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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表及审计报告

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2016 年度财务报表及审计报告

页码

审计报告

2016 年度财务报表

合并资产负债表 1–2

公司资产负债表 3–4

合并利润表 5–6

公司利润表 7

合并现金流量表 8–9

公司现金流量表 10

合并股东权益变动表 11 – 12

公司股东权益变动表 13 – 14

财务报表附注 15 – 164

补充资料 i – ii

审计报告

普华永道中天审字(2017)第 10055 号

(第一页，共二页)

新城控股集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的新城控股集团股份有限公司的财务报表，包括2016年12

月31日的合并及公司资产负债表，2016年度的合并及公司利润表、合并及公司

现金流量表和合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是新城控股集团股份有限公司管理层的责任。这

种责任包括：

(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误

导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按

照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则

要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报

表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务

报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编

制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价

管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的

总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了

基础。

审计报告(续)

普华永道中天审字(2017)第 10055 号

(第二页，共二页)

三、审计意见

我们认为，上述新城控股集团股份有限公司的财务报表在所有重大方面按

照企业会计准则的规定编制，公允反映了新城控股集团股份有限公司 2016 年

12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金

流量。

普华永道中天会计师事务所注册会计师

(特殊普通合伙) 秦洁

中国上海市注册会计师

2017 年 2 月 23 日王礼欣

新城控股集团股份有限公司

2016 年 12 月 31 日合并资产负债表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

资产附注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

流动资产

货币资金四(1)(2) 13,401,404,905 6,469,420,829

应收票据四(3) 5,000,000 17,570,050

应收账款四(4) 25,912,671 5,605,670

预付款项四(6) 7,480,655,852 6,874,853,721

其他应收款四(5) 17,173,425,203 3,840,530,474

存货四(7) 39,492,552,785 32,727,726,899

其他流动资产四(8) 2,595,392,480 1,499,561,103

流动资产合计 80,174,343,896 51,435,268,746

非流动资产

可供出售金融资产四(9) 293,065,262 233,985,262

长期应收款四(10) 163,696,425 119,792,898

长期股权投资四(11) 4,549,880,125 2,189,360,310

投资性房地产四(12) 13,506,825,892 10,854,000,000

固定资产四(13) 1,885,864,133 1,928,734,816

无形资产四(14) 92,941,334 79,180,141

长期待摊费用四(15) 26,043,635 41,833,209

递延所得税资产四(16) 772,749,496 552,712,567

其他非流动资产四(17) 1,705,197,294 367,247,647

非流动资产合计 22,996,263,596 16,366,846,850

资产总计 103,170,607,492 67,802,115,596

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新城控股集团股份有限公司

2016 年 12 月 31 日合并资产负债表(续)

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

负债及股东权益附注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

流动负债

短期借款四(19) 778,615,000 161,000,000

应付票据四(20) 1,660,613,542 451,523,230

应付账款四(21) 12,107,570,013 11,481,458,627

预收款项四(22) 29,828,457,266 15,849,354,917

应付职工薪酬四(23) 450,519,597 140,943,765

应交税费四(24) 1,784,923,840 1,182,429,214

应付利息四(25) 306,215,234 140,220,696

应付股利四(26) - 805,000

其他应付款四(27) 15,498,209,491 11,276,363,594

一年内到期的非流动负债四(28) 6,533,149,335 634,200,000

其他流动负债四(29) 2,124,063,490 704,323,327

流动负债合计 71,072,336,808 42,022,622,370

非流动负债

长期借款四(30) 4,856,702,790 4,237,167,500

应付债券四(31) 9,786,398,365 6,949,013,010

长期应付款 36,670,220 -

递延所得税负债四(16) 1,050,544,984 721,783,286

非流动负债合计 15,730,316,359 11,907,963,796

负债合计 86,802,653,167 53,930,586,166

股东权益

股本一、四(32)(a) 2,258,984,186 1,708,064,758

资本公积四(32)(b) 2,570,495,191 2,925,918,000

减：库存股四(32)(c) (265,650,000) -

其他综合收益四(33) 2,079,781 44,158,522

盈余公积四(34) 67,649,146 46,643,557

未分配利润四(35) 10,220,185,809 7,406,433,876

归属于母公司股东权益合计 14,853,744,113 12,131,218,713

少数股东权益 1,514,210,212 1,740,310,717

股东权益合计 16,367,954,325 13,871,529,430

负债及股东权益总计 103,170,607,492 67,802,115,596

后附财务报表附注为财务报表的组成部分

企业负责人：王振华主管会计工作的负责人：王振华会计机构负责人：管有冬

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新城控股集团股份有限公司

2016 年 12 月 31 日公司资产负债表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

资产附注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

流动资产

货币资金 4,816,651,588 310,703,549

预付款项 36,725,466 495,637

应收股利十五(6) - 500,000,000

其他应收款十五(1) 35,751,707,424 8,457,946,179

存货 20,064,217 -

其他流动资产 25,208 -

流动资产合计 40,625,173,903 9,269,145,365

非流动资产

长期股权投资十五(2) 5,795,998,812 6,472,735,794

固定资产 7,210,884 2,149,381

无形资产 19,357,771 2,333,375

长期待摊费用 66,292 172,281

递延所得税资产 30,430,316 36,998,840

其他非流动资产 327,714,809 -

非流动资产合计 6,180,778,884 6,514,389,671

资产总计 46,805,952,787 15,783,535,036

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新城控股集团股份有限公司

2016 年 12 月 31 日公司资产负债表(续)

