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沃尔核材：2016年年度报告

来源：深交所
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 2017-04-11 00:00:00
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

深圳市沃尔核材股份有限公司

2016 年年度报告

2017 年 04 月

1

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人周和平、主管会计工作负责人马葵及会计机构负责人(会计主管

人员)赵飒英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司

对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅经营情况讨论

与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面临的风险和应对措施的内

容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 626,229,531 股为基数，

向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），以资

本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。

2

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 13

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 41

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 62

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 71

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 72

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 80

第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 88

第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 95

第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 242

3

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司或本公司或沃尔核材 指 深圳市沃尔核材股份有限公司

沃尔新能源 指 深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司

国电巨龙 指 深圳市国电巨龙电气技术有限公司

沃尔线缆 指 深圳市沃尔特种线缆有限公司

北京沃尔法 指 北京沃尔法电气有限公司

天津沃尔法 指 天津沃尔法电力设备有限公司

常州沃尔 指 常州市沃尔核材有限公司

香港沃尔 指 香港沃尔贸易有限公司

长春风电 指 长春沃尔核材风力发电有限公司

青岛风电 指 青岛沃尔新源风力发电有限公司

上海蓝特 指 上海蓝特新材料有限公司

科特新材 指 上海科特新材料股份有限公司

上海世龙 指 上海世龙科技有限公司

乐庭电线 指 乐庭电线工业（惠州）有限公司

乐庭电子 指 惠州乐庭电子线缆有限公司

乐庭国际 指 乐庭国际有限公司

常州乐庭 指 乐庭电线工业（常州）有限公司

华磊迅拓 指 深圳市华磊迅拓科技有限公司

常州沃科 指 常州市沃科科技有限公司

华邦沃尔 指 深圳市华邦沃尔投资企业（有限合伙）

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 《深圳市沃尔核材股份有限公司章程》

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

股东大会 指 深圳市沃尔核材股份有限公司股东大会

董事会 指 深圳市沃尔核材股份有限公司董事会

监事会 指 深圳市沃尔核材股份有限公司监事会

报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

4

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

元、万元 指 人民币元、人民币万元

5

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 沃尔核材 股票代码 002130

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 深圳市沃尔核材股份有限公司

公司的中文简称 沃尔核材

公司的外文名称（如有） Shenzhen Woer Heat-Shrinkable Material Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写（如有）WOER

公司的法定代表人 周和平

注册地址 深圳市坪山新区兰景北路沃尔工业园

注册地址的邮政编码 518118

办公地址 深圳市坪山新区兰景北路沃尔工业园

办公地址的邮政编码 518118

公司网址 http://www.woer.com

电子信箱 fz@woer.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 王占君 邱微

联系地址 深圳市坪山新区兰景北路沃尔工业园 深圳市坪山新区兰景北路沃尔工业园

电话 0755-28299020 0755-28299020

传真 0755-28299020 0755-28299020

电子信箱 fz@woer.com fz@woer.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室

6

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 91440300708421097F（统一社会信用代码）

公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更

有）

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 深圳市福田区益田路 6001 号太平金融大厦 10 楼

签字会计师姓名 张翎、李瑶

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

北京市朝阳区建国路 81 号华 2016 年 10 月 31 日-2017 年 12

中德证券有限责任公司 黄庆伟、陈庆隆

贸中心 1 号写字楼 22 层 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年

营业收入（元） 1,863,354,683.19 1,621,422,081.98 14.92% 1,629,187,118.27

归属于上市公司股东的净利润

107,276,424.96 569,873,295.24 -81.18% 136,665,286.84

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

84,775,755.01 87,963,882.66 -3.62% 129,466,154.59

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

47,531,480.89 50,738,084.88 -6.32% 26,336,886.04

（元）

基本每股收益（元/股） 0.1854 1.0009 -81.48% 0.24

稀释每股收益（元/股） 0.1854 1.0009 -81.48% 0.24

加权平均净资产收益率 5.71% 34.69% 下降 28.98 个百分点 12.31%

7

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末

总资产（元） 5,360,391,738.35 3,672,878,948.34 45.95% 2,658,585,776.78

归属于上市公司股东的净资产

2,620,223,041.28 1,691,896,439.74 54.87% 1,181,637,128.82

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 340,276,213.41 453,703,243.47 483,423,217.75 585,952,008.56

归属于上市公司股东的净利润 20,526,791.19 35,579,650.21 35,151,367.14 16,018,616.42

归属于上市公司股东的扣除非经

8,910,628.71 27,003,719.23 31,604,620.99 17,256,786.08

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -17,239,494.20 46,419,815.72 2,948,903.19 15,402,256.18

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明

报告期内公司将所持万博兄弟资产

非流动资产处置损益（包括已计

8,948,608.92 -591,829.21 -192,084.57 管理（北京）有限公司 10%股权以人

提资产减值准备的冲销部分）

民币 1,500 万元的价格转让给滕泰

8

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

先生。由于本次股权转让带来投资收

益 1000 万元。

计入当期损益的政府补助（与企

业业务密切相关，按照国家统一

32,585,006.56 26,310,436.97 12,688,807.71

标准定额或定量享受的政府补

助除外）

主要为青岛风电风机设备中标服务

除上述各项之外的其他营业外

2,782,684.58 -522,108.42 1,236,656.42 费收入 329.82 万元及公司其他营业

收入和支出

外收支。

其他符合非经常性损益定义的

-4,661,082.61

损益项目

稳健 2 期于 2016 年 12 月 26 日对除

本公司以外的其他权益人权益进行

了清算支付，本公司于该日起将稳健

2 期纳入合并报表范围。稳健 2 期于

可供出售金融资产取得的投资 -17,783,468.7

542,631,282.25 合并日所持有的长园集团股份在合

收益（*） 5

并报表中作为长期股权投资列报，其

截至该日的累计公允价值变动转入

本期投资收益，金额为 -1,778.35

万元。

减：所得税影响额 3,801,994.68 85,231,745.64 1,717,027.59

少数股东权益影响额（税

230,166.68 686,623.37 156,137.11

后）

合计 22,500,669.95 481,909,412.58 7,199,132.25 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

公司主营业务为高分子核辐射改性新材料及系列电子、电力、电线新产品的研发、制造和销售，开发

经营风力发电、积极布局新能源汽车等新能源产业。公司产品已广泛应用在电力、电子、信息、石化、汽

车、高铁、航空航天及国防等领域。建有 20 多个销售分公司及办事处，发展经销商 5000 多家，形成点多

面广、遍布全国的营销网络。产品远销欧美、阿拉伯和东南亚等多个国家和地区。2016 年度，公司坚持以

新材料、新能源发展为主线，实现集合效应和协同作用，在追求原有电子、电力、电线业务稳步增长的同

时，大力发展风力发电及新能源汽车业务。报告期内，公司主要业务情况介绍如下：

1、电子产品坚持高中低端全面覆盖市场策略，秉承高质量、低成本、优服务经营理念，保持了较高

的市场占有率和优势地位；通过精益管理、设备自动化，综合盈利能力稳定提升，管理进步成绩显著，为

公司提供坚实的业绩贡献。

电子产品应用领域广阔，已形成品牌与规模的行业认同，目前国内中低端市场份额已主要被公司及长

园集团所占据，海外市场及国内高端市场份额仍由美国瑞侃、日本住友等国际行业巨头企业占据着较大的

份额。

2、电力产品竞争力稳步铸就，通过电压等级提升、产品系列化等发展策略，以质量稳定，优质服务

为基础，市场保持了国家电网中低压中标前列的好成绩，在电网行业影响力逐步增强。电力产品中 110KV

高压产品发展迅速，220kV 产品已经开始量产并投入市场，进一步奠定市场领先地位。电力产品坚持在成

本管控、质量严格、聚焦客户方面保持优势，成为集团内产品附加值最高、利润贡献最大的产品系列。

电力产品主要应用于国内电力输变电行业，由于对企业资质及产品品质、技术要求较高，主要通过招投标

等方式进行，目前国内市场处于相对集中稳定状态，公司与长园集团均占据一定市场份额。

3、电线产品在公司战略指引下，坚定不移地优化产品结构，重点发展高速通讯线、新能源汽车线、

USB 线、交联汽车线、无卤线、工业拖链与机器人线等产品，明晰了产品线调整与价值创造的方向，通过

战略性投入与资源配置，激发团队活力与创新力，发挥管理协同效应。

电线产品目前主要用于电子消费及通讯领域，存在着市场需求巨大、行业集中度低、产品同质化等问题，

市场竞争较为激烈。

10

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

4、风力发电业务取得了突破性进展。2016 年经过募集资金项目审批与发行，青岛莱西一期风电项目

募集资金到位，保证了项目建设进度，目前风电一期项目风机已全部安装完毕，预计将于 2017 年 5 月正

式并网发电。

为了实现国家节能减排的目标，我国将继续坚定不移的大力推动清洁能源的高效利用，并大力开发新

能源和可再生能源，风电无疑是其中的一个重要的开发方向，未来风电行业将保持高速增长趋势。

5、积极布局新能源汽车行业，这既是公司“新材料、新能源”双轮驱动发展战略的重要举措，也是

公司及乐庭电线集合自身在材料领域、电线领域、大电流过载领域优势的重要延伸。2016 年，沃尔新能源

以后来者身份，实现新能源充电枪、连接器、叠层母排及新能源汽车线束系列产品的全面发展，成为公司

发展最快、最具成长性的业务版块。

目前市场处于开发阶段，市场潜力巨大，新能源汽车充电桩设备制造商较多，充电桩品种众多，行业

竞争十分激烈，但产品质量、行业标准难以把控。随着充电柱行业迅速发展，市场资源亟需整合，行业发

展过程中需更注重保持“质”“量”齐升。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

货币资金 报告期末货币资金较去年同期增加 28,928.59 万元，主要是由于公司募集资金到位增加所致

报告期末其他流动资产较去年同期增加 8,237.69 万元，主要是由于风电项目购入大量设备导致

其他流动资产

本期待抵扣进项税额增加 7,834.28 万元

报告期末在建工程较去年同期增加 78,687.01 万元，主要是由于青岛一期风电项目及内蒙融丰

在建工程

风电项目投入建设，共增加 77,152.83 万元

报告期末商誉为 6,514.44 万元，主要是报告期内公司收购深圳市华磊迅拓科技有限公司 60%股

商誉

权产生的商誉

长期待摊费用 报告期末长期待摊费用较去年增加 1,228.73 万元，主要是厂房装修增加及咨询顾问费增加所致

其他非流动资产 报告期末其他非流动资产较去年同期减少 4,119.07 万元，主要为预付工程、设备款减少

报告期末其他应收款较去年同期增加 2,820.50 万元，主要是增加了中广核国际融资租赁有限公

其他应收款

司履约保证金 2,070 万元

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

11

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、技术优势

公司是国家级高新技术企业，拥有全部产品自主知识产权和多项国际、国内发明和专利。公司坚持科

技创新理念，一直致力于新材料、新产品的研发和新工艺的改进；拥有专业的研发团队和先进的测试、生

产设备；积极开展产学研合作，不断加强行业内交流。公司倡导科技创新引领行业发展，研发技术中心被

评为“深圳市市级研究开发中心”，多年来一直承担承担国家、省、市重大科研创新项目多项，为公司持

续发展提供了有力的技术支持。

2、成本优势

公司实行精细化的成本管理。公司产品成本控制从设计、开发阶段入手，从原材料采购、母料配制到

生产过程中的料工费控制，引进国际最先进每台价值近千万元电子加速器多台，是国内热缩材料及产品的

生产基地，并自制关键设备提高生产效率，最终形成高性价比的产品以提升客户满意度。公司以“高质量、

低价格、优服务、共发展”为经营理念坚持成本领先战略，做好提升产品质量与降低成本的有效平衡。

3、营销优势

公司拥有专业的营销中心、遍布较广的分公司及办事处、经销商数千家，形成点多面广的营销网络，

奠定了优质及时的配送货服务基础。公司积极开展多渠道营销，建立了 B2C、B2B 等电子商务销售业务平

台，进一步完善了营销布局。公司以客户为中心、以竞争为活力，继续坚持营销团队的专职化发展，构建

技术专业化的销售团队，更好地满足客户需求。

4、品牌优势

公司拥有的 WOER 及 LTK 品牌在业内拥有良好的口碑。公司相继荣获“中国驰名商标”、“广东省守合

同重信用企业”、“最具影响力的深圳知名品牌”等荣誉称号。公司使用在商标注册用商品和服务国际分类

第 17 类绝缘材料、电线绝缘物、电力网络绝缘体商品上的“WOER 及图”注册商标被国家工商行政管理总

局商标局评定为驰名商标。

5、新材料与新能源协同发展优势

公司通过风电项目的建设及运营、新能源汽车产业相关产品的研发与生产逐步进入新能源领域，并以

此提升新材料业务在新能源领域应用的深度和广度，延伸产业链，增强科技创新和产业整合能力，以“新

材料+新能源”双轮驱动、协同发展效应提升公司整体竞争力。

12

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2016年度，公司围绕董事会制定的经营目标，实行目标聚焦发展策略，聚焦于新材料与新能源领域进

行产业链整合，聚焦于核心技术与产品满足市场需求，聚焦于目标市场与客户保证市场占有率。以“高质

量、低成本、优服务”经营理念，推动经营业绩持续稳定增长。报告期内，公司实现营业收入186,335.47

万元，较上年同期增长14.92%；实现净利润10,727.64万元，较上年同期下降81.18%；归属于上市公司股

东的扣除非经常性损益的净利润8,477.58万元,较上年同期下降3.62%。公司报告期内归属于上市公司股东

的净利润同比出现下降，主要原因是：去年同期包括了按公允价值计量的公司对长园集团的长期股权投资，

投资收益增加27,717.55万元、公司购买的万博稳健7期、9期信托计划和10期资管计划纳入合并范围，并

转为长期股权投资，投资收益增加20,823.94万元,以上原因造成本期与上期同比减幅较大。

报告期内，公司在经营管理、研发创新、资本运作等方面取得了一定的成效。具体情况如下：

（一）经营管理

1、建立内部创新机制，激发员工创新活力

报告期内，为激发创新活力，公司建立内部创业孵化机制。通过实施“发现战略机会、产品立项、成

立项目组、项目管理运作”等流程，将公司的发展机遇与员工共享，营造具有活力与激情的企业环境，为

内部创业孵化机制打下基础。

2、优化业务管理模式，完善营销体系建设

报告期内，通过引进管理工具BTB线上平台集中整合经销商资源，优化客户结构。启动大物流模式，

结合现有生产基地分布，试行建立分拨中心，统一配送，降低成本的同时加快了响应速度。

3、持续推进信息化建设，努力打造智能制造

通过营销BTB订单管理平台的上线与运营，与已有的ERP、MES形成有效对接，实现从客户进入订单平

台完成下单，订单进入ERP系统，到MES制造执行系统监督生产过程，通过条码扫描出库，完成从客户需求

到制造交付的信息一体化，提高订单执行效率。

（二）研发创新

截止2016年12月31日，公司累计申请专利856项，已获授权专利460项，其中发明专利118项，实用新

型专利337项,外观设计专利5项。公司累计获得注册商标201项，其中境外商标54项，境内商标147项。

报告期重点研发项目情况如下：

13

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

1、华龙一号1E级K3类热缩套管（核级电缆附件）产品鉴定完成，产品通过了国家电线电缆质量监督

检验中心的检测，各项性能全部达标，该产品填补了国内空白，具有良好的推广前景，对我国的核电发展

和“走出去”具有重要意义。

2017年3月22日，公司与中国中原对外工程有限公司签署了《K-2/K-3项目1E级K1类电缆终端热缩套管

设备订货合同》和《K-2/K-3项目1E级K3类电缆终端热缩套管设备订货合同》，合同总金额为人民币

3,269.9746万元。

2、公司依托新能源行业发展的有力契机，持续大力推进新能源相关产品研发力度，已开发出多款交

流、直流充电接口产品、高压连接器、线束产品和PDU、叠层母排产品，并且全部具备量产条件，所有产

品全部具有自主知识产权。为公司在新能源汽车领域的发展贡献力量。其中，“新能源汽车电能传导连接

组件工程实验室”项目已列入深圳市战略新兴产业扶持计划，获政府资助450万元。

3、公司与深圳市供电规划设计院等单位共同合作开发“220kV及以下单芯电缆导体内置光纤感温测控

系统的研究”项目，公司负责该项目电缆附件的研制工作，已成功研制出高压单芯导体内置光纤电缆附件，

并已通过武汉高压研究所试验检测。该产品已申请多项专利，技术处于国内领先水平。

4、2016年4月，公司24kV欧式可分离电缆附件产品获得KEMA荷兰实验室颁发的产品认证证书，标志着

公司在24kV可分离欧式电缆附件产品技术水平处于行业领先地位，获得了进军国际电力市场的准入证，将

进一步提高公司产品国际竞争力。

（三）资本运作

1、成立产业投资基金，延伸公司产业链

2016年9月2日，公司召开的第四届董事会第四十二次会议审议通过了《关于参与设立产业投资基金暨

关联交易的议案》，同意公司与深圳市亿汇创业投资合伙企业（有限合伙、苏州华邦创世投资管理有限公

司共同发起设立了规模为人民币2.02亿元的产业投资基金，其中公司作为有限合伙人拟出资人民币9,800

万元。该事项已经公司2016年第四次临时股东大会审议通过，报告期内公司实际投资7,350万元。2016年9

月20日，产业投资基金深圳市华邦沃尔投资企业（有限合伙）正式成立。2016年11月18日，华邦沃尔与东

莞市迈科科技有限公司及其原股东李中延、东莞市艺科股权投资合伙企业（有限合伙）、史世巧、张继昌、

张新河、雷春红签署了《投资协议书》。截止报告期末，华邦沃尔持有迈科科技16.1290%的股权。

2、战略控股华磊迅拓，积极布局工业4.0

报告期内，公司完成了对深圳市华磊迅拓科技有限公司60%股权的收购。华磊迅拓为MES工业信息化软

件行业的佼佼者，通过MES系统帮助制造业企业打造自动化流水生产线，降低生产和管理成本，提升生产

效率，积极推动智能制造。

3、持续推进风电建设，积极布局新能源领域

14

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

报告期内，公司已完成山东莱西东大寨风电场项目、山东莱西河头店风电场项目全部机位的基础建造，

预计2017年5月可实现并网发电。风电项目的顺利推进，可提升新材料业务在风电领域应用的深度和广度，

巩固公司在新材料领域的优势地位，并积极向新能源领域延伸。

报告期内，为抓住新能源行业发展的有利契机，结合公司整体战略规划，公司通过产业基金投资参股

了新能源动力电池企业东莞迈科科技、直接参股投资了电机控制器企业依思普林，协同此前已布局的充电

桩运营商聚电科技，有力提升了公司在新能源领域的影响力，同时通过参股公司的技术、客户资源共享、

战略合作与联盟等资源整合，为未来公司在新能源领域的发展打下良好基础。

4、拓宽融资渠道，优化财务结构

（1）报告期内，公司完成8.2亿元非公开发行股票再融资工作。经中国证券监督管理委员会《关于核

准深圳市沃尔核材股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可[2016]898号文核准，公司最终向5名特

定投资者非公开发行股票54,340,622股，发行价格为15.09元/股，募集资金总额人民币819,999,985.98元，

扣除各项发行费用23,794,340.62元，募集资金净额796,205,645.36元。上述资金于2016年10月19日到位，

并由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》。

（2）报告期内，公司完成3亿元公司债券发行工作。经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市沃

尔核材股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2016]1408号），公司经核准拟

向合格投资者公开发行总额不超过3亿元的公司债券。本期债券发行工作已于2016年7月26日结束，实际发

行规模为3亿元，最终票面利率为5.29%，期限为三年，债券简称“16沃尔01”，债券代码“112414”。本

期公司债券已于2016年8月26日在深圳证券交易所上市。

二、主营业务分析

1、概述

公司合并范围内的主营业务为电子产品、电力产品、电线电缆产品。

（1）利润项目变动情况

单位：元

主要会计数据 2016年 2015年 本年比上年增减（%） 变动原因

营业收入 1,863,354,683.19 1,621,422,081.98 14.92%

营业成本 1,287,211,849.25 1,125,643,622.78 14.35%

销售费用 199,213,355.60 159,540,982.72 24.87% 注1

15

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

管理费用 199,989,667.34 132,475,061.59 50.96% 注2

财务费用 95,409,125.43 84,697,925.62 12.65%

投资收益 32,436,747.07 563,027,185.54 -94.24% 注3

利润总额 109,259,614.56 669,190,220.90 -83.67% 注4

所得税费用 3,212,729.35 102,182,365.92 -96.86% 注5

归属于上市公司股东的净利润 107,276,424.96 569,873,295.24 -81.18% 注4

扣除非经常损益后归属于上市

84,775,755.01 87,963,882.66 -3.62% 注6

公司股东的净利润

说明：

注1：报告期销售费用19,921.34万元，较去年同期增加3,967.24万元，增长24.87%。主要是由于职工

薪酬增加1,133.69万元，运输、燃料费增加1,849.62万元。

注2：报告期管理费用19,998.97万元，较去年同期增加6,751.46万元，增长50.96%。主要是由于开发

支出费用化增加3,437.30万元，咨询顾问费增加1,760万元，无形资产摊销增加882.31万元，固定资产折

旧增加458.50万元。

注3：报告期投资收益3,243.68万元，较去年同期减少53,059.04万元，下降94.24%。主要是由于去年

同期包括了按公允价值计量的公司对长园集团的长期股权投资，投资收益27,717.55万元、公司购买的万

博稳健7期、9期信托计划和10期资管计划纳入合并范围，并转为长期股权投资，投资收益20,823.94万元,

以上原因造成本期与上期同比减幅较大。

注4：报告期利润总额10,925.96万元，较去年同期减少55,993.06万元，下降83.67%。主要是由于非

经常性投资收益的减少，详见附注3。

注5：报告期所得税费用321.27万元，较去年同期减少9,896.96万元，下降96.86% 。主要是由于利润

总额减少，当期计提的所得税费用减少2,301.47万元；去年同期非经常性投资收益增加导致递延所得税调

整增加6,703.45万元，而本期不存在此类业务，故同比下降幅度较大。

注6：报告期内扣除非经常损益后归属于上市公司股东的净利润为8,477.58万元，较上年同期减少

318.81万元，主要原因是销售费用、管理费用增长所致。

（2）主要产品、原材料等价格变动情况

报告期公司电子、电力产品、电线电缆产品价格较去年基本持平；

主要化工类原材料价格EVA较去年同期下降3%左右，铜价同比增长29%左右。

16

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（3）综合销售毛利率情况

项目 2016年 2015年 2014年 本年比上年增减 与同行业相差超过30%原因

销售毛利率 30.92% 30.58% 29.00% 增长0.34个百分点

说明：报告期内产品综合毛利率为30.92%，较去年同期基本持平，其中：电子产品毛利率38.02%、电

力产品毛利率为46.49%、电线电缆产品毛利率为15.90%，其中电子、电线电缆产品毛利率较去年同期均有

所上升；电力产品由于人工、制费增加导致毛利率有所下降。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2016 年 2015 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,863,354,683.19 100% 1,621,422,081.98 100% 14.92%

分行业

新材料 1,863,354,683.19 100.00% 1,621,422,081.98 100.00% 14.92%

分产品

电子产品 576,255,672.25 30.93% 543,342,257.33 33.51% 6.06%

电力产品 434,195,192.57 23.30% 387,603,678.11 23.91% 12.02%

电线电缆产品 821,385,380.41 44.08% 670,122,300.08 41.33% 22.57%

其他 31,518,437.96 1.69% 20,353,846.46 1.26% 54.85%

分地区

华南地区 909,497,226.95 48.81% 727,068,173.95 44.84% 25.09%

华东地区 352,012,967.49 18.89% 370,634,275.43 22.86% -5.02%

海外地区 260,745,391.28 13.99% 223,734,332.27 13.80% 16.54%

其他地区 341,099,097.47 18.31% 299,985,300.33 18.50% 13.71%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

单位：元

17

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

1,863,354,683. 1,287,211,849.

新材料 30.92% 14.92% 14.35% 0.34%

19 25

分产品

电子产品 576,255,672.25 357,137,629.61 38.02% 6.06% 2.58% 2.10%

电力产品 434,195,192.57 232,350,108.18 46.49% 12.02% 17.09% -2.32%

电线电缆产品 821,385,380.41 690,793,160.74 15.90% 22.57% 19.97% 1.83%

其他 31,518,437.96 6,930,950.72 78.01% 54.85% 112.30% -5.95%

分地区

华南地区 909,497,226.95 628,001,873.68 30.95% 25.09% 23.15% 1.09%

华东地区 352,012,967.49 225,470,013.23 35.95% -5.02% -5.02% 0.00%

海外地区 260,745,391.28 175,301,553.68 32.77% 16.54% 9.69% 4.20%

其他地区 341,099,097.47 258,438,408.68 24.23% 13.71% 18.29% -2.94%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务

数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减

销售量 亿米 15.78 14.03 12.47%

电子产品 生产量 亿米 15.67 14.16 10.66%

库存量 亿米 2.3 2.41 -4.56%

销售量 万套 181.96 172.47 5.50%

电力产品 生产量 万套 185.9 178.81 3.97%

库存量 万套 20.94 17 23.18%

销售量 亿米 15.68 13.01 20.52%

电线电缆产品 生产量 亿米 16.3 13.06 24.81%

库存量 亿米 1.25 0.63 98.41%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

18

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

电线电缆产品年末库存量增长 98.41%，主要为元旦及春节假期备货所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

产品分类

单位：元

2016 年 2015 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

原材料 216,842,320.90 60.72% 209,108,460.10 60.06% 3.70%

人工成本 60,121,153.43 16.83% 67,582,711.18 19.41% -11.04%

电子产品

制造费用 80,174,155.28 22.45% 71,448,367.00 20.52% 12.21%

小计 357,137,629.61 100.00% 348,139,538.28 100.00% 2.58%

原材料 184,143,510.96 79.25% 161,362,688.91 81.32% 14.12%

人工成本 27,493,955.76 11.83% 20,616,801.99 10.39% 33.36%

电力产品

制造费用 20,712,641.46 8.91% 16,449,787.15 8.29% 25.91%

小计 232,350,108.18 100.00% 198,429,278.05 100.00% 17.09%

原材料 595,689,756.84 86.23% 494,966,427.44 85.96% 20.35%

人工成本 57,685,881.91 8.35% 46,755,786.30 8.12% 23.38%

电线电缆产品

制造费用 37,417,521.99 5.42% 34,087,962.43 5.92% 9.77%

小计 690,793,160.74 100.00% 575,810,176.17 100.00% 19.97%

其他 费用 6,930,950.72 100.00% 3,264,630.28 100.00% 112.30%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1、本公司于 2016 年 2 月 26 日召开的第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于收购深圳市华

磊迅拓科技有限公司 60%股权的议案》，同意公司以人民币 7,500 万元收购新余精拓投资管理中心(有限合

伙)持有的深圳市华磊迅拓科技有限公司 60%股权。同日，公司与新余精拓、章黎霞、黄睿签署了《股权转

让协议》。2016 年 3 月 18 日完成工商变更登记。

2、公司于 2016 年 2 月 26 日召开了第四届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于设立全资子公

19

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

司的议案》,同意公司以自有资金在江苏常州投资设立全资子公司常州市沃科科技有限公司，注册资本为

人民币 2,000 万元。沃科科技已于 2016 年 3 月 9 日完成工商登记。

3、公司于 2016 年 12 月 22 日召开的第五届董事会第三次会议审议通过了《关于全资子公司设立子公

司的议案》，同意公司全资子公司青岛沃尔新源风力发电有限公司拟以自筹资金在山东省莱西市马连庄镇

设立全资子公司。2016 年 12 月 27 日，青岛风电完成了全资子公司的工商登记手续，全资子公司名称为莱

西市沃尔风力发电有限公司，注册资本为人民币 1,000 万元。

4、报告期内，公司对外贸信托万博稳健 2 期证券投资集合资金信托计划具备了实质控制权，故将该

产品纳入合并报表范围内。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 182,639,172.35

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 9.89%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比

0.00%

例

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 第一名 58,386,723.25 3.13%

2 第二名 37,229,552.24 2.00%

3 第三名 33,996,941.32 1.82%

4 第四名 32,247,175.56 1.73%

5 第五名 20,778,779.98 1.12%

合计 -- 182,639,172.35 9.80%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 300,156,759.70

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.86%

20

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额

8.81%

比例

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 第一名 94,964,568.11 8.81%

2 第二名 92,820,422.14 8.62%

3 第三名 54,555,210.97 5.06%

4 第四名 30,517,179.59 2.83%

5 第五名 27,299,378.89 2.53%

合计 -- 300,156,759.70 27.86%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明

主要是本期销售人员人工费用及运输费、燃

销售费用 199,213,355.60 159,540,982.72 24.87%

油费增加所致。

主要是本期研发费用、中介机构咨询费用、

管理费用 199,989,667.34 132,475,061.59 50.96%

无形资产摊销及固定资产折旧增加所致。

主要是本期发行 3 亿公司债计提应承担的利

财务费用 95,409,125.43 84,697,925.62 12.65%

息所致。

合计 494,612,148.37 376,713,969.93 31.30%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司坚持科技创新理念，一直致力于新材料、新产品的研发和新工艺的改进，多年来一直承担承担国

家、省、市重大科研创新项目多项，为公司持续发展提供了有力的技术支持。

1、环保阻燃新型高分子功能材料建设项目已建设完成，项目运行良好，极大提高了生产产能。

2、华龙一号 1E 级 K3 类热缩套管（核级电缆附件）产品鉴定完成，产品通过了国家电线电缆质量监

督检验中心的检测，各项性能全部达标，该产品填补了国内空白。

3、公司新研制的低 VOC 汽车专用热缩套管，能够通过汽车行业 VOC 测试，气味检测、雾化测试及其

21

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

他理化电气性能指标，契合目前环保的开发理念。

4、公司开发了一款低烟、低毒、无卤阻燃、耐高温热缩标识管，应用于机车、轻轨等项目，随着地

铁、轻轨的飞速发展，市场对该产品需求量很大；该产品的开发满足了国内和国际市场的对产品环境友好

性、阻燃性、耐高温性、耐低温性的综合需求，技术处于行业领先地位。

5、高性能无卤建筑用电线电缆研发项目建设成果较好，产品通过推广，获市场客户好评，已顺利完

成项目验收。

凭借公司雄厚的研发实力及不断推出的系列新产品作为依托，经过多年的市场开拓，WOER 及 LTK 品牌

知名度美誉度不断获得提升，在国际国内影响力不断增加，以“成为新材料行业的领导者”为目标稳步前

进。

公司研发投入情况

2016 年 2015 年 变动比例

研发人员数量（人） 300 282 6.38%

研发人员数量占比 6.39% 7.00% -0.61%

研发投入金额（元） 97,640,591.98 73,676,314.01 32.53%

研发投入占营业收入比例 5.24% 4.54% 0.70%

研发投入资本化的金额（元） 30,532,224.99 40,940,969.16 -25.42%

资本化研发投入占研发投入

31.27% 55.57% -24.30%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

√ 适用 □ 不适用

本年度研发投入 9,764.06 万元，其中资本化金额 3,053.22 万元，占研发投入的 31.72%，较去年同期

下降 24.30%，主要是本期对新产品的研究阶段投入较大。

5、现金流

单位：元

项目 2016 年 2015 年 同比增减

经营活动现金流入小计 1,764,398,328.53 1,596,530,964.88 10.51%

经营活动现金流出小计 1,716,866,847.64 1,545,792,880.00 11.07%

经营活动产生的现金流量净额 47,531,480.89 50,738,084.88 -6.32%

22

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

投资活动现金流入小计 143,196,950.98 116,915,513.65 22.48%

投资活动现金流出小计 1,042,513,488.90 402,131,748.82 159.25%

投资活动产生的现金流量净额 -899,316,537.92 -285,216,235.17 -215.31%

筹资活动现金流入小计 3,277,245,172.84 2,038,000,735.61 60.81%

筹资活动现金流出小计 2,109,907,890.17 1,716,000,638.05 22.95%

筹资活动产生的现金流量净额 1,167,337,282.67 322,000,097.56 262.53%

现金及现金等价物净增加额 316,817,622.04 88,360,476.46 258.55%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内投资活动产生的现金流量净额为-89,931.65 万元，比去年同期减少 61,410.03 万元，主要原

