中青宝：2017年半年度报告_股票频道

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

深圳中青宝互动网络股份有限公司

2017 年半年度报告

2017 年 08 月

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别

和连带的法律责任。

公司负责人李瑞杰、主管会计工作负责人许岳明及会计机构负责人(会计主

管人员)朱丹平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司目前业务发展方向主要面向三大业务领域：游戏业务、云服务业务、

科技文旅业务，存在一定的转型风险。其中：游戏业务为公司多年运营且已经

持续稳定经营的板块，云服务业务、科技文旅业务分别处于资源整合和战略布

局中。云服务业务、科技文旅业务两个板块具体业务对公司而言相对较新，且

因战略转型过程中必然导致的管理难度增大，其后续推进的时间进度和经济效

益可能存在一定不确定性。具体而言：（1）科技文旅实施过程中可能会出现某

些技术阻碍导致后续工作推进受阻。同时，作为市场新入竞争者，公司在前期

市场拓展中可能存在无法及时达到预期营收目标的风险；（2）云服务业务整合

效益不能达到预期目标的风险。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公

司从事互联网游戏业务》的披露要求

1、市场风险

市场风险主要表现为市场需求、市场竞争等方面所面临的风险。（1）市场

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需求的变化：随着市场的发展和游戏玩家对游戏体验需求的提升，游戏玩家对

游戏质量的要求越来越高，玩家的兴趣趋向多元化，公司游戏产品研发投入大、

周期长，若无法适应快速变化的市场需求，公司经营将面临风险。（2）市场竞

争风险：当市场上竞争者数量增加，市场竞争加剧，获取玩家以及留存玩家的

难度加大，公司将面对更多元化的竞争产品和更高强度的竞争，如果不能紧跟

市场发展，持续强化自身核心竞争力，就存在产品成本上升、毛利率下降、游

戏生命周期缩短以及被市场淘汰的风险。

应对措施：

（1）公司将不断致力于提升管理水平和创新能力，打造差异化的产品和服

务，改善用户的游戏体验，增强用户的粘性，保持竞争优势；通过持续开发出

新的精品游戏，不断强化自身核心优势，扩大市场份额。

（2）当前游戏市场，棋牌游戏的收入水平以及毛利率一直保持着比较好的

水平，公司将顺应市场的趋势，将公司研发的棋牌游戏做大做强，并且通过参

与专业投资基金的方式投资棋牌类游戏公司，借助投资管理机构的专业能力、

经验和资源在棋牌领域进行投资，加强与其他棋牌类游戏公司的合作，提升公

司综合竞争力。同时，公司注重优秀产品的引进与开发，发行和代理了多款热

门游戏。在新游戏的研发、新技术的应用上积极参与，例如中青宝备受业界和

用户关注的军事类电竞产品《最后一炮》，使用了目前业内顶级的虚幻 4 引擎来

进行制作。

2、行业和政策风险

网络游戏行业受文化和新闻出版、工业信息等部门监管，在中国境内从事

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移动网络游戏运营的，需要取得相关许可，因此，存在不通过的风险。新开发

的游戏需要在相关部门备案并通过出版行政部门审批，因此，存在游戏无法上

线运营的风险。游戏内虚拟货币经营业务需取得额外批准或许可，我国尚未出

台虚拟资产产权监管的法律法规，因此政策上存在不确定性。

应对措施：公司将全力配合政府和管理机构的工作，确保业务和经营的合

法合规，尽可能降低潜在的政策风险。同时对行业最新的法律法规保持关注，

及时更新避免违规风险。

3、投资风险

由于互联网行业和智能手机技术的飞速发展，手机游戏市场面临多方面的

挑战。要在这个快速发展灵活多变的市场中生存，除了加强自身研发能力之外，

收购整合及资产重组同行业或上下游企业是公司的重要战略规划之一，但资产

重组或兼并将带来不确定性风险或者投资失败的风险。

应对措施：（1）公司会在收购兼并前对自身实力进行评估，避免高估自身

的资金实力；（2）明确收购标的是否符合公司属性，收购完成后对公司的发展

是否有推进作用；（3）公司对收购企业进行详细的资产评估并通过审计、券商

等中介机构对收购项目进行尽职调查，制定适宜且可行的收购方案，增加收购

兼并成功的可能性。

4、转型风险

公司目前业务发展方向主要面向三大业务领域：游戏业务、云服务业务、

科技文旅业务，初步形成中青宝战略的斯巴达方阵，达到娱乐消费升级，打造

泛娱化平台。其中：游戏业务为公司多年运营且已经持续稳定经营的板块，云

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服务业务、科技文旅业务分别处于资源整合和战略布局中。云服务业务、科技

文旅业务两个板块具体业务对公司而言相对较新，且因战略转型过程中必然导

致的管理难度增大，其后续推进时间进度和经济效益可能存在一定不确定性。

具体而言：（1）云服务业务整合效益不能达到预期目标的风险;（2）科技文旅

实施过程中可能会出现某些技术阻碍导致后续工作推进受阻。同时，作为市场

新入竞争者，公司在前期市场拓展中可能存在无法及时达到预期营收目标的风

险。

应对措施：（1）云服务业务方面，公司一方面将沿用深圳宝腾互联原管理

团队，延续业务团队的经营管理；另一方面，公司将定期组织公司与深圳宝腾

互联在管理、业务、技术等方面进行交流学习，让更多的员工熟悉和参与双方

的业务。（2）科技文旅业务方面，公司可以依托凤凰县政府的帮助进行前期市

场的拓展；在技术方面可依托公司多年的技术经验的沉淀，积极推进科技文旅

项目差异化竞争优势的发展。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 8

第三节公司业务概要 ............................................................................................... 11

第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................... 14

第五节重要事项 ....................................................................................................... 30

第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 48

第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 52

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 53

第九节公司债相关情况 ........................................................................................... 54

第十节财务报告 ....................................................................................................... 55

第十一节备查文件目录 ......................................................................................... 150

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释义

释义项指释义内容

本公司、公司、中青宝、中青宝网指深圳中青宝互动网络股份有限公司

母公司、宝德控股指深圳市宝德投资控股有限公司

实际控制人指李瑞杰、张云霞

宝德科技指宝德科技集团股份有限公司

中国证监会指中国证券监督管理委员会

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《上市规则》指深圳证券交易所《创业板股票上市规则》

公司章程指深圳中青宝互动网络股份有限公司章程

深交所指深圳证券交易所

MMO 游戏指大型多人在线游戏

客户端，是指与游戏服务器相对应，为客户提供本地服务的程式。一般安

客户端游戏/端游指装在普通的用户电脑上，需要与游戏伺服端互相配合运行。客户端游戏是

指需下载客户端，在电脑上进行的网络游戏

又称无端网游，基于网站开发技术，以标准协议为基础传输形式，无客户

网页游戏/页游指端或基于浏览器内核的微客户端游戏，游戏用户可以直接通过互联网浏览

器玩网页游戏

手机游戏/手游指通过移动网络下载，并运行于手机或其他移动终端上的游戏

MOBA 指多人在线战术竞技游戏

ARPG 指互动角色扮演类游戏

VR 指虚拟现实

IP 指知识产权

是一种基于 Linux 的自由及开放源代码的操作系统，主要使用于移动设备，

Android、安卓指

如智能手机和平板电脑，由 Google 公司和开放手机联盟领导及开发

App Store 指由美国苹果公司开发的在线应用程序商店

凤凰县政府指湖南省湘西土家族苗族自治州凤凰县人民政府

主题公园指凤凰科技旅游主题公园

上海美峰指上海美峰数码科技有限公司

深圳苏摩指深圳市苏摩科技有限公司

深圳宝腾互联指深圳市宝腾互联科技有限公司

元、万元指人民币元、人民币万元

报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称中青宝股票代码 300052

变更后的股票简称（如有）

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称深圳中青宝互动网络股份有限公司

公司的中文简称（如有）中青宝

公司的外文名称（如有） SHENZHEN ZQGAME CO., LTD

公司的外文名称缩写（如有） ZQGAME

公司的法定代表人李瑞杰

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名许岳明尹浩然

深圳市南山区科技园南区高新南四道深圳市南山区科技园南区高新南四道

联系地址

W1-B 栋 4 楼 W1-B 栋 4 楼

电话 0755-26733925 0755-26733925

传真 0755-26000524 0755-26000524

电子信箱 ir@zqgame.com ir@zqgame.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2016 年年报。

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因

同一控制下企业合并

本报告期比上年同

上年同期

本报告期期增减

调整前调整后调整后

营业总收入（元） 166,528,965.99 118,793,101.44 139,157,371.50 19.67%

归属于上市公司股东的净利润（元） 12,040,569.52 4,144,569.48 7,816,816.62 54.03%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

8,187,271.74 -10,552,731.28 -6,878,044.73 219.03%

益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -2,547,888.83 21,590,800.82 65,331,980.28 -103.90%

基本每股收益（元/股） 0.05 0.02 0.03 66.67%

稀释每股收益（元/股） 0.05 0.02 0.03 66.67%

加权平均净资产收益率 1.07% 0.41% 0.77% 0.30%

本报告期末比上年

上年度末

本报告期末度末增减

调整前调整后调整后

总资产（元） 1,152,390,664.96 1,155,206,002.29 1,296,299,771.45 -11.10%

归属于上市公司股东的净资产（元） 647,887,769.45 1,000,125,301.96 1,116,876,258.81 -41.99%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -214,624.46

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

3,430,066.63

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,394,335.21

其他符合非经常性损益定义的损益项目 686,208.22

减：所得税影响额 947,378.62

少数股东权益影响额（税后） 495,309.20

合计 3,853,297.78 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

互联网游戏业

报告期内延续去年由游戏行业到泛娱乐平台的战略升级的探索，主要业务持续转型发展，中青宝的战略斯巴达方阵初步

成型，其中前锋为中青宝科技文旅业务，左军右军分别为游戏业务及拟设立的中青宝文旅产业并购基金，后军为云服务业务，

公司持续推动网络游戏、云服务、科技文旅三大主营业务发展,希望通过优化提升自身业务，多点布局构建企业生态系统，

最终实现重要战略转型升级，实现股东利益最大化。具体情况描述如下：

1、游戏业务

公司专注于网络游戏尤其是移动游戏产品的研发、发行与运营。近年来，随着游戏行业的竞争加剧，公司寻求自身业务

的突破创新，不断加强对新游戏的研究与开发，集中精力打造符合未来市场需求的精品游戏。2017年公司在手游和端游方面

都研发了多款产品：

手游方面，2017年年初推出的ARPG类手游《战神传奇》以良好的数据获得了行业的高度认可，水墨风武侠ARPG类手

游《武当剑》也以独特的风格和玩法获得了玩家的一致好评；公司自研的首款以山海经为背景的3D MMORPG类游戏《九州

荣耀》，自研著名IP《武炼巅峰》同名手游预计今年下半年推向市场。

端游方面，中青宝红色网游系列产品《抗战》、《亮剑》以及国战类网游产品《天道》、《新战国英雄》都保持着不错

的盈利能力，随着游戏版本不断的开发与更新，游戏在线用户数都保持稳定。2017年上半年，我们进行了全新大型国战类

MMO产品《新兵王》的上线测试工作，该产品在删档测试期得到了用户的广泛好评与支持，该产品拟定于2017年下半年正

式运营。中青宝备受业界和用户关注的军事类电竞产品《最后一炮》在上半年也取得了较为不错的业绩，产品定期更新的全

新载具得到了用户的喜爱，用户数量和收益都保持稳定上涨的态势。《最后一炮》产品在运营方面将积极开拓联合运营模式，

通过与合作伙伴的共同推广、共同运营、利益分享的模式来获得更多的游戏用户；在游戏版本方面，今后将会陆续更新竞速

赛、PK赛与生存模式等多项功能版本，将会给用户提供更多的玩法，提升游戏趣味性。

2、云服务业务

报告期内，基于公司整体发展战略及实际经营需要，进一步深化公司云服务业务的发展，公司于报告期内完成了对云服

务公司深圳宝腾互联的收购。公司于2016年9月2日第三届第二十八次（临时）董事会审议并通过《关于以现金收购宝腾互联

股权暨关联交易的议案》，并于2016年12月16日2016年第一次临时股东大会审议《关于以现金收购宝腾互联股权暨关联交易

的议案》， 2017年6月29日完成了对深圳宝腾互联股权及资产交割事宜。深圳宝腾互联将向公司注入服务器业务资产和数据

中心业务资产，有助于公司完善整体产业链，增加新的稳定盈利点，提升公司综合能力。

3、科技文旅业务

报告期内，中青宝依托游戏行业多年的积累，紧密结合互联网的发展趋势，以打造区域特色民俗文化高科技旅游产品为

目标，走科技文化之路。报告期内公司持续推动公司在文化创意、文化旅游、新技术应用等方面的探索。目前公司与湖南省

湘西土家族苗族自治州凤凰县人民政府进行合作，共同打造凤凰主题公园项目，目前已完成项目签约及政府投资项目的前期

概念设计、体验剧情创意、美术概念设计等工作，该项目在积极推进中。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

□ 适用 √ 不适用

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2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

互联网游戏业

公司的核心竞争力体现在通过多年来对所处游戏行业的深度探索，自主研发、运营、代理能力的不断积累以及对产业链

上下游的广泛布局。同时随着公司实力的不断壮大，使公司有条件投入更多的资金进行自主创新和建立可持续发展生态，进

一步提高公司的竞争力。报告期内公司经营方向由单一的游戏业务升级为游戏、云服务、科技文旅三大板块，逐步形成中青

宝的战略斯巴达方阵，其中前锋为中青宝科技文旅业务，左军右军分别为游戏业务及拟设立的中青宝文旅产业并购基金，后

军为云服务业务。目前公司的各个业务之间互为支撑，相互协同，通过拓宽公司发展路径，提升公司在行业内的综合竞争力。

1、游戏业务：

（1）市场经验丰富

作为多年的游戏研发商和发行商，研发和发行运营人员具有丰富的研发和运营经验，以及推出精品游戏的成功经验。通

过积累的经验和技术，能够较好的把握市场需求、玩家心理和游戏行业动向，持续推出精品游戏。凭借多年来在资本市场的

积累以及对行业和市场的深入挖掘，公司已投资布局多家有潜力的中早期公司，并持续加强公司在行业上下游的部署，以期

在未来不确定的市场中保持战略优势。

（2）紧跟行业趋势，推进新技术

公司注重优秀产品的引进与开发，发行和代理了多款热门游戏。在新游戏的研发、新技术的应用上积极参与，中青宝备

受业界和用户关注的军事类电竞产品《最后一炮》使用目前业内顶级的虚幻4引擎来进行游戏制作，游戏在上半年也取得了

较为不错的业绩，为公司带来良好的收益。《最后一炮》产品在游戏版本方面，今后将会陆续更新竞速赛、PK赛与生存模

式等多项功能版本，将会给用户提供更多的游戏趣味性和玩法。

（3）人员结构优化

公司通过持续外部引进与内部培养相结合的方式组建了一支强大的管理团队，以适应公司业务快速增长的需要。公司通

过不断完善、优化用人机制，特别是强化激励机制来吸纳优秀经营管理人才、营销人才和技术人才，建立科学的人力资源管

理体系，进一步增强公司持续发展能力及核心竞争优势。

2、云服务业务：优质资源注入，产业链完善

报告期内，公司基于公司发展战略及实际经营需要，进一步深化公司云服务业务的发展，公司于报告期内完成对云服务

公司深圳宝腾互联的收购，已于2016年9月2日第三届第二十八次（临时）董事会审议并通过《关于以现金收购宝腾互联股权

暨关联交易的议案》，于2016年12月16日2016年第一次临时股东大会审议并通过《关于以现金收购宝腾互联股权暨关联交易

的议案》，于2017年6月29日完成对深圳宝腾互联股权及资产交割事宜。深圳宝腾互联将向公司注入服务器业务资产和数据

中心业务资产，有助于公司完善整体产业链，增加新的稳定盈利点。

3、科技文旅业务：紧跟趋势，多元发展

公司近年来，紧密结合市场发展趋势，延伸泛娱乐领域的投资布局，有效整合产业资源，优化公司的业务结构，增强公

司的市场竞争力。报告期内，中青宝设立子公司对文化创意、文化旅游、新技术应用持续关注。依托在游戏行业多年的积累，

对新业务的开发与加强是实现中青宝全面提升各项业务盈利能力、满足快速发展的市场需求、开发新的增长点的重要手段。

4、业绩波动：转型初显成效，利润上升

报告期内，公司同比去年的业绩有所上升，具体原因如下：

（1）公司于报告期内推出的新产品，受到市场的认可，初显成效；

（2）公司处于内部优化、战略转型的升级阶段，对新业务领域投资建设投入成本，项目达成阶段性目标，但尚未盈利；

（3）投资公司分红及处置部分股权产生收益；

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（4）本期发生同一控制下企业合并，在拓宽业务发展方向的同时，对公司利润产生了积极影响。

公司报告期内归属于上市公司股东的净利润与上年同期同向上升，得益于报告期内推出的新游戏产品，受到市场认可获

得收益。本期发生同一控制下企业合并，本公司合并了被合并方深圳宝腾互联。被合并方在本报告期（2017年1月1日至2017

年6月30日）实现的归属于上市公司股东的净利润为870.56万元，为公司增加新的稳定盈利点。

报告期内，公司持续加强自身游戏业务的研发，积极应用先进技术，集中精力打造符合市场需求的精品游戏。同时，在

游戏业务的基础上，延伸产业链，完成对云服务公司深圳宝腾互联的收购，为公司拓宽新的业务发展方向。同时，公司依托

于经验技术积累，大胆尝试，将科技与文化旅游相结合，优化公司业务结构，多元化发展，增加公司的核心竞争力。

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第四节经营情况讨论与分析

一、概述

（一）报告期内公司情况概述

报告期内，公司整体业务情况，分为三大板块：一、公司继续在网页网络游戏、移动网络游戏产品的研发、发行与运营

传统主营业务之基础上，不断加强对新游戏的研发，集中精力打造符合市场需求的精品游戏产品，稳定提升网络游戏市场份

额和盈利水平；二、公司紧跟互联网发展趋势，主动改变公司传统单一的主营业务现状，布局产业链的上下游产品，报告期

内完成对云服务公司深圳宝腾互联的收购，形成较为完善的互联网整体产业链上下游布局；三、公司推进以公司现有游戏业

务技术为支撑， VR/AR新兴发展技术与旅游产业相融合的现代文化旅游产业的发展，走科技文旅发展之路，打造互联网娱

乐与传统旅游产业有机结合的新型科技文化主题公园，开启公司从传统游戏行业向泛娱乐平台的战略转型升级。经过报告期

内主要业务转型发展，目前，公司已形成互为支撑、相互融合的网络游戏、云服务、科技文旅三大主营业务，拓展公司业务

途径，提升公司盈利潜力。

报告期内，公司实现营业收入16,652.90万元，同比增长19.67%；实现利润总额1,220.19万元，同比增长4.54%；实现归

属于上市公司普通股股东的净利润1,204.06万元，同比增长54.03%。报告期内，公司同比去年的业绩有所上升，具体原因描

述如下：一、公司于报告期内推出的新游戏产品，受到市场的认可，初显成效；二、公司处于内部优化、战略转型的升级阶

段，对新业务领域投资建设投入成本，项目达成阶段性目标，但尚未盈利；三、投资公司分红及处置部分股权产生收益；四、

本期发生同一控制下企业合并，在拓宽业务发展方向的同时，对公司利润产生了积极影响。公司报告期内归属于上市公司股

东的净利润与上年同期同向上升，得益于报告期内推出的新游戏产品，受到市场认可获得收益。本期发生同一控制下企业合

并，本公司合并了被合并方深圳宝腾互联。被合并方在本报告期（2017年1月1日至2017年6月30日）实现的归属于上市公司

股东的净利润为870.56万元，为公司增加新的稳定盈利点。

(二)报告期内公司业务回顾

1、业务情况

报告期内，公司主营业务持续完善和优化，面对游戏行业的竞争加剧，公司寻求自身业务的突破创新，不断加强对新游

戏的研究与新技术的开发，集中精力打造符合市场需求的精品游戏。年内公司重点产品《武当剑》、《九州荣耀》、《最后

一炮》在国内及海外市场均取得了较好成绩，公司仍会坚持以产品为核心的业务发展策略，致力于产品研发精品化，努力实

现产品运营精细化，稳步坚实推动公司业绩发展。报告期内，公司完成了对云服务公司深圳宝腾互联的并购，为公司注入数

据中心业务及服务器业务，积极推进公司战略转型的进程。公司于报告期内积极推动中青宝斯巴达战略方针的成型，于报告

期内设立多家子公司开展对科技文旅方面研究与探索，目前已与湖南省湘西土家苗族自治州凤凰人民政府达成合作，并签订

了《关于打造凤凰县中青宝文化创意科技产业园项目及新凤凰文化科技旅游主题公园的合作协议》，该项目在积极推进中。

2、投资情况

公司于2016年6月8日起筹划重大收购事项停牌，停牌期间公司以及聘请的独立财务顾问、审计、评估、律师事务所等中

介机构对标的公司开展尽职调查并召开项目协调会就交易方案、价格、利润承诺进行协商和论证。期间，公司及时履行了信

息披露义务，在综合考虑市场环境并对方案的设计充分沟通后，公司对交易方案进行了重大调整，调整后的方案不再构成《上

市公司重大资产重组管理办法》所规定的重大资产重组，因此公司决定终止该次重大资产重组并于9月2日复牌。调整后的

交易方案考虑到各方利益，经过协商达成一致，确认支付现金购买资产。标的公司深圳宝腾互联经评估机构按照市场通行的

评估方法评估值为50,166.01万元，最终双方确认交易价格为人民50,000万元。由于本次交易构成关联交易，因此关联董事在

董事会相关议案表决时已回避表决，且根据《公司章程》等规定，本次交易需提交公司股东大会审议批准。2016年12月16

日召开2016年第一次临时股东大会审议通过《关于以现金收购宝腾互联股权暨关联交易的议案》，与上述交易有利害关系的

关联人及关联法人对相关议案回避表决。2017年6月29日，深圳宝腾互联的股权收购交易已完成，相关资产已交割完毕。公

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司在收到了深圳市市场监督管理局核发的变更（备案）通知书后，于巨潮资讯网上披露了《深圳中青宝互动网络股份有限公

