08

合计 10,431,832.46 31,308,918.06

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运费 129,716,605.53 110,404,527.90

捐赠支出

港口费用 30,578,477.31 16,907,698.84

业务费 26,706,288.09 25,681,217.62

其他 90,773,623.72 95,712,785.82

合计 277,774,994.65 248,706,230.18

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关的政府补助 65,714,100.00 23,164,900.00

合计 65,714,100.00 23,164,900.00

121 / 165

2017 年半年度报告

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

购买少数股权 120,000,000.00

退回政府补助 18,320,000.00

合计 138,320,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付的信用证保证金、借款保证金 53,243,600.00

合计 53,243,600.00

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

量:

净利润 243,982,482.42 66,898,273.39

加:资产减值准备 45,315,442.57 48,816,156.68

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 351,077,729.18 323,716,372.27

性生物资产折旧

无形资产摊销 44,587,533.62 51,360,018.40

长期待摊费用摊销 5,242,726.59 2,660,418.19

处置固定资产、无形资产和其他长期 4,359,003.99 -76,252.54

资产的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号

填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号

填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 293,058,148.66 327,488,223.64

投资损失(收益以“-”号填列) -38,398,927.56 -16,570,592.90

递延所得税资产减少(增加以“-” -2,524,428.43 -14,899,007.08

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-” -3,552,529.57 -3,985,062.05

号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -120,348,794.96 101,864,083.31

经营性应收项目的减少(增加以 -736,549,326.73 -772,145,710.93

122 / 165

2017 年半年度报告

“-”号填列)

经营性应付项目的增加(减少以 351,974,041.00 127,044,967.60

“-”号填列)

其他 -17,446,149.93 -11,979,774.29

经营活动产生的现金流量净额 420,776,950.85 230,192,113.69

2.不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 677,203,871.28 911,944,823.56

减:现金的期初余额 745,219,027.04 737,710,880.33

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -68,015,155.76 174,233,943.23

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 677,203,871.28 745,219,027.04

其中:库存现金 25,330.50 70,000.00

可随时用于支付的银行存款 677,178,540.78 745,149,027.04

可随时用于支付的其他货币资

可用于支付的存放中央银行款

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 677,203,871.28 745,219,027.04

其中:母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

123 / 165

2017 年半年度报告

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 265,530,500.00 票据保证金和信用证保证金

应收票据 155,600,000.00 质押

存货

固定资产 1,760,641,010.42 抵押

无形资产 339,278,775.35 抵押

长期股权投资 2,376,569,103.44 以持有的湖北泰盛化工有限

公司、宜昌枫叶化工有限公

司、保康县尧治河桥沟矿业有

限公司股权质押

合计 4,897,619,389.21 /

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中:美元 8,419,532.62 6.7744 57,037,281.78

欧元 654,084.54 7.7496 5,068,893.55

港币 64,306.25 0.8679 55,811.39

巴西雷亚尔 8.95 2.0536 18.38

人民币

应收账款

其中:美元 48,406,854.68 6.7744 327,927,396.34

欧元

港币

人民币

人民币

长期借款

其中:美元 53,733,877.65 6.7744 364,014,780.75

欧元

港币

人民币

人民币

人民币

人民币

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

124 / 165

2017 年半年度报告

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

境外经营单位名 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据

兴发香港进出口有限 香港 美元 贸易结算管理

公司

兴发美国公司 美国 美元 贸易结算管理

兴发闻达巴西公司 巴西 巴西雷亚尔 当地货币

兴发欧洲有限公司 德国 欧元 当地货币

78、 套期

□适用 √不适用

79、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

中央外经贸发展专项 120,000.00 营业外收入 120,000.00

资金

磷化工企业兑现奖 3,000,000.00 营业外收入 3,000,000.00

科技研究与开发项目 302,000.00 营业外收入 302,000.00

资金

拨付市本级失业保险 164,945.96 营业外收入 164,945.96

稳岗补贴

外贸出口奖励 150,400.00 营业外收入 150,400.00

其他 1,338,761.55 营业外收入 1,338,761.55

土地补助 374,639,820.81 递延收益

矿产资源综合利用示 205,082,847.93 递延收益

范基地建设资金

2014 年农村水电增效 44,630,000.00 递延收益

扩容改造项目

2014 年度小水电燃料 13,000,000.00 递延收益

项目

20 万吨有机硅单体项 12,500,000.00 递延收益

楚烽磷矿 100 万吨/年 10,962,536.07 递延收益

缓倾斜厚大矿体采矿

方法示范工程

能源管理平台项目 13,788,238.90 递延收益

两树公路补贴收入 6,131,666.77 递延收益

有机硅高端材料研究 5,000,000.00 递延收益

中心创新能力建设项

硅橡胶项目专项补助 5,000,000.00 递延收益

10 万吨/年纳米碳酸钙 3,853,478.98 递延收益

125 / 165

2017 年半年度报告

项目

黄磷尾气综合利用技 2,654,999.92 递延收益

术开发及工程示范

2.5 万吨二甲基亚砜项 2,225,000.00 递延收益

循环化改造项目资金 41,170,000.00 递延收益

矿产资源节约与综合 20,000,000.00 递延收益

利用专项资金选矿项

目财政补助

国有工矿棚户区改造 6,721,800.00 递延收益

预算内投资计划

产业技术研究院研发 5,000,000.00 递延收益

平台建设

次磷酸钠副产磷化氢 450,000.00 递延收益

尾气高效转化制备反

应性阻燃剂三羟甲基

氧化磷(THPO)

新产品计划-电子级磷 300,000.00 递延收益

宜昌磷化工产业服务 250,000.00 递延收益

平台

白沙河大气环境污染 1,000,000.00 递延收益

治理项目

其他 39,872,960.75 递延收益

兴隆磷矿复杂矿体分 2,400,000.00 专项应付款

层开采和贫富兼采工

程项目

利用酵母废水治理有 450,000.00 专项应付款

机硅废水事项以污治

污节能减排项目

磷酸肉类制品改良剂 400,000.00 专项应付款

工艺技术研究与开发、

矿山天井通风系统的

安全性技术研究

股份十三五水电增效 9,940,000.00 在建工程

扩容改造项目

宜都磷铵扩能技改项 2,990,000.00 在建工程

目专项资金

矿山公租房 5,760,000.00 在建工程

2. 政府补助退回情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 金额 原因

氯化亚砜和氯化橡胶项目 13,820,000.00 项目暂停

80、 其他

□适用 √不适用

126 / 165

2017 年半年度报告

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

127 / 165

2017 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

2017 年 2 月 17 日,公司八届二十次董事会审议通过了关于设立宜昌能兴售电有限公司的议案,宜昌能兴售电有限公司成立于 2017 年 2 月,注册资

本 20000 万元,经营范围:电力供应;电力承装、承试;水力发电;风力发电(以上经营范围涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营);

