福建安井食品股份有限公司
FU JIAN ANJOY FOODS CO., LTD.
2017 年半年度报告
二 0 一七年八月
福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
公司代码：603345 公司简称：安井食品
福建安井食品股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人刘鸣鸣、主管会计工作负责人唐奕及会计机构负责人（会计主管人员）惠莉声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中如有所涉及的未来计划，发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺
，敬请投资者注意风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中董事会关于公司未
来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 13
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 30
第十节 财务报告........................................................................................................................... 30
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 140
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、母公司 指 福建安井食品股份有限公司
无锡安井 指 无锡安井食品营销有限公司
无锡民生 指 无锡华顺民生食品有限公司
泰州安井 指 泰州安井食品有限公司
辽宁安井 指 辽宁安井食品有限公司
四川安井 指 四川安井食品有限公司
国力民生 指 新疆国力民生股权投资有限公
司
秀水投资 指 深圳秀水投资有限公司
同盛创业 指 深圳市同盛创业投资企业（有
限合伙）
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
厦门证监局 指 中国证券监督管理委员会厦门
监管局
报告期 指 2017 年 1 月 1 日－2017 年 6 月
30 日
BI 信息化平台 指 商业智能（BI，Business
Intelligence），即商务智能，
是一套完整的解决方案，用来
将企业中现有的数据进行有效
的整合，快速准确地提供报表
并提出决策依据，帮助企业做
出明智的业务经营决策。
WMS 指 WMS 仓库管理系统是通过入库
业务、出库业务、仓库调拨、
库存调拨和虚仓管理等功能，
对批次管理、物料对应、库存
盘点、质检管理、虚仓管理和
即时库存管理等功能综合运用
的管理系统，有效控制并跟踪
仓库业务的物流和成本管理全
过程，实现或完善的企业仓储
信息管理
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 福建安井食品股份有限公司
公司的中文简称 安井食品
公司的外文名称 FUJIAN ANJOYFOODS CO., LTD
公司的外文名称缩写 Anjoy food
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公司的法定代表人 刘鸣鸣
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 梁晨 吴美芬
联系地址 厦门市海沧区新阳路2508号 厦门市海沧区新阳路2508号
电话 0592-6884968 0592-6884968
传真 0592-6884978 0592-6884978
电子信箱 zhengquanbu@anjoyfood.com wumeifen@anjoyfood.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 厦门市海沧区新阳路2508号
公司注册地址的邮政编码 361022
公司办公地址 厦门市海沧区新阳路2508号
公司办公地址的邮政编码 361022
公司网址 www.anjoyfood.com
电子信箱 zhengquanbu@anjoyfood.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《
证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券法务部
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 安井食品 603345 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,641,457,825.46 1,439,422,245.79 14.04
归属于上市公司股东的净利润 103,598,363.43 101,619,732.37 1.95
归属于上市公司股东的扣除非经常 91,456,962.78 92,709,345.95 -1.35
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 12,316,290.53 61,939,759.53 -80.12
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本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,594,634,268.45 1,004,551,585.10 58.74
总资产 2,904,620,864.00 2,478,537,110.64 17.19
（二）主要财务指标
本报告期
主要财务指标 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
（1－6月）
基本每股收益（元／股） 0.52 0.63 -17.46
稀释每股收益（元／股） 0.52 0.63 -17.46
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.46 0.57 -19.30
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.36 11.57 减少4.21个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 6.53 10.61 减少4.08个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、归属于上市公司股东的净利润 103,598,363.43 元较去年同期增加 1.95% 。报告期内原料
成本上涨导致毛利率下降，但是产品销量和销售收入持续增长，使得净利润水平保持平稳。
2、报告期内基本每股收益同比下降、稀释每股收益同比下降 17.46%，主要是由于 2017 年 2
月发行股份所致。
3、报告期内扣除非经常性损益后的基本每股收益同比下降 19.3%，主要是由于 2017 年 2 月
发行股份所致。
4、报告期内经营活动产生的现金流量净额减少主要系原料储备增加，购买商品、接受劳务支
付的现金增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -95,708.51
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 14,360,936.04
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,683.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,932,990.43
少数股东权益影响额
所得税影响额 -4,047,133.55
合计 12,141,400.65
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一） 公司的主营业务
公司主要从事火锅料制品（以速冻鱼糜制品、速冻肉制品为主）和速冻面米制品等速冻食品
的研发、生产和销售，是行业内产品线较为丰富的企业之一。经过多年发展，公司已形成了以华
东地区为中心，并以此辐射全国的营销网络，并逐步成长为国内较具影响力和知名度的速冻食品
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生产企业之一。报告期内，公司产品综合竞争力得到较大提高，公司主营业务的稳健度和盈利能
力进一步提升。
（二）公司的主要产品
公司主要经营“安井”品牌速冻食品，包括爆汁小鱼丸、仿花枝丸等速冻鱼糜制品；撒尿肉
丸、霞迷饺等速冻肉制品；紫薯包、红糖馒头、手抓饼等速冻面米制品；今年新增 860 克家庭装
和 1.8 公斤餐饮装调味小龙虾，合计 300 多个品种的产品。
营业收入与去年 营业成本与去年
产品名称 营业收入 营业成本
同期增减 同期增减
面米制品 463,803,784.60 333,461,728.46 24.23% 22.71%
肉制品 472,982,551.57 364,517,469.12 3.47% 8.61%
鱼糜制品 590,943,288.25 439,239,660.23 12.26% 13.07%
其他制品 110,012,020.86 64,776,220.27 34.98% 34.14%
其他 3,716,180.18 3,466,858.97 258.83% 331.53%
合 计 1,641,457,825.46 1,205,461,937.05 14.04% 15.36%
（三）公司的销售模式
1、经销模式
公司自设立至今，建立了适合自身发展的经销模式，其基本特点表现为在以“贴身支持”为
核心的基础上实施经销商选择、经销商管理、经销商支持、经销商反馈。
2、商超模式
公司针对商超的销售模式主要分为两种情况，一种是基于供销合同的标准销售，即依据合同
约定的采购订单进行发货,并按约定进行对账结算；另一种是寄售代销，即依照代销合同分期送货，
公司根据商超提供的代销清单进行收入确认。其次，公司针对商超的营销方式主要为以健康饮食
为品牌诉求，制定风格统一的全年推广活动计划，通过“品牌主题”、“饮食文化”、“绿色健
康”等加强品牌形象的宣传活动，提升品牌知名度，并协助商超开展形式多样的终端产品促销，
提升商超渠道的销售额。
目前，公司产品在国内的商超客户主要包括沃尔玛、卜蜂莲花、家乐福、乐购、麦德龙、大
润发、欧尚等国际型大卖场，以及苏果、华润万家、永辉、物美、天虹、中百、联华、新华都等
国内连锁大卖场。
3、特通模式
特通渠道模式的目标客户主要覆盖酒店、餐饮领域及休闲鱼制品厂家。随着公司产品在全国
各大城市的加速拓展，安井的品牌、质量逐步受到终端消费者的认可，也带动了餐饮渠道客户对
公司产品的青睐；公司与包括呷哺呷哺、永和大王、海底捞、巴奴火锅、李先生、老乡鸡等众多
国内餐饮客户建立了合作关系。同时，公司积极顺应快速发展的新型消费模式，将蟹柳、鱼豆腐
等特色产品作为休闲鱼制品厂的半成品供应，与良品铺子、瑞松食品、东江清水及浙江香海开展
了稳定合作。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司坚持“传承中华美食、传递健康快乐”的企业使命，“责任，正道，行动，共赢”的企
业价值观，“食以民为天”的经营理念及“马上去做，用心去做”的企业作风，按照“火锅料制
品为主、面米制品为辅”的产品策略，不断提升安井产品质量，提高品牌美誉度和企业竞争力。
公司始终坚持“市场导向＋技术创新”的经营思路，以生产工艺专业化、食品质量安全性为
经营目标，并以此推动研发工作的开展。目前公司拥有国家级企业技术中心和厦门市速冻食品重
点实验室，在行业内拥有较强的技术创新能力，每年不断推出多种新品。公司已和江南大学等国
内多个院校和科研院所建立了良好的产学研关系，并被选为鱼糜行业“十二五”科技部国家科技
支撑项目《海洋水产食品加工技术研发与产业化示范》的子项目《低值海产蛋白的重组加工与高
值化利用》的承办单位。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017 年上半年，行业竞争日趋激烈，公司必须降低各类不利因素对企业经营带来的影响，确
保完成当年销售、利润等核心指标和确保企业健康发展，在这种内在动力和外来压力的双重作用
下，在企业经营策略范围内，企业加大信息化大数据管理，做到实时观测市场动态，快速反应市
场，做好有效市场促销规划，同时运用大数据管控各项费用支出，有效提升公司盈利能力。2017
上半年，企业实现预期目标，销量、营业收入等核心指标均保持了较稳定增长，净利润水平保持
稳定。
(一) 主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,641,457,825.46 1,439,422,245.79 14.04
营业成本 1,205,461,937.05 1,044,922,546.07 15.36
销售费用 223,233,129.62 197,357,943.56 13.11
管理费用 75,838,875.94 63,576,157.28 19.29
财务费用 1,422,795.84 1,908,036.51 -25.43
经营活动产生的现金流量净额 12,316,290.53 61,939,759.53 -80.12
投资活动产生的现金流量净额 -370,827,876.56 -110,230,316.39 -236.41
筹资活动产生的现金流量净额 578,307,055.39 -21,991,056.85 2,729.74
研发支出 24,675,394.00 19,006,895.24 29.82
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营业收入变动原因说明:营业收入继续保持稳定增长。
营业成本变动原因说明:主要系原料价格上涨，导致成本上涨。
销售费用变动原因说明:销售收入增长带动费用上升。
管理费用变动原因说明:主要系研发费用增加及公司行政办公、招待费增加。
财务费用变动原因说明:财务费用减少主要系财政贴息相关的会计政策变更所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系原料储备增加，购买商品、接受劳务支付的现
金增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:购买理财产品支付增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额增加主要系公司上市
资金流入。
研发支出变动原因说明:主要增加新产品研发和老产品改良上。
(二) 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(三) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(四) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1、资产及负债状况
单位：元
上期期
本期期末 本期期末
末数占
项目 数占总资 金额较上
本期期末数 上期期末数 总资产 情况说明
名称 产的比例 期期末变
的比例
（%） 动比例（%）
（%）
货币 584,771,454.64 20.13 378,484,399.09 15.27 54.5 主要系公司上
资金 市,资金增加。
其他 4,380,733.70 0.15 3,329,555.26 0.13 31.57 主要系备用金增
应收 加
款
其他 232,172,508.46 7.99 13,104,985.79 0.53 1,671.63 主要系暂时闲置
流动 资金购买理财增
资产 加。
在建 151,403,153.38 5.21 107,640,036.42 4.34 40.66 主要系子公司辽
工程 宁、泰州、四川
基建投入增加
长期 19,883,942.00 0.68 10,872,074.08 0.44 82.89 主要系车间改造
待摊 及装修费用增加
费用
递延 15,482,149.05 0.53 11,036,540.03 0.45 40.28 主要系预提费用
所得 产生的递延所得
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税资 税增加
产
其他 9,080,616.24 0.31 13,912,850.20 0.56 -34.73 主要系预付设备
非流 款的设备结转为
动资 固定资产
产
短期 264,261,261.93 9.10 171,992,345.91 6.94 53.65 主要系补充流动
借款 资金增加
应付 31,773,547.54 1.09 59,077,187.22 2.38 -46.22 主要系期初余额
职工 中的年度奖金发
薪酬 放
应交 38,049,400.01 1.31 24,667,312.55 1.00 54.25 主要系企业所得
税费 税增加
2、 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 金额
货币资金 58,383,087.81
3、其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额
泰州新厂区建设工
程二期 110,000,000.00 土建 21,826,877.49 70,897,189.04
四川厂区建设一期
工程 150,000,000.00 土建 4,224,656.41 6,611,859.03
辽宁厂房二期工程 32,112,000.00 土建完工 5,275,573.73 34,555,252.16
辽宁立体库工程 20,000,000.00 库体安装 5,368,717.93 5,368,717.93
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
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(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、无锡华顺民生食品有限公司
无锡民生成立于 2005 年 12 月 9 日，注册资本 12000 万元，公司直接和间接持有其 100%股权。
无锡民生经营范围：速冻食品加工、生产；粮食、蔬菜、水果、禽畜产品、水产品的储藏；
自有房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
截止 2017 年 6 月 30 日，无锡民生资产总额 51568.81 万元，净资产 23556.40 万元，净利润
1683.38 万元。
2、无锡安井食品营销有限公司
安井营销成立于 2007 年 11 月 5 日，注册资本 1200 万元，为公司全资子公司。
安井营销经营范围：预包装食品、散装食品销售，水产品的销售与加工，道路普通货物运输，
货物专用运输（冷藏保鲜），企业管理咨询；企业营销策划。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
截止 2017 年 6 月 30 日，安井营销资产总额 76851.58 万元，净资产 10476.20 万元，净利润
4831.93 万元。
3、泰州安井食品有限公司
泰州安井成立于 2011 年 3 月 28 日，为公司全资子公司，截止 2017 年 6 月 30 日注册资本为
10000 万元。2017 年 8 月 3 日泰州安井完成母公司对其增资的工商变更，其注册资本由 10000 万
元增至 36049.38 万元，并取得由兴化市市场监督管理局换发的《营业执照》。
泰州安井经营范围：生产、加工速冻食品（商品类别限《食品生产许可证》核定范围），销售
本公司自产产品，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料
的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），食品咨询服务、食品技术服
务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
截止 2017 年 6 月 30 日，泰州安井资产总额 73287.30 万元，净资产 21194.35 万元，净利润
1940.84 万元。
4、 香港安井食品有限公司
香港安井成立于 2012 年 2 月 24 日，注册资本 400 万美元，为公司全资子公司
香港安井经营范围：速冻食品销售及配套产业投资。
持有无锡民生 13.17%出资额
截止 2017 年 6 月 30 日，香港安井资产总额 2686.89 万元，净资产 2686.89 万元，净利润 93.91
万元。
5、 辽宁安井食品有限公司
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
辽宁安井成立于 2013 年 7 月 23 日，注册资本 10000 万元，为公司全资子公司
辽宁安井经营范围：生产速冻食品；收购农副产品（不含粮食、种子）、水产品；经营本企
业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务；食品销售服务、
食品咨询服务、食品技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
截止 2017 年 6 月 30 日，辽宁安井资产总额 34077.53 万元，净资产 11322.20 万元，净利润
756.58 万元。
6、 四川安井食品有限公司
四川安井成立于 2016 年 5 月 3 日，注册资本 10000 万，为公司全资子公司
四川安井经营范围：速冻食品制造；肉制品及副产品加工；鱼糜制品及水产品干腌制加工；
收购农副产品（不含粮食与种子）；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、
零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；食品销售
服务、食品咨询服务、食品技术服务（不含需经许可审批的项目）。
截止 2017 年 6 月 30 日，四川安井资产总额 3495.41 万元，净资产 3117.15 万元，净利润-45.32
万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、食品安全风险：采购、生产及流通环节可能存在一定食品安全风险，食品原料如鱼糜、肉
类、粉类及其他辅料等无法完全管控；冷链储运和终端销售等工厂之外的流通环节温度波动导致
食品安全无法完全杜绝。另外，同行其他企业若发生重大食品安全等事故也会波及本企业，行业
中间产品标准缺失及上下游行业标准不统一也会导致食品安全监管问题。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
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2017 第一次临时股东 2017 年 4 月 18 日 上海证券交易所网站 2017 年 4 月 19 日
大会 （www.sse.com.cn）公
告编号：2017-临 022
2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 10 日 上海证券交易所网站 2017 年 5 月 11 日
（www.sse.com.cn）公
告编号：2017-临 031
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2017 年 4 月 18 日,公司以现场方式在公司会议室召开了 2017 年第一次临时股东大会，审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有闲置资金购买保本型理财产品的议案》、《关于修改公