司关于宝腾互联收到深圳市市场监督管理局核发的变更（备案）通知书的公告》（具体编号：2017-041）。

报告期内，为整合公司优势资源，聚焦主业发展，根据公司发展战略需要，公司对外出售中青宝所持上海美峰71.6334%

的股权。公司与深圳前海宝德资产管理有限公司于2017年5月25日签署了《上海美峰数码科技有限公司股权转让协议》，公

司将持有的上海美峰71.6334%股权、公司对上海美峰公司股东李杰以及公司对上海美峰的债权一并转让给深圳前海宝德资

产管理有限公司，转让价款为人民币25,000万元。公司于2017年5月25日召开第四届董事会第二次（临时）会议审议并通过

该议案，由于本次交易构成关联交易，因此关联董事在董事会相关议案表决时已回避表决，且根据《公司章程》等规定，本

次交易需提交公司股东大会审议批准。同日，公司于《深圳中青宝互动网络股份有限公司关于出售资产的公告》（具体编号

2017-029）对上海美峰股权出售事项进行详实的披露。2017年6月12日召开2017年第一次临时股东大会审议通过《关于出售

资产的议案》，与上述交易有利害关系的关联人及关联法人对相关议案回避表决。

(三)公司整体发展概述

目前游戏市场竞争白热化，公司游戏业务市场推广受到压力，公司必须跟上高速发展的互联网行业的脚步，在未来的发

展中，需加强自身游戏业务的研究与开发，积极应用先进技术，集中精力打造符合市场需求的精品游戏，提升行业竞争力。

公司将在过往对战略转型探索的基础上，持续完善中青宝的战略斯巴达方阵，依托公司多年积累的经验和技术，开发与加强

云服务业务、科技文旅业务，持续增强公司的盈利能力，积极拓展新的盈利点，提升公司竞争力。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：

报告期内公司游戏平台新增运营的游戏有25款，报告期末运营的游戏总计54款。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

报告期内推出的新产品

初显成效，同一控制下

营业收入 166,528,965.99 139,157,371.50 19.67%

企业合并增加深圳宝腾

互联收入所致。

报告期分成成本减少、

摊销成本减少、运营成

营业成本 77,623,336.45 57,582,932.03 34.80% 本优化及同一控制下企

业合并增加深圳宝腾互

联成本所致

报告期优化费用支出所

销售费用 24,427,028.54 30,506,250.60 -19.93%

致

报告期优化费用支出所

管理费用 59,834,777.70 60,920,488.08 -1.78%

致

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

财务费用 2,047,517.90 -1,723,441.07 218.80% 报告期汇率变动所致

报告期递延所得税资产

所得税费用 2,357,974.98 3,149,979.20 -25.14%

转回所致

报告期研发投入减少所

研发投入 39,955,907.43 48,758,713.45 -18.05%

致

经营活动产生的现金流报告期经营性支出增加

-2,547,888.83 65,331,980.28 -103.90%

量净额所致

报告期赎回理财产品、

投资活动产生的现金流

19,444,589.25 34,936,527.49 -44.34% 收到投资分红、处置长

量净额

期资产所致

筹资活动产生的现金流报告期收到控股子公司

5,600,000.00 -86,036,894.22 106.51%

量净额股东资本性投入所致

报告期经营性支出增

加、赎回理财产品、收

现金及现金等价物净增

22,121,048.97 14,741,011.74 50.06% 到投资分红、处置长期

加额

资产、收到控股子公司

股东资本性投入所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

√ 适用 □ 不适用

本报告期发生同一控制下企业合并，本公司合并了被合并方深圳市宝腾互联科技有限公司。被合并方在本报告期（2017

年1月1日至2017年6月30日）实现的归属于上市公司股东的净利润为870.56万元；上年同期被合并方实现的归属于上市公司

股东的净利润为367.22万元。

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分产品或服务

互联网 162,637,808.08 74,584,538.02 54.14% 19.22% 36.82% -5.90%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

本期确认权益法核算的长

投资收益 7,030,098.44 57.61% 期股权投资投资收益否

2,363,889.84 元，确认投资

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

分红 3,980,000.00 元

本期计提应收款项减值准

资产减值 1,536,386.43 12.59% 否

备 1,536,386.43 元

本期确认政府补助收入

营业外收入 4,845,328.44 39.71% 否

3,430,066.63 元

本期确认非流动资产处置

营业外支出 235,551.06 1.93% 否

损失 223,845.23 元

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年同期末

占总资产占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

比例例

货币资金 181,151,410.09 15.72% 159,030,361.12 12.27% 3.45%

应收账款 95,087,807.53 8.25% 120,150,571.06 9.27% -1.02%

长期股权投资 62,483,946.06 5.42% 69,200,056.22 5.34% 0.08%

固定资产 124,197,820.12 10.78% 131,391,609.20 10.14% 0.64%

在建工程 14,421,261.57 1.25% 4,718,818.59 0.36% 0.89%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因

固定资产 1,359,973.88 深圳人才住房，只有使用权没有处置权

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 71,075.5

报告期投入募集资金总额 89.97

已累计投入募集资金总额 71,826.93（注 1）

累计变更用途的募集资金总额 32,686.63

累计变更用途的募集资金总额比例 45.99%

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]94 号文核准，并经深圳证券交易所同意，深圳中青宝互动网络股份有限公

司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2010 年 2 月 5 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 2,500 万股，每股面值人民

币 1.00 元，每股发行价人民币 30.00 元。截至 2010 年 2 月 5 日止，本公司共募集资金人民币 750,000,000.00 元，扣除发行

费用人民币 45,754,350.28 元，募集资金净额人民币 704,245,649.72 元。

截止 2010 年 2 月 5 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验并出具

深鹏所验字【2010】049 号《验资报告》。

本公司依据 2010 年 12 月 28 日财政部颁布的财会[2010]25 号《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企

业做好 2010 年年报工作的通知》的要求，将不符合发行费要求的费用合计人民币 6,509,350.28 元进行了调整，调整后募集

资金净额为人民币 710,755,000.00 元。

截止 2017 年 6 月 30 日，公司对募集资金项目累计投入人民币 718,269,288.50 元，其中：公司于募集资金到位之前利

用自有资金先期投入募集资金项目人民币 27,161,557.50 元；于 2010 年 3 月 1 日起至 2017 年 6 月 30 日止已使用募集资金

人民币 691,107,731.00 元。2017 年上半年使用募集资金人民币 899,731.15 元。

截止 2017 年 6 月 30 日，募集资金存放期间产生专用账户利息收入净额为人民币 49,835,586.58 元（已扣除相关手续费

和账户维护费）。截止 2017 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 42,321,298.08 元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超是否已募集资调整后本报告截至期截至期项目达本报告截止报是否达项目可

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

募资金投向变更项金承诺投资总期投入末累计末投资到预定期实现告期末到预计行性是

目(含部投资总额(1) 金额投入金进度(3) 可使用的效益累计实效益否发生

分变更) 额额(2) ＝(2)/(1) 状态日现的效重大变

期益化

承诺投资项目

2014 年

1.3D 游戏《盟军》开

是 5,696 3,696 0 4,144.28 112.13% 07 月 31 -119.69 20.77 否否

发项目（暂定名）

日

2.2.5D 游戏《三国游 2013 年

侠》开发项目（暂定是 5,270 3,083.37 0 2,655.73 86.13% 06 月 30 -0.47 -229.42 否否

名）日

3.2.5D 游戏《新宋演 2013 年

义》开发项目（暂定是 5,246 3,246 0 1,812.89 55.85% 12 月 31 -1.02 254.76 否否

名）日

2013 年

4.3D 游戏《寻梦园》

是 4,639 2,639 0 1,608.5 60.95% 12 月 31 -428.55 否否

开发项目（暂定名）

日

2012 年

5.网络游戏研发技术

是 2,600 1,778.9 0 1,937.68 108.93% 12 月 30 否

平台项目

日

6.苏州研发中心建设

是 11,500 0 709.42 是（注 2）

项目

7.上海美峰数码科技 2013 年

-1,891.5

有限公司 51%股权否 0 14,280 0 14,280 100.00% 10 月 01 -854.01 否否

收购项目日

8.深圳市苏摩科技有 2013 年

限公司 51%股权收否 0 2,186.63 0 2,186.63 100.00% 10 月 01 83.03 2,055.61 否否

购项目日

2013 年

9.永久补充流动资金否 0 821.1 0 821.1 100.00% 02 月 28 否

日

2015 年

10.永久补充流动资

否 0 3,220 0 3,602.2 111.87% 05 月 13 否

金

日

33,758.4

承诺投资项目小计 -- 34,951 34,951 0 -- -- -892.16 -218.36 -- --

超募资金投向

1.以游戏产品（非募 2012 年

投项目产品）推广为否 8,000 8,000 0 8,774.52 109.68% 12 月 31 444.34 4,863.61 是否

目的的营运投入日

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.增资卓页互动用于 2012 年

-3,068.5

网页游戏产品业务否 1,750 1,750 0 1,764.28 100.82% 05 月 28 -189.21 否否

发展投入日

2014 年

-1,708.7

3.中青聚宝项目是 10,000 7,000 89.97 7,271.9 103.88% 12 月 30 20.05 否否

日

4.第三方支付平台是 10,000 0 2,151.7 是

5.公司"聚宝计划"中 2013 年

的网络游戏研发项否 6,374.5 6,374.5 0 6,476.27 101.60% 12 月 31 1,034.62 9,040.4 是否

目的投入日

2013 年

6.增资卓页网页游戏

否 0 3,000 3,022.02 100.73% 12 月 31 否

的运营和研发投资

日

2014 年

7.永久补充流动资金否 0 10,000 0 10,000 100.00% 03 月 31 否

日

39,460.6

超募资金投向小计 -- 36,124.5 36,124.5 89.97 -- -- 1,309.8 9,126.71 -- --

73,219.1

合计 -- 71,075.5 71,075.5 89.97 -- -- 417.64 8,908.35 -- --

注 1：已累计投入募集资金总额人民币 71,826.93 万元与下表合计数中的截至期末累计投入金额人民币 73,219.12 万元存

在差异人民币 1,392.19 万元，原因系根据公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2013 年度股东大会决议，本公司将全

资子公司深圳中付通电子商务有限公司（以下简称“深圳中付通”）100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给控

股股东深圳市宝德投资控股有限公司（以下简称“宝德控股”），同时将收回的股权转让款变更为永久补充流动资金，转

让日深圳中付通募集资金账户余额为人民币 86,078,055.37 元（含利息收入）；

注 2：报告期内公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资

金的议案》，同意终止实施募投项目中“苏州华娱创新投资发展有限公司研发用房项目”，并将该项目剩余募集资金永久

补充流动资金，议案已经公司 2014 年年度股东大会审议通过。

承诺项目： 1、3D 游戏《盟军》开发项目（暂定名），未按照计划时间达到项目预计使用状态的原因

是公司为适应市场需求，提升用户游戏体验，延长了产品研发周期。原预计达到使用状态的时间为 2010

年 11 月 30 日，后续经对该项目进行重新评估，并进行持续不断地优化和完善，已于 2014 年 7 月 24

日正式进行大规模上线运营。上线后对游戏的稳定性、可玩性一直在做进一步的完善与优化，暂未达

到预计效益。 2、2.5D 游戏《三国游侠》开发项目（暂定名）和 2.5D 游戏《新宋演义》开发项目（暂

未达到计划进度或定名），产品分别于 2013 年 6 月和 12 月进行上线测试运营，因测试过程中发现存在一些问题，游戏

预计收益的情况和的稳定性、可玩性一直在做进一步的完善与优化。2014 年改版后，受玩家习惯、偏好以及市场等因素

原因（分具体项目）影响，暂未达到预计效益。 3、3D 游戏《寻梦园》开发项目（暂定名），由于海外运营收入缩减及受

国内网络游戏行业的转型影响，国内运营效益未实现。另外公司根据产品减值测试办法计提了该产品

的减值准备，暂未达到预计效益。超募项目： 1、中青聚宝项目：公司投资的多项游戏项目标的，

暂未达到经济效应。 2、增资卓页互动用于网页游戏产品业务发展投入项目与增资卓页网页游戏的运

营和研发投资项目：该两个项目公司实际使用和管理中视作一个项目，公司将效益金额统计填列在“增

资卓页互动用于网页游戏产品业务发展投入”项目中，故“增资卓页网页游戏的运营和研发投资”项目

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

实现的效益填列金额为零。因受所投资子公司经营亏损拖累，加上自身前期积累的无形资产摊销成本

较高，未能达到预计效益。

1、苏州研发中心建设项目：因市场发生较大的变化公司一直未对取得的土地进行开发，目前取得的

土地已经被苏州工业园区国土房产局通知收回，苏州工业园区国土房产局将对本公司进行合理补偿。

截止 2017 年 6 月 30 日，本公司尚未与苏州工业园区国土房产局办妥相关土地补偿手续。2013 年 8

月 29 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过变更苏州研发中心建设项目的募集资金 8,280.00

项目可行性发生重万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51.00%股权，变更后该项目剩余募集资金为人民币 3,220.00

大变化的情况说明万元。2015 年 5 月 13 日，经公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司终止实施该募投项目，并将该

项目剩余募集资金永久补充流动资金。 2、第三方支付平台：因支付牌照未能申请下来，深圳中付通

一直未能开展相关业务，经公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2013 年度股东大会决议，本公

司将深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给宝德控股，同时将收回股权转让款

变更为永久补充流动资金。

适用

公司募集资金净额为人民币 71,075.50 万元，承诺投资项目合计使用人民币 34,951.00 万元，超募资金

人民币 36,124.50 万元，公司将该部分超募资金作为与主营业务相关的营运资金，并根据需要进行投

入使用。截止 2017 年 6 月 30 日公司已将超募资金作如下安排： 1、经公司第一届董事会第十七次会

议和 2009 年度股东大会审议通过，同意将其中的人民币 19,750.00 万元分别用于三个项目，其中以游

超募资金的金额、用

戏产品（非募投项目产品）推广为目的的营运投入人民币 8,000.00 万元、增资卓页互动用于网页游戏

途及使用进展情况

产品业务发展投入人民币 1,750.00 万元、中青聚宝项目人民币 10,000.00 万元； 2、经公司第一届董

事会第二十三次会议和 2010 年度股东大会审议通过，同意将剩余的超募资金人民币 16,374.50 万元分

别用于两个项目，其中第三方支付平台人民币 10,000.00 万元、公司“聚宝计划”中的网络游戏研发项

目的投入人民币 6,374.50 万元。

资金使用情况见上表“超募资金投向”。

募集资金投资项目

不适用

实施地点变更情况

适用

以前年度发生

1、经本公司第二届董事会第九次会议和 2011 年年度股东大会审议通过，为加快募集资金使用效率和

提高资金投资回报，公司对中青聚宝项目的部分募集资金进行变更，将人民币 3,000.00 万元用于增资

卓页网页游戏的运营和研发投资项目等方面，投资形式以深圳中青聚宝信息技术有限公司增资深圳市

卓页互动网络科技有限公司。 2、经本公司第二届董事会第十七次会议审议通过，公司使用募集资金

募集资金投资项目投资项目“网络游戏研发技术平台项目”结余资金 821.10 万元（含利息收入）用于永久补充流动资金。

实施方式调整情况 3、经本公司第二届董事会第二十三次（临时）会议和 2013 年度第二次临时股东大会审议通过，公司

变更部分募集资金投资项目及用募集资金和自有资金收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权和深

圳市苏摩科技有限公司 51%股权：本公司将原计划募投项目“苏州研发中心建设项目”中的 8,280.00 万

元、“2.5D 游戏《新宋演义》开发项目（暂定名）”中的 2,000.00 万元、“3D 游戏《盟军》开发项目（暂

定名）”中的 2,000.00 万元和“3D 游戏《寻梦园》开发项目（暂定名）”中的 2,000.00 万元共计募集资

金 14,280.00 万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权收购项目中；将原计划募投项目“2.5D

游戏《三国游侠》开发项目（暂定名）”中募集资金 2,186.63 万元用于收购深圳市苏摩科技有限公司

51%股权收购项目中。 4、根据公司第一届董事会第二十三次会议和 2010 年度股东大会决议，本公

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

司将超募资金人民币 10,000.00 万元设立全资子公司深圳中付通用于建立第三方支付平台，后因支付

牌照未能申请下来，深圳中付通一直未能开展相关业务，经公司第二届董事会第二十八次会议决议和

2013 年度股东大会决议，本公司将深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给宝

德控股，同时将收回的股权转让款变更为永久补充流动资金，转让日深圳中付通募集资金账户余额为

人民币 86,078,055.37 元。 5、2015 年 5 月 13 日，经公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司终止

实施苏州研发中心建设项目，并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金。

适用

截止 2010 年 2 月 28 日，公司预先已投入募集资金项目的自筹资金合计人民币 58,193,208.64 元（含预

先投入人民币 3,750.00 万元投资设立全资子公司苏州华娱创新投资发展有限公司，苏州华娱创新投资

募集资金投资项目

发展有限公司苏州研发中心建设项目实际支出为人民币 6,468,348.86 元，剩余人民币 31,031,651.14 元

先期投入及置换情

尚未使用），实际置换的预先已投入募集资金项目的自筹资金为人民币 27,161,557.50 元。本次置换事

况

项已经公司第一届董事会第十八次会议审议通过，且与深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2010 年 4

月 27 日出具的《关于深圳市中青宝网网络科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报

告》（深鹏所股专字[2010]327 号）相一致。

适用

1、2013 年 8 月 7 日，根据公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了公司《关于使用部分闲置募

集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金 4,000.00 万元补充公司流动资金，

使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月。2014 年 1 月 24 日，公司已将人民币 4,000.00 万

元归还至公司募集资金专户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。 2、2014

年 2 月 14 日，根据公司第二届董事会第二十七次（临时）会议审议通过了公司《关于使用部分闲置

募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金 4,000.00 万元补充公司流动资

金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2014 年 3 月 11 日止，公司已提前归还

1,000.00 万元至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。

截至 2014 年 4 月 8 日止，公司已提前归还 3,000.00 万元至募集资金专用账户，同时将上述募集资金

的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。 3、2014 年 4 月 10 日，根据公司第三届董事会第二次（临

时）会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用公司部

分闲置募集资金 3,000.00 万元，及公司之全资子公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元补充流动资金，

用闲置募集资金暂使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月,以上情况均已知会保荐机构及保荐代表。截至 2014

时补充流动资金情年 8 月 8 日止，公司已归还此款至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机

况构及保荐代表人。4、2014 年 8 月 8 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲

置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元，及公司之全

资子公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过

6 个月，截至 2015 年 1 月 9 日止，公司已归还此款至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的归还

情况通知了保荐机构及保荐代表人。5、2015 年 1 月 12 日，公司第三届董事会第十三次（临时）会议

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用公司部分闲置募集资

金 3,000.00 万元，及公司之全资子公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元补充流动资金，使用期限为自

董事会审议通过之日起不超过 12 个月，截至 2015 年 4 月 17 日止，公司已归还 3,000.00 万元人民币

至募集资金专户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2016 年 1 月 7 日，

公司已归还 3,000.00 万元至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保

荐代表人。6、2016 年 1 月 8 日，公司第三届董事会第二十二次（临时）会议审议通过了《关于使用

部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用公司部分闲置募集资金 3,000 万元补充流动资

金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，截至 2016 年 11 月 28 日止，公司已提前归

还此款至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。7、2016

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

年 11 月 29 日，公司第三届董事会第三十次（临时）会议审议通过了公司《关于使用部分闲置募集资

金暂时补充流动资金的议案》，同意使用公司部分闲置募集资金 4,000 万元补充公司流动资金,使用期

限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，截至 2017 年 6 月 30 日尚未归还。

适用

网络游戏研发技术平台项目已于 2012 年 12 月底验收完成，该项目原由网络游戏通用引擎、3D 游戏

动作捕捉系统及游戏测试系统组成，现验收的项目包括网络游戏通用引擎和游戏测试系统，该项目完

成后，项目资金结余为人民币 821.10 万元（含利息收入 158.78 万元），结余的原因系原计划购买 3D

项目实施出现募集游戏动作捕捉系统（原计划需人民币 800.00 万元）,因行业情况变化等原因导致购置必要性降低，且

资金结余的金额及公司已储备由美术中心内部培养的专业人才，其已经具备非常强的专业素养与效率，内部经验分享与

原因沟通有效快捷，在效果与效率上都达到了动作捕捉系统的成效，因此未实施购置该系统，造成项目资

金结余，此结余资金计划转入永久补充流动资金。2013 年 2 月 25 日，公司第二届董事会第十七次会

议审核通过《关于将募集资金投资项目结余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金

投资项目结余资金 821.10 万（含利息收入 158.78 万元）永久补充流动资金，该事项已经 2012 年年度

股东大会审议通过。

尚未使用的募集资

尚未使用的超募资金目前存放于募集资金专户中。

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或无。

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目变更后的项

截至期末实截至期末投项目达到预

变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是

际累计投入资进度定可使用状

目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

1.增资卓页

网页游戏的中青聚宝项 2013 年 12

3,000 3,022.02 100.73% 否

运营和研发目月 31 日

投资

苏州研发中

心建设项

目、2.5D 游

2.上海美峰

戏《新宋演

数码科技有

义》开发项 2013 年 10

限公司 51% 14,280 0 14,280 100.00% -854.01 否否

目（暂定月 01 日

股权收购项

名）、3D 游

目

戏《盟军》

开发项目

（暂定名）、

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3D 游戏《寻

梦园》开发

项目（暂定

名）

3.深圳市苏 2.5D 游戏

摩科技有限《三国游 2013 年 10

2,186.63 0 2,186.63 100.00% 83.03 否否

公司 51%股侠》开发项月 01 日

权收购项目目（暂定名）

4.超募资金

项目：永久第三方支付 2014 年 03

10,000 0 10,000 100.00% 否

补充流动资平台月 31 日

金

5.永久补充苏州研发中 2015 年 05

3,220 0 3,602.2 111.87% 否

流动资金心建设项目月 13 日

合计 -- 32,686.63 0 33,090.85 -- -- -770.98 -- --

1、经本公司第二届董事会第九次会议和 2011 年年度股东大会审议通过，为加快募集

资金使用效率和提高资金投资回报，公司对中青聚宝项目的部分募集资金进行变更，

将人民币 3,000.00 万元用于增资卓页网页游戏的运营和研发投资项目等方面，投资形

式以深圳中青聚宝信息技术有限公司增资深圳市卓页互动网络科技有限公司。 2、经

本公司第二届董事会第二十三次（临时）会议和 2013 年度第二次临时股东大会审议

通过，公司变更部分募集资金投资项目及用募集资金和自有资金收购上海美峰数码科

技有限公司 51%股权和深圳市苏摩科技有限公司 51%股权：本公司将原计划募投项目

"苏州研发中心建设项目"中的 8,280.00 万元、"2.5D 游戏《新宋演义》开发项目（暂

定名）"中的 2,000.00 万元、"3D 游戏《盟军》开发项目（暂定名）"中的 2,000.00 万

变更原因、决策程序及信息披露情况

元和"3D 游戏《寻梦园》开发项目（暂定名）"中的 2,000.00 万元共计募集资金 14,280.00

说明(分具体项目)

万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权收购项目中；将原计划募投项目

"2.5D 游戏《三国游侠》开发项目（暂定名）"中募集资金 2,186.63 万元用于收购深圳

市苏摩科技有限公司 51%股权收购项目中。 3、根据公司第一届董事会第二十三次会

议和 2010 年度股东大会决议，本公司将超募资金人民币 10,000.00 万元设立全资子公

司深圳中付通用于建立第三方支付平台，后因支付牌照未能申请下来，深圳中付通一

直未能开展相关业务，经公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2013 年度股东大

会决议，本公司将深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给宝德

控股，同时将收回的股权转让款变更为永久补充流动资金，转让日深圳中付通募集资

金账户余额为人民币 86,078,055.37 元。

上海美峰、深圳苏摩股权收购项目未达到预计收益的说明：一方面，游戏市场竞争白

未达到计划进度或预计收益的情况热化，公司新游戏推广受到市场压力，数款新游戏尚未开始产生效益，部分游戏经营

和原因(分具体项目) 情况未达预期；另一方面，公司内部人员结构及业务内容处于优化整合时期，影响公

司整体经营情况。

变更后的项目可行性发生重大变化

无

的情况说明

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6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实计提减