因是青岛风电项目及融丰风电项目投入建设，增加投资活动现金流出 76,300 万元所致。

报告期内筹资活动产生的现金流量净额 116,733.73 万元，较去年同期增加 84,533.72 万元，主要原

因是本年度筹资活动现金流入增加所致，其中：非公开发行股票募集资金净额为 79,620.56 万元。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

占利润总 是否具有可持续

金额 形成原因说明

额比例 性

(1)、权益法核算的长期股权投资收益 3,801.20 万元；

(2)、万博稳健 2 期信托计划由可供出售金融资产转换为长期

说明中(1)、（4）

股权投资，产生的投资收益-1,778.35 万元；(3)、公司转让

项具有可持续

投资收益 32,436,747.07 29.69% 所持有的万博兄弟资产管理（北京）有限公司 10%股权，获得

性；(2)(3)项不

收益 1,000 万元；

具有可持续性

(4)、公司购买的万博稳健 7、9、10 期产品持有期间收到长

园集团的现金分红 220.82 万元

资产减值 20,025,911.13 18.33% 坏账损失、存货跌价损失等 是

营业外收入 38,065,056.92 34.84% 递延收益摊销、本期收到政府补助、中标服务费等 是

营业外支出 3,474,372.52 3.18% 主要是固定资产处置损失 是

23

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2016 年末 2015 年末

占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 比例

报告期末货币资金 54,679.10 万

元，较去年同期增加 28,928.59

货币资金 546,790,989.83 10.20% 257,505,054.69 7.01% 3.19% 万元，主要是由于非公开发行股

票，公司募集资金余额为

24,126.08 万元。

应收账款 656,248,835.24 12.24% 524,986,534.83 14.29% -2.05%

存货 360,839,912.10 6.73% 251,383,465.12 6.84% -0.11%

报告期末长期股权投资

135,862.56 万元，较去年同期增

加 21,948.98 万元，主要是：1、

公司所持有的万博稳健 2 期信托

计划，由可供出售金融资产转为

长期股权投 长期股权投资 4,888.19 万元；2、

1,358,625,646.37 25.35% 1,139,135,853.80 31.01% -5.66%

资 由于长园集团其他综合收益和权

益变动，公司按权益法调整的其

他综合收益 6,206.27 万元；3、

按权益法核算确认的投资收益增

加 3,801.20 万元；4、年度内公

司投资 7,350 万元设立华邦沃尔。

固定资产 863,518,377.44 16.11% 861,891,157.09 23.47% -7.36%

报告期末在建工程 88,814.58 万

元，较去年同期增加 78,687.01

万元，主要是由于青岛一期风电

在建工程 888,145,817.26 16.57% 101,275,756.16 2.76% 13.81%

项目投入建设，增加 53,570.49

万元；内蒙融丰风电项目投入建

设，增加 23,575.53 万元。

短期借款 894,311,308.85 16.68% 946,854,473.99 25.78% -9.10%

报告期末长期借款 32,100 万元，

长期借款 321,000,000.00 5.99% 190,064,000.00 5.17% 0.82% 主要是年度内增加了一年期以上

的贷款

无形资产 173,003,817.09 3.23% 170,927,770.28 4.65% -1.42%

24

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

报告期末商誉为 6,514.44 万元，

主要是报告期内公司收购深圳市

商誉 65,144,400.38 1.22% 1.22%

华磊迅拓科技有限公司 60%股权

产生的商誉。

报告期末应付账款为 33,848.63

万元，较去年同期增加 14,008.17

应付账款 338,486,329.95 6.31% 198,404,652.58 5.40% 0.91%

万元，主要是元旦及春节假期备

货增加所致

报告期末应付债券为 64,401.78

万元，主要是年度内公司公开发

应付债券 644,017,777.81 12.01% 346,822,777.79 9.44% 2.57% 行面值总额 3 亿元的公司债券，

扣除承销费后的净额为

29,475.30 万元。

主要为融丰风电融资租入固定资

长期应付款 207,000,000.00 3.86% 3.86%

产

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

本期计

本期公允价值变 计入权益的累计

项目 期初数 提的减 本期购买金额 本期出售金额 期末数

动损益 公允价值变动

值

金融资产

3.可供出售金

35,533,754.77 -16,025,372.76 -16,491,617.99 32,000,000.00 51,508,382.01 0.00

融资产

金融资产小计 35,533,754.77 -16,025,372.76 -16,491,617.99 32,000,000.00 51,508,382.01 0.00

上述合计 35,533,754.77 -16,025,372.76 -16,491,617.99 32,000,000.00 51,508,382.01 0.00

金融负债 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项目 年末账面价值 受限原因

货币资金 54,020,503.52 银行承兑汇票保证金、保函保证金、台账保证金

3,561,739.69 存出投资款

25

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

固定资产 54,749,744.49 借款抵押

长期股权投资 786,246,849.31 借款质押

合计 898,578,837.01

截止 2016 年 12 月 31 日，本公司将持有的长园集团股票 47,676,450 股质押用于获取银行借款。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

746,309,800.00 268,551,049.55 177.90%

26

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至资产负 披露日

被投资公 投资 持股比 资金 投资期 产品类 预计

主要业务 投资金额 合作方 债表日的进 本期投资盈亏 是否涉诉 期（如 披露索引（如有）

司名称 方式 例 来源 限 型 收益

展情况 有）

有机硅橡胶、高分子材料 截止报告期

（聚烯烃及改性材料、橡塑 末，常州市 详见 《中国证券

材料及制品、电线电缆料）、 沃科科技有 报》、 证券时报》

常州市沃 2016 年

绝缘及绝缘防护材料、热缩 自筹 限公司 100% 和巨潮资讯网

科科技有 新设 20,000,000.00 100.00% 无 无 股权 6,749,610.12 否 05 月 18

材料、冷缩材料及相关产品 资金 股权已转让 （http://www.c

限公司 日

的研发、生产、销售和相关 给公司控股 ninfo.com.cn）

产品的安装、维修及技术咨 子公司科特 2016-062 公告。

询、服务。 新材

详见 《中国证券

计算机软件技术、网络技术

深圳市华 报》、 证券时报》

的研发、销售；计算机系统 2016 年

磊迅拓科 自筹 和巨潮资讯网

集成、计算机硬件、电子产 收购 75,000,000.00 60.00% 无 无 股权 已完成 1,080,667.03 否 02 月 27

技有限公 资金 （http://www.c

品技术开发及销售；企业管 日

司 ninfo.com.cn）

理咨询

2016-024 公告。

详见 《中国证券

深圳市依

电力设备、测试设备、电子 2016 年 报》、 证券时报》

思普林科 自筹

产品、控制装置产品的研 增资 18,000,000.00 3.61% 无 无 股权 已完成 714,903.99 否 08 月 24 和巨潮资讯网

技有限公 资金

发、生产及购销 日 （http://www.c

司

ninfo.com.cn）

27

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2016-084 公告。

深圳市

亿汇创

业投资

详见 《中国证券

深圳市华 合伙企 已完成了企

报》、 证券时报》

邦沃尔投 业（有限 业的设立， 2016 年

自筹 和巨潮资讯网

资企业 创业投资 新设 98,000,000.00 48.51% 合伙）、 无 股权 报告期内公 1,533,871.80 否 09 月 03

资金 （http://www.c

（有限合 苏州华 司实际投资 日

ninfo.com.cn）

伙） 邦创世 7,350 万元。

2016-095 公告。

投资管

理有限

公司

详见 《中国证券

青岛沃尔 风电技术开发、测风；太阳 报》、 证券时报》

2016 年

新源风力 能技术开发；风电场及太阳 500,000,000.0 募集 和巨潮资讯网

增资 100.00% 无 无 股权 已完成 -177,501.54 否 10 月 29

发电有限 能发电场的建设和经营业 0 资金 （http://www.c

日

公司 务 ninfo.com.cn）

2016-122 公告。

详见 《中国证券

深圳市沃

报》、 证券时报》

尔新能源 新能源汽车、风能、光伏等 2016 年

自筹 和巨潮资讯网

电气科技 线束、连接器、叠层母排等 增资 35,309,800.00 75.00% 无 无 股权 已完成 45,401.01 否 10 月 29

资金 （http://www.c

股份有限 产品的研发、生产及销售 日

ninfo.com.cn）

公司

2016-117 公告。

746,309,800.0

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 9,946,952.41 -- -- --

0

28

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

是否为 截止报告期 未达到计划

投资 投资项目 本报告期投入金 截至报告期末累 预计 披露日期

项目名称 固定资 资金来源 项目进度 末累计实现 进度和预计 披露索引（如有）

方式 涉及行业 额 计实际投入金额 收益 （如有）

产投资 的收益 收益的原因

详见 2014 年 7 月 5

山东莱西东大寨 日的《中国证券报》、

非公开发 预计 2017 年 5

风电场项目及山 2014 年 07 《证券时报》和巨潮

自建 是 风电行业 554,944,754.70 554,944,754.70 行股票募 月可实现并 0.00 未建成投产

东莱西河头店风 月 05 日 资讯网

集资金 网发电

电场项目 （http://www.cninf

o.com.cn）相关公告。

合计 -- -- -- 554,944,754.70 554,944,754.70 -- -- 0.00 0.00 -- -- --

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

本期公允价值变动 计入权益的累计公允 报告期内售出金

资产类别 初始投资成本 报告期内购入金额 累计投资收益 期末金额 资金来源

损益 价值变动 额

信托产品 36,000,000.00 -16,025,372.76 -16,491,617.99 32,000,000.00 51,508,382.01 39,348,473.78 0.00 自有资金

合计 36,000,000.00 -16,025,372.76 -16,491,617.99 32,000,000.00 51,508,382.01 39,348,473.78 0.00 --

29

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使用 内变更 尚未使用 闲置两年

募集方 募集资金总 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 用募集资 募集资金总 用途的 募集资金 以上募集

式 额 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 额 募集资 总额 资金金额

额 额比例 向

金总额

发行公 已使用完

2015 年 35,000 0.78 34,598.43 0 0 0.00% 0 0

司债 毕

发行公 已使用完

2016 年 30,000 29,485.82 29,485.82 0 0 0.00% 0 0

司债 毕

非公开 存放于募

2016 年 发行股 79,620.56 55,494.48 55,494.48 0 0 0.00% 24,126.08 集资金专 0

票 户中

合计 -- 144,620.56 84,981.08 119,578.73 0 0 0.00% 24,126.08 -- 0

募集资金总体使用情况说明

1、中国证券监督管理委员会于 2014 年 12 月 11 日 出具《关于核准深圳市沃尔核材股份有限公司公开发行公司债券

的批复》（证监许可[2014]1340 号），核准公司向社会公开发行面值不超过 35000 万元人民币的公司债券。截止 2015 年 4

月 16 日止，公司向投资者公开发行面值总额 35,000 万元的公司债券，本次债券募集资金扣除承销费后的净额为 34,580

万元。截止期末，募集资金专户累计收到银行存款利息收入 4.63 万元、发生手续费支出 6.71 万元。报告期内，公司累计

投入募集资金 0.78 万元，截止期末募集资金专户余额为 0 万元。

2、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市沃尔核材股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证

监许可[2016]1408 号），公司经核准拟向合格投资者公开发行总额不超过 3 亿元的公司债券。2016 年 7 月，公司向合格投

资者公开发行面值总额 3 亿元的公司债券，本次债券募集资金扣除承销费后的净额为 29,475.30 万元。截止期末，募集资

金专户累计收到银行存款利息收入 10.76 万元、发生手续费支出 0.89 万元。报告期内，公司累计投入募集资金 29,485.82

万元，截止期末募集资金专户余额为 0.24 万元。

3、 经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准深圳市沃尔核材股份有限公司非公开发行股票

的批复》证监许可[2016]898 号文核准，根据公司非公开发行股票方案，公司最终向 5 名特定投资者非公开发行股票

54,340,622 股，发行价格为 15.09 元/股，募集资金总额人民币 819,999,985.98 元，扣除各项发行费用 23,794,340.62

元，募集资金净额 796,205,645.36 元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016 年 10 月 19 日对本次发行的募集资

金到位情况进行了审验，并出具了瑞华验字[2016]第 48140004 号《验资报告》。报告期内，公司募集资金投资项目投入金

额 55,494.48 万元，含公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 40,377.81 万元。

30

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达 本报 项目可

是否已 截至期末 是否

截至期末累 到预定 告期 行性是

承诺投资项目和超 变更项 募集资金承 调整后投 本报告期投 投资进度 达到

计投入金额 可使用 实现 否发生

募资金投向 目(含部 诺投资总额 资总额(1) 入金额 (3)＝ 预计

(2) 状态日 的效 重大变

分变更) (2)/(1) 效益

期 益 化

承诺投资项目

山东莱西河头店风 2017 年

电场（48.6MW）项 否 43,856 43,856 26,923.24 26,923.24 61.39% 05 月 31 0 -否

目 日

山东莱西东大寨风 2017 年

电场（48.6MW）项 否 35,764.56 35,764.56 28,571.24 28,571.24 79.89% 05 月 31 0 -否

目 日

承诺投资项目小计 -- 79,620.56 79,620.56 55,494.48 55,494.48 -- -- -- --

超募资金投向

无

合计 -- 79,620.56 79,620.56 55,494.48 55,494.48 -- -- 0 -- --

未达到计划进度或

预计收益的情况和 无

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

不适用

大变化的情况说明

超募资金的金额、 不适用

用途及使用进展情

况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

适用

募集资金投资项目

先期投入及置换情 2016 年 10 月 27 日，公司第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议审议通过了《关于使用

募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹

况

资金人民币 403,778,078.17 元。瑞华会计师事务所就该事项出具了《以自筹资金预先投入募集资金投

31

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字【2016】48180004 号）。截止本报告期末，本次募投项目预先

已投入的自筹资金已全部置换完毕。

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集 不适用

资金结余的金额及

原因

尚未使用的募集资

截止 2016 年 12 月 31 日，公司及青岛风电尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

是否按

本期初 计划如

股权出

起至出 期实

售为上

售日该 所涉及 施，如

市公司 与交易

交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权 未按计

交易对 被出售 贡献的 对方的 披露日 披露索

出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已 划实

方 股权 净利润 关联关 期 引

元） 司贡献 影响 原则 易 全部过 施，应

占净利 系

的净利 户 当说明

润总额

润（万 原因及

的比例

元） 公司已

采取的

32

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

措施

本次股

权转让

的定价

详见

依据是

《中国

根据公

证券

司投资

报》、

成本

万博兄 《证券

500 万

弟资产 时报》

元，并

管理 出售股 和巨潮

2016 年 参照万 不存在 2016 年

（北 权获利 资讯网

滕泰 03 月 24 1,500 850 博兄弟 否 关联关 是 是 03 月 26

京）有 850 万 （http

日 的经营 系 日

限公司 元 ://www

情况，

10%股 .cninf

经友好

权 o.com.

协商，

cn）

确定本

2016－

次交易

038 公

金额为

告。

人民币

1,500

万元。

33

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

长春沃尔核材风力

子公司 风电场的开发、建设及经营 50,000,000 44,761,143.83 42,621,452.56 0.00 -2,236,334.89 -2,236,334.89

发电有限公司

常州市沃尔核材有

子公司 电力、电气、电子、电器 50,000,000 429,515,500.77 382,451,301.20 262,546,792.57 26,481,332.05 24,938,059.60

限公司

上海蓝特新材料有 功能高分子材料、线路防护

子公司 29,880,000 32,348,858.25 31,666,014.16 0.00 -663.69 -663.69

限公司 元器件及配件

上海科特新材料股 功能高分子材料、线路防护

子公司 90,000,000.00 84,851,643.93 66,660,738.21 54,879,393.16 809,897.13 940,174.64

份有限公司 元器件及配件

天津沃尔法电力设

子公司 电力、电子 20,000,000 88,347,356.05 19,456,083.69 45,968,131.51 2,658,163.22 2,261,820.57

备有限公司

北京沃尔法电气有

子公司 电力、电子 10,000,000 11,830,068.42 4,190,701.26 4,995,383.82 -2,338,730.32 -1,754,347.73

限公司

深圳市沃尔特种线

子公司 电线电缆 10,000,000 42,068,556.51 14,007,586.85 148,042,884.15 -376,278.96 -57,115.43

缆有限公司

香港沃尔贸易有限 358,128,711（港

子公司 代理、投资 305,244,235.20 280,462,184.96 20,869,492.12 6,164,444.50 6,151,999.89

公司 币）

青岛沃尔新源风力

子公司 风电场的开发、建设及经营 400,000,000 755,857,102.60 581,156,684.73 0.00 -3,498,496.38 -177,501.54

发电有限公司

34

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

深圳市国电巨龙电

子公司 电子、电器、电力 2,000,000 3,061,296.28 1,838,107.85 0.00 -919,313.23 36,474.23

气技术有限公司

深圳市沃尔新能源 电子、电力、电气、电线产

电气科技股份有限 子公司 品的购销及新能源汽车产品 74,953,200 67,865,844.10 38,818,486.64 34,502,442.43 480,243.64 45,401.01

公司 的研发

深圳市华磊迅拓科

子公司 计算机软件技术研发销售 10,000,000 20,867,491.54 17,506,666.40 8,123,424.33 811,557.85 1,080,667.06

技有限公司

高分子功能材料、电力电缆

长园集团股份有限

参股公司 附件、通讯电缆附件的研发、1,317,311,352 15,619,959,987.45 7,054,920,224.45 5,848,963,706.20 631,982,207.28 705,552,576.28

公司

生产及销售

35

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

常州市沃科科技有限公司 新设 无重大影响

深圳市华磊迅拓科技有限公司 收购 无重大影响

莱西市沃尔风力发电有限公司 新设 无重大影响

主要控股参股公司情况说明

1、报告期内，公司控股子公司深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司实施了股份制改造和增资扩

股。沃尔新能源股份制改造和增资扩股后，其注册资本由 2,428.00 万元增加至 7,495.32 万元，公司持有

其 75%的股权。

2、截止报告期末，公司持有深圳市鹏鼎创盈金融信息服务股份有限公司 2.6756%的股权，通过投资鹏

鼎创盈，公司进入互联网金融领域，通过自身的产业链实践与金融产品设计相结合，更好的提高公司在行

业中的地位；公司持有深圳市聚电网络科技有限公司 10%股权，持有深圳市依思普林科技有限公司 3.6145%

的股权，通过投资聚电和依思普林，公司介入新能源汽车领域。

八、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

1、2014 年 4 月 18 日，公司出资人民币 3,000 万元认购外贸信托万博稳健 2 期证券投资集合资金信

托计划 B 类受益权。2016 年 12 月 26 日，根据各方签署的补充协议，A 类受益人全部退出信托计划，公司

及其全资子公司拥有 100%的信托计划受益权。公司及全资子公司对稳健 2 期的投资金额合计为人民币

6,800 万元。

2、2014 年 10 月 20 日，公司分别以自筹资金人民币 5,000 万元向中国对外经济贸易信托有限公司认

购了“外贸信托万博稳健 7 期证券投资集合资金信托计划”和“外贸信托万博稳健 9 期证券投资集合资

金信托计划”B 类受益权。2015 年 11 月 9 日，公司与受托人、投资顾问以及新增补的受益人（沃尔全资

子公司）共同针对该两期信托计划分别签署补充协议，A 类受益人全部退出信托计划，公司及其全资子公

司拥有 100%的信托计划受益权。公司及全资子公司对稳健 7 期的投资金额合计为人民币 2,372.57 万元，

对稳健 9 期的投资金额合计为人民币 2,162.05 万元。

3、2014 年 12 月 22 日，公司以自筹资金人民币 5,000 万元参与新华基金-工行-万博稳健 10 期资产管

理计划。2015 年 12 月 22 日，公司与管理人、托管人、投资顾问、原优先级份额委托人以及新的优先级份

36

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

额委托人（沃尔全资子公司沃尔线缆）共同签署了补充协议，原优先级份额委托人全部退出计划，公司及

其全资子公司拥有 100%的资产管理计划份额。公司及全资子公司对稳健 10 期的投资金额合计为人民币

7,200 万元。

4、根据实质重于形式原则，上述四期产品补充协议签署后，公司对其具备了实质控制权，分别于补

充协议签署日将这四期产品纳入合并报表范围，相应地该等产品所持有的长园集团股票将直接体现在沃尔

核材的合并报表中，并在合并报表作为长期股权投资列报。

5、截止本报告期末，外贸信托万博稳健 2 期证券投资集合资金信托计划持有长园集团股份 3,594,258

股，外贸信托万博稳健 7 期证券投资集合资金信托计划持有长园集团股份 6,139,226 股，外贸信托万博

稳健 9 期证券投资集合资金信托计划持有长园集团股份 6,186,398 股，新华基金-工行-万博稳健 10 期资

产管理计划持有长园集团股份 7,303,024 股。

九、公司未来发展的展望

（一）公司所处行业的发展趋势及竞争格局

公司是国家重点支持发展的高新技术企业，专业从事高分子核辐射改性新材料及系列电子、电力、电

线新产品的研发、制造和销售，开发经营风力发电、积极布局新能源汽车等新能源产业。公司产品广泛应

用于电子、电力、冶金、石化、汽车、高铁、煤矿及航天航空等领域，产品远销欧美、阿拉伯和东南亚等

多个国家和地区，其质量稳定、性能可靠，已形成沃尔品牌效应。

1、热缩材料系列产品

近年来，随着国内生产厂家技术能力和产品质量不断提高，国内产品与国外产品的差距越来越小，

国内厂家的市场份额得到快速提高，但仍集中在中低端市场，其市场份额主要被公司及长园集团占据。高

端市场仍然被美国瑞侃、日本住友等国外企业把持。部分国内企业已开始尝试向中高端特殊用途的产品市

场进行拓展。从行业的发展趋势来看，预计具备竞争优势并处于领导地位的企业未来将通过不断提升技术

水平逐步向中高端领域渗透，进一步提升市场占有率及利润空间。

2、电线电缆系列产品

从整个电线电缆行业的发展水平来看，还存在着行业集中度低、技术力量分散、产品科技含量不高

等问题。我国较多种类线缆产品严重供多于求，国内一些企业处于保本或微利经营状态。电缆行业虽然竞

争激烈，但从细分市场来看，高端产品市场具有技术质量要求严格、进入门槛高的特点，国内符合上述条

件的企业数量并不多。从未来发展来看，各行各业对线缆产品的需求将向高性能、高质量方向发展。国内

企业须在产品性能与质量上不断提升，方能在高端产品市场占据一席之地。未来中国电线电缆高端产品市

37

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

场的竞争，将存在于若干知名品牌之间。做好产品、做强品牌至关重要。公司多年来一直从事辐射高分子

改性新材料的生产，致力于研究无卤阻燃材料生产配方，具备成熟的辐射加工技术，凭借已有的品牌和市

场，将在电线电缆行业取得跨越性发展。

3、新能源产业

为了实现国家节能减排的目标，我国将继续坚定不移的大力推动清洁能源的高效利用，并大力开发新

能源和可再生能源，风电无疑是其中的一个重要的开发方向，未来风电行业将保持高速增长趋势。风电市

场空间广阔，参与风电投资和建设的企业多，其中，国有企业占比较高累计并网容量占了全网累计并网容

量的绝大部分，占据了主力地位，民营风力发电企业虽然目前占比不高，但是处于逐步增长的阶段，成长

空间巨大。

新能源汽车为近年新兴行业，其涉及的电池、电机、电控、充电桩等相关产业可能面临政策推动不及

预期、技术更新、行业竞争加剧等风险。据中国电动汽车充电基础设施促进联盟统计，中国已成为充电基

础设施发展最快、保有量最大的国家。 目前市场处于开发阶段，市场潜力巨大，新能源汽车充电桩设备

制造商较多，充电桩品种众多，行业竞争十分激烈，但产品质量、行业标准难以把控。随着充电柱行业迅

速发展，市场资源亟需整合，行业发展过程中需更注重保持“质”“量”齐升。

（二）公司未来发展战略和经营计划

2017 年，公司将继续坚持自我发展与外部并购并重的发展策略，坚持以新材料、新能源发展为主航道，

在实现年度经营目标的同时，将自动化、信息化、流程变革、项目管理等做为重点，提高公司整体竞争力

和可持续发展力。

2017 年公司经营主要工作目标：

1、坚持聚焦发展策略，迅速开拓目标行业市场，实现有质量的经营目标。

（1）在新材料板块，电子产品将汽车行业作为突破口，以项目组运作迅速实现产品集合销售，打开

新的大行业发展空间；电力产品深根细作通讯行业，抓住发展机遇，在产品开发与推广上提高决策与实施

效率；电线产品全面落地产品转型，在高速通讯线等重点产品方面实现既定目标，以创造利润价值为前提。

（2）在新能源板块，沃尔新能源以整车企业为重点开发目标，电池、电驱、控制器、充电桩企业全

面覆盖，市场上借力集团新能源投资链集合效益，销售上利用专职团队、营销平台两大战区，以产品制造

链成本与质量优势，实现预定目标。

按时按要求推进青岛一期风电项目的并网发电工作，借鉴一期风电项目的经营与教训，持续推进内蒙

古风电项目及青岛二期风电项目建设，严格按照项目建设进度实施管理，做到效率、效益最优化。

2、坚持成本领先策略，深入系统地规划实施自动化、智能化。

38

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

自动化、智能化、信息化的系统性交互是世界发展趋势，是制造业面临生存发展压力之下的必由之路。

2017 年公司将加大优秀人才、资本资源投入力度，站在整体业务角度进行规划，在全公司整体层面进行顶

层业务设计，推动各单位分解执行。

公司将淘汰手工作业、减少人力、提升流程效率与质量作为最重要的管理目标，设定量化考核指标，

充分调动员工智慧，将精益、信息、智能改善成为部门常态化工作，切实执行公司“标准化、自动化、简

捷化、移动化”业务流程准则。

3、坚持以客户为中心的流程变革和信息化建设，落实以客户为中心的经营理念。

基于市场客户需求的产品开发是公司未来重点工作，将 IPD 产品集成开发流程、RDM 研发管理平台建

设作为核心流程进行建设与推广，将客户需求、产品开发、品质管理、产品销售、项目管理实现端对端打

通，提升研发能力，提高产品开发与市场推广速度，形成长期滚动发展的动力来源。

深化供应链信息化建设，构筑信息传递的高速通道，集合订单管理平台、ERP、MES、物流发货等信息

系统，实现客户需求、研发、制造、交付等供应链信息一体化, 提高交付准确率和执行效率，保证产品的

可追溯性和品质管理，以标准化、自动化业务流程提升客户满意度。

4、完善推广激励机制，大力引进培养优秀人才，持续激发组织活力。

为吸引和保留专业管理人才及业务骨干，调动其积极性和创造性，建立员工与公司共同发展的激励机

制，提升核心团队凝聚力和竞争力，确保公司战略目标的实现，公司拟实施 2017 年股权激励计划，公司

已推出 2017 年股权激励计划预案。公司将大力引进人才，通过创新激励机制，催生大批新生力量涌现。

2017 年公司将持续在新材料、新能源、智能信息化领域寻找投资机会，进一步打造产业链协同效应，

通过再融资、并购重组等资本运作，增强公司资本与规模实力，分阶段实现中长期战略目标和企业愿景。

（三）可能面对的风险

1、宏观经济环境及政策风险：2016 年度经济形势相对较好，但总体市场经济环境依旧不容乐观。公

司经营与国家宏观经济政策以及产业政策有着密切联系，易受国家相关政策的影响。国民经济发展的周期

波动、国家行业发展方向等方面政策变化可能对公司的生产经营造成影响。

2、行业风险：公司自成立以来致力于追求卓越优质的高性能产品，倡导令客户满意的服务理念。公

司通过不断的努力，现已成为行业领先企业之一，但仍面临着激烈的行业竞争压力。

3、成本上升风险：公司产品的主要原材料为石油的附属产品和铜，原油价格波动和铜价波动的不确

定性，给公司生产成本控制带来风险和困难，同时人力成本的持续上涨，直接影响公司的盈利水平。

4、管理风险：随着公司不断发展，公司资产和人员规模相应扩大，组织结构和管理体系将日趋复杂，

公司在资源整合、人力资源管理、内部控制等方面均面临新的挑战，运营管理的难度不断提高。经营决策

39

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

和风险控制的难度增加，对公司管理制度和管理能力等方面都提出了较高的要求。

5、技术风险

科技的日新月异，带动产品、技术需要和服务模式的更新迭代，公司要保持行业领先地位，必须坚持

持续的研发投入，保持技术领先。目前公司虽然在行业内拥有知名品牌和行业领先技术，但仍然无法避免

潜在竞争对手的出现，若公司无法持续保持技术领先优势，将有可能会面临来自潜在竞争对手的挑战。

6、新业务领域的进入风险：运营风电项目、生产和销售新能源汽车相关产品均为公司新进入的业务

领域，在产品、技术、人才及市场开拓等方面需要一定时间和经验的积累，公司面临着进入新业务领域的

经营风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

详见公司于 2016 年 3 月 1 日在巨潮资讯网

2016 年 02 月 29 日 实地调研 机构 （http://www.cninfo.com.cn）披露的 2016 年 2 月 29

日投资者关系活动记录表

详见公司于 2016 年 3 月 10 日在巨潮资讯网

2016 年 03 月 09 日 实地调研 机构 （http://www.cninfo.com.cn）披露的 2016 年 3 月 9 日

投资者关系活动记录表

详见公司于 2016 年 4 月 15 日在巨潮资讯网

2016 年 04 月 14 日 实地调研 机构 （http://www.cninfo.com.cn）披露的 2016 年 4 月 14

日投资者关系活动记录表

详见公司于 2016 年 6 月 20 日在巨潮资讯网

2016 年 06 月 17 日 实地调研 机构 （http://www.cninfo.com.cn）披露的 2016 年 6 月 17

日投资者关系活动记录表

详见公司于 2016 年 6 月 29 日在巨潮资讯网

2016 年 06 月 28 日 实地调研 机构 （http://www.cninfo.com.cn）披露的 2016 年 6 月 28

日投资者关系活动记录表

详见公司于 2016 年 7 月 21 日在巨潮资讯网

2016 年 07 月 20 日 实地调研 机构 （http://www.cninfo.com.cn）披露的 2016 年 7 月 20

日投资者关系活动记录表

详见公司于 2016 年 11 月 25 日在巨潮资讯网

2016 年 11 月 24 日 实地调研 机构 （http://www.cninfo.com.cn）披露的 2016 年 11 月 24

日投资者关系活动记录表

40

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2014 年 7 月 15 日，公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过了《未来三年股东回报规划（2015 年

-2017 年）》；2017 年 2 月 10 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《未来三年股东回报规划（2017

年-2019 年）》。报告期内，公司认真执行了已制定的现金分红政策，积极通过实施包括现金分红在内的权

益分配方案来回报投资者，保护中小投资者的合法权益。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否

是

得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案：以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 626,229,531 股

为基数，按每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），向新老股东派现人民币 18,786,885.93 元，同时以资本

公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。

2、2015 年度利润分配预案为：以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 56,938.7998 万股为基数，按每 10