太阳能光伏发电;输配电及控制设备研发及销售(不含《促进产业结构调暂行规定》的禁止项目)(以上经营范围中涉及许可或批准文件的必须按许可

证或批准文件核定内容经营,未取得相关有效许可或批准文件的,不得经营)++

2017 年 5 月,公司同意全资子公司瓮安县龙马磷业有限公司设立全资子公司瓮安县龙马置业有限公司。瓮安县龙马置业有限公司成立于 2017 年 5

月,注册资本 1500 万元,经营范围:法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批

准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(房地产开发与经营;房地产销售;物业管

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2017 年半年度报告

理;对房地产业的投资。)

6、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

宜昌楚磷化 宜昌 宜昌市猇亭 化工 100 设立

工有限公司 区长江路 29

兴山巨安爆 兴山县 兴山县古夫 施工 100 设立

破工程有限 镇

公司

湖北兴发化 宜昌 宜昌市解放 贸易 100 设立

工进出口有 路 52 号

限公司

神农架武山 神农架 神农架阳日 采掘业 100 非同一控制合

矿业有限责 镇 并

任公司

宜昌枫叶店 宜昌 宜昌市夷陵 采掘业 100 设立

子坪磷矿有 区樟村坪镇

限公司 殷家坪村

广西兴发化 广西 柳城县六塘 化工 100 设立

工有限公司 工业区

湖北省兴发 宜昌 宜昌市猇亭 检测服务 100 设立

磷化工研究 区长江村

院有限公司

湖北兴福电 宜昌 宜昌市猇亭 化工 90.94 设立

子材料有限 区长江路

公司 29-6

宜都兴发化 宜都 宜都市枝城 化工 100 设立

工有限公司 镇三板户村

保康楚烽化 保康 保康县城关 化工 100 同一控制合并

工有限责任 镇西北路

公司

兴山兴发矿 兴山县 兴山县古夫 贸易 100 新设

产品销售有 镇

限公司

安宁盛世达 安宁 云南省安宁 化工 70 设立

化工有限公 市

湖北泰盛化 宜昌 宜昌市猇亭 化工 51 24 非同一控制合

工有限公司 区猇亭大道 并

66-4 号

扬州瑞阳化 扬州 江都市吴桥 化工 100 非同一控制合

工有限责任 镇工业园区 并

公司

宜昌禾友化 宜昌 宜昌市西陵 化工 100 非同一控制合

工有限责任 区和平路 20 并

公司 号

兴山安捷电 兴山 古夫镇古洞 检测服务 100 设立

气检测有限 口村

公司

湖北兴瑞化 宜昌 宜昌市猇亭 化工 50 非同一控制合

工有限公司 区长江路 并

宜昌古老背 宜昌 宜昌市猇亭 服务 100 非同一控制合

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2017 年半年度报告

港务有限公 区长江路 并

贵州兴发化 贵州 贵州省福泉 化工 51 设立

工有限公司 市马场坪办

事处

襄阳兴发化 襄阳 南漳县城关 化工 100 设立

工有限公司 镇

兴山县瑞泰 兴山 兴山县古夫 服务 100 设立

矿山技术咨 镇

询服务有限

公司

新疆兴发化 新疆 阿克苏浙江 化工 100 设立

工有限公司 产业园

宜昌枫叶化 宜昌 宜昌市 化工 100 非同一控制合

工有限公司 并

湖北三恩硅 襄阳 襄阳市谷城 采掘 70 同一控制合并

材料开发有 县

限公司

谷城县三恩 襄阳 襄阳市谷城 采掘 100 同一控制合并

硅业有限公 县

湖北科迈新 襄阳 南漳县城关 化工 60 设立

材料有限公 镇

武汉兴发宏 武汉 武汉市 化工 100 设立

兴贸易有限

公司

兴发闻达巴 巴西 巴西圣保罗 贸易 51 设立

西有限公司

兴发美国公 美国 美国弗吉尼 贸易 100 设立

司 亚

兴发香港进 香港 香港 贸易 100 设立

出口有限公

广东粤兴发 广州 广州市天河 贸易 100 设立

进出口有限 区

公司

宜昌枫叶树 兴山 兴山县水月 采掘业 100 设立

崆坪磷矿有 寺镇树崆坪

限公司 村二组

兴山县人坪 兴山 兴山县古夫 水电 100 同一控制合并

河电业有限 镇咸水河村

公司

宜昌金信化 宜昌 宜昌市猇亭 化工 75 非同一控制合

工有限公司 区猇亭大道 并

66-5 号

瓮安县龙马 贵州 瓮安县雍阳 化工 100 非同一控制合

磷业有限公 镇青坑工业 并

司 园

兴发(上海) 上海 中国(上海) 贸易 100 设立

国际贸易有 自由贸易试

限公司 验区

兴发欧洲有 德国 法兰克福 贸易 100 设立

限公司

湖北兴顺企 宜昌 宜昌市猇亭 管理咨询 100 设立

业管理有限 区猇亭大道

公司 66-2 号

131 / 165

2017 年半年度报告

宜昌能兴售 兴山 兴山县古夫 电力 100 设立

电有限公司 镇昭君路 58

号9楼

瓮安县龙马 贵州 瓮安县雍阳 房地产 100 设立

置业有限公 镇青坑工业

司 园

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据:

公司持有湖北兴瑞化工有限公司 50%股权,公司与持有湖北兴瑞化工有限公司 20%股权的宜昌兴发

投资有限公司签署一致行动人协议。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

湖北兴瑞化工 50 82,378,548.19 457,681,241.64

有限公司

湖北泰盛化工 25 17,634,700.28 290,474,042.55

有限公司

宜昌金信化工 25 -23,149.07 43,263,131.75

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

司 流动资 非流动资 资产合 流动负 非流动负 负债合 流动资 非流动资 资产合 流动负 非流动负 负债合

名 产 产 计 债 债 计 产 产 计 债 债 计

湖 776,375 2,839,8 3,616,1 1,837,2 852,12 2,689,4 537,30 2,849,8 3,387,1 1,958,6 678,33 2,636,9

北 ,584.17 17,170. 92,754. 74,531. 6,225. 00,756. 0,497. 87,466. 87,963. 19,897. 3,233. 53,130.

兴 21 38 04 17 21 36 41 77 14 61 75

湖 1,037,4 1,614,1 2,651,6 934,370 496,91 1,431,2 853,78 1,612,9 2,466,7 860,166 444,06 1,304,2

北 66,290. 89,544. 55,835. ,382.20 7,487. 87,869. 7,590. 52,580. 40,170. ,228.86 4,423. 30,652.

