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鹏翎股份：2017年半年度报告

来源：深交所
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 2017-08-11 00:00:00
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天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

天津鹏翎胶管股份有限公司

2017 年半年度报告

2017-057

2017 年 08 月

1

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别

和连带的法律责任。

公司负责人张洪起、主管会计工作负责人王洪军及会计机构负责人(会计主

管人员)王洪军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司

对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险

认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：

1、行业周期波动导致的风险。汽车行业属于周期性行业，其受宏观经济等

因素影响波动性明显。当宏观经济处于上升阶段时，汽车产业发展迅速，汽车

消费能力和消费意愿增强；反之，当宏观经济处于下降阶段时，汽车产业发展

放缓，汽车消费能力和消费意愿减弱。公司作为汽车零部件的供应商，也必然

受到经济周期波动的影响。

2、因资源、环境等因素导致的汽车消费政策变化的风险。随着近几年我国

城市汽车保有量的迅速增长，城市交通拥堵和环境污染问题日益凸显。如若交

通拥堵严重、环境污染等因素导致一些主要城市实行汽车限购、拍卖牌照和限

制汽车使用等抑制汽车需求的政策，将会对汽车需求产生负面影响。公司作为

2

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

汽车零部件生产企业，也将受其影响。

3、主要原材料价格波动风险。公司主要原材料为橡胶，如果主要原材料价

格短期内出现大幅波动，将直接影响生产成本，公司存在原材料价格波动的风

险。

4、汽车市场竞争的风险。随着汽车市场竞争的加剧以及汽车和汽车零部件

进口关税的降低，我国汽车整车价格呈下降趋势，这将对汽车零部件供应商的

零部件供应价格产生负面影响。因此，公司产品面临价格下降的风险。

5、质量索赔风险。2015 年我国首次将零部件生产者纳入汽车召回体系，督促

整车与零部件企业把好质量关，提高汽车产品质量，促使零部件企业更加重视

产品的质量稳定性与一致性，从而减少由缺陷零部件带来的安全隐患，降低诱

发整车召回的可能性。在追究整车与其供应商责任这一趋势下，整车企业势必

会加强对零部件供应商的管理。公司虽未曾发生过因质量问题导致汽车召回的

重大事件，但如若公司确因产品质量问题导致的汽车质量缺陷需要召回，将会

给公司带来损失。

6、主要客户集中的风险。由于所属汽车零部件行业的特点，公司的客户较

为集中，对主要客户的依赖性较强，存在着对主要客户依赖的风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

3

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................... 6

第三节 公司业务概要..................................................................................... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ........................................................................ 12

第五节 重要事项 .......................................................................................... 23

第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................ 33

第七节 优先股相关情况 ............................................................................... 38

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................... 39

第九节 公司债相关情况 ............................................................................... 40

第十节 财务报告 .......................................................................................... 41

第十一节 备查文件目录 ............................................................................. 152

4

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司或鹏翎股份 指 天津鹏翎胶管股份有限公司

董事会 指 天津鹏翎胶管股份有限公司董事会

监事会 指 天津鹏翎胶管股份有限公司监事会

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

博正投资、博正资本 指 博正资本投资有限公司

成都鹏翎 指 成都鹏翎胶管有限责任公司，本公司全资子公司

江苏鹏翎 指 江苏鹏翎胶管有限公司，本公司全资子公司

合肥鹏翎 指 合肥鹏翎胶管有限责任公司，本公司全资子公司

鹏翎密封件 指 天津鹏翎密封部件有限公司，本公司全资子公司

报告期 指 2017 年 1 月 1 日-6 月 30 日

上期、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-6 月 30 日

元、万元 指 人民币元、人民币万元

5

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 鹏翎股份 股票代码 300375

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 天津鹏翎胶管股份有限公司

公司的中文简称（如有） 鹏翎股份

公司的外文名称（如有） TIANJIN PENGLING RUBBER HOSE CO.，LTD.

公司的外文名称缩写（如有） TIANJIN PENGLING

公司的法定代表人 张洪起

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 刘世玲 魏泉胜

天津市滨海新区中塘工业区葛万 天津市滨海新区中塘工业区葛万

联系地址

公路 1703# 公路 1703#

电话 022-63267828 022-63267888

传真 022-63267817 022-63267817

电子信箱 liushiling@pengling.cn weiquansheng@pengling.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年

报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

6

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地

报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期比上年同期

本报告期 上年同期

增减

营业总收入（元） 559,699,928.01 512,307,892.32 9.25%

归属于上市公司股东的净利润

64,963,651.97 62,260,833.74 4.34%

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

58,692,137.76 59,630,706.59 -1.57%

常性损益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

-6,864,093.88 23,397,188.00 -129.34%

（元）

基本每股收益（元/股） 0.35 0.34 2.94%

稀释每股收益（元/股） 0.35 0.34 2.94%

加权平均净资产收益率 5.05% 5.41% -0.36%

本报告期末比上年度

本报告期末 上年度末

末增减

总资产（元） 1,561,145,505.48 1,567,063,604.96 -0.38%

归属于上市公司股东的净资产

1,291,515,861.71 1,269,007,691.93 1.77%

（元）

7

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲

4,173,658.09

销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

2,549,169.12

照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 123,630.79

减：所得税影响额 574,943.79

合计 6,271,514.21 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（一）公司的主要业务：

公司是一家集设计、研发、生产、销售于一体的汽车流体管路制造企业、致力于以自主创新、产品研

发为基础的国家级高新技术企业。公司主营业务为汽车用流体管路的设计、研发、生产和销售，是国内较

早从事汽车管路产品生产的企业。公司积累了三十余年的橡胶管路配方设计与工艺制造经验，多年来公司

在汽车胶管的匹配连接、脉冲疲劳性能、低介质渗透性等方面积累了一批专有技术，具有较强的市场竞争

优势。同时，在现有汽车橡胶管路的产品基础上，公司积极拓展新型轻量化PA管路产品，尤以汽车涡轮增

压PA吹塑管路为推进重点，已初步形成“橡胶+工程塑料”的双主线产品体系。

（二）公司的主要产品

公司主要产品涵盖了汽车冷却管路总成，汽车燃油管路总成，汽车空调管路总成，汽车助力转向管

路总成，汽车涡轮增压管路总成，汽车天窗排水管路，汽车模压管路总成等多个系列，2,000多种规格。

公司主要客户有：一汽大众、上汽大众、上海大众动力、比亚迪汽车、吉利汽车、广汽乘用车、东风本田、

广州本田、东风日产、华晨金杯、江淮汽车、上汽通用五菱、长城汽车等，产品综合市场占有率达30%以

上。

公司先后被评为“国家级胶管行业基地”、“中国百家汽车零部件供应商”、 “全国橡胶行业非轮

胎企业销售额前十名”、“中国胶管十强企业”。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 无重大变化

固定资产 无重大变化

无形资产 无重大变化

在建工程 无重大变化

9

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）产品质量优势

公司自成立以来始终坚持贯彻以质量为生命的经营管理原则，以全面质量管理为理念，以质量零缺陷

为目标，以管理精细化为准则，以生产精益化为手段，建立了完备的质量管理和质量控制体系。公司根据

国家标准制定严格的企业标准和内控标准，涵盖公司主营产品，保证了公司产品质量水平在行业内始终处

于领先地位。公司依靠稳定的产品质量、良好的信誉、较高的品牌认知度，积累了一批国内外知名品牌的

客户群体。公司是 “国家高新技术企业”、 “天津市名牌产品”、“天津市企业技术中心”获授单位。

（2）成本优势

公司坚持推行精益化生产，发挥成本竞争优势，在经营的各个环节贯彻精益化管理思路，在采购、生

产、物流等方面建立了严格的成本管控体系，尤其是自新产品的开发设计过程中，就开始关注产品批量后

的后期生产和制造成本，目前公司已经形成一套有效的成本管理体系，具备了一定的成本优势。

（3）行业品牌优势

公司始终坚持走中高端化路线同时兼顾自主品牌，产品主要为主流品牌的中高端车系提供配套服务，

客户主要包括一汽大众、上汽大众、一汽丰田、东风日产、东风本田、广州本田及长城汽车、比亚迪等，

利用这些优质的客户资源来增加公司的知名度，发展紧密合作关系。通过长期友好的合作，公司与这些品

牌客户之间建立起了良好的合作信任关系，不仅为公司长期共同发展奠定良好的基础，同时也树立了良好

的企业品牌形象。公司获得中国橡胶工业协会2016年度“中国橡胶工业协会推荐品牌产品”、中国橡胶工业

协会胶管胶带分会“2015-2016年度胶管行业十强”。

（4）客户资源优势

通过近三十年的发展，公司已经成功实现为包括一汽大众、上汽大众、一汽丰田、上汽通用五菱、东

风日产、东风本田、广州本田及长城汽车、比亚迪汽车、华晨汽车、江淮汽车、江铃汽车、广汽集团等五

十多家国内汽车整车厂配套供应，并根据客户的需求建立起了一套成熟的汽车管路研发、制造及销售的工

作标准和供应体系，能够伴随汽车厂的技术升级不断优化改进。拥有广泛且优质的客户资源是公司不断升

级发展的基础和动力。

10

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（5）技术开发优势及新产品储备优势

公司积累了二十余年的配方设计与工艺制造经验，多年来在胶管的匹配连接、脉冲疲劳性能、低介质

渗透性等方面积累了一批专有技术。此外，公司在长期的研发和生产过程中积累了关于产品材料配方、先

进工艺等丰富的经验和技术Know-how，广泛运用于研制和生产胶管的全过程。这些经验和技术Know-how

对公司产品性能、品质改进有深刻的影响，是公司技术竞争优势的重要组成部分。

随着汽车行业在节能、环保、高性能化、功能化、智能化方面的要求逐步提高。公司在“技术创新、产

品创新、服务创新、管理创新”理念的带领下，产品研发投入持续加大，自身研发综合实力的提高明显。公

司以核心客户群体为对象，进行产品设计及技术创新，提供性价比高、附加值明显、技术含量高的新产品。

截止2017年6月30日，公司拥有专利117项，其中发明专利68项，实用新型专利39项。2017年公司新

增实用新型专利10项，新增专利情况如下表：

序号 专利名称 专利类型 专利证书号码

1 一种橡胶软管 实用新型 201620478271.20

2 多层尼龙燃油管 实用新型 201620976724.40

3 缠布管硫化工装 实用新型 201621021126.80

4 自动钻孔工装 实用新型 201621016633.20

5 塑料焊接工装 实用新型 201621020264.40

6 一种金属支架组装装置 实用新型 201621013137.10

7 吹塑管自动切割机 实用新型 201621011140.X

一种丁腈氟树脂燃油胶

8 实用新型 201621007473.50

管

一种尼龙管变径扩口成

9 实用新型 201621021047.70

型工装

高硬度橡胶汽车空滤管

10 实用新型 201621257045.80

及汽车空气滤清器

11

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2017年上半年，中国汽车市场产销分别完成1352.6万辆和1335.4万辆，同比分别增长4.6%和3.8%；

其中，乘用车累计产销分别完成1148.3万辆和1125.3万辆，同比分别增长3.2和1.6%。公司主要客户汽车

销量，一汽-大众、上汽大众与去年同期基本持平，长城汽车增长2.33%，广汽本田、东风日产、东风本田、

广汽三菱、吉利汽车等增长超过5%以上。

报告期内，公司主营业务未发生重大变化，目前公司共有九大类产品：汽车冷却管路总成、汽车燃

油管路总成、汽车空调管路总成、汽车助力转向管路总成、变速箱油冷却管路总成、汽车涡轮增压管路总

成、汽车真空制动管路总成、汽车天窗排水管路、汽车模压管路总成。产品涵盖整个汽车管路系统。公司

在现有橡胶管路的产品基础上，公司积极拓展新型轻量化PA管路产品，尤以汽车涡轮增压PA吹塑管路为

推进重点，已初步形成“橡胶+工程塑料”的双主线产品体系。

报告期内，公司继续加大推进内部挖潜的力度，细化多个方面的管理降成本活动，不断提高优化公司

管理水平；根据新品开发和当期销售情况及时做出市场开发调整策略，不断优化客户结构和推进产品升级

换代。同时，随着中国汽车市场的稳步增长，公司营业收入也随之稳步增长。

报告期内，公司实现营业总收入559,699,928.01元，较上年同期512,307,892.32元同比上升9.25%；

营业成本490,393,124.38元，较上年同期441,359,517.94元同比上升11.11%；营业利润为69,306,803.63

元，较上年同期70,948,374.38元同比下降2.31%；利润总额为76,153,261.63元，较去年同期74,242,522.67

元同比上升2.57%；归属于上市公司股东的净利润为64,963,651.97元，较去年同期62,260,833.74元同比

上升4.34%。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

12

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 559,699,928.01 512,307,892.32 9.25%

营业成本 408,782,767.61 359,322,677.46 13.76%

销售费用 18,967,337.31 20,744,206.59 -8.57%

管理费用 59,368,251.32 58,888,010.48 0.82%

主要是由于报告期

内受汇率变动的影

财务费用 -2,451,651.88 -1,499,616.50 -63.49%

响，汇兑损益减少

77.74 万元。

所得税费用 11,189,609.66 11,981,688.93 -6.61%

研发投入 21,827,401.69 20,734,977.81 5.27%

主要是由于报告期

经营活动产生的现 内为锁定材料成本，

-6,864,093.88 23,397,188.00 -129.34%

金流量净额 进行了部分原材料

战略储备。

主要是由于报告期

内增加了煤改燃项

投资活动产生的现

-49,575,450.18 -24,554,800.29 -101.90% 目、PA 吹塑设备投

金流量净额

入，部分车间改造，

购置了部分生产线。

筹资活动产生的现

-43,895,159.51 -36,512,159.30 -20.22%

金流量净额

主要是由于报告期

内为锁定材料成本，

现金及现金等价物 进行的部分原材料

-100,628,392.81 -38,393,959.11 -162.09%

净增加额 战略储备、以及增加

固定资产投入等加

大了现金的流出。

主要是由于财政部

于 2016 年 12 月 3

日发布了《增值税会

计处理规定》（财会

[2016]22 号），自

营业税金及附加 5,274,002.28 2,565,181.04 105.60% 2016 年 5 月 1 日起

企业经营活动发生

的房产税、土地使用

税、车船使用税、印

花税从"管理费用"项

目重分类至"税金及

13

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

附加"项目，2016 年

5 月 1 日之前发生的

税费不予调整。具体

规定，报告期内已做

调整，而去年同期未

做调整，属税务政策

性差异。

主要是由于报告期

较上期应收账款账

资产减值损失 452,417.74 1,339,058.87 -66.21% 面余额增加幅度减

小，当期计提坏账准

备减少.

主要是由于报告期

内合肥厂房及办公

营业外收入 7,123,243.90 3,583,500.27 98.78% 楼已办理完过户手

续，确认资产处置收

益 414.07 万元.