股派发现金红利 1.10 元（含税），向新老股东派现人民币 62,632,679.78 元，剩余未分配利润结转以后年

度。

3、2014 年度利润分配预案为：以公司 2014 年 12 月 31 日总股本 56,943.0897 万股为基数，按每 10

股派发现金红利 0.5 元（含税），向新老股东派现人民币 28,471,544.85 元，剩余未分配利润结转以后年

度。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

41

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

单位：元

分红年度合并报表中 占合并报表中归属于

以其他方式现金 以其他方式现金

分红年度 现金分红金额（含税） 归属于上市公司普通 上市公司普通股股东

分红的金额 分红的比例

股股东的净利润 的净利润的比率

2016 年 18,786,885.93 107,276,424.96 17.51% 0.00 0.00%

2015 年 62,632,679.78 569,873,295.24 10.99% 0.00 0.00%

2014 年 28,471,544.85 136,665,286.84 20.83% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.30

每 10 股转增数（股） 10

分配预案的股本基数（股） 626,229,531

现金分红总额（元）（含税） 18,786,885.93

可分配利润（元） 40,626,961.45

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 626,229,531 股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），向新老股东派现人民

币 18,786,885.93 元，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末

尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

42

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

公司承诺常州沃科 2016 年、2017 年和 2018 年经审计扣除非经常损

报告期内，未有

益后的归属于母公司股东的净利润分别不低于 635 万元、673 万元和 2016 年 05 月 17 2016 年度至 2018

资产重组时所作承诺 公司 转让资产业绩承诺 违反承诺的情

757 万元。在业绩承诺期的任何一个年度内常州沃科实现的累计净利 日 年度

况。

润未达到累计承诺净利润数时，将由公司以现金给予科特新材补偿。

报告期内，未有

关于避免同业竞争 公司实际控制人周和平作为公司第一大股东及实际控制人期间，不设 2007 年 04 月 23

周和平 无 违反承诺的情

与利益冲突的承诺 立从事与沃尔核材有相同或类似业务的公司。 日

况。

若周和平、易华蓉、邱丽敏、易顺喜、童绪英（上述五人合并称为"

相关一致行动人"）通过二级市场向除沃尔核材及其控股子公司以外 自本承诺签署之日

的投资者转让其所持有的长园集团股票，以自本承诺出具之日起每年 起至沃尔核材将所

根据该项承诺

的 12 月 31 日为基准日（若沃尔核材或相关一致行动人所持长园集团 持长园集团股票全

周和平、易华 并经瑞华出具

股票已全部转让完毕，则以转让完毕的当日为基准日），周和平、易 部转让完毕，或至

蓉、易顺喜、 2015 年 12 月 31 的专项报告审

再融资承诺 华蓉、邱丽敏、易顺喜、童绪英作为一个整体累计投资长园集团股票 周和平、易华蓉、

童绪英、邱丽 日 核意见，2016

首次公开发行或再融 的加权平均每股盈利高于沃尔核材投资长园集团股票的加权平均每 邱丽敏、易顺喜、

敏 年度未有违反

资时所作承诺 股盈利，则由相关一致行动人向沃尔核材进行补偿；若相关一致行动 童绪英所持长园集

承诺的情况。

人作为一个整体合计无盈利，则不予补偿。相关一致行动人中各自的 团股票全部转让完

补偿比例以各自盈利占相关一致行动人合计的盈利比例计算，存在亏 毕止。

损的一方不纳入合计盈利和补偿比例的计算。

严格按照规定使用本次募集资金，公司保证不会将本次募集资金用于

深圳市沃尔 投资交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人（借予本次募 自本承诺出具之日 报告期内，未有

2016 年 03 月 10

核材股份有 再融资承诺 集资金投资项目的实施主体除外）、委托理财（暂时闲置募集资金用 起至本次募集资金 违反承诺的情

日

限公司 于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品除外）等财务性 使用完毕。 况。

投资，不直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。

北信瑞丰基 股份限售承诺 经中国证券监督管理委员会（证监许可[2016]898 号）核准，公司向 2016 年 10 月 31 自公司本次非公开 报告期内，未有

43

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

金管理有限 北信瑞丰基金管理有限公司、广州立根小额再贷款股份有限公司、杭 日 股票发行上市之日 违反承诺的情

公司、广州立 州慧乾投资管理合伙企业（有限合伙）、前海开源基金管理有限公司 起十二个月内不转 况。

根小额再贷 及新沃基金管理有限公司非公开发行人民币普通股（A 股） 让所认购的新股。

款股份有限 54,340,622 股新股，并于 2016 年 10 月 31 日在深圳证券交易所上市，

公司、杭州慧 认购对象承诺自公司本次非公开股票发行上市之日起十二个月内不

乾投资管理 转让所认购的新股。

合伙企业（有

限合伙）、前

海开源基金

管理有限公

司及新沃基

金管理有限

公司

股权激励承诺

自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持

有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。在前述承诺期限届满后， 报告期内，未有

周和平、彭雄 任职期间股份锁定 2007 年 04 月 23

每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25％。在任职期间每 无 违反承诺的情

心 承诺 日

年转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25％，辞去上述职务后 况。

其他对公司中小股东

六个月内，不转让所持有的公司股份。

所作承诺

1、通过证券公司、基金公司定向资产管理等合法方式增持沃尔核材

自 2015 年 7 月 9 日 报告期内，未有

股票，且自资产管理计划成立后 5 个交易日内增持完毕，增持金额不 2015 年 07 月 09

周和平 增持承诺 起至增持股份完成 违反承诺的情

低于人民币 25,000 万元；2、本次通过资产管理计划增持的公司股份，日

后六个月内 况。

在完成增持后的六个月内不减持。

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完

毕的，应当详细说明未

不适用

完成履行的具体原因

及下一步的工作计划

44

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索

预测起始时间 预测终止时间

或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引

详见 《证券时

报》、《中国证

券报》和巨潮

资讯网

（http://www

深圳市华磊迅 .cninfo.com.

2016 年 01 月 2018 年 12 月 2016 年订单实 2016 年 02 月

拓科技有限公 500 108.07 cn）披露的《关

01 日 31 日 施延期 27 日

司 于收购深圳市

华磊迅拓科技

有限公司 60%

股权的公告》

（2016－024

公告）。

详见 《证券时

报》、《中国证

券报》和巨潮

资讯网

销售收入由于 （http://www

深圳市依思普 受新能源汽车 .cninfo.com.

2016 年 01 月 2018 年 12 月 2016 年 08 月

林科技有限公 2,580 8.33 政策影响，只 cn）披露的《关

01 日 31 日 24 日

司 达到销售预测 于对深圳市依

的 30%。 思普林科技有

限公司进行增

资的公告》

（2016－084

公告）。

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

1、2016 年 2 月 26 日，公司与新余精拓投资管理中心（有限合伙）签订了股权转让协议，以人民币

7,500 万元收购其持有的华磊迅拓 60%股权。华磊迅拓原股东章黎霞及黄睿承诺，华磊迅拓在 2016 年、2017

年、2018 年各会计年度承诺实现的扣除非经常性损益的净利润分别不低于 500 万元、800 万元和 1100 万

元，如未能实现业绩承诺目标，则章黎霞、黄睿需向公司进行业绩补偿。

2、2016 年 8 月 22 日，公司与共同投资方深圳市前海睿泽壹号投资合伙企业（有限合伙）、深圳市前

45

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

海睿泽贰号投资合伙企业（有限合伙）、深圳市创东方富润投资企业（有限合伙）以及依思普林原股东邓

素梅、张杰夫、深圳国华智达壹号新能源投资基金企业(有限合伙)、山东红桥创业投资有限公司、林学智、

周友仁、深圳市益嘉阳光实业投资管理有限公司、龚琼、张振华、冯琳、郑建平、张栩俊、深圳市依思普

林投资管理有限合伙企业（有限合伙）、唐晓华共同签署了《关于深圳市依思普林科技有限公司之增资协

议》。公司以人民币 1,800 万元对依思普林进行增资，增资后公司持有依思普林 3.6145%的股权。

依思普林一致行动人股东邓素梅、张杰夫、林学智、深圳市依思普林投资管理有限合伙企业（有限合

伙）向投资方承诺，依思普林 2016、2017、2018 年度实现扣除非经常性损益后的归属于母公司的税后净

利润分别不低于 2580 万元、3870 万元、5170 万元，或 2016、2017 年度合并实现扣除非经常性损益后的

归属于母公司的税后净利润不低于 6450 万元。如果依思普林未能完成业绩承诺，那么投资方有权要求一

致行动人股东进行现金补偿。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、本公司于 2016 年 2 月 26 日召开的第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于收购深圳市华

46

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

磊迅拓科技有限公司 60%股权的议案》，同意公司以人民币 7,500 万元收购新余精拓投资管理中心(有限合

伙)持有的深圳市华磊迅拓科技有限公司 60%股权。同日，公司与新余精拓、章黎霞、黄睿签署了《股权转

让协议》。2016 年 3 月 18 日完成工商变更登记。

2、公司于 2016 年 2 月 26 日召开了第四届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于设立全资子公

司的议案》,同意公司以自有资金在江苏常州投资设立全资子公司常州市沃科科技有限公司，注册资本为

人民币 2,000 万元。沃科科技已于 2016 年 3 月 9 日完成工商登记。

3、公司于 2016 年 12 月 22 日召开的第五届董事会第三次会议审议通过了《关于全资子公司设立子公

司的议案》，同意公司全资子公司青岛沃尔新源风力发电有限公司拟以自筹资金在山东省莱西市马连庄镇

设立全资子公司。2016 年 12 月 27 日，青岛风电完成了全资子公司的工商登记手续，全资子公司名称为莱

西市沃尔风力发电有限公司，注册资本为人民币 1,000 万元。

4、报告期内，公司对外贸信托万博稳健 2 期证券投资集合资金信托计划具备了实质控制权，故将该

产品纳入合并报表范围内。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 136

境内会计师事务所审计服务的连续年限 4

境内会计师事务所注册会计师姓名 张翎、李瑶

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

47

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、限制性股票回购价格及股票期权行权价格的调整

2016 年 5 月 17 日，公司分别召开了第四届董事会第三十九次会议和第四届监事会第二十九次会议，

审议通过了《关于调整<限制性股票与股票期权激励计划>限制性股票回购价格及股票期权行权价格的议

案》，同意公司限制性股票回购价格由 3.738 元/股调整为 3.628 元/股；首期股票期权行权价格由 7.96 元

调整为 7.85 元；预留股票期权行权价格由 6.55 元调整为 6.44 元。

2、预留股票期权激励对象及数量调整

2016 年 5 月 17 日，公司分别召开了第四届董事会第三十九次会议和第四届监事会第二十九次会议，

审议通过了《关于<限制性股票与股票期权激励计划>预留股票期权激励对象及数量调整的议案》，同意注

销公司预留股票期权原激励对象宋润福获授的股票期权 3,640 份。经调整后预留股票期权数量由 323,960

份调整为 320,320 份，激励对象由 67 名调整为 66 名。

上述预留股票期权的注销事宜已于 2016 年 6 月 1 日办理完成。

3、行权解锁的安排

2016 年 5 月 17 日，公司分别召开了第四届董事会第三十九次会议和第四届监事会第二十九次会议，

审议通过了《关于<限制性股票与股票期权激励计划>限制性股票第四个解锁期可解锁的议案》、《关于首次

48

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

授予股票期权第四个行权期以及预留期权第三个行权期可行权的议案》，同意公司按照《股权激励计划草

案》相关规定办理股权激励计划限制性股票和股票期权的解锁/行权相关事宜。本次可申请解锁的限制性

股票数量为 1,010,101 股，占公司股本总额的 0.18%，涉及激励对象共计 131 人。本次可申请行权的股票

期权情况为：首次股票期权 131 名激励对象以及预留期权 66 名激励对象自本次董事会公告之日起至 2017

年 2 月 14 日止可行权股票期权分别为 2,180,591 份以及 320,320 份。

2016 年 5 月 26 日，公司股权激励计划第四个解锁期限制性股票解锁事宜办理完成并上市流通；截至

2016 年 11 月 24 日，公司首次授予股票期权第四个行权期以及预留期权第三个行权期对应的股票期权已全

部行权完毕并上市流通。

公司股权激励计划具体实施情况详见《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）相关公告。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

49

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

关联交 占同类交 获批的交

关联交易 关联交 关联交易 关联交易金 是否超过获 关联交易结 可获得的同

关联交易方 关联关系 易定价 易金额的 易额度 披露日期 披露索引

类型 易内容 价格 额（万元） 批额度 算方式 类交易市价

原则 比例 （万元）

控股股东的

保定沃尔达电力器材有 销售产 市场定

兄弟配偶控 购销商品 市场价格 3.49 0.00% 85.47 否 月结 30 天 不适用

限公司 品 价

制的公司

控股股东的

南京苏沃新材料有限公 销售产 市场定

兄弟控制的 购销商品 市场价格 1,142.82 0.61% 5,128.21 否 月结 30 天 不适用 详见《证券时

司 品 价

公司 报》、《中国证

券报》和巨潮

深圳中广核沃尔辐照技 销售产 市场定 2016 年 04

参股公司 购销商品 市场价格 1,256.83 0.79% 1,538.46 否 月结 30 天 不适用 资讯网《关于

术有限公司 品 价 月 12 日

2016 年日常

深圳中广核沃尔辐照技 材料采 供应商 供应商价

参股公司 购销商品 8,618.92 9.36% 9,401.71 否 月结 70 天 不适用 关联交易的

术有限公司 购 价格 格

公告》

深圳中广核沃尔辐照技 辐照加 供应商 供应商价

参股公司 提供劳务 877.53 85.56% 1,025.64 否 月结 90 天 不适用

术有限公司 工 价格 格

销售产 市场定

长园集团股份有限公司 参股公司 购销商品 市场价格 6.02 0.00% 1,025.64 否 月结 60 天 不适用

品 价

详见《证券时

报》、《中国证

券报》和巨潮

资讯网《关于

深圳市聚电网络科技有 销售产 市场定 2016 年 03 与深圳市聚

参股公司 购销商品 市场价格 546.99 0.34% 2,564.1 否 月结 120 天 不适用

限公司及其控股子公司 品 价 月 16 日 电网络科技

有限公司

2016 年度日

常关联交易

的公告》

合计 -- -- 12,452.6 -- 20,769.2 -- -- -- -- --

50

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

3

大额销货退回的详细情况 无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，

无

在报告期内的实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用

51

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

被投资企业 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的总 被投资企业的净 被投资企业的净

共同投资方 关联关系

的名称 主营业务 的注册资本 资产（万元） 资产（万元） 利润（万元）

亿汇创业为

深圳市亿汇 公司控股股 深圳市华邦

创业投资合 东、实际控制 沃尔投资企

创业投资 2.02 亿元 15,306.39 15,303.39 153.39

伙企业（有限 人周和平先 业（有限合

合伙） 生投资的企 伙）

业

被投资企业的重大在建项

不适用

目的进展情况（如有）

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、公司于 2016 年 2 月 4 日召开的第四届董事会第三十三次会议和 2016 年 2 月 24 日召开的 2016 年

第一次临时股东大会审议通过了《关于公司拟在人民币 1 亿元至 2 亿元的范围内认购长园集团非公开发行

股票的议案》。2017 年 3 月 10 日，长园集团股份有限公司第六届董事会第三十次会议审议通过了《关于终

止公司非公开发行 A 股股票的议案》，2017 年 3 月 16 日，公司对外披露了《关于终止认购长园集团非公开

发行股票的公告》，鉴于长园集团非公开发行 A 股股票事项已终止，公司参与认购长园集团非公开发行股

票事项自行终止。

2、2016 年 9 月 2 日，公司召开的第四届董事会第四十二次会议审议通过了《关于参与设立产业投资

基金暨关联交易的议案》，同意公司与深圳市亿汇创业投资合伙企业（有限合伙、苏州华邦创世投资管理

有限公司共同发起设立了规模为人民币 2.02 亿元的产业投资基金，公司作为有限合伙人拟使用自筹资金

52

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

出资人民币 9,800 万元，亿汇创业作为有限合伙人拟出资人民币 10,200 万元，华邦创世作为普通合伙人

拟出资人民币 200 万元。2016 年 09 月 20 日，该投资基金正式成立，名称为深圳市华邦沃尔投资企业（有

限合伙）。报告期内公司实际向华邦沃尔投资 7,350 万元。

2016 年 11 月 18 日，华邦沃尔与东莞市迈科科技有限公司（以下简称“迈科科技”或“目标公司”）

及其原股东李中延、东莞市艺科股权投资合伙企业（有限合伙）、史世巧、张继昌、张新河、雷春红签署

了《投资协议书》，华邦沃尔拟以现金 2,000 万元购买李中延所持有的目标公司出资额 77.3333 万元，同

时以现金方式向目标公司增资 13,000 万元认购目标公司新增出资额 502.6667 万元，其中增资款超过认购

新增注册资本的部分计入目标公司的资本公积。截止报告期末，华邦沃尔持有迈科科技 16.1290%的股权。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮

关于公司拟在人民币 1 亿元至 2 亿元的范围

2016 年 02 月 05 日 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

内认购长园集团非公开发行股票的公告

2016-014 公告。

详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮

关于参与设立产业投资基金暨关联交易的

2016 年 09 月 03 日 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

公告

2016-095 公告。

详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮

关于参与设立产业投资基金的进展公告 2016 年 09 月 23 日 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-108 公告。

详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮

关于参与设立的产业投资基金对外投资的

2016 年 11 月 19 日 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

公告

2016-126 公告。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

53

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大租赁情况。

54

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度相关公 实际发生日期（协议签 是否为关联

担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕

告披露日期 署日） 方担保

深圳市中小企业信用融资担保 与 2016 年公司债

2016 年 03 月 03 日 30,000 2016 年 03 月 17 日 30,000 连带责任保证 否 否

集团有限公司 期限相同

报告期内对外担保实际发生额合计

报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 30,000 30,000

（A2）

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 30,000 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 30,000

公司与子公司之间担保情况

担保额度相关公 实际发生日期（协议签 是否履行完 是否为关联

担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

告披露日期 署日） 毕 方担保

上海科特新材料股份有限公司 2015 年 07 月 28 日 2,000 否 否

乐庭电线工业（惠州）有限公

2015 年 08 月 29 日 5,000 2016 年 07 月 11 日 2,913.54 连带责任保证 否 否

司

锡林郭勒盟融丰风电有限公司 2016 年 07 月 02 日 23,000 2016 年 08 月 15 日 20,700 一般保证 否 否

2016 年 11 月 11

乐庭电线工业（惠州）有限公

2016 年 08 月 30 日 5,000 2016 年 11 月 11 日 1,167.59 连带责任保证 日至 2018 年 2 否 否

司

月 11 日

惠州乐庭电子线缆有限公司 2016 年 08 月 30 日 10,000 2016 年 09 月 29 日 5,000 连带责任保证 2016 年 9 月 29 否 否

55

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

日至 2017 年 7

月 14 日

乐庭电线工业（惠州）有限公

司/惠州乐庭电子线缆有限公

2016 年 08 月 30 日 3,000 2016 年 09 月 29 日 200 一般保证 否 否

司/深圳市沃尔特种线缆有限

公司

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 41,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 28,723.68

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 48,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 29,981.13

子公司对子公司的担保情况

担保额度相关公 实际发生日期（协议签 是否为关联方

担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕

告披露日期 署日） 担保

上海科特新材料股份有限公司 2015 年 07 月 27 日 2,000

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 0

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 2,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 0

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 71,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 58,723.68

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 80,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 59,981.13

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 22.89%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 0

采用复合方式担保的具体情况说明

56

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 （如有） 额

情况

外贸信托

万博稳

中国对外

健 2 期结 2014 年 2017 年 根据合同

经济贸易

否 构化证券 6,800 04 月 18 04 月 17 约定获取 0 - - 00

信托有限

投资集合 日 日 报酬

公司

资金信托

计划

扣除理财

产品费用

中国银行 2016 年 2017 年

保本理财 后可获得

股份有限 否 500 12 月 02 03 月 03 0 - 0.90 00

产品 的年化收

公司 日 日

益率为

2.22%

合计 7,300 -- -- -- 0 - 0.90 0 --

委托理财资金来源 自有资金

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 不适用

委托理财审批董事会公告披露 2014 年 02 月 28 日

日期（如有) 2014 年 09 月 02 日

委托理财审批股东会公告披露 2014 年 03 月 22 日

日期（如有) 2014 年 09 月 19 日

未来是否还有委托理财计划 暂无

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

上述购买中国银行股份有限公司保本理财产品的实施主体为公司控股子公司科特新材。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉 合同涉

及资产 及资产 评估

评估机 披

合同订 合同订 的账面 的评估 基准 是否 截至报告期

合同标 合同签 构名称 交易价格 关联 披露 露

立公司 立对方 价值 价值 日 定价原则 关联 末的执行情

的 订日期 （如 （万元） 关系 日期 索

方名称 名称 （万 （万 （如 交易 况

有） 引

元）（如 元）（如 有）

有） 有）

广东五

2013 年 无关 截止本报告

华一建 办公楼

公司 11 月 无 市场定价 8,065.16 否 联关 期末该合同

工程有 及厂房

18 日 系 尚在履行中

限公司

天津沃

天津丽

尔法电 2016 年 无关 截止目前该

兴建筑

力设备 厂房 01 月 无 市场定价 3,683.26 否 联关 合同尚在履

工程有

有限公 20 日 系 行中

限公司

司

十八、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2、履行其他社会责任的情况

公司自成立以来，主动履行经济、社会、环境等责任，坚持以“企业成功、员工幸福、保护环境、回

报社会”为企业使命。报告期内，公司在不断为股东创造价值的同时，积极承担社会责任，履行企业公民

应尽的义务，坚持做到经济效益、社会效益与环境效益并重，促进社会和谐发展。

1、坚持以人为本。公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，

58

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度。营造良好的工作氛围。公司重视人才培

养，为员工创造稳定的就业环境。

2、公司坚持合法合规经营，严格按照国家相关法律法规要求运作。公司及时、准确、真实、完整地

履行了信息披露义务，指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）作为公司

指定信息披露媒体。公司注重与投资者沟通交流，制定了《投资者关系管理制度》。公司通过投资者电话、

传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式增进与投资者交流。报告期内，公司多次举行投资者接

待活动，投资者通过现场调研加深对公司的认知。

3、公司一贯信守承诺，始终坚持客户至上的原则，为客户提供优质产品与满意的服务，充分保障客

户利益。公司注重加强与客户的沟通交流，以合作为纽带，以诚信为基础，形成长期友好合作的战略伙伴

关系，达到供需双方的互惠共赢，共同为社会创造财富。

4、公司注重环境保护。公司通过识别产品、服务和运营给社会带来的不良影响和隐患采取相对应的

措施并建立相关检测指标予以监控，并达到相关法律法规要求；通过不断改进生产工艺及流程，改善工作

环境、提高生产效率；推行低碳经营，倡导勤俭节约；制定《节能减排管理》管理制度，并成立能源管理

办公室，保证公司的节能减排工作落到实处，共创低碳环保生活。

5、公司勇于承担社会责任，积极参与社会公益事业。公司成立公益支持委员会积极参与各类社会公

益活动，公司重点支持的领域包括：技术院校、环境保护、社会捐赠和公益活动等；积极参加所辖组织的

各项社区活动，响应社区安排，构建了良好的社区关系；大力支持相关行业协会的工作，出席相关会议，

积极建言献策，努力推动行业健康发展。

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否

是否发布社会责任报告

□ 是 √ 否

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司于 2015 年 9 月 22 日召开的第四届董事会第二十七次会议和 2015 年 10 月 9 日召开的 2015 年

第四次临时股东大会审议通过了关于公司非公开发行股票方案。本次非公开发行股票已于 2016 年 10 月 31

日在深圳证券交易所上市，公司最终向 5 名特定投资者非公开发行股票 54,340,622 股，发行价格为 15.09

元/股，募集资金总额人民币 819,999,985.98 元，扣除各项发行费用 23,794,340.62 元，募集资金净额

59

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

796,205,645.36 元。上述资金于 2016 年 10 月 19 日到位，并由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具

了《验资报告》。

2、公司于 2016 年 2 月 26 日召开的第四届董事会第三十四次会议及 2016 年 3 月 14 日召开的 2016 年

第二次临时股东大会审议通过了关于发行 2016 年公司债券的事项。本期债券发行工作已于 2016 年 7 月 26

日结束，实际发行规模为 3 亿元，最终票面利率为 5.29%，期限为三年，债券简称“16 沃尔 01”，债券代

码“112414”。本期公司债券已于 2016 年 8 月 26 日在深圳证券交易所上市。

3、2015 年 11 月 27 日，公司第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于公司以所持参股公司股

权作价认购大连国际非公开发行股票的议案》，同意公司以所持深圳中广核沃尔辐照技术有限公司 40%股权

认购中国大连国际合作（集团）股份有限公司非公开发行的股票，认购价格为 8.77 元/股。公司认购大连

国际非公开发行的 1,566,193 股股票已于 2017 年 1 月 24 日办理完毕登记手续并登记到账，上市首日为 2017

年 1 月 25 日。2017 年 2 月 27 日，“大连国际”正式更名为“中广核技”。

4、公司于 2016 年 2 月 4 日召开的第四届董事会第三十三次会议和 2016 年 2 月 24 日召开的 2016 年

第一次临时股东大会审议通过了《关于公司拟在人民币 1 亿元至 2 亿元的范围内认购长园集团非公开发行

股票的议案》。2017 年 3 月 10 日，长园集团第六届董事会第三十次会议，审议通过了《关于终止公司非公

开发行 A 股股票的议案》。鉴于长园集团非公开发行 A 股股票事项已终止，公司参与认购长园集团非公开

发行股票事项自行终止。

5、2016 年 9 月 2 日，公司第四届董事会第四十二次会议通过了《关于参与设立产业投资基金暨关联

交易的议案》，同意公司与深圳市亿汇创业投资合伙企业（有限合伙）、苏州华邦创世投资管理有限公司共

同发起设立规模为人民币 2.02 亿元的产业投资基金。上述议案已经公司 2016 年第四次临时股东大会审

议通过。2016 年 9 月 20 日，该产业投资基金完成工商登记手续，企业名称为深圳市华邦沃尔投资企业（有

限合伙），公司持有其 48.5149%股权。2016 年 11 月 18 日，华邦沃尔向东莞市迈科科技有限公司进行增资。

截止目前，华邦沃尔持有迈科科技 16.1290%的股权。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2016 年 1 月 14 日，上海科特新材料有限公司因筹划重大事项暂停在全国中小企业股份转让系统转

让。2016 年 3 月 4 日，科特新材因筹划重大资产重组继续停牌。2016 年 5 月 17 日，科特新材召开第一届

董事会第九次会议，审议通过了《关于公司发行股份购买资产的议案》及《关于公司符合发行股份购买资

产进行重大资产重组条件的议案》等相关事项，同意向公司发行股份购买公司持有的常州市沃科科技有限

60

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

公司 100%股权。截至报告期末，科特新材发行股份购买资产暨重大资产重组的备案申请已经全国股转公司

审查通过，科特新材本次发行新增股票已于 2016 年 12 月 23 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌。

2、2016 年 3 月 24 日，公司与滕泰先生签订《股权转让协议》，公司将所持万博兄弟资产管理（北京）

有限公司 10%股权以人民币 1,500 万元的价格转让给滕泰先生。本次股权转让交易完成后，公司不再持有

万博兄弟股权。

3、2016 年 8 月 22 日，公司与共同投资方深圳市前海睿泽壹号投资合伙企业（有限合伙）、深圳市前

海睿泽贰号投资合伙企业（有限合伙）、深圳市创东方富润投资企业（有限合伙）以及深圳市依思普林科

技有限公司原股东邓素梅、张杰夫、深圳国华智达壹号新能源投资基金企业(有限合伙)、山东红桥创业投

资有限公司、林学智、周友仁、深圳市益嘉阳光实业投资管理有限公司、龚琼、张振华、冯琳、郑建平、

张栩俊、深圳市依思普林投资管理有限合伙企业（有限合伙）、唐晓华共同签署了《关于深圳市依思普林

科技有限公司之增资协议》。公司以人民币 1,800 万元对依思普林进行增资，截至报告期末，公司持有依

思普林 3.6145%的股权。

4、2016 年 9 月 19 日，公司第四届董事会第四十三次会议审议通过了《关于控股子公司启动改制设立

股份有限公司的议案》，同意控股子公司深圳市沃尔新能源电气科技有限责任公司进行改制设立股份有限

公司。2016 年 10 月 27 日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于同意控股子公司增资扩股的议

案》，本次增资扩股完成后，公司持有沃尔新能源 75%的股权。

5、2016 年 10 月 27 日,公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增

资的议案》，同意公司使用募集资金人民币 50,000.00 万元向全资子公司青岛沃尔新源风力发电有限公司

进行增资，本次增资完成后，公司持有其 100%股权。

6、2016 年 12 月 22 日，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于全资子公司设立子公司的议

案》,同意公司全资子公司青岛沃尔新源风力发电有限公司以自筹资金在山东省莱西市马连庄镇设立全资

子公司。 2016 年 12 月 27 日，青岛风电完成工商登记手续，新设公司名称为莱西市沃尔风力发电有限公

司。

61

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积

数量 比例 发行新股 送股 金转 其他 小计 数量 比例

股

一、有限售条件股

182,279,306 32.01% 54,606,067 -42,943,627 11,662,440 193,941,746 30.97%

份

2、国有法人持股 5,434,062 5,434,062 5,434,062 0.87%

3、其他内资持股 182,279,306 32.01% 49,172,005 -42,943,627 6,228,378 188,507,684 30.10%

其中：境内法人持

48,906,560 48,906,560 48,906,560 7.81%

股

境内自然人持股 182,279,306 32.01% 265,445 -42,943,627 -42,678,182 139,601,124 22.29%

二、无限售条件股

387,108,692 67.99% 2,235,466 42,943,627 45,179,093 432,287,785 69.03%

份

1、人民币普通股 387,108,692 67.99% 2,235,466 42,943,627 45,179,093 432,287,785 69.03%

三、股份总数 569,387,998 100.00% 56,841,533 0 56,841,533 626,229,531 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，公司完成了非公开发行股票新增股份的登记上市工作，公司总股本增加 54,340,622 股；

完成了股权激励计划首次授予股票期权第四个行权期以及预留期权第三个行权期行权工作，公司总股本增

加 2,500,911 股，因此，公司总股本由 569,387,998 股变更为 626,229,531 股。

2、报告期内公司完成了限制性股票的解锁工作，共计 1,010,101 股限制性股票成功解除锁定。

3、根据高管股份年度解锁的相关规定,公司董事及高管限售股份发生变化，另公司离任监事彭雄心先

生因离任未满半年其持有的股份全部被锁定。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司于 2015 年 9 月 22 日召开的第四届董事会第二十七次会议和 2015 年 10 月 9 日召开的 2015 年

62

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第四次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行股票方案》，本次非公开发行股票募集资金总额不

超过 82,000 万元。公司于 2016 年 6 月 8 日收到中国证监会《关于核准深圳市沃尔核材股份有限公司非公

开发行股票的批复》（证监许可[2016]898 号）。

2、公司于 2016 年 5 月 17 日分别召开了第四届董事会第三十九次会议和第四届监事会第二十九次会

议，审议通过了《关于<限制性股票与股票期权激励计划>限制性股票第四个解锁期可解锁的议案》、《关于

首次授予股票期权第四个行权期以及预留期权第三个行权期可行权的议案》，同意公司按照《股权激励计

划草案》相关规定办理股权激励计划限制性股票和股票期权的解锁/行权相关事宜。本次可申请解锁的限

制性股票数量为 1,010,101 股，占公司股本总额的 0.18%，涉及激励对象共计 131 人。本次可申请行权的

股票期权情况为：首次股票期权 131 名激励对象以及预留期权 66 名激励对象自本次董事会公告之日起至

2017 年 2 月 14 日止可行权股票期权分别为 2,180,591 份以及 320,320 份。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司完成了非公开发行股票新增股份的登记工作，该部分股份于 2016 年 10 月 31 日上市；