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

负债及股东权益附注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

流动负债

应付账款 8,878,245 46,235

预收款项 268,342 -

应付职工薪酬 54,995,426 16,579,338

应交税费 25,468,168 6,366,466

应付利息 295,950,934 39,166,667

应付股利 - 805,000

其他应付款十五(6) 24,574,592,052 3,793,926,331

一年内到期的非流动负债十五(3) 3,987,577,125 -

其他流动负债十五(4) 1,147,389,064 -

流动负债合计 30,095,119,356 3,856,890,037

非流动负债

应付债券十五(5) 9,786,398,365 4,960,602,839

长期应付款 36,670,218 -

递延所得税负债 5,660,000 -

非流动负债合计 9,828,728,583 4,960,602,839

负债合计 39,923,847,939 8,817,492,876

股东权益

股本一、四(32) 2,258,984,186 1,708,064,758

资本公积 540,926,305 4,791,541,830

减：库存股四(32) (265,650,000) -

盈余公积 67,649,146 46,643,557

未分配利润 4,280,195,211 419,792,015

股东权益合计 6,882,104,848 6,966,042,160

负债及股东权益总计 46,805,952,787 15,783,535,036

后附财务报表附注为财务报表的组成部分

企业负责人：王振华主管会计工作的负责人：王振华会计机构负责人：管有冬

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度合并利润表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

附注 2016 年度 2015 年度

一、营业收入四(36) 27,969,282,458 23,568,793,145

减：营业成本四(36) (20,174,155,904) (17,250,341,611)

税金及附加四(37) (1,742,055,272) (1,945,896,821)

销售费用四(38) (1,032,466,358) (787,267,069)

管理费用四(39) (1,270,412,725) (873,412,077)

财务费用 - 净额四(40) (272,029,710) (130,904,025)

资产减值损失四(42) - (242,494,572)

加：公允价值变动收益四(43) 593,989,634 815,106,132

投资收益四(44) 159,772,688 118,641,318

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益 188,547,596 61,363,410

二、营业利润 4,231,924,811 3,272,224,420

加：营业外收入四(45) 94,898,636 26,493,037

其中：非流动资产处置利得 230,465 21,261

减：营业外支出四(46) (36,859,851) (7,863,602)

其中：非流动资产处置损失 (1,814,238) (414,627)

三、利润总额 4,289,963,596 3,290,853,855

减：所得税费用四(47) (1,134,025,287) (891,249,202)

四、净利润 3,155,938,309 2,399,604,653

归属于母公司股东的净利润 3,019,228,519 1,836,274,417

少数股东损益 136,709,790 563,330,236

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度合并利润表(续)

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

附注 2016 年度 2015 年度

五、其他综合收益的税后净额四(33) - (9,750,000)

归属于母公司股东

以后可重分类进损益的其他综合收益

/(亏损)税后净额

- 可供出售金融资产公允价值变动 - (9,348,300)

归属于少数股东的其他综合收益/(亏损)

税后净额 - (401,700)

六、综合收益总额 3,155,938,309 2,389,854,653

归属于母公司股东的综合收益总额 3,019,228,519 1,826,926,117

归属于少数股东的综合收益总额 136,709,790 562,928,536

七、每股收益

基本每股收益(人民币元) 四(48) 1.36 1.16

稀释每股收益(人民币元) 四(48) 1.36 1.16

后附财务报表附注为财务报表的组成部分

企业负责人：王振华主管会计工作的负责人：王振华会计机构负责人：管有冬

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度公司利润表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

附注 2016 年度 2015 年度

一、营业收入十五(7) 746,234,439 120,523,085

减：营业成本十五(7) (470,743,225) (74,850,080)

税金及附加 (3,440,038) (5,248,674)

销售费用 (764,848) -

管理费用 (149,372,417) (152,105,447)

财务费用 - 净额 61,456,130 (22,685,342)

加：公允价值变动损益 11,840,000 -

投资收益十五(8) 24,766,550 565,640,960

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益 (12,483,450) -

二、营业利润 219,976,591 431,274,502

加：营业外收入 7,916,690 2,488,168

其中：非流动资产处置利得 - -

减：营业外支出 (13,872) (1,634)

其中：非流动资产处置损失 - -

三、利润总额 227,879,409 433,761,036

减：所得税费用 (17,823,517) 32,674,536

四、净利润 210,055,892 466,435,572

五、其他综合收益/(亏损)的税后净额 - -

六、综合收益总额 210,055,892 466,435,572

后附财务报表附注为财务报表的组成部分

企业负责人：王振华主管会计工作的负责人：王振华会计机构负责人：管有冬

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度合并现金流量表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

附注 2016 年度 2015 年度

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 38,236,859,615 26,330,095,267

收到其他与经营活动有关的现金四(49)(a) 604,660,522 221,513,817

经营活动现金流入小计 38,841,520,137 26,551,609,084

购买商品、接受劳务支付的现金 (21,567,683,122) (22,665,939,456)

支付给职工以及为职工支付的现金 (1,325,742,988) (942,364,268)

支付的各项税费 (2,776,145,601) (2,968,652,346)

支付其他与经营活动有关的现金四(49)(b) (5,074,743,832) (931,808,662)

经营活动现金流出小计 (30,744,315,543) (27,508,764,732)

经营活动产生/(使用)的现金流量净额四(50)(a) 8,097,204,594 (957,155,648)

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金 4,120,000 13,743,651

取得投资收益所收到的现金 9,312,177 6,255,524

处置固定资产收到的现金净额 2,362,805 721,225

取得子公司收到的现金净额四(50)(b) 493,660,952 -

处置子公司收到的现金净额四(50)(b) 1,572,790,730 -

收到其他与投资活动有关的现金四(49)(c) 44,995,546,073 11,676,038,012

投资活动现金流入小计 47,077,792,737 11,696,758,412

购建投资性房地产、固定资产、无形资产和其

他长期资产支付的现金 (2,951,370,684) (3,202,140,075)

投资支付的现金 (3,028,648,492) (1,220,625,000)

取得子公司支付的现金净额五(1) - (48,947,124)

处置子公司支付的现金净额 - (87,146,984)

支付其他与投资活动有关的现金四(49)(d) (49,805,079,166) (7,935,831,948)

投资活动现金流出小计 (55,785,098,342) (12,494,691,131)

投资活动使用的现金流量净额 (8,707,305,605) (797,932,719)

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度合并现金流量表(续)