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年

营业收入 营业成本 毛利率

年同期增减 年同期增减 同期增减

分产品或服务

汽车发动机附

件系统软管及 434,843,269.10 317,031,055.67 27.09% 7.69% 11.85% -2.71%

总成

汽车燃油系统

83,429,160.33 59,940,307.64 28.15% -7.17% -3.58% -2.68%

软管及总成

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

14

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增

占总资产 占总资产 重大变动说明

金额 金额 减

比例 比例

245,253,10 286,897,32

货币资金 15.71% 20.10% -4.39%

4.21 8.06

199,868,37 182,519,84

应收账款 12.80% 12.79% 0.01%

0.17 1.79

主要是原材料战略储备计划使

246,523,90 169,153,60

存货 15.79% 11.85% 3.94% 得材料库存增加；产成品订单增

6.16 1.86

加，导致成品库存上涨。

主要是前期购入设备及 PA 吹塑

497,934,90 352,605,38

固定资产 31.90% 24.70% 7.20% 项目在报告期内验收完毕并转

8.26 6.08

入固定资产。

主要是前期购入设备及 PA 吹塑

5,181,993. 89,054,712.

在建工程 0.33% 6.24% -5.91% 项目在报告期内验收完毕并转

80 52

入固定资产.

主要是上年同期末预付账款中

63,955,983 40,725,653. 的 PA 吹塑项目工程款 2169.47

预付款项 4.10% 2.85% 1.25%

.60 84 万元重分类到了其他非流动资

产。

主要是上年同期末江苏鹏翎子

5,947,205.1 公司有尚未抵扣的进项税，截止

其他流动资产 52,435.90 0.00% 0.42% -0.42%

1 报告期末，留抵增值税额已经抵

扣完毕。

主要是上年同期末预付账款中

其他非流动资 3,921,255. 25,351,921. 的 PA 吹塑项目工程款 2169.47

0.25% 1.78% -1.53%

产 37 77 万元重分类到了其他非流动资

产。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

15

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、截至报告期末的资产权利受限情况

无

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 29,912.8

报告期投入募集资金总额 0

已累计投入募集资金总额 30,404.92

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

1、2014 年公开发行股票募集资金 2014 年公开发行股票募集资金在 2014 年 12 月 31 日前已经全部使用

完毕，募集资金账户已经撤销。

2、2015 年非公开发行股票募集资金（1）、2015 年度，本公司用于直接投入募投项目（即汽车涡轮增压

PA 吹塑管路总成项目）的资金为 4,245.05 万元，截止 2015 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入

募投项目 8,394.67 万元。（2）、综上，本公司 2015 年度共使用募集资金 4,245.05 万元，其中： 2015

16

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

年度募集资金专户利息收入扣除手续费后共计 3.24 万元，截止 2015 年 12 月 31 日，2015 年非公开发

行股票募集资金累计使用 8,394.67 万元，募集资金已经全部使用完毕，募集资金账户已经撤销。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

2014 年

助力转向器及冷却 11,029. 3,511.0 21,757.

否 12,478 12,478 88.39% 07 月 31 是 否

水胶管项目 46 1 15

日

2014 年

新型低渗透汽车空 4,906.1

否 5,779 5,779 84.90% 07 月 31 23.76 169.52 否 否

调胶管及总成项目 9

日

2014 年

汽车流体管路系统 1,421.5

否 3,140 3,140 45.27% 07 月 31 是 否

研发中心项目 5

日

2018 年

汽车涡轮增压 PA 2,168.7 21,605.

否 35,021 35,021 61.69% 06 月 30 否 否

吹塑管路总成项目 5 23

日

2,168.7 38,962. 3,534.7 21,926.

承诺投资项目小计 -- 56,418 56,418 -- -- -- --

5 43 7 67

超募资金投向

2014 年

结余资金永久补充 4,653.0

否 07 月 31

流动资金 5

日

4,653.0

超募资金投向小计 -- -- -- -- --

5

2,168.7 43,615. 3,534.7 21,926.

合计 -- 56,418 56,418 -- -- -- --

5 48 7 67

1.新型低渗透汽车空调胶管及总成项目于 2014 年 7 月 31 日达到预定可使用状态，截至 2017 年 06

未达到计划进度或 月 30 日，项目累计实现收益低于承诺 20%，主要原因为：（1）本公司研制生产的新型低渗透汽车空

预计收益的情况和 调胶管主要定位是替代进口，产品在进入大型汽车主机厂前需要进行材料试验、功能检测、路试、试

原因（分具体项目） 生产等一系列工作，耗时长，目前上海大众及一汽轿车等多家主机厂商对本公司的空调胶管产品认证

尚处于性能检测和路试阶段；（2）新型低渗透汽车空调胶管总成的市场竞争比较激烈，本公司产品在

17

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

通过主机厂最终认可之前的市场开拓不及预期。2.汽车涡轮增压 PA 吹塑管路总成项目分两期建设，

截止 2017 年 06 月 30 日，该项目建筑工程已完成、设备安装调试已结完成，进入小批量生产阶段，

目前主要为长城汽车、比亚迪、江淮汽车、江铃汽车、吉利汽车等自主品牌供货。截至目前，汽车涡

轮增压 PA 吹塑管路总成项目一期项目已经全部完工，二期项目主要是设备投入；基于一期设备投入

使用的经验及客户需求分析，由于二期设备主要是通过进口方式采购，涉及到汇率、技术参数变更等

原因，二期项目延至 2018 年 6 月 30 日。

项目可行性发生重

项目可行性未发生重大变化。

大变化的情况说明

适用

本公司募集资金投资项目投资总额为 21,829 万元。因于 2010 年 1 月 7 日收到助力转向器及冷却水

胶管项目专项补贴资金 432 万元，募集资金投资项目承诺投入金额变更为 21,397 万元。本公司新股

超募资金的金额、用

发行募集资金净额 21,521.37 万元，超过募集资金投资项目承诺投入金额，超募资金 595.25 万元。

途及使用进展情况

经本公司第六届董事会第五次会议、第六届监事会第四次会议和 2014 年度第三次临时股东大会审议

通过，2014 年 9 月，本公司将该部分超募资金及募集资金投资项目节余资金、募集资金账户利息收

入（扣除手续费）合计 4,653.05 万元永久补充流动资金。

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

适用

1、2014 年公司公开发行：根据本公司募集资金投资项目的实施情况，截至 2013 年 12 月 31 日，本

公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 14,278.22 万元。致同会计师事务所（特

殊普通合伙）就上述募集资金投资项目的预先投入情况出具了致同专字（2014）第 110ZA0407 号《关

募集资金投资项目 于天津鹏翎胶管股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。本公司根据第

先期投入及置换情 五届董事会第十七次会议决议完成了募集资金置换。

况 2、2015 年公司非公开发行：由于本次募集资金净额 8,391.43 万元，所以本次以自筹资金置换募集

资金的金额为 8,391.43 万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）就上述募集资金投资项目的预先

投入情况出具了《关于天津鹏翎胶管股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报

告》（致同专字[2015]110ZA3186 号）。本公司根据第六届董事会第十六次会议决议完成了募集资金置

换。

适用

本公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议

案》。全体董事同意使用部分闲置募集资金人民币 2,000 万元临时性补充流动资金，使用期限自董事

用闲置募集资金暂

会批准之日起不超过 6 个月，到期将归还至募集资金专户。本公司第五届监事会第八次会议审议通过

时补充流动资金情

了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，本公司独立董事发表了独立意见，全

况

体独立董事一致同意本次公司使用部分闲置募集资金临时性补充公司流动资金。本公司保荐机构渤海

证券股份有限公司经核查，同意本公司本次使用闲置募集资金临时性补充流动资金事项。此资金的使

用日期为 2014 年 2 月 27 日，还款日期 2014 年 8 月 4 日。

18

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

适用

项目实施出现募集 2014 年公司公开发行：本公司三个募集资金投资项目承诺投入募集资金总额 21,397 万元，累计投

资金结余的金额及 入募集资金 17,357.20 万元，节余募集资金 4,653.05 万元。出现结余募集资金的主要原因：一是

原因 通过商务洽谈项目，设备实际采购成本低于项目的预算成本。二是由于项目时间启动比较早，项目中

部分辅助设备已用自制或替换的方式组建完成，这部分设备未使用募集资金。

2014 年公开发行：鉴于本公司三个募集资金投资项目：助力转向器及冷却水胶管项目、新型低渗透

汽车空调胶管及总成项目和汽车流体管路系统研发中心项目已实施完毕并已达到预定可使用状态。为

更好地发挥募集资金的效能，提高资金的使用效率，实现股东利益最大化，根据《深圳证券交易所创

尚未使用的募集资 业板上市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件的规定，2014 年 8 月 18 日公司第六届董事会

金用途及去向 第五次会议、2014 年 9 月 3 日公司第三次临时股东大会审议并通过了《关于募集资金投资项目节余

资金永久补充流动资金的议案》，本公司将上述三个募集资金投资项目的结余募集资金、募集资金账

户利息收入（扣除手续费）合计 4,653.05 万元永久补充公司日常运营所需的流动资金。上述事项已

实施完毕，本公司已于 2014 年 9 月 16 日、17 日注销相应的募集资金专项账户。

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无此情况。

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

19

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

成都鹏翎胶

橡胶管、板、26,000,000. 74,986,815. 56,079,544. 61,469,048. 15,250,32 13,019,450.9

管有限责任 子公司

带 00 21 28 78 8.94 2

公司

合肥鹏翎胶

橡胶管、板、20,000,000. 20,012,282. 20,012,282.

管有限责任 子公司 0.00 12,282.36 4,152,985.35

带 00 36 36

公司

江苏鹏翎胶 橡胶管、板、230,000,00 293,663,56 242,734,93 82,728,687. 9,026,933

子公司 8,011,555.19

管有限公司 带 0.00 0.28 4.53 40 .55

天津鹏翎密 密封件、橡

60,000,000. 60,027,795. 60,006,645.

封部件有限 子公司 胶管、板、 0.00 7,383.86 6,645.47

00 14 47

公司 带

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

2017 年 3 月 17 日经公司第六届董事会

第二十九次会议审议通过了《关于公司

对外投资设立全资子公司的议案》，公司

天津鹏翎密封部件有限公司 以自有资金 6,000 万投资成立全资子公 无

司-天津鹏翎密封部件有限公司。2017 年

4 月 5 日，公司取得天津市滨海新区市场

和质量监督管理局下发的《营业执照》。

主要控股参股公司情况说明

20

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

无

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因

说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

当前面临的主要风险：

1、经营环境及销售降价的风险：我国经济发展进入新常态，资源和环境约束不断强化，汽车市场竞

争加剧，整车价格呈下降趋势，汽车厂对零部件供应商降低零部件销售价格的需求将在一定时期内持续存

在；

2、成本上升的风险：其一，公司主要原材料包括橡胶、碳黑、尼龙等多为石化产品，国际原油价格

不稳定将影响汽车胶管行业的生产制造成本；其二，基于环保要求的日趋严格， 2016年底，公司完成锅

炉煤改燃工作，2017年公司将面临着能源成本的上升；其三、作为劳动密集型企业，人工成本始终处于上

升的发展状态将进一步挤压企业生产利润；

3、技术进步的风险：随着汽车市场对能源问题及环保问题的要求日益加深，主机厂不断提出节能、

轻量化等技术要求，给零部件厂商提出很大的技术压力。做为汽车管路企业，公司需要不断提高研发技术

水平，以满足市场发展要求。目前公司在汽车涡轮增压PA吹塑管等方面完成了初步的布局，后续不断地提

高新技术的研发能力将成为一个重要的挑战；

2017年，面对行业竞争日趋激烈，技术竞争、质量竞争不断升级，公司坚持做好以下几个方面：

1、面对汽车市场增速放缓、汽车降价的风险：公司不断扩大生产规模，投资新产品、新项目；未来

通过不断增加公司产品在单台汽车的销售收入，有效降低固定成本，保证公司的利润稳定。

2、面对成本上升的风险：

（1）面对原材料成本上升的风险：由于公司购买上游产品量大，具有一定同上游谈判的能力，同时

公司现金充足，在原材料大幅上涨前适当进行战略储备，及时锁定材料成本。

（2）面对能源成本上升的风险：公司通过降低工艺要求的蒸汽耗用时间并加大每吨蒸汽产出产品量

21

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

来适当降低能源费用。

（3）面对人工成本上升的风险：公司在通过引进自动化及半自动化设备来减少人员使用，提高员工

劳动效率，未来可有效控制人工成本的上涨。

3、面对技术进步的风险：

（1）努力推进企业管理创新和管理变革，主动适应中国经济“新常态”；大力推进涡轮增压PA吹塑管

路的市场开拓工作，抓住“新常态”带来的各种新机遇。

（2）以销售为核心目标，全面推进新产品、新客户的开发工作，加快新产品的产业化进程，同时努

力提升当期的市场份额。

22

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

巨潮资讯网发布

了《2016 年度股

2016 年度股东 2017 年 04 月 07 2017 年 04 月 07

年度股东大会 44.99% 东大会决议公

大会 日 日

告》公告编号：

2017-035 。

巨潮资讯网发布

了《2016 年度股

2017 年第一次 2017 年 04 月 17 2017 年 04 月 17

临时股东大会 40.97% 东大会决议公

临时股东大会 日 日

告》公告编号：

2017-039。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺 公司控股股 股份减持承 公司控股股

东、实际控制 诺 东、实际控制

23

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

人张洪起等 人张洪起先

八名主要股 生和公司第

东 三至第九大

股东刘世菊、

孙伟杰、李金

楼、张兆辉、

王泽祥、张宝

海、李风海做

出如下承诺： 2013 年 12 月 上市后 36 个 履行完毕

自公司股票 18 日 月内

上市之日起

三十六个月

内不转让或

者委托他人

管理其本次

发行上市前

已持有的本

公司股份，也

不由本公司

收购该部分

股份。

自股票上市

之日起四十

二月内，博正

投资、全国社

会保障基金

理事会将遵

博正资本投

守自愿锁定

资有限公

首次公开发 股份的承诺 2014 年 01 月 2017 年 7 月

司 、全国社 履行完毕

行 并持有公司 27 日 27 日

会保障基金

股份，不转让

理事会

或者委托他

人管理已持

有的公司股

份，也不由本

公司收购该

部分股份。

股权激励承诺

2015 年 7 月

公司控股股 14 日，公司控

股份减持承 2015 年 07 月 2017 年 1 月

其他对公司中小股东所作承诺 东、实际控制 股股东、实际 履行完毕

诺 14 日 27 日前

人张洪起 控制人、董事

长张洪起先

24

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

生积极履行

其所做承诺：

首发上市之

日起张洪起

先生持有公

司股份自愿

锁定三年，即

2017 年 1

月 27 日前不

转让其所持

有公司股份。

承诺是否及时履行 是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下 无

一步的工作计划

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

25

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判

披露日期 披露索引

本情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况

截至公告

日，145 起

诉讼履行

完一审、二

审程序（66

起诉讼完

自 2014 年 6 月 30 成了再审

日开始至本报告 程序）；14

披露日，公司陆续 起诉讼完

收到 10 个批次、 成了一审、 目前 159 起诉讼 巨潮资讯网

目前仅剩 1 起

60 人（涉及 51 名 二审程 已经结案，判定/ 2016 年 11 月 （http://www

0否 诉讼正在履行

历史已退股人员 序）；1 起诉 裁决结果均为公 04 日 .cninfo.com.c

一审程序。

和 1 名首发上市 讼正在履 司胜诉。 n）

股东）提起的 160 行一审程

起关于历史股权 序。以上诉

纠纷的诉讼。 讼，所有已

经审理完

毕的诉讼

其判定/裁

决结果均

为公司胜

诉。

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引

对现场检查发现

天津鹏翎胶管股 天津市滨海新区 违法事项 5 项，

其他 其他

份有限公司 环境局现场检查 合 计 罚 款

32.1152 万元。

26

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

整改情况说明

□ 适用 √ 不适用

该等事项未直接导致现实的环境破坏、公私财产损失等情节严重情况，公司已及时完成了整改，对生

产经营不构成重大影响，不属于重大违法违规行为。相关罚款公司已经缴纳完毕。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2014年6月13日召开第六届董事会第二次会议，审议并通过了《天津鹏翎胶管股份有限公司限