完成了股权激励计划首次授予股票期权第四个行权期以及预留期权第三个行权期行权登记工作，该部分股

票于 2016 年 11 月 24 日上市。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

数

周和平 179,421,669 42,705,000 136,716,669 高管锁定股 2016 年 1 月 4 日

前海开源基金－ 参与公司非公开

浙商银行－渤海 发行股票，自股 2017 年 10 月 31

0 0 26,507,620 26,507,620

信托－沃尔核材 票上市之日（即 日

平层投资单一资 2016 年 10 月 31

63

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

金信托 日）起锁定 12 个

月

北信瑞丰基金－

参与公司非公开

工商银行－中航

发行股票，自股

信托－中航信

票上市之日（即 2017 年 10 月 31

托天启（2016） 0 0 10,603,048 10,603,048

2016 年 10 月 31 日

129 号沃尔核材

日）起锁定 12 个

定增项目集合资

月

金信托计划

新沃基金－广州

参与公司非公开

农商银行－中国

发行股票，自股

民生信托－中国

票上市之日（即 2017 年 10 月 31

民生信托至信 0 0 6,626,905 6,626,905

2016 年 10 月 31 日

252 号沃尔核材

日）起锁定 12 个

定向增发集合资

月

金信托计划

参与公司非公开

发行股票，自股

广州立根小额再

票上市之日（即 2017 年 10 月 31

贷款股份有限公 0 0 5,434,062 5,434,062

2016 年 10 月 31 日

司

日）起锁定 12 个

月

参与公司非公开

发行股票，自股

杭州慧乾投资管

票上市之日（即 2017 年 10 月 31

理合伙企业（有 0 0 5,168,987 5,168,987

2016 年 10 月 31 日

限合伙）

日）起锁定 12 个

月

离任监事未满半

2017 年 4 月 13

彭雄心 1,845,036 615,012 2,460,048 年，其所持股份

日解锁 50%

全部锁定

2016 年 5 月 25

股权激励限售股 日 68,250 股限制

解锁变更为高管 性股票解锁，

王宏晖 68,250 106,031 181,594 181,594 锁定股，期权行 2016 年 11 月 23

权新增股份按规 日 37,781 股期权

定锁定 行权所得股份解

锁。

股权激励限售股 2016 年 5 月 25

解锁变更为高管 日 53,625 股限制

向克双 53,625 81,656 137,719 137,719

锁定股，期权行 性股票解锁，

权新增股份按规 2016 年 11 月 23

64

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

定锁定 日 28,031 股期权

行权所得股份解

锁。

2016 年 5 月 25

股权激励限售股 日 24,375 股限制

解锁变更为高管 性股票解锁，

马葵 24,375 38,512 66,788 66,788 锁定股，期权行 2016 年 11 月 23

权新增股份按规 日 14,137 股期权

定锁定 行权所得股份解

锁。

2016 年 5 月 25

股权激励限售股 日 14,625 股限制

解锁变更为高管 性股票解锁，

王占君 14,625 23,156 38,306 38,306 锁定股，期权行 2016 年 11 月 23

权新增股份按规 日 8,531 股期权

定锁定 行权所得股份解

锁。

其他 127 名股权 股权激励限售股 2016 年 5 月 25

849,226 849,226 0 0

激励对象 解锁 日

离任届满，其所

2016 年 3 月 18

桂全宏 2,500 2,500 0 0 持有的本公司股

日

份全部解除锁定

合计 182,279,306 43,806,081 55,380,041 193,941,746 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 率） 数量

股票类

2016 年 10 月 28 2016 年 10 月 31

沃尔核材 15.09 元/股 54,340,622 54,340,622

日 日

2016 年 11 月 23 2016 年 11 月 24

沃尔核材 7.85 元/股 2,180,591 2,180,591

日 日

2016 年 11 月 23 2016 年 11 月 24

沃尔核材 6.44 元/股 320,320 320,320

日 日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

15 沃尔债 2015 年 04 月 13 6.5% 3,500,000 2015 年 05 月 29 3,500,000

65

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

日 日

2016 年 07 月 22 2016 年 08 月 26

16 沃尔 01 5.29% 3,000,000 3,000,000

日 日

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

1、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市沃尔核材股份有限公司非公开发行股票的批复》（证

监许可[2016]898 号），公司于 2016 年 10 月向 5 名发行对象发行股份合计 54,340,622 股。该部分股份于

2016 年 10 月 31 日上市。

2、公司于 2016 年 5 月 17 日分别召开了第四届董事会第三十九次会议和第四届监事会第二十九次会

议，审议通过了《关于首次授予股票期权第四个行权期以及预留期权第三个行权期可行权的议案》，同意

公司按照《股权激励计划草案》相关规定办理股权激励计划第四期限制性股票和股票期权的解锁/行权相

关事宜。本次可申请行权的股票期权情况为：首次股票期权 131 名激励对象以及预留期权 66 名激励对象

自本次董事会公告之日起至 2017 年 2 月 14 日止可行权股票期权分别为 2,180,591 份以及 320,320 份。公

司于 2016 年 11 月完成了股权激励计划首次授予股票期权第四个行权期以及预留期权第三个行权期行权登

记工作，该部分股票于 2016 年 11 月 24 日上市。

3、经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1340 号文核准，公司获准向社会公开发行面值不超过

3.5 亿元（含 3.5 亿元）的公司债券。本期公司债券发行工作已于 2015 年 4 月 15 日结束，实际发行规模

为 3.5 亿元，最终票面利率为 6.50%。

4、经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1408 号文核准，公司获准面向合格投资者公开发行总

额不超过 3 亿元的公司债券。本期债券发行工作已于 2016 年 7 月 26 日结束，实际发行规模为 3 亿元，最

终票面利率为 5.29%。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，公司完成了非公开发行股票新增股份的登记上市工作，公司总股本增加 54,340,622 股；

完成了股权激励计划首次授予股票期权第四个行权期以及预留期权第三个行权期行权工作，公司总股本增

加 2,500,911 股，因此，公司总股本由 569,387,998 股变更为 626,229,531 股。

2、公司完成 2016 年公开发行公司债券、2016 年非公开发行股票及 2016 年股票期权行权工作后，公

司资产总额、负债总额均大幅增加。

66

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露 日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的

98,787 102,220 股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

（如有）（参见

数 数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

报告期末持

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份

股数量 股份状态 数量

情况 数量 数量

-28,000,0 136,716,66

周和平 境内自然人 24.64% 154,288,892 17,572,223 质押 104,120,000

00 9

前海开源基金－

浙商银行－渤海

26,507,62

信托－沃尔核材 其他 4.23% 26,507,620 26,507,620 0

0

平层投资单一资

金信托

北信瑞丰基金－

工商银行－中航

信托－中航信

10,603,04

托天启（2016） 其他 1.69% 10,603,048 10,603,048 0

8

129 号沃尔核材定

增项目集合资金

信托计划

新沃基金－广州

农商银行－中国

民生信托－中国

民生信托至信 其他 1.06% 6,626,905 6,626,905 6,626,905 0

252 号沃尔核材定

向增发集合资金

信托计划

周文河 境内自然人 1.03% 6,478,454 36,075 0 6,478,454

67

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

广州立根小额再

贷款股份有限公 国有法人 0.87% 5,434,062 5,434,062 5,434,062 0

司

杭州慧乾投资管

境内非国有

理合伙企业（有限 0.83% 5,168,987 5,168,987 5,168,987 0

法人

合伙）

金涛 境内自然人 0.58% 3,623,365 3,623,365 0 3,623,365

何春华 境内自然人 0.54% 3,409,921 3,409,921 0 3,409,921

张庚娣 境内自然人 0.52% 3,270,916 3,270,916 0 3,270,916

前海开源基金－浙商银行－渤海信托－沃尔核材平层投资单一资金信托、北信瑞丰基金－

工商银行－中航信托－中航信托天启（2016）129 号沃尔核材定增项目集合资金信托计

战略投资者或一般法人因配售

划、新沃基金－广州农商银行－中国民生信托－中国民生信托至信 252 号沃尔核材定向

新股成为前 10 名股东的情况（如

增发集合资金信托计划、广州立根小额再贷款股份有限公司及杭州慧乾投资管理合伙企业

有）（参见注 3）

（有限合伙）共五位股东因参与公司 2016 年度实施的非公开发行股票而进入公司前十大

股东中，其认购的股份于 2016 年 10 月 31 日上市，锁定期为 12 个月。

公司前十名股东中周文河系公司实际控制人周和平之兄弟；周和平为公司实际控制人，截

上述股东关联关系或一致行动

止本报告期末其持有本公司 24.64%的股份。未知其他股东相互之间是否存在关联关系，

的说明

也未知是否属于一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

周和平 17,572,223 人民币普通股 17,572,223

周文河 6,478,454 人民币普通股 6,478,454

金涛 3,623,365 人民币普通股 3,623,365

何春华 3,409,921 人民币普通股 3,409,921

张庚娣 3,270,916 人民币普通股 3,270,916

冯莉 2,446,891 人民币普通股 2,446,891

刘红娜 1,965,204 人民币普通股 1,965,204

耿承昊 1,810,000 人民币普通股 1,810,000

中国建设银行股份有限公司－富国

1,559,100 人民币普通股 1,559,100

中小盘精选混合型证券投资基金

李萍萍 1,365,300 人民币普通股 1,365,300

前 10 名无限售流通股股东之间，以

公司前十名股东中周文河系公司实际控制人周和平之兄弟；周和平为公司实际控制

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

人，截止本报告期末其持有本公司 24.64%的股份。未知其他股东相互之间是否存在关

名股东之间关联关系或一致行动的

联关系，也未知是否属于一致行动人。

说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业 前十大股东中，金涛通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司

务情况说明（如有）（参见注 4） 股票 3,623,365 股；何春华通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持

68

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

有公司股票 3,409,921 股；张庚娣通过中山证券有限责任公司客户信用交易担保证券

账户持有公司股票 3,270,916 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

周和平 中国 是

周和平先生，中国国籍，1964 年生，高级工程师。1998 年 6 月至今任本公司

主要职业及职务

董事长。截止本报告期末，周和平先生直接持有本公司 24.64％的股份。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公 截至本报告期末，周和平先生持有长园集团股票共计 51,537,253 股，占其总

司的股权情况 股本的 3.91%。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

周和平 中国 是

周和平先生，中国国籍，1964 年生，高级工程师。1998 年 6 月至今任本公司

主要职业及职务

董事长。截止本报告期末，周和平先生直接持有本公司 24.64％的股份。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

69

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

70

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增 其他

任职状 任期起始日 任期终止日 期初持股数 持股份 本期减持股 增减 期末持股数

姓名 职务 性别 年龄

态 期 期 （股） 数量 份数量（股） 变动 （股）

（股） （股）

1998 年 06 2019 年 10 182,288,89

周和平 董事长 现任 男 53 0 28,000,000 0 154,288,892

月 19 日 月 11 日 2

副董事

2013 年 09 2019 年 10

王宏晖 长、总经 现任 女 46 136,500 151,125 0 0 287,625

月 17 日 月 11 日

理

董事、副 2013 年 09 2019 年 10

向克双 现任 男 50 107,250 112,125 0 0 219,375

总经理 月 17 日 月 11 日

2012 年 03 2019 年 10

许岳明 董事 现任 男 44 0 0 0 0 0

月 21 日 月 11 日

独立董 2014 年 09 2019 年 10

黄世政 现任 男 41 0 0 0 0 0

事 月 18 日 月 11 日

独立董 2016 年 10 2019 年 10

刘广灵 现任 男 51 0 0 0 0 0

事 月 12 日 月 11 日

独立董 2016 年 10 2019 年 10

杨在峰 现任 女 49 0 0 0 0 0

事 月 12 日 月 11 日

独立董 2010 年 09 2016 年 10

曾凡跃 离任 男 54 0 0 0 0 0

事 月 20 日 月 12 日

独立董 2010 年 09 2016 年 10

陈燕燕 离任 女 54 0 0 0 0 0

事 月 20 日 月 12 日

监事会 2015 年 10 2019 年 10

方雷湘 现任 男 42 0 0 0 0 0

主席 月 09 日 月 11 日

2016 年 10 2019 年 10

王俊 监事 现任 男 37 0 0 0 0 0

月 12 日 月 11 日

职工监 2016 年 10 2019 年 10

郑云飞 现任 男 31 0 0 0 0 0

事 月 12 日 月 11 日

监事会 1998 年 06 2016 年 10

彭雄心 离任 男 47 2,460,048 0 0 0 2,460,048

主席 月 19 日 月 12 日

2013 年 09 2016 年 10

南阳 监事 离任 女 29 0 0 0 0 0

月 17 日 月 12 日

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

董事会

2011 年 04 2019 年 10

王占君 秘书、副 现任 男 34 16,950 34,125 0 0 51,075

月 21 日 月 11 日

总经理

财务总 2012 年 02 2019 年 10

马葵 现任 女 48 38,750 56,550 0 0 95,300

监 月 27 日 月 11 日

185,048,39

合计 -- -- -- -- -- -- 353,925 28,000,000 0 157,402,315

0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

曾凡跃 独立董事 任期满离任 2016 年 10 月 12 日 任期届满离任

陈燕燕 独立董事 任期满离任 2016 年 10 月 12 日 任期届满离任

刘广灵 独立董事 任免 2016 年 10 月 12 日 选举产生

杨在峰 独立董事 任免 2016 年 10 月 12 日 选举产生

彭雄心 监事 任期满离任 2016 年 10 月 12 日 任期届满离任

南阳 职工监事 任期满离任 2016 年 10 月 12 日 任期届满离任

王俊 监事 任免 2016 年 10 月 12 日 选举产生

郑云飞 职工监事 任免 2016 年 10 月 12 日 选举产生

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员

周和平先生，中国国籍，1964 年生，高级工程师。1998 年 6 月至今任本公司董事长。截至本报告期

末，周和平先生直接持有本公司 24.64％的股份。

王宏晖女士，中国国籍,1971 年生，硕士，中国注册会计师。历任海港城实业发展（深圳）有限公司

财务经理、西南证券有限责任公司高级经理、深圳市海大装饰有限公司财务副总；2006 年 5 月至 2012 年

2 月任本公司财务总监，2009 年 4 月至今担任本公司董事，2010 年 9 月至 2012 年 2 月任公司副总经理，

2012 年 2 月至今担任本公司总经理，2013 年 9 月至今任公司副董事长。

向克双先生，中国国籍，1967 年生，本科，经济师、政工师。曾任职湖北省菱湖农场主任；台湾明兴

运动器材(大陆)厂厂长；香港永乐集团人事行政经理；深圳怡东电子科技有限公司人事行政经理；2010 年

9 月至今任公司副总经理，2013 年 9 月至今任公司董事。

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

许岳明先生，中国国籍，1973 年生，本科，中国注册会计师、中国注册税务师、高级会计师。历任深

圳市赛格三星股份有限公司财务部主办会计；深圳中华会计师事务所审计部高级经理；深圳信隆实业股份

有限公司财务经理、证券事务代表；深圳市裕同印刷包装有限公司集团财务总监；宝德科技集团股份有限

公司副总裁、财务总监兼董事会秘书。2015 年 6 月至今任深圳中青宝互动网络股份有限公司副总经理、财

务总监，2015 年 8 月至今任深圳中青宝互动网络股份有限公司董事会秘书，2015 年 6 月至今任宝德科技

集团股份有限公司非执行董事，2016 年 11 月至今任深圳市金溢科技股份有限公司独立董事，2012 年 3 月

至今任本公司董事。现兼任致公党深圳龙华二支部副主委。

黄世政先生，中国国籍,1976 年生，博士研究生学历，助理研究员、国际注册咨询师、国家注册高级

审核员。历任元毅车料（深圳）有限公司总经理室专员、昕超盟电机（深圳）有限公司 ISO 中心课长、北

京科技大学管理学院 MBA 深圳教学中心主任，2010 年 6 月至今任深圳市兰大管理科学研究院培训中心研究

员，2013 年 8 月至今任北京中联天润认证中心高级审核员，2015 年 10 月任深圳齐心集团股份有限公司董

事，2016 年 12 月起任广东石油化工学院教师。2014 年 9 月至今任本公司独立董事。

杨在峰女士，中国国籍，1968 年生，非执业注册会计师，高级会计师。历任深圳清华传感设备有限公

司财务行政主管，深圳海量存储设备有限公司会计，深圳新福克斯通讯设备有限公司会计主管，特瑞德亚

洲有限公司会计经理，大冷王运输设备有限公司财务经理。2008 年 4 月至 2010 年 12 月任大北欧通讯设备

(中国)有限公司财务经理, 2011 年 1 月至今任大北欧通讯设备(中国)有限公司财务总监，2015 年 7 月至

今任大北欧通讯设备（中国）有限公司、大北欧通讯设备亚洲有限公司及大北欧物流（厦门）有限公司董

事，2016 年 10 月至今任本公司独立董事。

刘广灵先生，中国国籍，1966 年生，硕士，清华大学深圳研究生院副教授。历任西安统计学院教师，

清华大学经济管理学院教师。2010 年 7 月至今任清华大学深圳研究生院教师，2012 年 6 月至今任同为数

码科技有限公司独立董事，2015 年 7 月至今任深圳市航盛电子股份有限公司独立董事，2016 年 12 月至今

任深圳市艾比森光电股份有限公司独立董事，2016 年 10 月至今任本公司独立董事。

2、监事会成员

方雷湘先生，中国国籍，1975 年生，本科。曾任职于山西华宇购物中心有限公司、川亿电脑(深圳)

有限公司、富士康集团深圳富泰宏精密工业有限公司、深圳市海亚科技发展有限公司，2013 年 9 月至 2014

年 8 月任职本公司全资子公司金坛市沃尔新材料有限公司人事行政部经理，2014 年 9 月至今任本公司人力

资源部副经理，2015 年 10 月至今任公司监事。

王俊先生，中国国籍，1980 年生，大专。曾任职于深圳市系中科技有限公司，2007 年 10 月至 2011

年 5 月任职于本公司财务部，2011 年 6 月至今任职于本公司内审部，现任本公司内审部主管职务。2016

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

年 10 月至今任本公司监事。

郑云飞先生，中国国籍，1986 生，本科。2007 年 6 月加入深圳市沃尔核材股份有限公司，现任本公

司人力资源部员工关系/文化主管。2016 年 10 月至今任本公司职工监事。

3、高级管理人员

王宏晖女士：副董事长、总经理，其他情况见上。

向克双先生：董事、副总经理，其他情况见上。

王占君先生，中国国籍，1983 年生，本科，具有证券从业资格证和董事会秘书资格证。2006 年 7 月

进入深圳市沃尔核材股份有限公司工作，2009 年 9 月至 2011 年 4 月任公司证券事务代表，2011 年 4 月至

今任公司董事会秘书、副总经理。

马葵女士，中国国籍，1969 年生，本科，会计师。历任深圳大中行石油气工程有限公司财务部主办会

计、深圳市天音通信发展有限公司财务部会计主管；2008 年至 2010 年任本公司财务部高级经理；2011 年

至 2012 年 2 月任财务中心副总监；2012 年 2 月至今任本公司财务总监。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 任期终止日 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期

担任的职务 期 领取报酬津贴

深圳市鹏鼎创盈金融信息服务股份有限

董事 2014 年 09 月 16 日 否

周和平 公司

深圳市聚电网络科技有限公司 董事 2015 年 12 月 10 日 否

上海蓝特新材料有限公司 执行董事 2012 年 02 月 09 日 否

上海科特新材料股份有限公司 董事长 2012 年 02 月 10 日 否

执行董事、总

深圳市沃尔特种线缆有限公司 2011 年 04 月 18 日 否

经理

上海神沃电子有限公司 执行董事 2012 年 01 月 04 日 否

王宏晖

上海霖天功能材料有限公司 执行董事 2012 年 02 月 09 日 否

深圳市沃力达贸易有限公司 执行董事 2012 年 05 月 10 日 否

香港沃尔贸易有限公司 董事 2012 年 03 月 02 日 否

常州市沃尔核材有限公司 执行董事 2012 年 03 月 29 日 否

天津沃尔法电力设备有限公司 总经理 2012 年 02 月 27 日 否

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

乐庭电线工业（惠州）有限公司 董事长 2012 年 12 月 31 日 否

惠州乐庭电子线缆有限公司 董事长 2012 年 12 月 31 日 否

大连乐庭贸易有限公司 董事长 2012 年 12 月 31 日 否

乐庭电线（重庆）有限公司 董事长 2012 年 12 月 31 日 否

乐庭电线工业（常州）有限公司 董事长 2013 年 07 月 23 日 否

乐庭国际有限公司 董事 2012 年 12 月 31 日 否

执行董事、总

深圳沃尔核材科技服务有限公司 2014 年 07 月 15 日 否

经理

青岛沃尔新源风力发电有限公司 执行董事 2014 年 10 月 21 日 否

常州市沃科科技有限公司 执行董事 2016 年 03 月 09 日 否

莱西市沃尔风力发电有限公司 执行董事 2016 年 12 月 27 日 否

上海世龙科技有限公司 董事 2008 年 01 月 01 日 否

深圳中广核沃尔辐照技术有限公司 董事长 2013 年 06 月 03 日 否

深圳市聚电网络科技有限公司 监事 2015 年 12 月 10 日 否

长春沃尔核材风力发电有限公司 总经理 2012 年 07 月 25 日 否

乐庭电线工业（惠州）有限公司 董事 2012 年 12 月 31 日 否

惠州乐庭电子线缆有限公司 董事 2012 年 12 月 31 日 否

乐庭电线（重庆）有限公司 董事 2012 年 12 月 31 日 否

向克双

大连乐庭贸易有限公司 董事 2012 年 12 月 31 日 否

乐庭电线工业（常州）有限公司 董事 2013 年 07 月 23 日 否

锡林郭勒盟融丰风电有限公司 董事兼经理 2015 年 01 月 20 日 否

青岛沃尔新源风力发电有限公司 总经理 2014 年 10 月 21 日 否

副总经理、财

深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年 06 月 01 日 是

务总监

许岳明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 董事会秘书 2015 年 08 月 10 日 是

宝德科技集团股份有限公司 非执行董事 2015 年 06 月 17 日 是

深圳市金溢科技股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 29 日 是

深圳齐心集团股份有限公司 董事 2015 年 10 月 29 日 是

黄世政 兰大管理科学研究院(深圳) 研究员 2010 年 06 月 15 日 是

广东石油化工学院 教师 2016 年 12 月 16 日 是

大北欧通讯设备(中国)有限公司 财务总监 2011 年 01 月 13 日 是

大北欧通讯设备（中国）有限公司 董事 2015 年 07 月 20 日 是

杨在峰

大北欧通讯设备亚洲有限公司 董事 2015 年 07 月 20 日 否

大北欧物流（厦门）有限公司 董事 2015 年 07 月 20 日 否

刘广灵 清华大学深圳研究生院 教师 2010 年 07 月 09 日 是

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

同为数码科技有限公司 独立董事 2012 年 06 月 08 日 是

深圳市航盛电子股份有限公司 独立董事 2015 年 07 月 22 日 是

深圳市艾比森光电股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月 16 日 是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议并经股东大

会批准，董事长的报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交公司董事会审议并经股东大会批准。对在公

司领取薪酬的董事（不包括独立董事、外部董事）、监事、高级管理人员，根据公司现行工资制度和经营

业绩考核奖励方案领取报酬。

2016 年度，公司支付董事、监事、高级管理人员报酬共计 458.99 万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

周和平 董事长 男 53 现任 118.22 否

王宏晖 董事、总经理 女 46 现任 97.98 否

向克双 董事、副总经理 男 50 现任 64.34 否

许岳明 董事 男 44 现任 7.9 否

黄世政 独立董事 男 41 现任 7.9 否

刘广灵 独立董事 男 51 现任 2.18 否

杨在峰 独立董事 女 49 现任 2.18 否

曾凡跃 独立董事 男 54 离任 5.63 否

陈燕燕 独立董事 女 54 离任 5.63 否

方雷湘 监事会主席 男 42 现任 18.8 否

王俊 监事 男 37 现任 2.27 否

郑云飞 职工监事 男 31 现任 2.21 否

彭雄心 监事会主席 男 47 离任 40.49 否

南阳 监事 女 29 离任 3.09 否

王占君 董事会秘书、副总经理 男 34 现任 36.01 否

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

马葵 财务总监 女 48 现任 44.16 否

合计 -- -- -- -- 458.99 --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

报告期内 报告期新 限制性股

报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有

已行权股 授予限制 票的授予

姓名 职务 可行权股 已行权股 市价（元/ 限制性股 锁股份数 限制性股

数行权价 性股票数 价格（元/

数 数 股） 票数量 量 票数量

格（元/股） 量 股）

董事、总经

王宏晖 151,125 151,125 7.85 14.12 68,250 68,250 0 0

理

董事、副总

向克双 112,125 112,125 7.85 14.12 53,625 53,625 0 0

经理

马葵 财务总监 48,750 48,750 7.85 14.12 24,375 24,375 0 0

马葵 财务总监 7,800 7,800 6.44 14.12 0

董事会秘

王占君 书、副总经 34,125 34,125 7.85 14.12 14,625 14,625 0 0

理

合计 -- 353,925 353,925 -- -- 160,875 160,875 0 -- 0

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 2,135

主要子公司在职员工的数量（人） 2,589

在职员工的数量合计（人） 4,724

当期领取薪酬员工总人数（人） 4,724

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 2,966

销售人员 560

技术人员 427

财务人员 72

行政人员 241

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

管理人员 243

其他类 215

合计 4,724

教育程度

教育程度类别 数量（人）

博士 1

硕士 73

本科 549

大专 580

中专 720

中专以下 2,801

合计 4,724

2、薪酬政策

公司实行劳动合同制，员工根据与公司签订的劳动合同享有权利及承担义务。按照国家及深圳市政府

相关规定，公司已为员工办理基本养老保险、失业保险、医疗保险、生育保险、工伤保险以及住房公积金。

公司施行对外具有竞争性、对内具有公平性、以能力和业绩为主导的薪酬政策。

3、培训计划

公司根据不同职族建立员工培训体系，根据各部门职责与年度重点工作计划提炼培训需求，制定年度

公司级与部门级培训计划，投入大量资金开展内外部培训。高层领导带头参加企业内外部学习、参予开发

课程、亲自授课、在内刊上发表文章。

引入企大在线云学习课堂系统，实现培养网络化。驻外分子公司可以与总部一同学习，分享学习成果，

提高工作素养。基于任职资格体系的学习路径图，让员工可以自主学习，提高知识技能，与公司发展相匹

配。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上

市规则》及中国证监会发布的有关公司治理规范行文件的要求，不断完善公司治理结构，坚持诚信依法运

作，严格执行各项管理和控制制度，同时根据监管部门最新要求，及时更新修订相关制度，不断提高公司

管理治理水平。积极做好投资者关系管理工作，加强投资者信息的收集与分析，听取投资者的意见与建议，

充分维护广大投资者的利益。截至报告期内，公司治理情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关

上市公司治理的规范性文件要求，不存在尚未解决的治理问题。

报告期内，公司相关制度制订及修订情况如下：

序号 制度名称 披露时间 修订/制订

1 公司章程 2016-8-30 修订

2 募集资金管理制度 2016-8-30 修订

3 公司章程 2016-12-23 修订

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及《股东大会议事规则》和深圳证

券交易所中小板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开的股东

大会均由公司董事会召集召开，按照相应的权限审批后提交股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审

议的情况，并邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的

发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位。股东均能认真履行股东义务，充分行使自己的权利。

2、关于公司与控股股东的关系

公司拥有独立的业务和经营自主能力，在人员、资产、财务、机构和业务方面独立于控股股东，董事

会、监事会和内部机构均相互独立运作，公司控股股东行为规范，依法行使其权利并承担相应义务，没有

超越公司股东大会或间接干预公司的决策和经营活动的行为。不存在控股股东占用公司资金的现象，公司

亦无为控股股东提供担保的情形。

3、关于董事与董事会

公司董事会现有成员 7 名，其中独立董事 3 名，公司在选聘董事、董事会人数、构成及资格方面均

符合法律、法规和公司规章的规定。报告期内，公司全体董事严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》、

《独立董事工作制度》以及相关法律法规等规定，勤勉尽责地履行职责，按时出席董事会和股东大会，认

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

真审议各项议案，依法行使职权，确保董事会高效运作和审慎科学决策。为进一步完善公司治理结构，公

司董事会下设战略与投资决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会，各委员会中均有独

立董事担任委员，提高了董事会履职能力和专业化程度，保障了董事会决策的科学性和规范性。公司独立

董事独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司有利害关系的单位或个人影响。

4、关于监事和监事会

公司监事会现由 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表。公司在选聘监事、监事会人数、构成及资格方

面均符合法律、法规和公司规章的规定。公司监事会由监事会主席召集并主持，所有监事均出席历次会议。

公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。公司监事

能够认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，对公司重大事项、关联交易、财务状况以

及董事、总经理和其他高级管理人员履行责职的合法、合规性进行有效监督并发表独立意见。

5、关于信息披露与透明度

公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》

的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务。董事会指定董事会秘书负责日常信息披露工作、接

待股东来访及咨询，并指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站为公司信息披露的报纸和网站，

真实、准确、完整、及时地披露相关信息，确保所有投资者公平获取公司信息；同时通过电话、网络、举

办投资者调研活动等线上线下的互动方式，听取投资者的意见与建议，回答投资者的种种疑问。

6、关于相关利益者与社会责任

公司重视社会责任，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现公司、股东、员工、客户、社会等

各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳健发展和社会的繁荣。

7、公司治理活动情况

报告期内，持续推进上市公司治理专项活动，严格按照中国证监会和深圳证券交易所等监管部门颁布

的法律法规，及时修订和完善公司各项管理制度，并重点抓好各项制度的执行和落实，取得了较好的成效。

公司不断完善公司法人治理结构，建立健全公司治理的长效机制，有效地提高了公司治理水平。在追求股

东利益最大化的同时，充分尊重和维护中小股东以及其他利益相关者的权益，不断提高公司风险防范能力

和整体质量，并积极营造与时俱进的内部环境，防范和杜绝违规行为的发生，促进公司的可持续发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东保持独立，不存在不能保证独

立性或不能保持自主经营能力的情况。

1、公司业务与资产独立情况

公司拥有独立完整的生产、销售、采购系统等业务体系，具有面向市场独立开展业务的能力，并能自

主经营，与实际控制人不存在同业竞争或业务上的依赖关系。同时，公司非专利技术、房屋所有权、土地

所有权等无形资产和有形资产均由本公司拥有，产权界定清晰。

2、机构和人员独立情况

公司组织治理结构健全，拥有独立决策机构，股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会等

内部机构相互独立，不存在与控股股东、实际控制人干预公司生产经营活动的情形。公司总经理、副总经

理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除

董事、监事以外的任何职务和领取报酬。

3、财务独立情况

公司设有独立的财务部门，配备专职财务负责人及财务会计工作人员，具备完整独立和规范运作的会

计核算体系和财务管理制度，能够独立进行财务决策。公司在银行独立开设账户，依法独立办理纳税登记。

公司不存在货币资金或其他资产被控股股东或其他关联方占用的情况。财务负责人及其他财务人员均由专

职人员担任，均没有在关联企业兼职或领薪。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

比例

《2016 年第一次临时股东大

会决议公告》（公告编号：

2016 年第一次临时 2016-019），该次会议决议公

临时股东大会 27.98% 2016 年 02 月 24 日 2016 年 02 月 25 日

股东大会 告刊登在《证券时报》、《中国

证券报》和巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)。

82

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

《2016 年第二次临时股东大

会决议公告》（公告编号：

2016 年第二次临时 2016-034），该次会议决议公

临时股东大会 27.83% 2016 年 03 月 14 日 2016 年 03 月 15 日

股东大会 告刊登在《证券时报》、《中国

证券报》和巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)。

《2015 年年度股东大会决议

公告》 公告编号：2016-054），

2015 年年度股东大 该次会议决议公告刊登在《证

年度股东大会 27.89% 2016 年 05 月 04 日 2016 年 05 月 05 日

会 券时报》、《中国证券报》和巨

潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)。

《2016 年第三次临时股东大

会决议公告》（公告编号：

2016 年第三次临时 2016-074），该次会议决议公

临时股东大会 27.86% 2016 年 07 月 19 日 2016 年 07 月 20 日

股东大会 告刊登在《证券时报》、《中国

证券报》和巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)。

《2016 年第四次临时股东大

会决议公告》（公告编号：

2016 年第四次临时 2016-101），该次会议决议公

临时股东大会 27.93% 2016 年 09 月 19 日 2016 年 09 月 20 日

股东大会 告刊登在《证券时报》、《中国

证券报》和巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)。

《2016 年第五次临时股东大

会决议公告》（公告编号：

2016 年第五次临时 2016-113），该次会议决议公

临时股东大会 27.91% 2016 年 10 月 12 日 2016 年 10 月 13 日

股东大会 告刊登在《证券时报》、《中国

证券报》和巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

83

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

陈燕燕 12 8 4 0 0否

曾凡跃 12 7 5 0 0否

黄世政 15 10 5 0 0否

杨在峰 3 2 1 0 0否

刘广灵 3 2 1 0 0否

独立董事列席股东大会次数 6

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司各位独立董事能够严格按照有关法律、法规和公司《章程》的规定，恪尽职守，积极