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

附注 2016 年度 2015 年度

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金 265,650,000 564,786,801

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 564,786,801

取得借款收到的现金 10,887,550,469 8,584,285,277

发行债券收到的现金 7,928,594,400 4,958,110,000

收到其他与筹资活动有关的现金四(49)(e) 975,253,161 3,060,120,598

筹资活动现金流入小计 20,057,048,030 17,167,302,676

偿还债务支付的现金 (8,981,027,969) (10,418,057,109)

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (1,141,966,553) (1,035,624,774)

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (1,344,457) (275,577,456)

支付其他与筹资活动有关的现金四(49)(f) (3,294,852,484) (2,681,476,522)

筹资活动现金流出小计 (13,417,847,006) (14,135,158,405)

筹资活动产生的现金流量净额 6,639,201,024 3,032,144,271

四、汇率变动对现金及现金等价物的重大影响额 712,882 (14,501,127)

五、现金及现金等价物净增加额四(50)(a) 6,029,812,895 1,262,554,777

加：年初现金及现金等价物余额 5,520,507,221 4,257,952,444

六、年末现金及现金等价物余额四(50)(c) 11,550,320,116 5,520,507,221

后附财务报表附注为财务报表的组成部分

企业负责人：王振华主管会计工作的负责人：王振华会计机构负责人：管有冬

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度公司现金流量表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

2016 年度 2015 年度

一、经营活动产生的现金流量

提供劳务收到的现金 765,950,571 120,523,085

收到其他与经营活动有关的现金 12,983,869,307 3,329,914,238

经营活动现金流入小计 13,749,819,878 3,450,437,323

购买商品、接受劳务支付的现金 (226,237,352) (75,312,427)

支付给职工以及为职工支付的现金 (260,976,459) (88,288,345)

支付的各项税费 (1,888,244) (2,240,538)

支付其他与经营活动有关的现金 (121,626,601) (81,228,974)

经营活动现金流出小计 (610,728,656) (247,070,284)

经营活动产生的现金流量净额 13,139,091,222 3,203,367,039

二、投资活动产生的现金流量

换股吸收合并 316,426,656 -

取得投资收益所收到的现金 537,250,000 65,640,960

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

的现金净额 326,457 -

投资活动现金流入小计 854,003,113 65,640,960

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

的现金 (182,730,697) (823,182)

投资支付的现金 (793,250,000) (88,100,000)

支付其他与投资活动有关的现金 (16,001,448,481) (7,825,897,360)

投资活动现金流出小计 (16,977,429,178) (7,914,820,542)

投资活动使用的现金流量净额 (16,123,426,065) (7,849,179,582)

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金 265,650,000 -

取得借款收到的现金 2,300,000,000 -

发行债券收到的现金 7,972,351,544 4,958,110,001

收到其他与筹资活动有关的现金 28,628,804 -

筹资活动现金流入小计 10,566,630,348 4,958,110,001

偿还债务支付的现金 (2,300,000,000) -

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (747,718,661) (25,553,186)

支付其他与筹资活动有关的现金 - (28,628,806)

筹资活动现金流出小计 (3,047,718,661) (54,181,992)

筹资活动产生的现金流量净额 7,518,911,687 4,903,928,009

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -

五、现金及现金等价物净增加额 4,534,576,844 258,115,466

加：年初现金及现金等价物余额 282,074,743 23,959,277

六、年末现金及现金等价物余额 4,816,651,587 282,074,743

后附财务报表附注为财务报表的组成部分

企业负责人：王振华主管会计工作的负责人：王振华会计机构负责人：管有冬

- 10 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度合并所有者权益变动表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计

附注

股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润

2015 年 1 月 1 日余额 1,100,000,000 110,655,481 53,506,822 47,653,066 5,645,680,614 5,292,604,099 12,250,100,082

2015 年度增减变动额

综合收益总额

- 净利润 - - - - 1,836,274,417 563,330,236 2,399,604,653

- 其他综合收益/(亏损) 四(33) - - (9,348,300) - - (401,700) (9,750,000)

综合收益总额合计 - - (9,348,300) - 1,836,274,417 562,928,536 2,389,854,653

股东投入和减少资本

- 股份制改制一 66,000,000 10,530,664 - (47,653,066) (28,877,598) - -

- 股东投入资本四(32) - (12,139,173) - - - 745,440,457 733,301,284

- 股东减少资本四(32) - (73,576,059) - - - (1,122,577,130) (1,196,153,189)

- 股份支付计入所有者权益的金额四(32) - 8,104,056 - - - - 8,104,056

- 换股吸收合并四(32) 542,064,758 2,882,343,031 - - - (3,462,507,789) (38,100,000)

利润分配

- 提取盈余公积四(34) - - - 46,643,557 (46,643,557) - -

- 对股东的分配 - - - - - (275,577,456) (275,577,456)

2015 年 12 月 31 日余额 1,708,064,758 2,925,918,000 44,158,522 46,643,557 7,406,433,876 1,740,310,717 13,871,529,430

- 11 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度合并所有者权益变动表(续)

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计

附注

股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润

2016 年 1 月 1 日余额 1,708,064,758 2,925,918,000 - 44,158,522 46,643,557 7,406,433,876 1,740,310,717 13,871,529,430

2016 年度增减变动额

综合收益总额

- 净利润 - - - - - 3,019,228,519 136,709,790 3,155,938,309

- 其他综合收益/(亏损) 四(33) - - - - - - - -

综合收益总额合计 - - - - - 3,019,228,519 136,709,790 3,155,938,309

所有者权益内部结转

- 资本公积转增股本一 512,419,428 (512,419,428) - - - - - -

股东投入和减少资本

- 股份支付计入所有者权益的金额四(32) - 13,207,180 - - - - - 13,207,180

- 股权激励股东缴入资本四(32)(iii) 38,500,000 227,150,000 (265,650,000) - - - - -

- 处置子公司导致权益变动四(33) - (29,410,795) - (42,078,741) - - (2,808,464) (74,298,000)