制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《天津鹏翎胶管股份有限公司股权激励计划实施考核管理办法》、

《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。

公司于 2014 年6月13日召开第六届监事会第二次会议，审议并通过了《天津鹏翎胶管股份有限公司限制

性股票激励计划（草案）及其摘要》、《天津鹏翎胶管股份有限公司股权激励计划实施考核管理办法》、

《关于核查公司限制性股票激励计划（草案）激励对象名单的议案》，对本次激励计划的激励对象名单进

行核实。

2、2014 年7月8日中国证监会对公司报送的《天津鹏翎胶管股份有限公司限制性股票激励计划（草案）及

其摘要》确认无异议并进行了备案。

3、公司于 2014年8月12日召开 2014 年第二次临时股东大会，审议并通过了《天津鹏翎胶管股份有限公

司限制性股票激励计划（草案及其摘要》、《天津鹏翎胶管股份有限公司股权激励计划实施考核管理办法》、

授权董事会确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性

股票所必须的全部事宜。

4、公司于2014年8月18日召开第六届董事会第五次会议，审议并通过了《关于调整限制性股票激励对象

授予名单和授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。

5、2014年8月18日，本次授予完成后，公司股份总数由原来的88,691,478股增加至91,101,478股。

6、公司于 2015年7月30日召开第六届董事会第十四次会议，审议并通过了《关于取消授予预留限制性股

票的议案》。

公司于 2015年7月30日召开第六届监事会第八次会议审议并通过了《关于取消授予预留限制性股票的议

案》。

7、公司于2015年9月6日召开第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十次会议，董事会逐项审议并

通过了《关于天津鹏翎胶管股份有限公司股权激励计划第一期限制性股票解锁的议案》，监事会审议通过

了《关于核查限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁激励对象名单的议案》，董事会认为公司限制性股

票第一个解锁期的解锁条件已经成就，同意公司按照《限制性股票激励计划（草案）及其摘要》的相关规

定办理限制性股票第一期解锁事宜。另外，由于张熙成、郁从旺二人2014年度个人考核结果为合格，按照

《限制性股票激励计划（草案）及其摘要》的相关规定,该等二人第一期考核的限制性股票解锁80%，即解

锁55,200股，其余20%股份（即13,800股）由公司回购注销。监事会对激励对象名单进行审慎核查后认为，

公司32名激励对象解锁资格合法有效，满足公司限制性股票激励计划首次授予限制性股票设定的第一个解

锁期解锁条件。公司董事会同意根据 2014 年第二次临时股东大会的授权，办理股权激励计划第一期限制

性股票解锁相关事宜。因激励对象李风海曾担任公司第五届董事会董事、激励对象张万坤、王培利、刘原

欣曾担任公司第五届监事会监事，根据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所相关规定，上述4人自

离职之日起持有的股份锁定18个月，本次不予以解锁，待锁定期满后方可解锁。故本次解锁对象共计32

27

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

名，解锁数量共计 1,264,200 股，占目前公司总股本的 0.6799%。公司独立董事对此发表了明确同意的

意见，律师出具了法律意见书。

8、2015年11月13日，激励对象李风海、张万坤、王培利、刘原欣4人锁定期已满（因激励对象李风海曾

担任公司第五届董事会董事、激励对象张万坤、王培利、刘原欣曾担任公司第五届监事会监事，根据中国

证券监督管理委员会和深圳证券交易所相关规定，上述4人自离职之日起持有的股份锁定18个月）。本次

解锁数量168,000股，占目前公司总股本0.0904%，其中实际可上市流通的限制性股份数量为168,000股，

占公司现有股本总额的0.0904%。

9、公司于2016年3月14日召开第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十四次会议，会议审议通

过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司限制性股票激励计划中，激励对

象张熙成、郁从旺二人由于2014年度个人考核结果为合格，根据公司《限制性股票激励计划（草案）及其

摘要》的相关规定，对其二人未达到第一期解锁条件的20%股份即（即13,800股），由公司回购注销，回

购价格为7.425元/股。

同时，公司原激励对象孙智因个人原因辞职已不符合激励条件，根据公司《限制性股票激励计划（草案）

摘要》的相关规定，公司将对其已获授但尚未解锁的全部84,000股限制性股票进行回购注销，回购价格为

7.425元/股。

10、公司回购注销股权激励限制性股票97,800股,已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年6月8

日出具的信会师报字【2016】第211508号验资报告予以验证。2016年8月15日经深圳证券交易所、中国

登记结算有限责任公司深圳分公司核准，公司完成限制性股票回购注销。公司总股本由185,931,988股变

更为185,834,188股。

11、2016年10月10日，公司召开第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第十七次会议，会议审议

通过了《关于公司限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二次解锁期可解锁的议案》及《关于公司

回购注销不符合解锁条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。董事会认为公司限制性股

票第二个解锁期的解锁条件已经成就，同意公司按照《限制性股票激励计划（草案）及其摘要》的相关规

定办理限制性股票第二期解锁事宜。监事会对激励对象名单进行审慎核查后认为，公司35名激励对象解锁

资格合法有效，满足公司限制性股票激励计划首次授予限制性股票设定的第二个解锁期解锁条件。同时，

公司激励对象李金楼、程森林、郁从旺、张宝慧、王培利、韩龙泉、薛从旗等7名激励对象因个人考核结

果为合格，其持有的第二期股权激励限制性股票的20%由公司回购注销，共计49,800股。监事会对回购注

销的限制性股票数量、价格进行了审核，同意回购注销49,800股限制性股票。公司独立董事对此发表了独

立意见，律师出具了相关的法律意见书。

12、公司回购注销股权激励限制性股票49,800股,已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师

报字【2016】第211508号验资报告予以验证。2017年1月6日经深圳证券交易所、中国登记结算有限责任

公司深圳分公司核准，公司完成限制性股票回购注销。公司总股本由185,834,188股变更为185,784,388股。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

28

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

29

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

（1）半年度精准扶贫概要

公司半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况

指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况 —— ——

二、分项投入 —— ——

1.产业发展脱贫 —— ——

2.转移就业脱贫 —— ——

3.易地搬迁脱贫 —— ——

4.教育脱贫 —— ——

5.健康扶贫 —— ——

6.生态保护扶贫 —— ——

7.兜底保障 —— ——

8.社会扶贫 —— ——

9.其他项目 —— ——

三、所获奖项（内容、级别） —— ——

30

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）后续精准扶贫计划

暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2017年1月18日，中国证券监督管理委员会创业板发行审核委员会对公司非公开发行股票申请进行了

审核，根据会议审核结果，公司本次非公开发行股票的申请获得审核通过。

2、2017年1月23日，公司完成工商变更登记手续和“三证合一”的登记手续，并取得了天津市场监督管理局

滨海新区大港分局换发的三证合一《营业执照》。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的公告，公告编号

2017-004）。

3、2017年1月25日，经深圳证券交易所、中国登记结算有限责任公司深圳分公司同意，公司办理完首次

公开发行前已发行股份上市流通的相关手续，本次解除限售股份数量为93,649,124股，占现有总股本

185,784,388股的50.4074%，实际可上市流通限售股份数量为44,481,617股，占现有总股本185,784,388

股的23.9426%。

4、2017年3月31日、2017年4月17日，经公司第六届董事会第二十九次会议、2017年第一次临时股东大

会审议，公司完成换届选举，选举出第七届董事会董事、第七届监事会监事（职工代表大会选举职工代表

监事）。

第七届董事会成员：非独立董事：张洪起、张宝新、刘世玲、高贤华；独立董事：戈向阳、陈胜华、李鸿。

第七届监事会成员：股东代表监事：王忠升、刘丽；职工代表监事：王善明；监事会主席：王忠升

5、2017年4月21日公司召开第七届董事会第一次会议：

（1）、选举张洪起先生为第七届董事会董事长、张宝新先生为第七届董事会副董事长；

（2）、选举第七届董事会专门委员会及选任委员：

①选任张洪起先生、张宝新先生、刘世玲女士、高贤华先生、李鸿女士为战略和发展委员会委员，选任张

洪起先生为战略和发展委员会主任委员。

②选任戈向阳先生、张宝新先生、李鸿女士为提名委员会委员，选任戈向阳先生为提名委员会主任委员。

③选任陈胜华先生、张宝新先生、戈向阳先生为审计委员会委员，选任陈胜华先生为审计委员会主任委员。

④.选任李鸿女士、陈胜华先生、张宝新先生为薪酬和考核委员会委员，选任李鸿女士为薪酬和考核委员会

主任委员。

（3）、聘任张宝新先生为公司总经理、聘任高贤华先生为公司常务副总经理、张熙成先生为公司副总经

理、黄碧波先生为公司副总经理、刘世玲女士为公司董事会秘书、王洪军先生为公司财务总监。

6、2017年7与21日，经深圳证券交易所、中国登记结算有限责任公司深圳分公司同意，公司办理完首次

公开发行前已发行股份上市流通的相关手续，本次解除限售股份数量为10,000,000股，占公司现有总股本

185,784,388股的5.3826%，实际可上市流通限售股份数量为10,000,000股，占现有总股本185,784,388股

的5.3826%。

7、2017年7月26日，公司收到公司股东博正资本投资有限公司《关于股份减持计划的告知函》，博正投

31

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资计划在自减持计划公告之日起三个交易日后的90个自然日内，通过集中竞价或大宗交易方式减持不超过

1,857,844股公司股份，减持比例不超过公司总股本185,784,388股的1.00%。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

2017年6月30日，公司接到合肥市长丰县市场监督管理局下发的《准予注销登记通知书》（（合）登记

企销字【2017】第3467号），准予公司全资子公司-合肥鹏翎胶管有限责任公司注销登记。至此，公司全

资子公司合肥鹏翎的工商注销登记手续全部办理完毕。

32

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发行 送 公积金

数量 比例 其他 小计 数量 比例

新股 股 转股

一、有限售条件股份 107,034,424 57.60% -43,758,389 -43,758,389 63,276,035 34.06%

1、国家持股 0 0.00%

2、国有法人持股 10,000,000 5.38% 10,000,000 5.38%

3、其他内资持股 97,034,424 52.22% -43,758,389 -43,758,389 53,276,035 28.68%

其中：境内法人持股 0 0.00%

境内自然人持股 97,034,424 52.22% -43,758,389 -43,758,389 53,276,035 28.68%

4、外资持股 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00%

二、无限售条件股份 78,799,764 42.40% 43,708,589 43,708,589 122,508,353 65.94%

1、人民币普通股 78,799,764 42.40% 43,708,589 43,708,589 122,508,353 65.94%

三、股份总数 185,834,188 100.00% -49,800 -49,800 185,784,388 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2017年1月6日，公司回购注销股权激励限制性股票49,800股,已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）

出具的信会师报字【2016】第211508号验资报告予以验证。经深圳证券交易所、中国登记结算有限责任

公 司 深 圳 分 公 司 核 准 ， 公 司 完 成 上 述 限 制 性 股 票 回 购 注 销 。 公 司 总 股 本 由 185,834,188 股 变 更 为

185,784,388股。

2、2017年1月25日，经深圳证券交易所、中国登记结算有限责任公司深圳分公司同意，公司办理完首次

公开发行前已发行股份上市流通的相关手续，本次解除限售股份数量为93,649,124股，占现有总股本

185,784,388股的50.4074%，实际可上市流通限售股份数量为44,466,617股，占现有总股本185,784,388

股的23.5265%。

33

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、2017年4月21日，公司第六届监事会主席王绍国先生届满离任，其持有的无限售流通股份60,804股，