是否经报告期

受托人关联关是否关产品类委托理起始日终止日报酬确际收回值准备预计收

过规定实际损

名称系联交易型财金额期期定方式本金金金额（如益

程序益金额

额有）

保本浮 2016 年 2017 年到期一

江苏银非关联

否动收益 200 09 月 30 05 月 19 次还本 200 是 2.26

行方

型日日付息

保本浮 2016 年 2017 年到期一

江苏银非关联

否动收益 5,000 12 月 20 05 月 19 次还本 5,000 是 51.43

行方

型日日付息

保本保 2016 年 2017 年到期一

广发银非关联

否证收益 2,000 11 月 26 02 月 27 次还本 2,000 是 14.94

行方

型日日付息

保本浮 2017 年 2017 年到期一

江苏银非关联

否动收益 3,000 06 月 12 07 月 04 次还本是 5.61

行方

型日日付息

保本浮 2017 年 2017 年到期一

工商银非关联

否动收益 1,000 06 月 12 09 月 12 次还本是 1.73

行方

型日日付息

合计 11,200 -- -- -- 7,200 -- 7.34 68.63

委托理财资金来源自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用）不适用

审议委托理财的董事会决议披露日期

2016 年 08 月 10 日、2017 年 05 月 25 日

（如有)

审议委托理财的股东大会决议披露日

期（如有)

委托理财情况及未来计划说明报告期末未赎回理财产品预计收益计算截至 2017 年 06 月 30 日止。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

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（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

本期初

股权出

起至出是否按计划

售为上

售日该所涉及如期实施，

市公司与交易

交易价股权为出售对股权出是否为的股权如未按计划

交易对被出售贡献的对方的披露日披露索

出售日格（万上市公公司的售定价关联交是否已实施，应当

方股权净利润关联关期引

元）司贡献影响原则易全部过说明原因及

占净利系

的净利户公司已采取

润总额

润（万的措施

的比例

元）

本次股

权转让

完成

后，将

导致公

司合并

报表范

上海美围发生

深圳前资产评

峰数码变更，同一实

海宝德 2017 年估机构 2017 年

科技有上海美际控制巨潮资

资产管 05 月 25 25,000 -854.01 0.00% 出具的是否不适用 05 月 26

限公司峰将不人控制讯网

理有限日评估价日

71.6334 再纳入的企业

公司格

%股权公司合

并报表

范围

内。本

次交易

的顺利

实施，

公司将

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

获得

2.5 亿

元人民

币的股

权转让

价款，

增加公

司的营

运资

金，有

利于公

司优化

资产结

构，更

好地支

持公司

主营业

务的发

展。前

海宝德

具有支

付全部

价款的

能力，

本次交

易金额

大于合

并成本

部分计

入公司

资本公

积，不

影响公

司损

益。

注：上表中出售日为前海宝德与中青宝签署《上海美峰数码科技有限公司股权转让协议》日期，合同条款中明确规定协议需

经标的公司股东大会审议后生效，标的公司股东大会通知已于 2017 年 8 月 3 日发出，拟于 2017 年 8 月 18 日召开。截至报

告期末，标的公司仍在合并范围内。

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

上海美峰子公司网络游戏 20,000,000 23,441,636.89 -2,472,800.35 10,411,028.24 -11,824,820.37 -11,921,973.26

深圳苏摩子公司网络游戏 10,000,000 30,425,618.99 29,413,429.22 7,309,939.54 2,474,185.03 1,627,943.79

深圳宝腾机房托管及

子公司 10,000,000 199,719,846.71 189,547,119.89 34,023,166.81 9,565,006.58 8,705,581.58

互联其增值业务

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

深圳市宝腾互联科技有限公司报告期内同一控制下企业合并 8,705,581.58

深圳市力透科技有限公司 2017 年新设 -155,762.47

湖南省湘西中青宝文化科技有限公司 2017 年新设 -34,500.00

成都市卓页网络科技有限公司 2017 年注销不适用

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、市场风险

市场风险主要表现为市场需求、市场竞争等方面所面临的风险。（1）市场需求的变化：随着市场的发展和游戏玩家体

验的提升，游戏玩家对游戏质量的要求越来越高，游戏市场的兴趣趋向多元化，公司游戏产品研发投入大周期长，若无法适

应快速变化的市场需求，公司经营将面临风险。（2）市场竞争风险：当市场内竞争者数量增加，市场竞争加剧，获取玩家

以及留存玩家难度加大，面对更多元化的竞争产品和更高强度的竞争，公司如果不能紧跟市场发展，持续强化自身核心竞争

力，存在产品成本上升、毛利率下降、游戏生命周期缩短、被竞争者淘汰的风险。

应对措施：

（1）公司将不断致力于提升管理水平和创新能力，打造差异化的产品和服务，改善用户的游戏体验，增强用户的粘性，

保持竞争优势；通过持续开发出新的精品游戏，不断强化自身核心优势，扩大市场份额。

（2）当前游戏市场，棋牌游戏的毛利率以及收入水平一直保持着比较好的水平，公司将顺应市场的趋势，将公司研发

的棋牌游戏做大做强，并且通过参与专业投资基金的方式投资棋牌类游戏公司，借助投资管理机构的专业能力、经验和资源

在棋牌领域进行投资，加强与其他棋牌类游戏公司的合作，提升公司综合竞争力。同时，公司注重优秀产品的引进与开发，

发行和代理了多款热门游戏。在新游戏的研发、新技术的应用上积极参与，中青宝备受业界和用户关注的军事类电竞产品《最

后一炮》使用目前业内顶级的虚幻4引擎来进行游戏制作，游戏在上半年也取得了较为不错的业绩，为公司带来良好的收益。

2、行业和政策风险

网络游戏行业受文化和新闻出版、工业信息等部门监管，在中国境内从事移动网络游戏运营的，需要取得许可，存在不

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

通过的风险。新开发的游戏需要在相关部门备案并通过出版行政部门审批，存在无法上线的风险。游戏内虚拟货币经营业务

需取得额外批准或许可，我国尚未出台虚拟资产产权监管的法律法规，因此政策上存在不确定性。

应对措施：公司全力配合政府和管理机构的工作，确保业务和经营的合法合规，尽可能降低潜在的政策风险。同时对行

业最新的法律法规保持关注，及时更新避免违规风险。

3、投资风险

由于互联网行业和智能手机技术的飞速发展，手机游戏市场面临多方面的挑战。在这个快速发展灵活多变的市场中生存，

除了加强自身研发能力之外，收购整合及资产重组同行业或上下游企业是公司的重要战略规划之一，但资产重组或兼并将带

来不确定性风险或者投资失败的风险。

应对措施：

（1）公司会在收购兼并前对自身实力进行评估，避免高估自身的资金实力；

（2）明确收购标的是否符合公司属性，收购完成后对公司的发展是否有推进作用；

（3）公司对收购企业进行详细的资产评估并通过审计、券商等中介机构对收购项目进行尽职调查，制定适宜且可行的

收购方案，增加收购兼并成功的可能性。

4、转型风险

公司目前业务发展方向主要面向三大业务领域：游戏业务、云服务业务、科技文旅业务，形成中青宝战略的斯巴达方阵，

达到娱乐消费升级，打造泛娱化平台。其中：游戏业务为公司多年运营且已经持续稳定盈利的板块，云服务业务、科技文旅

业务分别处于资源整合和战略布局中。云服务业务、科技文旅业务两个板块具体业务对公司而言相对较新，且因战略转型过

程中必然导致的管理难度增大，其后续推进时间进度和经济效益可能存在一定不确定性。具体而言：（1）云服务业务整合

效益不能达到预期目标的风险；（2）科技文旅实施过程中可能会出现某些技术阻碍导致后续工作推进受阻。同时，作为市

场新入竞争者，公司在前期市场拓展中可能存在无法及时达到预期营收目标的风险。

应对措施：

（1）针对云服务业务方面，公司一方面将沿用深圳宝腾互联原管理团队，延续业务团队的经营管理；另一方面，公司

将定期组织公司与深圳宝腾互联在管理、业务、技术等方面进行交流学习，让更多的员工熟悉和参与双方的业务；

（2）在科技文旅业务中，公司可以依托凤凰县政府的帮助进行前期市场的拓展；在技术方面可依托公司多年的技术经

验的沉淀，积极推进科技文旅项目差异化竞争优势的发展。

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

2016 年度股东大会年度股东大会 43.11% 2017 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 26 日巨潮资讯网

2017 年第一次临时

临时股东大会 43.67% 2017 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日巨潮资讯网

股东大会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

(1)税收承诺：

若中青宝网

分别为：长

因在上市之

期、长期、在

前的税收缴

深圳市宝德深圳市宝德

纳事宜将来 2009 年 07 月

首次公开发行或再融资时所作承诺投资控股有其他承诺投资控股有严格履行

被主管税务 25 日

限公司限公司作为

部门处罚或

中青宝控股

遭受其他任

股东期间。

何损失，均由

本公司承担。

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)社保承诺：

如有关社保

主管部门在

任何时候依

法要求中青

宝网补缴在

其首次公开

发行股票之

前任何期间

内应缴的社

会保险费用

(包括但不限

于基本养老

保险、基本医

疗保险、失业

保险、工伤保

险、生育保险

五种基本保

险和住房公

积金)，则本公

司将无条件

连带地全额

承担相关费

用。(3)避免同

业竞争的承

诺：在本公司

作为中青宝

网控股股东

期间，保证不

自营或以合

资、合作等方

式经营任何

与中青宝网

现从事的业

务有竞争的

业务，本公司

现有的或将

来成立的全

资子公司、控

股子公司以

及其他受本

公司控制的

企业亦不会

经营与中青

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

宝网现从事

的业务有竞

争的业务。

在本人作为

中青宝网实

际控制人期

间，保证不自

营或以合资、

合作等方式

经营任何与

中青宝网现

从事的业务

关于同业竞有竞争的业李瑞杰、张云

李瑞杰、张云争、关联交务，本人现有 2009 年 07 月霞作为中青

严格履行

霞易、资金占用的或将来成 25 日宝网实际控

方面的承诺立的全资子制人期间。

公司、控股子

公司以及其

他受本公司

控制的企业

亦不会经营

与中青宝网

现从事的业

务有竞争的

业务。

1、将严格依

照发行人的

章程、有关法

律法规、《深

圳证券交易

所创业板股

票上市规则》

及《深圳证券

交易所创业李瑞杰先生

2010 年 02 月

李瑞杰董事长承诺板上市公司任职董事长严格履行

11 日

规范运作指期间

引》中关于董

事行为规范、

董事长特别

行为规范的

要求，客观、

公正、独立地

履行董事职

责，保证足够

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

的时间和精

力来行使董

事职权，切实

维护发行人

及其他股东

的利益。2、

作为中青宝

网的实际控

制人，本人未

来仍将不会

在发行人担

任行政职务，

亦不会直接

参与发行人

的日常经营

管理，以避免

可能产生的

利益冲突。3、

本人承诺未

来不会利用

控股股东或

实际控制人

的地位，从事

任何可能损

害发行人或

其他股东合

法权益的行

为，包括但不

限于：其及其

所控制的企

业不以借款、

代偿债务、代

垫款项或者

其他方式占

用发行人的

资金，不利用

利润分配、资

产重组、对外

投资、资金占

用、借款担保

等方式损害

发行人和社

会公众股股

东的合法权

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

益，不利用控

制地位损害

发行人和社

会公众股股

东的利益等。

4、本人及有

关关联方今

后将尽力避

免与发行人

之间的非经

常性关联交

易；对于发行

人日常经营

所必须的关

联交易事项，

或者任何可

能产生利益

冲突的其他

事项，将依照

发行人的章

程、有关上市

规则等规定，

在董事会或

促使相关关

联股东在股

东大会上回

避表决。

公司在激励

计划申报文

件中承诺不

为激励对象

依本激励计

深圳中青宝

划行使股票 2011 年 10 月股票期权有

股权激励承诺互动网络股其他承诺严格履行

期权提供贷 22 日效期内

份有限公司

款以及其他

任何形式的

财务资助，包

括为其贷款

提供担保。

公司承诺在

深圳市宝德本次使用募 2015 年 7 月

股份增持承 2015 年 07 月

其他对公司中小股东所作承诺投资控股有投项目结余 10 日至 9999 严格履行

诺 10 日

限公司资金永久补年 12 月 31 日

充流动资金

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

后 12 个月内

不进行此类

高风险投资

（2015 年 4 月

20 日召开第

三届董事会

第十五次会

议，审议通过

《关于终止

募投项目并

将剩余募集

资金永久补

充流动资金

的议案》，该

议案于 2015

年 05 月 13 日

召开的公司

2014 年年度

股东大会审

议通过了《关

于终止募投

项目并将剩

余募集资金

永久补充流

动资金的议

案》，同意公

司终止实施

募投项目中

“苏州华娱创

新投资发展

有限公司研

发用房项目”

并将该项目

剩余募集资

金永久补充

流动资金。)

公司最近十

二个月内未

进行证券投

深圳中青宝 2016 年 1 月 8

募集资金使资、委托理 2016 年 01 月

互动网络股日至 2017 年 1 履行完毕

用承诺财、衍生品投 08 日

份有限公司月7日

资、创业投资

等高风险投

资，同时公司

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

承诺本次使

用部分闲置

募集资金暂

时性补充流

动资金后十

二个月内不

将上述资金

用于开展证

券投资、委托

理财、衍生品

投资、创业投

资等高风险

投资以及为

他人提供财

务资助等。

公司承诺使

用闲置募集

资金暂时性

补充流动资

深圳中青宝金后十二个 2016 年 12 月

募集资金使 2016 年 12 月

互动网络股月内不进行 1 日至 2017 年严格履行

用承诺 01 日

份有限公司高风险投资 11 月 30 日

（包括财务

性投资）以及

为他人提供

财务资助。

实际控制人

李瑞杰先生

承诺：在本次

增持期间及 2017 年 5 月 8

股份增持承 2017 年 05 月

李瑞杰增持完成后日至 2017 年严格履行

诺 08 日

的六个月内 11 月 07 日

不转让本次

所增持的公

司股份

深圳市宝德

投资控股有

限公司承诺：

深圳市宝德 2017 年 5 月 8

股份增持承在本次增持 2017 年 05 月

投资控股有日至 2017 年严格履行

诺期间及增持 08 日

限公司 11 月 07 日

完成后的六

个月内不转

让本次所增

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持的公司股

份

董事长、实际

控制人李瑞

杰先生承诺：

公司及全资

子公司全体

员工积极买

入中青宝（股

票代码：

300052）股

票。凡在

2017 年 6 月

9 日至 2017

年 6 月 29

日期间使用

自有资金（不

能使用融资

融券或者结

构化、配资

等）通过二级

市竞价净买

2017 年 6 月 8

入的中青宝 2017 年 06 月

李瑞杰其他承诺日至 2019 年 1 严格履行

股票（员工本 08 日

月 31 日

人及关联人

卖出的予以

扣除），连续

持有 12 个

月以上且在

职的员工，如

因在前述期

间买入公司

股票实际产

生的亏损，由

本人予以补

偿，收益则归

员工个人所

有；若未连续

持有 12 个

月发生减持

行为的，或从

买入后至员

工本人获得

补偿期间不

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

在职的，则不

予补偿。本次

增持公司股

票的总额度

上限不超过

人民币 2 亿

元，每位中青

宝员工个人

限购不超过

人民币 50

万元整。

承诺是否及时履行是

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情涉案金额（万是否形成预计诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理诉讼(仲裁)判决

披露日期披露索引

况元）负债进展结果及影响执行情况

2014 年 12 月 22

180.81 否已开庭，未未审结尚未进入执行不适用

日深圳供电局有

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

限公司向深圳市审结

罗湖区人民法院

提起诉讼，请求公

司补缴漏记电费

及违约金。

2015 年 12 月 10

日，公司向深圳市

一审胜诉，

南山区人民法院

对方提起

提起诉讼，请求福 50 否二审审理中尚未进入执行不适用

上诉，未审

建龙谷网络科技

结

有限公司返还游

戏预付分成金。

2016 年 1 月 28 日

结果：公司向原

上海创文信息技

告支付 82.316928

术有限公司向深

万元及违约金，

圳市南山区人民 82.32 否已审结尚在执行中不适用

案件受理费。

法院提起诉讼，要

影响：案件已进

求公司支付游戏

入执行程序

分成款及违约金。

2017 年 1 月 17 日

成都动鱼数码科

技有限公司向深

公司提出

圳市南山区人民

253.35 否管辖权异尚未结案尚未进入执行不适用

法院提起诉讼,要

议

求公司支付游戏

定制合同价款及

违约金。

2017 年 4 月 5 日,

广州游爱网络技

术有限公司向广公司提出

州知识产权法院, 316.92 否管辖权异尚未结案尚未进入执行不适用

要求公司支付游议

戏运营分成款及

违约金。

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交占同类获批的可获得

关联交是否超关联交

关联交关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索

易定价过获批易结算

易方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引

原则额度方式

元）例元）价

深圳市

实际控

速必拓机柜及 2017 年

制人控接受劳公允价市场价巨潮资

网络科宽带租 91.6 26.67% 否现金 91.60 08 月 10

制的企务格格讯网

技有限赁服务日

业

公司

宝德科

2017 年

技集团经营性房屋租公允价市场价巨潮资

母公司 1.89 0.30% 否现金 1.89 08 月 10

股份有租赁赁格格讯网

日

限公司

1,200

宝德科

2017 年

技集团经营性房屋出公允价市场价巨潮资

母公司 121.77 39.97% 否现金 121.77 08 月 10

股份有租赁租格格讯网

日

限公司

深圳市

宝德投 2017 年

经营性房屋出公允价市场价巨潮资

资控股母公司 118.25 38.81% 否现金 118.25 08 月 10

租赁租格格讯网

有限公日

司

合计 -- -- 333.51 -- 1,200 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况无

按类别对本期将发生的日常关联 2017 年度与日常经营相关的关联交易计划总金额是 1,200.00 万元，截止到 2017 年 6 月

交易进行总金额预计的，在报告期 30 日实际交易总金额是 333.51 万元。

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

内的实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较

不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

转让资转让资产的

关联交

关联关关联交关联交产的账评估价值转让价格关联交易交易损益披露日披露索

关联方易定价

系易类型易内容面价值（若有）（万（万元）结算方式（万元）期引

原则

（万元）元）

上海美

峰数码

科技有

限公司

（为深

圳中青

宝互动

网络股

份有限

公司控

股子公

司，公司

持有上

海美峰

深圳前资产评

同一实 71.6334

海宝德估机构 2017 年

际控制股权出 %的股巨潮资

资产管出具的 384.92 17,880.99 25,000 现金 0 05 月 25

人控制售权。公司讯网

理有限评估价日

的企业与深圳

公司格

前海宝

德资产

管理有

限公司

（于

2017 年 5

月 25 日

签署了

《上海

美峰数

码科技

有限公

司股权

转让协

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

议》，公

司将持

有的上

海美峰

71.6334

%股权，

公司对

上海美

峰公司

股东李

杰以及

公司对

上海美

峰的债

权一并

转让给

乙方，转

让价款

为人民

币贰亿

伍仟万

元(小写:

￥ 250,0

00,000）。

深圳中

青宝互

动网络

股份有

限公司

拟以现

金人民

币

资产评

宝德科 50,000

估机构 2016 年

技集团控股股股权收万元收 11,775.9 巨潮资

出具的 50,166.01 50,000 现金 0 09 月 02

股份有东购购宝德 8 讯网

评估价日

限公司科技持

格

有的完

成业务

整合后

的宝腾

互联

100%股

权，在交

割日前，

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

宝德科

技将旗

下深圳

观澜互

联网数

据中心

（IDC）

基础服

务和增

值服务

相关业

务和资

产，包括

与该等

业务有

关的无

形资产

和固定

资产，相

关的客

户资源

和该等

业务涉

及必要

的人力

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资源以

及相关

的债权

债务。

转让价格与账面价值或评估价值差异

不适用

较大的原因（若有）

1、本次股权转让完成后，将导致公司合并报表范围发生变更，上海美峰将不再纳入

公司合并报表范围内。本次交易的顺利实施，公司将获得 2.5 亿元人民币的股权转让

价款，增加公司的营运资金，有利于公司优化资产结构，更好地支持公司主营业务

对公司经营成果与财务状况的影响情的发展。前海宝德具有支付全部价款的能力，本次交易金额大于合并成本部分计入

况公司资本公积，不影响公司损益。2、2017 年 6 月 29 日完成了对深圳宝腾互联股权

及资产交割事宜，本期发生同一控制下企业合并，本公司合并了被合并方宝腾互联。

被合并方在本报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）实现的归属于上市公

司股东的净利润为 870.56 万元，为公司增加新的稳定盈利点。

如相关交易涉及业绩约定的，报告期上海美峰业绩实现情况具体详见《关于上海美峰数码科技有限公司 2015 年度、2016

内的业绩实现情况年度承诺业绩完成情况的说明》。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

（1）报告期内，基于公司整体发展战略及实际经营需要，进一步深化公司云服务业务的发展，公司于报告期内完成对

云服务公司深圳宝腾互联的收购。公司于2016年9月2日第三届第二十八次（临时）董事会审议并通过《关于以现金收购宝腾

互联股权暨关联交易的议案》，按照《公司章程》应提交股东大会审议，于2016年12月16日2016年第一次临时股东大会审议

《关于以现金收购宝腾互联股权暨关联交易的议案》，于2017年6月29日完成对深圳宝腾互联股资产交割事项。深圳宝腾互

联将向公司注入服务器业务资产和数据中心业务资产，有助于公司完善整体产业链，增加新的稳定盈利点，提升公司综合能

力。

（2）报告期内，为整合公司优势资源，聚焦主业发展，根据公司发展战略需要，公司对外出售中青宝所持上海美峰71.6334%

的股权。公司与前海宝德于2017年5月25日签署了《上海美峰数码科技有限公司股权转让协议》，公司将持有的上海美峰

71.6334%股权、公司对上海美峰公司股东李杰以及公司对上海美峰的债权一并转让给深圳前海宝德资产管理有限公司，转

让价款为人民币25,000万元。公司于2017年5月25日召开第四届董事会第二次（临时）会议审议并通过该议案，由于本次交

易构成关联交易，因此关联董事在董事会相关议案表决时已回避表决，且根据《公司章程》等规定，本次交易需提交公司股

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

东大会审议批准。同日，公司于2017年5月26日披露《深圳中青宝互动网络股份有限公司关于出售资产的公告》（具体编号

2017-029）对上海美峰股权出售事项进行详实的披露。2017年6月12日召开2017年第一次临时股东大会审议通过《关于出售

资产的议案》，与上述交易有利害关系的关联人及关联法人对相关议案回避表决。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询：