- 与少数股东交易四(32) - (53,949,766) - - - (359,462,373) (413,412,139)

利润分配

- 提取盈余公积四(34) - - - - 21,005,589 (21,005,589) - -

- 对股东的分配四(35) - - - - - (184,470,997) (539,458) (185,010,455)

2016 年 12 月 31 日余额 2,258,984,186 2,570,495,191 (265,650,000) 2,079,781 67,649,146 10,220,185,809 1,514,210,212 16,367,954,325

后附财务报表附注为财务报表的组成部分

企业负责人：王振华主管会计工作的负责人：王振华会计机构负责人：管有冬

- 12 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度公司所有者权益变动表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

附注股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

2015 年 1 月 1 日余额 1,100,000,000 - 47,653,066 28,877,598 1,176,530,664

2015 年度增减变动额

综合收益总额

- 净利润 - - - 466,435,572 466,435,572

- 其他综合收益/(亏损) - - - - -

综合收益总额合计 - - - 466,435,572 466,435,572

股东投入和减少资本

- 股份制改制一 66,000,000 10,530,664 (47,653,066) (28,877,598) -

- 换股吸收合并四(32) 542,064,758 4,781,011,166 - - 5,323,075,924

利润分配

- 提取盈余公积 - - 46,643,557 (46,643,557) -

2015 年 12 月 31 日余额 1,708,064,758 4,791,541,830 46,643,557 419,792,015 6,966,042,160

- 13 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度公司所有者权益变动表(续)

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

附注股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

2016 年 1 月 1 日余额 1,708,064,758 4,791,541,830 - 46,643,557 419,792,015 6,966,042,160

2016 年度增减变动额

综合收益总额

- 净利润 - - - - 210,055,892 210,055,892

- 其他综合收益/(亏损) - - - - - -

综合收益总额合计 - - - - 210,055,892 210,055,892

所有者权益内部结转

- 资本公积转增股本 512,419,428 (512,419,428) - - - -

股东投入和减少资本

- 换股吸收合并 - (3,965,346,097) - - 3,855,823,887 (109,522,210)

- 股权激励缴入资本 38,500,000 227,150,000 (265,650,000) - - -

利润分配

- 提取盈余公积 - - - 21,005,589 (21,005,589) -

- 对股东的分配 - - - - (184,470,994) (184,470,994)

2016 年 12 月 31 日余额 2,258,984,186 540,926,305 (265,650,000) 67,649,146 4,280,195,211 6,882,104,848

后附财务报表附注为财务报表的组成部分

企业负责人：王振华主管会计工作的负责人：王振华会计机构负责人：管有冬

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

一公司基本情况

新城控股集团股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身新城控股集团有限公司(以下简称“原公

司”)是由自然人股东王振华、王杏娣、汤宇平及武进市国洲经济开发总公司于 1996 年 6 月 14

日在中华人民共和国江苏省常州市设立的有限责任公司。

原公司设立时注册资本为人民币 200 万元，历经数次增资和股权变动后，截至 2014 年 1 月 1

日各股东出资额及股权比例如下：

出资额(人民币元) 股权比例

富域发展集团有限公司

(原“常州富域发展有限公司”) 586,210,000 97.70%

王振华 12,410,000 2.07%

王晓松 1,380,000 0.23%

600,000,000 100.00%

于 2014 年 10 月，经股东会决议，原公司注册资本由 60,000 万元减少至 58,621 万元，分别由

自然人股东王振华及王晓松减少出资额 1,241 万元及 138 万元。之后，于 2014 年 12 月，原公

司增加注册资本至 110,000 万元，分别由富域发展集团有限公司及常州德润咨询管理有限公司

增加出资额 41,379 万元及 10,000 万元。

经过上述股权变更，截至 2014 年 12 月 31 日，原公司股东出资额及股权比例如下：

出资额(人民币元) 股权比例

富域发展集团有限公司 1,000,000,000 90.91%

常州德润咨询管理有限公司 100,000,000 9.09%

1,100,000,000 100.00%

于 2015 年 3 月 27 日，经股东会决议，原公司股东作为发起人，原公司整体变更设立为股份有

限公司，并更名为新城控股集团股份有限公司。本公司申请登记的变更后注册资本为人民币

116,600 万元，划分为每股人民币 1 元的普通股，共计 116,600 万股；变更前后各股东的持股

比例不变，并以其拥有的原公司经审计后的按照企业会计准则及其相关规定核算的于 2014 年

12 月 31 日的净资产计 1,176,530,664 元作为出资，按 1：0.9910 的比例折为本公司的股本

116,600 万股，折股溢价 10,530,664 元计入资本公积(附注四(32))。

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

一公司基本情况(续)

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2144 号文《关于核准新城控股集团股份有限公司

吸收合并江苏新城地产股份有限公司的批复》，本公司向江苏新城地产股份有限公司(“江苏新城”)

除本公司以外的全体股东发行 542,064,758 股人民币普通股，并以换股方式吸收合并江苏新城。

本次换股吸收合并完成后，江苏新城的全部资产和负债由本公司承继及承接。于 2015 年 12 月

4 日，根据上海证券交易所《关于新城控股集团股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通

知》(上海证券交易所自律监管决定书[2015]404 号)，本公司发行的人民币普通股股票(“A 股”)

在上海证券交易所挂牌上市交易。于 2015 年 12 月 31 日，本公司的总股本为人民币

1,708,064,758 元，每股面值 1 元。

于 2016 年 3 月 24 日，经 2015 年度股东大会审议通过，本公司以 2015 年 12 月 31 日总股本

1,708,064,758 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，合计转增的股数为

512,419,428 股，金额为人民币 512,419,428 元。此次转增股本后，本公司总股本变更为人民

币 2,220,484,186 元。

于 2016 年 8 月 18 日和 2016 年 10 月 17 日，本公司分别召开第一届董事会第十八次会议和 2016

年第四次临时股东大会，审议通过了《新城控股集团股份有限公司第一期限制性股票激励计划》

和《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划有关事项的议案》。在获得所有

必须的审批后，本公司于 2016 年 11 月 22 日召开第一届董事会第二十三次会议，审议通过了

《关于公司首次向激励对象授予限制性股票的议案》。根据首次授予限制性股票的议案，本公司

向 59 名激励对象定向发行 38,500,000 股限制性人民币普通股 A 股，发行价格为每股人民币 6.9

元。本次募集资金于 2016 年 11 月 24 日到位，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