司章程并办理工商登记的议案 》、关于 2017 年度对外担保方案的议案》、关于增补董事的议案 》、
《关于增补独立董事的议案》、《关于增补监事的议案》6 项议案。
2017 年 5 月 10 日，公司以现场方式在公司会议室召开了 2016 年年度股东大会，审议通过
了《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司 2016 年度董事会工作报告》、《关于
公司 2016 年度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》、《关于公
司 2016 年度利润分配方案的议案》、《关于续聘“立信会计师事务所（特殊普通合伙）”为公司审
计机构的议案》、《关于调整公司独立董事津贴标准的议案》、《关于增补独立董事的议案》8 项议
案。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与重大资产重 其他 备注 1 备注 1 备注 1 是 是
组相关的承诺
股份限 备注 2 备注 2 备注 2 是 是
与首次公开发
售
行相关的承诺
解决同 备注 3 备注 3 备注 3 否 是
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业竞争
其他 备注 4 备注 4 备注 4 是 是
其他 备注 5 备注 5 备注 5 否 是
其他 备注 6 备注 6 备注 6 否 是
其他 备注 7 备注 7 备注 7 否 是
其他 备注 8 备注 8 备注 8 否 是
解决关 备注 9 备注 9 备注 9 否 是
联交易
备注 1：重大资产重组相关的承诺
2017 年 5 月 17 日，公司在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）披露《福建安井食品股
份有限公司关于终止本次重大资产重组的公告》（公告编号：临 2017-033）承诺：根据相关规定，
公司承诺在披露本次投资者说明会召开情况公告后的 1 个月内，不再筹划重大资产重组事项。
备注 2：股份锁定的承诺
（1）公司控股股东新疆国力民生股权投资有限公司承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，
不转让或者委托他人管理持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份（首次公开发行股票中公
开发售的股份除外），也不由公司回购持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份（首次公开
发行股票中公开发售的股份除外）。若锁定期满后两年内减持所持公司股票，减持价格不低于首
次公开发行的发行价；公司上市后 6 个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次
公开发行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于首次公开发行的发行价，持有的公司股票
将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期（公司发生派发股利、转增股本等除息除权行
为的，上述发行价亦将作相应调整）。若违反上述承诺的，将依法承担相应的法律责任。
（2）公司股东刘鸣鸣、张清苗、黄建联、黄清松：自公司股票上市之日起 12 个月内，不转
让或者委托他人管理持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份（首次公开发行股票中公开发
售的股份除外），也不由公司回购持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份（首次公开发行
股票中公开发售的股份除外）。锁定期满后两年内减持所持发行人股票的，其减持价格不低于首
次公开发行的发行价；公司上市后 6 个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次
公开发行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于首次公开发行的发行价，持有的公司股票
将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期（公司发生派发股利、转增股本等除息除权行
为的，上述发行价亦将作相应调整）。在任职期间内每年转让的股份不超过所持有公司股份总数
的百分之二十五；在离职后半年内不转让所持有的公司股份。不因职务变更、离职等原因，而放
弃履行上述承诺，若违反上述承诺的，将依法承担相应的法律责任。
（3）公司股东吕文斌、深圳市同盛创业投资企业（有限合伙）、深圳秀水投资有限公司：自
公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理持有的公司首次公开发行股票前已发
行的股份（首次公开发行股票中公开发售的股份除外），也不由公司回购持有的公司首次公开发
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行股票前已发行的股份（本次公开发行股票中公开发售的股份除外）。若违反上述承诺的，将依
法承担相应的法律责任。
备注 3：避免同业竞争的承诺
为避免同业竞争损害本公司和其他股东的利益，公司控股股东国力民生、实际控制人章高路
先生已分别出具《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：
（1）本公司（本人）今后不会通过本公司（本人）或本公司（本人）可控制的其他企业在中
国境内任何地方和以任何方式（包括但不限于投资、收购、合营、联营、承包、租赁经营或其他
拥有股份、权益方式）从事对安井食品主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务。
（2）如有此类业务，其所产生的收益归安井食品所有；如果本公司（本人）将来出现所投资
的全资、控股、参股企业从事的业务与安井食品构成竞争的情况，安井食品有权随时要求本公司
（本人）出让在该等企业中的全部股份，在同等条件下本公司（本人）给予安井食品对该等股份
的优先购买权，并将尽最大努力促使有关交易的价格在公平及正常交易原则的基础上确定；若违
反上述承诺，本公司（本人）将赔偿安井食品因此而产生的任何损失。”
备注 4：上市前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向
公司上市前持有 5%以上股份的股东共四位，分别为国力民生、刘鸣鸣、张清苗、吕文斌，上
述四位股东持有股份的意向及减持股份的计划如下：○1 国力民生及刘鸣鸣未来持续看好发行人及
其所处行业的发展前景，将会长期持有发行人股票。○2 张清苗及吕文斌未来在不违反《证券法》、
交易所等相关法律、法规以及不违背个人就股份锁定所作出的有关承诺的前提下，将根据发行人
二级市场的交易表现，并结合自身资金需求，有计划地就所持股份进行减持。○3 自公司首次公开
发行股票并上市之日起，至就减持股份发布提示性公告之日，能够及时有效地履行首次公开发行
股票时公开承诺的各项义务；且在发布减持股份提示性公告前连续 20 个交易日的收盘价均高于
本次发行的发行价。○4 国力民生在锁定期满后两年内，每个会计年度减持发行人股份的总数不超
过上一年度末总股本的 5%。○5 刘鸣鸣及张清苗在锁定期满后两年内，同时满足本人在任职期间，
本人承诺每年减持的股份不超过本人所持发行人股份总数的 25%。○6 吕文斌在锁定期满后两年内，
承诺每年减持的股份不超过 800 万股
备注 5：招股说明书信息披露的相关承诺
（1）公司：如因本公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断
公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由有权部门作出行政处罚或人民
法院作出相关判决的，将依法回购首次公开发行的全部新股。对因虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决
的，本公司将依法赔偿投资者损失。
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（2）控股股东国力民生：如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由有权部门作出
行政处罚或人民法院作出相关判决的，将购回本公司已转让的原限售股份。对因虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院
做出相关判决的，本公司将依法赔偿投资者损失。如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并
已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的，本公司承诺将督促安井食品履行股份回
购事宜的决策程序，并在安井食品召开股东大会对回购股份做出决议时，本公司承诺就该等回购
事宜在股东大会中投赞成票。
（3）实际控制人章高路：如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，致使投资者在证券交
易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的，本人将依法赔偿投资
者损失。如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司
是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由有权部门作出行政处罚或人民法院
作出相关判决的，本人承诺将督促安井食品履行股份回购事宜的决策程序。
（4）公司全体董事：如因招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使
投资者在证券交易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的，将依
法赔偿投资者损失。如因安井食品招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由有权部门作出行政处罚
或人民法院作出相关判决的，安井食品在召开相关董事会对回购股份做出决议时，本人承诺就该
等回购股份的相关决议投赞成票。
（5）公司全体监事、高级管理人员：如因招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相
关判决的，本人将依法赔偿投资者损失
备注 6：关于填补被摊薄即期回报的相关承诺
公司的董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。根
据中国证监会相关规定，公司全体董事、高级管理人员对公司本次公开发行摊薄即期回报采取填
补措施得到切实履行作出以下承诺：
（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害
公司利益；
（2）本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
（3）本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
（4）本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
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（5）本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
（6）自本承诺出具日至公司本次公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报
措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时
将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施
的承诺，若违反上述承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者
的补偿责任。
备注 7：履行各项承诺的约束措施
（1）发行人、控股股东、实际控制人、其他股东及董事、监事和高级管理人员共同承诺：如
本公司/本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然
灾害及其他不可抗力等本公司/本人无法控制的客观原因导致的除外），并由有权部门作出行政处
罚或人民法院作出相关判决的，本公司/本人及时、充分披露本公司/本人承诺未能履行、无法履
行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉；向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以
尽可能保护公司及其投资者的权益；将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议。如因相关法
律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司/本人无法控制的客观原因导致本公司/本
人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本公司/本人将及时、充分披露本公司/本人
承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；向公司及其投资者提出补充承诺或替代承
诺，以尽可能保护发行人及其投资者的权益。
（2）发行人、控股股东、实际控制人、其他股东及董事、监事和高级管理人员单独作出的约
束措施：如本公司/本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策
变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司/本人无法控制的客观原因导致的除外），并由有权部门
作出行政处罚或人民法院作出相关判决的，本公司/本人将另外采取以下措施：
发行人承诺：对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调
减或停发薪酬或津贴。
控股股东及其他股东吕文斌、秀水投资、同盛创业承诺：本公司/本人违反本公司/本人承
诺所得收益将归属于发行人，因此给发行人或投资者造成损失的，将依法对发行人或投资者进行
赔偿，并按照下述程序进行赔偿：将本公司/本人应得的现金分红由发行人直接用于执行未履行的
承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失；若本公司/本人在赔偿完毕前进
行股份减持，则减持所获资金交由上市公司董事会监管并专项用于履行承诺或用于赔偿，直至本
公司/本人承诺履行完毕或弥补完上市公司、投资者的损失为止。
实际控制人承诺：本人违反本人承诺所得收益将归属于发行人，因此给发行人或投资者造
成损失的，将依法对发行人或投资者进行赔偿。
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董事、监事和高级管理人员承诺：持有发行人股份的董事刘鸣鸣、张清苗和高级管理人员
黄建联、黄清松承诺：本人违反本人承诺所得收益将归属于发行人，因此给发行人或投资者造成
损失的，将依法对发行人或投资者进行赔偿，并按照下述程序进行赔偿：将本人应得的现金分红
由发行人直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失；
若本人在赔偿完毕前进行股份减持（包括上市前和上市后所获的发行人股份），则减持所获资金
交由上市公司董事会监管并专项用于履行承诺或用于赔偿，直至本人承诺履行完毕或弥补完上市
公司、投资者的损失为止；本人同意发行人停止向本人发放工资、奖金和津贴等，并将此直接用
于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失。
董事崔艳萍和监事张海华承诺：本人违反本人承诺所得收益将归属于发行人，因此给发行
人或投资者造成损失的，将依法对发行人或投资者进行赔偿。
全体独立董事承诺：本人违反本人承诺所得收益将归属于发行人，因此给发行人或投资者
造成损失的，将依法对发行人或投资者进行赔偿，并同意发行人停止向本人发放津贴，并将此直
接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失。
董事及高级管理人员梁晨、高级管理人员唐奕和监事顾治华、林毅承诺：本人违反本人承
诺所得收益将归属于发行人，因此给发行人或投资者造成损失的，将依法对发行人或投资者进行
赔偿，并同意发行人停止向本人发放工资、奖金和津贴等，并将此直接用于执行未履行的承诺或
用于赔偿因未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失。
备注 8：控股股东及实际控制人关于社会保险费及住房公积金的承诺
（1）针对以前年度存在的未足额缴纳社会保险费用及住房公积金的情况，公司控股股东国力
民生出具了《承诺函》：承诺如因国家有关部门要求公司及其子公司补缴此前应缴的社会保险费
用及住房公积金，愿意全额承担补缴该等社会保险及住房公积金及相关费用的责任，并根据有关
部门的要求及时予以缴纳；如因此给公司及其子公司带来损失时，国力民生愿意无条件给予全额
补偿，并不要求公司支付任何形式的对价。
（2）实际控制人章高路出具了《承诺函》：承诺如因国家有关部门要求公司及其子公司补缴
此前应缴的社会保险费用及住房公积金，愿意全额承担补缴该等社会保险及住房公积金及相关费
用的责任，并根据有关部门的要求及时予以缴纳；如因此给公司及其子公司带来损失时，愿意无
条件给予全额补偿，并不要求公司支付任何形式的对价。
备注 9：减少和避免关联交易的承诺
公司控股股东及实际控制人承诺：将严格依照《公司章程》、《关联交易管理办法》等相关
制度及未来公司可能依照法律法规及证券交易所的规定不时予以修订或颁布的其他有关制度，以
公司的利益为第一考量，尽量减少及避免与公司发生关联交易;当关联交易无法避免时，将通过自
身合法权利促使公司严格履行关联交易决策程序，确保不可避免之关联交易价格的公允。若因违
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反上述承诺而致使公司遭受损失，则向公司承担赔偿责任。 如上述承诺被证明为不真实或未被遵
守，将向公司赔偿一切直接和间接损失并将关联交易所获利益无条件支付给公司。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
（一）聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2017 年 5 月 10 日召开的 2016 年年度股东大会决议审议通过了《关于续聘会计师事务
所的议案》，决定续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2017 年度财务审计机构。详
见 2017 年 5 月 11 日在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）刊登的《福建安井食品股份有限
公司 2016 年年度股东大会决议公告》。
（二）审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
（三）公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
（四）公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
1、股权激励情况
□适用 √不适用
2、其他说明
□适用 √不适用
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3、员工持股计划情况
□适用 √不适用
4、其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担
方与 发生 担 担保是 是否 是否
保 担保 担保
担保 上市 被担 担保 日期 担保 保 否已经 存在 为关 关联
起 是否 逾期
方 公司 保方 金额 (协议 到期日 类 履行完 反担 联方 关系
始 逾期 金额
的关 签署 型 毕 保 担保
日
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子
公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 408,804,664.89
报告期末对子公司担保余额合计（B） 263,350,890.50
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 263,350,890.50
担保总额占公司净资产的比例(%) 16.51
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担
保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被 9,000,000.00
担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 9,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
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担保情况说明 全资子公司安井营销的资产负债率为86.37%。2017
年4月18日，公司召开2017年第一次临时股东大会审
议通过了《2017年对外担保方案》，详见上海证券交
易所网站 （www.sse.com.cn）披露的《福建安井食
品股份有限公司为全资子公司提供担保公告》（公告
编号：2017-临032）。
3 其他重大合同
√适用 □不适用
（1）泰州安井食品有限公司作为发包人与承包人无锡市钱桥建筑安装工程有限公司签署
TZAJGC190 号《建设工程施工合同》，约定由无锡市钱桥建筑安装工程有限公司负责泰州安井食品
有限公司“二期土建工程”项目的施工。签订合同总价为人民币 62,201,372.35 元。
（2）辽宁安井食品有限公司作为发包人与承包人福建亨立建设集团有限公司签署
GF-2013-0201 号《建设工程施工合同》，约定由福建亨立建设集团有限公司负责辽宁安井食品有
限公司“新建年产 3 万吨速冻调制食品项目二期厂房工程”项目的施工。签订合同总价为人民币
27,856,965 元。
（3）四川安井食品有限公司作为发包人与承包人四川志虹建筑工程有限公司签 署
SCGC2017-005 号《建设工程施工合同》，约定由四川志虹建筑工程有限公司负责四川安井食品有
限公司“年产 15 万吨速冻食品生产线建设项目一期工程”项目的施工。签订合同总价为人民币
119,080,195.00 元。
十二、上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
执行财政部于 2017 年修订及新颁布的准则。
经第三届董事会第四次会议批准通过，公司已执行财政部于 2017 年颁布的下列新的及修订的
企业会计准则：《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（修订）、
《企业会计准则第 16 号——政府补助》（修订）。本公司执行《企业会计准则第 16 号——政府
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补助》（修订）对本报告期财务报表的影响如下：
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据《企业会计准则第 16 号——政府 第三届董 1.营业外收入减少 4,786,936.04