履行义务，准时出席相关会议，充分利用自身专业优势，认真审议公司董事会各项议案，对公司的规范运

作、持续发展提出了建设性意见。同时深入公司现场调查，详细了解生产经营情况、检查公司财务状况，

与公司董事、监事、高级管理人员、内审部门及会计师进行了良好沟通，对公司各项决策的制定提供专业

性意见，并对监管规则规定的重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的作用，维护了公司整体利益，

维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

（一）董事会审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会严格根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《审计委员会年报工作制度》、《审

计委员会议事规则》等有关规定，恪尽职守、勤勉尽责，对公司内部控制运作进行定期和不定期的检查评

估，同时审查公司内部相关重要政策，定期了解公司财务状况及经营情况。

报告期内，审计委员会共召开了 5 次会议，审议内审部工作报告等相关议案；每季度及时向董事会报

84

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

告内部审计工作的开展情况及审计委员会决议情况；按照年报审计工作规程，做好年报审计的相关工作，

与会计师进行沟通，对财务报表出具审核意见，对审计机构的审计工作进行总结评论，对审计机构的续聘

进行了审议，较好的履行了审计委员会的职责。

（二）董事会战略与投资决策委员会履职情况

报告期内，公司战略与投资决策委员会共召开了 3 次会议，严格按照《战略与投资决策委员会议事规

则》有关规定，对公司对外重大投资决策进行审议并提出建议并积极推动公司针对外部环境的变化有效梳

理思路，明确在新的外部环境下公司的定位和核心竞争力，为董事会的科学决策提供积极的帮助。

(三) 董事会提名委员会履职情况

报告期内，董事会提名委员会召开了 2 次会议，严格按照《公司章程》、《董事会提名委员会议事规则》

等有关规定积极开展工作，认真履行职责，对公司董事和高级管理人员的任职资格等相关事宜进行审查和

讨论，认为公司现有董事会人员结构合理，高管人员具有丰富的行业知识与管理经验，能够胜任各自工作。

（四）董事会薪酬与考核委员会履职情况

报告期内，薪酬与考核委员会共召开了 3 会议，严格按照公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》

等相关规定履行职责，对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审议，并对上年度董事和高级管理人

员薪酬事项进行检查，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。同时，

薪酬与考核委员会为充分调动公司董事、监事、高级管理人员和核心员工的积极性，增强公司管理团队和

核心员工对实现公司健康、持续发展的责任感、使命感，不断探讨绩效考核体系的进一步完善，促进股东

利益、公司利益和公司员工利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，减少管理者的短期行为。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

1、为了公司高级管理人员更好的履行职责，明确权利和义务，公司建立了健全的绩效考核管理体系，

对高级管理人员实行薪酬与工作绩效及公司经营目标的完成情况直接挂钩的考评机制。董事会依照公司

《绩效管理办法》、《限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法》等考核制度，结合行业薪酬水平，

结合经营效益、岗位情况等因素确定，年终对高级管理人员履行职责情况和年度实际业绩进行考评。，其

85

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

考评结果与其薪酬相结合。

2、对高级管理人员、核心技术及业务骨干人员实施股权激励计划。公司股权激励计划的实施，有利

于激发管理团队的积极性，提高经营效率，促进公司业绩提升。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 11 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的

定性标准如下：1、财务报告重大缺陷的迹

公司确定的非财务报告内部控制缺陷

象包括：①公司董事、监事和高级管理人

评价的定性标准如下：1、重大缺陷：

员的舞弊行为；②外部审计发现当期财务

①严重违反国家法律、法规；②公司重

报告存在重大错报，公司内部控制却未能

要业务缺乏制度控制或制度体系失效；

识别该错报；③审计委员会和审计部门对

③内控评价重大缺陷未在合理期间内

公司的对外财务报告和财务报告内部控制

完成整改。2、重要缺陷：①公司一般

定性标准 监督无效。2、财务报告重要缺陷的迹象包

业务缺乏制度控制或制度体系失效；②

括：①未依照公认会计准则选择和应用会

企业经营管理流程存在明显不符合经

计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；

济效益的情形；③内控评价重要缺陷未

③对于期末财务报告过程的控制存在一项

在合理期间内完成整改。3、一般缺陷

或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报

是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的

表达到真实、完整的目标。3、一般缺陷是

其他控制缺陷。

指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他

控制缺陷。

1、重大缺陷：资产总额潜在错报 错报≥

1、重大缺陷：直接经济损失>1000 万

资产总额的 1%；主营业务收入潜在错报

元。2、重要缺陷：1000 万元≥直接经

定量标准 错报≥主营业务收入总额的 1.5%；利润总

济损失>100 万元。3、一般缺陷：直接

额潜在错报 错报≥合并财务报表利润总

经济损失≤100 万元。

额的 5%。2、重要缺陷：资产总额潜在错

86

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

报 资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额的

1%；主营业务收入潜在错报 主营业务收

入总额的 1%≤错报＜主营业务收入总额的

1.5%；利润总额潜在错报 合并财务报表

利润总额的 3%≤错报＜合并财务报表利润

总额的 5%。3、一般缺陷：资产总额潜在

错报 错报＜资产总额的 0.5%；主营业务

收入潜在错报 错报＜主营业务收入总额

的 1%；利润总额潜在错报 错报＜合并财

务报表利润总额的 3%。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，沃尔核材公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范

（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况 披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 11 日

《深圳市沃尔核材股份有限公司内部控制鉴证报告》刊登于 2017 年 4 月 11 日巨潮资讯

内部控制鉴证报告全文披露索引

网（http://www.cninfo.com.cn）

内控鉴证报告意见类型 标准无保留

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

87

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司

债券

是

一、公司债券基本信息

债券余额（万

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式

元）

每年付息一

深圳市沃尔核 次，到期一次

材股份有限公 2015 年 04 月 2018 年 04 月 还本，最后一

15 沃尔债 112239 35,000 6.50%

司 2015 年公司 13 日 13 日 期利息随本金

债券 的兑付一起支

付。

采取单利按年

深圳市沃尔核

付息，不计复

材股份有限公

利。每年付息

司 2016 年面向 2016 年 07 月 2019 年 07 月

16 沃尔 01 112414 30,000 5.29% 一次，到期一

合格投资者公 22 日 22 日

次还本。最后

开发行公司债

一期利息随本

券（第一期）

金一起支付。

公司债券上市或转让的交易

深圳证券交易所

场所

投资者适当性安排 15 沃尔债面向公众投资者，16 沃尔 01 仅面向合格投资者

15 沃尔债付息情况：2016 年 4 月 13 日，公司向截止 2016 年 4 月 12 日收市后在中国证券登

记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体“15 沃尔债”债券持有人支付 2015 年 4 月

报告期内公司债券的付息兑

13 日至 2016 年 4 月 12 日期间的利息 65 元(含税)/手，共计 2,275 万元。16 沃尔 01 付息情

付情况

况：截至本半年度报告批准报出日，16 沃尔 01 尚未到付息日及兑付日，报告期内未发生付

息兑付情形。

公司债券附发行人或投资者

选择权条款、可交换条款等特

不适用

殊条款的，报告期内相关条款

的执行情况（如适用）。

88

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

15 沃尔债：昆

明市北京路

15 沃尔债：红

155 号附 1 号 15 沃尔债：

塔证券股份有

红塔大厦 9 楼； 15 沃尔债：宋 010-66220009

限公司；16 沃

名称 办公地址 16 沃尔 01：北 联系人 雪婷；16 沃尔 联系人电话 -6666；16 沃尔

尔 01：中德证

京市朝阳区建 01：杨汝睿 01：

券有限责任公

国路 81 号华贸 010-59026649

司

中心 1 号写字

楼 22 层

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三

名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址

楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的，变更的原因、

不适用

履行的程序、对投资者利益的影响等（如

适用）

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程 公司发行债券募集资金的使用严格履行相应的申请和审批手续，严格按照相关规

序 定使用。

年末余额（万元） 0.24

募集资金专项账户运作情况 正常

募集资金使用是否与募集说明书承诺的

是

用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

15 沃尔债评级情况：2016 年 6 月 7 日，鹏元资信评估有限公司出具了《深圳市沃尔核材股份有限公

司 2015 年公司债券 2016 年跟踪信用评级报告》，评级结果为：本期债券的信用等级为 AA+，公司长期主体

信用等级为 AA-，评级展望为稳定，与 2015 年跟踪信用评级结果保持一致。该评级报告已于 2016 年 6 月

8 日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

2016 年 10 月 10 日，公司接到鹏元资信出具的鹏信评（2016）跟踪第（1107）号信用等级通知书，因

公司 15 沃尔债担保机构深圳市高新投集团有限公司主体长期信用等级由 AA+上调为 AAA，经鹏元资信证券

评级评审委员会审定，决定上调公司 2015 年 4 月 13 日发行的深圳市沃尔核材股份有限公司 2015 年公司

89

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

债券债项级别为 AAA。

16 沃尔 01 评级情况：2016 年 4 月 21 日，鹏元资信评估有限公司出具了《深圳市沃尔核材股份有限

公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券信用评级报告》，评级结果为：本期债券的信用等级为 AA+，

公司长期主体信用等级为 AA-，评级展望为稳定。该评级报告已于 2016 年 7 月 20 日披露于巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内未发生变更。

1、增信机制

（1）公司 2015 年公司债券由深圳市高新投集团有限公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证，其

主要财务数据如下：

项目 2016年12月31日（未经审计） 2015年12月31日（经审计）

总资产（万元） 789,850.84 820,240.46

所有者权益（万元） 655,949.44 639,623.84

资产负债率 16.95% 22.02%

流动比率（倍） 11.57 11.90

速动比率（倍） 11.56 11.89

项目 2016年度（未经审计） 2015年度（经审计）

营业总收入 （万元） 127,251.00 93,401.72

利润总额 （万元） 95,238.51 81,651.46

净利润 （万元） 70,880.53 60,662.15

净资产收益率 10.95% 12.31%

（2）公司 2016 年公司债券由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司提供全额无条件不可撤销的

连带责任保证担保，其主要财务数据如下：

项目 2016年12月31日（未经审计） 2015年12月31日（经审计）

总资产（万元） 613,407.39 532,559.52

所有者权益（万元） 284,263.87 260,773.81

资产负债率 53.66% 51.03%

流动比率（倍） 1.97 6.59

速动比率（倍） 1.97 6.59

项目 2016年度（未经审计） 2015年度（经审计）

营业总收入 （万元） 71,289.73 57,692.17

利润总额 （万元） 45,336.15 42,979.20

净利润 （万元） 33,533.70 32,506.01

净资产收益率 11.80% 12.91%

90

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2、偿债计划

本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付

一起支付。具体本息兑付工作按照主管部门的相关规定办理。2015 年公司债券 2016 年付息工作已经完成，

2016 年公司债的计息期限为 2016 年 7 月 22 日至 2019 年 7 月 22 日，截至本年度报告批准报出日，16 沃

尔 01 尚未到付息日及兑付日，报告期内未发生付息兑付情形。

3、偿债保障措施

为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，

努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。

（1）专门部门负责每年的偿付工作：公司指定公司的资产财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，

并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中安排落实本期债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，

保证债券持有人的利益。

（2）制定债券持有人会议规则：公司已按照《公司债券发行试点办法》的规定与债券受托管理人为

本期债券制定了债券持有人会议规则。

（3）充分发挥债券受托管理人的作用：本期债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代

表债券持有人对发行人的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切

必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。

（4）严格的信息披露：公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金

使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。

（5）其他保障措施：根据公司股东大会决议的授权，公司董事会在出现预计不能按期偿付债券本息

或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：第一、不向股东分配利润；第二、调减或停发

董事和高级管理人员的工资和奖金；第三、主要责任人不得调离。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

2016 年度，未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

2015 年公司债券受托管理人红塔证券股份有限公司及 2016 年公司债券受托管理人深圳市中小企业信

用融资担保集团有限公司严格按照相关法律、法规、《公司债券发行与交易管理办法》、《债券募集说明书》

及《债券受托管理协议》等规定，积极履行受托管理职责，持续关注公司日常生产经营及财务状况，全力

91

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

维护债券持有人的合法权益。报告期内公司未出现可能影响债券持有人重大权益的事项。上述受托管理人

2016 年度出具临时报告情况如下：

1、2016 年 5 月 5 日，受托管理人红塔证券股份有限公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2015 年

公司债券 2015 年度受托管理事务报告，已于 2016 年 5 月 6 日披露在巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）。

2、2016 年 7 月 1 日，受托管理人红塔证券股份有限公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2015 年

公司债券受托管理临时报告，已于 2016 年 7 月 2 日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

3、2016 年 9 月 9 日，受托管理人红塔证券股份有限公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2015 年

公司债券受托管理临时报告，受托人中德证券有限责任公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年

面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）受托管理事务临时报告，已于 2016 年 9 月 10 日披露在巨潮

资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

4、2016 年 10 月 11 日，受托管理人红塔证券股份有限公司出具了深圳市沃尔核材股份有限公司 2015

年公司债券受托管理临时报告，已于 2016 年 10 月 12 日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目 2016 年 2015 年 同期变动率

息税折旧摊销前利润 30,425.67 82,662.98 -63.19%

投资活动产生的现金流量净

-89,931.65 -28,521.62 -215.31%

额

筹资活动产生的现金流量净

116,733.73 32,200.01 262.53%

额

期末现金及现金等价物余额 48,920.87 17,239.11 183.78%

流动比率 1.33 0.93 0.40

资产负债率 50.59% 53.55% -2.96%

速动比率 1.07 0.74 0.33

EBITDA 全部债务比 0.16 0.55 -0.39

利息保障倍数 1.94 8.76 -77.85%

现金利息保障倍数 1.77 2.13 -16.90%

EBITDA 利息保障倍数 2.79 9.71 -71.27%

贷款偿还率 100.00% 100.00%

利息偿付率 100.00% 100.00%

92

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

注：1、若上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的，应披露产生变化的主要原因。

2、公司可自定义增加行披露其他有助于投资者了解其财务信息的会计数据或财务指标。

3、EBITDA 全部债务比=息税折旧摊销前利润/全部债务

4、利息保障倍数=息税前利润/（计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出）

5、现金利息保障倍数=（经营活动产生的现金流量净额+现金利息支出+所得税付现）/现金利息支出

6、EBITDA 利息保障倍数=息税折旧摊销前利润/（计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出）

7、贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额

8、利息偿付率=实际支付利息/应付利息

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

1、 息税折旧摊销前利润较去年同期减少 52,237.31 万元，主要是由于报告期投资收益减少，利润总

额减少所致。

2、 投资活动、筹资活动、期末现金及现金等价物余额增减变动原因详见本报告二、主营业务分析中

现金流章节。

3、 利息保障倍数 1.94，较去年同期下降 77.85%；EBITDA 利息保障倍数 2.79，较去年同期下降 71.27%

是由于息税折旧摊销前利润减少所致。

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

无

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内，公司共申请银行授信总额度 285,600.00 万元，尚有 148,358.87 万元额度未使用，总额度中包

括用于融丰风电项目额度 23,000 万元。报告期内，公司按时偿还银行贷款。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司及公司债券受托管理人、资信评级机构均严格执行相关法律法规及《债券募集说明书》的

相关约定，勤勉尽责地履行相关权利、义务。公司将及时足额兑付利息，并定期、不定期披露公司债相关

信息，保证债券持有人的权益不受侵害。

93

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

十二、报告期内发生的重大事项

详见本报告本节其他重大事项的说明。

十三、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

√ 是 □ 否

是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现

金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注

√ 是 □ 否

94

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见

审计报告签署日期 2017 年 04 月 08 日

审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师姓名 张翎、李瑶

审计报告正文

深圳市沃尔核材股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称“沃尔核材公司”）财务报表，包括 2016

年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表、合并

及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是沃尔核材公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规

定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由

于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳市沃尔核材

股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司的财务状况以及 2016 年度的合并及公司的经营成果和现金

流量。

95

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 546,790,989.83 257,505,054.69

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

41,277.39 2,373.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 85,183,251.20 85,480,640.34

应收账款 656,248,835.24 524,986,534.83

预付款项 43,179,671.85 29,288,975.42

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 4,888.34

应收股利

其他应收款 68,309,689.78 40,104,712.04

买入返售金融资产

存货 360,839,912.10 251,383,465.12

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 1,474,662.45

其他流动资产 89,098,207.73 6,721,327.91

流动资产合计 1,851,166,497.57 1,195,477,971.69

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 88,000,000.00 110,533,754.77

96

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,358,625,646.37 1,139,135,853.80

投资性房地产

固定资产 863,518,377.44 861,891,157.09

在建工程 888,145,817.26 101,275,756.16

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 173,003,817.09 170,927,770.28

开发支出 10,501,237.43 8,652,232.16

商誉 65,144,400.38

长期待摊费用 20,621,975.53 8,334,645.58

递延所得税资产 21,652,037.92 15,447,154.39

其他非流动资产 20,011,931.36 61,202,652.42

非流动资产合计 3,509,225,240.78 2,477,400,976.65

资产总计 5,360,391,738.35 3,672,878,948.34

流动负债：

短期借款 894,311,308.85 946,854,473.99

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 5,000,000.00 7,717,887.00

应付账款 338,486,329.95 198,404,652.58

预收款项 26,290,109.63 17,486,848.55

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 26,165,245.59 12,301,278.49

应交税费 31,014,135.25 51,320,362.41

应付利息 23,815,979.37 25,889,027.77

97

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

应付股利

其他应付款 47,390,930.93 21,589,816.57

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,392,474,039.57 1,281,564,347.36

非流动负债：

长期借款 321,000,000.00 190,064,000.00

应付债券 644,017,777.81 346,822,777.79

其中：优先股

永续债

长期应付款 207,000,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 77,299,232.32 75,466,429.24

递延所得税负债 70,144,717.51 72,812,237.82

其他非流动负债

非流动负债合计 1,319,461,727.64 685,165,444.85

负债合计 2,711,935,767.21 1,966,729,792.21

所有者权益：

股本 626,229,531.00 569,387,998.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 793,314,947.96 28,260,415.29

减：库存股

其他综合收益 55,595,045.74 -6,191,744.95

专项储备

盈余公积 102,168,377.97 97,654,271.14

98

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

一般风险准备

未分配利润 1,042,915,138.61 1,002,785,500.26

归属于母公司所有者权益合计 2,620,223,041.28 1,691,896,439.74

少数股东权益 28,232,929.86 14,252,716.39

所有者权益合计 2,648,455,971.14 1,706,149,156.13

负债和所有者权益总计 5,360,391,738.35 3,672,878,948.34

法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：马葵 会计机构负责人：赵飒英

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 387,929,220.80 188,668,432.39

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 40,231,703.87 29,338,682.90

应收账款 326,010,163.23 310,300,834.53

预付款项 26,650,060.64 21,504,137.34

应收利息

应收股利

其他应收款 201,181,307.34 103,561,781.82

存货 134,961,554.12 118,948,486.72

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 216,306.14

其他流动资产 4,459,503.34 4,465,967.92

流动资产合计 1,121,639,819.48 776,788,323.62

非流动资产：

可供出售金融资产 410,405,084.70 418,129,607.72

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,411,478,661.38 1,666,376,745.21

投资性房地产

固定资产 420,852,210.90 415,309,802.15

99

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

在建工程 10,289,820.04 21,245,386.63

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 84,564,054.21 89,821,493.66

开发支出 848,697.07

商誉

长期待摊费用 15,100,893.88 2,954,776.48

递延所得税资产 6,872,208.48 6,281,896.49

其他非流动资产 10,481,038.47 9,069,914.42

非流动资产合计 3,370,892,669.13 2,629,189,622.76

资产总计 4,492,532,488.61 3,405,977,946.38

流动负债：

短期借款 682,000,000.00 833,280,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 124,500,000.00 108,717,887.00

应付账款 126,036,059.80 87,188,790.72

预收款项 19,146,872.49 13,863,567.56

应付职工薪酬 10,131,928.21 4,541,095.82

应交税费 5,200,829.86 30,987,661.43

应付利息 23,815,979.37 25,889,027.77

应付股利

其他应付款 25,496,456.48 53,205,866.59

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,016,328,126.21 1,157,673,896.89

非流动负债：

长期借款 321,000,000.00 190,000,000.00

应付债券 644,017,777.81 346,822,777.79

其中：优先股

100

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 54,277,414.14 50,166,955.74

递延所得税负债 62,735,164.94 70,493,843.39

其他非流动负债

非流动负债合计 1,082,030,356.89 657,483,576.92

负债合计 2,098,358,483.10 1,815,157,473.81

所有者权益：

股本 626,229,531.00 569,387,998.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 791,569,445.50 28,366,697.77

减：库存股

其他综合收益 164,904,417.45 164,103,553.74

专项储备

盈余公积 102,168,377.97 97,654,271.14

未分配利润 709,302,233.59 731,307,951.92

所有者权益合计 2,394,174,005.51 1,590,820,472.57

负债和所有者权益总计 4,492,532,488.61 3,405,977,946.38

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,863,354,683.19 1,621,422,081.98

其中：营业收入 1,863,354,683.19 1,621,422,081.98

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,821,122,500.10 1,540,455,545.96

其中：营业成本 1,287,211,849.25 1,125,643,622.78

101

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 19,272,591.35 14,571,989.81

销售费用 199,213,355.60 159,540,982.72

管理费用 199,989,667.34 132,475,061.59

财务费用 95,409,125.43 84,697,925.62

资产减值损失 20,025,911.13 23,525,963.44

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

32,436,747.07 563,027,185.54

列）

其中：对联营企业和合营企业

38,011,992.92 20,480,324.18

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 74,668,930.16 643,993,721.56

加：营业外收入 38,065,056.92 27,493,979.58

其中：非流动资产处置利得 327,330.18 187,024.86

减：营业外支出 3,474,372.52 2,297,480.24

其中：非流动资产处置损失 1,378,721.26 1,113,285.91

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

109,259,614.56 669,190,220.90

列）

减：所得税费用 3,212,729.35 102,182,365.92

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 106,046,885.21 567,007,854.98

归属于母公司所有者的净利润 107,276,424.96 569,873,295.24

少数股东损益 -1,229,539.75 -2,865,440.26

六、其他综合收益的税后净额 61,786,790.69 -33,408,184.11

归属母公司所有者的其他综合收益

61,786,790.69 -33,408,184.11

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

102

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

61,786,790.69 -33,408,184.11

综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益 62,062,730.35 237,646.74

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

396,263.22 -33,098,649.40

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额 -672,202.88 -547,181.45

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 167,833,675.90 533,599,670.87

归属于母公司所有者的综合收益

169,063,215.65 536,465,111.13

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -1,229,539.75 -2,865,440.26

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.1854 1.0009

（二）稀释每股收益 0.1854 1.0009

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：马葵 会计机构负责人：赵飒英

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1,137,781,161.94 1,015,880,027.94

减：营业成本 804,639,007.24 693,246,168.96

税金及附加 10,830,523.80 10,377,535.62

103

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

销售费用 128,826,426.45 107,726,480.52

管理费用 107,400,034.37 69,601,346.89

财务费用 93,052,513.33 65,996,826.54

资产减值损失 8,992,334.26 14,653,498.25

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

38,472,949.84 353,838,140.91

填列）

其中：对联营企业和合营企

28,472,949.84 19,530,662.43

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,513,272.33 408,116,312.07

加：营业外收入 24,167,213.13 20,140,713.08

其中：非流动资产处置利得 8,047.00

减：营业外支出 1,027,123.67 994,266.41

其中：非流动资产处置损失 452,761.26

三、利润总额（亏损总额以“－”号

45,653,361.79 427,262,758.74

填列）

减：所得税费用 512,293.51 61,116,605.78

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,141,068.28 366,146,152.96

五、其他综合收益的税后净额 800,863.71 131,401,167.56

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

800,863.71 131,401,167.56

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益 44,766,708.28 237,646.74

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

-43,965,844.57 131,163,520.82

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

104

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 45,941,931.99 497,547,320.52

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.1854 1.0009

（二）稀释每股收益 0.1854 1.0009

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,679,345,578.11 1,497,170,778.11

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 3,022,477.86 4,658,012.58

收到其他与经营活动有关的现金 82,030,272.56 94,702,174.19

经营活动现金流入小计 1,764,398,328.53 1,596,530,964.88

购买商品、接受劳务支付的现金 990,755,503.25 856,265,931.52

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

105

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

362,723,912.99 329,261,353.81

金

支付的各项税费 156,601,932.83 138,194,215.71

支付其他与经营活动有关的现金 206,785,498.57 222,071,378.96

经营活动现金流出小计 1,716,866,847.64 1,545,792,880.00

经营活动产生的现金流量净额 47,531,480.89 50,738,084.88

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 90,034,710.46 56,653,812.28

取得投资收益收到的现金 15,181,093.83 55,082,880.69

处置固定资产、无形资产和其他

67,775.52 123,169.35

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 37,913,371.17 5,055,651.33

投资活动现金流入小计 143,196,950.98 116,915,513.65

购建固定资产、无形资产和其他

823,453,392.29 148,132,695.36

长期资产支付的现金

投资支付的现金 198,500,000.00 253,999,053.46

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 20,560,096.61

投资活动现金流出小计 1,042,513,488.90 402,131,748.82

投资活动产生的现金流量净额 -899,316,537.92 -285,216,235.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 848,665,486.13

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 1,764,410,640.32 1,645,168,285.90

发行债券收到的现金 300,000,000.00 350,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 364,169,046.39 42,832,449.71

筹资活动现金流入小计 3,277,245,172.84 2,038,000,735.61

偿还债务支付的现金 1,686,017,805.47 1,532,562,780.68

回购限制性股票 160,723.18

分配股利、利润或偿付利息支付 153,887,928.13 86,179,893.65

106

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 270,002,156.57 97,097,240.54

筹资活动现金流出小计 2,109,907,890.17 1,716,000,638.05

筹资活动产生的现金流量净额 1,167,337,282.67 322,000,097.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,265,396.40 838,529.19

影响

五、现金及现金等价物净增加额 316,817,622.04 88,360,476.46

加：期初现金及现金等价物余额 172,391,124.58 84,030,648.12

六、期末现金及现金等价物余额 489,208,746.62 172,391,124.58

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 930,338,188.25 757,854,621.90

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 383,911,005.13 75,504,450.64

经营活动现金流入小计 1,314,249,193.38 833,359,072.54

购买商品、接受劳务支付的现金 436,549,208.24 376,916,813.01

支付给职工以及为职工支付的现

183,416,366.90 168,900,286.28

金

支付的各项税费 100,529,534.60 86,287,450.75

支付其他与经营活动有关的现金 304,177,872.60 222,833,312.46

经营活动现金流出小计 1,024,672,982.34 854,937,862.50

经营活动产生的现金流量净额 289,576,211.04 -21,578,789.96

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 5,000,000.00 56,653,812.28

取得投资收益收到的现金 12,972,870.93 55,082,880.69

处置固定资产、无形资产和其他

5,200.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

107

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

投资活动现金流入小计 17,972,870.93 111,741,892.97

购建固定资产、无形资产和其他

54,744,863.79 51,878,535.91

长期资产支付的现金

投资支付的现金 734,835,235.95 534,118,158.25

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 789,580,099.74 585,996,694.16

投资活动产生的现金流量净额 -771,607,228.81 -474,254,801.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 839,180,486.13

取得借款收到的现金 1,146,290,647.64 1,573,854,836.20

发行债券收到的现金 300,000,000.00 350,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 158,280,701.08 42,832,449.71

筹资活动现金流入小计 2,443,751,834.85 1,966,687,285.91

偿还债务支付的现金 1,433,120,000.00 1,232,440,858.66

回购限制性股票 160,723.18

分配股利、利润或偿付利息支付

152,977,327.59 80,313,544.74

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 144,486,577.95 97,097,240.54

筹资活动现金流出小计 1,730,583,905.54 1,410,012,367.12

筹资活动产生的现金流量净额 713,167,929.31 556,674,918.79

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 231,136,911.54 60,841,327.64

加：期初现金及现金等价物余额 103,554,502.28 42,713,174.64

六、期末现金及现金等价物余额 334,691,413.82 103,554,502.28

108

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益

项目 工具

减：库存 其他综合收 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润

其 股 益 储备 准备

先 续

他

股 债

569,387,998.0 -6,191,744. 1,002,785,500.2 1,706,149,156.

一、上年期末余额 28,260,415.29 97,654,271.14 14,252,716.39

0 95 6 13

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

569,387,998.0 -6,191,744. 1,002,785,500.2 1,706,149,156.

二、本年期初余额 28,260,415.29 97,654,271.14 14,252,716.39

0 95 6 13

三、本期增减变动金额（减 765,054,532.6 61,786,790.

56,841,533.00 4,514,106.83 40,129,638.35 13,980,213.47 942,306,815.01

少以“－”号填列） 7 69

61,786,790.

（一）综合收益总额 107,276,424.96 -1,229,539.75 167,833,675.90

69

（二）所有者投入和减少 760,598,592.7

56,841,533.00 13,485,000.00 830,925,125.79

资本 9

109

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

760,598,592.7

1．股东投入的普通股 56,841,533.00 13,485,000.00 830,925,125.79

9

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 4,514,106.83 -67,146,786.61 -62,632,679.78

1．提取盈余公积 4,514,106.83 -4,514,106.83

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

-62,632,679.78 -62,632,679.78

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

110

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 4,455,939.88 1,724,753.22 6,180,693.10

626,229,531.0 793,314,947.9 55,595,045. 102,168,377.9 1,042,915,138.6 2,648,455,971.

四、本期期末余额 28,232,929.86

0 6 74 7 1 14

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益

项目 工具 少数股东权

一般

减：库存 专项 所有者权益合计

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 益

其 股 储备

先 续 准备

他

股 债

569,430,897.0 17,118,156. 1,198,755,285.4

一、上年期末余额 25,951,771.66 27,216,439.16 61,039,655.84 497,998,365.16

0 65 7

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

569,430,897.0 17,118,156. 1,198,755,285.4

二、本年期初余额 25,951,771.66 27,216,439.16 61,039,655.84 497,998,365.16

0 65 7

111

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

三、本期增减变动金额（减 -33,408,184.1 -2,865,440.

-42,899.00 2,308,643.63 36,614,615.30 504,787,135.10 507,393,870.66

少以“－”号填列） 1 26

-33,408,184.1 -2,865,440.