予以验证并出具普华永道中天验字(2016)第 1587 号验资报告。本次定向发行后，本公司总股本

变更为人民币 2,258,984,186 元。

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

一公司基本情况(续)

于 2016 年 12 月 31 日，公司各股东出资额及股权比例如下：

出资额(人民币元) 股权比例

境内上市有限售条件人民币普通股

A 股持有人

- 富域发展集团有限公司 1,378,000,000 61.00%

- 常州德润咨询管理有限公司 137,800,000 6.10%

- 第一期激励计划激励对象(59 名) 38,500,000 1.70%

境内上市无限售条件人民币普通股

A 股持有人 704,684,186 31.20%

2,258,984,186 100.00%

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营房地产开发及物业出租。

本公司注册地原为江苏省常州市武进区武宜北路 19 号湖塘镇吾悦广场，于 2016 年 9 月 2 日变

更为江苏省常州市武进区国家高新技术产业开发区新雅路 18 号 208 室，总部地址原为上海市

中山北路 3000 号长城大厦，于 2015 年 9 月 21 日变更为上海市中江路 388 弄 6 号新城控股大

厦。于 2016 年 12 月 31 日，本公司之母公司为富域发展集团有限公司，最终控制人为王振华

先生。

本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注六，本年度新纳入合并范围的子公司详见附注五(1)、

(3)，本年度不再纳入合并范围的子公司详见附注五(2)。

本财务报表由本公司董事会于 2017 年 2 月 23 日批准报出。

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

二主要会计政策和会计估计

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法(附注二

(12))、可供出售权益工具发生减值的判断标准(附注二(10))、固定资产折旧和无形资产摊销(附

注二(15)(18))、投资性房地产的计量模式(附注二(14))、收入的确认时点(附注二(24))等。

本集团在运用重要的会计政策时所采用的关键判断详见附注二(30)。

(1) 财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、

各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开

发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

(2) 遵循企业会计准则的声明

本公司 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12

月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

(3) 会计年度

本公司的会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(4) 营业周期

除房地产业务以外，其他业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

房地产业务的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目

情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(5) 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

二主要会计政策和会计估计(续)

(6) 企业合并

(a) 同一控制下的企业合并

合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支

付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，

调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发

行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(b) 非同一控制下的企业合并

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大

于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合

并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的

交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(7) 合并财务报表的编制方法

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起

停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控

制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计年度不一致的，按照本公司的

会计政策和会计年度对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子

公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现损益在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东

权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东

损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项

下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司

股东的净损益；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司

的分配比例在归属于母公司股东的净损益和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产

所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的

净损益和少数股东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团

的角度对该交易予以调整。

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

二主要会计政策和会计估计(续)

(8) 现金及现金等价物

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易

于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(9) 外币折算

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借

款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；

其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日的即期

汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的重大影响额在现金流量表中单独列示。

(10) 金融工具

(a) 金融资产

(i) 金融资产分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和

持有能力。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。

应收款项 (附注二(11))

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类

别的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示

为其他流动资产。

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

二主要会计政策和会计估计(续)

(10) 金融工具(续)

(a) 金融资产(续)

(i) 金融资产分类(续)

持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至

到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内到

期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在 12 个月之内(含 12 个月)

的持有至到期投资，列示为其他流动资产。

(ii) 确认和计量

金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融

资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续

计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；

应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入

当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计

入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。

可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与

可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。

(iii) 金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的

账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预

计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。

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(10) 金融工具(续)

(a) 金融资产(续)

(iii) 金融资产减值(续)

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂

时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具

投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本

持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允

价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因

素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售

权益工具投资的初始投资成本。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)

现值低于账面价值的差额，计提减值准备，计入当期损益。如果有客观证据表明该金融资产价

值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期

损益。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成

的累计损失予以转出并重分类至当期损益，计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务

工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减

值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值

上升直接计入股东权益。

以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益

率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减

值损失以后期间不再转回。

(iv) 金融资产的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计

额之和的差额，计入当期损益。

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(10) 金融工具(续)

(b) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款及应付债券。

应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余

成本进行后续计量。

借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余

成本进行后续计量。

其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表

日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终

止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，

采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当时情况下适用并且有足够可利用数

据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取

得或取得是不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

(11) 应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款及长期应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的

应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。

(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收

款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。

单项金额重大的判断标准为：单项金额超过 3,000,000 元。

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于

其账面价值的差额进行计提。

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(11) 应收款项(续)

(b) 按组合计提坏账准备的应收款项：

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分

为若干组合，根据以前年度之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结

合现时情况确定应计提的坏账准备。

按组合计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合

同条款偿还欠款的能力)，按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损

失评估确定。

单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按该应收款项的原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法为：根据该应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行

计提。

(12) 存货

(a) 分类

存货主要为拟开发土地、开发成本和开发产品等，按成本与可变现净值孰低计量。拟开发土地

是指所购入的、已决定将之发展为开发产品的土地；开发成本是指尚未建成、以出售为目的的

物业；开发产品是指已建成、待出售的物业。

(b) 存货的计价方法

存货于取得时按成本入账。对购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开

发前，在“存货”项目中单列“拟开发土地”科目进行核算。项目开发时，将其全部转入“开发成本”。

开发成本于办理竣工验收后，转入“开发产品”。

开发成本和开发产品包括土地使用权、建筑开发成本、资本化的借款费用、其他直接和间接开

发费用。

开发产品结转主营业务成本时按个别项目的不同期别实际总成本于已售和未售物业间按建筑面

积比例分摊核算。

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

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(13) 长期股权投资

长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股

权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够

与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利

的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权

益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。

(a) 投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照

取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股

权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实

际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证

券的公允价值作为初始投资成本。

(b) 后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或

利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当

期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成

对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事

项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除

净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值

并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，

相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股

比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发

生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

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(13) 长期股权投资(续)