补助》(财会【2017】15 号的规定 ，与 事会第四 2.其他收益增加 4,786,936.04
企业日常活动有关的政府补助，计入其 次会议
他收益，不再计入营业外收入，并且在
利润表的”营业利润”项目之上单独列
报”其他收益“项目。
根据《企业会计准则第 16 号——政府 第三届董 1.财务费用减少 340,000
补助》(财会【2017】15 号的规定，财 事会第四 2.营业外收入减少 340,000
政贴息资金直接拨付企业的，企业应当 次会议
将对应的贴息冲减相关借款费用
除上述情况影响以外，新准则的实施不会对公司本报告期财务报表项目金额产生影响。
本公司执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对本报告期
财务报表不产生影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
购买理财产品
是
是 否 报 计提 报告
本期
关 否 经 起 终 酬 减值 预 期实
委 受托 委托理 实际
联 关 过 产品 始 止 确 准备 计 际损
托 人名 财金额 收回
交 联 法 类型 日 日 定 金额 收 益金
方 称 （万元） 本金
易 交 定 期 期 方 （如 益 额（万
金额
易 程 式 有） 元）
序
兴业
银行 到
非 201
股份 201 期
关 7年
公 有限 理财 7年 还
联 否 是 23000 5月 - - - 77.51
司 公司 产品 4月 本
交 25
厦门 25 付
易 日
文滨 日 息
支行
泰 交通 非 201 201 到
州 银行 关 理财 7年 7年 期 122.7
否 是 20000 - - -
安 股份 联 产品 4月 6月 还 4
井 有限 交 25 20 本
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
公司 易 日 日 付
泰州 息
兴化
支行
交通
银行 到
非 201
泰 股份 期 靠
关 7年
州 有限 理财 还 档 正在
联 否 是 2000 4月 - - -
安 公司 产品 本 计 履行
交 25
井 泰州 付 算
易 日
兴化 息
支行
交通
年
银行 到
非 201 201 化
泰 股份 期
关 7年 7年 收
州 有限 理财 还 正在
联 否 是 20000 6月 8月 - - 益
安 公司 产品 本 履行
交 23 14 率
井 泰州 付
易 日 日 4.
兴化 息
8%
支行
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金 小计 数量
(%) 股 他 (%)
转
股
一、有限售 162,030,000 100 0 0 0 0 0 162,030,000 75
条件股份
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人 0 0 0 0 0 0 0 0 0
持股
3、其他内资 162,030,000 100 0 0 0 0 0 162,030,000 75
持股
其中：境内 101,220,600 62.47 0 0 0 0 0 101,220,600 46.8
非国有法人 5
持股
境内自然人 60,809,400 37.53 0 0 0 0 0 60,809,400 28.1
持股 5
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外 0 0 0 0 0 0 0 0 0
法人持股
境外自然人 0 0 0 0 0 0 0 0 0
持股
二、无限售 0 0 54,010,000 0 0 0 54,010,000 54,010,000 25
条件流通股
份
1、人民币普 0 0 54,010,000 0 0 0 54,010,000 54,010,000 25
通股
2、境内上市 0 0 0 0 0 0 0 0 0
的外资股
3、境外上市 0 0 0 0 0 0 0 0 0
的外资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总 162,030,000 100 54,010,000 0 0 0 54,010,000 216,040,000 100
数
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2017〕152 号”文核准，公司首次公开发行 5,401 万
股社会公众股已于 2017 年 2 月 22 日在上海证券交易所上市交易，总股本增至 21,604 万股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 30,537
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
报告 持有有限售
股东名称 期末持股数 比例 情况
期内 条件股份数 股东性质
（全称） 量 (%) 股份 数
增减 量
状态 量
新疆国力民生股权 0 93,190,600 43.14 93,190,600 境内非国有法人
无
投资有限公司
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
刘鸣鸣 0 27,314,500 12.64 27,314,500 无 境内自然人
张清苗 0 11,550,000 5.35 11,550,000 无 境内自然人
吕文斌 0 9,239,900 4.28 9,239,900 无 境外自然人
黄清松 0 6,352,500 2.94 6,352,500 无 境内自然人
黄建联 0 6,352,500 2.94 6,352,500 无 境内自然人
深圳秀水投资有限 0 4,070,000 1.88 4,070,000 境内非国有法人
无
公司
深圳市同盛创业投 0 3,960,000 1.83 3,960,000 境内非国有法人
无
资企业（有限合伙）
中国国际金融股份 0 702,310 0.33 0 境内非国有法人
无
有限公司
天津易鑫安资产管 0 513,622 0.24 0 境内非国有法人
理有限公司－易鑫 无
安资管鑫安 6 期
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国国际金融股份有限公 702,310 人民币普通 702,310
司 股
天津易鑫安资产管理有限 513,622 人民币普通 513,622
公司－易鑫安资管鑫安 6 期 股
中国建设银行股份有限公 302,800 302,800
司－摩根士丹利华鑫多因 人民币普通
子精选策略混合型证券投 股
资基金
赵俊彬 270,000 人民币普通 270,000
股
刘健民 250,000 人民币普通 250,000
股
管伟民 243,200 人民币普通 243,200
股
上海呈瑞投资管理有限公 239,300 239,300
人民币普通
司－呈瑞创智五号私募证
股
券投资基金
林泽桂 205,400 人民币普通 205,400
股
林英志 188,500 人民币普通 188,500
股
刘启四 181,500 181,500
上述股东关联关系或一致 公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系。
行动的说明
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
序 有限售条件股东 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
号 名称 条件股份数量 新增可上市交
可上市交易时间
易股份数量
1 新疆国力民生股权 93,190,600 2020 年 2 月 23 日 0 首发上市限售
投资有限公司
2 刘鸣鸣 27,314,500 2018 年 2 月 23 日 0 首发上市限售
3 张清苗 11,550,000 2018 年 2 月 23 日 0 首发上市限售
4 吕文斌 9,239,900 2018 年 2 月 23 日 0 首发上市限售
5 黄建联 6,352,500 2018 年 2 月 23 日 0 首发上市限售
6 黄清松 6,352,500 2018 年 2 月 23 日 0 首发上市限售
7 深圳秀水投资有限 4,070,000 2018 年 2 月 23 日 0 首发上市限售
公司
8 深圳市同盛创业投 3,960,000 2018 年 2 月 23 日 0 首发上市限售
资企业（有限合伙）
9
10
上述股东关联关系或 上述股东无关联关系，未知是否一致行动人。
一致行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
梁晨 董事 选举
童锦治 独立董事 选举
陈明茹 独立董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
√适用 □不适用
公司于 2017 年 4 月 18 日召开 2017 年第一次临时股东大会，选举章高路为公司第三届董事会
非独立董事，公司董秘梁晨不再担任公司董事一职。公司于 2017 年 5 月 10 日召开 2016 年年度股
东大会，选举翁君奕、林东云为公司第三届董事会独立董事，童锦治和陈明茹不再担任公司独立
董事一职。
公司监事会于 2017 年 4 月 18 日召开第三届第一次会议，选举职工监事林毅为监事会主席，
原监事会主席顾治华仍为公司监事。
三、其他说明
□适用 √不适用
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第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 福建安井食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 584,771,454.64 378,484,399.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、5 103,953,373.79 105,941,405.08
预付款项 七、6 26,392,464.63 32,205,789.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 4,380,733.70 3,329,555.26
买入返售金融资产
存货 七、10 696,971,757.92 737,519,209.74
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 232,172,508.46 13,104,985.79
流动资产合计 1,648,642,293.14 1,270,585,344.87
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 七、20 970,546,364.16 973,411,269.29
在建工程 七、18 151,403,153.38 107,640,036.42
工程物资
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固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、24 88,522,793.44 90,019,443.16
开发支出
商誉 七、26 1,059,552.59 1,059,552.59
长期待摊费用 七、27 19,883,942.00 10,872,074.08
递延所得税资产 七、28 15,482,149.05 11,036,540.03
其他非流动资产 七、29 9,080,616.24 13,912,850.20
非流动资产合计 1,255,978,570.86 1,207,951,765.77
资产总计 2,904,620,864.00 2,478,537,110.64
流动负债：
短期借款 七、30 264,261,261.93 171,992,345.91
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、33 134,341,452.54 167,693,738.16
应付账款 七、34 443,160,672.58 576,648,399.96
预收款项 七、35 305,841,151.76 384,937,145.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、36 31,773,547.54 59,077,187.22
应交税费 七、37 38,049,400.01 24,667,312.55
应付利息 七、38 304,646.50 383,390.52
应付股利
其他应付款 七、40 31,965,035.70 27,268,464.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,249,697,168.56 1,412,667,983.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 七、47 2,146,477.45 2,146,477.45
专项应付款
预计负债
递延收益 七、50 58,142,949.54 59,171,064.14
递延所得税负债
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其他非流动负债
非流动负债合计 60,289,426.99 61,317,541.59
负债合计 1,309,986,595.55 1,473,985,525.54
所有者权益
股本 七、52 216,040,000.00 162,030,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、54 595,127,994.07 109,291,794.07
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、58 48,585,467.95 48,585,467.95
一般风险准备
未分配利润 七、59 734,880,806.43 684,644,323.08
归属于母公司所有者权益合计 1,594,634,268.45 1,004,551,585.10
少数股东权益
所有者权益合计 1,594,634,268.45 1,004,551,585.10
负债和所有者权益总计 2,904,620,864.00 2,478,537,110.64
法定代表人：刘鸣鸣 主管会计工作负责人：唐奕 会计机构负责人：惠莉
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:福建安井食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 269,471,001.35 149,635,017.73
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 35,559,186.21 30,362,698.92
预付款项 9,566,264.47 12,546,122.95
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、2 109,719,399.14 110,071,729.56
存货 176,247,721.18 412,002,707.65
划分为持有待售的资
产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 621,396.97 2,094,306.44
流动资产合计 601,184,969.32 716,712,583.25
非流动资产：
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 374,255,287.88 368,255,287.88
投资性房地产
固定资产 275,208,755.15 279,942,501.89
在建工程 8,663,059.12 6,901,756.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,242,869.46 20,973,452.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 - 14,887.79
递延所得税资产 3,301,147.49 3,534,703.02
其他非流动资产 262,384,753.83 4,638,460.44
非流动资产合计 944,055,872.93 684,261,050.13
资产总计 1,545,240,842.25 1,400,973,633.38
流动负债：
短期借款 55,000,000.00 20,000,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据 34,423,086.77 91,458,887.47
应付账款 118,046,991.29 212,137,354.48
预收款项 - 245,415,360.81
应付职工薪酬 8,560,061.20 27,705,038.71
应交税费 10,525,740.19 6,605,041.57
应付利息 64,887.50 224,444.45
应付股利
其他应付款 1,123,954.61 1,711,929.32
划分为持有待售的负
债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 227,744,721.56 605,258,056.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
递延收益 42,888,098.58 46,807,532.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 42,888,098.58 46,807,532.20
负债合计 270,632,820.14 652,065,589.01
所有者权益：
股本 216,040,000.00 162,030,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 599,443,707.13 113,607,507.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 47,327,053.73 47,327,053.73
未分配利润 411,797,261.25 425,943,483.51
所有者权益合计 1,274,608,022.11 748,908,044.37
负债和所有者权 1,545,240,842.25 1,400,973,633.38
益总计
法定代表人：刘鸣鸣 主管会计工作负责人：唐奕 会计机构负责人：惠莉
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,641,457,825.46 1,439,422,245.79
其中：营业收入 七、60 1,641,457,825.46 1,439,422,245.79
利息收入 -
已赚保费 -
手续费及佣金收入 -
二、营业总成本 1,522,125,917.77 1,317,647,489.45
其中：营业成本 七、60 1,205,461,937.05 1,044,922,546.07
利息支出 -
手续费及佣金支出 -
退保金 -
赔付支出净额 -
提取保险合同准备 -
金净额
保单红利支出 -
分保费用 -
税金及附加 七、61 16,165,515.46 10,531,730.41
销售费用 七、62 223,233,129.62 197,357,943.56
管理费用 七、63 75,838,875.94 63,576,157.28
财务费用 七、64 1,422,795.84 1,908,036.51
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
资产减值损失 七、65 3,663.86 -648,924.38
加：公允价值变动收益 -
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 七、67 1,932,990.43
“－”号填列）
其中：对联营企业 -
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以 -
“－”号填列）
其他收益 七、79 4,786,936.04
三、营业利润（亏损以“－” 126,051,834.16 121,774,756.34
号填列）
加：营业外收入 七、68 9,262,377.30 12,776,339.51
其中：非流动资产 1,587.69
处置利得
减：营业外支出 七、69 133,769.57 895,824.28
其中：非流动资产 95,708.51 850,720.31
处置损失
四、利润总额（亏损总额 135,180,441.89 133,655,271.57
以“－”号填列）
减：所得税费用 七、70 31,582,078.46 32,035,539.20
五、净利润（净亏损以 103,598,363.43 101,619,732.37
“－”号填列）
归属于母公司所有者的 103,598,363.43 101,619,732.37
净利润
少数股东损益
六、其他综合收益的税后
净额
归属母公司所有者的其
他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分
类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类
进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资
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产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 103,598,363.43 101,619,732.37
归属于母公司所有者的 103,598,363.43 101,619,732.37
综合收益总额
归属于少数股东的综合
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元 0.52 0.63
/股)
（二）稀释每股收益(元 0.52 0.63
/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：刘鸣鸣 主管会计工作负责人：唐奕 会计机构负责人：惠莉
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 687,610,046.22 843,925,471.59
减：营业成本 628,508,881.91 647,105,590.33
税金及附加 7,351,140.59 5,423,789.81
销售费用 9,315,076.33 79,937,138.73
管理费用 30,386,191.87 25,935,761.98
财务费用 -1,269,539.97 515,852.43
资产减值损失 263,586.95 420,870.50
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 22,866,822.59
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
其他收益 3,703,580.70
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,625,111.83 84,586,467.81
加：营业外收入 3,662,653.22 3,280,721.16
其中：非流动资产处置利得 1,522.50
减：营业外支出 11,630.92 65,441.88