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

《深圳中青宝互动网络股份有限公司关于

2017 年 05 月 26 日巨潮资讯网

出售资产的公告》

《深圳中青宝互动网络股份有限公司关于

宝腾互联收到深圳市市场监督管理局核发 2017 年 06 月 29 日巨潮资讯网

的变更（备案）通知书的公告》

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

（1）半年度精准扶贫概要

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况

不适用

（3）后续精准扶贫计划

不适用

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

（1）报告期内，基于公司整体发展战略及实际经营需要，进一步深化公司云服务业务的发展，公司于报告期内完成对

云服务公司深圳宝腾互联的收购。公司于2016年9月2日第三届第二十八次（临时）董事会审议并通过《关于以现金收购宝腾

互联股权暨关联交易的议案》，按照《公司章程》应提交股东大会审议，于2016年12月16日2016年第一次临时股东大会审议

《关于以现金收购宝腾互联股权暨关联交易的议案》，于2017年6月29日完成对深圳宝腾互联股资产交割事项。深圳宝腾互

联将向公司注入服务器业务资产和数据中心业务资产，有助于公司完善整体产业链，增加新的稳定盈利点，提升公司综合能

力。

（2）报告期内，为整合公司优势资源，聚焦主业发展，根据公司发展战略需要，公司对外出售中青宝所持上海美峰71.6334%

的股权。公司与前海宝德于2017年5月25日签署了《上海美峰数码科技有限公司股权转让协议》，公司将持有的上海美峰

71.6334%股权、公司对上海美峰公司股东李杰以及公司对上海美峰的债权一并转让给深圳前海宝德资产管理有限公司，转

让价款为人民币25,000万元。公司于2017年5月25日召开第四届董事会第二次（临时）会议审议并通过该议案，由于本次交

易构成关联交易，因此关联董事在董事会相关议案表决时已回避表决，且根据《公司章程》等规定，本次交易需提交公司股

东大会审议批准。同日，公司于2017年5月26日披露《深圳中青宝互动网络股份有限公司关于出售资产的公告》（具体编号

2017-029）对上海美峰股权出售事项进行详实的披露。2017年6月12日召开2017年第一次临时股东大会审议通过《关于出售

资产的议案》，与上述交易有利害关系的关联人及关联法人对相关议案回避表决。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

（1）报告期内，基于公司整体发展战略及实际经营需要，进一步深化公司云服务业务的发展，公司于报告期内完成对

云服务公司深圳宝腾互联的收购。公司于2016年9月2日第三届第二十八次（临时）董事会审议并通过《关于以现金收购宝腾

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

互联股权暨关联交易的议案》，按照《公司章程》应提交股东大会审议，于2016年12月16日2016年第一次临时股东大会审议

《关于以现金收购宝腾互联股权暨关联交易的议案》，于2017年6月29日完成对深圳宝腾互联股资产交割事项。深圳宝腾互

联将向公司注入服务器业务资产和数据中心业务资产，有助于公司完善整体产业链，增加新的稳定盈利点，提升公司综合能

力。

（2）报告期内，为整合公司优势资源，聚焦主业发展，根据公司发展战略需要，公司对外出售中青宝所持上海美峰71.6334%

的股权。公司与前海宝德于2017年5月25日签署了《上海美峰数码科技有限公司股权转让协议》，公司将持有的上海美峰

71.6334%股权、公司对上海美峰公司股东李杰以及公司对上海美峰的债权一并转让给深圳前海宝德资产管理有限公司，转

让价款为人民币25,000万元。公司于2017年5月25日召开第四届董事会第二次（临时）会议审议并通过该议案，由于本次交

易构成关联交易，因此关联董事在董事会相关议案表决时已回避表决，且根据《公司章程》等规定，本次交易需提交公司股

东大会审议批准。同日，公司于2017年5月26日披露《深圳中青宝互动网络股份有限公司关于出售资产的公告》（具体编号

2017-029）对上海美峰股权出售事项进行详实的披露。2017年6月12日召开2017年第一次临时股东大会审议通过《关于出售

资产的议案》，与上述交易有利害关系的关联人及关联法人对相关议案回避表决。

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

一、有限售条件股份 758,118 0.29% 0 0 0 75,825 75,825 833,943 0.32%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 758,118 0.29% 0 0 0 75,825 75,825 833,943 0.32%

其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境内自然人持

758,118 0.29% 0 0 0 75,825 75,825 833,943 0.32%

股

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持

0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

股

二、无限售条件股份 260,280,482 99.71% 0 0 0 -75,825 -75,825 260,204,657 99.68%

1、人民币普通股 260,280,482 99.71% 0 0 0 -75,825 -75,825 260,204,657 99.68%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

三、股份总数 261,038,600 100.00% 0 0 0 0 0 261,038,600 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期

数数

在任职公司董

事、监事、高级

管理人员期间，

每年初按照上年

末持股总数的

25%解除锁定。

上市已满一年公

司的董事、监事、

李瑞杰 758,118 0 75,825 833,943 高管锁定高级管理人员证

券账户内通过二

级市场购买、可

转债转股、行权、

协议受让等方式

年内新增的本公

司无限售条件股

份，按 75%自动

锁定。

合计 758,118 0 75,825 833,943 -- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先

报告期末股东总数 261,038,600 股股东总数（如有）（参见注 0

8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期持有有持有无质押或冻结情况

报告期

内增减限售条限售条

股东名称股东性质持股比例末持股

变动情件的股件的股股份状态数量

数量

况份数量份数量

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

深圳市宝德投资 72,713, 149838 72,713,

境内非国有法人 27.86% 0

控股有限公司 262 0 262

宝德科技集团股 39,780, 39,780,

境内非国有法人 15.24% 0 0

份有限公司 000 000

乌鲁木齐南博股

1,510,2 1,510,2

权投资管理合伙境内非国有法人 0.58% 0 0

28 28

企业（有限合伙）

1,111,92

李瑞杰境内自然人 0.43% 101,100 833,943 277,981

郭振忠境内自然人 0.29% 746,400 0 0 746,400

深圳市富隆特运

境内非国有法人 0.26% 690,200 690,200 0 690,200

动装备有限公司

李桂珍境内自然人 0.26% 686,900 686,900 0 686,900

杨净境内自然人 0.25% 643,200 643,200 0 643,200

陈云英境内自然人 0.24% 639,500 639,500 0 639,500

陈小明境内自然人 0.23% 597,000 597,000 0 597,000

上述股东关联关系或一致行动的说股东深圳市宝德投资控股有限公司和宝德科技集团股份有限公司(最终)实际控制人均

明为李瑞杰、张云霞夫妇。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

深圳市宝德投资控股有限公司 72,713,262 人民币普通股 72,713,262

宝德科技集团股份有限公司 39,780,000 人民币普通股 39,780,000

乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企

1,510,228 人民币普通股 1,510,228

业（有限合伙）

郭振忠 746,400 人民币普通股 746,400

深圳市富隆特运动装备有限公司 690,200 人民币普通股 690,200

李桂珍 686,900 人民币普通股 686,900

杨净 643,200 人民币普通股 643,200

陈云英 639,500 人民币普通股 639,500

陈小明 597,000 人民币普通股 597,000

邱江生 567,800 人民币普通股 567,800

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

股东深圳市宝德投资控股有限公司和宝德科技集团股份有限公司(最终)实际控制人均

名股东之间关联关系或一致行动的

为李瑞杰、张云霞夫妇。

说明

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1、控股股东深圳市宝德投资控股有限公司通过普通证券账户持有 50,313,262 股，通过

长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 22,400,000 股，实际合计持有

72,713,262 股；2、股东宝德科技集团股份有限公司通过普通证券账户持有 874,737 股，

参与融资融券业务股东情况说明通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 38,905,263 股，实际合计

（如有）持有 39,780,000 股；3、股东郭振忠通过普通证券账户持有 0 股，通过联讯证券股份

有限公司客户信用交易担保证券账户持有 746,400 股，实际合计持有 746,400 股；4、

股东邱江生通过普通证券账户持有 0 股，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担

保证券账户持有 567,800 股，实际合计持有 567,800 股；

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期增持本期减持期初被授予本期被授予期末被授予的限

期初持股期末持股

姓名职务任职状态股份数量股份数量的限制性股的限制性股制性股票数量

数（股）数（股）

（股）（股）票数量（股）票数量（股）（股）

李瑞杰董事长现任 1,010,824 101,100 0 1,111,924 0 0 0

合计 -- -- 1,010,824 101,100 0 1,111,924 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

王红波独立董事任期满离任 2017 年 04 月 26 日董事会任期届满离任

黎伟独立董事任期满离任 2017 年 04 月 26 日董事会任期届满离任

夏玄副总经理离任 2017 年 04 月 26 日主动离职

陈雷副总经理离任 2017 年 04 月 26 日主动离职

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第九节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

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第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳中青宝互动网络股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 181,151,410.09 159,030,361.12

结算备付金 0.00 0.00

拆出资金 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融资产

衍生金融资产 0.00 0.00

应收票据 0.00 0.00

应收账款 95,087,807.53 120,150,571.06

预付款项 23,738,881.07 19,245,830.38

应收保费 0.00 0.00

应收分保账款 0.00 0.00

应收分保合同准备金 0.00 0.00

应收利息 6,083.11 79,612.86

应收股利 0.00 0.00

其他应收款 103,044,229.18 98,994,692.13

买入返售金融资产 0.00 0.00

存货 0.00 0.00

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划分为持有待售的资产 0.00 0.00

一年内到期的非流动资产 1,299,266.44 782,833.57

其他流动资产 61,788,964.40 86,539,898.68

流动资产合计 466,116,641.82 484,823,799.80

非流动资产：

发放贷款及垫款 0.00 0.00

可供出售金融资产 239,782,486.70 225,702,486.70

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 62,483,946.06 69,200,056.22

投资性房地产 0.00 0.00

固定资产 124,197,820.12 131,391,609.20

在建工程 14,421,261.57 4,718,818.59

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 46,999,854.21 58,512,119.76

开发支出

商誉 157,880,153.60 157,880,153.60

长期待摊费用 3,008,880.48 1,128,168.79

递延所得税资产 24,883,757.14 30,743,676.53

其他非流动资产 12,615,863.26 132,198,882.26

非流动资产合计 686,274,023.14 811,475,971.65

资产总计 1,152,390,664.96 1,296,299,771.45

流动负债：

短期借款 0.00 0.00

向中央银行借款 0.00 0.00

吸收存款及同业存放 0.00 0.00

拆入资金 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融负债

衍生金融负债 0.00 0.00

应付票据 0.00 0.00

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应付账款 29,694,749.16 49,626,454.90

预收款项 7,933,154.22 3,282,424.60

卖出回购金融资产款 0.00 0.00

应付手续费及佣金 0.00 0.00

应付职工薪酬 5,476,472.71 12,859,575.06

应交税费 8,265,454.06 18,311,114.36

应付利息 0.00 0.00

应付股利 0.00 0.00

其他应付款 2,481,531.75 4,120,769.29

应付分保账款 0.00 0.00

保险合同准备金 0.00 0.00

代理买卖证券款 0.00 0.00

代理承销证券款 0.00 0.00

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

一年内到期的非流动负债 0.00 0.00

其他流动负债 14,321,954.41 27,080,110.52

流动负债合计 68,173,316.31 115,280,448.73

非流动负债：

长期借款 0.00 0.00

应付债券 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

长期应付款 0.00 0.00

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延收益 8,534,506.36 10,739,845.78

递延所得税负债 26,997,334.01 26,997,334.01

其他非流动负债 375,000,000.00 0.00

非流动负债合计 410,531,840.37 37,737,179.79

负债合计 478,705,156.68 153,017,628.52

所有者权益：

股本 261,038,600.00 261,038,600.00

其他权益工具 0.00 0.00

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其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

资本公积 268,739,138.05 750,967,298.45

减：库存股 0.00 0.00

其他综合收益 -2,576,568.43 -3,775,669.95

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 53,066,539.08 53,066,539.08

一般风险准备 0.00 0.00

未分配利润 67,620,060.75 55,579,491.23

归属于母公司所有者权益合计 647,887,769.45 1,116,876,258.81

少数股东权益 25,797,738.83 26,405,884.12

所有者权益合计 673,685,508.28 1,143,282,142.93

负债和所有者权益总计 1,152,390,664.96 1,296,299,771.45

法定代表人：李瑞杰主管会计工作负责人：许岳明会计机构负责人：朱丹平

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 69,350,554.34 57,818,719.44

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融资产

衍生金融资产 0.00 0.00

应收票据 0.00 0.00

应收账款 46,020,979.96 64,806,837.42

预付款项 6,756,257.12 3,685,992.39

应收利息 6,083.11 79,612.86

应收股利 15,000,000.00 15,000,000.00

其他应收款 210,305,799.18 193,325,380.25

存货 0.00 0.00

划分为持有待售的资产 0.00 0.00

一年内到期的非流动资产 250,000.00 250,000.00

其他流动资产 40,446,800.41 52,000,000.00

流动资产合计 388,136,474.12 386,966,542.36

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非流动资产：

可供出售金融资产 204,472,226.70 203,472,226.70

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 600,255,904.00 410,718,902.88

投资性房地产 0.00 0.00

固定资产 11,525,298.62 13,738,640.29

在建工程 0.00 0.00

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 39,232,657.51 50,630,114.95

开发支出 0.00 0.00

商誉 0.00 0.00

长期待摊费用 291,666.74 416,666.72

递延所得税资产 22,580,419.76 28,407,392.37

其他非流动资产 12,227,513.75 131,510,532.75

非流动资产合计 890,585,687.08 838,894,476.66

资产总计 1,278,722,161.20 1,225,861,019.02

流动负债：

短期借款 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融负债

衍生金融负债 0.00 0.00

应付票据 0.00 0.00

应付账款 1,250,789.60 2,780,217.03

预收款项 873,410.00 1,540,389.31

应付职工薪酬 3,190,000.00 4,892,081.75

应交税费 2,761,396.74 11,416,380.40

应付利息 0.00 0.00

应付股利 0.00 0.00

其他应付款 54,112,732.24 51,353,460.69

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

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一年内到期的非流动负债 0.00 0.00

其他流动负债 11,398,928.97 22,325,247.30

流动负债合计 73,587,257.55 94,307,776.48

非流动负债：

长期借款 0.00 0.00

应付债券 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

长期应付款 0.00 0.00

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延收益 5,756,666.88 8,713,333.45

递延所得税负债 26,997,334.01 26,997,334.01

其他非流动负债 375,000,000.00 0.00

非流动负债合计 407,754,000.89 35,710,667.46

负债合计 481,341,258.44 130,018,443.94

所有者权益：

股本 261,038,600.00 261,038,600.00

其他权益工具 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

资本公积 260,851,168.61 571,304,048.72

减：库存股 0.00 0.00

其他综合收益 0.00 0.00

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 53,066,539.08 53,066,539.08

未分配利润 222,424,595.07 210,433,387.28

所有者权益合计 797,380,902.76 1,095,842,575.08

负债和所有者权益总计 1,278,722,161.20 1,225,861,019.02

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、营业总收入 166,528,965.99 139,157,371.50

其中：营业收入 166,528,965.99 139,157,371.50

利息收入 0.00 0.00

已赚保费 0.00 0.00

手续费及佣金收入 0.00 0.00

二、营业总成本 165,966,944.08 143,706,040.42

其中：营业成本 77,623,336.45 57,582,932.03

利息支出 0.00 0.00

手续费及佣金支出 0.00 0.00

退保金 0.00 0.00

赔付支出净额 0.00 0.00

提取保险合同准备金净额 0.00 0.00

保单红利支出 0.00 0.00

分保费用 0.00 0.00

税金及附加 497,897.06 1,305,387.67

销售费用 24,427,028.54 30,506,250.60

管理费用 59,834,777.70 60,920,488.08

财务费用 2,047,517.90 -1,723,441.07

资产减值损失 1,536,386.43 -4,885,576.89

加：公允价值变动收益（损失以

0.00 0.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

7,030,098.44 -808,001.32

列）

其中：对联营企业和合营企业

2,363,889.84 -1,150,576.66

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00

其他收益 0.00 0.00

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,592,120.35 -5,356,670.24

加：营业外收入 4,845,328.44 17,550,863.96

其中：非流动资产处置利得 9,220.77 16,900.00

减：营业外支出 235,551.06 522,641.54

其中：非流动资产处置损失 223,845.23 683.13

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,201,897.73 11,671,552.18

减：所得税费用 2,357,974.98 3,149,979.20

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,843,922.75 8,521,572.98

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

归属于母公司所有者的净利润 12,040,569.52 7,816,816.62

少数股东损益 -2,196,646.77 704,756.36

六、其他综合收益的税后净额 1,199,101.52 -796,922.93

归属母公司所有者的其他综合收益

1,199,101.52 -796,922.93

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

0.00 0.00

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

0.00 0.00

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 0.00

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

1,199,101.52 -796,922.93

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

0.00 0.00

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

0.00 0.00

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

0.00 0.00

部分

5.外币财务报表折算差额 1,199,101.52 -796,922.93

6.其他 0.00 0.00

归属于少数股东的其他综合收益的

0.00 0.00

税后净额

七、综合收益总额 11,043,024.27 7,724,650.05

归属于母公司所有者的综合收益

13,239,671.04 7,019,893.69

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -2,196,646.77 704,756.36

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.05 0.03

（二）稀释每股收益 0.05 0.03

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：8,705,581.58 元，上期被合并方实现的净利润为：

3,672,247.14 元。

法定代表人：李瑞杰主管会计工作负责人：许岳明会计机构负责人：朱丹平

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4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 54,178,565.24 60,929,816.33

减：营业成本 18,161,061.48 29,433,594.37

税金及附加 304,331.31 1,028,936.16

销售费用 4,326,539.36 8,369,012.66

管理费用 28,230,525.39 20,734,469.45

财务费用 228,946.57 -40,093.79

资产减值损失 -1,872,810.01 -5,462,965.16

加：公允价值变动收益（损失以

0.00 0.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

4,506,762.14 344,453.24

列）

其中：对联营企业和合营企

-10,118.77 1,877.90

业的投资收益

其他收益 0.00 0.00

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,306,733.28 7,211,315.88

加：营业外收入 3,240,122.30 17,237,647.66

其中：非流动资产处置利得 9,220.77 16,900.00

减：营业外支出 12,778.77 683.13

其中：非流动资产处置损失 6,670.20 683.13

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

12,534,076.81 24,448,280.41

列）

减：所得税费用 542,869.02 1,796,279.76

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,991,207.79 22,652,000.65

五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00

（一）以后不能重分类进损益的

0.00 0.00

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

0.00 0.00

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

0.00 0.00

他综合收益

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

0.00 0.00

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

0.00 0.00

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

0.00 0.00

效部分

5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00

6.其他 0.00 0.00

六、综合收益总额 11,991,207.79 22,652,000.65

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 186,068,383.31 165,201,127.97

客户存款和同业存放款项净增加

0.00 0.00

额

向中央银行借款净增加额 0.00 0.00

向其他金融机构拆入资金净增加

0.00 0.00

额

收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00

收到再保险业务现金净额 0.00 0.00

保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00

处置以公允价值计量且其变动计

0.00 0.00

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

拆入资金净增加额 0.00 0.00

回购业务资金净增加额 0.00 0.00

收到的税费返还 0.00 29,535.80

收到其他与经营活动有关的现金 7,250,521.01 61,388,974.80

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经营活动现金流入小计 193,318,904.32 226,619,638.57

购买商品、接受劳务支付的现金 78,437,120.24 39,676,776.07

客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00

存放中央银行和同业款项净增加

0.00 0.00

额

支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00

支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

支付保单红利的现金 0.00 0.00

支付给职工以及为职工支付的现

44,662,557.44 64,220,267.00

金

支付的各项税费 9,756,585.32 4,235,309.93

支付其他与经营活动有关的现金 63,010,530.15 53,155,305.29

经营活动现金流出小计 195,866,793.15 161,287,658.29

经营活动产生的现金流量净额 -2,547,888.83 65,331,980.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 72,000,000.00 3,920,000.00

取得投资收益收到的现金 4,666,208.22 0.00

处置固定资产、无形资产和其他

3,961,335.33 390,201.48

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

200,042.55 0.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 0.00 193,641,753.42

投资活动现金流入小计 80,827,586.10 197,951,954.90

购建固定资产、无形资产和其他

15,708,926.56 12,694,927.41

长期资产支付的现金

投资支付的现金 45,000,000.00 32,020,500.00

质押贷款净增加额 0.00 0.00

取得子公司及其他营业单位支付

0.00 0.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 674,070.29 118,300,000.00

投资活动现金流出小计 61,382,996.85 163,015,427.41

投资活动产生的现金流量净额 19,444,589.25 34,936,527.49

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 0.00 0.00

其中：子公司吸收少数股东投资

0.00 0.00

收到的现金

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取得借款收到的现金 0.00 0.00

发行债券收到的现金 0.00 0.00

收到其他与筹资活动有关的现金 5,600,000.00 0.00

筹资活动现金流入小计 5,600,000.00 0.00

偿还债务支付的现金 0.00 80,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

0.00 6,036,894.22

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

0.00 0.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00

筹资活动现金流出小计 0.00 86,036,894.22

筹资活动产生的现金流量净额 5,600,000.00 -86,036,894.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-375,651.45 509,398.19

影响

五、现金及现金等价物净增加额 22,121,048.97 14,741,011.74

加：期初现金及现金等价物余额 159,030,361.12 291,297,673.48

六、期末现金及现金等价物余额 181,151,410.09 306,038,685.22

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 65,802,878.60 74,830,322.89

收到的税费返还 0.00 0.00

收到其他与经营活动有关的现金 51,253,760.25 26,247,896.52

经营活动现金流入小计 117,056,638.85 101,078,219.41

购买商品、接受劳务支付的现金 3,805,878.11 7,672,176.67

支付给职工以及为职工支付的现

16,556,196.97 21,203,016.34

金

支付的各项税费 6,657,911.66 218,925.68

支付其他与经营活动有关的现金 88,266,046.31 69,603,345.38

经营活动现金流出小计 115,286,033.05 98,697,464.07

经营活动产生的现金流量净额 1,770,605.80 2,380,755.34

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 52,000,000.00 3,920,000.00

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取得投资收益收到的现金 4,516,838.36 0.00

处置固定资产、无形资产和其他

9,220.77 29,035.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

42.55 0.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 0.00 193,641,753.42

投资活动现金流入小计 56,526,101.68 197,590,788.42

购建固定资产、无形资产和其他

5,089,258.00 7,528,043.93

长期资产支付的现金

投资支付的现金 41,000,000.00 5,500,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

0.00 0.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 674,000.00 100,000,000.00

投资活动现金流出小计 46,763,258.00 113,028,043.93

投资活动产生的现金流量净额 9,762,843.68 84,562,744.49

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 0.00 0.00

取得借款收到的现金 0.00 0.00

发行债券收到的现金 0.00 0.00

收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00

筹资活动现金流入小计 0.00 0.00

偿还债务支付的现金 0.00 80,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

0.00 6,036,894.22

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00

筹资活动现金流出小计 0.00 86,036,894.22

筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -86,036,894.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1,614.58 53,495.54

影响

五、现金及现金等价物净增加额 11,531,834.90 960,101.15

加：期初现金及现金等价物余额 57,818,719.44 200,326,259.45

六、期末现金及现金等价物余额 69,350,554.34 201,286,360.60

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

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本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

261,03 1,143,2

750,967 -3,775,6 53,066, 55,579, 26,405,

一、上年期末余额 8,600. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 82,142.