自其离任之日起锁定六个月。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

同“股份变动的原因”。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售 本期增加 期末限售股

股东名称 期初限售股数 限售原因 拟解除限售日期

股数 限售股数 数

首发限售股解锁

首发承诺、高管 日：2017/1/27、

张洪起 65,291,458 15,437,715 49,853,743

锁定股 高管锁定股每年

解锁 25%

首发限售股解锁

刘世菊 5,543,466 5,543,466 0 首发承诺

日：2017/1/27

首发限售股解锁

孙伟杰 5,400,000 5,400,000 0 首发承诺

日：2017/1/27

首发限售股解锁

首发承诺、股权 日：2017/1/27、

李金楼 3,864,858 3,754,458 96,000

激励限售股 股权激励限售股

须满足解锁条件

首发限售股解锁

王泽祥 3,593,848 3,593,848 0 首发承诺

日：2017/1/27

首发限售股解锁

张兆辉 3,628,628 3,628,628 0 首发承诺

日：2017/1/27

34

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

首发限售股解锁

张宝海 3,086,386 3,086,386 0 首发承诺

日：2017/1/27

首发限售股解锁

首发承诺、股权 日：2017/1/27、

李风海 191,310 1,847,310 64,000

激励限售股 股权激励限售股

须满足解锁条件

首发限售股解日：

2017/1/27、股权

首发承诺、股权

激励限售股须满

张洪利 498,350 109,587 388,763 激励限售股、类

足解锁条件、高管

高管锁定股

锁定股每年解锁

25%

首发限售股解锁

张兆玲 406,080 406,080 0 首发承诺

日：2017/1/27

首发限售股解锁

刘世文 406,080 406,080 0 首发承诺

日：2017/1/27

首发限售股解锁

王泽龙 253,060 253,060 0 首发承诺

日：2017/1/27

高管锁定股每年

高管锁定股、股 解锁 25%、股权

王忠升 797,118 199,275 597,843

权激励限售股 激励限售股须满

足解锁条件

高管锁定股每年

高管锁定股、股 解锁 25%、股权

刘世玲 135,000 33,750 101,250

权激励限售股 激励限售股须满

足解锁条件

高管锁定股每年

高管锁定股、股 解锁 25%、股权

高贤华 180,000 45,000 135,000

权激励限售股 激励限售股须满

足解锁条件

高管锁定股每年

高管锁定股、股 解锁 25%、股权

张熙成 99,000 24,750 74,250

权激励限售股 激励限售股须满

足解锁条件

监事届满离任，自

离任之日（2017

王绍国 182,412 60,804 243,216 高管锁定股

年 4 月 21 日）起

锁定六个月

合计 93,557,054 43,769,393 60,804 51,554,065 -- --

35

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的

报告期末股东总数 11,340 优先股股东总数（如有） 0

（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

持股比 报告期末持

股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份 股份状

例 股数量 数量

情况 数量 数量 态

35.78

张洪起 境内自然人 66,471,658 49,853,743 16,617,915

%

博正资本投

国有法人 3.77% 6,995,558 6,995,558

资有限公司

刘世菊 境内自然人 2.98% 5,543,466 5,543,466 质押 1,050,000

孙伟杰 境内自然人 2.75% 5,117,600 -282,400 5,117,600

李金楼 境内自然人 2.07% 3,800,458 -64,400 96,000 3,704,458 质押 640,000

王泽祥 境内自然人 1.93% 3,593,848 3,593,848

张宝海 境内自然人 1.66% 3,086,386 3,086,386

全国社会保

障基金理事 国有法人 1.62% 3,004,442 3,004,442

会转持三户

张兆辉 境内自然人 1.95% 2,858,938 -770,890 2,858,938 质押 396,780

李风海 境内自然人 1.06% 1,976,310 +6,000 64,000 1,912,310 质押 760,000

1、 上述股东中，张洪起先生为本公司控股股东、实际控制人，其与其他股东

上述股东关联关系或一致 间不存在关联关系或一致行动关系。公司未知其他前 10 名股东之间是否

行动的说明 存在关联关系。

2、未知以上股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

张洪起 16,617,915 人民币普通股 16,617,915

刘世菊 5,543,466 人民币普通股 5,543,466

孙伟杰 5,117,600 人民币普通股 5,117,600

36

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

李金楼 3,704,458 人民币普通股 3,704,458

王泽祥 3,593,848 人民币普通股 3,593,848

张宝海 3,086,386 人民币普通股 3,086,386

张兆辉 2,858,938 人民币普通股 2,858,938

李风海 1,912,310 人民币普通股 1,912,310

中国银行股份有限公司－

华宝兴业动力组合混合型 1,407,192 人民币普通股 1,407,192

证券投资基金

来一飞 1,322,200 人民币普通股 1,322,200

前 10 名无限售流通股股东

1、上述股东中，张洪起先生为本公司控股股东、实际控制人，其与其他股东

之间，以及前 10 名无限售

间不存在关联关系或一致行动关系。公司未知其他前 10 名股东之间是否存

流通股股东和前 10 名股东

在关联关系。

之间关联关系或一致行动

2、未知以上股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

的说明

股东 来一飞 通过中银国际证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持

参与融资融券业务股东情

有 1,322,200 股，通过普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为 1,322,200

况说明（如有）（参见注 4）

股

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

37

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

38

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

王绍国 监事会主席 任期满离任 2017 年 04 月 17 日 届满离任

王忠升 财务总监 任期满离任 2017 年 04 月 17 日 届满离任

第七届监事会第一次会议被选举为第七届

监事会主席（2017 年 4 月 17 日召开的 2017

王忠升 监事会主席 被选举 2017 年 04 月 21 日

年第一次临时股东大会被选举为第七届监

事会股东代表监事）

39

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公

司债券

否

40

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：天津鹏翎胶管股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 245,253,104.21 348,557,106.51

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 178,262,446.92 140,931,136.35

应收账款 199,868,370.17 191,074,406.51

预付款项 63,955,983.60 31,426,812.12

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 1,326,926.88 1,323,925.22

买入返售金融资产

41

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

存货 246,523,906.16 205,544,419.26

划分为持有待售的资产 9,017,390.43

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 52,435.90 3,355,571.00

流动资产合计 935,243,173.84 931,230,767.40

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 497,934,908.26 467,888,657.54

在建工程 5,181,993.80 16,488,058.02

工程物资

固定资产清理 34,505.01

生产性生物资产

油气资产

无形资产 100,630,686.05 101,868,054.80

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 18,198,983.15 18,100,523.03

其他非流动资产 3,921,255.37 31,487,544.17

非流动资产合计 625,902,331.64 635,832,837.56

资产总计 1,561,145,505.48 1,567,063,604.96

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

42

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付票据 1,143,000.00 1,041,930.00

应付账款 137,793,663.01 144,513,872.36

预收款项 282,177.06 78,995.37

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 10,676,720.48 17,266,827.32

应交税费 7,619,613.81 13,314,214.17

应付利息

应付股利 1,146,920.88 695,600.00

其他应付款 25,579,144.00 34,015,094.52

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 684,317.58

流动负债合计 184,925,556.82 210,926,533.74

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 84,608,251.25 87,026,723.33

递延所得税负债 95,835.70 102,655.96

其他非流动负债

非流动负债合计 84,704,086.95 87,129,379.29

负债合计 269,629,643.77 298,055,913.03

所有者权益：

股本 185,784,388.00 185,784,388.00

43

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 360,121,747.14 357,977,030.28

减：库存股 13,959,000.00 13,959,000.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 115,073,742.01 115,073,742.01

一般风险准备

未分配利润 644,494,984.56 624,131,531.64

归属于母公司所有者权益合计 1,291,515,861.71 1,269,007,691.93

少数股东权益

所有者权益合计 1,291,515,861.71 1,269,007,691.93

负债和所有者权益总计 1,561,145,505.48 1,567,063,604.96

法定代表人：张洪起 主管会计工作负责人：王洪军 会计机构负责人：王洪军

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 156,654,488.00 319,326,726.61

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 174,491,742.61 138,236,386.48

应收账款 196,720,677.62 188,972,039.19

预付款项 56,350,759.99 30,183,135.51

应收利息

应收股利

其他应收款 475,676.88 533,654.62

存货 217,849,876.18 179,219,387.60

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 596,267.00

44

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

流动资产合计 802,543,221.28 857,067,597.01

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 336,000,000.00 276,000,000.00

投资性房地产

固定资产 333,471,503.07 296,603,537.46

在建工程 2,783,517.28 14,306,675.52

工程物资

固定资产清理 34,505.01

生产性生物资产

油气资产

无形资产 58,619,976.94 59,483,885.95

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 15,797,785.97 15,840,388.08

其他非流动资产 3,921,255.37 31,487,544.17

非流动资产合计 750,628,543.64 693,722,031.18

资产总计 1,553,171,764.92 1,550,789,628.19

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 199,553,522.66 214,378,952.39

预收款项 282,177.06 78,995.37

应付职工薪酬 8,446,410.54 14,603,500.89

应交税费 4,804,343.15 9,431,598.42

应付利息

应付股利 1,146,920.88 695,600.00

其他应付款 25,085,950.13 18,823,368.59

45

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 684,317.58

流动负债合计 240,003,642.00 258,012,015.66

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 57,819,500.00 58,535,600.00

递延所得税负债 95,835.70 102,655.96

其他非流动负债

非流动负债合计 57,915,335.70 58,638,255.96

负债合计 297,918,977.70 316,650,271.62

所有者权益：

股本 185,784,388.00 185,784,388.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 360,121,747.14 357,977,030.28

减：库存股 13,959,000.00 13,959,000.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 115,073,742.01 115,073,742.01

未分配利润 608,231,910.07 589,263,196.28

所有者权益合计 1,255,252,787.22 1,234,139,356.57

负债和所有者权益总计 1,553,171,764.92 1,550,789,628.19

3、合并利润表

单位：元

46

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 559,699,928.01 512,307,892.32

其中：营业收入 559,699,928.01 512,307,892.32

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 490,393,124.38 441,359,517.94

其中：营业成本 408,782,767.61 359,322,677.46

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金

净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 5,274,002.28 2,565,181.04

销售费用 18,967,337.31 20,744,206.59

管理费用 59,368,251.32 58,888,010.48

财务费用 -2,451,651.88 -1,499,616.50

资产减值损失 452,417.74 1,339,058.87

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”

号填列）

其中：对联营企业和合

营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号

填列）

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,306,803.63 70,948,374.38

加：营业外收入 7,123,243.90 3,583,500.27

其中：非流动资产处置

4,173,658.09 497,845.04

利得

减：营业外支出 276,785.90 289,351.98

其中：非流动资产处置 239,093.71

47

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

损失

四、利润总额（亏损总额以“－”

76,153,261.63 74,242,522.67

号填列）

减：所得税费用 11,189,609.66 11,981,688.93

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,963,651.97 62,260,833.74

归属于母公司所有者的净利

64,963,651.97 62,260,833.74

润

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合

收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损

益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益

的有效部分

5.外币财务报表折算

差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收

益的税后净额

七、综合收益总额 64,963,651.97 62,260,833.74

归属于母公司所有者的综合

64,963,651.97 62,260,833.74

收益总额

归属于少数股东的综合收益

48

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.35 0.34

（二）稀释每股收益 0.35 0.34

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：

元。

法定代表人：张洪起 主管会计工作负责人：王洪军 会计机构负责人：王洪军

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 590,581,140.07 539,151,899.26

减：营业成本 474,706,201.89 415,076,555.55

税金及附加 3,136,831.17 2,045,359.50

销售费用 16,570,525.19 18,302,018.34

管理费用 51,812,540.10 50,731,091.13

财务费用 -2,227,129.18 -1,399,095.72

资产减值损失 432,085.91 1,314,502.63

加：公允价值变动收益（损

0.00

失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”

22,826,719.24 0.00

号填列）

其中：对联营企业和合

0.00

营企业的投资收益

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填

68,976,804.23 53,081,467.83

列）

加：营业外收入 1,167,049.31 1,793,203.69

其中：非流动资产处置

32,955.10 497,845.04

利得

减：营业外支出 218,839.05 233,327.91

其中：非流动资产处置

183,069.64

损失

三、利润总额（亏损总额以“－”

69,925,014.49 54,641,343.61

号填列）

49

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

减：所得税费用 6,356,101.65 8,253,540.90

四、净利润（净亏损以“－”号填

63,568,912.84 46,387,802.71

列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损

益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益

的有效部分

5.外币财务报表折算

差额

6.其他

六、综合收益总额 63,568,912.84 46,387,802.71

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

451,939,638.24 437,343,266.27

现金

客户存款和同业存放款项

50

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金

净增加额

收到原保险合同保费取得

的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加

额

处置以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

净增加额

收取利息、手续费及佣金的

现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 10,491.61

收到其他与经营活动有关

4,357,664.86 3,804,743.76

的现金

经营活动现金流入小计 456,297,303.10 441,158,501.64

购买商品、接受劳务支付的

297,317,140.95 264,011,822.72

现金

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项

净增加额

支付原保险合同赔付款项

的现金

支付利息、手续费及佣金的

现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支

85,928,591.98 71,652,751.46

付的现金

支付的各项税费 42,128,869.00 42,540,389.46

支付其他与经营活动有关

37,786,795.05 39,556,350.00

的现金

经营活动现金流出小计 463,161,396.98 417,761,313.64

经营活动产生的现金流量净额 -6,864,093.88 23,397,188.00

51

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和

1,738,000.00 10,000.00

其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关

的现金

投资活动现金流入小计 1,738,000.00 10,000.00

购建固定资产、无形资产和

51,313,450.18 24,564,800.29

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关

的现金

投资活动现金流出小计 51,313,450.18 24,564,800.29

投资活动产生的现金流量净额 -49,575,450.18 -24,554,800.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东

投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关

395,548.68 1,024,122.32

的现金

筹资活动现金流入小计 395,548.68 1,024,122.32

偿还债务支付的现金 0.00

分配股利、利润或偿付利息

44,148,878.17 36,508,837.60

支付的现金

其中：子公司支付给少数股

0.00

东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关

141,830.02 1,027,444.02

的现金

筹资活动现金流出小计 44,290,708.19 37,536,281.62

52

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

筹资活动产生的现金流量净额 -43,895,159.51 -36,512,159.30

四、汇率变动对现金及现金等价

-293,689.24 -724,187.52

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -100,628,392.81 -38,393,959.11

加：期初现金及现金等价物

338,630,728.96 319,266,082.32

余额

六、期末现金及现金等价物余额 238,002,336.15 280,872,123.21

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

451,836,202.82 436,765,884.22

现金

收到的税费返还 0.00

收到其他与经营活动有关

2,499,431.82 3,334,789.08

的现金

经营活动现金流入小计 454,335,634.64 440,100,673.30

购买商品、接受劳务支付的

271,198,647.11 224,677,336.50

现金

支付给职工以及为职工支

67,555,598.70 57,269,546.94

付的现金

支付的各项税费 25,083,915.42 34,931,850.81

支付其他与经营活动有关

103,206,430.94 86,474,689.03

的现金

经营活动现金流出小计 467,044,592.17 403,353,423.28

经营活动产生的现金流量净额 -12,708,957.53 36,747,250.02

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 0.00

取得投资收益收到的现金 0.00

处置固定资产、无形资产和

168,000.00 10,000.00

其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单

0.00

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关

0.00

的现金

53

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

投资活动现金流入小计 168,000.00 10,000.00

购建固定资产、无形资产和

43,840,297.66 21,963,793.13

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 60,000,000.00 0.00

取得子公司及其他营业单

0.00

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关

0.00

的现金

投资活动现金流出小计 103,840,297.66 21,963,793.13

投资活动产生的现金流量净额 -103,672,297.66 -21,953,793.13

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 0.00

取得借款收到的现金 0.00

发行债券收到的现金 0.00

收到其他与筹资活动有关

395,548.68 1,024,122.32

的现金

筹资活动现金流入小计 395,548.68 1,024,122.32

偿还债务支付的现金 0.00

分配股利、利润或偿付利息

44,148,878.17 36,508,837.60

支付的现金

支付其他与筹资活动有关

141,830.02 1,027,444.02

的现金

筹资活动现金流出小计 44,290,708.19 37,536,281.62

筹资活动产生的现金流量净额 -43,895,159.51 -36,512,159.30

四、汇率变动对现金及现金等价

-293,691.84 -724,187.70

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -160,570,106.54 -22,442,890.11

加：期初现金及现金等价物

311,415,326.48 281,213,659.82

余额

六、期末现金及现金等价物余额 150,845,219.94 258,770,769.71

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

54

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

185,7 357,97 115,07 624,13 1,269,0

13,959,

一、上年期末余额 84,38 7,030.2 3,742.0 1,531.6 07,691.

000.00

8.00 8 1 4 93

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

185,7 357,97 115,07 624,13 1,269,0

13,959,

二、本年期初余额 84,38 7,030.2 3,742.0 1,531.6 07,691.