泰 52 74 26 33 53 91 01 92 26 12

132 / 165

2017 年半年度报告

宜 82,612, 592,269 674,882 401,393 100,08 501,474 143,68 582,970 726,653 427,677 126,18 553,861

昌 671.29 ,788.16 ,459.45 ,358.86 1,334. ,693.36 2,924. ,936.24 ,860.39 ,941.83 3,833. ,774.88

金 50 15 05

子 本期发生额 上期发生额

司 经营活动现金 经营活动现金流

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

名 流量 量

湖 2,106,269,461. 164,757,096.3 164,757,096.3 378,590,829.3 976,630,283.30 23,877,805.9 23,877,805.9 230,697,017.98

北 91 7 7 9 8 8

湖 1,350,474,472. 70,538,801.10 70,538,801.10 27,127,317.57 1,156,899,598. 21,668,726.4 21,668,726.4 -152,505,435.4

北 30 53 9 9 5

宜 309,596,128.03 -92,596.28 -92,596.28 9,415,154.46 249,006,393.68 2,452,410.34 2,452,410.34 -20,646,273.07

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

133 / 165

2017 年半年度报告

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企业

合营企业

或联营企业

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接 投资的会计

业名称

处理方法

重庆兴发 重庆市垫江 重庆市垫江 化工 50 权益法

金冠化工 县澄溪镇通 县澄溪镇通

有限公司 集村 集村

上海三福 上海 上海 化工产品贸 50 权益法

明电子材 易

料有限公

河南兴发 河南 河南 化肥 47.5 权益法

昊利达肥

业有限公

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/上期发生额

重庆兴发金冠化 上海三福明电子 重庆兴发金冠化 上海三福明电子

工有限公司公司 材料有限公司公 工有限公司公司 材料有限公司公

司 司

流动资产 122,882,653.16 84,093,737.99 132,664,669.32 77,828,926.16

其中:现金和现金 10,761,766.79 14,920,465.70 2,227,308.35 22,048,754.95

等价物

非流动资产 125,666,300.51 45,992,603.16 133,649,782.97 43,265,978.79

资产合计 248,548,953.67 130,086,341.15 266,314,452.29 121,094,904.95

流动负债 53,619,525.23 13,541,573.52 53,680,800.02 10,436,777.82

非流动负债 455,333.34 489,333.34

负债合计 54,074,858.57 13,541,573.52 54,170,133.36 10,436,777.82

少数股东权益

归属于母公司股东权 194,474,095.10 116,544,767.63 212,144,318.93 110,658,127.13

按持股比例计算的净 97,237,047.55 58,272,383.82 106,072,159.47 55,329,063.57

资产份额

调整事项

--商誉 2,909,702.92 8,271,119.05 2,909,702.92 8,271,119.05

--内部交易未实现利

--其他

对合营企业权益投资 100,036,600.31 66,543,502.87 108,871,712.22 63,600,182.62

的账面价值

134 / 165

2017 年半年度报告

存在公开报价的合营

企业权益投资的公允

价值

营业收入 171,698,371.28 84,726,590.97 136,764,817.83 85,276,977.07

财务费用 1,012,412.59 -54,724.83 1,099,717.76 -90,845.05

所得税费用 5,672,320.72 2,573,364.51 4,340,609.26 1,733,278.66

净利润 32,329,776.17 5,886,640.48 24,596,785.77 4,979,866.30

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 32,329,776.17 5,886,640.48 24,596,785.77 4,979,866.30

本年度收到的来自合 25,000,000.00

营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

河南兴发昊立达 河南兴发昊立达

肥业有限公司公 肥业有限公司公

司 司

流动资产 327,110,315.94 176,785,789.07

非流动资产 214,921,243.92 244,356,184.96

资产合计 542,031,559.86 421,141,974.03

流动负债 293,212,977.83 189,566,094.49

非流动负债 30,000,000.00

负债合计 323,212,977.83 189,566,094.49

少数股东权益

归属于母公司股东权益 218,818,582.03 231,575,879.54

按持股比例计算的净资产份 103,281,053.45 109,340,769.77

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面 103,281,053.45 109,340,769.77

价值

存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值

营业收入 233,358,448.54 247,979,079.85

净利润 -12,757,297.51 5,183,739.64

终止经营的净利润

其他综合收益

135 / 165

2017 年半年度报告

综合收益总额 -12,757,297.51 5,183,739.64

本年度收到的来自联营企业

的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计 578,979,226.75 548,069,758.48

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 55,245,099.71 -4,028,886.11

--其他综合收益

--综合收益总额 55,245,099.71 -4,028,886.11

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

136 / 165

2017 年半年度报告

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相

关项目。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责

风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交

的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师

也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊

销导致的客户信用风险。

在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下

的银行资信证明(当此信息可获取时)以及对国外客户均由信用担保公司进行风险评定并提供限额内

担保。

公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信

用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”

级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊

销,否则必须要求其提前支付相应款项。

2、流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保

公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计 1 年内到期。

3、市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇

率风险、利率风险和其他价格风险。

A、汇率风险

汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公

司对外出口业务均以美元作为结算货币,以规避贸易中面临的汇率风险。

B、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本集

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2017 年半年度报告

团借款系固定利率,故无人民币基准利率变动风险。

C、其他价格风险

无。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

宜昌兴发集 兴山县古 投资 50000.00 24.22 24.22

团有限责任 夫镇

公司

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2017 年半年度报告

本企业最终控制方是兴山县国资局

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注七.1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注七.3