其中：非流动资产处置损失 2,361.00 59,441.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,276,134.13 87,801,747.09
减：所得税费用 4,060,476.31 20,823,507.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,215,657.82 66,978,239.47
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 39,215,657.82 66,978,239.47
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.20 0.41
（二）稀释每股收益(元/股) 0.20 0.41
法定代表人：刘鸣鸣 主管会计工作负责人：唐奕 会计机构负责人：惠莉
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,843,872,364.14 1,627,906,258.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 27,654,279.45 18,815,101.91
经营活动现金流入小计 1,871,526,643.59 1,646,721,360.54
购买商品、接受劳务支付的现金 1,289,859,778.05 1,086,414,901.88
客户贷款及垫款净增加额
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 257,610,604.76 222,762,678.94
支付的各项税费 131,116,623.85 121,972,280.18
支付其他与经营活动有关的现金 180,623,346.40 153,631,740.01
经营活动现金流出小计 1,859,210,353.06 1,584,781,601.01
经营活动产生的现金流量净额 12,316,290.53 61,939,759.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 430,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,933,290.43
处置固定资产、无形资产和其他长 36,653.47 242,146.13
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 431,969,943.90 242,146.13
购建固定资产、无形资产和其他长 152,797,820.46 110,472,462.52
期资产支付的现金
投资支付的现金 650,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 802,797,820.46 110,472,462.52
投资活动产生的现金流量净额 -370,827,876.56 -110,230,316.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 600,591,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 374,261,261.93 299,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,440,000.00 9,800,000.00
筹资活动现金流入小计 978,292,461.93 308,800,000.00
偿还债务支付的现金 281,992,345.91 327,562,557.23
分配股利、利润或偿付利息支付的 56,395,926.90 3,228,499.62
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 61,597,133.73
筹资活动现金流出小计 399,985,406.54 330,791,056.85
筹资活动产生的现金流量净额 578,307,055.39 -21,991,056.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的 7,460.85 -2,368.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额 219,802,930.21 -70,283,982.50
加：期初现金及现金等价物余额 306,585,436.62 324,488,529.42
六、期末现金及现金等价物余额 526,388,366.83 254,204,546.92
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法定代表人：刘鸣鸣 主管会计工作负责人：唐奕 会计机构负责人：惠莉
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 553,474,572.87 926,595,010.58
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,032,854.38 5,133,165.31
经营活动现金流入小计 571,507,427.25 931,728,175.89
购买商品、接受劳务支付的现金 555,169,551.69 684,281,285.31
支付给职工以及为职工支付的现金 60,749,663.79 78,289,923.91
支付的各项税费 57,383,742.02 63,913,092.79
支付其他与经营活动有关的现金 26,027,238.60 73,030,160.54
经营活动现金流出小计 699,330,196.10 899,514,462.55
经营活动产生的现金流量净额 -127,822,768.85 32,213,713.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 230,000,000.00
取得投资收益收到的现金 22,866,822.59
处置固定资产、无形资产和其他长 1,521,034.45
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 252,866,822.59 1,521,034.45
购建固定资产、无形资产和其他长 18,741,439.41 13,551,573.38
期资产支付的现金
投资支付的现金 236,000,000.00 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 260,493,800.00
投资活动现金流出小计 515,235,239.41 33,551,573.38
投资活动产生的现金流量净额 -262,368,416.82 -32,030,538.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 600,591,200.00
取得借款收到的现金 55,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,200,000.00
筹资活动现金流入小计 655,591,200.00 55,200,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 55,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 52,717,349.82 1,264,305.55
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 61,597,133.73
筹资活动现金流出小计 134,314,483.55 56,264,305.55
筹资活动产生的现金流量净额 521,276,716.45 -1,064,305.55
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四、汇率变动对现金及现金等价物的 12,731.74 -5,204.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 131,098,262.52 -886,335.95
加：期初现金及现金等价物余额 126,818,388.22 126,064,146.18
六、期末现金及现金等价物余额 257,916,650.74 125,177,810.23
法定代表人：刘鸣鸣 主管会计工作负责人：唐奕 会计机构负责人：惠莉
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合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 162,030 109,291 48,585, 684,644 1,004,551
,000.00 ,794.07 467.95 ,323.08 ,585.10
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 162,030 109,291 48,585, 684,644 1,004,551
,000.00 ,794.07 467.95 ,323.08 ,585.10
三、本期增减变动金额（减 54,010, 485,836 50,236, 590,082,6
少以“－”号填列） 000.00 ,200.00 483.35 83.35
（一）综合收益总额 103,598 103,598,3
,363.43 63.43
（二）所有者投入和减少资 54,010, 485,836 539,846,2
本 000.00 ,200.00 00.00
1．股东投入的普通股 54,010, 485,836 539,846,2
000.00 ,200.00 00.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -53,361 -53,361,8
,880.08 80.08
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -53,361 -53,361,8
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
分配 ,880.08 80.08
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 216,040 595,127 48,585, 734,880 1,594,634
,000.00 ,994.07 467.95 ,806.43 ,268.45
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 162,030 109,291 38,903, 516,918 827,144,4
,000.00 ,794.07 881.01 ,814.22 89.30
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 162,030 109,291 38,903, 516,918 827,144,4
,000.00 ,794.07 881.01 ,814.22 89.30
三、本期增减变动金额（减 101,619 101,619,7
少以“－”号填列） ,732.37 32.37
（一）综合收益总额 101,619 101,619,7
,732.37 32.37
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（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 162,030 109,291 38,903, 618,538 928,764,2
,000.00 ,794.07 881.01 ,546.59 21.67
法定代表人：刘鸣鸣 主管会计工作负责人：唐奕 会计机构负责人：惠莉
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
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本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 162,030,0 113,607,5 47,327,0 425,943, 748,908,0
00.00 07.13 53.73 483.51 44.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 162,030,0 - - - 113,607,5 - - 47,327,0 425,943, 748,908,0
00.00 07.13 - 53.73 483.51 44.37
三、本期增减变动金额（减 54,010,00 - - - 485,836,2 - - -14,146, 525,699,9
少以“－”号填列） 0.00 00.00 - - 222.26 77.74
（一）综合收益总额 39,215,6 39,215,65
57.82 7.82
（二）所有者投入和减少资 54,010,00 - - - 485,836,2 - - 539,846,2
本 0.00 00.00 - - - 00.00
1．股东投入的普通股 54,010,00 485,836,2 539,846,2
0.00 00.00 00.00
2．其他权益工具持有者投入
资本 -
3．股份支付计入所有者权益
的金额 -
4．其他
-
（三）利润分配 -53,361, -53,361,8
880.08 80.08
1．提取盈余公积
-
2．对所有者（或股东）的分 -53,361, -53,361,8
配 880.08 80.08
3．其他
-
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
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2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 216,040,0 - - - 599,443,7 - - 47,327,0 411,797, 1,274,608
00.00 07.13 - 53.73 261.25 ,022.11
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 162,030,0 113,607,5 37,645,4 338,809, 652,092,1
00.00 07.13 66.79 201.05 74.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 162,030,0 113,607,5 37,645,4 338,809, 652,092,1
00.00 07.13 66.79 201.05 74.97
三、本期增减变动金额（减 66,978,2 66,978,23
少以“－”号填列） 39.47 9.47
（一）综合收益总额 66,978,2 66,978,23
39.47 9.47
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
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（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 162,030,0 113,607,5 37,645,4 405,787, 719,070,4
00.00 07.13 66.79 440.52 14.44
法定代表人：刘鸣鸣 主管会计工作负责人：唐奕 会计机构负责人：惠莉
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
福建安井食品股份有限公司的前身系厦门华顺民生食品有限公司（以下统一简称“公司”或
“本公司”），由福建国力民生科技投资有限公司（2014 年更名为新疆国力民生股权投资有限公
司）与陈永山共同出资设立，注册资本为人民币 200 万元，2001 年 12 月 24 日，取得厦门市工商
局核发的注册号为 3502002004551 的企业法人营业执照。
2011 年 2 月 9 日，公司股东会决议同意以 2010 年 11 月 30 日为基准日，整体变更设立股份
有限公司，原公司的全体股东即为新公司的全体股东，公司名称变更为福建安井食品股份有限公
司。按照发起人协议及章程的规定，各股东以其所拥有的截至 2010 年 11 月 30 日公司的净资产
216,179,007.13 元，按原出资比例认购公司股份，按 3.08827：1 的比例折合股份总额，共计 7,000
万股，净资产大于股本的差额 146,179,007.13 元计入资本公积。整体变更后，公司于 2011 年 3
月 7 日在厦门市工商行政管理局注册登记，领取注册号为 350205200001840《企业法人营业执照》，
注册资本为人民币 7,000 万元。整体变更为股份公司后，公司的股东出资结构如下：
序号 股东名称 出资份额（万元） 出资比例（%）
1 福建国力民生科技投资有限公司 4,235.94 60.50
2 刘鸣鸣 1,241.57 17.74
3 张清苗 525.00 7.50
4 吕文斌 419.99 6.00
5 黄建联 288.75 4.13
6 黄清松 288.75 4.13
合 计 7,000.00 100.00
2011 年 5 月 16 日，公司股东大会决议同意增加注册资本人民币 365 万元，其中深圳秀水投
资有限公司出资人民币 185 万元，深圳市同盛创业投资企业（有限合伙）出资人民币 180 万元。
2011 年 6 月 27 日，公司就本次增资事宜办理完毕工商变更登记手续。本次增资后，公司的股东
出资结构如下：
序号 股东名称 出资份额（万元） 出资比例（%）
1 福建国力民生科技投资有限公司 4,235.935 57.51
2 刘鸣鸣 1,241.57 16.86
3 张清苗 525.00 7.13
4 吕文斌 419.995 5.70
5 黄建联 288.75 3.92
6 黄清松 288.75 3.92
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序号 股东名称 出资份额（万元） 出资比例（%）
7 深圳秀水投资有限公司 185.00 2.51
8 深圳市同盛创业投资企业（有限合伙） 180.00 2.45
合 计 7,365.00 100.00
2012 年 11 月 26 日，公司股东大会决议同意以资本公积金人民币 8,838.00 万元向全体股东
转增注册资本，转增后各股东出资比例不变。2012 年 12 月 4 日，公司就本次转增资本事宜办理
完毕工商变更登记手续。本次转增资本后，公司的股东出资结构如下：
序号 股东名称 出资份额（万元） 出资比例（%）
1 福建国力民生科技投资有限公司 9,319.057 57.51
2 刘鸣鸣 2,731.454 16.86
3 张清苗 1,155.00 7.13
4 吕文斌 923.989 5.70
5 黄建联 635.25 3.92
6 黄清松 635.25 3.92
7 深圳秀水投资有限公司 407.00 2.51
8 深圳市同盛创业投资企业（有限合伙） 396.00 2.45
合 计 16,203.00 100.00
2017 年 1 月，公司经中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]152 号《关于核准福建安井
食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准上市； 2017 年 2 月公司股票在上海证券交易
所挂牌上市交易，所属行业农副食品加工业 。
截至 2017 年 6 月 30 日，公司注册资本为人民币 216,040,000.00 元，实收资本为人民币
216,040,000.00 元，统一社会信用代码为 913502007054909195。公司所属行业为食品制造业。注
册地址：厦门市海沧区新阳路 2508 号。法定代表人：刘鸣鸣。主要经营范围：速冻食品制造；肉
制品及副产品加工；鱼糜制品及水产品干腌制加工；收购农副产品（不含粮食与种子）；经营本
企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（不另附进出
口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；其他未列明服务业（不含
需经许可审批的项目）。公司目前处于生产经营期。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2017 年 月 日批准报出。
公司内部基本组织架构如下：
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股东大会
监事会
战略委员会 董事会
薪酬与考核委员会
提名委员会
审计委员会
总经理
副总经理 副总经理 财务总监 董事会秘书
研 行政 营 证
审 采 生 质 设 信 企 内 物 财
发 人力 销 券
计 购 产 量 备 资源 息 划 务 流 务
中 中 部
部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部
心 心
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
无锡华顺民生食品有限公司
无锡安井食品营销有限公司
泰州安井食品有限公司
香港安井食品有限公司
辽宁安井食品有限公司
四川安井食品有限公司
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事
项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
境外子公司选定记账本位币的考虑及折算成人民币的折算方法：
境外经营对其所从事的活动是否拥有很强的自主性。如果境外经营所从事的活动是视同企业
经营活动的延伸，构成企业经营活动的组成部分，该境外经营应当选择与企业记账本位币相同的
货币作为记账本位币，如果境外经营所从事的活动拥有极大的自主性，境外经营不能选择与企业
记账本位币相同的货币作为记账本位币。
境外经营活动中与企业的交易是否在境外经营活动中占有较大比重。如果境外经营与企业的
交易在境外经营活动中所占的比例较高，境外经营应当选择与企业记账本位币相同的货币作为记
账本位币，反之，应选择其他货币。
境外经营活动产生的现金流量是否直接影响企业的现金流量、是否可以随时汇回。如果境外
经营活动产生的现金流量直接影响企业的现金流量，并可随时汇回，境外经营应当选择与企业记
账本位币相同的货币作为记账本位币，反之，应选择其他货币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
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为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
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本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
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处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内
保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