,298.45 69.95 539.08 491.23 884.12

00 93

加：会计政策

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

变更

前期差

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

错更正

-486,23 -486,23

同一控

0.00 0.00 0.00 0.00 9,630.8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,630.8

制下企业合并

0 0

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

261,03

264,727 -3,775,6 53,066, 55,579, 26,405, 657,042

二、本年期初余额 8,600. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

,667.65 69.95 539.08 491.23 884.12 ,512.13

三、本期增减变动

4,011,4 1,199,1 12,040, -608,14 16,642,

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

70.40 01.52 569.52 5.29 996.15

号填列）

（一）综合收益总 1,199,1 12,040, -2,196,6 11,043,

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额 01.52 569.52 46.77 024.27

（二）所有者投入

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本

1．股东投入的普

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

通股

2．其他权益工具

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．提取一般风险

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

准备

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3．对所有者（或

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

股东）的分配

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

亏损

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4,011,4 1,588,5 5,599,9

（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

70.40 01.48 71.88

261,03

268,739 -2,576,5 53,066, 67,620, 25,797, 673,685

四、本期期末余额 8,600. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

,138.05 68.43 539.08 060.75 738.83 ,508.28

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

261,03 1,034,6

591,495 -981,27 53,066, 97,378, 32,633,

一、上年期末余额 8,600. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31,732.

,825.56 9.19 539.08 741.96 304.76

00 17

加：会计政策

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

变更

前期差

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

错更正

同一控 153,930 153,930

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

制下企业合并 ,357.99 ,357.99

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

261,03 1,188,5

745,426 -981,27 53,066, 97,378, 32,633,

二、本年期初余额 8,600. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 62,090.

,183.55 9.19 539.08 741.96 304.76

00 16

三、本期增减变动

5,541,1 -2,794,3 -41,799, -6,227, -45,279,

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

14.90 90.76 250.73 420.64 947.23

号填列）

（一）综合收益总 -2,794,3 -36,578, -15,845 -55,218,

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额 90.76 478.73 ,919.95 789.44

（二）所有者投入 -189,55 7,350,0 7,160,4

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本 7.10 00.00 42.90

1．股东投入的普 7,350,0 7,350,0

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

通股 00.00 00.00

2．其他权益工具

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

-189,55 -189,55

所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7.10 7.10

额

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-5,220,7 -5,220,7

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

72.00 72.00

1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．提取一般风险

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

准备

3．对所有者（或 -5,220,7 -5,220,7

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

股东）的分配 72.00 72.00

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

亏损

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5,730,6 2,268,4 7,999,1

（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

72.00 99.31 71.31

261,03 1,143,2

750,967 -3,775,6 53,066, 55,579, 26,405,

四、本期期末余额 8,600. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 82,142.

,298.45 69.95 539.08 491.23 884.12

00 93

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

261,038, 571,304,0 53,066,53 210,433 1,095,842

一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

600.00 48.72 9.08 ,387.28 ,575.08

加：会计政策

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

变更

前期差

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

错更正

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

261,038, 571,304,0 53,066,53 210,433 1,095,842

二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

600.00 48.72 9.08 ,387.28 ,575.08

三、本期增减变动

-310,452, 11,991, -298,461,

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

880.11 207.79 672.32

号填列）

（一）综合收益总 11,991, 11,991,20

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额 207.79 7.79

（二）所有者投入

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本

1．股东投入的普

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

通股

2．其他权益工具

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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2．对所有者（或

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

股东）的分配

3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

亏损

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-310,452, -310,452,

（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

880.11 880.11

261,038, 260,851,1 53,066,53 222,424 797,380,9

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

600.00 68.61 9.08 ,595.07 02.76

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

261,038, 571,493,6 53,066,53 337,062 1,222,661

一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

600.00 05.82 9.08 ,313.93 ,058.83

加：会计政策

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

变更

前期差

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

错更正

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

261,038, 571,493,6 53,066,53 337,062 1,222,661

二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

600.00 05.82 9.08 ,313.93 ,058.83

三、本期增减变动 -126,62

-189,557. -126,818,

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,926.6

10 483.75

号填列） 5

-121,40

（一）综合收益总 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -121,408,

8,154.6

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额 5 154.65

（二）所有者投入 -189,557. -189,557.

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本 10 10

1．股东投入的普

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

通股

2．其他权益工具

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

-189,557. -189,557.

所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

10 10

额

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-5,220,7 -5,220,77

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

72.00 2.00

1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．对所有者（或 -5,220,7 -5,220,77

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

股东）的分配 72.00 2.00

3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

亏损

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

261,038, 571,304,0 53,066,53 210,433 1,095,842

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

600.00 48.72 9.08 ,387.28 ,575.08

三、公司基本情况

（一）企业概况

深圳中青宝互动网络股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名深圳市中青宝网网络科技股份有限公司，系由深

圳市宝德网络技术有限公司整体变更设立。2008年4月28日，深圳市宝德网络技术有限公司股东会通过关于公司股份制改制

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

的决议：同意以经审计的净资产折股方式整体变更为股份有限公司。具体方案为：截至2008年2月29日公司经深圳市鹏城会

计事务所有限公司审计（深鹏所审字[2008]565号《审计报告》）的净资产为人民币113,045,163.72元，将其中的人民币

75,000,000.00元按1：1的比例折为75,000,000股，每股面值人民币1.00元，其余人民币38,045,163.72元转入资本公积，公司全

体股东以其所持公司股权所对应的经审计的净资产作为出资，认购本公司的全部股份，股权比例保持不变。2008年5月13日

深圳市工商行政管理局核准了股份公司设立登记，并颁发了统一社会信用代码为914403007525245953的《企业法人营业执照》。

本公司于2010年2月11日在深圳证劵交易所创业板上市，股票代码300052。

截至2017年6月30日，本公司累计股本总数261,038,600.00股，注册资本为261,038,600.00元，股本及股权结构情况如下：

股份数量（股）持股比例（%）

一、有限售条件股份

1、高管锁定股 833,943.00 0.32

小计 833,943.00 0.32

二、无限售条件股份

1、人民币普通股 260,204,657.00 99.68

小计 260,204,657.00 99.68

三、股份总额 261,038,600.00 100.00

截至2017年6月30日，本公司前十大股东的股本及股权结构情况如下：

序号股东名称股本占比

1 深圳市宝德投资控股有限公司 72,713,262.00 27.86%

2 宝德科技集团股份有限公司 39,780,000.00 15.24%

3 乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企业（有限合伙） 1,510,228.00 0.58%

4 李瑞杰 1,111,924.00 0.43%

5 郭振忠 746,400.00 0.29%

6 深圳市富隆特运动装备有限公司 690,200.00 0.26%

7 李桂珍 686,900.00 0.26%

8 杨净 643,200.00 0.25%

9 陈云英 639,500.00 0.24%

10 陈小明 597,000.00 0.23%

合计 119,118,614.00 45.64%

注册地址：广东省深圳市福田区深南中路电子科技大厦C座43层A1，办公地址：广东省深圳市南山区科技园南区高新南

四道W1B栋4楼，实际控制人为李瑞杰和张云霞夫妇。

本公司属网络游戏行业，根据《上市公司行业分类指引》，归类为“G87计算机应用服务业”行业，主要产品或服务为网

络游戏的开发与运营。经营范围主要为：计算机软、硬件及网络系统的技术开发；电子通讯产品的技术开发、外观设计以及

相关产品的销售和咨询服务（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）；因特网接入服务业务、信息服务业务（仅限互联网

信息服务和移动网信息服务业务）；进出口业务；互联网游戏出版物；手机游戏出版物。

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（二）历史沿革

公司设立时的股权结构如下：

序号股东名称持股数量（万股）持股比例(%)

1 宝德控股 2,550.00 34.00

2 深圳宝德科技股份有限公司*1 1,530.00 20.40

3 中青联创科技（北京）有限公司 1,500.00 20.00

4 深圳市创新投资集团有限公司 600.00 8.00

5 深圳市网诚科技有限公司*2 363.75 4.85

6 深圳市众志和科技有限公司*3 360.75 4.81

7 深圳市中科招商投资管理有限公司 300.00 4.00

8 深圳市南博投资有限公司*4 295.50 3.94

合计 7,500.00 100.00

注：*1现更名为宝德科技，发行后公司的股权结构下同。

*2现更名为乌鲁木齐网诚股权投资管理合伙企业（有限合伙），发行后公司的股权结构下同。

*3现更名为乌鲁木齐众志和股权投资管理合伙企业（有限合伙），发行后公司的股权结构下同。

*4现更名为乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企业（有限合伙），发行后公司的股权结构下同。

2010年1月20日中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市中青宝网网络科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》

（证监许可[2010]94号)核准，由主承销商长江证劵承销保荐有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方

式发行人民币普通股（A股）2,500万股，发行价格为每股人民币30.00元。发行后公司的股权结构如下：

序号股东名称持股数量（万股）持股比例(%)

一、发起人

1 宝德控股 2,550.00 25.50

2 深圳宝德科技股份有限公司 1,530.00 15.30

3 中青联创科技（北京）有限公司 1,500.00 15.00

4 深圳市创新投资集团有限公司 600.00 6.00

5 深圳市网诚科技有限公司 363.75 3.64

6 深圳市众志和科技有限公司 360.75 3.61

7 深圳市中科招商投资管理有限公司 300.00 3.00

8 深圳市南博投资有限公司 295.50 2.95

小计 7,500.00 75.00

二、社会公众股 2,500.00 25.00

合计 10,000.00 100.00

2010年3月29日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《2009年度利润分配和资本公积转增股本预案》以现有总

股本100,000,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币2元（含税），派发现金股利共人民币20,000,000元，剩余未分配

利润结转以后年度，同时，以总股本100,000,000股为基数，由资本公积向全体股东每10股转增3股，合计转增股本30,000,000

股。以上方案已经2010年4月20日召开的公司2009年年度股东大会审议通过，转增后总股本为130,000,000股。

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2010年6月3日，经深圳市市场监督管理局核准，公司名称变更为深圳中青宝互动网络股份有限公司。

2013年8月29日，公司 2013年第二次临时股东大会审议通过了《2013年半年度权益分派方案》，以现有总股本130,000,000

股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股本130,000,000股，转增后总股本为260,000,000股。

2015年10月16日公司召开的第三届董事会第十八次（临时）会议审议通过了《关于股票期权激励计划中首次授予的期权

第二个行权期可行权的议案》，公司股票期权激励计划中首次授权股票期权的59名激励对象在第二个行权期行权的股票期权

共计103.86万份，行权价格为6.54元/股，其中1,038,600.00元增加股本，其余5,753,844.00元计入资本公积。

本公司合并财务报表范围包括深圳卓页、深圳时代首游、CUPLAY、深圳苏摩、上海美峰等32家子公司（子公司全称见附

注九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)、企业集团的构成）。与上年相比，因新设增加深圳力透、湖南中青

宝文化2家子公司，因同一控制下企业合并增加深圳宝腾互联1家子公司，因注销减少成都卓页1家子公司（合并范围的变更

见附注八、合并范围的变更1、其他原因的合并范围变动）。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并

基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

互联网游戏业

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关

信息。

2、会计期间

本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

本公司全资孙公司美国中青宝采用美元为记账本位币，全资孙公司韩国中青宝采用韩元为记账本位币，本公司编制财务

报表时已经折算为人民币。

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4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面

价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司

在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及

在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方

可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金

资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

5、合并财务报表的编制方法

本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子

公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母

公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权

益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务

报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合

并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表

时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最

终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的

净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之

前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关

损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合

并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在

合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并

报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的

差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其

他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净

负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资

相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减

的，调整留存收益。

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本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧

失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有

子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项

交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前

每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权

时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

6、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产

和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营

发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

7、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、

流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负

债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的

汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按

业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算

差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金

流量表中单独列示。

9、金融工具

本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）金融资产分类、确认依据和计量方法

本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期

投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变

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动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了

在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合

进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下

列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明

显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略

的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍

生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工

具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司指定

的该类金融资产主要包括属于交易性金融资产的上市的权益工具投资。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允

价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始

入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期

损益。

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进

行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类

资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按

公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性

金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权

益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告

发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不

能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

2）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且

本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保

留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉

入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益

的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变

动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，

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如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对

已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的

减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。

（2）金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利

息支出计入当期损益。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，

以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，

并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，

同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存

在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他

信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债

在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层

次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，交易性金融

资产中上市的权益工具投资使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义

的输入值所属的最低层次决定。

10、应收款项

本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自

然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年；其他确凿证据表明确实无

法收回或收回的可能性不大。对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计

入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准

备。

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过 50 万元的应收款项视为重大应收款项

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根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

关联方组合其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例

关联方组合 0.00% 0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回

单项计提坏账准备的理由

款项

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账

坏账准备的计提方法

准备

11、长期股权投资

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集

体控制该安排的参与方一致同意。

本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大

影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投

资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供

关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被

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合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账

面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母

公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合

并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据

合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资

成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，

资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在

母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成

企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持

有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核

算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价

值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照

投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相

关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用

增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账

面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按

照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业

的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投

资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转

入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核

算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核

算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影

响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核

算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行

会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计

入当期投资损益。

本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽

子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置

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价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制

权的当期损益。

12、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为游戏开发及运营、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一

年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包

括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子办公设备和其他设备。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20-50 5.00 4.75-1.90

机器设备年限平均法 5 5.00 19.00

运输设备年限平均法 5 5.00 19.00

电子办公设备年限平均法 5 5.00 19.00

其他设备年限平均法 5 5.00 19.00

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计

变更处理。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用。

13、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起

开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

14、借款费用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房

地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建

或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，

其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收

益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

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率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

15、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

互联网游戏业

本公司无形资产包括系统软件、开发工具、游戏产品、运营工具、土地使用权、办公软件等。

1）无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形

资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收

合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他

专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

①使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依

据如下：

项目预计使用寿命依据

土地使用权 50 合同规定的受益年限

开发工具 5-10 预计使用年限

游戏产品 1、5 预计使用年限

其中：客户端网络游戏 5 预计使用年限

网页游戏 1 预计使用年限

手机游戏 1 预计使用年限

社交游戏 1 预计使用年限

运营工具 5 预计使用年限

系统软件 5 预计使用年限

办公软件 5 预计使用年限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

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②使用寿命不确定的无形资产

本公司无使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

本公司根据《研发项目管理和会计核算制度》的流程，将内部研究开发项目划分研究阶段和开发阶段。其中，项目策划

阶段与项目立项阶段作为研究阶段；项目计划阶段、项目实施与执行阶段和项目验收阶段作为开发阶段。

研究阶段起点为游戏策划，终点为立项评审通过，表明公司研发中心判断该项目在技术上、商业上等具有可行性；开发

阶段的起点为项目开发计划，终点为项目相关测试完成后可进入商业运营。研究阶段的项目支出直接记入当期损益；进入开

发阶段的项目支出，则予以资本化，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，可商业运营时，再转入“无形资产”科目分项

目进行明细核算。

2）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资

产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为

资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

16、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础

估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减

记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不

得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分

摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

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商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试

时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算

可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较

这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产

组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

17、长期待摊费用

本公司的长期待摊费用包括版权金代理费和装修费等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以

后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。摊销年限如下：

类别摊销年限备注

版权金代理费 2-5 按照游戏授权运营期

装修费 2-5 按照剩余租赁期

其他 2-5 按照实际受益期

18、职工薪酬

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、

住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤以及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短

期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存

计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入

当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是由于因解除与职工的劳动关系而给予的补偿产生，在劳动合同解除日日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

无

19、预计负债

当与或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履

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行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债的计量方法：

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影

响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值

即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或

有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结

果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，

确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

20、股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直

线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可

行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件

以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，

将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等

待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

21、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

互联网游戏业

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

本公司的营业收入主要包括网络游戏收入和让渡资产使用权收入。其中网络游戏收收入主要包括游戏运营和游戏著作权、

运营权转让，游戏运营模式主要包括官方运营（包括公司自主运营、与游戏平台联合运营）和分服运营。收入确认政策如下：

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（1）网络游戏收入

1）官方运营收入的确认原则、方式和流程

①公司自主运营收入的确认原则、方式和流程

公司是通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏装备、某些特殊游戏功能模块或为游戏在线时间支付费用的方式取得在

线网络游戏运营收入。游戏玩家可以从公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡，也可以从公司的官方运营网站上通过银行借

记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点卡。游戏玩家可以使用上述游戏点卡进入公司的运营网络游戏中进

行消费（如购买游戏虚拟装备及其他特殊游戏功能体验或购买游戏在线时间等）。

公司在道具收费模式下，游戏玩家可以免费体验公司在线运营的网络游戏的基本功能，只有游戏玩家购买游戏中的虚拟

道具时才需要支付费用。销售游戏虚拟道具所取得的收入在游戏玩家实际使用虚拟货币购买道具时予以确认。其收入确认流

程如下：

②与游戏平台联合运营收入的确认原则、方式和流程：

公司与多家大型网络游戏平台签订合作运营网络游戏协议，其玩家通过平台的宣传了解公司游戏产品，直接通过平台提

供的游戏链接下载游戏客户端，注册后进入游戏。游戏用户通过购买平台发行的点卡充值到账户中兑换成虚拟货币，在游戏

中购买道具等虚拟物品。虽然游戏玩家购买的是平台发行的点卡，并通过平台的链接进入到游戏，但是游戏的服务器由公司

提供，游戏的维护、升级、客户服务等仍由公司负责。网络游戏平台将其在合作运营游戏中取得的收入按协议约定的比例分

成给公司，在双方核对数据确认无误后，公司确认营业收入。其收入确认流程如下：

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2）分服运营服务收入的确认原则、方式和流程

公司与分服商签订合作运营协议，由公司为其提供约定的后续服务，分服商将其在合作运营游戏中取得的收入按协议约

定的比例分成给公司，在双方核对数据确认无误后，公司确认营业收入。其收入确认流程如下：

公司与分服运营商签订合作运营网络游戏协议，由于公司需后续不断提供服务，将一次性收取的版权金予以递延并列为

其他流动负债项下的递延收益，分别于协议约定的受益期间内对其按直线法摊销确认营业收入。

3）游戏产品著作权、运营权转让收入的确认原则、方式和流程

公司按照合同条款将游戏产品交付对方后，由于公司不再提供与该款游戏相关的任何服务，同时也不再享有该游戏相关

的权益，于对方验收合格后一次性确认营业收入。

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（2）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

22、政府补助

本公司的政府补助包括增值税即征即退、发展专项资金、出口奖励和品牌培育资助等。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明

能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产

的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期

损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

23、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于

按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂

时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交

易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，

递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资

产。

24、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本公司的租赁业务包括经营租赁租入房屋建筑物。

本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

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（2）融资租赁的会计处理方法

不适用。

25、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售收入 17%、3%

城市维护建设税实缴流转税税额 7%

增值税现代服务业收入 6%、3%

教育费附加实缴流转税税额 3%

地方教育费附加实缴流转税税额 2%

经营自用的房屋，按照房产原值的 70%

房产税为纳税基准，税率为 1.2%；出租的房屋，

以租金收入为计税依据，税率 12%。

个人所得税员工个人所得税由本公司代扣代缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

母公司 15%

上海美峰 15%

深圳时代首游 12.5%

上海集美 12.5%

CUPLAY -

美国中青宝 -

韩国中青宝 -

香港中青宝 -

LEEPLAY -

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LEEGAME -

其他公司 25%

2、税收优惠

增值税

根椐国发【2011】4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》、财税【2011】100

号《关于软件产品增值税政策的通知》及《深圳市软件产品增值税即征即退管理办法》对增值税一般纳税人销售其自行开发

生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

企业所得税

（1）2015年10月30日，本公司控股子公司上海美峰获得上海市科学技术局、上海市财政局、上海市国家税务局、上海

市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201531000655，企业所得税税率自2015年起（包括2015年度）3

年享受15%的优惠政策。

（2）根据深圳市南山区地方税务局的《税务事项通知书》（深地税南备[2014]736号），本公司之全资孙公司深圳时代

首游依法享受软件和集成电路企业所得税二免三减半的税收优惠政策，核定深圳时代首游从2013年1月1日起至2017年12月31

日，按照二年免征三减半征收企业所得税，2017年度按减半12.5%的税率征收企业所得税。

（3）2014年4月30日，控股孙公司上海集美获得上海市经济和信息化委员会颁发的编号为沪R20140098的《软件企业认

定证书》，上海集美被认定为新办的符合条件的软件企业，自2014年开始享受两免三减半的所得税优惠政策，2017年度按减

半12.5%的税率征收企业所得税。

3、其他

（1）本公司全资子公司CUPLAY、全资孙公司LEEPLAY和LEEGAME系在英属维尔京群岛、开曼群岛注册登记的公司，

该公司无需缴纳企业所得税。

（2）本公司全资孙公司美国中青宝按照美国政府税法规定，依法缴纳州税（加利福尼亚）和联邦企业所得税。

（3）本公司全资孙公司韩国中青宝的法人税采用三档累计税率：应纳税所得额2亿韩元以下（含2亿）的部分按照10%

的税率缴纳法人税，2－200亿（含200亿）韩元的部分按照20%的税率缴纳法人税，200亿以上部分按22%的税率缴纳法人税。

（4）本公司全资子公司香港中青宝按照利润来源地征税的原则缴纳利得税，对于来源于香港地区的企业利得按照16.5%

的税率缴纳利得税，对于来源于香港地区以外的利得则免交利得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 37,704.08 406,659.38

银行存款 181,111,042.33 158,573,621.65

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其他货币资金 2,663.68 50,080.09

合计 181,151,410.09 159,030,361.12

其中：存放在境外的款项总额 12,063,743.56 7,408,373.59

2、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

40,507,6 40,507,6 40,507, 40,507,65

独计提坏账准备的 27.52% 100.00% 0.00 23.16% 100.00% 0.00

56.56 56.56 656.56 6.56

应收账款

按信用风险特征组

106,601, 11,513,5 95,087,80 134,292 14,142,09 120,150,57

合计提坏账准备的 72.41% 10.80% 76.78% 10.53%

356.36 48.83 7.53 ,666.32 5.26 1.06

应收账款

单项金额不重大但

98,166.3 98,166.3 98,166.