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有

能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团

及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定。

(d) 长期股权投资减值

对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价

值减记至可收回金额(附注二(20))。

(14) 投资性房地产

投资性房地产包括以出租为目的的建筑物以及正在建造和开发过程中将来用于出租的建筑物，

以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团

且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本集团对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或进行摊销，在资产

负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差

额计入当期损益。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形

资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值

与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货的用途改变为赚取租金或

资本增值时，自改变之日起，将固定资产、无形资产或存货转换为投资性房地产，以转换当日

的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产、无形资产和存

货原账面价值的，差额计入当期损益，转换当日的公允价值大于固定资产、无形资产和存货原

账面价值的，差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认

该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关

税费后计入当期损益。

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(15) 固定资产

(a) 固定资产确认及初始计量

固定资产包括房屋及建筑物、房屋装修、运输工具、电子设备以及其他设备等。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置

或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量

时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生

时计入当期损益。

(b) 固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后依预计使用年限计提。对计提

了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定

折旧额。

固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：

预计使用年限预计净残值率年折旧率

房屋及建筑物 30 年 0%-4% 3.2%至 3.3%

房屋装修 10 年 0%-4% 10%

运输工具 3-10 年 0%-4% 9.6%至 33.3%

电子设备 3-10 年 0%-4% 9.6%至 33.3%

其他设备 3-10 年 0%-4% 9.6%至 33.3%

对固定资产的预计使用年限、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(d) 固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固

定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

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(16) 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款

费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使

用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值

时，账面价值减记至可收回金额(附注二(20))。

(17) 借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的开发及购建活动才能达到预定可使用状态之存货、

投资性房地产及固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到

预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资

产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活

动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建

活动重新开始。

对于为开发及购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息

费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的

金额确定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为开发及购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款

部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费

用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现

为该借款初始确认金额所使用的利率。

(18) 无形资产

无形资产包括与本集团固定资产有关的土地使用权及外购软件，以成本计量。

本集团的无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者

分期平均摊销。摊销金额计入当期损益。

对使用年限有限的无形资产的预计使用年限及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(20))。

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(19) 长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊

期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的

净额列示。

(20) 长期资产减值

固定资产、在建工程、使用年限有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权

投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，

无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其

账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置

费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为

基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定

资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，

商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表

明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损

失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资

产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面

价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(21) 职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包

括短期薪酬和离职后福利等。

(a) 短期薪酬

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、医疗保险费、工伤保险费、

生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发

生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价

值计量。

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(21) 职工薪酬(续)

(b) 离职后福利

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立

的机构缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定

提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为职工缴纳的基本

养老保险(详见下文)和失业保险，均属于设定提存计划。

基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规

定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险

费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休职工支付社会基本养老金。本集团

在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。

(22) 股利分配

现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

(23) 预计负债

因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且

其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项

有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现

金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面

价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。

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(24) 收入确认

收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款

的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动

的特定收入确认标准时，确认相关的收入：

(a) 销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续

管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益

很可能流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实

现。

物业销售收入于相关开发产品已经完成竣工验收、签订销售合同、向购买方交付物业，并符合

上述销售商品收入确认的其他条件时确认。

确认收入前预售物业收取的款项列示于资产负债表预收账款项下。

(b) 提供劳务

本集团对外提供劳务，以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流

入本集团，劳务的完工程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。

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(25) 政府补助

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产

的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值

不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用年限期限平均分配，计入当期损

益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认

相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

(26) 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差

异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的

递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对

于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产

或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资

产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适

用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应

纳税所得额为限。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非

本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对

与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未

来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得

税资产。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所

得税相关；

本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

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(27) 股份支付

本公司之控股公司授予本集团内员工股份的交易及本公司的限制性股票激励计划构成股份支付。

发生的股份支付没有结算义务的，该股权支付作为以权益结算的股份处理。以权益结算的股份

支付为换取职工提供服务的，以授予日的权益工具的公允价值计量。完成等待期内的服务才可

行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权

权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相

关的成本或费用和资本公积。

(28) 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

经营租赁的租金支出依照租赁期限按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。

(29) 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确

定应报告的分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收

入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、

评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

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二主要会计政策和会计估计(续)

(30) 重要会计估计和判断

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关

键判断进行持续的评价。

(a) 重要会计估计及其关键假设

下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账

面价值的重大影响：

(i) 物业开发成本

本集团确认物业开发成本时需要按照开发成本和开发进度作出重大估计和判断。当房地产开发

项目的最终决算成本和预算成本不一致时，其差额将影响相应的存货和营业成本。

(ii) 存货跌价准备

本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假

设和估计。如果管理层对估计售价及至完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响

存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。

(iii) 税项

本集团在多个地区需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理

存在不确定性。在计提各个地区的各种税项时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项

的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产

生影响。

(iv) 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产变现或递延所得税负债清偿时的

适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、

可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

本集团按颁布或实际上已完成立法的税收法律，以及预期递延所得税资产转回的未来期间本集

团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资产。但估计未来盈利或未来应纳税所得额需要进

行大量的判断及估计，并同时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会影响递延所得税资产确

认的金额。本集团将于每个资产负债表日对作出的盈利情况的预计及其他估计进行重新评定。

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二主要会计政策和会计估计(续)

(30) 重要会计估计和判断(续)

(a) 重要会计估计及其关键假设(续)