（一）综合收益总额 569,873,295.24 533,599,670.87

1 26

（二）所有者投入和减少

-42,899.00 1,701,475.82 1,658,576.82

资本

1．股东投入的普通股 -42,899.00 -117,824.18 -160,723.18

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 1,819,300.00 1,819,300.00

（三）利润分配 607,167.81 36,614,615.30 -65,086,160.14 -27,864,377.03

1．提取盈余公积 36,614,615.30 -36,614,615.30

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

-28,471,544.84 -28,471,544.84

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

112

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

569,387,998.0 1,002,785,500.2 14,252,716. 1,706,149,156.1

四、本期期末余额 28,260,415.29 -6,191,744.95 97,654,271.14

0 6 39 3

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

其他权益

工具

项目 减：库存

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 股

先 续

他

股 债

569,387,998.0

一、上年期末余额 28,366,697.77 164,103,553.74 97,654,271.14 731,307,951.92 1,590,820,472.57

0

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

569,387,998.0

二、本年期初余额 28,366,697.77 164,103,553.74 97,654,271.14 731,307,951.92 1,590,820,472.57

0

三、本期增减变动金额（减 56,841,533.00 763,202,747.73 800,863.71 4,514,106.83 -22,005,718.33 803,353,532.94

113

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 800,863.71 45,141,068.28 45,941,931.99

（二）所有者投入和减少

56,841,533.00 760,598,592.79 817,440,125.79

资本

1．股东投入的普通股 56,841,533.00 760,598,592.79 817,440,125.79

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 4,514,106.83 -67,146,786.61 -62,632,679.78

1．提取盈余公积 4,514,106.83 -4,514,106.83

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他 -62,632,679.78 -62,632,679.78

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

114

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 2,604,154.94 2,604,154.94

626,229,531.0 102,168,377.9

四、本期期末余额 791,569,445.50 164,904,417.45 709,302,233.59 2,394,174,005.51

0 7

上期金额

单位：元

上期

其他权益

工具

项目

股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其

先 续

他

股 债

569,430,897.0

一、上年期末余额 26,058,054.14 32,702,386.18 61,039,655.84 430,247,959.10 1,119,478,952.26

0

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

569,430,897.0

二、本年期初余额 26,058,054.14 32,702,386.18 61,039,655.84 430,247,959.10 1,119,478,952.26

0

三、本期增减变动金额（减 131,401,167.5

-42,899.00 2,308,643.63 36,614,615.30 301,059,992.82 471,341,520.31

少以“－”号填列） 6

（一）综合收益总额 131,401,167.5 366,146,152.96 497,547,320.52

115

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

6

（二）所有者投入和减少

-42,899.00 2,308,643.63 2,265,744.63

资本

1．股东投入的普通股 -42,899.00 -117,824.18 -160,723.18

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

1,819,300.00 1,819,300.00

益的金额

4．其他 607,167.81 607,167.81

（三）利润分配 36,614,615.30 -65,086,160.14 -28,471,544.84

1．提取盈余公积 36,614,615.30 -36,614,615.30

2．对所有者（或股东）的

-28,471,544.84 -28,471,544.84

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

116

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（六）其他

569,387,998.0 164,103,553.7

四、本期期末余额 28,366,697.77 97,654,271.14 731,307,951.92 1,590,820,472.57

0 4

117

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

三、公司基本情况

1、公司历史沿革

公司注册中文名称：深圳市沃尔核材股份有限公司

统一社会信用代码：91440300708421097F

公司注册及办公地址：深圳市坪山新区兰景北路沃尔工业园

法定代表人：周和平

注册资本：62,622.9531 万元

实收资本：62,622.9531 万元

公司前身为深圳市沃尔热缩材料有限公司，成立于 1998 年 6 月 19 日。2004 年 9 月 8 日，经广东省深

圳市人民政府深府股[2004]31 号《关于以发起方式改组设立深圳市沃尔核材股份有限公司的批复》文件批

准，深圳市沃尔热缩材料有限公司整体改制为股份有限公司，改制后的公司名称为深圳市沃尔核材股份有

限公司。2007 年 3 月 28 日中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]63 号《关于核准深圳市沃尔核材

股份有限公司首次公开发行股票的通知》，核准本公司向社会公开发行人民币普通股并上市。历经多次转

增及送配后，公司现股本为 62,622.9531 万股。

2、公司经营范围

本公司经营范围为：化工产品，电子元器件的购销，高压电器设备，铜铝连接管，电池隔膜，热敏电

阻（PTC 产品），橡胶新材料及原、辅材料、制品及线路防护元器件的购销（以上均不含专营、专控、专卖

商品及限制项目）；投资风力发电项目；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，

限制的项目须取得许可后方可经营）；高端控制、自动化设备的研发、集成；本公司产品的安装、维修及

相关技术的咨询，高低压输配电设备购销。^热缩材料、冷缩材料、阻燃材料、绝缘材料、耐高温耐腐蚀

新型材料、套管、电缆附件、电缆分支箱、热缩材料电子线和电源连接线、环保高温辐射线缆、有机硅线

缆、有机氟线缆、热缩材料生产辅助设备、通信产品及设备的技术开发、生产及购销，高低压输配电设备

生产制造，电力金具的研发及生产及销售。

3、财务报表的批准

本财务报表业经本公司第五届董事会于 2017 年 4 月 8 日第七次会议批准报出。

4、合并范围

本公司 2016 年度纳入合并范围的主体共 31 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年

度合并范围与上年度相比增加 4 户，详见本附注八“合并范围的变更”。

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四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计

准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和

修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企

业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务

报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报

表均以历史成本为计量基础。

2、持续经营

经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续

经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司从事高分子核辐射改性新材料及系列电子、电力、电线新产品的研发、制造和销售，

开发经营风力发电等新能源产业。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规

定，对收入确认和研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见附注五 28“收

入”、附注七 26“开发支出”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五

32“其他重要的会计政策和会计估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的

财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合

中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年

度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个

月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记

账本位币。本公司之境外子公司乐庭国际有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其

记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同

一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制

下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与

合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支

付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢

价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同

一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询

等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证

券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价

值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价

的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债

及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨

认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认

的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方

在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，

商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，

计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的

通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”

的判断标准（参见本附注五 6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，

参考本部分前面各段描述及本附注五 14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分

个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，

作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资

时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除

了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其

余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重

新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综

合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份

额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与

被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括

本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失

实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包

括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制

下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流

量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期

初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并

财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政

策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可

辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损

益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在

合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东

在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控

制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算

应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，

其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》

或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五 14“长期

股权投资”或本附注五 10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直

至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济

影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是

同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易

的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经

济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子

公司的长期股权投资”（详见本附注五 14（2））④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子

公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交

易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失

控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为

其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权

利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承

担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五 14（2）②“权益法核算的长期股权投资”

中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额

确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公

司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共

同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买

资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方

的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，

本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为

从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币

金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率

与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用；以历史成本计量的外币

非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定

日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动收益计

入当期损益，但与可供出售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本公积。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变

动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产

负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折

算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。年初未分配利

润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产

类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在

资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下

列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折

算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

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年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控

制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者

权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该

境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为

联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转

入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认

时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用

直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所

需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的

报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实

际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术

包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具

当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出

售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方

式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同

的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计

量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资

产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的

利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的

利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本

及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内

的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量

（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利

率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款

的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的

利得或损失，计入当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上

或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已

发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

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可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币

货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确

认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以

及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资

产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值

测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产

（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值

损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超

过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售

权益工具投资发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并

计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和

原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的

事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可

供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交

付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金

融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控

制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移

金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计

入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分

之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合

收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有

权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方

的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了

控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初

始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易

费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成

的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确

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认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③财务担保合同及贷款承诺

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初

始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企

业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）

与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同

条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允

价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金

融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，

单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。

如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司

计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在

资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融

资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益

性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

公允价值变动额。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项

单项金额重大的判断依据或金额标准

金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独

测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失

的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项

组合中进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 20.00% 20.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，

单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据

单项计提坏账准备的理由

其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

计提坏账准备。

坏账准备的计提方法 应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收

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款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的

应收款项等等。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）存货的分类

本公司将存货分为原材料（包括辅助材料）、包装物、自制半成品、产成品、发出商品、在产品、低

值易耗品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按发出

存货时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目

的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价

准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低

的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终

用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账

面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投

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资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享

控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策

的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现

金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报

表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权

投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收

益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属

于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处

理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权

投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不

足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的

其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始

投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子

交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核

算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处

理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收

益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于

发生时计入当期损益。

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取

得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合

同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自

身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按

照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成

本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益

按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确

认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金

股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和

利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投

资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的

净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政

策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联

营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比

例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内

部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业

务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的

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初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营

企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业

及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全

额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承

担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥

补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司

自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调

整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与

处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投

资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策

处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损

益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权

益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按

比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控

制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接

处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投

资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股

权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金

融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计

入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核

算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配

以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权

益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，

将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处

置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权

时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形

资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固

定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

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（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 30-40 年 10 2.25-3

机器设备 年限平均法 3-10 年 10 9-30

运输设备 年限平均法 3-10 年 10 9-30

办公设备 年限平均法 3-10 年 10 9-30

模具设备 年限平均法 3-10 年 10 9-30

电子设备 年限平均法 3-10 年 10 9-30

其他设备 年限平均法 3-10 年 10 9-30

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可

能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理

确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够

取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前

的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接

归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的

符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确

认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

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投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确

定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状

态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，

暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其

成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建

筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用

权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。

使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更

处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带

来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

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研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当

期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、

合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。

如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到

可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可

收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资

产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照

该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公

允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发

生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未

来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并

确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同

效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低

于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面

138

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价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各

项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的

长期待摊费用主要包括装修费、财产保险费和资讯顾问费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、

住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将

实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计

量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划，相应的应缴存金

额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建

议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及

支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞

退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日

的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退

福利）。

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（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除

此之外按照设定收益计划进行会计处理。

25、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时

义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为

资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债

的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

○1 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该

公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权

益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计

入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方

服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可

靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。当授

予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工

具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。

○2 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计

140

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达

到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照

本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损

益。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司授予的股份期权采用 Black-Scholes 模型期权定价模型定价。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修

正预计可行权的权益工具数量。

（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价

值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价

值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的

服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将

剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权

条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，

也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的

已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

按公司的业务类型，具体分为以下两种情况：

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①国内销售，于商品发出、并取得签收货物有效凭据时确认收入；

②出口销售，于完成海关报关手续、并确定相关货款能收回时确认收入。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收

入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益

很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提

供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不

确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能

够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够

区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（4）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资

本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他

方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值

计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损

益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收

益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间

142

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计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助外，其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补

助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件

明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额

的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中

对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明

能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额

计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据

正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据

的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资

金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定

企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保

障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其

他相关条件。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计

入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期

应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对

本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规

定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务

法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

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与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵

扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负

债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性

差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。

除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产

或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营

企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未

来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述

例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性

差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未

来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清

偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所

得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所

得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他

综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所

得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所

得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负

债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一

具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负

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债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计

入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于

发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小

的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可

能不转移。

①本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资

产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租

赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁

付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当

期损益。

②本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价

值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认

为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权

列示。

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当

期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项

目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在

考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以

及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产

或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期

的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间

予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可

收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期

间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（2）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的

存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减

值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作

出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备

的计提或转回。

（3）折旧和摊销

本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期

复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以

往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费

用进行调整。

（4）开发支出

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计

受益期间的假设。

（5）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得

税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策

略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（6）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是

否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差

异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

应税收入按 17%的税率计算销项税，并按

增值税 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 17%

计缴增值税。

城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 1%、5%、7%计缴。1%、5%、7%

企业所得税 按应纳税所得额的 15%、25%、16.5%计缴。15%、25%、16.5%

营业税 按应税营业额的 5%计缴营业税。 5%

教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%

地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 15%、25%、16.5%

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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

深圳市沃尔核材股份有限公司、天津沃尔法电力设备有限公司、

上海科特新材料股份有限公司、常州市沃尔核材有限公司、惠 15%

州乐庭电子线缆有限公司、深圳市华磊迅拓科技有限公司

香港沃尔贸易有限公司、乐庭国际有限公司 16.5%

其他 25%

2、税收优惠

1、本公司于 2014 年 9 月 30 日通过国家级高新技术企业复审(证书编号：GR201444201087，有效期三

年)，自 2014 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日继续享受按 15%税率征收企业所得税。

2、本公司之子公司天津沃尔法电力设备有限公司于 2014 年 10 月 21 日通过国家级高新技术企业认定

(证书编号：GR201412000372，有效期三年)，自 2014 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日享受按 15%税率

征收企业所得税。

3、本公司之子公司上海科特新材料股份有限公司于 2014 年通过国家级高新技术企业复审，自 2014

年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日继续享受按 15%税率征收企业所得税。

4、本公司之子公司常州市沃尔核材有限公司于 2015 年 10 月 10 日通过国家级高新技术企业认定(证

书编号：GR201532002820，有效期三年)，自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日享受按 15%税率征收

企业所得税。

5、本公司之子公司惠州乐庭电子线缆有限公司于 2015 年 10 月 10 日公司通过国家级高新技术企业认

定(证书编号：GR201544001405，有效期三年)，自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日享受按 15%税

率征收企业所得税。

6、本公司之子公司深圳市华磊迅拓科技有限公司于 2015 年 6 月 19 日通过国家级高新技术企业认定

（证书编号：GR201544200175，有效期三年），自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日享受按 15%税率征

收企业所得税。

3、其他

本公司之全资子公司香港沃尔贸易有限公司和乐庭国际有限公司注册于香港，对源于该地区的应纳税

所得额，根据香港现行法律、解释公告和惯例按 16.5%缴纳所得税。

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七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 147,416.01 245,968.00

银行存款 489,061,330.61 169,880,556.32

其他货币资金 57,582,243.21 87,378,530.37

合计 546,790,989.83 257,505,054.69

其中：存放在境外的款项总额 26,774,595.19 28,061,762.41

其他说明

注：①截至年末，本公司其他货币资金 57,582,243.21 元使用权受到限制；

②其他货币资金期末余额主要为银行承兑汇票保证金 51,400,175.70 元，保函保证金 2,593,631.28

元，存出投资款 3,561,739.69 元。

③公司不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 41,277.39 2,373.00

权益工具投资 41,277.39 2,373.00

合计 41,277.39 2,373.00

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 63,122,148.21 74,847,329.23

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商业承兑票据 22,061,102.99 10,633,311.11

合计 85,183,251.20 85,480,640.34

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 0.00

商业承兑票据 0.00

合计 0.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 164,880,023.40

合计 164,880,023.40

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

商业承兑票据 0.00

合计 0.00

其他说明

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5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单独计提坏

4,925,713.75 0.70% 4,269,000.25 86.67% 656,713.50 3,927,689.75 0.70% 2,613,320.78 66.54% 1,314,368.97

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

697,899,531.43 99.05% 42,433,603.32 6.08% 655,465,928.11 560,301,917.79 99.30% 36,629,751.93 6.54% 523,672,165.86

账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计提

1,758,596.16 0.25% 1,632,402.53 92.82% 126,193.63

坏账准备的应收账款

合计 704,583,841.34 100.00% 48,335,006.10 6.86% 656,248,835.24 564,229,607.54 100.00% 39,243,072.71 6.96% 524,986,534.83

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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

2014 年 7 月 31 日，本公

司之控股子公司上海科

特新材料股份有限公司

与深圳天宏图科技有限

公司（以下简称“深圳

天宏图”）就买卖合同纠

纷一案达成和解：深圳

天宏图分期归还本公司

深圳天宏图科技有限公

3,612,286.75 3,612,286.75 100.00% 货款 7,865,123.10 元并

司

承担诉讼费用

69,544.00 元。截至 2016

年 12 月 31 日尚余

3,612,286.75 元未收

回，本公司就该应收账

款情况分析其可回收性

按 100%单项计提坏账准

备。

截止 2016 年 12 月 31 日，

本公司应收四川省富邦

钒钛制动鼓有限公司货

款 1,313,427.00 元。

2017 年 1 月 22 日本公司

四川省富邦钒钛制动鼓 收到四川省攀枝花市中

1,313,427.00 656,713.50 50.00%

有限公司 级人民法院关于裁定四

川省富邦钒钛制动鼓有

限公司重整的通知书。

本公司就该应收账款情

况分析其可回收性按

50%单项计提坏账准备。

合计 4,925,713.75 4,269,000.25 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄 期末余额

152

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应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 663,213,515.14 33,093,478.38 5.00%

1至2年 28,201,406.94 5,640,281.39 20.00%

2至3年 5,569,531.61 2,784,765.81 50.00%

3 年以上 915,077.74 915,077.74 100.00%

合计 697,899,531.43 42,433,603.32 6.08%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 10,151,112.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 1,111,568.41

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

客户 1 货款 293,142.38 无法收回 经公司管理层批准 否

客户 2 货款 208,649.00 无法收回 经公司管理层批准 否

其他客户小计 货款 609,777.03 无法收回 经公司管理层批准 否

合计 -- 1,111,568.41 -- -- --

应收账款核销说明：

153

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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 66,653,984.29 元，占应收账款年末

余额合计数的比例为 9.46%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 3,802,551.62 元。具体明细如下：

占应收账款总

单位名称 与本公司关系 金额（元） 年限 坏账准备（元）

额的比例

东莞讯滔电子有限公司 非关联方 16,755,784.6 1年以内 837,789.23 2.38%

惠州汇聚电线制品有限公司 非关联方 14,807,621.72 1年以内 740,381.086 2.10%

11,631,992.85 1年以内 1.65%

陕西丽华电材有限公司 非关联方 1,208,069.5105

3,132,349.34 1-2年 0.44%

深圳巴斯巴科技发展有限公司 非关联方 10,253,005.53 1年以内 512,650.2765 1.46%

河南泛华电器有限责任公司 非关联方 10,073,230.25 1年以内 503,661.5125 1.43%

合计 66,653,984.29 3,802,551.62 9.46%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

单位：元

金融资产转移方式 终止确认的应收账款金额 与终止确认相关的利得或损失

不附任何追索权转让应收账款 9,477,999.51 -565,488.66

合计 9,477,999.51 -565,488.66

注：本公司之子公司惠州乐庭电子线缆有限公司于 2016 年度向金融机构以不附追索权的方式转让了

应收账款 9,477,999.51 元，相关的融资利息、手续费等合计为 565,488.66 元。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 41,552,451.12 96.23% 26,705,503.60 91.18%

1至2年 1,176,692.10 2.73% 1,654,657.57 5.65%

2至3年 405,145.67 0.94% 727,008.99 2.48%

3 年以上 45,382.96 0.10% 201,805.26 0.69%

合计 43,179,671.85 -- 29,288,975.42 --

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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 30,946,064.04 元，占预付账款年末余

额合计数的比例为 71.67%。

单位名称 与本公司关系 金额（元） 预付时间

北京东方石油化工有限公司 非关联方 22,247,519.74 1年以内

浙江海亮股份有限公司 非关联方 3,102,487.66 1年以内

DU PONT CHINA LIMITED 杜邦中国有限公司 非关联方 2,195,871.63 1年以内

海关增值税 非关联方 2,058,467.66 1年以内

Keysight Technologies Singapore(Sales)Pte.Ltd 非关联方 1,341,717.35 1年以内

合计 30,946,064.04

其他说明：

截止 2016 年 12 月 31 日，预付款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他 4,888.34

合计 4,888.34

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

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（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

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9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单独计提坏

23,700,000.00 31.25% 150,000.00 0.63% 23,550,000.00 3,000,000.00 6.20% 150,000.00 5.00% 2,850,000.00

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

51,499,199.73 67.91% 7,347,509.95 14.27% 44,151,689.78 45,420,903.94 93.80% 8,166,191.90 17.98% 37,254,712.04

账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计提

640,000.00 0.84% 32,000.00 5.00% 608,000.00

坏账准备的其他应收款

合计 75,839,199.73 100.00% 7,529,509.95 9.93% 68,309,689.78 48,420,903.94 100.00% 8,316,191.90 22.98% 40,104,712.04

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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

履约保证金，可用于冲

中广核国际融资租赁有限公司 20,700,000.00 抵应付融资租入资产的

租赁费

交政府购地保证金，坏

江苏省金坛经济开发区财政局 3,000,000.00 150,000.00 5.00%

账风险很小

合计 23,700,000.00 150,000.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 36,952,218.49 1,841,754.98 5.00%

1至2年 9,988,318.38 1,997,663.66 20.00%

2至3年 2,101,143.12 1,050,571.57 50.00%

3 年以上 2,457,519.74 2,457,519.74 100.00%

合计 51,499,199.73 7,347,509.95 14.27%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-536,808.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

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单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 286,352.22

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工借款及备用金 23,518,319.48 24,882,459.56

往来款 12,526,704.51 11,343,116.41

代垫款项 3,702,399.88 3,621,949.05

押金及保证金 36,091,775.86 8,573,378.92

合计 75,839,199.73 48,420,903.94

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名 履约保证金 20,700,000.00 1 年以内 27.29%

第二名 保证金 3,604,260.91 1 年以内 4.75% 180,213.05

第三名 土地定金 3,000,000.00 3 年以上 3.96% 150,000.00

第四名 业务借款 2,386,479.64 1 年以内 3.15% 119,323.98

第五名 赔偿款 2,143,723.93 1 年以内 2.83% 107,186.20

合计 -- 31,834,464.48 -- 41.98% 556,723.23

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

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预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 135,556,521.17 3,006,586.60 132,549,934.57 75,709,794.67 2,422,498.58 73,287,296.09

在产品 24,190,226.30 24,190,226.30 14,755,646.73 14,755,646.73

产成品 134,091,945.69 8,400,727.87 125,691,217.82 113,720,222.78 5,478,001.73 108,242,221.05

委托加工物资 130,908.48 130,908.48 297,303.93 297,303.93

自制半成品 76,930,798.30 2,508,069.39 74,422,728.91 53,859,160.86 2,018,500.03 51,840,660.83

发出商品 2,627,698.99 2,627,698.99 2,234,000.66 2,234,000.66

低值易耗品 1,227,197.03 1,227,197.03 726,335.83 726,335.83

合计 374,755,295.96 13,915,383.86 360,839,912.10 261,302,465.46 9,919,000.34 251,383,465.12

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 2,422,498.58 1,601,914.44 1,017,826.42 3,006,586.60

产成品 5,478,001.73 5,308,862.87 2,386,136.73 8,400,727.87

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半成品 2,018,500.03 1,852,551.60 1,362,982.24 2,508,069.39

合计 9,919,000.34 8,763,328.91 4,766,945.39 13,915,383.86

项目 计提存货跌价准备的依据 本年转回存货 本年转回金额占该项

跌价准备的原因 存货年末余额的比例(%)

原材料 用其生产的产成品的可变现净值低于成本的，按 本年已经销售 0.75

差异计提存货跌价准备

产成品 产成品可变现净值低于成本的，按差异计提存货 本年已经销售 1.78

跌价准备

半成品 半产成品可变现净值低于成本的，按差异计提存 本年已经销售 1.77

货跌价准备

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期待摊费用 1,474,662.45

合计 1,474,662.45

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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待抵扣进项税 78,342,759.64 2,155,440.98

待摊费用 5,296,684.73 4,565,886.93

理财产品 5,000,000.00

预缴所得税 458,763.36

合计 89,098,207.73 6,721,327.91

其他说明：

上述银行理财产品于 2017 年 3 月 3 日已到期收回。待抵扣进项税期末余额增长较快主要是风电项目

购入大量设备导致本期进项税额大幅增加。

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具： 88,000,000.00 88,000,000.00 110,533,754.77 110,533,754.77

按公允价值计量的 35,533,754.77 35,533,754.77

按成本计量的 88,000,000.00 88,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00

合计 88,000,000.00 88,000,000.00 110,533,754.77 110,533,754.77

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投

被投资单 资单位 本期现

本期 本期

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 期末 持股比 金红利

增加 减少

例

万博兄弟

资产管理

5,000,000.00 5,000,000.00

（北京）

有限公司

深圳市鹏 20,000,000.00 20,000,000.00 2.68%

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深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

鼎创盈金

融信息服

务股份有

限公司

深圳市聚

电网络科

50,000,000.00 50,000,000.00 10.00%

技有限公

司

深圳市依

思普林科

18,000,000.00 18,000,000.00 3.61%

技有限公

司

合计 75,000,000.00 18,000,000.00 5,000,000.00 88,000,000.00 --

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

年末可供出售金融资产不存在减值情形。

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

163

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

164

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动 减值

计提 准备

被投资单位 期初余额 减少 权益法下确认 其他综合收益 宣告发放现金 期末余额

追加投资 其他权益变动 减值 其他 期末

投资 的投资损益 调整 股利或利润

准备 余额

一、合营企业

二、联营企业

上海世龙科技有限公司 29,379,545.45 1,161,562.32 861,663.30 29,679,444.47

深圳中广核沃尔辐照技

14,611,898.14 1,853,073.58 16,464,971.72

术有限公司

长园集团股份有限公司 1,095,144,410.21 48,881,908.80 34,228,625.26 62,062,730.35 3,610,292.34 5,715,468.54 1,238,212,498.42

深圳市华邦沃尔投资企

73,500,000.00 768,731.76 74,268,731.76

业（有限合伙）

小计 1,139,135,853.80 122,381,908.80 38,011,992.92 62,062,730.35 3,610,292.34 6,577,131.84 1,358,625,646.37

合计 1,139,135,853.80 122,381,908.80 38,011,992.92 62,062,730.35 3,610,292.34 6,577,131.84 1,358,625,646.37

165

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18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

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19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 模具设备 电子设备 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 652,182,972.52 531,239,822.65 22,095,072.50 11,288,471.27 17,599,939.30 9,326,237.49 10,972,125.45 1,254,704,641.18

2.本期增加金额 718,282.63 53,803,203.74 3,936,461.22 525,627.03 8,364,290.05 3,381,047.26 2,025,597.14 72,754,509.07

（1）购置 24,578,496.66 3,772,288.04 525,627.03 8,364,290.05 3,381,047.26 2,025,597.14 42,647,346.18

（2）在建工程

718,282.63 29,224,707.08 29,942,989.71

转入

（3）企业合并

164,173.18 164,173.18

增加

3.本期减少金额 54,176.01 17,899,138.02 1,473,708.10 1,590,920.39 24,976.31 889,703.19 129,916.24 22,062,538.26

（1）处置或报

54,176.01 17,899,138.02 1,473,708.10 1,590,920.39 24,976.31 889,703.19 129,916.24 22,062,538.26

废

4.期末余额 652,847,079.14 567,143,888.37 24,557,825.62 10,223,177.91 25,939,253.04 11,817,581.56 12,867,806.35 1,305,396,611.99

二、累计折旧

1.期初余额 62,830,878.67 284,325,840.19 14,198,161.21 7,519,884.84 8,982,640.53 5,764,706.05 6,648,475.67 390,270,587.16

2.本期增加金额 15,388,167.67 36,770,411.10 2,255,599.03 819,725.75 2,497,367.90 648,702.17 1,094,306.74 59,474,280.36

（1）计提 15,388,167.67 36,770,411.10 2,134,515.52 819,725.75 2,497,367.90 648,702.17 1,094,306.74 59,353,196.85

（2）企业合并增加 121,083.51 121,083.51

3.本期减少金额 250,613.16 8,572,065.55 814,870.33 1,469,877.10 10,170.98 360,807.51 85,500.00 11,563,904.63

（1）处置或报 250,613.16 8,572,065.55 814,870.33 1,469,877.10 10,170.98 360,807.51 85,500.00 11,563,904.63

167

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

废

4.期末余额 77,968,433.18 312,524,185.74 15,638,889.91 6,869,733.49 11,469,837.45 6,052,600.71 7,657,282.41 438,180,962.89

三、减值准备

1.期初余额 2,527,134.32 3,542.62 12,219.99 2,542,896.93

2.本期增加金额 1,372,423.09 17,788.74 1,390,211.83

（1）计提

3.本期减少金额 235,173.40 354.26 309.44 235,837.10

（1）处置或报

废

4.期末余额 3,664,384.01 3,188.36 29,699.29 3,697,271.66

四、账面价值

1.期末账面价值 574,878,645.96 250,955,318.62 8,918,935.71 3,350,256.06 14,469,415.59 5,735,281.56 5,210,523.94 863,518,377.44

2.期初账面价值 589,352,093.85 244,386,848.14 7,896,911.29 3,765,043.81 8,617,298.77 3,549,311.45 4,323,649.78 861,891,157.09

168

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

机器设备 35,355,555.14 28,503,674.39 1,725,248.83 5,126,631.92

办公设备 403,084.15 342,208.01 29,264.53 31,611.61

模具设备 207,692.31 130,846.13 76,846.18

其他设备 258,000.00 232,200.00 25,800.00

合计 36,224,331.60 29,208,928.53 1,754,513.36 5,260,889.71

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

坪山厂区三期 96,012,067.28 尚在办理

合计 96,012,067.28

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

机器设备制作安

26,537,015.24 258,170.96 26,278,844.28 8,355,494.87 8,355,494.87

装

风电工程 846,698,050.45 846,698,050.45 75,169,758.67 75,169,758.67

坪山沃尔工业园 2,122,689.43 2,122,689.43

169

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

厂房装修 3,822,524.74 3,822,524.74 8,302,983.53 8,302,983.53

天津沃尔法二期

6,454,565.30 6,454,565.30 740,433.91 740,433.91

厂房

设备改造 2,769,143.06 2,769,143.06 8,707,085.18 8,707,085.18

合计 888,403,988.22 258,170.96 888,145,817.26 101,275,756.16 101,275,756.16

170

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期

本期 工程累

转入

其他 计投入 工程 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息

项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 固定 期末余额 资金来源

减少 占预算 进度 计金额 资本化金额 资本化率

资产

金额 比例

金额

金融机构贷

风电工程 1,259,386,400.00 75,169,758.67 771,528,291.78 846,698,050.45 9,604,920.43 6,788,421.48 4.76% 款、自有资

金、募集资金

天津沃尔法

14,500,000.00 740,433.91 5,714,131.39 6,454,565.30 自有资金

二期厂房

合计 1,273,886,400.00 75,910,192.58 777,242,423.17 853,152,615.75 -- -- 9,604,920.43 6,788,421.48 --

171

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（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

本期在建工程不存在减值情形。

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计

一、账面原值

172

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1.期初余额 100,924,440.69 119,890,887.86 6,946,328.41 227,761,656.96

2.本期增加金

31,305,404.83 1,399,709.51 32,705,114.34

额

（1）购置 2,622,185.11 1,399,709.51 4,021,894.62

（2）内部研

28,683,219.72 28,683,219.72

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额 5,671,542.50 5,671,542.50

（1）处置 5,671,542.50 5,671,542.50

4.期末余额 100,924,440.69 145,524,750.19 8,346,037.92 254,795,228.80

二、累计摊销

1.期初余额 11,556,854.76 40,407,889.35 4,869,142.57 56,833,886.68

2.本期增加金

2,091,651.28 25,332,518.42 1,023,080.99 28,447,250.69

额

（1）计提 2,091,651.28 25,332,518.42 1,023,080.99 28,447,250.69

3.本期减少金

3,489,725.66 3,489,725.66

额

（1）处置 101,001.96 101,001.96

4.期末余额 13,648,506.04 62,250,682.11 5,892,223.56 81,791,411.71

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

87,275,934.65 83,274,068.08 2,453,814.36 173,003,817.09

值

2.期初账面价

89,367,585.93 79,482,998.51 2,077,185.84 170,927,770.28

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 11.26%。

173

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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