000.00

8.00 8 1 4 93

三、本期增减变动

2,144,7 20,363, 22,508,

金额（减少以“－”

16.86 452.92 169.78

号填列）

（一）综合收益总 64,963, 64,963,

额 651.97 651.97

（二）所有者投入 2,144,7 2,144,7

和减少资本 16.86 16.86

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

2,144,7 2,144,7

所有者权益的金

16.86 16.86

额

4．其他

-44,60 -44,60

（三）利润分配 0,199.0 0,199.0

5 5

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

55

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

准备

-44,60 -44,60

3．对所有者（或

0,199.0 0,199.0

股东）的分配

5 5

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

185,7 360,12 115,07 644,49 1,291,5

13,959,

四、本期期末余额 84,38 1,747.1 3,742.0 4,984.5 15,861.

000.00

8.00 4 1 6 71

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

185,9 348,90 101,22 517,80 1,128,7

25,154,

一、上年期末余额 31,98 6,074.9 0,672.4 3,703.2 08,023.

415.00

8.00 5 9 2 66

加：会计政策

0.00

变更

前期差

0.00

错更正

同一控

0.00

制下企业合并

其他 0.00

56

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

185,9 348,90 101,22 517,80 1,128,7

25,154,

二、本年期初余额 31,98 6,074.9 0,672.4 3,703.2 08,023.

415.00

8.00 5 9 2 66

三、本期增减变动

-97,8 4,770,4 -726,1 25,074, 30,473,

金额（减少以“－”

00.00 45.84 65.00 436.14 246.98

号填列）

（一）综合收益总 62,260, 62,260,

额 833.74 833.74

（二）所有者投入 -97,8 4,770,4 -726,1 5,398,8

和减少资本 00.00 45.84 65.00 10.84

1．股东投入的普

0.00

通股

2．其他权益工具

0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

-97,8 4,770,4 -726,1 5,398,8

所有者权益的金

00.00 45.84 65.00 10.84

额

4．其他 0.00

-37,18

-37,186

（三）利润分配 6,397.6

,397.60

0

1．提取盈余公积 0.00

2．提取一般风险

0.00

准备

-37,18

3．对所有者（或 -37,186

6,397.6

股东）的分配 ,397.60

0

4．其他 0.00

（四）所有者权益

0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00

亏损

4．其他 0.00

（五）专项储备 0.00

57

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1．本期提取 0.00

2．本期使用 0.00

（六）其他 0.00

185,8 353,67 101,22 542,87 1,159,1

24,428,

四、本期期末余额 34,18 6,520.7 0,672.4 8,139.3 81,270.

250.00

8.00 9 9 6 64

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

185,78 589,26

357,977, 13,959,0 115,073, 1,234,13

一、上年期末余额 4,388.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,196.2

030.28 00.00 742.01 9,356.57

0 8

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

185,78 589,26

357,977, 13,959,0 115,073, 1,234,13

二、本年期初余额 4,388.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,196.2

030.28 00.00 742.01 9,356.57

0 8

三、本期增减变动

2,144,71 18,968, 21,113,4

金额（减少以“－”

6.86 713.79 30.65

号填列）

（一）综合收益总 63,568, 63,568,9

额 912.84 12.84

（二）所有者投入 2,144,71 2,144,71

和减少资本 6.86 6.86

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

2,144,71 2,144,71

所有者权益的金

6.86 6.86

额

4．其他

58

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

-44,600 -44,600,

（三）利润分配

,199.05 199.05

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -44,600 -44,600,

股东）的分配 ,199.05 199.05

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

185,78 608,23

360,121, 13,959,0 115,073, 1,255,25

四、本期期末余额 4,388.0 1,910.0

747.14 00.00 742.01 2,787.22

0 7

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

185,93 501,71

348,906, 25,154,4 101,220, 1,112,62

一、上年期末余额 1,988.0 9,702.1

074.95 15.00 672.49 4,022.60

0 6

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

185,93 348,906, 25,154,4 101,220, 501,71 1,112,62

二、本年期初余额

1,988.0 074.95 15.00 672.49 9,702.1 4,022.60

59

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

0 6

三、本期增减变动

-97,800 4,770,44 -726,165 9,201,4 14,600,2

金额（减少以“－”

.00 5.84 .00 05.11 15.95

号填列）

（一）综合收益总 46,387, 46,387,8

额 802.71 02.71

（二）所有者投入 -97,800 4,770,44 -726,165 5,398,81

和减少资本 .00 5.84 .00 0.84

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

-97,800 4,770,44 -726,165 5,398,81

所有者权益的金

.00 5.84 .00 0.84

额

4．其他 0.00

-37,186 -37,186,

（三）利润分配

,397.60 397.60

1．提取盈余公积 0.00

2．对所有者（或 -37,186 -37,186,

股东）的分配 ,397.60 397.60

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

185,83 510,92

353,676, 24,428,2 101,220, 1,127,22

四、本期期末余额 4,188.0 1,107.2

520.79 50.00 672.49 4,238.55

0 7

60

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司基本情况

(一) 公司概况

天津鹏翎胶管股份有限公司（以下简称“鹏翎胶管”或“本公司”或“公司”）的前身为天津大港区中塘胶管

厂（以下简称“中塘胶管厂”）。该厂是由中塘村村委会投资设立的主要从事橡胶板、管、带的制造与加工

的集体企业，于1988年10月24日成立，成立时注册资金为45万元。

1994年6月，经大港区中塘镇中塘村村民委员会、大港区中塘镇乡镇企业经济委员会、中塘镇乡镇企

业管理局、大港区体制改革委员会批准，中塘胶管厂改组为股份合作制企业。改组后企业的实际出资为

7,555,339.61元，其中，中塘村村委会持有5,558,339.61元，189名职工持有1,997,000元。

1998年9月7日，经天津市人民政府《关于同意设立天津大港鹏翎胶管股份有限公司的批复》（津股批

[1998]9号）批准，以1997年10月31日为评估基准日，本公司经评估的净资产评估值为3,634.34万元，经

抵减无形资产估价461.45万元、土地估价820.47万元和坏账损失294.90万元后，净资产为2,057.52万元，

折合股本2,057.52万元，业经天津津港会计师事务所津港会验字[98]第342号《验资报告》审验确认。

2002年3月10日，经天津市人民政府《关于同意天津大港鹏翎胶管股份有限公司变更注册资本的批复》

（津股批[2002]11号）批准，北京鹏翎创业投资有限公司（后更名为天津鹏翎控股投资有限公司，以下简

称“鹏翎控股”）以货币方式按照1：1的比例对本公司进行增资，出资金额为10,778,410元。新增注册资本

已由天津市津祥有限责任会计师事务所津祥验字[2002]第040号验资报告审验确认。增资后的注册资本变

更为31,353,610元，其中，鹏翎控股出资10,778,410元，占注册资本的34.38%；248名自然人股东出资

20,575,200元，占注册资本的65.62%。

2002年6月25日，本公司2002年第二次临时股东大会决议，同意鹏翎控股在协商自愿的基础上，以协

议转让的方式，收购部分自然人股东所持本公司股份总计1,333.40万股，并进行了相关工商变更登记。公

司变更后的股权结构为：鹏翎控股持有股份2,411.24万股，占公司总股本的76.90%；92名自然人股东持

有股份724.12万股，占公司总股本的23.10%。

2007年7月22日，本公司2007年第一次临时股东大会决议，同意鹏翎控股将所持有本公司76.90%的

股份全部转让给29名自然人。本次股权转让完成后，公司股东变为104名自然人。

2007年9月27日，本公司2007年第二次临时股东大会决议，同意申请增加注册资本21,947,527元，以

资本公积向截止本次股东大会召开前登记在册的全体股东转增股份，每10股转增7股，共计转增21,947,527

股。本次转增后，本公司总股本增至53,301,137股。

2008年10月19日，本公司2008年第一次临时股东大会决议，同意以2007年未分配利润19,987,926.25

元向全体股东每10股送3股，共计送股15,990,341股。本次送股后,本公司总股本增至69,291,478股。

2011年5月21日，本公司2011年第一次临时股东大会决议，同意法人博正资本投资有限公司、自然人

61

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

孙伟杰以货币按每股8元对本公司进行增资，出资总额为61,600,000元，认缴本公司7,700,000股股份，其

中：博正资本投资有限公司出资40,000,000元，认缴本公司5,000,000股股份；孙伟杰出资21,600,000元，

认缴本公司2,700,000股股份。新增注册资本7,700,000元已由京都天华会计师事务所有限公司京都天华验

字（2011）第0110号验资报告审验确认。本次增资后，公司总股本增至76,991,478股，其中：博正资本

投资有限公司持有5,000,000股，占公司总股本的6.49%，张洪起等105名自然人股东持有 71,991,478股，

占公司总股本的93.51%。本公司于2011年6月17日取得了变更后的天津市工商行政管理局颁发的企业法人

营业执照（注册号：120000000000253）。

根据本公司2013年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请增加注册资本人民币

11,700,000元，经中国证券监督管理委员会证监发许可[2014]22号文核准，同意本公司首次上市发售新股

人民币普通股（A股）11,700,000股，变更后的注册资本为人民币88,691,478元。

根据本公司2014年第六届董事会第五次会议决议，本公司申请增加注册资本人民币2,410,000元，由

张宝新、李金楼、高贤华、刘世玲、王忠升、张万坤等36位股权激励对象于2014年9月1日之前一次缴足，

变更后的注册资本为人民币91,101,478元。本次变更经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年9月1

日致同验字[2014]第110ZA0202号予以验证。

根据本公司2014年度股东大会决议，本公司以2014年12月31日股本91,101,478股为基数，按每10股

由资本公积金转增10股，共计转增91,101,478股，并于2015年5月实施。转增后，注册资本增至人民币

182,202,956元。

2015年5月26日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准天津鹏翎胶管股份有限公司非公开发行股

票的批复》（证监许可[2015]993 号），核准本公司非公开发行股票 3,729,032 股，发行对象：财通基

金管理有限公司，每股发行价格为人民币 23.25 元，募集资金总额为人民币 86,699,994元。扣除股票发

行 费用 人民 币2,785,653.36 元 ，本 公司 实际募 集资 金净 额为 人民币 83,914,340.64元， 其中 ：股 本

3,729,032 元，资本公积 80,185,308.64 元。本次申请增加注册资本人民币 3,729,032 元。变更后的注

册资本为人民币 185,931,988 元。并于2015年9月11日完成新增股份上市。本次变更经致同会计师事务

所（特殊普通合伙）于2015年8月10日致同验字[2015]第110ZA0341号予以验证。

根据本公司股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请减少注册资本人民币97,800元，变更后的

注册资本为人民币185,834,188元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年10月17日出

具信会师报字[2016]第211508号验资报告。

根据本公司董事会决议、股东大会决议以及修改后章程的规定，本公司申请减少注册资本为人民币

49,800元，变更后的注册资本为人民币185,784,388.00元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，

并于2016年12月21日出具信会师报字[2016]第211426号验资报告。

62

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2017年1月6日经深圳证券交易所、中国登记结算有限责任公司深圳分公司核准，公司完成限制性股票

回购注销。公司总股本由185,834,188股变更为185,784,388股。

(二) 公司行业性质

本公司属汽车零部件行业。

(三) 公司经营范围

橡胶板、管、带及橡塑制品的制造、销售业务；经营本企业自产产品及技术的出口业务、代理出口；

将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、

仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经

营进料加工和“三来一补”业务（以上经营范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。

(四) 公司主营业务

本公司主要产品为汽车发动机附件系统软管及总成、汽车燃油系统软管及总成等。

(五) 公司注册地及办公地址

公司注册地及办公地址: 天津市滨海新区中塘工业区葛万公路1703号。

(六)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2017年8月10日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》

和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计

准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的

一般规定》的披露规定编制财务报表。

63

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、持续经营

公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、

（十六）”、“五、（二十一）”、“五、（二十八）”

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成

果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包

括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得

的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢

价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公

允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

64

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期

损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分

割的部分）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合

并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照

统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用

的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行

必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司

而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期

亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子

公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始

控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与

合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

65

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将

该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股

权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属

当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利

润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处

理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处

理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的

66

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失

控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧

失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公

司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合

并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公

积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资

相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资

本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从

购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为

现金等价物。

67

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9、外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币

货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资

产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利

润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期

汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损

益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融

负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该

预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

68

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处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金

额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他

综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他

综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确

认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额

的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人

签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不

同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时

将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金

融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用

估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不

可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价

值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降

趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一

并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

70

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

期末余额达到 100.00 万元（含 100.00 万元）以上

单项金额重大的判断依据或金额标准

的应收款项为单项金额重大的应收款项。

对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有

客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大

经单独测试未发生减值的应收款项，再将其归入相应

组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

合并范围内关联方应收款项 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 50.00% 50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 信用风险较高。

在资产负债表日，本公司对存在明显减值迹象的其他

单项金额不重大的应收款项按其未来现金流量现值

坏账准备的计提方法

低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准

备。

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天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、存货的分类

存货分类为：原材料、库存商品、自制半产品、包装物、低值易耗品等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按先进先出法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货

的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在

正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以

合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般

销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存

货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他

项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为

基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股

东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

72

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

14、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资

产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并

日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资

的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并

日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收

益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追

加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投

资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

73

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣

告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收

益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其

他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有

的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基

础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投

资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于

被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部

分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失

的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本

附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制

方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账

面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收

益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资

单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权

益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共

同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的

公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采

用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所

有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和

其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持

有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以

及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采

用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）

75

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 20 3 4.85

机器设备 年限平均法 10 3 9.70

运输设备 年限平均法 6 3 16.16

其他设备 年限平均法 6 3 16.16

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方

法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚

可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚

可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满

后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时

该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款

额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租

赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，

根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计

提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

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18、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不

包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停

止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产

整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借

款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，

减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借

款费用的资本化金额。

77

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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分

的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、生物资产

无

20、油气资产

无

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购

买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重

组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产

的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费

作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为

78

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依据

土地使用权 50年 可供使用年限

软件 10年 经济寿命

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新

的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段

开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当

期损益。

79

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等

长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其

账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净

额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果

难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能

够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊

至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊

至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组

合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占

相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合

存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账

面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相

关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产

组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的

长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

80

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相

关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工

为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计

期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老

保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应

支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的

期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净

负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设

定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，

根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场

收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产

成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转

回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算

81

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利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福

利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关

规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬

成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预

计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对

于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按

照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能

性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个

项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作

82

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为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确

定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性

股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终

股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限

制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认

一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、

[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公

允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相

关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本

或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时

无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何

增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工

或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，

如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具

的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值

计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待

期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负

债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负

债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

83

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27、优先股、永续债等其他金融工具

无

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、销售商品收入的确认一般原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、具体原则

本公司“销售各类系统软管以及其他产品”收入确认的具体方法如下：

对于销售的各类系统软管以及其他产品，在取得客户提供的外部证据（主要是客户出具的验收确认文件）

时确认收入。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购

买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与

资产有关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入

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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收

益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在

确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入

当期营业外收入。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应

纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和

税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生

时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资

产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负

债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一

具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负

债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费

用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按

扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

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（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁

