報 告 書
REPORT
湖北凯乐科技股份有限公司
专 项 说 明
中天运[2017]核字第 90094 号
二○一七年四月十七日
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CPAS LLP
报 告 书
R E P O R T
目 录
一、专项说明
二、报告附件
1、 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2、 事务所营业执照复印件
3、 事务所执业证书复印件
4、 事务所证券业务许可证复印件
5、 签字注册会计师证书复印件
审计单位：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
地 址：北京市西城区车公庄大街 9 号
联系电话：010-88395676
传真电话：010-88395200
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关于湖北凯乐科技股份有限公司 ⒛ 16年 度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的
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专项说明
中天运 01Tl核 字第 90094号
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湖北凯乐科技股份有限公司全体股东 :
我们接受委托 ,依 据 《中国注册会计师执业准则》审计 了湖北凯乐科技股份有
限公司 (以 下称凯乐科技公司 )2016年 度财务报表 ,并 于 2017年 4月 17日 出具
了标准无保留意见的审计报告 (中 天运lzO1刀 审字第 90665号 )。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证 监发[2003156
号 )规 定 ,凯 乐科技公司编制了后附的 2016年 度非经营性资金 占用及其他关联资
金往来情况汇总表 (以 下称 “汇总表 ”)。 ,
编制和对外披露汇总表 ,并 确保其真实性 、合法性及完整性是凯乐科技公司管
— 理层的责任 。我们对汇总表所载资料与我们审计凯乐科技公司 2016年 度财务报表
一 时所复核的会计资料和经 审计的财务报表的相关内容进行了核对 。除了对凯乐科技
公司实施 2016年 度财务报表审计中所执行的对关联方和关联交易的相关审计程序
外 ,我 们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序 。
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经审核 ,我 们未发现汇总表的所有重大方面与已审计的财务报表存在不一致之
|
处。
为 了更好地理解凯乐科技公司 2016年 度非经营性资金 占用及其他关联资金往
来情况 ,本 专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读 。
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本专项说明仅作为凯乐科技公司披露 2016年 度非经营性资金 占用及其他关联
资金往来情 不得用作其他任何 目的。
中天 普通合伙 )
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年 四月
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附件
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：湖北凯乐科技股份有限公司 金额单位：人民币元
占用方与上市公司的 上市公司核算的会计 2016年期初占用资金 2016年度占用累计发 2016年度占用资金的 2016年度偿还累计发 2016年期末占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 生金额 余额
现大股东及其附属企业
小计 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —— ——
前大股东及其附属企业
小计 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —— ——
总计 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —— ——
往来方与上市公司的 上市公司核算的会计 2016年期初往来资金 2016年度往来累计发 2016年度往来资金的 2016年度偿还累计发 2016年期末往来资金
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 生金额 余额
同一实际控制人/联营
湖北黄山头酒业有限公司 其他应收款 167,635,326.68 2,047,215.00 169,682,541.68 0.00 子公司时形成的往来款 非经营性往来
企业
同一实际控制人/联营
大股东及其附属企业 湖北黄山头酒业有限公司 应收账款 203,000.00 203,000.00 销售商品/提供劳务 经营性往来
企业
同一实际控制人/联营
湖北黄山头酒业营销有限公司 应收账款 50,000.00 50,000.00 销售商品/提供劳务 经营性往来
企业
湖北凯乐量子通信光电科技有限公司 全资子公司 其他应收款 65,848,102.82 2,582,740,489.93 2,525,860,242.80 122,728,349.95 往来款 非经营性往来
荆州黄山头酒业营销有限公司 全资子公司 其他应收款 0.00 0.00 往来款 非经营性往来
长沙凯乐房地产开发有限公司 全资子公司 其他应收款 27,311,526.55 23,899.60 27,335,426.15 往来款 非经营性往来
湖南盛长安房地产开发有限公司 全资子公司 其他应收款 833,072,360.07 468,925,433.00 309,275,698.00 992,722,095.07 往来款 非经营性往来
长沙凯乐信息技术有限公司 控股子公司 其他应收款 2,067,789.00 27,099,243.00 16,000,000.00 13,167,032.00 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附
武汉凯乐华芯集成电路有限公司 全资子公司 其他应收款 1,000,558.00 43,000,000.00 5,998,023.00 38,002,535.00 往来款 非经营性往来
属企业
武汉凯乐海盛顿房地产有限公司 控股子公司 其他应收款 4,218,030.13 188,779,542.87 192,997,573.00 0.00 往来款 非经营性往来
长沙黄山头酒类贸易有限公司 全资子公司 其他应收款 15,219,455.51 429,993.40 14,789,462.11 往来款 非经营性往来
武汉凯乐宏图房地产有限公司 全资子公司 其他应收款 234,844,925.95 125,000,000.00 57,192,776.00 302,652,149.95 往来款 非经营性往来
凯乐新型钢结构工程有限公司 控股子公司 其他应收款 60,345,403.04 40,998,650.00 19,346,753.04 往来款 非经营性往来
吉林省江机民科实业有限公司 控股子公司 其他应收款 7,000,000.00 7,000,000.00 0.00 往来款 非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业
总计 —— —— —— 1,351,268,074.71 3,505,164,226.44 0.00 3,325,435,497.88 1,530,996,803.27 —— ——
备注 应收湖北黄山头酒业有限公司20.3万元已于2017年2月结算；应收湖北黄山头酒业营销有限公司5万元已于2017年3月结算。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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