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以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
○1 终止确认部分的账面价值；
○2 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：期末如果可供出售金融资产的公允价值
发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已
发生减值。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过 70%；
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值持续低于其成本超过一年；
投资成本的计算方法为：取得可供出售权益工具对价及相关税费；
持续下跌期间的确定依据为：自下跌幅度超过投资成本的 70%时计算。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依 单项金额重大的金额标准：金额在 300 万元以上。
据或金额标准
单项金额重大并单项计 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现
提坏账准备的计提方法
金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法 账龄组合：除单独测试并单项计提减值准备以及控制组合形成的应
收款项以外的应收帐款和其他应收款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、在产品、库存商品、发出商品等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
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合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
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资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
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投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
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类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 10-30 5-10 3-9.5
机器设备 年限平均法 3-10 4-10 9-32
办公及电子设备 年限平均法 3-5 4-10 18-32
运输设备 年限平均法 3-5 4-10 18-32
其他设备 年限平均法 5-10 4-10 9-19.2
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
16. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
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或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18. 生物资产
□适用 √不适用
19. 油气资产
□适用 √不适用
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20. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1)无形资产的计价方法
○1 公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
○2 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命（年） 依 据
商标权 10 预计使用年限
土地使用权 50 工业用地使用年限
软件 2-5 预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
21. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括固定资产装修等。
(1)摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(2)摊销年限
3-5 年。
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23. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
24. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
(2)各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
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所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价）。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达
到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公
允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已
确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
(2)以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立
即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的
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服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担
负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的
每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
26. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
27. 收入
√适用 □不适用
(1)销售商品收入的确认一般原则：
1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入本公司；
5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)具体原则
公司主要销售模式下确认商品销售收入的时点分别为：
1）经销商模式（含特通渠道销售）
经销商模式下，公司对销售收入实行“二次对账”。首先，在年度框架性协议范围内根据客
户订单发货，公司根据出库记录及客户签收回单予以确认发出商品数量；其次，由于公司促销政
策频繁导致发货时暂时无法对价格进行确认，公司需根据实际促销活动的结果计算销售价格，并
与经销商最终确认后开票结算，确认销售收入。
2）商超模式
商超模式下，在年度框架性协议范围内公司根据商超的采购订单进行发货，但由于商超促销
折扣导致发货时暂时无法对价格进行确认，公司依据出库记录及商超的收货回执单据核对卖场公
共平台上公布的信息，开票并确认收入。
小部分商超销售为寄售代销形式，公司依照代销合同分期送货，商超定期向公司提供代销清单，
公司在收到商超代销清单并经核对后，开票确认销售收入。
28. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
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其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
29. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
30. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
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2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费
用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
31. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
32. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
执行财政部于 2017 年修订及新颁布的准则。
经第三届董事会第四次会议批准通过，公司已执行财政部于 2017 年颁布的下列新的及修订的
企业会计准则：
《 企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（修订）、《企
业会计准则第 16 号——政府补助》（修订）。本公司执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》
（修订）对本报告期财务报表的影响如下：
备注(受重要影响的报表项目名称
会计政策变更的内容和原因 审批程序
和金额)
根据《企业会计准则第 16 号——政府补 第三届董事会第 1.营业外收入减少 4,786,936.04
助》(财会【2017】15 号的规定 ，与企业 四次会议 2.其他收益增加 4,786,936.04
日常活动有关的政府补助，计入其他收
益，不再计入营业外收入，并且在利润表
的”营业利润”项目之上单独列报”其他
收益“项目。
根据《企业会计准则第 16 号——政府补 第三届董事会第 1.财务费用减少 340,000
助》(财会【2017】15 号的规定，财政贴 四次会议 2.营业外收入减少 340,000
息资金直接拨付企业的，企业应当将对应
的贴息冲减相关借款费用
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除上述情况影响以外，新准则的实施不会对公司本报告期财务报表项目金额产生影响。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
33. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 17%、13%
础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税
额后，差额部分为应交增值税
消费税
营业税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税、营业税及消费税计缴 7.00%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 17,527.04 31,461.59
银行存款 527,173,404.34 308,953,975.03
其他货币资金 57,580,523.26 69,498,962.47
合计 584,771,454.64 378,484,399.09
其中：存放在境外的款项总额
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如
下
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 57,280,523.26 67,498,962.47
信用证保证金 1,000,000.00
履约保证金 300,000.00 1,000,000.00
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使用有限制的政府补助款项 802,564.55 2,400,000.00
合 计 58,383,087.81 71,898,962.47
其他说明
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 217,421.04
商业承兑票据
合计 217,421.04
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5)其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 109,50 100 5,546, 5.07 103,95 111,54 100.00 5,600, 5.02 105,94
征组合计提坏 0,337. 963.80 3,373. 2,366. 961.22 1,405.
账准备的应收 59 79 30 08
账款
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单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
109,50 / 5,546, / 103,95 111,54 / 5,600, / 105,94
合计 0,337. 963.8 3,373. 2,366. 961.22 1,405.
59 79 30 08
1)期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 108,489,933.73 5,424,496.68 5%
1至2年 956,837.02 95,683.70 10%
2至3年 53,566.84 26,783.42 50%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 109,500,337.59 5,546,963.80
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划
分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账
准备计提的比例。
3)组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
4)组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-53,997.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款比例
名次 期末借方余额 （%） 坏账准备
第一名 19,693,729.02 17.99 984,686.45
第二名 8,255,674.55 7.54 412,783.73
第三名 8,252,699.30 7.54 412,634.97
第四名 7,948,076.88 7.26 397,403.84
第五名 6,327,786.01 5.78 316,389.30
合计 50,477,965.76 46.11 2,523,898.29
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 26,346,164.99 99.83 32,168,197.96 99.88
1至2年 46,125.64 0.17 37,591.95 0.12
2至3年 174.00 0
3 年以上
合计 26,392,464.63 100 32,205,789.91 100
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
名称 期末余额 占预付款期末余额合计数比例
第一名 4,886,985.58 18.52%
第二名 3,922,701.19 14.86%
第三名 3,295,690.11 12.49%
第四名 2,434,461.24 9.22%
第五名 1,980,988.49 7.51%
合计 16,520,826.61 62.60%
其他说明
□适用 √不适用
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7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
计提 账面 计提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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按 5,554,749 96.8 1,174,015 21.1 4,380,733 4,445,909 96.0 1,116,354 25.1 3,329,555
信 .50 2 .80 4 .70 .78 6 .52 1 .26
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单 182,200.0 3.18 182,200.0 100 182,200.0 3.94 182,200.0 100
项 0 0 0 0
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 5,736,949 / 1,356,215 / 4,380,733 4,628,109 1,298,554 3,329,555
计 .50 .80 .70 .78 .52 .26
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 4,183,830.42 209,191.52 5%
1至2年 277,663.16 27,766.32 10%
2至3年 312,395.92 156,197.96 50%
3 年以上 780,860.00 780,860.00 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 5,554,749.50 1,174,015.80
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分
的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账
准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 57,661.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
企业间往来款项 69,380.80 12,582.67
押金、意向金 1,254,362.87 1,254,994.98
备用金 2,546,456.06 1,274,787.41
代垫款项 1,044,996.28 1,320,173.71
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其他 821,753.49 765,571.01
合计 5,736,949.50 4,628,109.78
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 社保、公积金 1,044,996.28 1 年以内 18.22 52,249.81
第二名 商超押金 789,160.00 0-5 年 13.76 729,270.00
301500；5 年
以上 487660
第三名 代收保险费 589,052.45 0-3 年 10.27 110,397.44
第四名 天然气押金 465,202.87 0-5 年 8.11 147,091.64
等 415202.87；
年以上
50000
第五名 备用金 201,159.00 1 年以内 3.51 10,057.95
合计 / 3,089,570.60 / 53.87 1,049,066.84
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
(9)其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 273,835,283.41 273,835,283.41 211,677,637.36 211,677,637.36
在产品 2,223,943.41 2,223,943.41 1,944,945.40 1,944,945.40
库存商品 80,805,568.39 80,805,568.39 81,594,592.15 81,594,592.15
周转材料 22,372,453.41 22,372,453.41 20,243,246.07 20,243,246.07
消耗性生
物资产
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建造合同
形成的已
完工未结
算资产
发出商品 317,734,509.30 317,734,509.30 422,058,788.76 422,058,788.76
0.00
合计 696,971,757.92 696,971,757.92 737,519,209.74 737,519,209.74
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 8,042,913.33 8,993,820.89
增值税留抵 3,611,786.82 4,111,164.90
理财产品 220,000,000.00 -
定期存款利息计提 517,808.31
合计 232,172,508.46 13,104,985.79
其他说明
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
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(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
泰州新厂区 70,897,189.04 70,897,189.04 49,070,311.55 49,070,311.55
建设工程二
期
四川厂区建 6,611,859.03 6,611,859.03 2,387,202.62 2,387,202.62
设一期工程
辽宁厂房二 34,555,252.16 34,555,252.16 29,279,678.43 29,279,678.43
期工程
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辽宁立体库 5,368,717.93 5,368,717.93
工程
安装工程 33,970,135.22 33,970,135.22 26,902,843.82 26,902,843.82
合计 151,403,153.38 151,403,153.38 107,640,036.42 107,640,036.42
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
本
中
利 期
：
工程 息 利
本
累计 资 息
工 期 资
预 投入 本 资
项目 期初 本期增 本期转入固定资 本期其他减少 期末 程 利 金
算 占预 化 本
名称 余额 加金额 产金额 金额 余额 进 息 来
数 算比 累 化
度 资 源
例 计 率
本
(%) 金 (
化
额 %
金
)
额
泰州 110 49,070, 21,826, 70,897,1 64.4 土 募
新厂 ,00 311.55 877.49 89.04 5% 建 投
区建 0,0
设工 00.