①本年摊销金额为 28,447,250.69 元。

②截止至 2016 年 12 月 31 日，本公司无所有权受到限制的无形资产情况。

③本年末通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 11.26%。

26、开发支出

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额

其他

支出 形资产 损益

费用性支 67,108,36 67,108,36

出： 6.99 6.99

67,108,36 67,108,36

小计

6.99 6.99

资本性支

出：

高压插拔

头及周边 11,168,76 10,552,31 616,444.7

产品的开 0.98 6.26 2

发

特殊用途

辐照交联 4,284,639 4,052,386 232,252.3

高分子产 .05 .70 5

品研制

高速数据

3,010,459 1,282,019 4,292,479

传输线的

.68 .47 .15

研制

精密设备

1,301,174 4,385,247 2,791,657 2,894,764

电器连接

.33 .85 .92 .26

线的研制

新能源设 4,340,598 6,012,437 6,994,379 3,358,655

备连接线 .15 .31 .69 .77

174

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

的研制

新能源汽

车线束与 3,399,120 3,399,120

连接器的 .33 .33

开发

8,652,232 30,532,22 28,683,21 10,501,23

小计

.16 4.99 9.72 7.43

8,652,232 97,640,59 28,683,21 67,108,36 10,501,23

合计

.16 1.98 9.72 6.99 7.43

其他说明

2016 年度，本公司研究开发支出共计 97,640,591.98 元：其中 67,108,366.99 元于当期计入损益，

30,532,224.99 元于当期资本化。

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

企业合并形成的 处置

项

上海蓝特新材料

1,654,592.38 1,654,592.38

有限公司

上海神沃电子有

7,406,503.04 7,406,503.04

限公司

深圳市华磊迅拓

65,144,400.38 65,144,400.38

科技有限公司

合计 9,061,095.42 65,144,400.38 74,205,495.80

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

计提 处置

项

上海蓝特新材料

1,654,592.38 1,654,592.38

有限公司

上海神沃电子有

7,406,503.04 7,406,503.04

限公司

175

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

合计 9,061,095.42 9,061,095.42

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

①本期增加 65,144,400.38 元商誉系本公司于 2016 年 3 月收购深圳市华磊迅拓科技有限公司 60%的股

权时收购日经审计的可辨认净资产与收购总对价之间的差额。

②本公司于期末聘请了国众联资产评估土地房地产估价有限公司对深圳市华磊迅拓科技有限公司商

誉进行了减值测试。深圳市华磊迅拓科技有限公司全部股东权益依据预计未来现金流量的现值确定。未来

现金流量基于管理层批准的 2017 年至 2021 年的财务预测确定，分别为 662.50 万元、1,073.01 万元、

1,348.17 万元、1,641.46 万元和 1,685.38 万元，并采用公司税前的加权平均资本成本（WACC）14.15％

的折现率。自 2021 年 12 月 31 日起为永续经营，在此阶段公司将保持稳定的盈利水平。在预计未来现金

流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售额和

毛利率。国众联资产评估土地房地产估价有限公司对深圳市华磊迅拓科技有限公司截止 2016 年 12 月 31

日股东全部权益的进行估值后出具了国众联评报字（2017）第 2-0218 号资产评估报告，采用收益法估值

后的全部股东权益价值为 12,700.76 万元，较账面净资产 1,750.67 万元评估增值 10,950.09 万元。商誉

估值大于账面合并日对深圳市华磊迅拓科技有限公司确认的商誉 6,514.44 万元，未发生商誉减值。

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 6,281,424.80 12,577,939.59 2,783,185.77 808,075.33 15,268,103.29

财产保险费 211,547.03 726,770.10 765,975.51 172,341.62

咨询顾问费 474,004.13 3,026,995.64 455,531.43 195,793.31 2,849,675.03

设备改造 2,116,794.76 280,739.94 1,836,054.82

其他 1,367,669.62 164,786.29 565,861.33 470,793.81 495,800.77

合计 8,334,645.58 18,613,286.38 4,851,293.98 1,474,662.45 20,621,975.53

其他说明

其他减少系将剩余摊销期限小于一年的长期待摊费用重分类至一年内到期的非流动资产。

176

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 81,595,646.63 13,869,943.06 68,082,257.30 11,776,265.93

内部交易未实现利润 2,762,464.52 438,827.72 733,130.20 109,969.53

可抵扣亏损 24,253,716.52 5,252,756.95 7,303,826.77 1,095,574.02

递延收益 13,936,734.42 2,090,510.19 15,969,387.54 2,395,408.13

可供出售金融资产公允

466,245.23 69,936.78

价值变动

合计 122,548,562.09 21,652,037.92 92,554,847.04 15,447,154.39

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

可供出售金融资产公允

467,631,450.05 70,144,717.51 485,414,918.80 72,812,237.82

价值变动

合计 467,631,450.05 70,144,717.51 485,414,918.80 72,812,237.82

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 21,652,037.92 15,447,154.39

递延所得税负债 70,144,717.51 72,812,237.82

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 114,824,722.50 160,643,834.61

坏账准备 13,553,296.21

177

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合计 128,378,018.71 160,643,834.61

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年 49,642,881.17

2017 年 38,793,405.39 38,793,405.39

2018 年 21,731,628.97 21,731,628.97

2019 年 16,346,123.46 16,346,123.46

2020 年 20,735,350.08 20,735,350.08

2020 年以后 17,218,214.60 13,394,445.54

合计 114,824,722.50 160,643,834.61 --

其他说明：

2015 年及 2016 年 12 月 31 日，5 年及以上的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损均为境外公司的亏

损。在中国香港地区注册的公司产生的税务亏损允许以未来的应纳税所得无限期弥补。

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预付工程、设备款 20,011,931.36 61,202,652.42

合计 20,011,931.36 61,202,652.42

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 209,500,000.00 186,000,000.00

保证借款 92,811,308.85 12,574,473.99

信用借款 592,000,000.00 748,280,000.00

合计 894,311,308.85 946,854,473.99

短期借款分类的说明：

178

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注：①质押、抵押借款 209,500,000.00 元，其中本公司以长园集团股票为质押物的借款 140,000,000.00

元，以保证金为抵押物的借款 69,500,000.00 元。

②期末保证借款 92,811,308.85 元为子公司惠州乐庭电子线缆有限公司和乐庭电线工业（惠州）有限公司

向银行取得的借款，均由本公司提供担保。

③信用借款 592,000,000.00 元均为本公司的信用借款。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 5,000,000.00 7,717,887.00

合计 5,000,000.00 7,717,887.00

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 328,958,401.57 189,289,635.37

1至2年 5,127,630.84 8,343,759.04

179

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2至3年 3,828,406.56 350,771.49

3 年以上 571,890.98 420,486.68

合计 338,486,329.95 198,404,652.58

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

广东五华一建工程有限公司 2,886,169.33 工程质保金，未到期

洋浦龙兴能源技术开发有限公司 2,000,000.00 公司被吊销

合计 4,886,169.33 --

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 26,087,028.68 14,333,843.96

1至2年 133,179.20 2,979,651.73

2至3年 69,901.75 999.99

3 年以上 172,352.87

合计 26,290,109.63 17,486,848.55

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

180

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37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 12,175,629.65 359,623,994.37 345,782,460.09 26,017,163.93

二、离职后福利-设定提

106,648.84 22,884,822.08 22,843,389.26 148,081.66

存计划

三、辞退福利 19,000.00 19,000.00

合计 12,301,278.49 382,508,816.45 368,644,849.35 26,165,245.59

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

12,186,699.72 334,737,880.70 321,752,236.78 25,172,343.64

补贴

2、职工福利费 -588,036.59 6,509,515.65 5,837,581.86 83,897.20

3、社会保险费 101,613.61 8,083,881.28 8,001,806.49 183,688.40

其中：医疗保险费 76,474.82 6,435,258.14 6,384,943.66 126,789.30

工伤保险费 15,935.77 1,157,104.38 1,123,853.95 49,186.20

生育保险费 9,203.02 491,518.76 493,008.88 7,712.90

4、住房公积金 1,464.20 7,851,654.12 7,846,289.82 6,828.50

5、工会经费和职工教育

473,888.71 2,441,062.62 2,344,545.14 570,406.19

经费

合计 12,175,629.65 359,623,994.37 345,782,460.09 26,017,163.93

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 85,485.78 21,820,936.48 21,767,834.23 138,588.03

2、失业保险费 21,163.06 1,063,885.60 1,075,555.03 9,493.63

合计 106,648.84 22,884,822.08 22,843,389.26 148,081.66

其他说明：

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。除上述缴存费用外，本公司不再承担

181

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进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 15,819,389.63 20,117,697.19

企业所得税 9,179,228.53 27,258,589.07

个人所得税 3,207,459.29 1,388,922.88

城市维护建设税 1,125,285.57 263,662.63

营业税 67,675.34

房产税 532,017.31 1,266,582.19

教育费附加 802,653.29 420,129.10

印花税 96,943.01 86,875.27

土地使用税 227,949.32 419,666.87

其他 23,209.30 30,561.87

合计 31,014,135.25 51,320,362.41

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

企业债券利息 23,479,616.43 16,620,138.89

短期借款应付利息 336,362.94

大股东借款利息 9,268,888.88

合计 23,815,979.37 25,889,027.77

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

182

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

押金及保证金 24,924,007.33 6,551,629.25

往来款 13,033,147.98 12,032,693.82

预提费用 7,993,750.84 2,003,890.69

其他 1,440,024.78 1,001,602.81

合计 47,390,930.93 21,589,816.57

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

深圳市德保膳食管理有限公司 300,000.02 食堂保证金

惠州市仲恺高新区吉诚祥运输服务部 200,000.00 押金

合计 500,000.02 --

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

183

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 71,000,000.00

抵押借款 80,000,000.00

保证借款 64,000.00

信用借款 170,000,000.00 190,000,000.00

合计 321,000,000.00 190,064,000.00

长期借款分类的说明：

注：①信用借款 170,000,000.00 元为本公司与上海浦东发展银行签订的信用借款；

②抵押借款 80,000,000.00 元为本公司以固定资产为抵押物的借款；

③质押借款 71,000,000.00 元为本公司以长园集团股票为质押物的借款。

其他说明，包括利率区间：

截止 2016 年 12 月 31 日，长期借款的利率区间为 4.9875%至 7.2000%。

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

15 沃尔债 348,234,444.47 346,822,777.79

16 沃尔 01 295,783,333.34

合计 644,017,777.81 346,822,777.79

184

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（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

发行日 债券 按面值计提利 减：一年内支付

债券名称 面值 发行金额 期初余额 本期发行 溢折价摊销 本期偿还 期末余额

期 期限 息 的利息

2015 年

15 沃尔债 350,000,000.00 4 月 13 3 年 350,000,000.00 350,000,000.00 22,522,326.86 6,129,861.11 16,392,465.75 350,000,000.00

日

发行费用 3,177,222.21 1,411,666.68 1,765,555.53

小计 350,000,000.00 350,000,000.00 346,822,777.79 22,522,326.86 1,411,666.68 6,129,861.11 16,392,465.75 348,234,444.47

2016 年

16 沃尔 01 300,000,000.00 07 月 22 3 年 300,000,000.00 300,000,000.00 7,087,150.68 7,087,150.68 300,000,000.00

日

发行费用 4,950,000.00 733,333.34 4,216,666.66

小计 300,000,000.00 295,050,000.00 7,087,150.68 733,333.34 7,087,150.68 295,783,333.34

合计 -- -- -- 650,000,000.00 346,822,777.79 295,050,000.00 29,609,477.54 2,145,000.02 6,129,861.11 23,479,616.43 644,017,777.81

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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

融资租入固定资产 207,000,000.00

减：一年内到期部分

合计 207,000,000.00

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

186

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 75,466,429.24 10,980,000.00 9,147,196.92 77,299,232.32

合计 75,466,429.24 10,980,000.00 9,147,196.92 77,299,232.32 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 收益相关

辐射交联环保阻

燃热缩材料高技

1,461,984.49 1,054,484.19 407,500.30 与资产相关

术产业化示范工

程项目

陶餈化硅橡胶新

1,479,599.32 2,400,000.00 600,000.00 3,279,599.32 与资产相关

型材料产业化项

187

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目

技术中心建设 109,931.77 109,931.77 与资产相关

新型电磁屏蔽材

4,602,399.13 618,141.72 3,984,257.41 与资产相关

料工程实验室

无卤环保阻燃交

联电子技术改造 341,666.93 99,999.96 241,666.97 与资产相关

项目

EPDM 电缆连接器

3,088,791.68 337,858.32 2,750,933.36 与资产相关

产业化建设项目

耐高温、耐油高

分子复合材料开 1,300,000.00 150,000.00 1,150,000.00 与资产相关

发项目

办公用房补助 4,153,333.32 1,780,000.00 1,097,666.67 4,835,666.65 与资产相关

环保阻燃新型高

分子功能材料建 22,127,200.00 2,000,000.00 2,296,597.25 21,830,602.75 与资产相关

设项目

企业技术中心创

668,715.77 668,715.77 与资产相关

新能力建设项目

高性能无卤建筑

用电缆关键技术 4,300,000.00 304,861.68 3,995,138.32 与资产相关

研发

2014 年度两化融

合项目（电子加

1,383,333.33 200,000.04 1,183,333.29 与资产相关

速器与干扩机自

动化项目）

高抗撕冷缩记忆

材料及系列产品 5,000,000.00 300,000.00 5,300,000.00 与资产相关

产业化项目

“华龙一号”IE

级热缩套管（核

150,000.00 150,000.00 与资产相关

级电缆附件）项

目

金坛一期工程补

10,469,387.54 232,653.12 10,236,734.42 与资产相关

贴

金坛一期贷款贴

5,500,000.00 1,800,000.00 3,700,000.00 与资产相关

息补助

天津一期工程政

9,330,085.96 245,002.20 9,085,083.76 与资产相关

府补贴

新能源汽车电能

4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关

传导连接组件工

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程实验室

合计 75,466,429.24 10,980,000.00 9,147,196.92 77,299,232.32 --

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 569,387,998.00 56,841,533.00 56,841,533.00 626,229,531.00

其他说明：

注：2016 年 6 月，公司完成了对员工持有的限售股解禁转为流通股，共解禁 1,010,101.00 股；2016 年 10

月，公司收到非公开发行股票募集资金入账，增加股本 54,340,622.00 股，增加资本公积 743,253,703.64

元；2016 年 11 月公司员工股票期权行权，增加股本 2,500,911.00 股，增加资本公积 17,344,889.15 元。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

189

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资本溢价（股本溢价） 5,352,159.68 760,598,592.79 765,950,752.47

其他资本公积 22,908,255.61 4,455,939.88 27,364,195.49

合计 28,260,415.29 765,054,532.67 793,314,947.96

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：资本溢价增加详见附注股本，其他资本公积本期减少是因权益法确认联营公司资本公积变动导致增加

3,610,292.34 元及子公司持股比例变动导致资本公积增加 845,647.54 元。

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

190

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57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

减：前期计入其他综

项目 期初余额 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于少 期末余额

合收益当期转入损 减：所得税费用

生额 司 数股东

益

二、以后将重分类进损益的其他综合收益 -6,191,744.95 44,073,250.74 -15,115,948.44 -2,597,591.51 61,786,790.69 55,595,045.74

其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益

237,646.74 62,062,730.35 62,062,730.35 62,300,377.09

的其他综合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价值变动损益 -396,263.22 -17,317,276.73 -15,115,948.44 -2,597,591.51 396,263.22

外币财务报表折算差额 -6,033,128.47 -672,202.88 -672,202.88 -6,705,331.35

其他综合收益合计 -6,191,744.95 44,073,250.74 -15,115,948.44 -2,597,591.51 61,786,790.69 55,595,045.74

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

191

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58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 97,654,271.14 4,514,106.83 102,168,377.97

合计 97,654,271.14 4,514,106.83 102,168,377.97

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注

册资本 50%以上的，可不再提取。

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,002,785,500.26 497,998,365.16

调整后期初未分配利润 1,002,785,500.26 497,998,365.16

加：本期归属于母公司所有者的净利润 107,276,424.96 569,873,295.24

减：提取法定盈余公积 4,514,106.83 36,614,615.30

应付普通股股利 62,632,679.78 28,471,544.84

期末未分配利润 1,042,915,138.61 1,002,785,500.26

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

192

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,831,836,245.23 1,280,280,898.53 1,601,068,235.49 1,122,378,992.50

其他业务 31,518,437.96 6,930,950.72 20,353,846.49 3,264,630.28

合计 1,863,354,683.19 1,287,211,849.25 1,621,422,081.98 1,125,643,622.78

62、税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 8,947,400.30 8,243,099.48

教育费附加 6,683,874.08 6,214,216.84

房产税 2,211,985.30

土地使用税 749,971.45

印花税 532,797.42

河道管理费 55,668.80

营业税 90,894.00 114,673.49

合计 19,272,591.35 14,571,989.81

其他说明：

依据财政部财会[2016]22 号文规定从 2016 年 5 月 1 日起将企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、

资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费计入“税金及附加”科目。

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 78,773,710.91 67,436,796.51

运输费、路桥、燃料 67,744,913.18 49,248,669.59

交通差旅费 9,015,546.66 5,241,372.94

出口报关费 4,420,300.11 4,259,629.06

展会费 3,301,653.23 1,959,669.07

办公费 7,791,398.34 8,193,065.98

业务招待费 7,050,316.23 6,339,661.89

193

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

租赁费 2,452,771.84 1,424,152.99

其他费用 18,662,745.10 15,437,964.69

合计 199,213,355.60 159,540,982.72

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 87,170,499.49 52,570,965.87

无形资产摊销 26,774,802.03 17,951,698.60

产品检测认证费 5,115,292.47 6,691,109.12

税金 1,901,407.11 5,346,235.31

固定资产折旧 12,576,657.46 7,991,678.81

差旅费 7,572,316.39 5,712,064.47

办公费 2,410,621.11 3,051,556.60

运输费、路桥、燃料 2,333,163.16 2,016,148.40

中介机构咨询顾问费 23,867,996.34 6,268,058.15

股权激励费用 665,300.00 1,819,300.00

其他费用 29,601,611.78 23,056,246.26

合计 199,989,667.34 132,475,061.59

其他说明：

注：①固定资产折旧增长主要是因上期坪山沃尔工业园三期转固及本期闲置固定资产计提折旧导致；

②本期中介机构咨询顾问费增长的主要原因是本期支付股权投资顾问费、信托产品投顾管理费以及研发项

目技术服务费增长所致。

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 102,224,228.63 75,970,502.69

减：利息收入 2,837,404.89 1,153,515.52

汇兑损益 -5,725,003.07 8,497,097.84

其他 1,747,304.76 1,383,840.61

合计 95,409,125.43 84,697,925.62

194

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其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 9,614,304.77 10,124,792.09

二、存货跌价损失 8,763,223.57 4,340,075.93

七、固定资产减值损失 1,390,211.83

九、在建工程减值损失 258,170.96

十三、商誉减值损失 9,061,095.42

合计 20,025,911.13 23,525,963.44

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 38,011,992.92 20,480,324.18

处置长期股权投资产生的投资收益 10,000,000.00

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,208,222.90 57,131,942.53

可供出售金融资产转换为长期股权投资产

-17,783,468.75 485,414,918.83

生的投资收益

合计 32,436,747.07 563,027,185.54

其他说明：

注：可供出售金融资产转换为长期股权投资产生的投资收益详见附注八、1（1）所述。

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

195

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非流动资产处置利得合计 327,330.18 187,024.86

其中：固定资产处置利得 327,330.18 187,024.86 327,330.18

政府补助 32,585,006.56 26,310,436.97 32,585,006.56

清理无法偿付应付账款 26,707.09 96,218.17 26,707.09

中标服务费 3,298,164.66 3,298,164.66

软件退税 274,384.34

其他 1,553,464.09 900,299.58 1,553,464.09

合计 38,065,056.92 27,493,979.58 37,790,672.58

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否

是否特殊 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 本期发生金额 上期发生金额

补贴 与收益相关

盈亏

因研究开发、技

递延收益摊

补助 术更新及改造 是 否 9,147,196.92 7,234,717.74 与资产相关

销

等获得的补助

因符合地方政

府招商引资等

开拓国际市 深圳市经贸

补助 地方性扶持政 是 否 2,173,231.67 135,170.00 与收益相关

场补贴 信委

策而获得的补

助

因研究开发、技

税金返还 补助 术更新及改造 是 否 927,727.64 2,539,948.35 与收益相关

等获得的补助

因承担国家为

保障某种公用

事业或社会必

科技创新奖 奖励 是 否 7,050,000.00 660,000.00 与收益相关

要产品供应或

价格控制职能

而获得的补助

因符合地方政

府招商引资等

经济发展专

补助 地方性扶持政 是 否 1,097,647.00 1,461,037.88 与收益相关

项资助

策而获得的补

助

因承担国家为

深圳市市场 保障某种公用

专利资助 奖励 是 否 359,767.50 194,920.00 与收益相关

监督管理局 事业或社会必

要产品供应或

196

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价格控制职能

而获得的补助

因研究开发、技

深圳市经贸

财政贴息款 补助 术更新及改造 是 否 5,072,100.00 9,967,622.00 与收益相关

信委

等获得的补助

因符合地方政

府招商引资等

成长壮大扶

补助 地方性扶持政 是 否 3,897,627.70 340,000.00 与收益相关

持补助

策而获得的补

助

因从事国家鼓

励和扶持特定

行业、产业而获

质量奖 奖励 是 否 216,860.33 800,000.00 与收益相关

得的补助（按国

家级政策规定

依法取得）

因从事国家鼓

励和扶持特定

新三版挂牌 行业、产业而获

补助 是 否 1,600,000.00 与收益相关

补贴 得的补助（按国

家级政策规定

依法取得）

因承担国家为

保障某种公用

事业或社会必

稳岗补助 补助 是 否 1,592,399.97 与收益相关

要产品供应或

价格控制职能

而获得的补助

因承担国家为

保障某种公用

事业或社会必

软件退税 补助 是 否 274,384.34 与收益相关

要产品供应或

价格控制职能

而获得的补助

其他 补助 是 否 776,063.49 1,377,021.00 与收益相关

合计 -- -- -- -- -- 32,585,006.56 26,310,436.97 --

其他说明：

70、营业外支出

单位： 元

197

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计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 1,378,721.26 1,113,285.91

其中：固定资产处置损失 1,378,721.26 1,113,285.91 1,378,721.26

对外捐赠 13,000.00 70,000.00 13,000.00

滞纳金 976,229.10 976,229.10

材料报废支出 444,821.83 444,821.83

行政罚款 580,800.00 580,800.00

其他 80,800.33 1,114,194.33 80,800.33

合计 3,474,372.52 2,297,480.24 3,474,372.52

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 12,133,040.67 35,147,768.15

递延所得税费用 -8,920,311.32 67,034,597.77

合计 3,212,729.35 102,182,365.92

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 109,259,614.56

按法定/适用税率计算的所得税费用 16,388,942.18

子公司适用不同税率的影响 748,753.57

非应税收入的影响 -6,033,032.37

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,606,506.83

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,727,184.43

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

1,698,471.73

损的影响

其他 -3,955,623.17

所得税费用 3,212,729.35

其他说明

198

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到政府补助 23,437,809.64 38,305,719.23

利息收入 2,837,404.89 6,632,534.57

收其他款项 55,755,058.03 49,763,920.39

合计 82,030,272.56 94,702,174.19

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 40,843,672.99 38,452,996.98

差旅交通费 10,554,421.69 9,799,313.16

办公费 11,425,685.61 10,562,251.85

中介机构咨询顾问费 17,083,378.86 8,368,813.67

其他现金支付的费用 39,431,060.01 44,662,061.70

投标保证金 12,496,919.00 13,080,044.94

付其他款项 74,950,360.41 97,145,896.66

合计 206,785,498.57 222,071,378.96

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

新增合并主体收到的现金 28,801,716.48 5,055,651.33

收回定期存款 1,111,654.69

收回银行理财款 8,000,000.00

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合计 37,913,371.17 5,055,651.33

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

存出投资款 3,561,739.69

支付理财产品管理费 3,998,356.92

支付银行理财款 13,000,000.00

合计 20,560,096.61

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回存入的保证金 146,189,046.39 42,832,449.71

融资租赁款 207,000,000.00

与资产相关的政府补助 10,980,000.00

合计 364,169,046.39 42,832,449.71

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

存入保证金 116,195,503.21 92,897,240.54

支付发行股票及债券费用 29,073,771.28 4,200,000.00

向银行融资手续 8,182,882.08

2 期 A 级受益人退出支付资金 95,850,000.00

融资保证金 20,700,000.00

合计 270,002,156.57 97,097,240.54

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

200

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 106,046,885.21 567,007,854.98

加：资产减值准备 20,025,911.13 23,525,963.44

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

59,353,196.85 51,083,774.31

物资产折旧

无形资产摊销 28,447,250.69 19,938,758.05

长期待摊费用摊销 4,851,293.98 10,267,562.65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

1,051,391.08 926,261.05

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 103,489,625.03 81,449,521.74

投资损失（收益以“－”号填列） -32,436,747.07 -563,027,185.54

递延所得税资产减少（增加以“－”号填

-6,204,883.53 -1,123,021.24

列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填

-2,667,520.31 68,227,547.82

列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -113,452,830.50 -11,935,373.19

经营性应收项目的减少（增加以“－”号

-152,576,067.63 -60,921,166.80

填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号

31,603,975.96 -134,682,412.39

填列）

经营活动产生的现金流量净额 47,531,480.89 50,738,084.88

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 489,208,746.62 172,391,124.58

减：现金的期初余额 172,391,124.58 84,030,648.12

现金及现金等价物净增加额 316,817,622.04 88,360,476.46

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

201

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 489,208,746.62 172,391,124.58

其中：库存现金 147,416.01 245,968.00

可随时用于支付的银行存款 489,061,330.61 168,780,556.32

可随时用于支付的其他货币资金 3,364,600.26

三、期末现金及现金等价物余额 489,208,746.62 172,391,124.58

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

银行承兑汇票保证金、保函保证金、台

货币资金 57,582,243.21

账保证金

固定资产 54,749,744.49 借款抵押

长期股权投资 786,246,849.31 借款质押

合计 898,578,837.01 --

202

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 12,951,930.21 6.9370 89,847,539.87

欧元 156,569.31 7.3068 1,144,020.63

港币 6,368,183.87 0.8945 5,696,340.47

日元 276,609.00 0.0596 16,485.90

其中：美元 5,618,303.77 6.9370 38,974,173.25

港币 36,016,454.57 0.8945 32,216,718.61

其他应收款

其中：美元 45,656.73 6.9370 316,720.74

港元 187,329.20 0.8945 167,565.97

预付账款

其中：美元 922,187.08 6.9370 6,397,211.77

瑞士法郎 59,582.00 6.7989 405,092.06

预收账款

其中：美元 512,970.11 6.9370 3,558,473.65

港元 77,332.39 0.8945 69,173.82

日元 90,150.15 0.0596 5,372.95

短期借款

其中：美元 5,380,727.38 6.9370 37,326,105.84

港元 3,896,214.70 0.8945 3,485,164.05

应付账款

其中：美元 2,780,091.83 6.9370 19,285,497.02

港元 16,351,282.19 0.8945 14,626,221.92

瑞士法郎 56,714.00 6.7989 385,592.81

其他应付款

其中：美元 22,397.37 6.9370 155,370.56

欧元 104.00 7.3068 759.91

港元 8,837,365.13 0.8945 7,905,023.11

日元 510,000.00 0.0596 303,961.00

203

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期末 购买日至期末

被购买方名 股权取得时 股权取得 股权取得 购买日的确

股权取得成本 购买日 被购买方的收 被购买方的净

称 点 比例 方式 定依据

入 利润

外贸信托-万

博稳健 2 期

证券投资集

2016 年 12 月 2016 年 12

合资金信托 68,000,000.00 100.00% 购买取得 取得控制权 1,291,850.76

26 日 月 26 日

计划（以下简

称“稳健 2

期”）

深圳市华磊

迅拓科技有

2016 年 03 月 2016 年 03

限公司（以下 75,000,000.00 60.00% 购买取得 取得控制权 8,123,424.33 1,080,667.03

10 日 月 10 日

简称“华磊公

司”）

其他说明：

注：稳健 2 期于 2016 年 12 月 26 日对除本公司以外的其他权益人权益进行了清算支付，本公司于该日起

将稳健 2 期纳入合并报表范围。稳健 2 期于合并日所持有的长园集团股份在合并报表中作为长期股权投资

列报，其截至该日的累计公允价值变动转入本期投资收益，金额为-1,778.35 万元。

204

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本 稳健 2 期 华磊迅拓

--现金 68,000,000.00 75,000,000.00

合并成本合计 68,000,000.00 75,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 50,216,531.25 9,855,599.62

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资

17,783,468.75 65,144,400.38

产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

注：○本公司于 2016 年 3 月收购深圳市华磊迅拓科技有限公司 60%的股权，深圳市华磊迅拓科技有限公

司于收购日经审计的可辨认净资产与收购总对价之间的差异 6,514.44 万元，于本公司编制合并财务报表

事列示为商誉。

○公司于 2016 年 2 月 26 日召开的第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于收购深圳市华磊迅拓科

技有限公司 60% 股权的议案》。同日本公司与华磊公司原股东新余精拓投资管理中心（有限合伙）、章黎霞、

黄睿签订了《关于深圳市华磊迅拓科技有限公司之股权转让协议》，约定本公司以 7500 万现金购买新余精

拓投资管理中心（有限合伙）持有的华磊公司 60%股份，股权转让款分两期支付，于 2016 年 4 月款项已支

付完毕。同时章黎霞、黄睿承诺深圳市华磊迅拓科技有限公司在 2016 年、2017 年、2018 年各会计年度承

诺实现的扣除非经常性损益的净利润不低于以下目标：

单位：万元

业绩承诺目标 2016年 2017年 2018年

扣除非经常性损益的净利润 500 800 1100

深圳市华磊迅拓科技有限公司2016、2017、2018年三年合计未能实现人民币2400万元的业绩承诺目标，

则章黎霞、黄睿需向深圳市沃尔核材股份有限公司进行业绩补偿。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

稳健 2 期 华磊迅拓

购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值

货币资金 13,072,575.10 13,072,575.10 15,729,141.38 15,729,141.38

应收款项 1,214,257.66 1,214,257.66

固定资产 37,423.67 37,423.67

205

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融 133,924,036.19 133,924,036.19

资产

递延所得税资产 22,216.82 22,216.82

应付款项 577,040.16 577,040.16

其他应付款 96,780,080.04 96,780,080.04

净资产 50,216,531.25 50,216,531.25 16,425,999.37 16,425,999.37

取得的净资产 50,216,531.25 50,216,531.25 16,425,999.37 16,425,999.37

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√ 是 □ 否

单位： 元

购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持

购买日之前原持有 购买日之前原持有

股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他

被购买方名称 股权在购买日的账 股权在购买日的公

重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资

面价值 允价值

得或损失 及主要假设 收益的金额

稳健 2 期 50,216,531.25 50,216,531.25 -17,783,468.75 市价 -17,783,468.75

合计 50,216,531.25 50,216,531.25 -17,783,468.75 -17,783,468.75

其他说明：

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

其他原因的合并范围变动：

①本公司于 2016 年 3 月 9 日新设成立常州市沃科科技有限公司。

②本公司之子公司青岛沃尔新源风力发电有限公司于 2016 年 12 月 27 日新设成立莱西市沃尔风力发电有

限公司。

206

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本

的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

①本公司于 2016 年 3 月 9 日新设成立常州市沃科科技有限公司。

207

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

②本公司之子公司青岛沃尔新源风力发电有限公司于 2016 年 12 月 27 日新设成立莱西市沃尔风力发电有

限公司。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

深圳市沃尔新能

源电气科技股份 广东深圳 广东深圳 研发生产销售 75.00% 控股设立

有限公司

深圳市国电巨龙

电气技术有限公 广东深圳 广东深圳 研发生产销售 100.00% 全资设立

司

深圳市沃尔特种

广东深圳 广东深圳 研发生产销售 100.00% 全资设立

线缆有限公司

深圳市沃力达贸

广东深圳 广东深圳 研发生产销售 100.00% 全资设立

易有限公司

天津沃尔法电力

天津 天津 研发生产销售 100.00% 全资设立

设备有限公司

北京沃尔法电气

北京 北京 研发生产销售 100.00% 全资设立

有限公司

常州市沃尔核材

江苏金坛 江苏金坛 研发生产销售 100.00% 全资设立

有限公司

长春沃尔核材风 风电开发建设经

吉林九台 吉林九台 100.00% 全资设立

力发电有限公司 营

海林新源风力发 风电开发建设经

海林 海林 100.00% 全资设立

电有限公司 营

凉城县新源风力 风电开发建设经

凉城 凉城 100.00% 全资设立

发电有限公司 营

青岛沃尔新源风 风电开发建设经

山东青岛 山东青岛 100.00% 全资设立

力发电有限公司 营

锡林郭勒盟融丰 风电开发建设经 非同一控制下合

阿巴嘎旗 阿巴嘎旗 85.00%

风电有限公司 营 并取得

208

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

香港沃尔贸易有

香港 香港 贸易 100.00% 全资设立

限公司

乐庭电线工业

非同一控制下合

（常州）有限公 常州 常州 生产销售 100.00%

并取得

司

乐庭电线(重庆) 非同一控制下合

重庆 重庆 研发生产销售 100.00%

有限公司 并取得

大连乐庭贸易有 非同一控制下合

大连 大连 贸易 100.00%

限公司 并取得

乐庭电线工业

非同一控制下合

（惠州）有限公 惠州 惠州 生产销售 100.00%

并取得

司

惠州乐庭电子线 非同一控制下合

惠州 惠州 研发生产销售 100.00%

缆有限公司 并取得

LTKINTERNATION 非同一控制下合

香港 香港 贸易 100.00%

ALLTD 并取得

深圳沃尔核材科

广东深圳 广东深圳 研发 100.00% 全资设立

技服务有限公司

上海蓝特新材料 非同一控制下合

上海 上海 研发 100.00%

有限公司 并取得

深圳市华磊迅拓 非同一控制下合

广东深圳 广东深圳 研发销售 60.00%

科技有限公司 并取得

上海科特新材料 非同一控制下合

上海 上海 研发生产销售 44.44% 38.27%

股份有限公司 并取得

常州市沃科科技

常州 常州 研发生产销售 82.71% 全资设立

有限公司

上海霖天功能材 非同一控制下合

上海 上海 研发生产销售 82.71%

料有限公司 并取得

上海神沃电子有 非同一控制下合

上海 上海 开发生产销售 82.71%

限公司 并取得

莱西市沃尔风力 风电开发建设经

莱西 莱西 100.00% 全资设立

发电有限公司 营

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

209

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

上海科特新材料股份有

17.29% -1,807,390.90 11,525,641.64

限公司

深圳市华磊迅拓科技有

40.00% 432,266.81 7,002,666.56

限公司

深圳市沃尔新能源电气

25.00% 145,584.34 9,704,621.66

科技股份有限公司

-1,229,539.75 28,232,929.86

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

上海科特新材料股份有限公司原系本公司之三级子公司，本公司通过上海蓝特新材料有限公司控股该

公司。该公司股票于 2014 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。2016 年上海科特新材料股份有