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

重庆兴发金冠化工有限公司 合营企业

上海三福明电子材料有限公司 合营企业

云阳盐化有限公司 联营企业

河南兴发昊利达肥业有限公司 联营企业

湖北瓮福蓝天化工有限公司 联营企业

富彤化学有限公司 联营企业

湖北吉星化工集团有限责任公司 联营企业

保康县尧治河桥沟矿业有限公司 合营企业

湖北中科墨磷科技有限公司 合营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

兴山县高岚旅游有限责任公司 母公司的全资子公司

北京城南诚商贸有限公司 母公司的全资子公司

兴山县自来水有限责任公司 母公司的全资子公司

宜昌兴和化工有限责任公司 母公司的全资子公司

湖北大九湖山庄有限公司 母公司的全资子公司

宜昌神兴旅行社有限公司 母公司的全资子公司

湖北昭君旅游文化发展有限公司 母公司的全资子公司

宜昌高岚朝天吼漂流有限公司 母公司的全资子公司

湖北神农架旅游发展股份有限公司 母公司的全资子公司

五峰国际大酒店有限公司 母公司的全资子公司

湖北神农架神怡生态旅游开发有限公司 母公司的全资子公司

宜昌兴发投资有限公司 母公司的全资子公司

神农资源有限公司 母公司的全资子公司

荆州市荆化矿产品贸易有限公司 母公司的全资子公司

湖北神农酒店有限公司 母公司的全资子公司

宜昌西泠贸易有限公司 母公司的全资子公司

神农架神兴旅行社有限公司 母公司的全资子公司

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2017 年半年度报告

兴山县鑫祥小额贷款有限公司 母公司的全资子公司

兴山兴发水电有限责任公司 母公司的全资子公司

五峰后河仙源生态旅游开发有限责任公 母公司的全资子公司

湖北武陵山旅游开发有限公司 母公司的全资子公司

广州悦特投资管理有限公司 其他

广州吉必盛科技实业有限公司 其他

江苏盈昱科技发展有限公司 其他

江苏良唐置业有限公司 其他

连云港葛埠实业有限公司 其他

兴山县峡口港有限责任公司 母公司的全资子公司

宜都兴发生态园区开发有限公司 母公司的全资子公司

葛洲坝兴山水泥有限公司 其他

湖北金泰投资担保有限公司 母公司的全资子公司

浙江金帆达生化股份有限公司 其他

浙江金帆达进出口贸易有限公司 其他

江西金帆达生化有限公司 其他

江西金龙化工有限公司 其他

桐庐信雅达热电有限公司 其他

乐平市大明化工有限公司 其他

杭州立帆塑料制品有限公司 其他

湖北悦和创业投资有限公司 其他

湖北鼎铭投资有限公司 其他

湖北金悦石材有限责任公司 其他

河南兴发昊利达肥业有限公司 其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

重庆兴发金冠化工有限公 购二甲基亚砜、硫醚 92,067,942.68 88,007,140.08

上海三福明电子材料有限 购蚀刻液、硅片、硝酸 52,598,103.09 33,783,256.37

公司 等

上海三福明电子材料有限 技术服务费 63,006.00

公司

云阳盐化有限公司 购工业盐 45,811,453.16 28,435,210.00

河南兴发昊利达肥业有限 购复合肥 704,495.57 1,359,400.00

公司

富彤化学有限公司 购磷酸三酯、三氯化 90,080,996.39 35,081,185.67

磷、三氯氧磷

湖北吉星化工集团有限责 购黄磷、磷矿石、煤、 332,355,630.85 79,455,734.32

任公司 饲料添加剂磷酸三钙、

四羟甲基硫酸磷、普通

次磷酸钠等

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2017 年半年度报告

宜昌兴发集团有限责任公 购煤 12,937,016.80

宜昌兴发集团有限责任公 担保费、物业费 226,415.10

宜昌兴和化工有限责任公 购冰醋酸、金属硅、液 383,392,324.17 303,592,681.05

司 氨、甲醇

兴山县自来水有限责任公 供水工程服务 68,504.01 136,702.59

神农架神兴旅行社有限公 旅游服务 21,303.00

宜昌神兴旅行社有限公司 旅游服务 525,608.58 615,892.00

湖北昭君旅游文化发展有 食宿服务 3,256,806.17 5,162,820.84

限公司

兴山县高岚旅游有限责任 食宿服务 4,007.00

公司

湖北神农架旅游发展股份 食宿服务 11,096.00 98,969.00

有限公司

湖北五峰国际大酒店有限 食宿服务 163,810.00 104,594.00

公司

宜昌高岚朝天吼漂流有限 旅游服务 14,885.00

公司

兴山县峡口港有限责任公 装卸服务 2,778,902.17

浙江金帆达生化股份有限 购草甘膦水剂 15,634,477.93

公司

江西金龙化工有限公司 购亚磷酸、磷酸氢二钠 2,891,105.12

广州吉必盛科技实业有限 气相二氧化硅 HF-200 683.76

公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

河南兴发昊利达肥业有限 销售复合肥、磷酸一 55,522,661.05 13,269,494.80

公司 铵、磷酸二铵、过磷酸

钙、氯化铵等

湖北瓮福蓝天化工有限公 销售水、电、蒸汽、氟 11,588,820.32 14,237,782.28

司 硅酸

上海三福明电子材料有限 销售二甲基亚砜、冰醋 29,356,816.94 9,664,228.00

公司 酸、高纯食品级磷酸、

剥离液

富彤化学有限公司 销售黄磷、环氧丙烷、 62,025,664.12 30,510,216.00

氯化钙、三氯化磷、食

品添加剂磷酸 85%

湖北吉星化工集团有限责 销售磷矿石、氧化钙、 125,361,345.4 8,294,676.77

任公司 48%液碱、31%盐酸、工

作服

湖北吉星化工集团有限责 检测服务、装卸服务 33,834.91

任公司

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2017 年半年度报告

宜昌兴发集团有限责任公 装卸劳务、检测劳务 17,811.36

葛洲坝兴山水泥有限公司 销售脱硫石膏、磷渣、 2,847,418.07 3,070,703.41

硅沙

湖北昭君旅游文化发展有 销售电、工作服、复合 160,113.38 22,878.48

限公司 肥

兴山县自来水有限责任公 销售液氯、工作服 17,948.70 16,475.78

宜昌兴和化工有限责任公 销售金属硅 2,060,484.74

宜昌兴和化工有限责任公 装卸劳务 319,086.32

兴山县峡口港有限责任公 工作服 23,546.57

荆州市荆化矿产品贸易有 地质测绘服务 94,339.62

限公司

江西金龙化工有限公司 销售甘氨酸、32%液碱 9,671,668.83 4,752,670.20

乐平市大明化工有限公司 销售液氯 707,859.00

浙江金帆达生化股份有限 草甘膦原药 225,340,752.16

公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

上海三福明电子 集装罐 53,511.11

材料有限公司

湖北瓮福蓝天化 办公楼 45,085.71

工有限公司

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

142 / 165

2017 年半年度报告

宜昌兴发集团有 办公楼 2,285,714.28 2,400,000.00

限责任公司

宜昌兴和化工有 宿舍 785,714.28 900,000.00

限责任公司

湖北悦和创业投 办公楼 1,797,876.00

资有限公司

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

云阳盐化有限公 56,000,000.00 2012.06.01 2020.05.22 否

云阳盐化有限公 42,350,000.00 2012.04.18 2018.08.17 否

湖北瓮福蓝天化 75,000,000.00 2013.07.01 2018.06.30 否

工有限公司

湖北瓮福蓝天化 42,000,000.00 2014.05.20 2018.12.31 否

工有限公司

湖北吉星化工有 50,000,000.00 2015.12.29 2018.12.29 否

限责任公司

湖北吉星化工有 30,000,000.00 2017.01.17 2020.01.16 否

限责任公司

湖北吉星化工有 50,000,000.00 2017.05.19 2017.11.19 否

限责任公司

富彤化学有限公 150,000,000.00 2016.07.19 2019.07.19 否

富彤化学有限公 100,000,000.00 2015.12.23 2018.12.23 否

富彤化学有限公 50,000,000.00 2016.07.31 2017.07.31 否

富彤化学有限公 25,000,000.00 2016.09.26 2017.09.26 否

富彤化学有限公 38,000,000.00 2017.02.04 2018.02.01 否

兴山县人民政府 150,000,000.00 2016.08.18 2028.08.17 否

国有资产监督管

理局

保康县尧治河桥 200,000,000.00 2016.08.17 2021.08.16 否

沟矿业有限公司

河南兴发昊利达 30,000,000.00 2017.04.12 2018.04.12 否