程二 00
期
四川 150 2,387,2 4,224,6 6,611,85 4.41 土 自
厂区 ,00 02.62 56.41 9.03 %建 筹
建设 0,0
一期 00.
工程 00
辽宁 32, 29,279, 5,275,5 34,555,2 107. 土 自
厂房 112 678.43 73.73 52.16 61% 建 筹
二期 ,00 完
工程 0.0 工
0
辽宁 20, 5,368,7 5,368,71 26.8 库 自
立体 000 17.93 7.93 4% 体 筹
库工 ,00 安
程 0.0 装
0
312 80,737, 36,695, - - 117,433, / / / /
,11 192.60 825.56 018.16
合计 2,0
00.
00
80 / 140
福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 工程物资
□适用 √不适用
20、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 房屋及建筑 办公及电子
机器设备 运输工具 其他设备 合计
目 物 设备
一、
账
面
原
值：
1
.期
663,592,285 485,078,68 18,861,546. 22,584,873.
初 41,188,974.92 1,231,306,361.07
.18 0.68 98 31
余
额
2
.本
期
3,223,491.6 34,999,140 1,234,112.0
增 634,683.81 321,331.59 40,412,759.50
1 .42 7
加
金
额
（
1） 31,322,149 1,234,112.0
817,000.00 634,683.81 321,331.59 34,329,277.13
购 .66 7
置
（
2）
在
建 2,406,491.6 3,676,990.
6,083,482.37
工 1 76
程
转
入
（
3）
企
业
合
并
81 / 140
福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
增
加
3
.本
期
-
减 318,632.51 59,025.00 3,500.00 381,157.51
-
少
金
额
（
1）
处
置 318,632.51 59,025.00 3,500.00 381,157.51
或
报
废
-
4
.期
666,815,776 519,759,18 19,437,205. 23,815,485.
末 41,510,306.51 1,271,337,963.06
.79 8.59 79 38
余
额
二、
累
计
折
旧
1
.期
89,721,623. 121,830,68 12,598,067. 14,654,828.
初 17,767,551.08 256,572,756.29
00 6.43 63 15
余
额
2
.本
期
15,089,582. 22,758,589 1,189,249.8 2,013,667.2
增 2,083,362.88 43,134,451.85
24 .59 9 5
加
金
额
（
1） 15,089,582. 22,758,589 1,189,249.8 2,013,667.2
2,083,362.88 43,134,451.85
计 24 .59 9 5
提
-
3
-
.本 178,130.73 56,664.00 3,150.00 237,944.73
-
期
82 / 140
福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
减
少
金
额
（
1）
处
置 178,130.73 56,664.00 3,150.00 237,944.73
-
或
报
废
-
4
.期
104,811,205 144,411,14 13,730,653. 16,665,345.
末 19,850,913.96 299,469,263.41
.24 5.29 52 40
余
额
三、
减
值
准
备
1
.期
1,283,052.
初 39,283.26 1,322,335.49
23 - -
余
额
2
.本
期
增
-
加
金
额
（
1）
计 -
提
-
3
.本
期
减
-
少
金
额
（
1） -
83 / 140
福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
处
置
或
报
废
-
4
.期
1,283,052.
末 39,283.26 1,322,335.49
23 - -
余
额
四、
账
面
-
价
值
1
.期
末
562,004,571 374,064,99 5,706,552.2 7,150,139.9
账 21,620,109.29 970,546,364.16
.55 1.07 7 8
面
价
值
2
.期
初
573,870,662 361,964,94 6,263,479.3 7,930,045.1
账 23,382,140.58 973,411,269.29
.18 2.02 5 6
面
价
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 3,629,520.54 2,152,601.0 1,283,052.2 193,867.31
0 3
其他设备 213,000.00 163,256.25 39,283.26 10,460.49
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
84 / 140
福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 113,064,099.52 无锡新建厂房产权证书正在办
理中
其他说明：
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
非
专
项目 土地使用权 专利权 利 软件 商标使用权 合计
技
术
一、
账面
原值
98,392,300.91 191,900.00 6,777,626. 744,750.00 106,106,577.88
1.期 97
初余
额
2 - - 1,794.87 - 1,794.87
.本
期增
加金
额
( 1,794.87 - 1,794.87
1)购
置
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
(
2)内
部研
发
(
3)企
业合
并增
加
3.本
期减
少金
额
(
1)处
置
98,392,300.91 191,900.00 6,779,421. 744,750.00 106,108,372.75
4.期 84
末余
额
二、 -
累计
摊销
1 10,210,825.02 104,136.21 5,027,423. 744,750.00 16,087,134.72
.期 49
初余
额
2 1,016,020.44 9,595.08 472,829.07 - 1,498,444.59
.本
期增
加金
额
（ 1,016,020.44 9,595.08 472,829.07 - 1,498,444.59
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
(1)
处置
4 11,226,845.46 113,731.29 5,500,252. 744,750.00 17,585,579.31
86 / 140
福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
.期 56
末余
额
三、
减值
准备
1
.期
初余
额
2
.本
期增
加金
额
（
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
(
1)处
置
4
.期
末余
额
四、
账面
价值
87,165,455.45 78,168.71 1,279,169. - 88,522,793.44
1.期 28
末账
面价
值
88,181,475.89 87,763.79 1,750,203. - 90,019,443.16
2.期 48
初账
面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
无锡安井食品营销 1,059,552 1,059,55
有限公司 .59 2.59
合计
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
2009 年 6 月，本公司收购了原福建东方恒基科贸有限公司（现更名为新疆中泰富力股权投资有限
公司）持有的无锡安井食品营销有限公司 90%股权，本次合并属于非同一控制下企业合并，合并
购买日可辨认净资产的公允价值参考评估价为基础确定。本公司的合并成本为 135.00 万元，购买
日享有被合并方可辨认净资产公允价值的份额为 29.04 万元，两者的差额 105.96 万元确认为商誉。
经本公司进行商誉减值测试，本期期末商誉未发生减值。
其他说明
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产 10,782,074.08 11,387,198.11 2,360,330.19 19,808,942.00
装修支出
租赁支出 90,000.00 15,000.00 75,000.00
合计 10,872,074.08 11,387,198.11 2,375,330.19 - 19,883,942.00
其他说明：
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 8,225,515.09 2,056,378.78 8,221,851.23 2,055,462.83
内部交易未实现利润 20,770,597.22 5,192,649.31 12,136,307.61 3,034,076.90
可抵扣亏损 578,273.00 144,568.25
预提费用 15,697,453.34 3,924,363.35 8,464,164.45 2,116,041.12
递延收益 13,891,179.93 3,472,794.98 11,392,671.37 2,848,167.84
长期资产折旧与摊销 2,765,577.50 691,394.38 3,931,165.32 982,791.34
合计 61,928,596.08 15,482,149.05 44,146,159.98 11,036,540.03
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 79,370.22 70,240.16
合计 79,370.22 70,240.16
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
无限期 79,370.22 70,240.16
合计 79,370.22 70,240.16 /
其他说明：
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 9,080,616.24 13,912,850.20
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
合计 9,080,616.24 13,912,850.20
其他说明：
30、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 209,261,261.93 151,992,345.91
信用借款 55,000,000.00 20,000,000.00
合计 264,261,261.93 171,992,345.91
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 134,341,452.54 167,693,738.16
合计 134,341,452.54 167,693,738.16
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以内 439,655,008.08 558,063,609.46
一年以上 3,505,664.50 18,584,790.50
合计 443,160,672.58 576,648,399.96
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以内 305,841,151.76 384,877,685.54
一年以上 59,459.60
合计 305,841,151.76 384,937,145.14
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 59,077,187.22 214,370,674.9 241,674,314.6 31,773,547.54
3 1
二、离职后福利-设定提存 - 16,611,562.23 16,611,562.23
计划 -
三、辞退福利 -
-
四、一年内到期的其他福
利
59,077,187.22 230,982,237.1 258,285,876.8 31,773,547.54
合计
6 4
91 / 140
福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 59,077,187.22 192,020,658.2 219,326,992.9 31,770,852.54
补贴 6 4
二、职工福利费 - 8,914,903.23 8,914,903.23
-
三、社会保险费 - 8,356,138.74 8,356,138.74
-
其中：医疗保险费 - 7,025,745.56 7,025,745.56
-
工伤保险费 - 671,280.13 671,280.13
-
生育保险费 - 513,264.84 513,264.84
-
综合保险费 - 145,848.21 145,848.21
-
-
四、住房公积金 - 4,187,856.20 4,187,856.20
-
五、工会经费和职工教育 - 891,118.50 888,423.50 2,695.00
经费
六、短期带薪缺勤
-
七、短期利润分享计划
-
-
-
59,077,187.22 214,370,674.9 241,674,314.6 31,773,547.54
合计
3 1
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 15,773,083.80 15,773,083.80
2、失业保险费 838,478.43 838,478.43
3、企业年金缴费
合计 16,611,562.23 16,611,562.23
92 / 140
福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,029,499.17 10,947,160.72
消费税
营业税
企业所得税 22,043,286.65 9,868,895.75
个人所得税 2,559,731.16 260,317.45
城市维护建设税 702,064.96 766,305.34
房产税 1,710,553.69 1,669,773.10
教育费附加 501,474.94 547,360.96
土地使用税 388,727.17 388,594.58
其他 114,062.27 218,904.65
合计 38,049,400.01 24,667,312.55
其他说明：
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 304,646.50 383,390.52
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 304,646.50 383,390.52
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付股利
□适用 √不适用
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预提费用 24,462,729.07 20,008,761.97
押金 6,434,186.00 6,797,686.00
其他 411,625.84 247,329.86
企业间往来 167,886.60 173,687.60
代收代付款 488,608.19 40,999.06
合计 31,965,035.70 27,268,464.49
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
45、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利 2,146,477.45 2,146,477.45
合计 2,146,477.45 2,146,477.45
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 59,171,064.14 3,440,000 4,468,114.6 58,142,949.54
合计 59,171,064.14 3,440,000 4,468,114.6 58,142,949.54 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资
项目 金额 收入金额 产相
关/
与收
益相
关
万吨 324,000.00 324,000.00 - 与资
高效 产相
节能 关
信息
化冷
库项
目
财政 242,202.04 22,018.32 220,183.72 与资
农业 产相
科技 关
推广
示范
项目
资金
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低值 363,103.44 26,896.56 336,206.88 与资
海产 产相
蛋白 关
的重
组加
工与
高值
化利
用研
究与
产业
化示
范
仓储 151,243.41 68,446.91 82,796.50 与资
物 产相
流、 关
人力
资源
信息
管理
一体
化平
台建
设
低值 3,271,025.20 316,662.54 2,954,362.66 与资
海洋 产相
水产 关
品高
值化
关键
技术
研究
开发
及产
业化
实施
项目
福建 1,250,666.48 37,333.38 1,213,333.10 与资
安井 产相
食品 关
股份
有限
公司
新建
厂房
及配
套附
属设
施建
设
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传统 136,120.10 10,950.84 125,169.26 与资
鱼皮 产相
饺类 关
产品
的改
良研
究与
产业
化
2012 1,539,189.14 45,945.96 1,493,243.18 与资
年第 产相
四批 关
省级
企业
技术
改造
专项
资金
万吨 117,647.19 117,647.19 - 与资
高效 产相
节能 关
信息
化冷
库技
改项
目
含馅 478,736.00 54,079.20 424,656.80 与资
类速 产相
冻调 关
制肉
糜制
品表
观质
量的
优化
及产
业化
实现
农业 672,837.61 76,819.87 596,017.74 与资
产业 产相
化经 关
营项
目资
金
基于 246,086.98 23,105.58 222,981.40 与资
鱼糜 产相
复配 关
技术
的休
闲鱼
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糜制
品的
中试
研究
及产
业化
2012 508,214.84 42,576.24 465,638.60 与资
年企 产相
业技 关
术改
造财
政扶
持资
金
速冻 409,338.00 27,198.60 382,139.40 与资
调制 产相
食品 关
煎炸
油的
抗热
氧化
聚合
关键
技术
研究
及产
业化
应用
海洋 3,819,957.26 393,347.58 3,426,609.68 与资
营养 产相
食品 关
精深
加工
技术
研发
中心
安井 1,998,805.18 229,611.96 1,769,193.22 与资
速冻 产相
食品 关
生产
线二
期技
术改
造
福建 8,171,023.60 673,263.96 7,497,759.64 与资
安井 产相
食品 关
股份
有限
公司
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新建
厂房
及配
套附
属设
施和
研发
技术
中心
建设
项目
单螺 158,620.88 10,344.78 148,276.10 与资
旋冷 产相
却技 关
术节
能改
造项
目
海藻 11,600,000.00 - 11,600,000.00 与资
多酚 产、
等三 收益
种海 相关
洋生
物制
品在
速冻
调制
食品
中的
应用
淡水 741,069.20 53,584.80 687,484.40 与资
鱼糜 产相
和海 关
水鱼
糜混
合加
工技
术研
究及
产业
化
福建 310,023.00 - 310,023.00 与收
海参 益相
高值 关
化开
发利
用关
键技
术研
究及
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产业
化应
用
速冻 734,600.00 - 734,600.00 与收
调理 益相
食品 关
生产
线三
期技
术改
造贴
息补
助
厦门 850,000.00 - 850,000.00 与收
市速 益相
冻调 关
制食
品重
点实
验室
-金
线鱼
鱼糜
特性
研究
及应
用
2015 500,000.00 - 500,000.00 与收
年度 益相
无锡 关
市科
技创
新与
产业
升级
引导
资金
2015 2,256,882.62 128,847.12 2,128,035.50 与资
年农 产相
业综 关
合开
发产
业化
经营
财政
补助
项目
2015 6,985,860.26 642,419.22 6,343,441.04 与资
年国 产相
家认 关
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定企
业技
术中
心科
技政
策兑
现专
项扶
持资
金
物联 1,306,890.54 72,605.16 1,234,285.38 与资
网发 产相
展基 关
金
1,793,898.40 99,660.96 1,694,237.44 与资
智能
产相
车间
关
高硫 2,400,000.00 800,000.00 1,600,000.00 与资
酸基 产相
团多 关
糖等
海藻
源质
构风
味改
良剂
研制
及速
冻调
制食
品应
用示
范
四川 3,000,000.00 - 3,000,000.00 与收
安井 益相
食品 关
产业
扶持
资金
省级 500,000.00 - 500,000.00 与收
重点 益相
研发 关
专项
资金
2016 1,362,162.20 75,675.60 1,286,486.60 与资
年物 产相
联网 关
项目
2016 475,490.20 29,411.76 446,078.44 与资
年省 产相
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级工 关
业和
信息
产业
转型
升级
专项
资金
2015 495,370.37 27,777.78 467,592.59 与资
年产 产相
业化 关
项目
省级
补贴
资金