限公司以 1 元/股价格，向本公司发行 4000 万新股，用于购买本公司全资子公司常州市沃科科技有限公司

100%股权，此次发行新增股票于 2016 年 12 月 23 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。上

述交易完成后，本公司直接以及通过上海蓝特新材料有限公司间接持有该公司合计 82.71%股权。

深圳市华磊迅拓科技有限公司为本期收购的子公司，收购情况详见本报告附注八之 1 所述。

深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司由本公司于 2003 年全资设立，2016 年经增资后，本公司持

有该公司 75%股权。

其他说明：

210

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

非流 非流

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计

债 债

上海科特新

材料股份有 55,142,864.59 29,708,779.34 84,851,643.93 18,190,905.72 18,190,905.72 35,654,694.67 21,226,484.25 56,881,178.92 14,540,490.22 14,540,490.22

限公司

深圳市华磊

迅拓科技有 20,703,727.24 163,764.30 20,867,491.54 3,360,825.14 3,360,825.14

限公司

深圳市沃尔

新能源电气

60,303,739.29 7,562,104.81 67,865,844.10 29,047,357.46 29,047,357.46

科技股份有

限公司

211

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

上海科特新材料股

54,879,393.16 940,174.64 940,174.64 -108,027.97 31,680,252.35 -9,175,001.42 -9,175,001.42 1,085,495.33

份有限公司

深圳市华磊迅拓科

8,123,424.33 1,080,667.03 1,080,667.03 -3,456,444.79

技有限公司

深圳市沃尔新能源

电气科技股份有限 34,502,442.43 45,401.01 45,401.01 -19,820,641.37

公司

其他说明：

注：上海科特新材料股份有限公司上述财务信息为以取得时各项可辨认资产的公允价值为基础持续计算的结果。

212

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

长园集团股份有

深圳 深圳 研发生产销售 3.86% 1.49% 权益法

限公司

上海世龙科技有

上海 上海 研发生产销售 44.37% 权益法

限公司

深圳中广核沃尔

辐照技术有限公 深圳 深圳 研发生产销售 40.00% 权益法

司

深圳市华邦沃尔

投资企业（有限 深圳 深圳 产业投资 48.51% 权益法

合伙）

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

213

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

长园集团 上海世龙 中广核沃尔 华邦沃尔 长园集团 上海世龙 中广核沃尔

流动资产 7,040,183,396.84 29,158,158.63 56,220,624.81 29,184.60 4,635,981,994.10 28,255,340.42 45,631,406.44

非流动资产 8,579,776,590.61 36,852,300.25 7,972,076.04 153,085,342.54 4,705,868,640.79 36,912,586.91 8,929,836.44

资产合计 15,619,959,987.45 66,010,458.88 64,192,700.85 153,114,527.14 9,341,850,634.89 65,167,927.33 54,561,242.88

流动负债 6,147,766,815.24 4,921,843.76 23,030,271.52 30,000.00 2,934,005,435.03 4,826,829.26 18,031,497.52

非流动负债 2,002,983,560.21 3,150,000.00 799,411,001.28 3,780,000.00

负债合计 8,150,750,375.45 8,071,843.76 23,030,271.52 30,000.00 3,733,416,436.31 8,606,829.26 18,031,497.52

少数股东权益 414,289,387.55 274,053,780.58

归属于母公司股东权益 7,054,920,224.45 57,938,615.12 41,162,429.33 153,084,527.14 5,334,380,418.00 56,561,098.07 36,529,745.36

按持股比例计算的净资

377,438,232.01 25,707,363.53 16,464,971.73 74,268,731.76 286,989,666.49 25,096,159.22 14,611,898.14

产份额

对联营企业权益投资的

1,346,886,844.22 29,679,444.47 16,464,971.72 74,268,731.76 1,094,299,595.66 29,379,545.45 14,611,898.14

账面价值

营业收入 5,848,963,706.20 29,345,896.91 112,739,455.13 4,161,853,092.43 25,369,041.46 90,214,526.91

净利润 705,552,576.28 3,319,717.64 4,632,683.97 1,584,527.14 512,637,594.59 4,569,883.73 2,636,538.56

其他综合收益 1,161,200,684.75 8,910,007.94

综合收益总额 1,866,753,261.03 3,319,717.64 4,632,683.97 1,584,527.14 521,547,602.53 4,569,883.73 2,636,538.56

本年度收到的来自联营

5,715,468.54 861,663.30 3,337,278.63 613,659.53

企业的股利

其他说明

上海世龙经以取得时各项可辨认资产等的公允价值为基础对净利润进行调整后的净利润为 2,617,900.20 元。

214

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制的说明。

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

215

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见

本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下

所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影

响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基

本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地

对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

2、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元及港元有关，除本公司及 4

个下属子公司以美元及港元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2016

年 12 月 31 日，除下所述资产或负债为美元、港币、欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。

该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

单位：美元

项目 年末数 年初数

现金及现金等价物 12,951,930.21 3,324,792.76

应收账款 5,618,303.77 4,230,433.45

其他应收款 45,656.73 9,181.05

短期借款 5,380,727.38 1,126,691.62

应付账款 2,780,091.83 12,269.52

其他应付款 22,397.37 234,984.87

预付账款 922,187.08 -

预收账款 512,970.11 -

单位：港币

项目 年末数 年初数

现金及现金等价物 6,368,183.87 8,584,618.78

应收账款 36,016,454.57 27,253,079.41

其他应收款 187,329.20 476,396.00

短期借款 3,896,214.70 6,276,336.62

应付账款 16,351,282.19 9,157,603.48

216

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

其他应付款 8,837,365.13 5,804,489.03

预收账款 77,332.39 -

单位：欧元

项目 年末数 年初数

现金及现金等价物 156,569.31 1,696.87

应收账款 - 198,955.89

其他应付款 104.00 -

单位：日元

项目 年末数 年初数

现金及现金等价物 276,609.00 400,934.00

应付账款 - -

其他应付款 510,000.00 123,800.00

预收账款 90,150.15 -

单位：瑞士法郎

项目 年末数 年初数

现金及现金等价物 - -

应付账款 56,714.00 -

预付账款 59,582.00 -

注：本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。

（2）信用风险

本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏

账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

（3）流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经

营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司将银行借款及发行债券作为主要的资金筹集手段。本公司银行借款为短期借款 89,431.13 万元

和长期借款 32,100.00 万元，期末发行债券总额为 65,000.00 万元。

本公司管理层有信心在短期借款到期时进行展期或以新的融资渠道代替现有的负债。此外，本公司尚

有未使用的银行借款信用额度为人民币 148,358.87 万元。因此，本公司管理层认为本公司不存在重大流

动性风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

217

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（2）权益工具投资 41,277.39 41,277.39

持续以公允价值计量的

41,277.39 41,277.39

资产总额

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是周和平先生。

其他说明：

1、本公司的实际控制人情况

实际控制人 关联关系 对本企业的持股比例 对本公司的 本公司

(%) 表决权比例(%) 最终控制方

周和平 实际控制人 24.64 24.64 是

218

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如

下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

周文河 实际控制人兄弟、公司小股东

周合理 实际控制人兄弟、公司小股东

周红旗 实际控制人兄弟、公司小股东

吴伟 实际控制人兄弟的配偶、关联法人保定沃尔达公司的股东

保定沃尔达电力器材有限公司 公司法人代表吴伟、总经理吴伟

南京苏沃热缩材料有限公司 公司法人代表周红旗、总经理周红旗

南京苏沃新材料有限公司 公司法人代表周红旗、总经理周红旗

深圳市亿汇创业投资合伙企业（有限合伙） 实际控制人控制的企业

其他说明

注：深圳市亿汇创业投资合伙企业（有限合伙）于 2016 年 8 月 31 日由实际控制人及其关联人出资设立。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

深圳中广核沃尔辐

辐照加工 8,775,311.91 10,256,410.26 否 7,559,517.71

照技术有限公司

深圳中广核沃尔辐 材料采购 86,189,256.20 94,017,094.02 否 67,020,293.36

219

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

照技术有限公司

合计 94,964,568.11 104,273,504.28 否 74,579,811.07

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

保定沃尔达电力器材有限公司 销售 34,930.68 138,550.05

南京苏沃新材料有限公司 销售 11,428,173.03 35,061,788.61

深圳中广核沃尔辐照技术有限

销售 12,568,285.19 12,884,413.35

公司

长园集团股份有限公司 销售 60,205.13

合计 24,091,594.03 48,084,752.01

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

深圳中广核沃尔辐照技术有

厂房、办公楼、宿舍 208,221.63 225,000.00

限公司

本公司作为承租方：

单位： 元

220

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 4,589,900.00 5,170,200.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

221

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款：

保定沃尔达电力器

36,456.66 1,822.83

材有限公司

南京苏沃新材料有

5,851,545.28 292,577.26 19,490,668.03 974,533.40

限公司

深圳中广核沃尔辐

9,305,984.68 465,299.23

照技术有限公司

合计 5,851,545.28 292,577.26 28,833,109.37 1,441,655.46

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款：

深圳中广核沃尔辐照技术有

10,437,985.39 27,495,483.87

限公司

预收款项：

南京苏沃热缩材料有限公司 331,142.64

应付利息：

周和平 9,268,888.88

其他应付款：

南京苏沃新材料有限公司 2,213,434.75

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额 0.00

公司本期行权的各项权益工具总额 2,500,911.00

公司本期失效的各项权益工具总额 3,640.00

222

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

其他说明

注销预留股票期权 3,640.00 份

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法 公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值

可行权权益工具数量的确定依据 以被激励对象按 10%的离职比例估计行权

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 17,314,800.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 17,314,800.00

其他说明

以股份支付服务情况

项目 金额（元）

以股份支付换取的职工服务总额 17,314,800.00

以股份支付换取的其他服务总额

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

股份支付计划

本公司实施了一项股份股权计划（以下称“本计划”），本计划包括限制性股票激励计划和股票期权激

励计划两部分，其股票来源为公司向激励对象定向发行新股，激励对象为公司部分董事、高级管理人员、

核心管理人员、核心技术及业务骨干人员。限制性股票激励计划为沃尔核材以定向发行新股的方式，拟一

次性向激励对象授予 300 万股限制性股票，占本激励计划签署时公司股本总额的 1.03%。

股票期权激励计划为本次激励计划公司拟向激励对象授予 700 万份股票期权，其中首次授予 650 万份，

预留 50 万份。每份股票期权拥有在计划有效期内的可行权日按照预先确定的行权价格购买 1 股公司股票

223

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

的权利。激励对象每一股限制性股票的价格为 7.57 元。授予激励对象每一份股票期权的行权价格为 15.80

元。

截至 2016 年 12 月 31 日公司股份支付计划已实施完毕。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司于2016年5月17日召开的第四届董事会第三十九次会议审议通过了《关于向控股子公司上海科

特新材料股份有限公司转让全资子公司100%股权的议案》。同日，本公司与子公司上海科特新材料股份有

限公司签订了《上海科特新材料股份有限公司与深圳市沃尔核材股份有限公司之发行股份购买资产协议》，

约定上海科特新材料股份有限公司向本公司发行4000万股普通股购买本公司持有的常州市沃科科技有限

公司100%的股份。同时本公司在2016年、2017年、2018年各会计年度承诺实现的扣除非经常性损益后的归

属于母公司股东的净利润分别为：

单位：万元

业绩承诺目标 2016年 2017年 2018年

扣除非经常性损益的净利润 635 673 757

本公司承诺从本次交易完成日起的三个会计年度内（如本次交易能在2016年内完成），即常州市沃科

科技有限公司2016年度、2017年度和2018年度当期期末累积实现的净利润将不低于当期期末累积承诺净利

润数。如果常州市沃科科技有限公司未达到承诺净利润数，则本公司须按照本协议的约定向上海科特新材

料股份有限公司支付现金进行补偿。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

224

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1、2015年11月27日，公司第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于公司以所持参股公司股权

作价认购大连国际非公开发行股票的议案》，同意公司以所持深圳中广核沃尔辐照技术有限公司（以下简

称“中广核沃尔”）40%股权认购中国大连国际合作（集团）股份有限公司(以下简称“大连国际”)非公

开发行的股票，认购价格为8.77元/股。2016年7月28日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通

过了大连国际本次非公开发行股票的申请。2016年10月28日，大连国际收到中国证券监督管理委员会《关

于核准中国大连国际合作（集团）股份有限公司向中广核核技术应用有限公司等发行股份购买资产并募集

配套资金的批复》（证监许可[2016]2412号），其中，核准大连国际向公司发行1,566,193股股份购买相

关资产。公司认购大连国际股票于2017年1月24日办理完毕登记手续并登记到账，上市首日为2017年1月25

日。交易完成后，公司持有大连国际股票为1,566,193股，占其最新总股本的0.1484%。

2、公司于2017年2月13日公告了《2017年股权激励计划（草案）》计划对523名董事、高管、核心管

理层及技术人员授予权益总计2,557万份约占激励计划公告时公司股本总额62,622.9531万股的4.08%。公

司拟向激励对象授予500万股限制性股票，授予2,057万份股票期权。其中首次授予1,857万份，预留200万

份。在满足行权条件的情况下，激励对象获授的每一份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买1股公司

股票的权利。上述激励计划于2017年3月27日公司股东大会批准通过。

3、本公司2017年4月8日召开第五届董事会第七次会议通过了2016年度利润分配预案，以2016年12月

31日总股本626,229,531股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），以资本公积金向全体

股东每10股转增10股，本议案尚需提交股东大会审议。

225

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

4、本公司第五届董事会于2017年4月8日第七次会议通过了《公开发行可转换公司债券预案》，公司

拟发行不超过人民币39,000万元（含39,000万元）可转换公司债券用于山东莱西河崖风电场（48.3MW）项

目，具体发行数额提请股东大会授权公司董事会及董事会授权人士在上述额度范围内确定；可转债每张面

值为人民币100元，按面值发行；期限6年；票面利率根据发行时的具体情况确定；付息方式：采用每年付

息一次，到期归还本金和最后一年利息；转股期限：自可转换公司债券发行结束之日起满六个月后的第一

个交易日起至可转换公司债券到期日止；转股价格：不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交

易均价和前一个交易日公司A股股票交易均价，具体转股价格提请公司股东大会授权公司董事会在发行前

根据市场状况与保荐机构（主承销商）协商确定。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

226

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本

公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本

公司确定了3个报告分部，分别为电子及电力分部、电线电缆分部和风电分部。这些报告分部是根据公司

业务及产品类型为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为电子及电力产品、电线

电缆产品和风力发电。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务

报表时的会计与计量基础保持一致。分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金

及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 电子及电力 电线电缆 风电项目 分部间抵销 合计

营业收入 1,059,657,410.55 861,671,551.35 -57,974,278.72 1,863,354,683.19

营业成本 620,465,276.91 724,399,915.84 -57,653,343.51 1,287,211,849.25

资产总额 4,058,510,530.42 957,313,436.99 1,017,099,157.76 -672,531,386.82 5,360,391,738.35

负债总额 1,890,733,141.88 547,547,214.97 393,116,409.26 -119,460,998.90 2,711,935,767.21

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1、公司及一致行动人持有长园集团股份有限公司股份情况

（1）一致行动情况概述

本公司于2014年5月26日、2014年10月29日、2014年12月23日、2015年4月27日分别与万博兄弟资产管

理（北京）有限公司、周和平、易华蓉、邱丽敏、中国对外经济贸易信托有限有限公司（代表外贸信托

万博稳健2期、7期、9期证券投资集合资金信托计划）、新华基金管理有限公司（代表新华基金-工行-万

博10期资产管理计划）、易顺喜、童绪英签订了一致行动协议，明确各方购买长园集团股票为一致行动。

227

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

协议主要内容如下：①在本次股票购买过程中，一致行动人均保持一致行动，各方全权授权本公司履行信

息披露，一致行动人买卖长园集团股票，均应事先与公司协商沟通，并取得公司同意，不得单独做出决定

或行为，依据信托合同或基金文件等协议必须卖出的情况除外；②与本次一致行动相关的所有重大事项决

策与本公司保持一致，全权委托本公司与目标公司及其股东接触和签署相关法律文书；③各方行使本一致

行动中所持股份表决权，均应与本公司保持一致，并与本公司意见为准，不得委托本协议以外的其他方行

使股东权利；④若各方在目标公司中有推荐的董事，各方推荐的董事在董事会表决时，应与本公司推荐的

董事保持一致。⑤一致行动人参与一致行动，但是承诺不以收购或控制目标公司为行动目的，本公司不排

除收购目标公司的可能。如发生除公司外的任何法人或自然人拟购买目标公司或以其他方式控制目标公司

等情形时，未经公司书面同意，一致行动人不得将所持有的股份转让给购买方。

（2）期末持股情况

截止2016年12月31日，本公司及一致行动人持股情况如下：

序号 持股股东 持股数量(股) 占长园集团总股本的比例

1 沃尔核材 50,804,165.00 3.86%

2 周和平 51,537,253.00 3.91%

3 万博兄弟 492,000.00 0.04%

4 信托计划 15,919,882.00 1.21%

5 资管计划 7,303,024.00 0.55%

6 易华蓉 51,570,954.00 3.91%

7 邱丽敏 47,571,114.00 3.61%

8 易顺喜 37,414,074.00 2.84%

9 童绪英 47,612,414.00 3.61%

合计 310,224,880.00 23.54%

（3）相关承诺

周和平、易华蓉、邱丽敏、易顺喜、童绪英作为本公司购买长园集团股份有限公司股票的一致行动人，

于2015年12月31日出具“关于投资长园集团的承诺函”，承诺自承诺函签署日至沃尔核材将所持长园集团

股票全部转让完毕，或至周和平、易华蓉、邱丽敏、易顺喜、童绪英所持长园集团股票全部转让完毕止，

若相关一致行动人通过二级市场向公众投资者转让其所持有的长园集团股票获利，为确保沃尔核材所有投

资者的利益，则相关一致行动人同意采取利益均衡原则，将盈利按照加权平均方式向沃尔核材进行补偿。

根据该项承诺，2016年度上述一致行动人无需对本公司进行补偿。

（4）本公司于2017年3月27日召开的第三次临时股东大会，审议通过了《关于受让公司一致行动人所

持长园集团部分股权的议案》。同意以大宗交易方式受让公司一致行动人外贸信托万博稳健2期证券投资

集合资金信托计划、外贸信托万博稳健7期证券投资集合资金信托计划、外贸信托万博稳健9期证券投资集

228

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

合资金信托计划、新华基金-工行-万博稳健10期资产管理计划持有的全部长园集团股票，同意公司以大宗

交易方式受让公司一致行动人易华蓉、童绪英持有的长园集团部分股票。合计受让长园集团股票总金额不

超过人民币8亿元，具体受让价格参照大宗交易时的市场价格。

（5）2017年3月29日，公司以大宗交易方式受让公司一致行动人易华蓉女士持有的部分长园集团股票

共计15,061,400股，占长园集团总股本的1.14%，受让价格为15.48元/股，受让总金额为人民币233,150,472

元。本次受让完成后，公司直接持有长园集团股票合计65,865,565股，占长园集团总股本的5.00%。

（6）本公司于2017年4月7日以大宗交易方式受让公司一致行动人外贸信托万博稳健2期证券投资集合

资金信托计划、外贸信托万博稳健7期证券投资集合资金信托计划持有的全部长园集团股票共计9,733,484

股，占其总股本的0.74%，受让价格16元/股，受让总金额为人民币155,735,744元。截至2017年4月7日，

本公司直接持有长园集团股份数75,599,049股，占长园集团总股本的5.74%。

2、实际控制人持有本公司股票质押及减持情况

截止2017年4月8日，本公司实际控制人周和平将其持有本公司股票71,400,000股进行质押，并已办理

了质押登记手续，占其所持公司股份的46.28%，占公司总股本的11.40%，上述股票质押式回购交易不影响

周和平行使上述股份的表决权、投票权。

3、子公司融资租赁合同情况

2016年8月12日，本公司之孙公司锡林郭勒盟融丰风电有限公司与中广核国际融资租赁有限公司共同

签署关于风力发电相关设备融资租赁项目之融资租赁合同。根据合同约定租赁本金2.30亿元人民币，租赁

期限为9年，还租期共计36期，租金从起租日起开始计算，起租日不晚于中广核国际融资租赁有限公司支

付第一期租赁物价款后180日。截止2016年12月31日租赁本金尚未全部收到，起租日尚未确定。

4、本公司间接投资东莞迈科科技有限公司的情况

2016年11月24日，本公司通过出资深圳市华邦沃尔投资企业（有限合伙）间接向东莞市迈科科技有限

公司增资及向东莞迈科原股东李中延购买股权的方式共计投资1.5亿元持有东莞迈科17.0454%股权。

8、其他

229

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单独计提坏

1,313,427.00 0.38% 656,713.50 50.00% 656,713.50

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏 22,885,459.

348,238,908.81 99.62% 6.57% 325,353,449.73 332,892,120.40 100.00% 22,591,285.87 6.79% 310,300,834.53

账准备的应收账款 08

23,542,172.

合计 349,552,335.81 100.00% 6.73% 326,010,163.23 332,892,120.40 100.00% 22,591,285.87 6.79% 310,300,834.53

58

230

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

截止 2016 年 12 月 31 日，本公司应收四川省富邦钒

钛制动鼓有限公司货款 1,313,427.00 元。2017 年 1

四川省富邦钒钛制动鼓 月 22 日本公司收到四川省攀枝花市中级人民法院

1,313,427.00 656,713.50 50.00%

有限公司 关于裁定四川省富邦钒钛制动鼓有限公司重整的通

知书。本公司就该应收账款情况分析其可回收性按

50%单项计提坏账准备。

合计 1,313,427.00 656,713.50 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 322,173,876.78 16,108,693.85 5.00%

1至2年 21,152,845.75 4,230,569.15 20.00%

2至3年 4,731,980.40 2,365,990.20 50.00%

3 年以上 180,205.88 180,205.88 100.00%

合计 348,238,908.81 22,885,459.08 6.57%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额1,568,403.50元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

231

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 617,516.80

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

客户 1 货款 293,142.38 无法收回 经公司管理层批准 否

其他客户小计 货款 324,374.42 无法收回 经公司管理层批准 否

合计 -- 617,516.80 -- -- --

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额48,080,802.67元，占应收账款年末余

额合计数的比例13.75%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额2,850,298.28元。具体情况如下：

单位名称 与本公司关系 金额 （元） 年限 坏账准备（元） 占应收账款总额

的比例（%)

陕西丽华电材有限 11,606,636.85 1年以内

非关联方 1,175,342.71 4.17%

公司 2,975,054.34 1-2年

青岛特锐德电气股

非关联方 6,176,306.87 1年以内 308,815.34 1.77%

份有限公司

南京苏沃新材料有

关联方 5,845,045.29 1年以内 292,252.26 1.67%

限公司

国家国际招投标有

非关联方 5,814,845.82 1年以内 290,742.29 1.66%

限公司（上海市）

常州市沃尔核材有

子公司 15,662,913.5 1年以内 783,145.68 4.48%

限公司

合计 48,080,802.67 2,850,298.28 13.75%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

232

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏

220,061,154.71 100.00% 18,879,847.37 8.58% 201,181,307.34 118,015,549.72 100.00% 14,453,767.90 12.25% 103,561,781.82

账准备的其他应收款

合计 220,061,154.71 100.00% 18,879,847.37 8.58% 201,181,307.34 118,015,549.72 100.00% 14,453,767.90 12.25% 103,561,781.82

233

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 173,252,359.55 8,662,617.99 5.00%

1至2年 45,317,344.97 9,063,468.99 20.00%

2至3年 675,379.60 337,689.80 50.00%

3 年以上 816,070.59 816,070.59 100.00%

合计 220,061,154.71 18,879,847.37 8.58%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额4,524,157.48元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 98,078.01

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交

234

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工借款及备用金 14,627,859.72 16,191,258.54

外部单位往来 1,704,622.45 2,189,058.39

代垫款项 2,402,796.51 2,022,225.82

押金及保证金 10,215,936.03 6,523,342.90

内部往来 191,109,940.00 91,089,664.07

合计 220,061,154.71 118,015,549.72

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名 92,168,256.35 1 年以内 41.88% 4,608,412.82

第二名 50,834,460.22 2 年以内 23.10% 7,994,327.79

第三名 21,739,990.61 2 年以内 9.88% 1,278,596.19

第四名 11,370,175.16 1 年以内 5.17% 568,508.76

第五名 7,437,688.73 2 年以内 3.38% 767,090.08

合计 -- 183,550,571.07 -- 83.41% 15,216,935.64

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

235

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,453,238,564.00 1,453,238,564.00 850,903,328.05 850,903,328.05

对联营、合营企

958,240,097.38 958,240,097.38 815,473,417.16 815,473,417.16

业投资

合计 2,411,478,661.38 2,411,478,661.38 1,666,376,745.21 1,666,376,745.21

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

值准备 额

深圳市沃力达贸

5,000,000.00 5,000,000.00

易有限公司

深圳市沃尔特种

10,098,200.00 10,098,200.00

线缆有限公司

深圳市沃尔新能

源电气科技股份 3,135,600.00 24,854,600.00 27,990,200.00

有限公司

深圳市国电巨龙

电气技术有限公 285,001.00 1,700,000.00 1,985,001.00

司

香港沃尔贸易有

292,796,019.52 292,796,019.52

限公司

上海蓝特新材料

38,230,000.00 38,230,000.00

有限公司

长春沃尔核材风

50,000,000.00 50,000,000.00

力发电有限公司

常州市沃尔核材

320,788,142.98 320,788,142.98

有限公司

北京沃尔法电气

9,685,000.00 9,685,000.00

有限公司

天津沃尔法电力

20,000,000.00 20,000,000.00

设备有限公司

青岛沃尔新源风

100,885,364.55 480,780,635.95 581,666,000.50

力发电有限公司

236

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

深圳市华磊迅拓

75,000,000.00 75,000,000.00

科技有限公司

上海科特新材料

20,000,000.00 20,000,000.00

股份有限公司

合计 850,903,328.05 602,335,235.95 1,453,238,564.00

237

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

减值准备

投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合收益 宣告发放现金 期末余额

追加投资 减少投资 其他权益变动 计提减值准备 其他 期末余额

的投资损益 调整 股利或利润

一、合营企业

二、联营企业

长园集团股份

771,481,973.57 24,689,582.18 44,766,708.28 2,604,153.94 5,715,468.54 837,826,949.43

有限公司

上海世龙科技

29,379,545.45 1,161,562.32 861,663.30 29,679,444.47

有限公司

深圳中广核沃

尔辐照技术有 14,611,898.14 1,853,073.58 16,464,971.72

限公司

深圳市华邦沃

尔投资企业 73,500,000.00 768,731.76 74,268,731.76

（有限合伙）

小计 815,473,417.16 73,500,000.00 28,472,949.84 44,766,708.28 2,604,153.94 6,577,131.84 958,240,097.38

合计 815,473,417.16 73,500,000.00 28,472,949.84 44,766,708.28 2,604,153.94 6,577,131.84 958,240,097.38

（3）其他说明

238

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,127,326,321.95 799,968,112.93 1,002,598,524.35 688,620,810.91

其他业务 10,454,839.99 4,670,894.31 13,281,503.59 4,625,358.05

合计 1,137,781,161.94 804,639,007.24 1,015,880,027.94 693,246,168.96

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 28,472,949.84 19,530,662.43

处置长期股权投资产生的投资收益 10,000,000.00

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 57,131,942.53

可供出售金融资产转换为长期股权投资产

277,175,535.95

生的投资收益

合计 38,472,949.84 353,838,140.91

6、其他

按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 增减变动原因

长园集团股份有限公司 24,689,582.18 16,758,728.42 -

上海世龙科技有限公司 1,161,562.32 1,717,318.59 -

深圳中广核沃尔辐照技术有限公司 1,853,073.58 1,054,615.42 -

深圳市华邦沃尔投资企业（有限合伙） 768,731.76

合计 28,472,949.84 19,530,662.43

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

239

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

项目 金额 说明

报告期内公司将所持万博兄弟资产管理

（北京）有限公司 10%股权以人民币

非流动资产处置损益 8,948,608.92

1,500 万元的价格转让给滕泰先生。由于

本次股权转让带来投资收益 1000 万元。

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 32,585,006.56

受的政府补助除外）

主要为青岛风电风机设备中标服务费收

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,782,684.58

入 329.82 万元及公司其他营业外收支。

稳健 2 期于 2016 年 12 月 26 日对除本公

司以外的其他权益人权益进行了清算支

付，本公司于该日起将稳健 2 期纳入合

并报表范围。稳健 2 期于合并日所持有

可供出售金融资产取得的投资收益（*） -17,783,468.75

的长园集团股份在合并报表中作为长期

股权投资列报，其截至该日的累计公允

价值变动转入本期投资收益，金额为

-1,778.35 万元。

减：所得税影响额 3,801,994.68

少数股东权益影响额 230,166.68

合计 22,500,669.95 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 5.71% 0.1854 0.1854

扣除非经常性损益后归属于公司

4.51% 0.1465 0.1465

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

240

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

241

深圳市沃尔核材股份有限公司 2016 年年度报告全文

第十二节 备查文件目录

一、载有董事长周和平先生签名的2016年度报告文本原件。

二、载有法定代表人周和平、主管会计工作负责人马葵、会计机构负责人赵飒英签名并盖章的财务报

表。

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

四、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》和指定信息披露网站（http://www.cninfo.com.cn）

上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

五、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。

深圳市沃尔核材股份有限公司

董事长：周和平

二〇一七年四月十一日

242

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