肥业有限公司

湖北兴瑞化工有 100,000,000.00 2013.01.17 2017.11.15 否

限公司

143 / 165

2017 年半年度报告

湖北兴瑞化工有 100,000,000.00 2013.05.09 2018.03.15 否

限公司

湖北兴瑞化工有 100,000,000.00 2015.01.15 2018.01.15 否

限公司

湖北兴瑞化工有 50,000,000.00 2014.08.28 2017.12.27 否

限公司

湖北兴瑞化工有 100,000,000.00 2014.11.26 2018.03.19 否

限公司

湖北兴瑞化工有 50,000,000.00 2015.08.26 2018.08.26 否

限公司

湖北兴瑞化工有 192,388,900.00 2015.08.26 2018.08.26 否

限公司

湖北兴瑞化工有 200,000,000.00 2016.11.24 2019.11.23 否

限公司

湖北兴瑞化工有 220,000,000.00 2017.03.28 2018.03.28 否

限公司

湖北兴瑞化工有 550,000,000.00 2016.11.24 2018.11.23 否

限公司

湖北兴瑞化工有 50,000,000.00 2017.02.05 2017.08.05 否

限公司

湖北兴瑞化工有 145,000,000.00 2017.03.09 2018.03.08 否

限公司

湖北兴瑞化工有 80,000,000.00 2017.08.21 2018.03.20 否

限公司

湖北兴瑞化工有 100,000,000.00 2017.05.31 2018.05.22 否

限公司

宜昌金信化工有 50,000,000.00 2015.09.29 2018.09.29 否

限公司

宜昌金信化工有 50,000,000.00 2015.10.20 2018.10.20 否

限公司

宜昌金信化工有 50,000,000.00 2017.06.19 2018.06.18 否

限公司

宜昌金信化工有 50,000,000.00 2017.05.18 2018.05.18 否

限公司

宜昌金信化工有 60,000,000.00 2017.03.14 2017.09.14 否

限公司

宜昌金信化工有 100,000,000.00 2016.11.24 2019.11.23 否

限公司

宜昌枫叶树崆坪 20,000,000.00 2016.01.20 2019.01.20 否

矿业有限公司

神农架武山矿业 20,000,000.00 2016.01.15 2019.01.14 否

有限责任公司

湖北兴福电子材 30,000,000.00 2017.01.20 2020.01.20 否

料有限公司

宜昌楚磷化工有 20,000,000.00 2016.02.24 2019.02.24 否

限公司

保康楚烽化工有 20,000,000.00 2016.02.26 2019.02.26 否

限责任公司

保康楚烽化工有 200,000,000.00 2016.12.14 2021.12.14 否

144 / 165

2017 年半年度报告

限责任公司

湖北兴发进出口 20,000,000.00 2016.03.04 2019.03.03 否

有限公司

新疆兴发化工有 100,000,000.00 2012.09.24 2017.09.18 否

限公司

贵州兴发化工有 20,000,000.00 2016.06.27 2019.06.26 否

限公司

贵州兴发化工有 45,000,000.00 2013.10.08 2018.09.07 否

限公司

襄阳兴发化工有 400,000,000.00 2014.05.31 2019.04.08 否

限公司

襄阳兴发化工有 50,000,000.00 2014.03.31 2019.02.20 否

限公司

襄阳兴发化工有 20,000,000.00 2016.03.29 2019.03.28 否

限公司

湖北科迈新材料 20,000,000.00 2016.03.29 2019.03.28 否

有限公司

湖北科迈新材料 50,000,000.00 2015.03.19 2018.06.18 否

有限公司

湖北泰盛化工有 400,000,000.00 2015.03.12 2020.02.01 否

限公司

湖北泰盛化工有 200,000,000.00 2017.02.07 2018.02.06 否

限公司

湖北泰盛化工有 200,000,000.00 2017.05.23 2017.11.23 否

限公司

湖北泰盛化工有 200,000,000.00 2017.05.08 2018.05.07 否

限公司

湖北泰盛化工有 20,000,000.00 2016.03.28 2019.03.27 否

限公司

湖北泰盛化工有 300,000,000.00 2016.09.27 2018.09.27 否

限公司

湖北泰盛化工有 40,000,000.00 2017.06.30 2018.06.29 否

限公司

湖北泰盛化工有 200,000,000.00 2016.06.14 2018.06.14 否

限公司

湖北泰盛化工有 100,000,000.00 2016.07.26 2017.07.25 否

限公司

广东粤兴发进出 20,000,000.00 2016.04.20 2019.04.20 否

口有限公司

兴山兴发矿产品 30,000,000.00 2017.06.16 2017.12.16 否

销售有限公司

宜都兴发化工有 240,000,000.00 2013.04.28 2018.04.27 否

限公司

宜都兴发化工有 300,000,000.00 2016.04.15 2019.11.15 否

限公司

宜都兴发化工有 20,000,000.00 2016.01.29 2019.01.29 否

限公司

宜都兴发化工有 200,000,000.00 2017.06.04 2017.12.04 否

限公司

145 / 165

2017 年半年度报告

宜都兴发化工有 200,000,000.00 2016.12.07 2017.12.04 否

限公司

宜都兴发化工有 640,000,000.00 2011.02.28 2019.02.28 否

限公司

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

湖北兴发化工集 600,000,000.00 2017.02.08 2018.02.07 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 600,000,000.00 2016.11.28 2017.11.27 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 250,000,000.00 2017.02.10 2018.02.09 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 300,000,000.00 2017.02.06 2018.02.05 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 500,000,000.00 2017.06.01 2018.05.31 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 300,000,000.00 2017.01.03 2017.07.03 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 400,000,000.00 2016.07.19 2017.07.19 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 600,000,000.00 2017.06.01 2019.05.31 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 300,000,000.00 2017.03.03 2018.03.02 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 500,000,000.00 2016.01.28 2018.01.28 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 370,000,000.00 2015.03.31 2018.03.21 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 440,000,000.00 2016.06.30 2023.10.29 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 300,000,000.00 2016.10.28 2019.10.27 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 120,000,000.00 2017.05.10 2018.05.10 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 300,000,000.00 2016.01.04 2018.01.03 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 20,000,000.00 2015.09.01 2018.08.30 否