新型 1,700,000.00 37,882.73 1,662,117.27 与资
定制 产相
速冻 关
食品
生产
车间
升级
改造
项目
2017 1,290,000.00 - 1,290,000.00 与资
年无 产相
锡市 关
技术
改造
引导
资金
兴化 450,000.00 - 450,000.00 与资
经济 产相
开发 关
区管
委会
电力
二期
外部
专线
补贴
合计 59,171,064.14 3,440,000.00 4,468,114.60 58,142,949.54 /
其他说明：
□适用 √不适用
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51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 162,030,000 54,010,000 54,010,000 216,040,000
数
其他说明：经中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]152 号《关于核准福建安井食品股份有限
公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）54,010,000 股，
增加注册资本人民币 54,010,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 216,040,000.00 元，上述资本
已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2017]第 ZA10234 号验资报告验证。
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 109,291,794.07 485,836,200.00 595,127,994.07
价）
其他资本公积
合计 109,291,794.07 485,836,200.00 - 595,127,994.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司首次发行股票共募集资金人民币 600,591,200.00 元，扣除与发行有关的费用人民币
60,745,000.00 元，实际可使用募集资金人民币 539,846,200.00 元,其中计入“实收资本”人民币
54,010,000.00 元，计入“资本公积-股本溢价”人民币 485,836,200.00 元
55、 库存股
□适用 √不适用
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56、 其他综合收益
□适用 √不适用
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 48,585,467.95 - 48,585,467.95
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 48,585,467.95 - - 48,585,467.95
59、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 684,644,323.08 516,918,814.22
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 684,644,323.08 516,918,814.22
加：本期归属于母公司所有者的净利 103,598,363.43 101,619,732.37
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 53,361,880.08
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 734,880,806.43 618,538,546.59
60、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,637,741,645.28 1,201,995,078.08 1,438,386,598.11 1,044,119,155.30
其他业务 3,716,180.18 3,466,858.97 1,035,647.68 803,390.77
合计 1,641,457,825.46 1,205,461,937.05 1,439,422,245.79 1,044,922,546.07
61、 税金及附加
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 6,297,873.46 6,072,603.97
教育费附加 4,498,481.05 4,337,574.29
资源税
房产税 2,987,687.94
土地使用税 1,162,797.30
车船使用税 10,110
印花税 1,164,538.23
其他 44,027.48 121,552.15
合计 16,165,515.46 10,531,730.41
62、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬、社保及福利等 76,139,392.66 69,590,150.19
差旅业务费 6,418,854.65 5,447,022.08
折旧 442,223.54 427,274.76
广告宣传费 53,819,256.43 43,884,348.42
办公费 1,369,234.44 1,355,465.64
销售促销费及进场费 28,914,229.67 31,185,624.45
物流费用 52,866,200.81 44,670,248.13
会务费 1,453,488.59 753,998.89
其他 1,810,248.83 43,811.00
合计 223,233,129.62 197,357,943.56
63、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬、社保及福利等 29,231,409.50 26,102,632.53
固定资产折旧 2,922,114.25 2,759,410.43
办公行政费 5,326,902.35 3,068,353.47
顾问、咨询、中介费 5,151,305.37 1,606,706.59
业务招待费 3,976,209.58 2,706,740.17
税费 - 4,658,834.27
长期资产摊销 1,494,944.55 1,310,075.17
技术开发费 24,675,394.00 19,006,895.24
差旅费 352,753.56 348,291.82
运输费 831,489.91 835,843.15
存货毁损报废损失 1,015,666.99 309,207.35
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其他 860,685.88 863,167.09
合计 75,838,875.94 63,576,157.28
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,228,769.45 2,915,207.77
利息收入 -3,059,183.94 -1,311,836.06
汇兑损失 -11,287.15 46,215.65
其他 264,497.48 258,449.15
合计 1,422,795.84 1,908,036.51
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,663.86 -648,924.38
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,663.86 -648,924.38
66、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
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处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
银行理财产品收益 1,932,990.43
合计 1,932,990.43
68、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 1,587.69
合计
其中：固定资产处置 1,587.69
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 9,234,000.00 12,602,431.16 9,234,000.00
其他 28,377.30 172,320.66 28,377.30
合计 9,262,377.30 12,776,339.51 9,262,377.30
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
万吨高效节能信息化 324,000 与资产相关
冷库项目
万吨高效节能信息化 117,647.04 与资产相关
冷库工程技改扶持资
金
财政农业科技推广示 22,018.32 与资产相关
范项目资金
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促进居民就业及企业 271,760.28 与收益相关
用工服务社保补贴款
农业产业化经营项目 53,845.14 与资产相关
资金
传统鱼皮饺类产品的 10,950.84 与资产相关
改良研究与产业化
仓储物流、人力资源信 78,162.06 与资产相关
息管理一体化平台建
设
2012 年企业技术改造 42,576.24 与资产相关
财政扶持资金
速冻调制食品煎炸油 27,198.60 与资产相关
的抗热氧化聚合关键
技术研究及产业化应
用
单螺旋冷却技术节能 10,344.78 与资产相关
改造项目
福建安井食品股份有 37,333.38 与资产相关
限公司新建厂房及配
套附属设施建设
2012 年第四批省级企 45,945.96 与资产相关
业技术改造专项资金
低值海洋水产品高值 316,662.54 与资产相关
化关键技术研究开发
及产业化实施项目
含馅类速冻调制肉糜 54,079.20 与资产相关
制品表观质量的优化
及产业化实现
基于鱼糜复配技术的 23,105.58 与资产相关
休闲鱼糜制品的中试
研究及产业化
海洋营养食品精深加 393,347.58 与资产相关
工技术研发中心
福建安井食品股份有 673,263.96 与资产相关
限公司新建厂房及配
套附属设施和研发技
术中心建设项目
2015 年度海沧区标准 200,000 与收益相关
化工作资助与奖励资
金
2015 年四季度直供区 174,176 与收益相关
制造业企业调峰生产
奖励
2015 年海洋新兴产业 300,000 与收益相关
龙头企业奖励资金
超比例安排残疾人就 18,816 与收益相关
业工资性补贴
2015 年农业综合开发 36,891.96 与资产相关
产业化经营财政补助
项目
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
物联网发展基金 60,504.30 与资产相关
智能车间 65,882.40 与资产相关
省级农业产业化项目 400,000 与收益相关
财政奖补资金
就业困难人员补贴 41,266 与收益相关
无锡市招用就业困难 17,535 与收益相关
人员社会保险补贴
无锡安井食品营销有 800,000 与收益相关
限公司发展扶持资金
2016 年度开发区表 200,000 与收益相关
彰，突出贡献
2016 年度开发区表 10,000 与收益相关
彰，人才引进
2015 年扶持资金 5,906,300 与收益相关
泰州市 2015 年度十佳 50,000 与收益相关
转型升级示范企业奖
励，泰州市经信委
2015 年度成长型企业 1,250,000 与收益相关
技改项目考核奖励
2015 年度鼓励企业做 100,000 与收益相关
大做强考核奖励
科学创新券（企业类） 446,700 与收益相关
兑现，兴化市科学技术
和知识产权兑现
亮化工程财政补贴款 22,118 与收益相关
2016 年度智能制造先 100,000 与收益相关
进单位、纳税贡献领先
单位和科技创新优胜
单位
行业标准制定资助经 150,000 与收益相关
费
海沧区财政局上市扶 1,000,000 与收益相关
持资金
二 0 一七年度海沧区 32,000 与收益相关
第一批科技计划项目
及资金
厦门市人民政府关于 100,000 与收益相关
表彰 2016 年度厦门市
科学技术奖励的通报
厦门市人民政府关于 50,000 与收益相关
2016 年度厦门市专利
奖励授奖情况的通报
2017 年第一批市级专 12,000 与收益相关
利资助
厦门市海沧区引进重 4,000 与收益相关
点高校毕业生暂行办
法
关于超比例安排残疾 37,200 与收益相关
人就业实行工资性补
贴拨付会议通知
110 / 140
福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
关于表彰厦门烟草工 100,000 与收益相关
业有限责任公司等
194 家纳税大户的决
定
2016 年度奖励企业规 200,000 与收益相关
模上台阶奖励
2016 年厦门市企业增 1,950,000 与收益相关
产增效奖励资金的通
知
开发区 2016 年度先进 245,000 与收益相关
集体和先进个人奖励
兴化市 2016 年度科技 262,900 与收益相关
创新券兑现
2016 年产业扶持资金 4,975,900 与收益相关
超比例安排残疾人就 12,000 与收益相关
业实行工资性补贴
完成年度安全生产目 3,000 与收益相关
标管理责任制先进单
位奖励
合计 9,234,000.00 12,602,431.16 /
其他说明：
□适用 √不适用
69、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 95,708.51 850,720.31 95,708.51
失合计
其中：固定资产处置 95,708.51 850,720.31 95,708.51
损失
无形资产处 -
置损失
债务重组损失 -
非货币性资产交换 -
损失
对外捐赠 6,000.00 -
其他 38,061.06 39,103.97 38,061.06
-
合计 133,769.57 895,824.28 133,769.57
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 36,027,687.48 33,636,188.10
递延所得税费用 -4,445,609.02 -1,600,648.90
合计 31,582,078.46 32,035,539.20
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 135,180,441.89
按法定/适用税率计算的所得税费用 33,795,110.47
子公司适用不同税率的影响 776.06
调整以前期间所得税的影响 3,370.20
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 526,976.46
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 1,506.46
异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除 -2,745,661.19
所得税费用 31,582,078.46
其他说明：
□适用 √不适用
71、 其他综合收益
□适用 √不适用
72、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
受限的货币资金减少 13,515,874.66
收到的政府补助 10,352,821.44 10,208,671.28
财务费用－利息收入 3,058,757.14 1,311,836.06
收到押金 - 5,182,500.00
其他 726,826.21 2,112,094.57
合计 27,654,279.45 18,815,101.91
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
受限的货币资金增加 4,454,100.83
退还押金 775,523.00
销售支出 141,608,110.90 128,765,076.24
管理支出 37,794,279.39 19,178,358.62
其他 445,433.11 1,234,204.32
合计 180,623,346.40 153,631,740.01
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的递延收益 3,440,000.00 9,800,000.00
合计 3,440,000.00 9,800,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
首次发行股票上市费用 60,745,000.00
高硫酸基团多糖等海藻源质构风味改良剂
研制及速冻调制食品应用示范项目合作资
金拨付 800,000.00
股利发放手续费 52,133.73
合计 61,597,133.73 0
73、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 103,598,363.43 101,619,732.37
加：资产减值准备 3,663.86 -648,924.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 43,134,451.85 37,942,323.69
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,498,444.59 1,313,575.15
长期待摊费用摊销 2,375,330.19 1,945,762.39
处置固定资产、无形资产和其他长期 95,708.51 849,132.62
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,221,308.60 2,917,576.56
投资损失（收益以“－”号填列） -1,932,990.43
递延所得税资产减少（增加以“－” -4,445,609.02 -1,600,648.90
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 40,547,451.82 18,597,147.04
经营性应收项目的减少（增加以 7,678,991.60 12,319,812.90
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -184,458,824.47 -113,315,729.91
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 12,316,290.53 61,939,759.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 526,388,366.83 254,204,546.92
减：现金的期初余额 306,585,436.62 324,488,529.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 219,802,930.21 -70,283,982.50
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 526,388,366.83 306,585,436.62
其中：库存现金 17,527.04 31,461.59
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
可随时用于支付的银行存款 526,370,839.79 306,553,975.03
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 526,388,366.83 306,585,436.62
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
75、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 58,383,087.81 银行承兑汇票保证金、信用
证保证金、履约保证金、使用
有限制的政府补助款项
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 58,383,087.81 /
76、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 170,389.83
其中：美元 6.03 6.7744 40.85
欧元
港币 196,272.67 0.8679 170,348.98
人民币
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
人民币
应收账款 132,000.00 894,220.80
其中：美元 132,000.00 6.7744 894,220.80
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
77、 套期
□适用 √不适用
78、 政府补助
(1)政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2016 年度智能制造先 100,000.00 营业外收入 100,000.00
进单位、纳税贡献领先
单位和科技创新优胜
单位
行业标准制定资助经 150,000.00 营业外收入 150,000.00
费
海沧区财政局上市扶 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00
持资金
二 0 一七年度海沧区 32,000.00 营业外收入 32,000.00
第一批科技计划项目
及资金
厦门市人民政府关于 100,000.00 营业外收入 100,000.00
表彰 2016 年度厦门市
科学技术奖励的通报
厦门市人民政府关于 50,000.00 营业外收入 50,000.00
2016 年度厦门市专利
奖励授奖情况的通报
2017 年第一批市级专 12,000.00 营业外收入 12,000.00
利资助
116 / 140
福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
厦门市海沧区引进重 4,000.00 营业外收入 4,000.00
点高校毕业生暂行办
法
关于超比例安排残疾 37,200.00 营业外收入 37,200.00
人就业实行工资性补
贴拨付会议通知
关于表彰厦门烟草工 100,000.00 营业外收入 100,000.00
业有限责任公司等 194
家纳税大户的决定
2016 年度奖励企业规 200,000.00 营业外收入 200,000.00
模上台阶奖励
2016 年厦门市企业增 1,950,000.00 营业外收入 1,950,000.00
产增效奖励资金的通
知
开发区 2016 年度先进 245,000.00 营业外收入 245,000.00
集体和先进个人奖励
兴化市 2016 年度科技 262,900.00 营业外收入 262,900.00
创新券兑现