相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，

在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按

扣除后的租金费用在租赁期内分配

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公

司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费

用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未

实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，

计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报

表时能够单独区分的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按税法规定计算的销售货物和应

税劳务收入为基础计算销项税额，

增值税 17%

在扣除当期允许抵扣的进项税额

后，差额部分为应交增值税

按实际缴纳的营业税、增值税及消

城市维护建设税 7%

费税计缴

按应纳税所得额计缴或应纳税所

企业所得税 15%或者 25%、、20%

得额的 50%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

天津鹏翎胶管股份有限公司 15%

成都鹏翎胶管有限责任公司 15%

合肥鹏翎胶管有限责任公司 25%

江苏鹏翎胶管有限公司 25%

天津鹏翎密封部件有限公司 20%

2、税收优惠

本公司于2014年10月21日由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税

务局复审认定为高新技术企业，并取得编号为GF201412000657高新技术企业证书，有效期三年。本公司

自2014年起继续适用15%的企业所得税税率。

2014 年 5 月 9 日 根 据 《 四 川 省 成 都 市 龙 泉 驿 区 国 家 税 务 局 税 务 事 项 通 知 书 》 （ 龙 国 税 同

510112140571870号）的规定，成都鹏翎胶管有限责任公司申请的西部大开发所得税优惠已审核，允许本

公司所得税暂按15%税率缴纳，起始时间为2013年1月1日。

国家税务总局公告2017年第23号规定，自2017年1月1日至2019年12月31日，符合条件的小型微利企业，

无论采取查账征收方式还是核定征收方式，其年应纳税所得额低于50万元（含50万元，下同）的，均可以

享受财税〔2017〕43号文件规定的其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税的政

策（以下简称“减半征税政策”），天津鹏翎密封部件有限公司适用此规定。

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3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 55,313.64 35,919.80

银行存款 237,947,022.51 338,594,809.16

其他货币资金 7,250,768.06 9,926,377.55

合计 245,253,104.21 348,557,106.51

其他说明

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 178,122,446.92 137,735,072.10

商业承兑票据 140,000.00 3,196,064.25

合计 178,262,446.92 140,931,136.35

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（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 97,874,440.44

商业承兑票据 35,000.00

合计 97,874,440.44 35,000.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 201,14

210,398, 100.00 10,530,2 199,868, 100.00 10,065,9 191,074,4

合计提坏账准备的 5.00% 0,309. 5.00%

578.35 % 08.18 370.17 % 03.14 06.51

应收账款 65

201,14

210,398, 100.00 10,530,2 199,868, 100.00 10,065,9 191,074,4

合计 5.00% 0,309. 5.00%

578.35 % 08.18 370.17 % 03.14 06.51

65

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

89

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单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 210,302,048.42 10,515,102.42 5.00%

1至2年 82,762.79 8,276.28 10.00%

2至3年 270.44 81.13 30.00%

3 年以上 13,496.70 6,748.35 50.00%

合计 210,398,578.35 10,530,208.18

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 464,305.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

应收账款核销说明：

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天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 61,945,861.85 96.86% 31,417,312.12 99.97%

1至2年 1,931,635.75 3.02% 9,500.00 0.03%

2至3年 63,580.00 0.10%

3 年以上 14,906.00 0.02%

合计 63,955,983.60 -- 31,426,812.12 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

其他说明：

91

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7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

判断依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

判断依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

1,489,20 100.00 162,282. 1,326,92 1,498, 100.00 174,170. 1,323,925.

合计提坏账准备的 10.90% 11.63%

9.85 % 97 6.88 095.49 % 27 22

其他应收款

1,489,20 100.00 162,282. 1,326,92 1,498, 100.00 174,170. 1,323,925.

合计 10.90% 11.63%

9.85 % 97 6.88 095.49 % 27 22

92

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 1,060,760.35 53,038.02 5.00%

1至2年 136,449.50 13,644.95 10.00%

2至3年 252,000.00 75,600.00 30.00%

3 年以上 40,000.00 20,000.00 50.00%

合计 1,489,209.85 162,282.97

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-11,887.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

93

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 460,409.85 357,389.60

保证金及押金 1,013,800.00 760,000.00

其他 15,000.00 380,705.89

合计 1,489,209.85 1,498,095.49

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期

坏账准备期末余

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

额

比例

江苏电力公司泰

保证金及押金 720,000.00 1 年以内 48.35% 36,000.00

州供电局

天津市滨海新区

保证金及押金 252,000.00 2-3 年 16.92% 75,600.00

建设和交通局

崔永杰 备用金 144,864.10 1 年以内、1-2 年 9.73% 8,886.41

黄威 备用金 140,000.00 1 年以内 9.40% 7,000.00

邵万山 备用金 128,585.40 1 年以内、1-2 年 8.63% 11,608.54

合计 -- 1,385,449.50 -- 93.03% 139,094.95

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

额及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

94

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（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

100,072,567. 100,072,567. 76,343,770.1 76,343,770.1

原材料

00 00 7 7

23,751,800.8 23,751,800.8 22,536,257.4 22,536,257.4

在产品

8 8 2 2

117,683,555. 117,683,555. 102,654,665. 102,654,665.

库存商品

19 19 58 58

周转材料 5,015,983.09 5,015,983.09 4,009,726.09 4,009,726.09

246,523,906. 246,523,906. 205,544,419. 205,544,419.

合计

16 16 26 26

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》

的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的

披露要求

否

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

95

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税 813,664.42

预付费用 52,435.90

预交的税金 2,541,906.58

合计 52,435.90 3,355,571.00

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

分类

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投

被投资 资单位 本期现

本期增 本期减 本期增 本期减

单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利

加 少 加 少

例

96

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

分类

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

公允价值相对

可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原

投资成本 期末公允价值 于成本的下跌

工具项目 （个月） 额 因

幅度

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

97

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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

权益法 宣告发 减值准

被投资 期初余 其他综 期末余

追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末

单位 额 合收益 其他 额

资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额

调整

损益 利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 317,562,134.49 348,454,937.17 7,840,722.81 19,765,672.46 693,623,466.93

98

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2.本期增加金

12,584,019.60 35,791,260.42 4,316,068.94 3,028,544.08 55,719,893.04

额

（1）购置 23,059,639.80 4,316,068.94 3,028,544.08 30,404,252.82

（2）在建工

12,584,019.60 12,731,620.62 25,315,640.22

程转入

（3）企业合

并增加

3.本期减少金

4,201,320.67 8,351,352.07 355,951.82 32,738.46 12,941,363.02

额

（1）处置或

4,201,320.67 8,351,352.07 355,961.82 32,738.46 12,941,363.02

报废

4.期末余额 325,944,833.42 375,894,845.52 11,800,839.93 22,761,478.08 736,401,996.95

二、累计折旧

1.期初余额 60,048,037.76 151,826,182.69 3,800,795.19 10,059,793.75 225,734,809.39

2.本期增加金

5,437,941.02 13,551,498.18 884,865.56 4,979,527.07 24,853,831.83

额

（1）计提 5,437,941.02 13,551,498.18 884,865.56 4,979,527.07 24,853,831.83

3.本期减少金

4,201,320.67 7,560,493.42 329,904.66 29,833.78 12,121,552.53

额

（1）处置或

4,201,320.67 7,560,493.42 329,904.66 29,833.78 12,121,552.53

报废

4.期末余额 61,284,658.11 157,817,187.45 4,355,756.09 15,009,487.04 238,467,088.69

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

99

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4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

264,660,175.31 218,077,658.07 7,445,083.84 7,751,991.04 497,934,908.26

值

2.期初账面价

257,514,096.73 196,628,754.48 4,039,927.62 9,705,878.71 467,888,657.54

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋建筑物 115,793,732.77 正在办理之中

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

其他设备（正

238,000.00 238,000.00 238,000.00 238,000.00

在安装设备）

挤出机设备 1,134,957.28 1,134,957.28 1,134,957.28 1,134,957.28

德国 LUCAS 1,065,887.60 1,065,887.60

100

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针织机

圆盘焊接机和

六工位焊接机 2,170,418.18 2,170,418.18

-六车间

90*90 针织胶

管挤出生产线 1,687,863.20 1,687,863.20

（11#）

90*90 针织胶

管挤出生产线 1,565,871.83 1,565,871.83

（7#）

90*75 双层复

合胶管挤出生 1,233,444.50 1,233,444.50

产线（14#）

综合脉冲试验

854,700.90 854,700.90

机

脱芯线设备 769,230.80 769,230.80 769,230.80 769,230.80

测经仪设备 277,194.42 277,194.42 277,194.42 277,194.42

诺通胶管自动

裁断机（正在 181,196.58 181,196.58

安装设备）

红外加热器 1,761,383.70 1,761,383.70 1,979,120.34 1,979,120.34

网络交换机 350,427.35 350,427.35

新厂区五车间

2,094,017.10 2,094,017.10

供料系统

煤改汽项目 352,569.23 352,569.23

鲁贝肯涡轮增

250,275.89 250,275.89

压管生产线

吹塑管旋切镗

153,846.08 153,846.08 153,846.08 153,846.08

孔机

广州诺通冷却

水槽（不带冷

112,820.52 112,820.52

冻机）

600mm(2 台）

新建模具车间 16,216.22 16,216.22

密封胶条、平

板硫化机等设

558,470.90 558,470.90

备（自比亚迪

购置）

麦拉菲尔五层 71,816.60 71,816.60

101

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尼龙管生产线

空调管生产设

217,094.02 217,094.02

备

16,488,058.0 16,488,058.0

合计 5,181,993.80 5,181,993.80

2 2

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

红外加 1,761,3 1,979,1 72,337. 290,073 1,761,3 100.00 100.00

其他

热器 83.70 20.34 32 .96 83.70 %%

圆盘焊

接机和

2,180,1 2,170,4 9,695.2 2,180,1 100.00 100.00

六工位 其他

13.46 18.18 8 13.46 %%

焊接机-

六车间

胶管挤

出生产

4,487,1 4,487,1 4,487,1 100.00 100.00

线（7#、 其他

79.53 79.53 79.53 %%

11#、

14#）

新厂区

五车间 2,094,0 2,094,0 2,094,0 100.00 100.00

其他

供料系 17.10 17.10 17.10 %%

统

10,522, 10,730, 82,032. 9,051,3 1,761,3

合计 -- -- --

693.79 735.15 60 84.05 83.70

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位： 元

102

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项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

固定资产报废 34,505.01 0.00

合计 34,505.01

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 106,212,446.24 0.00 0.00 7,803,274.94 114,015,721.18

2.本期增加

0.00 0.00 0.00 352,703.36 352,703.36

金额

（1）购置 0.00 0.00 0.00 352,703.36 352,703.36

（2）内部

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

研发

（3）企业

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

合并增加

0.00

103

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3.本期减少金

0.00

额

（1）处置 0.00

0.00

4.期末余额 106,212,446.24 0.00 0.00 8,155,978.30 114,368,424.54

二、累计摊销

1.期初余额 9,176,830.28 0.00 0.00 2,970,836.10 12,147,666.38

2.本期增加

1,067,579.25 0.00 0.00 522,492.86 1,590,072.11

金额

（1）计提 1,067,579.25 0.00 0.00 522,492.86 1,590,072.11

0.00

3.本期减少

0.00

金额

（1）处置 0.00

0.00

4.期末余额 10,244,409.53 0.00 0.00 3,493,328.96 13,737,738.49

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

95,968,036.71 0.00 0.00 4,662,649.34 100,630,686.05

价值

2.期初账面

97,035,615.96 0.00 0.00 4,832,438.84 101,868,054.80

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

104

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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名

称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

的事项

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名

称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

的事项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 10,463,073.12 1,569,460.97 10,240,073.41 1,554,919.63

105

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内部交易未实现利

7,729,802.53 1,159,470.38 6,578,067.40 988,438.87

润

开办费

股权激励未行权 37,036,000.00 5,555,400.00 37,036,000.00 5,555,400.00

递延收益 63,032,007.20 9,914,651.80 63,685,298.13 10,001,764.53

合计 118,260,882.85 18,198,983.15 117,539,438.94 18,100,523.03

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

研发设备税前一次

638,904.65 95,835.70 684,373.07 102,655.96

扣除

合计 638,904.65 95,835.70 684,373.07 102,655.96

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

抵销后递延所得税 抵销后递延所得税

递延所得税资产和 递延所得税资产和

项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余

负债期末互抵金额 负债期初互抵金额

额 额

递延所得税资产 18,103,147.45 18,198,983.15 17,997,867.07 18,100,523.03

递延所得税负债 95,835.70 102,655.96

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

106

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项目 期末余额 期初余额

预付工程以及设备款 3,921,255.37 31,487,544.17

合计 3,921,255.37 31,487,544.17

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 1,143,000.00 1,041,930.00

合计 1,143,000.00 1,041,930.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

107

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35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款 136,172,080.72 128,484,658.05

工程款 302,350.91 11,242,109.18

设备款 1,282,792.38 3,829,901.03

其他 36,439.00 957,204.10

合计 137,793,663.01 144,513,872.36

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款 282,177.06 78,995.37

合计 282,177.06 78,995.37

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

108

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37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 17,266,827.32 73,369,757.36 79,895,936.12 10,740,648.56

二、离职后福利-设定

7,141,278.05 7,205,206.13 -63,928.08

提存计划

合计 17,266,827.32 80,511,035.41 87,101,142.25 10,676,720.48

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津

16,987,158.43 63,672,204.60 70,115,832.16 10,543,530.87

贴和补贴

2、职工福利费 909,776.65 904,376.65 5,400.00

3、社会保险费 3,747,664.22 3,764,669.92 -17,005.70

其中：医疗保险

3,424,435.16 3,441,440.86 -17,005.70

费

工伤保

205,973.08 205,973.08 0.00

险费

生育保

117,255.98 117,255.98 0.00

险费

4、住房公积金 3,544,285.00 3,605,394.00 -61,109.00

5、工会经费和职工

279,668.89 87,182.64 87,182.64 279,668.89

教育经费

8、非货币性福利 1,408,644.25 1,418,480.75 -9,836.50

合计 17,266,827.32 73,369,757.36 79,895,936.12 10,740,648.56

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 6,879,413.03 6,939,580.63 -60,167.60

2、失业保险费 261,865.02 265,625.50 -3,760.48

合计 7,141,278.05 7,205,206.13 -63,928.08

109

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其他说明：

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 2,987,029.62 8,123,346.35

企业所得税 3,341,504.20 3,385,606.43

个人所得税 442,624.11 340,783.62

城市维护建设税 237,896.15 569,609.43

其他 610,559.73 894,868.34

合计 7,619,613.81 13,314,214.17

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 1,146,920.88 695,600.00

合计 1,146,920.88 695,600.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

股权激励的认购股权款 13,959,000.00 13,959,000.00

往来款 6,103,244.28 4,375,688.39

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质保金及押金 210,160.00 199,260.00

应付运输费 1,242,811.46 787,095.52

应付维修费 471,842.11 19,301.01

应付办公费 120,521.10 285,836.20

其他费用 709,640.18 258,913.40

资产处置款 2,761,924.87 14,130,000.00

合计 25,579,144.00 34,015,094.52

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预提运费 1,015,250.91

预提利息 -330,933.33

合计 684,317.58

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值

债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余

面值 计提利

称 期 限 额 额 行 摊销 还 额

息

其他说明：

111

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末

的金融工

数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

具

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

112

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 87,026,723.33 0.00 2,418,472.08 84,608,251.25