单独计提坏账准备 0.07% 100.00% 0.00 0.06% 98,166.34 100.00% 0.00

4 4 34

的应收账款

147,207, 52,119,3 95,087,80 174,898 54,747,91 120,150,57

合计 100.00% 35.41% 100.00% 31.30%

179.26 71.73 7.53 ,489.22 8.16 1.06

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

环球互动数码科技有限该公司业务缩减，预计

40,507,656.56 40,507,656.56 100.00%

公司款项无法收回

合计 40,507,656.56 40,507,656.56 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内 87,408,480.93 4,373,456.24 5.00%

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1至2年 10,527,165.37 1,052,716.57 10.00%

2至3年 3,222,917.55 644,583.51 20.00%

3 年以上 5,442,792.51 5,442,792.51 100.00%

合计 106,601,356.36 11,513,548.83 10.80%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

环球互动数码科技有限公司 98,166.34 98,166.34 100.00% 该公司业务缩减，预计款项无法收回

合计 98,166.34 98,166.34 100.00%

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-2,628,546.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

占应收账款期末余额合

单位名称期末余额账龄坏账准备期末余额

计数的比例

47,888.89 1至2年

第一名 27.58% 40,605,822.90

40,557,934.01 2至3年

第二名 15,988,287.12 1 年以内 10.86% 799,414.36

第三名 15,605,494.88 1 年以内 10.60% 782,465.18

第四名 14,215,160.00 1 年以内 9.66% 710,758.00

第五名 10,022,938.20 1 年以内 6.81% 501,146.91

合计 96,437,703.10 -- 65.51% 43,399,607.34

3、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 22,850,464.12 96.26% 17,219,606.59 89.48%

1至2年 759,106.98 3.20% 1,066,162.53 5.54%

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2至3年 119,341.62 0.50% 859,146.51 4.46%

3 年以上 9,968.35 0.04% 100,914.75 0.52%

合计 23,738,881.07 -- 19,245,830.38 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

占预付账款期末余额合计

单位名称期末余额账龄

数的比例

2,801,514.13 1 年以内

第一名 12.85%

250,000.00 1至2年

第二名 2,042,180.39 1 年以内 8.60%

第三名 1,800,000.00 1 年以内 7.58%

第四名 1,772,353.33 1 年以内 7.47%

1,485,891.87 1 年以内

第五名 6.46%

48,266.31 1至2年

合计 10,200,206.03 -- 42.97%

4、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

定期存款 6,083.11 79,612.86

合计 6,083.11 79,612.86

5、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单 7,165,99 5.93% 7,165,99 100.00% 0.00 7,165,9 6.34% 7,165,992 100.00% 0.00

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独计提坏账准备的 2.53 2.53 92.53 .53

其他应收款

按信用风险特征组

113,596, 10,552,4 103,044,2 105,837 6,842,411 98,994,692.

合计提坏账准备的 94.07% 9.29% 93.66% 6.47%

641.25 12.07 29.18 ,103.86 .73 13

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00

的其他应收款

120,762, 17,718,4 103,044,2 113,003 14,008,40 98,994,692.

合计 100.00% 14.67% 100.00% 12.40%

633.78 04.60 29.18 ,096.39 4.26 13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

该公司业务缩减，预计

广州卓游 2,697,427.56 2,697,427.56 100.00%

款项无法收回

北京创世奇迹广告有限该公司业务缩减，预计

3,233,350.00 3,233,350.00 100.00%

公司款项无法收回

环球互动数码科技有限该公司业务缩减，预计

1,235,214.97 1,235,214.97 100.00%

公司款项无法收回

合计 7,165,992.53 7,165,992.53 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内 15,248,701.53 762,435.07 5.00%

1至2年 11,850,756.77 1,185,075.66 10.00%

2至3年 22,327,541.88 4,465,508.38 20.00%

3 年以上 4,139,392.96 4,139,392.96 100.00%

合计 53,566,393.14 10,552,412.07 19.70%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,710,000.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

业绩承诺补偿款 60,030,248.11 60,030,248.11

广告框架押金 15,313,350.00 15,460,721.67

待退回游戏版权金 13,168,068.96 13,484,130.61

预付分成款 8,472,229.63 8,472,229.63

土地补偿款 4,575,000.00 4,575,000.00

房租押金 2,682,584.68 2,897,092.75

个人借款 5,251,794.30 3,329,892.05

备用金 74,105.00 1,839,947.07

代付款项 1,928,628.81 1,315,429.58

其他 346,624.29 1,123,924.92

往来款 6,920,000.00 420,000.00

保证金 2,000,000.00 54,480.00

合计 120,762,633.78 113,003,096.39

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名业绩承诺补偿款 60,030,248.11 1 年以内 49.71%

第二名往来款 6,920,000.00 1 年以内 5.73% 346,000.00

80,000.00 1 年以内 4,000.00

第三名广告框架押金 900,000.00 1-2 年 5.03% 90,000.00

5,100,000.00 2-3 年 1,020,000.00

第四名广告框架押金 6,000,000.00 1-2 年 4.97% 600,000.00

第五名土地补偿款 4,575,000.00 2-3 年 3.79% 915,000.00

合计 -- 83,605,248.11 -- 69.23% 2,975,000.00

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6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

7、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

将于一年内摊销的长期待摊费用 1,299,266.44 782,833.57

合计 1,299,266.44 782,833.57

8、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税留抵税额 21,331,121.97 14,057,207.37

银行理财产品 40,000,000.00 72,000,000.00

预缴企业所得税 448,533.73 482,691.31

其它 9,308.70

合计 61,788,964.40 86,539,898.68

9、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 239,782,486.70 239,782,486.70 225,702,486.70 225,702,486.70

按成本计量的 239,782,486.70 239,782,486.70 225,702,486.70 225,702,486.70

合计 239,782,486.70 239,782,486.70 225,702,486.70 225,702,486.70

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

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上海跳跃

181,972,22 181,972,22

网络科技 19.90%

6.70 6.70

有限公司

深圳市前

海鹏德移

动互联网 7,000,000. 7,000,000.

98.40%

创业投资 00 00

基金（有

限合伙）

广东超级

队长教育 4,500,000. 4,500,000.

9.00%

咨询有限 00 00

公司

深圳纽信

恒志投资 10,000,000 10,000,000

5.36%

中心（有 .00 .00

限合伙）

广州民营

1,000,000. 1,000,000.

投资股份 0.50%

00 00

有限公司

上海侠娱

6,000,000. 6,000,000.

网络科技 8.00%

00 00

有限公司

苏州热力

时光文化 5,000,000. 5,000,000.

7.00%

科技有限 00 00

公司

上海传翔

5,000,000. 3,000,000. 8,000,000.

网络科技 10.00%

00 00 00

有限公司

上海绮秀

5,000,000. 5,000,000.

文化传播 15.00%

00 00

有限公司

APPCROS 1,230,260. 1,230,260.

4.00%

S CO.,Ltd 00 00

深圳维爱

10,080,000 10,080,000

特科技有 18.00%

.00 .00

限公司

225,702,48 14,080,000 239,782,48

合计 --

6.70 .00 6.70

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10、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

深圳游嘻

宝创业投

37,426,48 2,740,628 40,167,11

资企业

6.21 .59 4.80

（有限合

伙）

37,426,48 2,740,628 40,167,11

小计

6.21 .59 4.80

二、联营企业

上海顶势

339,642.9 339,642.9

网络科技

5 5

有限公司

贵州国信

通电子商 7,982,762 -10,118.7 7,972,643

务有限公 .65 7 .88

司

上海磐火

6,757,859 -1,097,22 5,660,635

网络科技

.77 4.42 .35

有限公司

上海乐矩

2,636,043 1,000,000 -455,562. 3,180,481

网络科技

.66 .00 01 .65

有限公司

深圳维爱

8,862,735 1,137,264 -10,000,0

特科技有

.23 .77 00.00

限公司

湖北今古

时代文化 5,534,168 -370,741. 5,163,427

传媒有限 .70 27 .43

公司

31,773,57 1,000,000 -456,738. -10,000,0 22,316,83

小计

0.01 .00 75 00.00 1.26

69,200,05 1,000,000 2,283,889 -10,000,0 62,483,94

合计

6.22 .00 .84 00.00 6.06

100

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11、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备电子办公设备运输设备其他合计

一、账面原值：

1.期初余额 136,851,805.32 40,286,414.29 21,306,010.18 4,361,604.93 1,683,642.09 204,489,476.81

2.本期增加金

3,606,919.13 3,098.00 339,349.29 10,968.37 3,960,334.79

额

（1）购置 3,606,919.13 3,098.00 339,349.29 10,968.37 3,960,334.79

（2）在建工

程转入

（3）企业合

并增加

3.本期减少金

30,055.00 1,170,594.38 33,057.00 1,233,706.38

额

（1）处置或

30,055.00 1,170,594.38 33,057.00 1,233,706.38

报废

4.期末余额 140,458,724.45 40,259,457.29 20,474,765.09 4,361,604.93 1,661,553.46 207,216,105.22

二、累计折旧

1.期初余额 22,513,545.40 28,946,293.15 14,274,791.86 3,638,784.68 1,440,145.67 70,813,560.76

2.本期增加金

7,484,603.15 1,919,525.86 1,321,703.13 146,901.99 55,880.85 10,928,614.98

额

（1）计提 7,484,603.15 1,919,525.86 1,321,703.13 146,901.99 55,880.85 10,928,614.98

3.本期减少金

28,474.78 953,341.90 26,380.81 1,008,197.49

额

（1）处置或

28,474.78 953,341.90 26,380.81 1,008,197.49

报废

4.期末余额 29,998,148.55 30,837,344.23 14,643,153.09 3,785,686.67 1,469,645.71 80,733,978.25

三、减值准备

1.期初余额 2,284,306.85 2,284,306.85

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

101

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报废

4.期末余额 2,284,306.85 2,284,306.85

四、账面价值

1.期末账面价

110,460,575.90 7,137,806.21 5,831,612.00 575,918.26 191,907.75 124,197,820.12

值

2.期初账面价

114,338,259.92 9,055,814.29 7,031,218.32 722,820.25 243,496.42 131,391,609.20

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

机器设备 16,318,547.17 13,467,818.92 2,284,306.85 566,421.40

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

共 4 处房产，全部系深圳人才安居房，

房屋及建筑物 1,359,973.88

无房屋产权证

合计 1,359,973.88

12、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

北京八达岭水关

长城"九腾九州" 14,294,441.88 14,294,441.88 4,718,818.59 4,718,818.59

项目

湖南湘西"凤凰"

126,819.69 126,819.69

项目

合计 14,421,261.57 14,421,261.57 4,718,818.59 4,718,818.59

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

102

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本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

北京八

达岭水

48,350,0 4,718,81 9,901,55 325,934. 14,294,4

关长城" 29.56% 29.56% 其他

00.00 8.59 8.05 76 41.88

九腾九

州"项目

湖南湘

1,006,05 126,819. 126,819.

西"凤凰 0.01% 0.01% 其他

8,900.00 69 69

"项目

1,054,40 4,718,81 10,028,3 325,934. 14,421,2

合计 0.00 -- -- --

8,900.00 8.59 77.74 76 61.57

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目系统软件开发工具游戏产品运营工具办公软件合计

一、账面原值

1.期初余额 4,029,208.01 32,329,605.32 348,900,523.91 26,656,014.39 2,754,071.90 414,669,423.53

2.本期增加金额 1,196,581.20 116,666.67 1,313,247.87

（1）购置 1,196,581.20 116,666.67 1,313,247.87

（2）内部研发

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 28,413.45 28,413.45

（1）处置 28,413.45 28,413.45

4.期末余额 5,225,789.21 32,329,605.32 348,900,523.91 26,656,014.39 2,842,325.12 415,954,257.95

二、累计摊销

1.期初余额 3,479,912.30 28,324,422.55 212,527,414.75 16,084,035.61 2,092,816.77 262,508,601.98

2.本期增加金额 87,432.67 2,366,463.18 7,642,284.48 2,510,120.64 212,582.76 12,818,883.73

（1）计提 87,432.67 2,366,463.18 7,642,284.48 2,510,120.64 212,582.76 12,818,883.73

3.本期减少金额 21,783.76 21,783.76

（1）处置 21,783.76 21,783.76

4.期末余额 3,567,344.97 30,690,885.73 220,169,699.23 18,594,156.25 2,283,615.77 275,305,701.95

103

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三、减值准备

1.期初余额 93,648,701.79 93,648,701.79

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 93,648,701.79 93,648,701.79

四、账面价值

1.期末账面价值 1,658,444.24 1,638,719.59 35,082,122.89 8,061,858.14 558,709.35 46,999,854.21

2.期初账面价值 549,295.71 4,005,182.77 42,724,407.37 10,571,978.78 661,255.13 58,512,119.76

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

西安掌控力 1,491,581.17 1,491,581.17

上海美峰 339,623,757.28 339,623,757.28

深圳苏摩 77,605,352.01 77,605,352.01

合计 418,720,690.46 418,720,690.46

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

西安掌控力 1,491,581.17 1,491,581.17

上海美峰 219,137,780.11 219,137,780.11

深圳苏摩 40,211,175.58 40,211,175.58

合计 260,840,536.86 260,840,536.86

104

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15、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

版权金代理费 679,360.48 3,291,262.14 675,400.45 600,000.00 2,695,222.17

其他 448,808.31 135,150.00 313,658.31

合计 1,128,168.79 3,291,262.14 810,550.45 600,000.00 3,008,880.48

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 13,126,375.66 2,163,992.28 73,261,088.93 11,184,199.29

内部交易未实现利润 1,427,693.64 214,154.04 1,647,338.80 247,100.82

可抵扣亏损 53,048,288.62 8,595,514.29 2,103,963.95 525,990.99

无形资产摊销额大于税

66,182,626.75 9,927,394.01 74,503,406.79 11,603,385.61

法摊销未转回

广告费用超支部分未转

9,207,075.04 1,409,363.14 16,848,084.75 2,527,212.71

回

递延收益 17,155,595.85 2,573,339.38 31,038,580.75 4,655,787.11

合计 160,147,655.56 24,883,757.14 199,402,463.97 30,743,676.53

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

因长期股权投资转为可

供出售金融资产按公允

179,982,226.70 26,997,334.01 179,982,226.70 26,997,334.01

价值重新计量确认的递

延所得税负债

合计 179,982,226.70 26,997,334.01 179,982,226.70 26,997,334.01

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

105

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递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 24,883,757.14 30,743,676.53

递延所得税负债 26,997,334.01 26,997,334.01

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损 143,949,330.38 143,949,330.38

资产减值准备 325,313,837.04 343,136,324.80

合计 469,263,167.42 487,085,655.18

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2017 年 115,780.69 115,780.69

2018 年 3,498,050.23 3,498,050.23

2019 年 8,001,932.36 8,001,932.36

2020 年 60,487,623.77 60,487,623.77

2021 年 71,845,943.33 71,845,943.33

合计 143,949,330.38 143,949,330.38 --

17、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预付股权转让款 125,000,000.00

购置房屋建筑物预付款 5,852,720.00 5,852,720.00

预付版权金 6,763,143.26 1,346,162.26

合计 12,615,863.26 132,198,882.26

18、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

106

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项目期末余额期初余额

应付分成款 18,430,828.08 25,078,251.97

应付广告推广费 2,929,247.19 3,903,353.71

应付服务器托管费 1,171,146.30 1,379,063.02

应付信息费 103,236.30 802,727.64

应付机房建设工程款 6,093,339.45 17,211,179.99

应付设备采购款 43,430.75 193,892.70

其他 923,521.09 1,057,985.87

合计 29,694,749.16 49,626,454.90

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

无。

19、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内 7,393,708.08 2,195,661.25

1-2 年 500,000.00 831,854.36

2-3 年 39,446.14 57,325.38

3 年以上 197,583.61

合计 7,933,154.22 3,282,424.60

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

无。

20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 12,792,712.96 46,894,494.19 54,210,734.44 5,476,472.71

二、离职后福利-设定提

66,862.10 3,453,670.37 3,520,532.47

存计划

107

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合计 12,859,575.06 50,348,164.56 57,731,266.91 5,476,472.71

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

12,517,446.90 41,815,988.07 48,856,962.26 5,476,472.71

补贴

2、职工福利费 109,739.41 1,607,871.31 1,717,610.72

3、社会保险费 16,713.05 1,800,791.56 1,817,504.61

其中：医疗保险费 16,413.09 1,588,032.83 1,604,445.92

工伤保险费 100.00 32,698.78 32,798.78

生育保险费 199.96 123,321.35 123,521.31

其他 56,738.60 56,738.60

4、住房公积金 148,813.60 1,648,620.95 1,797,434.55

5、工会经费和职工教育

21,222.30 21,222.30

经费

合计 12,792,712.96 46,894,494.19 54,210,734.44 5,476,472.71

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 62,906.90 3,316,301.46 3,379,208.36

2、失业保险费 3,955.20 137,368.91 141,324.11

合计 66,862.10 3,453,670.37 3,520,532.47

21、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 6,291,305.31 6,974,942.87

消费税 1,057,425.24 9,541,573.10

企业所得税 476,081.37 942,365.37

个人所得税 140,510.64 368,316.17

城市维护建设税 100,939.88 263,075.42

其他 199,191.62 220,841.43

108

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 8,265,454.06 18,311,114.36

22、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

代收款项 314,125.45 1,114,805.85

个人往来 247,560.69 292,740.25

信用卡欠款 25,250.22 248,778.99

房屋租赁押金 914,193.19 142,827.97

工程质保金 180,775.00 240,000.00

其他 799,627.20 2,081,616.23

合计 2,481,531.75 4,120,769.29

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

无。

23、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

预收的游戏卡未实现收入产生的递延收

8,101,595.90 20,565,775.37

益

政府补助 3,297,333.07 2,558,133.13

特许费收入（授权金） 2,923,025.44 3,956,202.02

合计 14,321,954.41 27,080,110.52

其他说明：

本年新增补助本年计入营业与资产相关/与收益

政府补助项目年初余额其他变动期末余额

金额外收入金额相关

中青宝游戏云服务开

240,000.00 240,000.00 与资产相关

放平台

幻 online 600,000.00 600,000.00 与资产相关

移动互联跨平台 3D

999,999.96 999,999.96 与资产相关

游戏引擎技术

幻世英雄 240,000.00 240,000.00 与资产相关

109

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工程技术研究开发中

478,133.17 260,800.02 217,333.15 与资产相关

心

虚拟化技术工程实验

999,999.96 999,999.96 与资产相关

室

合计 2,558,133.13 999,999.96 260,800.02 3,297,333.07 --

24、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

尚未满足确认损益

政府补助 8,713,333.45 2,956,666.57 5,756,666.88

的政府补助

未摊销完的游戏版

特许费收入 2,026,512.33 1,919,696.28 1,168,369.13 2,777,839.48

权金

合计 10,739,845.78 1,919,696.28 4,125,035.70 8,534,506.36 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

中青宝游戏云服

439,999.99 120,000.00 319,999.99 与资产相关

务开放平台

幻 online 900,000.00 300,000.00 600,000.00 与资产相关

移动互联跨平台

3D 游戏引擎技 1,833,333.46 499,999.98 1,333,333.48 与资产相关

术

幻世英雄 540,000.00 120,000.00 420,000.00 与资产相关

虚拟化技术工程

5,000,000.00 1,916,666.59 3,083,333.41 与资产相关

实验室补助资金

合计 8,713,333.45 2,956,666.57 5,756,666.88 --

25、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

应付股权转让款 375,000,000.00

合计 375,000,000.00

110

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

26、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 261,038,600.00 261,038,600.00

27、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 730,911,619.85 486,239,630.80 244,671,989.05

其他资本公积 20,055,678.60 4,011,470.40 24,067,149.00

合计 750,967,298.45 4,011,470.40 486,239,630.80 268,739,138.05

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

其他增加4,011,470.40元，系上海美峰股东对应收环球数码《君王3》软件著作权转让余款的兜底还款协议所支付的

5,600,000.00元，按持股比例71.6334%计算归属于母公司部分。

28、其他综合收益

单位：元

本期发生额

减：前期计

税后归属

项目期初余额本期所得税入其他综合减：所得税税后归属于期末余额

于少数股

前发生额收益当期转费用母公司

东

入损益

一、以后不能重分类进损益的其他

综合收益

其中：重新计算设定受益计划净负

债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不能

重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

二、以后将重分类进损益的其他综

-3,775,669.95 1,199,101.52 1,199,101.52 -2,576,568.43

合收益

其中：权益法下在被投资单位以后

将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

可供出售金融资产公允价值

111

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变动损益

持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部

分

外币财务报表折算差额 -3,775,669.95 1,199,101.52 1,199,101.52 -2,576,568.43

其他综合收益合计 -3,775,669.95 1,199,101.52 1,199,101.52 -2,576,568.43

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。

29、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 53,066,539.08 53,066,539.08

合计 53,066,539.08 53,066,539.08

30、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 42,428,680.11 97,378,741.96

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 13,150,811.12

调整后期初未分配利润 55,579,491.23 97,378,741.96

加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,040,569.52 -49,729,289.85

应付普通股股利 5,220,772.00

期末未分配利润 67,620,060.75 42,428,680.11

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 13,150,811.12 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

31、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

112

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主营业务 162,637,808.08 74,584,538.02 136,422,147.59 54,513,567.37

其他业务 3,891,157.91 3,038,798.43 2,735,223.91 3,069,364.66

合计 166,528,965.99 77,623,336.45 139,157,371.50 57,582,932.03

32、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税 229,293.92 723,249.55

教育费附加 161,656.29 516,639.59

营业税 88,461.31 57,794.40

其他 18,485.54 7,704.13

合计 497,897.06 1,305,387.67

33、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

广告推广、业务宣传、展览费 11,402,329.60 12,061,173.44

职工薪酬 9,305,866.06 15,182,466.00

折旧费及长期资产摊销 646,937.78 645,763.54

租赁费 685,616.02 758,045.62

差旅费 529,740.19 450,620.88

业务招待费 966,564.23 402,470.60

办公费 191,858.73 257,505.03

其他 698,115.93 748,205.49

合计 24,427,028.54 30,506,250.60

34、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

研发费用 39,955,907.43 40,469,086.08

职工薪酬 9,416,905.39 10,093,083.37

租赁费 2,648,080.33 2,615,392.99

中介服务费 1,860,132.97 1,715,669.35

办公费 2,120,761.12 1,252,179.52

113

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折旧费及摊销费 1,340,624.42 1,571,902.92

差旅费 762,051.33 567,572.71

业务招待费 441,128.90 1,024,526.32

税金 60,556.44

其他 1,289,185.81 1,550,518.38

合计 59,834,777.70 60,920,488.08

35、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 816,122.22

利息收入 -266,808.51 -909,176.17

汇兑损益 2,070,286.04 -1,758,784.91

其他支出 244,040.37 128,397.79

合计 2,047,517.90 -1,723,441.07

36、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 1,536,386.43 -4,885,576.89

合计 1,536,386.43 -4,885,576.89

37、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 2,363,889.84 -1,150,576.66