团股份有限公司

湖北兴发化工集 435,000,000.00 2016.01.08 2018.01.08 否

团股份有限公司

宜都兴发化工有 388,910,000.00 2011.02.28 2017.12.21 否

限公司

宜都兴发化工有 330,000,000.00 2010.08.31 2017.08.30 否

限公司

湖北兴瑞化工有 140,000,000.00 2015.01.17 2018.01.17 否

限公司

146 / 165

2017 年半年度报告

湖北兴瑞化工有 20,000,000.00 2015.09.05 2018.09.04 否

限公司

襄阳兴发化工有 400,000,000.00 2014.05.06 2019.04.06 否

限公司

宜昌金信化工有 20,000,000.00 2015.09.01 2018.09.03 否

限公司

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

湖北吉星化工集团有 机器设备转出 769,000.71

限公司

兴山县自来水有限责 电站 14,068,300.00

任公司

湖北昭君旅游文化发 房屋建筑物 7,427,991.25

展有限公司

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 2,534,010.00 3,087,582.72

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

湖北吉星化工 5,742,471.75 287,123.59 7,215,609.79 360,780.49

应收账款

集团有限公司

富彤化学有限 10,683,197.54 534,159.88

应收账款

公司

湖北瓮福蓝天 133,665.84 6,683.29

应收账款

化工有限公司

应收账款 河南兴发昊利 14,861,005.08 743,050.25

147 / 165

2017 年半年度报告

达肥业有限公

宜昌兴发集团 - 888.02 44.40

应收账款

有限责任公司

葛洲坝兴山水 1,065,077.42 53,253.87 165,524.75 8,276.24

应收账款

泥有限公司

兴山县自来水 36,156.48 1,807.82 21,156.49 1,057.82

应收账款

有限责任公司

宜昌兴和化工 159,840.67 7,992.03 265,312.77 13,265.64

应收账款

有限责任公司

湖北昭君旅游 117,243.45 5,862.17 9,968.92 1,548.45

应收账款 文化发展有限

公司

湖北神农架旅 17,337.71 866.89 15,937.71 2,746.89

应收账款 游发展股份有

限公司

荆州市荆化矿 100,000.00 5,000.00

应收账款 产品贸易有限

公司

江西金龙化工 3,209,170.63 160,458.53 - -

应收账款

有限公司

浙江金帆达生 37,198,957.99 1,859,947.90 57,880,582.11 2,894,029.11

应收账款 化股份有限公

宜昌兴发集团 338,733.60

其他应付款

有限责任公司

上海三福明电 45,586.36

其他应付款 子材料有限公

宜昌兴和化工 8,096.00 8,096.00

其他应付款

有限责任公司

兴山县峡口港 533,190.61 294,807.54

其他应付款

有限责任公司

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

上海三福明电子材料 13,411,747.39 12,533,810.57

应付账款

有限公司

应付账款 云阳盐化有限公司 8,102,917.99

重庆兴发金冠有限公 34,425,825.30 35,130,595.16

应付账款

江西金龙化工有限公 188.00 629,276.87

应付账款

应付账款 富彤化学有限公司 17,225,839.26 7,543,538.28

湖北吉星化工集团有 2,213,421.54 6,213,697.97

应付账款

限公司

148 / 165

2017 年半年度报告

兴山县自来水有限责 26.83

应付账款

任公司

宜昌兴和化工有限责 35,515,792.79 16,441,796.20

应付账款

任公司

兴山兴发水电有限责 118,754.73

应付账款

任公司

兴山县峡口港有限责 2,634,178.13 719,136.32

应付账款

任公司

河南兴发昊利达肥业 167,104.92

预收账款

有限公司

湖北瓮福蓝天化工有 32,185.48

预收账款

限公司

湖北吉星化工集团有 890,528.64 2,806.40

预收账款

限公司

宜昌兴发集团有限责 338,733.60

其他应付款

任公司

上海三福明电子材料 45,586.36

其他应付款

有限公司

宜昌兴和化工有限责 8,096.00 8,096.00

其他应付款

任公司

兴山县峡口港有限责 533,190.61 294,807.54

其他应付款

任公司

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

公司 2014 年发行股份购买浙江金帆达生化股份有限公司持有的湖北泰盛化工有限公司股权,浙江

金帆达生化股份有限公司承诺:湖北泰盛化工有限公司 2014 年经审计的扣除非经常性损益后的净

利润额将不低于 26,589.57 万元,2015 年经审计的扣除非经常性损益后的净利润额将不低于

27,608.25 万元,2016 年经审计的扣除非经常性损益后的净利润额将不低于 27,302.35 万元。若

湖北泰盛化工有限公司在利润补偿期间实现的扣除非经常性损益后的净利润数未能达到上述承诺

的盈利预测数,则交易对方应根据未能实现部分向本公司进行补偿,由本公司以总价 1 元的价格

回购浙江金帆达生化股份有限公司持有的相应数量的股票,并予以注销。

8、 其他

√适用 □不适用

根据公司七届二十九次董事会决议,将湖北金迈投资股份有限公司及其子公司比照关联方披露,

本期与其交易情况如下:

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

宜昌宁通物流有限公司 装卸服务 11,855,903.54 13,978,186.66

宜昌领兴建筑工程有限公司 建筑安装劳务 15,819,084.83 38,021,629.22

149 / 165

2017 年半年度报告

宜昌宁达贸易有限公司 购浮选药剂、铜粉 23,809,530.67

宜昌锐捷化工科技有限公司 包裹油、浮选药剂 3,377,572.81

成都市宇阳科技有限公司 铜粉 16,184,359.06

出售商品/提供劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

神农架兴华矿业有限责任公司 矿山爆破劳务、矿山技术咨询劳务 20,967.12 659,493.69

新疆西楚水泥有限公司 销售电、其他劳务 9,133,414.72 14,627,735.93

宜昌领兴建筑工程有限公司 销售电、爆破服务 176,943.43 3,585.76

宜都宁通物流有限公司 销售磷酸一铵、电 273,846.15

宜昌宁达贸易有限公司 销售捕收剂、32%液碱 62,709.40

宜昌锐捷化工科技有限公司 销售电、辅材 116,016.41

宜昌锐捷化工科技有限公司 技术服务 1,415,094.34 868633.93

销售电、107 硅橡胶、处理水、蒸汽、

湖北硅科科技有限公司 12,896,382.40

纳米钙等

(2). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

宜昌锐捷化工科技有限公司 土地 83,452.38

宜昌领兴建筑工程有限公司 房租费 8,285.71 20,481.20

(3). 关联方应收应付款项

应收项目

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 宜昌宜丰矿业有限公司 45,486.86 2,274.34

应收账款 宜昌锐捷化工科技有限公司 1,320.00 66.00 662,347.93 33,117.40

应收账款 湖北硅科科技有限公司 4,847,507.86 242,375.39 3,575,244.86 178,762.24

应收账款 宜昌领兴建筑工程有限公司 97,592.75 4,879.64

应收账款 神农架兴华矿业有限责任公司 20,967.12 1,048.36

应收账款 湖北金悦石材有限责任公司 56,357.53 5,635.75 1,302,059.53 65,102.98

预付账款 宜昌领兴建筑工程有限公司 3,300,037.75 2,760,000.00 -

应付项目

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

150 / 165

2017 年半年度报告

应付账款 宜昌宁通物流有限公司 5,210,217.18 3,963,359.43

应付账款 宜昌领兴建筑工程有限公司 25,970,762.68 112,295,151.51

应付账款 宜昌锐捷化工科技有限公司 974,662.95 841,240.76

应付账款 成都市宇阳科技有限公司 11,605,257.99 4,665,982.37

预收账款 新疆西楚水泥有限公司 362,749.17 216,144.42

预收账款 宜昌宁达贸易有限公司 2,142.80

其他应付款 宜昌领兴建筑工程有限公司 684,603.37 698,283.37

其他应付款 宜昌锐捷化工科技有限公司 5,000.00 5,000.00

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

151 / 165

2017 年半年度报告

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1、2014 年,公司以发行股份购买资产的方式向浙江金帆达发行 95,344,295 股购买其持有的泰盛