合计 87,026,723.33 2,418,472.08 84,608,251.25 --

113

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涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补 本期计入营业 与资产相关/

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

助金额 外收入金额 与收益相关

基础设施建设

4,239,999.90 169,600.02 4,070,399.88 与资产相关

资金补助

助力转向器及

冷却水管生产 2,160,000.00 216,000.00 1,944,000.00 与资产相关

线项目

天津市 2010

年节能专项资 225,000.00 22,500.00 202,500.00 与资产相关

金

汽车 CO2 制

冷剂空调管路

与多层复合

630,000.00 63,000.00 567,000.00 与资产相关

PA 燃油管路

系统模块开发

项目

汽车三大流体

2,450,000.10 244,999.98 2,205,000.12 与资产相关

项目

投资优惠扶持 23,341,425.04 1,556,095.00 21,785,330.04 与收益相关

土地三角地

带、暗塘处理

打桩补偿及项

875,000.00 25,000.00 850,000.00 与资产相关

目场地整体标

高镇土打包补

贴

河塘清淤填土

926,698.29 26,477.08 900,221.21 与资产相关

补贴

土地招牌挂差

2,688,000.00 28,800.00 2,659,200.00 与资产相关

额补助

政府专项扶持

660,000.00 66,000.00 594,000.00 与资产相关

资金

天津市科技小

巨人领军企业 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 与资产相关

创新项目资金

汽车涡轮增压

PA 吹塑管路

12,280,600.00 0.00 12,280,600.00 与收益相关

总成等五个项

目的研发资金

114

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

PA 吹塑项目

中央预算投资 31,050,000.00 31,050,000.00 与资产相关

款

工业企业技术

2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关

改造专项资金

合计 87,026,723.33 2,418,472.08 84,608,251.25 --

其他说明：

（1）2009年6月8日，天津市大港区人民政府根据《关于天津鹏翎胶管股份有限公司基础设施建设资金

补助的确认函》，确认本公司承担生产厂区内的基础设施的建设任务，相关建设资金由政府给予补助。本

公司于2007年收到该基础设施建设资金6,784,000元。

鉴于在2009年6月前厂区内的基础设施已经建成并投入使用（成本归集已包含上述成本，但未单独区分该

资金对应的生产厂区内的基础设施成本），而且该资金的性质是2009年6月8日才经天津市大港区人民政府

确认的，因此，本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助6,784,000元确认为递延

收益，自2009年7月起按照房屋建筑物的折旧年限20年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2017年

06月30日，累计摊销2,713,600.02元，摊余4,070,399.88元。

（2）2009年5月15日，根据天津市发展和改革委员会、天津市经济和信息化委员会《关于天津鹏翎胶管

股份有限公司助力转向器及冷却水管生产线项目新增中央投资重点产业振兴和技术改造专项资金申请报

告的批复》（津发改工业 [2009]427号），本公司于2010年1月7日收到该项目专项资金4,320,000元。

该专项资金按规定用于生产线以及设备的支出，本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政

府补助4,320,000元确认为递延收益，该项目于2011年底经相关部门验收完毕，自2012年1月起按机器设

备的折旧年限10年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2017年06月30日累计摊销2,376,000元，摊

余1,944,000元。

（3）2010年9月2日，根据2010年7月19日天津市经济和信息化委员会、天津市财政局下发的《关于下达

天津市2010年节能专项资金计划的通知》（《津经信节能【2010】58号》），本公司收到天津市财政局

应用技术研究与开发经费450,000元。

本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助450,000元确认为递延收益，由于相关的

设备已投入使用，自2012年1月起按机器设备的折旧年限10年，将递延收益平均分摊转入当期损益,截至

2017年06月30日累计摊销247,500元，摊余202,500元。

（4）2010年12月9日，根据天津市滨海新区科技计划项目任务合同书（合同编号：2010-BK-120027），

本公司负责汽车CO2制冷剂空调管路与多层复合PA燃油管路系统模块开发项目的研发，打造中国北方最大

的汽车流体总成模块化制造基地。按批准的经费预算额拨付专项经费1,750,000元，用于购买能源材料费

115

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

与仪器设备费。2011年1月14日，本公司收到天津市滨海新区财政局拨款1,750,000元。

由于与该项目相关的设备已投入使用，本公司根据企业会计准则的规定，将上述与收益相关的政府补助

490,000计入2012年营业外收入，将上述与资产相关的政府补助1,260,000元确认为递延收益，自2012年1

月起按机器设备的折旧年限10年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2017年06月30日累计摊销

693,000元，摊余567,000元。

（5）2008年11月25日，根据天津市科技创新专项资金项目任务合同书（合同编号08FDZDGX00500），

“汽车三大流体管路系统总成模块开发与产业化”项目列入天津市科技创新专项资金资助计划。2009年和

2011年，本公司分别收到天津市财政局拨付的项目补助资金5,000,000元、2,000,000元。该项目于2012

年1月10日经天津市科技创新专项领导小组结项验收合格。

按照任务合同书的规定，其中2,100,000元专项资金用于实验运行费，4,900,000元用于大型仪器设备购置

费。根据企业会计准则的规定，上述2,100,000元专项资金是与收益相关的政府补助，计入2012年营业外

收入；4,900,000元专项资金是与资产相关的政府补助，计入递延收益，自2012年1月起按机器设备的折旧

年限10年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2017年06月30日累计摊销489,999.98元，摊余

2,205,000.02元。

（6）2013年11月29日，根据2012年12月12日本公司与与江苏省泰州高港高新区开发投资有限责任公司

签订的《招商投资合同书》合同书约定江苏省泰州高港高新区给予本公司投资优惠扶持政府补贴款金额共

31,121,900元（183.07亩*17万元）用于企业的扩大生产，收到补贴款6,000,000元，支付土地出让金时抵

扣4,000,000元，合计10,000,000元。2014年度累计收到补贴款21,121,900元。

本公司根据企业会计准则的规定，由于该项资金确认为递延收益，从2014年7月按机器设备的折旧年限10

年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2017年06月30日累计摊销9,336,569.96元，摊余

21,785,330.04元。

（7）2013年12月3日，江苏泰州高港高新技术产业园区招商局根据《江苏泰州高港高新技术产业园区本

公司回函》，支付1,000,000元用于一次性补贴29亩土地三角地带、暗塘处理打桩补偿及项目场地整体标

高填土打包补贴。

本公司根据企业会计准则的规定，由于该项资金确认为递延收益，从2014年7月按房屋建筑物的折旧年限

20年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2017年06月30日累计摊销150,000元，摊余850,000元。

（8）2013年9月29日，2013年10月31日，江苏泰州高港高新技术产业园区根据《江苏泰州高港高新技术

产业园区主任办公会议纪要第3号-关于鹏翎项目推进有关问题的会议纪要》分别两次支付场地河塘清淤填

土费794,316.80元和264,766.93元合计1,059,083.73元。

本公司根据企业会计准则的规定，由于该项资金确认为递延收益，从2014年7月按房屋建筑物的折旧年限

116

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

20年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2017年06月30日累计摊销158,862.52元，摊余900,221.21

元。

（9）2014年1月6日，收到根据2012年12月12日本公司与与江苏省泰州高港高新区开发投资有限责任公司

签订的《招商投资合同书》合同书约定江苏省泰州高港高新区给予本公司高于每亩20万元的土地出让金的

差价补偿款2,880,000元。

本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助2,880,000元确认为递延收益，由于相关

的土地已投入使用，自2013年9月起按土地摊销年限50年，将递延收益平均分摊转入当期损益。截至2017

年06月30日累计摊销220,800元，摊余2,659,200元。

（10）2012年1月9日，根据成都经济技术开发区企业发展服务局《关于给予天津鹏翎胶管成都生产基地

项目财政扶持资金的通知》（成经企[2012]1号），给予“天津鹏翎胶管成都生产基地项目”专项财政扶持资

金1,320,000元。该财政扶持款为“天津鹏翎胶管成都生产基地项目”专项扶持资金，专款专用。2011年11

月22日，本公司收到成都市龙泉驿区拨付的财政扶持资金1,320,000元。

本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助1,320,000元确认为递延收益，由于相关

的生产基地设备已投入使用，自2012年1月起按机器设备的折旧年限10年，将递延收益平均分摊转入当期

损益。截至2017年06月30日累计摊销726,000元，摊余594,000元。

（11）2014年6月26日，根据《天津市科技小巨人领军企业培育重大项目任务书》（任务书编号：

14ZXLJGX00730），2014年7月31日公司收到天津市财政局拨付的项目补助资金2,400,000元，2016年10

月9日收到天津市财政局拨付的项目补助资金600,000元，项目尚未验收。

本公司根据企业会计准则的规定，由于该项资金确认为递延收益，待相关资产开始使用时，按资产使用

年限平均分摊转入当期损益。

（12）根据天津市滨海新区中塘镇人民政府文件（津滨中政发【2015】12号）及天津市滨海新区中塘人

民政府《招商投资协议书》约定，本公司收到中塘镇政府委托天津中塘隆呈投资发展有限公司拨付的补助

扶持资金24,780,600元，用于汽车涡轮增压PA吹塑管路总成、轻量化多层复合尼龙树脂燃油胶管、汽车流

体管路重点实验室、低渗透阻燃燃油胶管材料及总成、新型冷却水管材料及总成等5个项目的研发。

本公司根据企业会计准则的规定，将上述与收益相关的政府补助24,780,600元确认为递延收益，本年共3

个研发活动完成项目验收，转入营业外收入金额为12,500,000元（其中：轻量化多层复合尼龙树脂燃油胶

管6,000,000元，低渗透阻燃燃油胶管材料及总成3,500,000元、新型冷却水管材料及总成3,000,000元），

截止2017年06月30日摊余12,280,600元。

（13）2015年11月19日，根据2015年6月25日天津市滨海新区发展和改革委员会、天津市滨海新区工业

和信息化委员会联合下发的《转发关于2015年产业振兴和技术改造项目资金申请报告的批复》（津滨发改

117

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

产业【2015】37号），本公司收到天津市滨海新区财政局拨付的项目补助资金31,050,000元，用于汽车涡

轮增压PA吹塑管路总成项目。

本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助31,050,000元确认为递延收益，由于项

目尚未验收，等验收后，根据相应的期限将递延收益平均分摊转入营业外收入。

（14）2015年12月15日，根据2015年6月16日天津市工业和信息化委员会、天津市财政局下发的《天津

市工业企业技术改造专项资金管理办法》（《津工信投资【2015】4号》），本公司收到天津市滨海新区

财政局拨付的项目补助资金2,500,000元，用于鼓励天津鹏翎胶管股份有限公司进行技术改造。

本公司根据企业会计准则的规定，将上述与资产相关的政府补助2,500,000元确认为递延收益，由于项目

尚未验收，等验收后，根据相应的期限将递延收益平均分摊转入营业外收入。

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 185,784,388.00 185,784,388.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末

的金融工

数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

具

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

118

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢

337,396,537.47 49.80 337,396,487.67

价）

其他资本公积 20,580,492.81 2,144,766.66 22,725,259.47

合计 357,977,030.28 2,144,766.66 49.80 360,121,747.14

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

股权激励 13,959,000.00 0.00 0.00 13,959,000.00

合计 13,959,000.00 13,959,000.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

减：前期计

本期所得 税后归属 期末余

项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属

税前发生 于少数股 额

收益当期转 税费用 于母公司

额 东

入损益

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 90,357,196.65 90,357,196.65

119

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

任意盈余公积 24,716,545.36 24,716,545.36

合计 115,073,742.01 115,073,742.01

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 624,131,531.64 517,803,703.22

调整后期初未分配利润 624,131,531.64 517,803,703.22

加：本期归属于母公司所有者的净利润 64,963,651.97 157,315,029.54

减：提取法定盈余公积 13,853,069.52

应付普通股股利 44,600,199.05 37,134,131.60

期末未分配利润 644,494,984.56 624,131,531.64

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 559,699,928.01 408,782,767.61 512,307,892.32 359,322,677.46

合计 559,699,928.01 408,782,767.61 512,307,892.32 359,322,677.46

62、税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 1,407,750.08 1,404,576.65

教育费附加 603,321.45 601,961.43

房产税 1,727,121.19

土地使用税 584,450.87

车船使用税 12,275.00

120

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

印花税 318,848.45

防洪费 116,565.94 157,335.35

地方教育费附加 402,214.32 401,307.61

残保金及城镇垃圾处理费 101,454.98

合计 5,274,002.28 2,565,181.04

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

国内运输费 12,182,921.18 13,358,531.32

租赁费 3,635,618.25 3,829,796.90

职工薪酬 956,496.72 1,154,924.63

营销费 1,031,249.52 1,525,431.87

差旅费 695,979.80 748,089.02

国际运输费 1,078.00 223.15

办事处费用 116,808.56 89,972.41

广告费 16,981.13 0.00

会务费 31,191.72 27,756.00

办公费 85,898.98 299.00

其他费用 213,113.45 9,182.29

合计 18,967,337.31 20,744,206.59

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资 13,985,713.96 17,238,652.76