(v) 投资性房地产的公允价值

本集团的投资性房地产于资产负债表日由独立专业合格评估师戴德梁行有限公司对其公允价值

进行评估，有关评估方法及假设详见附注十三(1)。如果相关的评估方法或假设发生变化，将影

响投资性房地产公允价值的估计，该差异将对公允价值变动损益产生影响。

(b) 采用会计政策的关键判断

(i) 收入确认

在正常的商业环境下，本集团与购房客户签订房屋销售合同。如果购房客户需要从银行获取按

揭贷款以支付房款，本集团将与购房客户和银行达成三方按揭担保贷款协议。在该协定下，购

房客户需支付至少购房款总额的 20%－70%作为首付款，而本集团将为银行向购房客户发放的

抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保，担保时限一般为 6 个月至 2 年不等。该项阶段性连带

责任保证担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。

在三方按揭贷款担保协议下，本集团仅在担保时限内需要对购房客户尚未偿还的按揭贷款部分

向银行提供担保。银行仅会在购房者违约不偿还按揭贷款的情况下向本集团追索。

根据本集团销售类似开发产品的历史经验，本集团相信，在阶段性连带责任保证担保期间内，

因购房客户无法偿还抵押贷款而导致本集团向银行承担担保责任的比率很低且本集团可以通过

向购房客户追索因承担阶段性连带责任保证担保责任而支付的代垫款项，在购房客户不予偿还

的情况下，本集团可以根据相关购房合同的约定通过优先处置相关房产的方式避免发生损失。

因此，本集团认为此等财务担保对开发产品的销售收入确认没有影响。

(ii) 子公司、合营企业与联营企业的划分

本集团之部分项目系与第三方合作进行开发，并通过合作协议、项目公司的章程等约定本集团

及合作方各自的权利和义务。对于该等项目公司，本集团是否有控制、共同控制或重大影响涉

及重大会计判断。

本集团按照附注二(7)及(13)所述的会计政策，并根据各项目公司的合作条款与实际情况对项目

公司的性质作出判断，把该等项目公司划分为子公司、合营企业或联营企业。本集团于以后年

度会持续对子公司、合营企业与联营企业的划分进行评估，并按照附注二(7)及(13)所述的会计

政策进行相关的会计处理。

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三税项

本集团适用的主要税种及其税率列示如下：

税种计税依据税率

企业所得税 (a) 应纳税所得额 25%

如选择一般征收计税方法，应纳

税额按应纳税销售额乘以适用税

率扣除当期允许抵扣的进项税后

的余额计算；如选择简易征收计

税方法，应纳税额按应纳税销售

增值税 (b) 额乘以适用税率计算 3%/5%/6%/11%/17%

营业税 (c) 应纳税营业额 5%

城市维护建设税应缴纳的营业税及增值税 1%-7%

教育费附加应缴纳的营业税及增值税 5%

土地增值税 (d) 应纳税增值额按超率累进税率

30%-60%

房产税房屋原值的 70%-80% 1.2%

出租收入 12%

(a) 企业所得税

本集团按《中华人民共和国企业所得税法》计算及缴纳企业所得税，所得税率为 25%。

根据《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》，收入加预收账款的预计毛利(5%-15%)减成

本、费用、损失及其他按所得税法调整后的余额为应纳税所得额。预缴部分已确认为其他流动

资产，并在相关预收账款结转销售收入的年度确认为所得税费用。

(b) 增值税

根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试

点的通知》(财税[2016]36 号)及相关规定，自 2016 年 5 月 1 日起，本集团房地产业务适用增

值税，在增值税一般计税方法下，税率为 11%；而对于符合资格的老项目，即于 2016 年 4 月

30 日或之前开工的房地产开发项目以及出租其 2016 年 4 月 30 日或之前取得的不动产经营租

赁服务可选简易计税方法，按销售额或出租收入的 5%计征增值税，但不予扣除任何进项增值

税额。2016 年 5 月 1 日前该业务适用营业税。

2016 年 5 月 1 日起，本集团于取得预收款项时按 3%或 5%预缴增值税，预缴时确认为其他流

动资产；于结转相关销售收入时抵减相关的应交增值税。

本集团酒店内商品销售及管理服务等业务亦适用增值税，税率分别为 17%及 6%。本集团内的

数家子公司为小规模纳税人，其业务适用增值税，税率为 3%。

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三税项(续)

本集团于 2016 年 5 月 1 日前的房地产业务适用营业税，根据《中华人民共和国营业税暂行条

例》及其实施细则，税率为 5%。

2016 年 5 月 1 日前，本集团于取得预收款项时预缴营业税，预缴时确认为其他流动资产，并

于结转相关销售收入时确认为税费，账列税金及附加。

(d) 土地增值税

根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》，本集团的房地产业务适用土地增值税。土地增值

税按土地增值额部分以 30%至 60%的超率累进税率计算。土地增值额以房产销售收入减去允许

扣除之成本，包括土地成本、建筑成本、借款费用、税金及其他可扣除的费用等确定。

本集团于取得预收款项时，按照预收款项的 1%-4%预缴土地增值税，预缴部分账列其他流动资

产。于确认相关销售收入时，本集团根据 30%至 60%的超率累进税率计算并确认土地增值税，

账列税金及附加。

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四合并财务报表项目附注

(1) 货币资金

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

库存现金 2,936,583 4,365,064

银行存款 11,547,383,533 5,516,142,157

其他货币资金(附注四(2)) 1,851,084,789 948,913,608

13,401,404,905 6,469,420,829

其中：存放在境外的款项 1,002,049,923 75,995,702

(2) 其他货币资金明细如下：

为取得银行出具承兑汇票而存入的保证金 750,538,942 436,953,230

住房公积金及按揭贷款保证金 116,718,995 130,831,473

工程保函保证金 983,826,852 150,693,018

为取得借款质押银行的保证金存款 - 230,435,887

1,851,084,789 948,913,608

(3) 应收票据

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

银行承兑汇票 5,000,000 17,570,050

(a) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团无已质押的应收票据(2015 年 12 月 31 日：无)。

(b) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团无已背书或已贴现但尚未到期的应收票据(2015 年 12 月 31 日：

无)。

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四合并财务报表项目附注(续)