处置长期股权投资产生的投资收益 0.38

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,980,000.00

银行理财产品投资收益 686,208.22 342,575.34

合计 7,030,098.44 -808,001.32

38、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金

114

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额

非流动资产处置利得合计 9,220.77 16,900.00 9,220.77

其中：固定资产处置利得 9,220.77 16,900.00 9,220.77

政府补助 3,430,066.63 9,762,349.95 3,430,066.63

其他 1,406,041.04 7,771,614.01 1,406,041.04

合计 4,845,328.44 17,550,863.96 4,845,328.44

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

因研究开发、

深发改

技术更新及

新宋演义 [2010]1852 补助是否 2,916,666.74 与资产相关

改造等获得

号

的补助

因研究开发、

深发改

技术更新及

梦回山海 [2010]1932 补助是否 416,666.79 与资产相关

改造等获得

号

的补助

因研究开发、

深发改

工程技术研技术更新及

(2010)1324 补助是否 260,800.02 260,800.02 与资产相关

究开发中心改造等获得

号

的补助

因研究开发、

深文体旅技术更新及

嘻哈堂补助是否 397,216.38 与收益相关

[2011]108 号改造等获得

的补助

因研究开发、

中青宝游戏深发改

技术更新及

云服务开放 [2011]1673 补助是否 120,000.00 119,999.99 与资产相关

改造等获得

平台号

的补助

因研究开发、

深发改

技术更新及

幻 online [2011]1799 补助是否 300,000.00 300,000.00 与资产相关

改造等获得

号

的补助

因研究开发、

移动互联跨深发改

技术更新及

平台 3D 游戏 [2012]1283 补助是否 499,999.98 499,999.99 与资产相关

改造等获得

引擎技术号

的补助

深发改因研究开发、

幻世英雄补助是否 120,000.00 120,000.00 与资产相关

[2012]1065 技术更新及

115

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

号改造等获得

的补助

深圳市文化

因研究开发、

创意发展专

技术更新及

裂天之刃项资金 2012 补助是否 256,666.60 与资产相关

改造等获得

年第二批扶

的补助

持计划

深圳市文化

因研究开发、

创意产业发

技术更新及

邪域战灵展专项资金补助是否 521,333.42 与资产相关

改造等获得

2014 年第三

的补助

批扶持计划

因研究开发、

深发改技术更新及

但丁补助是否 400,000.02 与资产相关

[2014]939 号改造等获得

的补助

因研究开发、

深财科技术更新及

黑夜传说补助是否 385,000.00 与资产相关

[2015]150 号改造等获得

的补助

因从事国家

福田区产业鼓励和扶持

发展专项资特定行业、产

信贷贴息支

金 2015 年第奖励业而获得的是否 800,000.00 与收益相关

持

四批支持项补助（按国家

目级政策规定

依法取得）

因从事国家

2015 年第三

鼓励和扶持

批文化创意

特定行业、产

产业发展专

仙境奇缘奖励业而获得的是否 1,280,000.00 与收益相关

项资金资助

补助（按国家

项目公示的

级政策规定

通知

依法取得）

因从事国家

深圳市文化鼓励和扶持

创意产业发特定行业、产

出口十强展专项资金奖励业而获得的是否 500,000.00 与收益相关

2015 年第二补助（按国家

批扶持计划级政策规定

依法取得）

最后一炮深圳市经贸奖励因从事国家是否 320,000.00 与收益相关

116

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

信息委关于鼓励和扶持

战略性新兴特定行业、产

产业发展专业而获得的

项资金互联补助（按国家

网项目资助级政策规定

申请的批复依法取得）

因符合地方

上海市浦东

政府招商引

开发扶持资新区世博地

奖励资等地方性是否 179,000.00 与收益相关

金区开发管理

扶持政策而

委员会

获得的补助

因符合地方

2016 年第二张江高科技政府招商引

批支持企业园区管理委奖励资等地方性是否 89,000.00 与收益相关

人才资金员会扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

虚拟化技术深发改技术更新及

补助是否 916,666.63 与资产相关

工程实验室 [2014]986 号改造等获得

的补助

因从事国家

鼓励和扶持

文创资金特定行业、产

深圳市文化

2016 年度资补助业而获得的是否 200,000.00 与收益相关

旅游局

助计划补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

福田区产业

特定行业、产

科技金融信发展专项资

补助业而获得的是否 800,000.00 与收益相关

贷贴息支持金科技创新

补助（按国家

分项

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

福田区产业

特定行业、产

专利及软件发展专项资

奖励业而获得的是否 12,600.00 与收益相关

著作权奖励金科技创新

补助（按国家

分项

级政策规定

依法取得）

文创资金深圳市文化补助因从事国家是否 200,000.00 与收益相关

117

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2016 年度资旅游局鼓励和扶持

助计划特定行业、产

业而获得的

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

合计 -- -- -- -- -- 3,430,066.63 9,762,349.95 --

39、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 223,845.23 683.13 223,845.23

其中：固定资产处置损失 217,215.54 683.13 217,215.54

无形资产处置损失 6,629.69 6,629.69

诉讼赔偿 500,000.00

其他 11,705.83 21,958.41 11,705.83

合计 235,551.06 522,641.54 235,551.06

40、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 -3,823,498.51 -3,165,243.56

递延所得税费用 6,181,473.49 6,315,222.76

合计 2,357,974.98 3,149,979.20

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 12,201,897.73

按法定/适用税率计算的所得税费用 4,965,971.12

调整以前期间所得税的影响 -5,284,103.59

非应税收入的影响 -597,000.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,945.71

118

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使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 5,668,960.57

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

-1,302,182.60

损的影响

研发费用加计扣除 -1,101,616.23

所得税费用 2,357,974.98

41、其他综合收益

详见附注七、合并财务报表项目注释 28。

42、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

往来款 57,450.44 56,680,990.40

政府补助 1,212,600.00 3,168,000.00

利息收入 343,963.90 751,795.24

其他 5,636,506.67 788,189.16

合计 7,250,521.01 61,388,974.80

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

往来款 12,115,019.05 12,872,807.71

广告推广费 15,420,157.23 18,352,024.80

研发费用 12,815,211.07 875,813.90

租赁费 3,980,892.88 4,625,964.54

办公费 1,961,605.54 1,560,527.45

差旅费 1,543,689.35 1,560,266.37

中介服务费 1,918,655.22 4,285,933.16

其他 13,255,299.81 9,021,967.36

合计 63,010,530.15 53,155,305.29

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

119

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

收回股权投资款 93,299,178.08

银行理财产品投资 100,342,575.34

合计 193,641,753.42

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

银行理财产品投资 118,300,000.00

中介服务费 674,000.00

其他 70.29

合计 674,070.29 118,300,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

股东代偿款 5,600,000.00

合计 5,600,000.00

43、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 9,843,922.75 8,521,572.98

加：资产减值准备 1,536,386.43 -4,885,576.89

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

10,928,614.98 9,542,870.16

物资产折旧

无形资产摊销 12,818,883.73 23,222,485.22

长期待摊费用摊销 810,550.45 3,239,930.92

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

214,624.46 -16,216.87

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 816,122.22

投资损失（收益以“－”号填列） -7,030,098.44 808,001.32

120

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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,859,919.39 5,529,027.12

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

42,364,593.38 -41,578,683.00

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-81,965,572.00 60,132,447.10

列）

其他 2,070,286.04

经营活动产生的现金流量净额 -2,547,888.83 65,331,980.28

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 181,151,410.09 306,038,685.22

减：现金的期初余额 159,030,361.12 291,297,673.48

现金及现金等价物净增加额 22,121,048.97 14,741,011.74

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

无。

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 42.55

处置子公司收到的现金净额 42.55

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 181,151,410.09 159,030,361.12

其中：库存现金 37,704.08 406,659.38

可随时用于支付的银行存款 181,111,042.33 158,573,621.65

可随时用于支付的其他货币资金 2,663.68 50,080.09

三、期末现金及现金等价物余额 181,151,410.09 159,030,361.12

44、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

121

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项目期末账面价值受限原因

固定资产 1,359,973.88 深圳人才住房，只有使用权没有处置权

合计 1,359,973.88 --

45、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 15,275,442.51

其中：美元 1,633,270.31 6.7744 11,064,426.39

港币 4,819,592.98 0.86792 4,183,021.14

韩元 4,720,908.00 0.00593 27,994.98

应收账款 -- -- 19,259,950.31

其中：美元 2,816,338.96 6.7744 19,079,006.65

港币 205,059.26 0.86792 177,975.03

韩元 500,612.00 0.00593 2,968.63

其他应收款 -- -- 17,497,965.07

其中：美金 2,582,954.22 6.7744 17,497,965.07

应付账款 -- -- 3,035,828.74

其中：美元 448,132.49 6.7744 3,035,828.74

其他应付款 -- -- 398,166.27

其中：美元 58,486.87 6.7744 396,213.45

港币 2,250.00 0.86792 1,952.82

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

122

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合并当期期合并当期期

企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被

被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日

取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净

称定依据被合并方的被合并方的

比例并的依据入利润

收入净利润

参与合并的

股东会审议

企业在合并

通过、工商变

深圳市宝腾前后均受同

2017 年 06 月更完成、交易 34,023,166.8 20,403,393.1

互联科技有 100.00% 一方最终控 8,705,581.58 3,672,247.14

29 日款项按约定 1 5

限公司制，以及该控

支付且完成

制是非暂时

交割手续

性的

（2）合并成本

单位：元

合并成本

--现金 500,000,000.00

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

项目合并日上期期末

货币资金 47,993,007.69 38,452,226.91

应收款项 21,091,337.43 25,962,031.28

固定资产 110,318,065.69 114,261,230.25

无形资产 1,652,928.44 537,007.04

应付款项 10,172,726.82 24,502,546.31

净资产 189,547,119.89 167,081,169.11

取得的净资产 189,547,119.89 167,081,169.11

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）新设子公司

公司名称股权取得方式股权取得时点注册资本持股比例

深圳市力透科技有限公司新设子公司 2017年3月16日 5,000,000.00 51.00%

湖南省湘西中青宝文化科技有限公司新设子公司 2017年3月17日 10,000,000.00 100.00%

（2）注销子公司

123

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司名称注销时间

成都市卓页网络科技有限公司 2017年2月注销

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

深圳卓页深圳深圳网络游戏 40.00% 60.00% 新设

深圳创想时空深圳深圳网络游戏 100.00% 新设

杭州九锡杭州杭州网络游戏 60.00% 新设

苏州华娱苏州苏州投资 100.00% 新设

苏州中青宝苏州苏州网络游戏 100.00% 新设

深圳时代首游深圳深圳网络游戏 100.00% 新设

深圳中青聚宝深圳深圳网络游戏 100.00% 新设

深圳幻游深圳深圳网络游戏 100.00% 新设

非同一控制下企

西安掌控力西安西安网络游戏 51.00%

业合并

深圳中富彩深圳深圳网络游戏 51.00% 新设

深圳乔戈里深圳深圳投资 100.00% 新设

CUPLAY 深圳英属维京群岛网络游戏 100.00% 新设

美国中青宝加利福尼亚加利福尼亚网络游戏 100.00% 新设

韩国中青宝首尔首尔网络游戏 100.00% 新设

老友互动深圳深圳网络游戏 100.00% 新设

福州卓越福州福州网络游戏 51.00% 新设

非同一控制下企

上海美峰上海上海网络游戏 71.63%

业合并

通过子公司间接

上海集美上海上海网络游戏 71.63%

持有

非同一控制下企

深圳苏摩深圳深圳网络游戏 51.00%

业合并

通过子公司间接

深圳比格深圳深圳网络游戏 51.00%

持有

深圳米斗深圳深圳网络游戏 51.00% 通过子公司间接

124

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持有

通过子公司间接

深圳力透深圳深圳网络游戏 51.00%

持有

香港中青宝香港香港投资 100.00% 新设

LEEPLAY 深圳英属维京群岛投资 100.00% 新设

LEEGAME 深圳开曼群岛投资 100.00% 新设

深圳五秒深圳深圳广告业务 69.93% 新设

深圳中青宝文化深圳深圳文化投资 100.00% 新设

前海今古深圳深圳文化传播 100.00% 新设

天地间文化传媒深圳深圳文化传播 85.00% 新设

北京中青宝文化北京北京文化投资 65.00% 新设

湖南中青宝文化湘西湘西文化投资 100.00% 新设

机房托管及其增同一控制下企业

深圳宝腾互联深圳深圳 100.00%

值业务合并

其他说明：

1）深圳卓页

全称：深圳市卓页互动网络科技有限公司

深圳卓页于2007年9月3日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码914403007979711887，注册资本5,000.00

万元，法定代表人：刘瑾珣。截至2017年6月30日，本公司直接持股40%和通过子公司深圳中青聚宝间接持股60%。

2) 深圳创想时空

全称：深圳市创想时空科技有限公司

深圳创想时空于2010年12月15日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300567066836U，注册资

本100,000.00元，法定代表人：崔文举。截至2017年6月30日，本公司通过子公司深圳卓页间接持股100%。

3）杭州九锡

全称：杭州九锡网络科技有限公司

杭州九锡于2011年01月06日经杭州市下城区市场监督管理局批准成立，注册号330108000067375，注册资本100,000.00元，法

定代表人：张超玉。截至2017年6月30日，本公司通过子公司深圳卓页间接持股60%。

4）苏州华娱

125

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

全称：苏州华娱创新投资发展有限公司

苏州华娱于2009年03月24日经江苏省苏州工业园区工商行政管理局批准成立，统一社会信用代码91320594687181994F

，注册资本37,500,000.00元，法定代表人：夏玄。截至2017年6月30日，本公司直接持股100%。

5）苏州中青宝

全称：苏州中青宝网互动科技有限公司

苏州中青宝于2009年08月17日经江苏省苏州工业园区工商行政管理局批准成立，统一社会信用代码91320594693382629

C，注册资本10,000,000.00元，法定代表人：夏玄。截至2017年6月30日，本公司直接持股100%。

6）深圳时代首游

全称：深圳时代首游互动科技有限公司

深圳时代首游于2012年02月27日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300590713237D，注册资

本10,000,000.00元，法定代表人：崔文举。截至2017年6月30日，本公司通过子公司苏州中青宝间接持股100%

7）深圳中青聚宝

全称：深圳中青聚宝信息技术有限公司

深圳中青聚宝于2010年09月03日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码914403005615463883，注册资

本100,000,000.00元，法定代表人：张超玉。截至2017年6月30日，本公司直接持股100%。

8）深圳幻游

全称：深圳市幻游科技有限公司

深圳幻游于2010年04月29日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300553878948Q，注册资本6,1

30,000.00元，法定代表人：杜卓。截至2017年6月30日，本公司通过子公司深圳中青聚宝间接持股100%。

9）西安掌控力

全称：西安掌控力数码文化发展有限公司

西安掌控力于2010年12月02日经西安市工商行政管理局批准成立，统一社会信用代码91610131566004502U，注册资本

2,040,800.00元，法定代表人：陈建辉。2012年3月8日深圳中青聚宝与西安掌控力、陈建辉、徐晓亮、栾伟签订增资协议，

深圳中青聚宝同意向西安掌控力增资人民币400万元，该笔增资款中104.08万元计入注册资本金，余下295.92万元计入资本

126

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公积金。完成增资后深圳中青聚宝持有西安掌控力51%的股权，陈建辉、徐晓亮、栾伟合计持有西安掌控力49%的股权。

截至2017年6月30日，本公司通过子公司深圳中青聚宝间接持股51%。

10）深圳中富彩

全称：深圳市中富彩网络技术有限公司

深圳中富彩于2013年09月13日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300080789477K，注册资本

10,000,000.00元，法定代表人：张超玉。截至2017年6月30日，本公司通过子公司深圳中青聚宝间接持股51%。

11）深圳乔戈里

全称：深圳乔戈里投资有限公司

深圳乔戈里于2014年07月17日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码914403003985944425，注册资本4

0,000,000.00元，法定代表人：尹浩然。截至2017年6月30日，本公司通过子公司深圳中青聚宝间接持股100%。

12） CUPLAY

全称： CUPLAYCO.,LTD

CUPLAY于2010年10月12日经Registrar of Corporate

Affairs批准成立，注册资本5,989,965.20元。截至2017年6月30日，本公司直接持股100%。

13）美国中青宝

全称： ZQ GAME Inc

美国中青宝系于2011年3月11日由本公司在美国投资成立的全资子公司，已由CUPLAY发行及足缴股本为10,000.00美元

，截至2017年6月30日，本公司直接持股100%。

14) )韩国中青宝

全称： ZQ Game Korea Co.,Ltd

韩国中青宝系于2014年2月7日由CUPLAY在韩国投资设立的全资子公司，已发行及足缴股本为2,000,000.00韩币。截至

2017年6月30日，本公司通过子公司CUPLAY间接持股100%。

15老友互动

127

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

全称：深圳市老友互动科技有限公司

老友互动于2011年01月02日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300568538129N，注册资本10,

000,000.00元，法定代表人：杜卓。截至2017年6月30日，本公司直接持股100%。

16) 福州卓越

全称：福州卓越无限软件开发有限公司

福州卓越于2011年09月21日经福州市鼓楼区工商行政管理局批准成立，统一社会信用代码9135010258311579XK，注册

资本500,000.00元，法定代表人：张云霞。截至2017年6月30日，本公司直接持股51%。

17）上海美峰

全称：上海美峰数码科技有限公司

上海美峰于2004年10月27日经上海市工商行政管理局浦东新区分局批准成立，统一社会信用代码9131000076838518XT

，注册资本20,000,000.00元，法定代表人：李德新。 2013年8月13日本公司与李德新、郭瑜、钟松签订了股权转让协议，以

35,700亿元收购上海美峰51%的股权，其中李德新转让24.6942%，价款17,285.94万元；郭瑜转让22.7817%，价款15,947.19

万元；钟松转让3.5241%，价款2,466.87万元。

2015年11月6日本公司与李杰、郭瑜、钟松签订了关于股权收购协议之补充协议李杰、郭瑜、钟松将其合计持有的上海

美峰20.6334%股权无偿转让给本公司。截至2017年6月30日，本公司直接持股71.6334%。

18）上海集美

全称：上海集美信息技术有限公司

上海集美于2013年08月13日经上海市浦东新区市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91310115076407472D，注

册资本10,000,000.00元，法定代表人：李杰。截至2017年6月30日，本公司通过子公司上海美峰间接持股71.6334%。

19）深圳苏摩

全称：深圳市苏摩科技有限公司

深圳苏摩于2009年02月27日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300683780375D，注册资本10,

000,000.00元，法定代表人：陈雷。2013年8月13日本公司与陈雷、郝聃、姚君林、深圳市腾讯计算机系统有限公司、深圳

市世纪汇祥科技有限公司签订了股权转让协议，以8,746.50万元收购深圳苏摩51%的股权，其中陈雷转让37.71%，价款6,46

7.26万元；好聃转让4.34%，价款744.31万元；姚君林转让1.30%，价款222.95万元；深圳市腾讯计算机系统有限公司转让6.

15%，价款1,054.725万元；深圳市世纪汇祥科技有限公司转让1.50%，价款257.255万元。截至2017年6月30日，本公司直接

持股51%。

128

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

20）深圳比格

全称：深圳市比格互动科技有限公司

深圳比格于2011年08月15日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300581551029N，注册资本1,3

00,000.00元，法定代表人：陈雷。截至2017年6月30日，本公司通过子公司深圳苏摩间接持股51%。

21）深圳米斗

全称：深圳市米斗科技有限公司

深圳米斗于2014年05月16日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300306093166F，注册资本1,0

00,000.00元，法定代表人：陈雷。截至2017年6月30日，本公司通过子公司深圳苏摩间接持股51%。

22）深圳力透

全称：深圳市力透科技有限公司

深圳力透于2017年03月16日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300MA5EE1Y71W，注册资本

1,000,000.00元，法定代表人：陈雷。截至2017年6月30日，本公司通过子公司深圳苏摩间接持股51%。

23）香港中青宝

全称： Zqgame Hong Kong Co., LTD

香港中青宝于2014年07月16日经香港特别行政区公司注册处批准成立，注册资本0.00元。截至2017年6月30日，本公司

直接持股100%。

24） LEEPLAY

全称： LeePlay International Ltd

LEEPLAY于2014年08月20日经Registrar of Corporate

Affairs批准成立注册资本0.00元。截至2017年6月30日，本公司通过子公司香港中青宝间接持股100%。

25)LEEGAME

全称： LeeGame International Ltd

129

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

LEEGAME于2014年08月21日经Assistant Registrar of Companies,Cayman

Islands批准成立，注册资本0.00元。截至2017年6月30日，本公司通过子公司香港中青宝间接持股100%。

26)深圳五秒

全称：深圳市五秒传媒科技有限公司

深圳五秒于2015年08月14日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300349960768W，注册资本11

1,111.00元，法定代表人：崔文举。截至2017年6月30日，本公司直接持股69.93%。

27) 深圳中青宝文化

全称：深圳中青宝文化科技有限公司

深圳中青宝文化于2016年04月25日经深圳市市场和质量监管委南山局批准成立，统一社会信用代码：91440300MA5DB

C6K2R，注册资本5000万人民币，法定代表人：黄越。截至2017年6月30日，本公司直接持股100%。

28) 前海今古

全称：深圳前海今古时代文化传媒有限公司

前海古今于2016年05月05日经深圳市市场和质量监管委南山局批准成立，统一社会信用代码：91440300MA5DC3KU4

Q，注册资本1500万元，法定代表人：杜卓。截至2017年6月30日，本公司直接持股100%。

29) 天地间文化传媒

全称：深圳市天地间文化传媒有限公司

天地间文化传媒于2016年06月01日经深圳市市场和质量监管委南山局批准成立，统一社会信用代码：91440300MA5D

DRCU4P，注册资本3000万元，法定代表人：黄越。截至2017年6月30日，本公司直接持股85%。

30) 北京中青宝文化

全称：北京中青宝长城文化科技有限公司

北京中青宝文化2016年06月27日经北京市工商行政管理局延庆分局批准成立，统一社会信用代码：91110229MA006G

NK3Q，注册资本3000万人民币，法定代表人：李聪。截至2017年6月30日，本公司直接持股65%。

31) 湖南中青宝文化

130

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

全称：湖南省湘西中青宝文化科技有限公司

湖南中青宝文化2017年03月17日经凤凰县食品药品工商质量监督管理局批准成立，统一社会信用代码：91433123MA4

LFU8K1A，注册资本1000万人民币，法定代表人：黄越。截至2017年6月30日，本公司通过子公司深圳中青宝文化间接持

股100%。

32) 深圳宝腾互联

全称：深圳市宝腾互联科技有限公司

深圳宝腾互联于2003年10月08日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码914403007542906301，注册资

本10,000,000.00元，法定代表人：舒玲。 2016年9月1日本公司与宝德科技集团股份有限公司签订了支付现金购买资产协议

，以50,000.00万元收购深圳宝腾互联100%的股权。2017年6月29日完成对深圳宝腾互联股权及资产交割事宜。截至2017年6

月30日，本公司直接持股100%。

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

上海美峰 28.37% -3,381,858.47 -701,449.38

深圳苏摩 49.00% 797,692.46 14,412,580.32

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

上海美 22,053,8 1,387,79 23,441,6 23,540,9 2,373,49 25,914,4 26,882,2 1,780,77 28,663,0 22,833,8 1,979,99 24,813,8