2016 年产业扶持资金 4,975,900.00 营业外收入 4,975,900.00
超比例安排残疾人就 12,000.00 营业外收入 12,000.00
业实行工资性补贴
无锡市招用就业困难 46,610.00 其他收益 46,610.00
人员社会保险补贴
企业稳定岗位补贴 261,122.00 其他收益 261,122.00
2016 年第三季度招用 4,663.68 其他收益 4,663.68
应届职业院校毕业和
应届高校毕业生社会
保险补贴
2016 年第三季度劳务 57,500.00 其他收益 57,500.00
协作奖励
2016 年第四季度海沧 68,964.72 其他收益 68,964.72
区户籍劳动力社保补
差
2016 年第四季度用人 39,625.44 其他收益 39,625.44
单位招用本市农村劳
动力社会保险差额补
助
2016 年第四季度劳务 52,000.00 其他收益 52,000.00
协作奖励
2016 年第四季度招用 27,207.24 其他收益 27,207.24
应届职业院校毕业生
和应届高校毕业生社
会保险补贴
2016 年三季度非省属 158,724.00 其他收益 158,724.00
省级龙头高成长企业
调峰生产用电奖励
2016 年四季度非省属 175,462.00 其他收益 175,462.00
省级龙头高成长企业
调峰生产用电奖励
招用海沧区户籍人员 1,917.36 其他收益 1,917.36
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
社保补差
无锡市招用就业困难 23,400.00 其他收益 23,400.00
人员社会保险补贴
2016 年度市区企业稳 201,625.00 其他收益 201,625.00
岗补贴
2016 年市级农业产业 340,000.00 财务费用 340,000.00
化贷款贴息
完成年度安全生产目 3,000.00 营业外收入 3,000.00
标管理责任制先进单
位奖励
新型定制速冻食品生 1,700,000.00 递延收益 37,882.73
产车间升级改造项目
2017 年无锡市技术改 1,290,000.00 递延收益
造引导资金
兴化经济开发区管委 450,000.00 递延收益
会电力二期外部专线
补贴
合计 14,132,821.44 10,730,704.17
(2)政府补助退回情况
□适用 √不适用
79、 其他收益
√适用 □不适用
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
无锡市招用就业困难人员社会保险
46,610.00 与收益相关
补贴
企业稳定岗位补贴 261,122.00 与收益相关
2016 年第三季度招用应届职业院
校毕业和应届高校毕业生社会保险 4,663.68 与收益相关
补贴
2016 年第三季度劳务协作奖励 57,500.00 与收益相关
2016 年第四季度海沧区户籍劳动
68,964.72 与收益相关
力社保补差
2016 年第四季度用人单位招用本
39,625.44 与收益相关
市农村劳动力社会保险差额补助
2016 年第四季度劳务协作奖励 52,000.00 与收益相关
2016 年第四季度招用应届职业院
校毕业生和应届高校毕业生社会保 27,207.24 与收益相关
险补贴
2016 年三季度非省属省级龙头高
158,724.00 与收益相关
成长企业调峰生产用电奖励
2016 年四季度非省属省级龙头高
175,462.00 与收益相关
成长企业调峰生产用电奖励
招用海沧区户籍人员社保补差 1,917.36 与收益相关
118 / 140
福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
无锡市招用就业困难人员社会保险
23,400.00 与收益相关
补贴申请表
2016 年度市区企业稳岗补贴 201,625.00 与收益相关
万吨高效节能信息化冷库项目 324,000.00 与资产相关
财政农业科技推广示范项目资金 22,018.32 与资产相关
低值海产蛋白的重组加工与高值化
26,896.56 与资产相关
利用研究与产业化示范
仓储物流、人力资源信息管理一体
68,446.91 与资产相关
化平台建设
低值海洋水产品高值化关键技术研
316,662.54 与资产相关
究开发及产业化实施项目
福建安井食品股份有限公司新建厂
37,333.38 与资产相关
房及配套附属设施建设
传统鱼皮饺类产品的改良研究与产
10,950.84 与资产相关
业化
2012 年第四批省级企业技术改造
45,945.96 与资产相关
专项资金
万吨高效节能信息化冷库技改项目 117,647.19 与资产相关
含馅类速冻调制肉糜制品表观质量
54,079.20 与资产相关
的优化及产业化实现
农业产业化经营项目资金 76,819.87 与资产相关
基于鱼糜复配技术的休闲鱼糜制品
23,105.58 与资产相关
的中试研究及产业化
2012 年企业技术改造财政扶持资
42,576.24 与资产相关
金
速冻调制食品煎炸油的抗热氧化聚
27,198.60 与资产相关
合关键技术研究及产业化应用
海洋营养食品精深加工技术研发中
393,347.58 与资产相关
心
安井速冻食品生产线二期技术改造 229,611.96 与资产相关
福建安井食品股份有限公司新建厂
房及配套附属设施和研发技术中心 673,263.96 与资产相关
建设项目
单螺旋冷却技术节能改造项目 10,344.78 与资产相关
淡水鱼糜和海水鱼糜混合加工技术
53,584.80 与资产相关
研究及产业化
2015 年农业综合开发产业化经营
128,847.12 与资产相关
财政补助项目
2015 年国家认定企业技术中心科
642,419.22 与资产相关
技政策兑现专项扶持资金
物联网发展基金 72,605.16 与资产相关
智能车间 99,660.96 与资产相关
2016 年物联网项目 75,675.60 与资产相关
2016 年省级工业和信息产业转型
29,411.76 与资产相关
升级专项资金
2015 年产业化项目省级补贴资金 27,777.78 与资产相关
119 / 140
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新型定制速冻食品生产车间升级改
37,882.73 与资产相关
造项目
合 计 4,786,936.04 /
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
无锡华顺 无锡市 无锡市 食品加工生 86.83 13.17 非同一控制
民生食品 产 下的合并
有限公司
无锡安井 无锡市 无锡市 食品批发零 100 非同一控制
食品营销 售 下的合并
有限公司
泰州安井 泰州市 泰州市 食品加工生 100 设立
食品有限 产
公司
香港安井 中国香港 中国香港 速冻食品销 100 设立
食品有限 售及配套产
公司 业投资
辽宁安井 鞍山市 鞍山市 食品加工生 100 设立
食品有限 产
公司
四川安井 资阳市 资阳市 食品加工生 100 设立
食品有限 产
公司
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理
层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通
过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
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(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。公司对主
要客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的不定期监控以及应收账款账龄分析、发出商品库龄分析的月度审
核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征
对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提
下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。公司于本报告期内主要面临利率风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司本
报告期面临的利率风险较小，主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、
授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，争取优惠利率，满足公司各类
融资需求。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全
消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平
衡，有效的降低了公司整体利率风险水平。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确
保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同或预计现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项 目
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
短期借款 264,261,261.93 264,261,261.93
应付票据 134,341,452.54 134,341,452.54
应付账款 441,660,429.57 1,500,243.01 443,160,672.58
应付职工薪酬 31,773,547.54 31,773,547.54
应交税费 38,049,400.01 38,049,400.01
应付利息 304,646.50 304,646.50
其他应付款 31,915,035.70 50,000 31,965,035.70
长期应付职工薪
0 2,146,477.45 2,146,477.45
酬
合 计 942,305,773.79 1,550,243.01 0.00 2,146,477.45 946,002,494.25
期初余额
项 目
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
短期借款 171,992,345.91 171,992,345.91
应付票据 167,693,738.16 167,693,738.16
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应付账款 565,576,209.84 9,634,663.32 1,437,526.80 576,648,399.96
应付职工薪酬 59,077,187.22 59,077,187.22
应交税费 24,667,312.55 24,667,312.55
应付利息 383,390.52 383,390.52
其他应付款 27,218,464.49 50,000.00 27,268,464.49
长期应付职工薪
2,146,477.45 2,146,477.45
酬
合 计 1,016,608,648.69 9,634,663.32 1,487,526.80 2,146,477.45 1,029,877,316.26
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
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单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
新疆国力民 乌鲁木齐 股权投资 25,050 万元 43.14 43.14
生股权投资 市
有限公司
本公司最终控制方是：自然人章高路。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
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本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 491.00 393.60
注：关键管理人员包括全体董事、监事和高级管理人员、公司核心技术人员。
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用√不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
种 比
提 账面 提 账面
类 比例 例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%
例 例
)
(%) (%)
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单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 37,444,901 100. 1,885,714 5.0 35,559,186 31,966,283 10 1,603,584 5.0 30,362,698
信 .02 00 .81 4 .21 .08 0 .16 2 .92
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
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单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 37,444,901 / 1,885,714 / 35,559,186 31,966,283 / 1,603,584 / 30,362,698
计 .02 .81 .21 .08 .16 .92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 37,175,505.88 1,858,775.30 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 37,175,505.88 1,858,775.30 5%
1至2年 269,395.14 26,939.51 10%
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 37,444,901.02 1,885,714.81
已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划
分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账
准备计提的比例。
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 282,130.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
应收账款 期末余额 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
第一名 35,237,764.37 94.11 1,761,888.22
第二名 1,094,482.72 2.92 54,724.14
第三名 399,600.00 1.07 19,980.00
第四名 356,802.85 0.95 26,676.14
第五名 214,104.04 0.57 10,705.20
合 计 37,302,753.98 99.62 1,873,973.70
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类 期末余额 期初余额
别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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计 价值 计 价值
比 提 比 提
例 比 例 比
金额 金额 金额 金额
(% 例 (% 例
) (% ) (%
) )
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 115,494,104 10 5,774,705 5 109,719,399 115,864,978 10 5,793,248 5 110,071,729
信 .36 0 .22 .14 .48 0 .92 .56
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 115,494,104 / 5,774,705 / 109,719,399 115,864,978 5,793,248 110,071,729
计 .36 .22 .14 .48 .92 .56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 115494104.36 5774705.22 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 115,494,104.36 5,774,705.22 5%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 115,494,104.36 5,774,705.22
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分
的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账
准备计提的比例。
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-18,543.7 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
企业间往来款项 114,725,900.47 114,849,456.61
备用金 452,223.12 288,266.48
代垫款项 315,980.77 727,255.39
合计 115,494,104.36 115,864,978.48
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 子公司往来 114,673,766.74 一年以内 99.29 5,733,688.34
款
第二名 代缴个人社 207,604.77 一年以内 0.18 10,380.24
保费
第三名 备用金 193,467.64 一年以内 0.17 9,673.38
第四名 代缴个人住 108,376.00 一年以内 0.09 5,418.80
房公积金
第五名 备用金 61,000.00 一年以内 0.05 3,050.00
合计 / 115,244,215.15 / 99.78 5,762,210.76
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对 374,255,287. 374,255,287. 368,255,287. 368,255,287.
子 88 88 88 88
公
司
投
资
对
联
营、
合
营
企
业
投
资
合 374,255,287. 374,255,287. 368,255,287. 368,255,287.
计 88 - 88 88 - 88
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 减
期 值
计 准
被投资单 提 备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
位 减 期
值 末
准 余
备 额
香港安井 26,000,000.00 26,000,000.00
食品有限
公司
泰州安井 100,000,000.00 100,000,000.00
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食品有限
公司
辽宁安井 100,000,000.00 100,000,000.00
食品有限
公司
无锡华顺 104,705,287.88 104,705,287.88
民生食品
有限公司
四川安井 26,000,000.00 6,000,000.00 32,000,000.00
食品有限
公司
无锡安井 11,550,000.00 11,550,000.00
食品营销
有限公司
合计 368,255,287.88 6,000,000.00 - 374,255,287.88
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 683,519,205.08 625,254,208.14 842,277,537.44 645,545,325.93
其他业务 4,090,841.14 3,254,673.77 1,647,934.15 1,560,264.40
合计 687,610,046.22 628,508,881.91 843,925,471.59 647,105,590.33
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 22,091,754.10
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
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福建安井食品股份有限公司 2017 年半年度报告
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行理财产品收益 775,068.49
合计 22,866,822.59
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -95,708.51
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 14,360,936.04
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
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根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,683.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,932,990.43
所得税影响额 -4,047,133.55
少数股东权益影响额
合计 12,141,400.65
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 7.36 0.52 0.52
利润
扣除非经常性损益后归属于 6.53 0.46 0.46
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要。
董事长：刘鸣鸣
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 11 日
修订信息
□适用 √不适用
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