中体产业：2016年度内控审计报告_股票频道

因 jtm安全?"黑Ti赏?PF?fi

内部控制审计报告

(2017) 京会兴内审字第 01010001 号

中体产业集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了中体产业集团股份有限公司(以下简称"贵公司" ) 2016 年 12 月 31 日的

财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 /

控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公怕

很

司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降

低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相

关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。

第 1 页

Mrww.xhcp.. .com

函照宫女何

此页无正文

中国注册会计师:

件使VLfEL;; 去'i! 师

合伙〉有雨 j1 1 战决红 j

可 Br负到:萨

中国北京中国注册会计师: ;在纳

; 52 妇

二 0 一七年三月二十四日张娟 1100023002 / ,

第2页

www.xhcpas.c om

地址北京市西辘区稽民路 18 句北环中心 22 层 Add: level22,North Ring Cenler, No.18 Yumin Rωd， X比heng Distrid , Beijing P.C.:1αxl29

邮煽 : 1 仪泊29