公司的股权,根据公司与浙江金帆达签订了《湖北兴发化工集团股份有限公司向浙江金帆达生化

股份有限公司发行股份购买资产之盈利预测业绩补偿协议》,经测算,浙江金帆达 2016 年度需补

偿股份为 11,516,408 股。2017 年 7 月 12 日,公司对补偿 A 股股份 11,516,408 股予以回购,2017

年 7 月 17 日公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销所回购股份,2017 年 7 月

25 日,公司收到浙江金帆达补偿股份派发的现金红利人民币 1,151,640.8 元(具体内容详见公告:

临 2017-039、临 2017-078、临 2017-082)。目前,公司已完成相关工商变更手续。

2、根据《湖北兴发化工集团股份有限公司公开发行 2015 年公司债券募集说明书》设定的投资者

回售选择权,在公司发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后,投资者有权选择

在本期债券的第 2 个计息年度的投资者回售登记期内进行登记,将其在本期债券存续期间第 2 个

计息年度付息日(2017 年 8 月 21 日)持有的债券全部或部分按面值回售给公司,或者选择继续

持有本期债券。“15 兴发债”持有人可按照本公告规定,拟部分或全部行使回售选择权,须在公

司发布是否上调本期债券票面利率公告(2017 年 8 月 3 日)之日起 5 个工作日内进行登记。2017

年 8 月 21 日。本公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司为申报回售的债券持有人办

理兑付。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

152 / 165

2017 年半年度报告

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

√适用 □不适用

分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指

同时满足下列条件的组成部分:

A.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

B.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

C. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的

分部之间分配。

本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按客户所在地进行划分,

资产和负债按经营实体所在地进行划分。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 境内 境外 分部间抵销 合计

主营业务 8,900,754,124.87 2,875,900,862.77 4,172,154,196.20 7,604,500,791.44

收入

主营业务 7,976,283,209.89 2,659,690,897.02 4,133,907,179.20 6,502,066,927.71

成本

资产总额 22,368,673,514.02 459,517,313.22 180,281,753.07 22,647,909,074.17

负债总额 15,545,399,032.41 402,387,108.12 141,916,756.07 15,805,869,384.46

产品分部

单位:元 币种:人民币

产品 主营业务收入 主营业务成本

磷矿石 447,123,149.22 173,392,570.81

153 / 165

2017 年半年度报告

精细磷酸盐 1,256,082,444.36 1,044,229,619.95

肥料 944,439,692.30 865,893,489.02

有机硅 635,664,938.57 441,988,252.13

氯碱 189,127,029.16 106,257,042.55

草甘膦 999,593,480.47 828,436,903.87

贸易 2,975,770,522.11 2,931,088,536.16

其他 156,699,535.25 110,780,513.22

合计 7,604,500,791.44 6,502,066,927.71

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明:

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 计提 账面

比例 计提比 价值 比例 价值

金额 金额 金额 金额 比例

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金

额重大

并单独

计提坏

账准备

的应收

账款

按信用 200,788,610.81 94.64 10,236,391.42 5.10 190,552,219.39 153,801,125.00 93.12 7,806,713.74 5.08 145,994,411.26

风险特

征组合

计提坏

账准备

的应收

账款

154 / 165

2017 年半年度报告

单项金 11,370,655.06 5.36 11,370,655.06 100.00 0.00 11,370,655.06 6.88 11,370,655.06 100

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的应

收账款

合计 212,159,265.87 100.00 21,607,046.48 10.18 190,552,219.39 165,171,780.06 100 19,177,368.80 11.61 145,994,411.26

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

199,050,517.90 9,952,525.89 5

1 年以内小计 199,050,517.90 9,952,525.89 5

1至2年 1,510,341.77 151,034.18 10

2至3年 118,649.74 23,729.95 20

3 年以上

3至4年

4至5年 109,101.40 109,101.40 100

5 年以上

合计 200,788,610.81 10,236,391.42 5.10

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 2,429,677.68 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

155 / 165

2017 年半年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 45,983,435.50 元,占应收账款期

末余额合计数的比例为 21.67%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 2,299,171.78 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 比例 计提比

金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值

(%) (%) 例(%)

(%)

单项金额重 2,810,807,618.17 99.63 3,366,094.51 0.12 2,807,441,523.66 2,835,292,144.77 99.57 3,366,094.51 0.12 2,831,926,050.26

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

按信用风险 10,520,342.17 0.37 4,618,030.26 43.9 5,902,311.91 12,258,372.35 0.43 4,353,786.32 35.52 7,904,586.03

特征组合计 0

提坏账准备

的其他应收

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 2,821,327,960.34 100.00 7,984,124.77 0.28 2,813,343,835.57 2,847,550,517.12 100 7,719,880.83 0.27 2,839,830,636.29

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

551,595,302.46 合并范围

湖北兴瑞化工有限公司

内子公司

492,852,407.56 合并范围

宜都兴发化工有限公司

内子公司

398,858,837.07 合并范围

保康楚烽化工有限责任公司

内子公司

232,754,072.20 合并范围

新疆兴发化工有限公司

内子公司

156 / 165

2017 年半年度报告

182,048,011.79 合并范围

襄阳兴发化工有限公司

内子公司

179,187,102.80 合并范围

神农架武山矿业有限责任公司

内子公司

169,285,566.48 合并范围

宜昌楚磷化工有限公司

内子公司

157,469,104.33 合并范围

瓮安县龙马磷业有限公司

内子公司

136,236,342.63 合并范围

宜昌金信化工有限公司

内子公司

84,606,834.54 合并范围

湖北兴福电子材料有限公司

内子公司

72,635,748.30 合并范围

广东粤兴发进出口有限公司

内子公司

52,584,206.42 合并范围

兴发欧洲有限公司

内子公司

32,313,289.22 合并范围

湖北省兴发磷化工研究院有限公司

内子公司

23,357,759.43 合并范围

武汉兴发宏兴贸易有限公司

内子公司

18,875,130.59 合并范围

兴山县人坪河电力有限公司

内子公司

12,165,933.85 合并范围

兴发香港进出口有限公司

内子公司

3,366,094.51 3,366,094.51 100 未来现金

流量现值

江苏金港湾不锈钢有限公司

低于其账

面价值

3,276,919.30 合并范围

兴山县巨安爆破工程有限公司

内子公司

兴山县瑞泰矿山技术咨询服务有限 2,015,719.41 合并范围

公司 内子公司

2,000,000.00 合并范围

谷城县三恩硅业有限公司

内子公司

1,789,088.82 合并范围

兴发美国有限公司

内子公司

1,525,040.46 合并范围

宜昌古老背港务有限公司

内子公司

5,004.00 合并范围

兴发(上海)国际贸易有限公司

内子公司

4,102.00 合并范围

安宁盛世达化工有限公司

内子公司

合计 2,810,807,618.17 3,366,094.51 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄 期末余额