研发费 21,827,401.69 20,734,977.81

折旧费 6,869,434.64 4,338,214.65

办公费 441,861.79 505,244.26

税金 0.00 1,938,018.82

低值易耗 1,560,432.46 1,295,298.87

运输费 1,036,189.77 857,131.86

121

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

差旅费 1,276,232.55 1,344,502.11

劳务费 801,722.67 845,750.12

误餐费 1,169,759.70 990,018.75

其他费用 10,399,502.09 8,800,200.47

合计 59,368,251.32 58,888,010.48

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出

减：利息资本化

减：利息收入 2,329,158.33 2,176,413.19

承兑汇票贴息

汇兑损益 -224,124.35 553,275.85

减：汇兑损益资本化

手续费及其他 101,630.80 123,520.84

合计 -2,451,651.88 -1,499,616.50

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 452,417.74 1,339,058.87

合计 452,417.74 1,339,058.87

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

122

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

其他说明：

69、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

70、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的

项目 本期发生额 上期发生额

金额

非流动资产处置利得合计 4,173,658.09 497,845.04 4,173,658.09

其中：固定资产处置利得 4,173,658.09 497,845.04 4,173,658.09

政府补助 2,549,169.12 2,498,472.08 2,549,169.12

其他 400,416.69 587,183.15 400,416.69

合计 7,123,243.90 3,583,500.27 7,123,243.90

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 本期发生金额

响当年盈亏 补贴 额 与收益相关

因符合地方

政府招商引

投资优惠扶 江苏省泰州

补助 资等地方性 是 否 1,556,094.96 1,556,094.96 与资产相关

持 高港高新区

扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

汽车三大流

天津市财政 技术更新及

体管路系统 补助 是 否 244,999.98 244,999.98 与资产相关

局 改造等获得

总成模块

的补助

因从事国家

鼓励和扶持

助力转向器 特定行业、产

天津市财政

及冷却水管 补助 业而获得的 是 否 216,000.00 216,000.00 与资产相关

局

生产线项目 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

基础设施建 天津市大港 因符合地方

补助 是 否 169,600.02 169,600.02 与资产相关

设补助 区人民政府 政府招商引

123

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

资等地方性

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

天津鹏翎胶 成都经济技

政府招商引

管成都生产 术开发区企

补助 资等地方性 是 否 66,000.00 66,000.00 与资产相关

基地项目财 业发展服务

扶持政策而

政扶持资金 局

获得的补助

CO2 制冷剂

空调管与多 因研究开发、

层复合 PA 燃 天津市滨海 技术更新及

补助 是 否 63,000.00 63,000.00 与资产相关

油管路系统 新区财政局 改造等获得

模块开发项 的补助

目

因符合地方

政府招商引

土地招牌挂 江苏省泰州

补助 资等地方性 是 否 28,800.00 28,800.00 与资产相关

差额补助 高港高新区

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

河塘清淤填 江苏泰州高 政府招商引

土补贴以及 港高新技术 补助 资等地方性 是 否 26,477.08 26,477.12 与资产相关

税款补贴 产业园区 扶持政策而

获得的补助

土地三角地

因符合地方

带、暗塘处理 江苏泰州高

政府招商引

打桩补偿及 港高新技术

补助 资等地方性 是 否 25,000.00 25,000.00 与资产相关

项目场地整 产业园区招

扶持政策而

体标高填土 商局

获得的补助

打包补贴

因承担国家

为保障某种

公用事业或

成都市失业 成都市人力

社会必要产

保险稳岗补 资源和社会 补助 是 否 34,987.04 0.00 与收益相关

品供应或价

贴 保障局

格控制职能

而获得的补

助

因研究开发、

天津市 2010

天津市财政 技术更新及

年节能专项 补助 是 否 22,500.00 22,500.00 与资产相关

局 改造等获得

资金

的补助

124

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2015 年重点 因研究开发、

污染源自动 天津市滨海 技术更新及

补助 是 否 0.00 80,000.00 与收益相关

监控系统补 新区财政局 改造等获得

贴 的补助

天津市滨海 因研究开发、

新区大港生 技术更新及

专利资助 补助 是 否 51,310.04 0.00 与收益相关

产力促进中 改造等获得

心 的补助

因符合地方

政府招商引

人力资源培 泰州市高港

补助 资等地方性 是 否 14,400.00 0.00 与收益相关

训 区财政局

扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

泰州市工业

泰州市高港 技术更新及

经济转型升 补助 是 否 30,000.00 0.00 与收益相关

区财政局 改造等获得

级专项资金

的补助

合计 -- -- -- -- -- 2,549,169.12 2,498,472.08 --

其他说明：

71、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 239,093.71

其中：固定资产处置损失 239,093.71

对外捐赠 50,000.00 50,000.00

其他 226,785.90 50,258.27 226,785.90

合计 276,785.90 289,351.98 276,785.90

其他说明：

72、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 11,294,890.04 10,542,463.06

递延所得税费用 -105,280.38 1,439,225.87

125

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 11,189,609.66 11,981,688.93

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 76,153,261.63

按法定/适用税率计算的所得税费用 11,422,989.24

子公司适用不同税率的影响 1,071,404.70

调整以前期间所得税的影响 144,121.19

非应税收入的影响 -622,947.80

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -71,633.15

其他 -754,324.53

所得税费用 11,189,609.66

其他说明

73、其他综合收益

详见附注。

74、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

存款利息 1,022,184.07 2,176,413.19

押金及保证金 1,570,388.42 531,697.26

营业外收入 436,769.13 175,080.02

往来款项 1,328,323.24 921,553.29

合计 4,357,664.86 3,804,743.76

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用 7,907,791.21 19,589,281.96

126

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

管理费用 12,721,769.74 14,083,289.40

财务费用 125,616.67 123,520.84

营业外支出 79,500.00 258.27

往来款项 16,952,117.43 5,759,999.53

合计 37,786,795.05 39,556,350.00

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的代扣代缴社会公众股个人

344,238.68 934,122.32

所得税

收到政府产业开发补助资金 51,310.00 90,000.00

合计 395,548.68 1,024,122.32

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

实际缴纳代扣代缴社会公众股个

141,780.22 301,279.02

人所得税

激励股回购注销 49.80 726,165.00

合计 141,830.02 1,027,444.02

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

127

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

75、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

-- --

量：

净利润 64,963,651.97 62,260,833.74

加：资产减值准备 481,615.05 1,480,778.81

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

24,915,013.78 19,956,542.85

性生物资产折旧

无形资产摊销 1,216,223.46 1,194,534.66

长期待摊费用摊销 0.00

处置固定资产、无形资产和其他长期

-4,173,658.09 -258,751.33

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填

147,178.80 0.00

列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填

0.00

列）

财务费用（收益以“－”号填列） -1,630.74

投资损失（收益以“－”号填列） 0.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号

-122,231.66 1,439,201.34

填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号

0.00

填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -40,979,486.90 -10,971,257.85

经营性应收项目的减少（增加以“－”

-78,657,447.37 -55,154,052.91

号填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”

24,660,729.50 3,261,228.76

号填列）

其他 684,317.58 189,760.67

经营活动产生的现金流量净额 -6,864,093.88 23,397,188.00

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

-- --

资活动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 238,002,336.15 280,872,123.21

减：现金的期初余额 338,630,728.96 319,266,082.32

128

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

现金及现金等价物净增加额 -100,628,392.81 -38,393,959.11

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 238,002,336.15 338,630,728.96

其中：库存现金 55,313.64 35,919.80

可随时用于支付的银行存款 237,947,022.51 338,594,809.16

三、期末现金及现金等价物余额 238,002,336.15 338,630,728.96

其他说明：

76、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

77、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 7,250,768.06 信用证及票据保证金

129

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合计 7,250,768.06 --

其他说明：

78、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 1,184.55 6.7286 7,970.42

欧元 16.41 7.7495 127.17

日元 1.10 0.0636 0.07

其中：美元 2,852.57 6.7744 19,324.45

预付账款 --

其中：美元 692,200.00 6.7744 4,689,239.68

欧元 2,100,701.55 7.7496 16,279,596.73

应付账款 --

其中：美元 27.50 6.7745 186.30

欧元 31,097.82 7.7496 240,995.67

日元 75,510.00 0.0605 4,567.22

预收账款 --

其中：美元 7,440.66 6.7744 50,406.01

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

79、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

130

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

80、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至 购买日至

被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购

购买日

名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净

入 利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

131

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期 合并当期

构成同一

企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间

被合并方 控制下企 合并日的

中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方

名称 业合并的 确定依据

权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润

依据

入 利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本

的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

132

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

成都经济技术 成都经济技术

成都鹏翎胶管

开发区龙安路 开发区龙安路 汽车零部件业 100.00% 设立

有限责任公司

499 号 499 号

合肥鹏翎胶管

长丰县岗集镇 长丰县岗集镇 汽车零部件业 100.00% 设立

有限责任公司

泰州市高港区 泰州市高港区

江苏鹏翎胶管

许庄街道创新 许庄街道创新 汽车零部件业 100.00% 设立

有限公司

路南侧 路南侧

天津市滨海新 天津市滨海新

天津鹏翎密封 区中塘镇天津 区中塘镇天津

汽车零部件业 100.00% 设立

部件有限公司 中塘工业区中 中塘工业区中

塘路 1703 号 塘路 1703 号

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益

子公司名称 少数股东持股比例

东的损益 告分派的股利 余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

133

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名

综合收益 经营活动 综合收益 经营活动

称 营业收入 净利润 营业收入 净利润

总额 现金流量 总额 现金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或

合营企业或联 联营企业投资

主要经营地 注册地 业务性质

营企业名称 直接 间接 的会计处理方

法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

134

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的 本期未确认的损失（或本

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

损失 期分享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

135

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、

应付票据、应付职工薪酬、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应

付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及

本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以

确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负

责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的

月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审

计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风

险管理政策。

(一) 信用风险

融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。

本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前

市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行

监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本

公司的整体信用风险在可控的范围内。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，

包括汇率风险、利率风险和其他价格风险（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。管理流动风

险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低

136

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

现金流量波动的影响。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，

对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需

求。本期本公司已无短期借款。

（2）汇率风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可

能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以

达到规避外汇风险的目的。于2015年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

（3）其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本

公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门

通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理

预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值

合计

计量 计量 计量

一、持续的公允价值

-- -- -- --

计量

二、非持续的公允价

-- -- -- --

值计量

137

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

的持股比例 的表决权比例

本企业的母公司情况的说明

关联方名称 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额

金额 百分比(%) 金额 百分比(%)

张洪起 66,471,658.00 35.78 66,471,658.00 35.78

本企业最终控制方是自然人张洪起。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如

下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

138

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

天津华博企业管理咨询有限公司 本公司法定代表人张洪起之子张宝新为法定代表人

董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员

本公司前任董事、副总经理李金楼之弟李起楼为实际

天津市畅友物流有限公司

控制人

本公司前任董事、副总经理李金楼之弟李起楼为实际

天津翰承物流有限公司

控制人

其他说明

2015年11月，李金楼先生的副总经理任期届满后未被续聘为公司高级管理人员；2015年11月30日，李金

楼先生辞去公司董事职务。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

是否超过交易额

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额

度

天津市畅友物流

运输费 0.00 0.00 否 1,895,942.17

有限公司

天津翰承物流有

运输费 0.00 0.00 否 4,180,598.35

限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

托管收益/承 本期确认的托

委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终

包收益定价依 管收益/承包

方名称 方名称 产类型 始日 止日

据 收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

139

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托

方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

担保是否已经履行

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

完毕

江苏鹏翎胶管有限

40,000,000.00 2016 年 04 月 25 日 2017 年 04 月 24 日 是

公司

本公司作为被担保方

单位： 元

担保是否已经履行

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

140

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额 0.00

公司本期行权的各项权益工具总额 0.00

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余

说明

期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同

说明

剩余期限

其他说明

2015年本公司资本公积转增股本每10股转增10股，本公司原期末发行在外的股份期权共计241万股，转增

后为482万股，2015年8月18日到期日解锁72.30万股，转增后为144.60万股，预期价格45.20元，转增后

为22.60元；2016年8月18日到期日解锁72.30万股，转增后为144.60万股，预期价格47.37元，转增后为

141

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

23.69元；2017年8月18日到期日解锁96.40万股，转增后为192.80万股，预期价格54.25元，转增后为27.13

元

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法 说明

可行权权益工具数量的确定依据 说明

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 43,478,850.93

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,144,766.66

其他说明

授予日权益工具公允价值为审议通过本股权激励计划的本公司第六届董事会第二次会议决议公告日

前20个交易日鹏翎股份股票价格均价（29.70元/???50%???每?14.85??

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

142

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的

项目 内容 无法估计影响数的原因

影响数

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

表项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

143

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止

经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别 期末余额 期初余额

144

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价

计提比 账面价值

金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征 207,08 196,72 198,9

100.00 10,364, 100.00 9,955,2 188,972,

组合计提坏账准 5,217.7 5.00% 0,677.6 27,29 5.00%

% 540.15 % 52.23 039.19

备的应收账款 7 2 1.42

207,08 196,72 198,9

100.00 10,364, 100.00 9,955,2 188,972,

合计 5,217.7 5.00% 0,677.6 27,29 5.00%

% 540.15 % 52.23 039.19

7 2 1.42

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 206,988,687.84 10,349,434.39 5.00%

1至2年 82,762.79 8,276.28 10.00%

2至3年 270.44 81.13 30.00%

3 年以上 13,496.70 6,748.35 50.00%

合计 207,085,217.77 10,364,540.15

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 409,287.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

145

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

574,209. 100.00 98,532.9 475,676. 609,38 100.00 75,734.9 533,654.6

合计提坏账准备的 17.16% 12.43%

85 % 7 88 9.60 % 8 2

其他应收款

574,209. 100.00 98,532.9 475,676. 609,38 100.00 75,734.9 533,654.6

合计 17.16% 12.43%

85 % 7 88 9.60 % 8 2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

146

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 185,760.35 9,288.02 5.00%

1至2年 136,449.50 13,644.95 10.00%

2至3年 252,000.00 75,600.00 30.00%

3 年以上 0.00 0.00 50.00%

合计 574,209.85 98,532.97

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 22,797.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

147

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

备用金 322,209.85 357,389.60

子公司往来款

保证金及押金 252,000.00 252,000.00

上市发行费

其他

合计 574,209.85 609,389.60

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期

坏账准备期末余

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

额

比例

天津市滨海新区

保证金及押金 252,000.00 2-3 年 43.89% 75,600.00

建设和交通局

崔永杰 备用金 144,864.10 1 年以内、1-2 年 25.23% 8,886.41

邵万山 备用金 128,585.40 1 年以内、1-2 年 22.39% 11,608.54

马祺祥 备用金 31,469.80 1 年以内 5.48% 1,573.49

薛从维 备用金 14,000.00 1 年以内 2.44% 700.00

合计 -- 570,919.30 -- 99.43% 98,368.44

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

额及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 336,000,000. 336,000,000. 276,000,000. 276,000,000.

148

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

00 00 00 00

336,000,000. 336,000,000. 276,000,000. 276,000,000.

合计

00 00 00 00

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

准备 余额

成都鹏翎胶管 26,000,000.0 26,000,000.0

有限责任公司 0 0

合肥鹏翎胶管 20,000,000.0 20,000,000.0

有限责任公司 0 0

江苏鹏翎胶管 230,000,000. 230,000,000.

有限公司 00 00

天津鹏翎密封 60,000,000.0 60,000,000.0

部件有限公司 0 0

276,000,000. 60,000,000.0 336,000,000.

合计

00 0 00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法 宣告发 减值准

投资单 期初余 其他综 期末余

追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末

位 额 合收益 其他 额

资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额

调整

损益 利润

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 590,581,140.07 474,706,201.89 539,151,899.26 415,076,555.55

149

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合计 590,581,140.07 474,706,201.89 539,151,899.26 415,076,555.55

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 22,826,719.24 0.00

合计 22,826,719.24 0.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 4,173,658.09

计入当期损益的政府补助（与企业业

务密切相关，按照国家统一标准定额 2,549,169.12

或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入

123,630.79

和支出

减：所得税影响额 574,943.79

合计 6,271,514.21 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/

股） 股）

归属于公司普通股股东的净

5.05% 0.35 0.35

利润

扣除非经常性损益后归属于 4.56% 0.3191 0.3186

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天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

151

天津鹏翎胶管股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

（一）经公司董事长签名并盖章的公司2017年半年度报告。

（二）经公司法定代表人张洪起先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人王洪军先生签

名并盖章的财务报表。

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

天津鹏翎胶管股份有限公司

法定代表人：张洪起

2017年8月11日

152

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