峰 41.73 5.16 36.89 37.27 9.97 37.24 26.13 7.65 03.78 39.33 1.54 30.87

深圳苏 30,362,5 63,027.7 30,425,6 1,012,18 1,012,18 30,209,2 57,926.2 30,267,1 2,481,67 2,481,67

摩 91.21 8 18.99 9.77 9.77 36.70 0 62.90 7.47 7.47

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

10,411,028.2 -11,921,973.2 -11,921,973.2 -12,988,485.3 26,385,641.4

上海美峰 -7,646,075.66 -7,646,075.66 -6,216,529.67

4 6 6 1 0

131

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

深圳苏摩 7,309,939.54 1,627,943.79 1,627,943.79 597,427.53 9,660,185.96 4,969,438.37 4,969,438.37 4,342,618.95

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

投资账面价值合计 40,167,114.80 37,426,486.21

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 2,740,628.59 -706,152.27

--综合收益总额 2,740,628.59 -706,152.27

联营企业： -- --

投资账面价值合计 22,316,831.26 31,773,570.01

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -456,738.75 -444,424.39

--综合收益总额 -456,738.75 -444,424.39

其他说明

1）深圳游嘻宝创业投资企业（有限合伙）（以下简称“深圳游嘻宝”）系本公司全资孙公司深圳乔戈里与王磊共同出资

设立，深圳乔戈里出资比例为98.40%。根据合伙协议，合伙人对合伙企业有关事项作出决议，实行合伙人一人一票并经全

体合伙人过半数通过的表决方法。

2）2010年7月19日，本公司全资子公司深圳卓页与上海顶势网络科技有限公司（以下简称“上海顶势”）、高磊、杨华共

同签订投资协议，深圳卓页公司向上海顶势增资人民币41.00万元，完成增资后持有上海顶势45.00%的股权，高磊、杨华合

计持有55.00%的股权。

3）2011年9月20日，本公司全资子公司深圳卓页公司与黄昱钊、唐丽霞、曾志峰、张璐共同出资在广州市设立广州卓游

网络科技有限公司（以下简称“广州卓游”），设立时注册资本和实收资本均为人民币10.00万元，其中：深圳卓页公司出资

人民币3.00万元，出资比例为30.00%，黄昱钊、唐丽霞、曾志峰、张璐共出资人民币7.00万元，出资比例为70.00%。

广州卓游目前已经停止经营，截至2017年6月30日，净资产为-2,400,799.78元，本公司已经对该公司的长期股权投资账

面价值减记至零，本公司累计未确认该项投资亏损为人民币750,239.93元。

4）2015年7月31日，公司与贵州国信通电子商务有限公司（以下简称贵州国信通）、彭愈、黄承扬、任琴、孙良涛、刘

晓娟、北京黑马拓新创业投资中心（有限合伙）、北京翔耀咨询有限公司签订了增资扩股协议，公司以800万元增资贵州国

信通，其中313.39万元计入注册资本，其余486.61万元计入资本公积金，持股比例22%。

5）2016年4月13日，本公司之孙公司深圳乔戈里与上海磐火网络科技有限公司（以下简称上海磐火）、王雨、孙正签订

了增资扩股协议，深圳乔戈里以800万元增资上海磐火，其中15万入注册资本，其余785万入资本公积，持股比例30%。

132

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

6）2016年5月20日，本公司之孙公司深圳乔戈里与上海乐矩网络科技有限公司（以下简称“上海乐矩”）、周云鹏、曹青

签订了增资扩股协议，深圳乔戈里以500万元增资上海磐火，其中15万入公司注册资本，485万入资本公积，持股比例30%。

7）2015年12月21日，本公司之子公司深圳中青聚宝与薛振山、刘兴国、孙威、深圳维爱特科技有限公司（以下简称“深

圳维爱特”）共同签订增资扩股协议，深圳中青聚宝以1,000万元增资深圳维爱特，其中277.75万元计入注册资本，其余722.25

万元计入资本公积金，持股比例20%。

2016年6月27日，深圳维爱特增资扩股，持股比例变更为18%，重分类为可供出售金融资产。

8）2016年1月5日，本公司之子公司深圳中青聚宝与冯知明签订股权转让协议，冯知明将其持有湖北今古传奇文化发展

有限公司（2016年3月22日更名为湖北今古时代文化传媒有限公司，以下简称“湖北今古时代”）的25%股权以539.05万元的对

价转让给深圳中青聚宝。

（2）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失

失享的净利润）

广州卓游网络科技有限公司 -750,239.93 -750,239.93

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具

有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以

确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，

使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各

种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

(1) 市场风险

1）汇率风险

本公司承受汇率风险主要与美元、港币和韩元有关，除本公司及几个下属子公司以美元、港币、韩元进行采购和销售外，

本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2017年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额、港币余额和韩元余

额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该美元余额、港币余额和韩元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司

的经营业绩产生影响。

项目期末余额期初余额

货币资金-美元 1,633,270.31 985,113.13

货币资金-港币 4,819,592.98 3,785,168.68

133

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

货币资金-韩元 4,720,908.00 4,720,908.00

应收账款-美元 2,816,338.96 2,160,334.47

应收账款-港币 205,059.26 283,719.81

应收账款-韩元 500,612.00 500,612.00

其它应收款-美元 2,582,954.22 1,963,706.30

其它应收款-韩元 22,300,720.00

预付账款-美元 80,897.85 76,134.15

预付账款-韩元 686,984.00

固定资产-美元 16,741.42 21,079.42

固定资产-韩元 610,553.00

其他流动资产-韩元 460,124.00

应付账款-美元 448,132.49 586,806.69

应付账款-港币 40.10

其它应付款-美元 58,486.87 7,902,674.53

其它应付款-港币 2,250.00 2,250.00

其它应付款-韩元 13,390,753.00

预收账款-美元 8,228.68 26,116.07

应付职工薪酬-美元 16,515.39 16,515.39

本公司密切关注汇率变动对本公司的影响，本公司目前并未采取其他措施规避外汇风险。

2) 利率风险

本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公

司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2017年6月30日，本

公司的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为0.00元（2016年12月31日： 0.00元），及人民币计价的

固定利率合同，金额为0.00元（2016年12月31日：0.00元）

本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标

是保持其浮动利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮

动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

3）价格风险

本公司以市场价格运营游戏产品，因此受到此等价格波动的影响。

(2) 信用风险

134

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

于2017年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金

融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，

但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收

过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准

备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此没有重大的信用集中风险。

应收账款前五名金额合计：96,437,703.10元。

(3) 流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履

行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。

本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，

减低流动性风险。

本公司将银行借款作为主要资金来源。于2017年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为130,000,000.00元，（2016

年12月31日：140,000,000.00元）其中本公司尚未使用的短期银行借款额度为人民币130,000,000.00元（2016年12月31日：

140,000,000.00元）。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2017年6月30日金额：

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计

金融资产

货币资金 181,151,410.09 181,151,410.09

应收账款 147,207,179.26 147,207,179.26

其它应收款 120,762,633.78 120,762,633.78

金融负债

应付账款 29,694,749.16 29,694,749.16

其它应付款 2,481,531.75 2,481,531.75

应付职工薪酬 5,476,472.71 5,476,472.71

2.敏感性分析

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变

量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在

假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

135

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(1)外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

項目汇率变动 2017年1-6月 2016年度

对净利润的影响对所有者权益的对净利润的影响对所有者权益的影响

影响

美元对人民币升值5% 1,910,173.86 2,235,158.86 -141,344.17 -141,344.17

美元对人民币贬值5% -1,910,173.86 -2,235,158.86 141,344.17 141,344.17

港币对人民币升值5% 217,952.17 217,952.17 172,830.43 172,830.43

港币对人民币贬值5% -217,952.17 -217,952.17 -172,830.43 -172,830.43

韩元对人民币升值5% 148.43 1,548.18 675,288.79 675,288.79

韩元对人民币贬值5% -148.43 -1,548.18 -675,288.79 -675,288.79

(2)利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

宝德控股深圳市投资 80,000 27.86% 27.86%

宝德科技深圳市服务器生产与销售 24,300 15.24% 15.24%

本企业的母公司情况的说明：

宝德控股直接持有本公司27.86%股权，宝德科技直接持有本公司15.24%股权。

李瑞杰与张云霞系夫妻关系，分别持有深圳前海宝德资产管理有限公司87.50%和12.50%股权。深圳前海宝

德资产管理有限公司、李瑞杰和张云霞分别持有宝德控股股权的57.33%、37.34%和5.33%；宝德控股则持有宝

德科技股权的42.05%；李瑞杰与张云霞二人通过宝德控股、宝德科技间接控制本公司。

本企业最终控制方是李瑞杰和张云霞夫妇。

其他说明：

（1）控股股东的注册资本及其变化

控股股东期初余额本期增加本期减少期末余额

136

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

宝德控股 800,000,000.00 800,000,000.00

宝德科技 243,000,000.00 243,000,000.00

（2）控股股东的所持股份或权益及其变化

持股数量持股比例（%）

控股股东

期末期初期末比例期初比例

宝德控股 72,713,262.00 71,214,882.00 27.86 27.86

宝德科技 39,780,000.00 39,780,000.00 15.24 15.24

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)、企业集团的构成。

3、本企业合营和联营企业情况

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

上海顶势网络科技有限公司本公司之联营企业

广州卓游网络科技有限公司本公司之联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

深圳市宝德计算机系统有限公司（以下简称宝德计算机）实际控制人控制的企业（宝德科技占 100.00%）

实际控制人控制的企业（张云霞占 50.00%，宝德控股占

深圳市速必拓网络科技有限公司（以下简称速必拓）

50.00%）

深圳市宝德软件开发有限公司（以下简称宝德软件）实际控制人控制的企业（宝德科技占 100.00%）

宝德科技（香港）有限公司（以下简称宝德科技（香港)）实际控制人控制的企业（宝德科技占 100.00%）

原全资子公司，现实际控制人控制的企业（宝德控股占

深圳中付通电子商务有限公司（以下简称深圳中付通）

55.00%）

深圳市宝通志远科技有限公司（以下简称深圳宝通志远）实际控制人控制的企业（宝德科技占 100.00%）

郑楠芳副总经理、董事

夏玄原副总经理

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

137

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

深圳市速必拓网络机柜及宽带租赁

916,025.22 6,000,000.00 否 1,136,827.03

科技有限公司服务

宝德科技集团股份机柜及宽带租赁

否 405,314.59

有限公司服务

合计 916,025.22 6,000,000.00 1,542,141.62

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无。

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

宝德科技集团股份有限公司办公楼租赁 1,217,715.66 1,204,572.78

深圳市宝德投资控股有限公

办公楼租赁 1,182,495.96 1,169,353.02

司

合计 2,400,211.62 2,373,925.80

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

宝德科技集团股份有限公司办公楼租赁 18,857.14 18,857.14

合计 18,857.14 18,857.14

关联租赁情况说明

①本公司与宝德控股签订《房屋出租合同》，约定将本公司向深圳市福田区政府物业管理中心承租的位于深圳市福田区

深南大道1006号深圳国际创新中心（福田科技广场）C栋10层，建筑面积1,395.02平方米的房屋租赁给宝德控股使用，月租

金为170,700.00元，租赁期限为2015年10月15日至2016年10月14日。

②本公司与宝德科技签订《房屋出租合同》，约定将本公司向深圳市福田区政府物业管理中心承租的位于深圳市福田区

深南大道1006号深圳国际创新中心（福田科技广场）C栋11层，建筑面积1,400.59平方米的房屋租赁给宝德科技使用，月租

金为176,700.00元，租赁期限为2015年10月15日至2016年10月14日。

③本公司与宝德控股签订《房屋出租合同》，约定将本公司向深圳市福田区政府物业管理中心承租的位于深圳市福田区

深南大道1006号深圳国际创新中心（福田科技广场）C栋10层，建筑面积1,387.40平方米的房屋租赁给宝德控股使用，月租

金为173,000元、物业管理费每月18,3000元、空调使用费每月15,960元，租赁期限为2016年10月15日至2017年10月14日。

④本公司与宝德科技签订《房屋出租合同》，约定将本公司向深圳市福田区政府物业管理中心承租的位于深圳市福田区

138

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

深南大道1006号深圳国际创新中心（福田科技广场）C栋11层，建筑面积1,392.80平方米的房屋租赁给宝德科技使用，月租

金为179,000元、物业管理费每月18,4000元、空调使用费每月16,025元，租赁期限为2016年10月15日至2017年10月14日。

⑤本公司与母公司宝德科技于2015年4月27日签定房地产租赁合同：租用深圳市福田区深南中路电子科技大厦C座43层

A1，建筑面积30平方米，合同约定租赁期限为2015年4月28日至2018年4月27日，月租金总额为人民币3,300.00元。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

无。

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

李瑞杰，张云霞 20,000,000.00 2014 年 09 月 11 日否

债务履行期限届满之日

宝德控股，李瑞杰 50,000,000.00 2014 年 08 月 07 日否

起两年

宝德控股 30,000,000.00 2014 年 09 月 01 日否

宝德控股，李瑞杰，张

100,000,000.00 2015 年 07 月 13 日 2016 年 07 月 13 日是

云霞

李瑞杰，张云霞 20,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2016 年 02 月 26 日是

债务履行期限届满之日

李瑞杰 50,000,000.00 2015 年 03 月 10 日否

起两年

宝德控股，李瑞杰，张

108,000,000.00 2016 年 09 月 30 日 2017 年 09 月 30 日否

云霞

宝德控股，李瑞杰，张

50,000,000.00 2016 年 11 月 08 日 2017 年 11 月 08 日否

云霞

债务履行期限届满之日

李瑞杰 50,000,000.00 2017 年 01 月 22 日否

起两年

（5）关联方资金拆借

无

（6）关联方资产转让、债务重组情况

无

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

139

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

薪酬合计 1,026,937.66 1,061,491.84

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款

上海顶势网络科技

766,311.77 766,311.77 766,311.77 766,311.77

有限公司

深圳市速必拓网络

2,076,482.76 103,824.14 6,305,252.59 315,262.63

科技有限公司

合计 2,842,794.53 870,135.91 7,071,564.36 1,081,574.40

其他应收款

广州卓游网络科技

2,697,427.56 2,697,427.56 2,697,427.56 2,697,427.56

有限公司

夏玄 10,108.71 965.37 10,108.71 505.44

合计 2,707,536.27 2,698,392.93 2,707,536.27 2,697,933.00

其他非流动资产

宝德科技集团股份

125,000,000.00

有限公司

合计 125,000,000.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款

深圳市速必拓网络科技有限

432,535.59 577,348.02

公司

宝德科技集团股份有限公司 79,200.00

上海顶势网络科技有限公司 1,754.69 1,754.69

深圳市宝德计算机系统有限

30,444.00

公司

深圳市宝德软件开发有限公

35,634.05 155,652.00

司

140

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

深圳市宝通志远科技有限公

7,796.70 7,796.70

司

合计 477,721.03 852,195.41

其他应付款

宝德科技集团股份有限公司 254,576.36 397,994.70

深圳市宝德投资控股有限公

380,433.47 461,406.40

司

深圳市宝德软件开发有限公

651.50

司

深圳中付通电子商务有限公

107,814.42 107,814.42

司

郑楠芳 1,401.22 2,922.56

宝德科技（香港）有限公司 1,952.82 2,012.65

合计 746,829.79 972,150.73

其他非流动负债

宝德科技集团股份有限公司 375,000,000.00

合计 375,000,000.00

十二、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□ 适用 √ 不适用

141

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□ 适用 √ 不适用

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

□ 适用 √ 不适用

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

（1）报告期内，基于公司整体发展战略及实际经营需要，进一步深化公司云服务业务的发展，公司于报告期内完成对

云服务公司深圳宝腾互联的收购。公司于 2016 年 9 月 2 日第三届第二十八次（临时）董事会审议并通过《关于以现金收购

宝腾互联股权暨关联交易的议案》，按照《公司章程》应提交股东大会审议，于 2016 年 12 月 16 日 2016 年第一次临时股东

大会审议《关于以现金收购宝腾互联股权暨关联交易的议案》，于 2017 年 6 月 29 日完成对深圳宝腾互联股资产交割事项。

深圳宝腾互联将向公司注入服务器业务资产和数据中心业务资产，有助于公司完善整体产业链，增加新的稳定盈利点，提升

公司综合能力。

（2）报告期内，为整合公司优势资源，聚焦主业发展，根据公司发展战略需要，公司对外出售中青宝所持上海美峰 71.6334%

的股权。公司与前海宝德于 2017 年 5 月 25 日签署了《上海美峰数码科技有限公司股权转让协议》，公司将持有的上海美峰

71.6334%股权、公司对上海美峰公司股东李杰以及公司对上海美峰的债权一并转让给深圳前海宝德资产管理有限公司，转

让价款为人民币 25,000 万元。公司于 2017 年 5 月 25 日召开第四届董事会第二次（临时）会议审议并通过该议案，由于本

次交易构成关联交易，因此关联董事在董事会相关议案表决时已回避表决，且根据《公司章程》等规定，本次交易需提交公

司股东大会审议批准。同日，公司于 2017 年 5 月 26 日披露《深圳中青宝互动网络股份有限公司关于出售资产的公告》（具

体编号 2017-029）对上海美峰股权出售事项进行详实的披露。2017 年 6 月 12 日召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过

《关于出售资产的议案》，与上述交易有利害关系的关联人及关联法人对相关议案回避表决。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

142

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00

应收账款

按信用风险特征组

50,871,4 4,850,50 46,020,97 71,473, 6,667,067 64,806,837.

合计提坏账准备的 100.00% 9.53% 100.00% 9.33%

85.52 5.56 9.96 905.16 .74 42

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00

的应收账款

50,871,4 4,850,50 46,020,97 71,473, 6,667,067 64,806,837.

合计 100.00% 9.53% 100.00% 9.33%

85.52 5.56 9.96 905.16 .74 42

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内 31,604,088.82 1,580,204.43 5.00%

1至2年 7,440,605.04 744,060.53 10.00%

2至3年 186,017.40 37,203.48 20.00%

3 年以上 2,489,037.12 2,489,037.12 100.00%

合计 41,719,748.38 4,850,505.56 11.63%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,816,562.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额账龄占应收账款年末余额坏账准备期末余额

143

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计数的比例

第一名 14,215,160.00 1 年以内 27.94% 710,758.00

第二名 10,022,938.20 1 年以内 19.70% 501,146.91

第三名 9,151,737.14 1 年以内 17.99%

382,845.52 1 年以内

第四名 14.87% 737,371.14

7,182,288.56 1至2年

第五名 2,665,040.47 1 年以内 5.24% 133,252.02

合计 43,620,009.89 -- 85.74% 2,082,528.07

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

3,233,35 3,233,35 3,233,3 3,233,350

独计提坏账准备的 1.50% 100.00% 1.63% 100.00% 0.00

0.00 0.00 50.00 .00

其他应收款

按信用风险特征组

211,782, 1,476,94 210,305,7 194,858 1,533,192 193,325,38

合计提坏账准备的 98.50% 0.70% 98.37% 0.79%

743.66 4.48 99.18 ,572.56 .31 0.25

其他应收款

215,016, 4,710,29 210,305,7 198,091 4,766,542 193,325,38

合计 100.00% 2.19% 100.00% 2.41%

093.66 4.48 99.18 ,922.56 .31 0.25

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

北京创世奇迹广告有限该公司业务缩减，预计

3,233,350.00 3,233,350.00 100.00%

公司款项无法收回

合计 3,233,350.00 3,233,350.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

144

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内 499,659.31 24,982.97 5.00%

1至2年 1,269,239.51 126,923.94 10.00%

2至3年 6,373,781.78 1,274,756.36 20.00%

3 年以上 50,281.21 50,281.21 100.00%

合计 8,192,961.81 1,476,944.48 18.03%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-56,247.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

内部资金往来 143,559,533.74 125,772,415.10

业绩承诺补偿款 60,030,248.11 60,030,248.11

广告框架押金 9,313,350.00 9,313,350.00

房租押金 1,690,096.28 1,767,002.54

个人借款 39,111.14 97,720.96

备用金 33,705.00 81,336.00

其他 350,049.39 1,029,849.85

合计 215,016,093.66 198,091,922.56

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名内部资金往来 64,315,345.63 1 年以内 29.91%

第二名业绩承诺补偿款 60,030,248.11 1 年以内 27.92%

第三名内部资金往来 46,022,527.73 1 年以内 21.40%

145

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第四名内部资金往来 21,145,843.62 1 年以内 9.83%

第五名内部资金往来 6,742,135.97 1 年以内 3.14%

合计 -- 198,256,101.06 -- 92.20%

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 832,484,785.09 240,201,524.97 592,283,260.12 642,937,665.20 240,201,524.97 402,736,140.23

对联营、合营企

7,972,643.88 7,972,643.88 7,982,762.65 7,982,762.65

业投资

合计 840,457,428.97 240,201,524.97 600,255,904.00 650,920,427.85 240,201,524.97 410,718,902.88

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

上海美峰 357,000,000.00 357,000,000.00 168,429,014.34

深圳中青聚宝 100,000,000.00 100,000,000.00 15,949,858.01

深圳苏摩 87,465,000.00 87,465,000.00 35,900,226.00

苏州华娱 37,500,000.00 37,500,000.00 753,940.93

深圳卓页 20,000,000.00 20,000,000.00 18,913,485.69

苏州中青宝 10,000,000.00 10,000,000.00

老友互动 10,000,000.00 10,000,000.00

CUPLAY 5,989,965.20 5,989,965.20

福州卓越 255,000.00 255,000.00 255,000.00

深圳五秒 77,700.00 77,700.00

深圳中青宝文化 500,000.00 500,000.00

前海今古 500,000.00 500,000.00

北京中青宝文化 13,650,000.00 13,650,000.00

深圳宝腾互联 189,547,119.89 189,547,119.89

合计 642,937,665.20 189,547,119.89 832,484,785.09 240,201,524.97

146

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

贵州国信 7,982,762 -10,118.7 7,972,643

通 .65 7 .88

7,982,762 -10,118.7 7,972,643

小计

.65 7 .88

7,982,762 -10,118.7 7,972,643

合计

.65 7 .88

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 51,740,413.42 15,871,476.39 58,554,192.42 26,788,883.69

其他业务 2,438,151.82 2,289,585.09 2,375,623.91 2,644,710.68

合计 54,178,565.24 18,161,061.48 60,929,816.33 29,433,594.37

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -10,118.77 1,877.90

处置长期股权投资产生的投资收益 42.55

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,980,000.00

银行理财产品投资收益 536,838.36 342,575.34

合计 4,506,762.14 344,453.24

147

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十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -214,624.46

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,430,066.63

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,394,335.21

其他符合非经常性损益定义的损益项目 686,208.22

减：所得税影响额 947,378.62

少数股东权益影响额 495,309.20

合计 3,853,297.78 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 1.04% 0.05 0.05

扣除非经常性损益后归属于公司

0.70% 0.03 0.03

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

148

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用

149

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第十一节备查文件目录

（一）经由法定代表人签字的中青宝2017年半年度报告

（二）经由单位负责人，主管会计负责人，会计机构负责人签名盖章的中青宝2017年半年度财务报表

（三）其他有关材料

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