157 / 165

2017 年半年度报告

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1,069,148.68 53,457.43 5

1 年以内小计 1,069,148.68 53,457.43 5

1至2年 736,244.66 73,624.47 10

2至3年 5,064,643.00 1,012,928.60 20

3 年以上

3至4年 287,143.45 114,857.38 40

4至5年 3,363,162.38 3,363,162.38 100

5 年以上

合计 10,520,342.17 4,618,030.26 43.90

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 264,243.94 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 800,000.00 800,000.00

与子公司往来款 2,807,441,523.66 2,831,926,050.26

往来款 13,086,436.68 14,824,466.86

合计 2,821,327,960.34 2,847,550,517.12

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

158 / 165

2017 年半年度报告

湖北兴瑞化 与子公司往 551,595,302.46 一年以内 19.55

工有限公司 来款

宜都兴发化 与子公司往 492,852,407.56 一年以内 17.47

工有限公司 来款

保康楚烽化 与子公司往 398,858,837.07 一年以内 14.14

工有限责任 来款

公司

新疆兴发化 与子公司往 232,754,072.20 一年以内 8.25

工有限公司 来款

襄阳兴发化 与子公司往 182,048,011.79 一年以内 6.45

工有限公司 来款

合计 / 1,858,108,631.08 / 65.86

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司 5,908,323,102.78 5,908,323,102.78 5,908,323,102.78 5,908,323,102.78

投资

对联营、 426,930,404.54 426,930,404.54 429,697,837.80 429,697,837.80

合营企业

投资

合计 6,335,253,507.32 0.00 6,335,253,507.32 6,338,020,940.58 0.00 6,338,020,940.58

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期计 减值准

本期增 本期减

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末

加 少

准备 余额

湖北泰盛化工 1,064,393,100.00 1,064,393,100.00

159 / 165

2017 年半年度报告

有限公司

扬州瑞阳化工 46,777,800.00 46,777,800.00

有限责任公司

宜昌楚磷化工 65,000,000.00 65,000,000.00

有限公司

广西兴发化工 50,340,000.00 50,340,000.00

有限公司

湖北省兴发磷 81,996,453.09 81,996,453.09

化工研究院有

限公司

兴山县峡口港

有限责任公司

湖北兴发化工 49,000,000.00 49,000,000.00

进出口有限公

安宁盛世达化 3,500,000.00 3,500,000.00

工有限公司

神农架武山矿 58,042,900.00 58,042,900.00

业有限责任公

保康楚烽化工 266,966,164.06 266,966,164.06

有限责任公司

兴山巨安爆破 1,000,000.00 1,000,000.00

工程有限公司

新疆兴发化工 100,000,000.00 100,000,000.00

有限公司

宜都兴发化工 2,387,230,556.63 2,387,230,556.63

有限公司

宜昌兴发贸易

有限公司

湖北兴瑞化工 307,374,070.92 307,374,070.92

有限公司

湖北兴福电子 125,500,000.00 125,500,000.00

材料有限公司

瓮安县龙马磷 91,750,000.00 91,750,000.00

业有限公司

兴发闻达巴西 5,027,427.00 5,027,427.00

有限公司

兴发美国有限 30,761,520.00 30,761,520.00

公司

兴山县瑞泰矿 3,000,000.00 3,000,000.00

山技术咨询有

限公司

兴山安捷电气 556,798.97 556,798.97

检测有限公司

贵州兴发化工 40,800,000.00 40,800,000.00

有限公司

上海兴发贸易 10,000,000.00 10,000,000.00

有限公司

兴发香港进出 816,777.00 816,777.00

160 / 165

2017 年半年度报告

口有限公司

广东粤兴发进 50,250,000.00 50,250,000.00

出口有限公司

欧洲兴发贸易 6,786,700.00 6,786,700.00

有限公司

宜昌枫叶化工 950,202,835.11 950,202,835.11

有限公司

武汉兴发宏兴 6,250,000.00 6,250,000.00

贸易有限公司

湖北兴顺企业 5,000,000.00 5,000,000.00

管理有限公司

兴山兴发矿产 100,000,000.00 100,000,000.00

品销售有限公

合计 5,908,323,102.78 5,908,323,102.78

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

权益法 宣告发 减值准

投资 期初 其他综 期末

追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末

单位 余额 合收益 其他 余额

资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额

调整

损益 利润

一、合营

企业

重庆兴发 108,871 16,164, 25,000, 100,036

金冠化工 ,712.22 888.09 000.00 ,600.31

有限公司

湖北中科 11,000, 641.32 11,001,

墨磷科技 376.90 018.22

有限公司

小计 119,872 0.00 0.00 16,165, 0.00 0.00 25,000, 0.00 0.00 111,037

,089.12 529.41 000.00 ,618.53

二、联营

企业

河南兴发 109,340 -6,059, 103,281

昊利达肥 ,769.77 716.32 ,053.45

业有限公

富彤化学 24,264, 7,833,1 -243,08 31,854,

有限公司 275.47 72.49 6.83 361.13

湖北吉星 99,790, 2,417,4 -40,184 102,167

化工集团 149.91 23.02 .42 ,388.51

有限责任

公司

云阳盐化 76,430, 2,159,4 78,589,

有限公司 553.53 29.39 982.92

小计 309,825 0.00 0.00 6,350,3 0.00 0.00 0.00 0.00 -283,27 315,892

,748.68 08.58 1.25 ,786.01

429,697 0.00 0.00 22,515, 0.00 0.00 25,000, 0.00 -283,27 426,930

合计

,837.80 837.99 000.00 1.25 ,404.54

其他说明:

□适用 √不适用

161 / 165

2017 年半年度报告

4、 营业收入和营业成本:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,454,240,115.16 1,134,081,324.08 1,395,161,606.19 1,005,419,011.98

其他业务 18,465,570.90 6,861,211.59 11,515,850.90 4,395,243.54

合计 1,472,705,686.06 1,140,942,535.67 1,406,677,457.09 1,009,814,255.52

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 69,500,005.27 60,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 22,515,837.99 14,433,174.96

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 92,015,843.26 74,433,174.96

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -4,359,003.99

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 14,729,353.39

切相关,按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

162 / 165

2017 年半年度报告

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益 100,240.80

企业重组费用,如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,454,931.82

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -3,123,414.74

少数股东权益影响额 -295,333.04

合计 8,506,774.24

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益(元) 稀释每股收益(元)

归属于公司普通股股东的净 1.67 0.16 0.16

利润

扣除非经常性损益后归属于 1.50 0.14 0.14

公司普通股股东的净利润

注:归属于普通股股东的净利润已扣除其他权益工具——永续债可递延并累积至以后期间支付的

利息的影响。在计算每股收益时,将永续债自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日已孳生的利

息扣除。

单位:元

项目 报告期净利润

163 / 165

2017 年半年度报告

归属于母公司净利润 109,632,489.11

减:永续债累积利息的影响 27,375,000.00

归属于公司普通股股东的净利润 82,257,489.11

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

164 / 165

2017 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录 财务报表

报告期内公开披露的所有公司文件的正本及公告原件

董事长:李国璋

董事会批准报送日期:2017 年 8 月 11 日

修订信息

□适用 √不适用

165 / 165

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