(4) 应收账款

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应收账款 25,912,671 5,605,670

减：坏账准备 - -

25,912,671 5,605,670

(a) 应收账款账龄分析如下：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

一年以内 23,597,009 3,290,008

一到二年 - 2,315,662

二到三年 2,315,662 -

25,912,671 5,605,670

于 2016 年 12 月 31 日，本集团应收账款 2,315,662 元(2015 年 12 月 31 日﹕2,315,662 元) 已

逾期，但基于对欠款方财务状况及其信用记录的分析，本集团认为这部分款项可以收回，没有

发生减值，故未单独计提减值准备。这部分逾期应收账款的账龄均为二到三年。

(b) 应收账款坏账准备按类别分析如下：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

金额占总额金额计提金额占总额金额计提

比例比例比例比例

按组合计提坏账准备 25,912,671 100% - - 5,605,670 100% - -

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四合并财务报表项目附注(续)

(4) 应收账款(续)

年 12 月 31 日：无)。

(d) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团无需按组合计提坏账准备(2015 年 12 月 31 日：无)。

(e) 2016 年度，本集团无收回或转回以前年度计提的坏账准备(2015 年度：无)。

(f) 2016 年度，本集团未核销应收账款(2015 年度：无)。

(g) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

余额坏账准备占应收账款余额坏账准备占应收账款

金额余额总额比例金额余额总额比例

余额前五名的应收账款总额 19,605,053 - 76% 5,120,013 - 91%

(h) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团无因应收账款的转移而终止确认的应收账款(2015 年 12 月 31

日：无)。

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四合并财务报表项目附注(续)

(5) 其他应收款

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应收关联方款项(附注八(6)) 10,951,910,500 1,586,716,757

股权转让保证金(i) 2,999,027,100 30,000,000

合作方往来款 1,184,156,482 242,986,667

土地投标保证金 1,147,137,500 1,302,280,000

其他保证金 335,197,406 163,822,048

住房担保押金 228,546,067 215,067,181

代垫款项 132,952,707 89,710,807

应收少数股东款项 63,388,039 63,388,039

其他 131,109,402 146,558,975

17,173,425,203 3,840,530,474

(i) 合作方往来款为本集团与合营、联营企业的其他股东间的往来款借方余额。

(a) 其他应收款账龄分析如下：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

一年以内 16,788,571,458 3,677,371,737

一到二年 254,130,141 130,160,746

二到三年 106,773,448 18,930,869

三到四年 15,976,594 11,454,575

四到五年 6,219,045 1,780,321

五年以上 1,754,517 832,226

17,173,425,203 3,840,530,474

于 2016 年 12 月 31 日，其他应收款 0 元 (2015 年 12 月 31 日﹕163,158,737 元)已逾期，但

基于对欠款方财务状况及其信用记录的分析，本集团认为这部分款项可以收回，没有发生减值，

故未单独计提减值准备。这部分逾期其他应收款的账龄均为一年以上。

(b) 其他应收款坏账准备按类别分析如下：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

金额占总额金额计提金额占总额金额计提

比例比例比例比例

按组合计提坏账准备 17,173,425,203 100% - - 3,840,530,474 100% - -

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四合并财务报表项目附注(续)

(5) 其他应收款(续)

12 月 31 日：无)。

(d) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团无需按组合计提坏账准备(2015 年 12 月 31 日：无)。

(e) 2016 年度，本集团无收回或转回以前年度计提的坏账准备(2015 年度：无)。

(f) 2016 年度，本集团未核销其他应收款(2015 年度：无)。

(g) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：

占其他应收款

性质金额账龄余额总额比例坏账准备

青岛产权交易所股权转让保证金 2,929,027,100 一年以内 17% -

苏州聿盛房地产开发有限公司关联方往来款 2,562,860,000 一年以内 15% -

天津新城宝郡房地产开发有限公司关联方往来款 1,894,434,852 一年以内 11% -

南京汇隆房地产有限公司关联方往来款 1,153,222,920 一年以内 7% -

上海新钥投资有限公司关联方往来款 933,720,000 一年以内 5%

9,473,264,872 55% -

于 2015 年 12 月 31 日，本集团按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：

占其他应收款

性质金额账龄余额总额比例坏账准备

苏州市吴江区财政局土地保证金 818,000,000 一年以内 21% -

义乌吾悦房地产发展有限公司关联方代垫款 773,805,492 一年以内 20% -

常州市武进区金东方颐养中心关联方代垫款 462,855,669 一年以内 12% -

杭州市国土资源局萧山分局土地保证金 197,130,000 一年以内 5% -

青岛卓越新城置业有限公司关联方代垫款 191,672,096 一年以内 5% -

2,443,463,257 63% -

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(5) 其他应收款(续)

(h) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团其他应收款中无政府补助应收款项(2015 年 12 月 31 日：无)。

(6) 预付款项

(a) 预付款项账龄分析如下：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额占总额比例金额占总额比例

一年以内 6,944,886,602 93% 6,206,897,310 90%

一到二年 104,849,893 1% 27,072,235 0%

二到三年 25,460,696 0% 52,653,142 1%

三年以上 405,458,661 6% 588,231,034 9%

7,480,655,852 100% 6,874,853,721 100%

于 2016 年 12 月 31 日账龄超过一年的预付款项为 535,769,250 元(2015 年 12 月 31 日:

667,956,411 元)，主要为尚未结清的预付土地出让金。

(b) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额占预付款项比例金额占预付款项比例

余额前五名的预付款项总额 5,873,654,000 79% 5,768,528,966 84%

(7) 存货

(a) 存货分类如下：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值

(附注四(18)) (附注四(18))

拟开发土地(i) 4,287,165,976 - 4,287,165,976 856,947,880 - 856,947,880

开发成本(ii) 29,874,746,609 - 29,874,746,609 25,922,794,411 (212,346,916) 25,710,447,495

开发产品(iii) 5,623,082,858 (292,442,658) 5,330,640,200 6,572,264,809 (411,933,285) 6,160,331,524

39,784,995,443 (292,442,658) 39,492,552,785 33,352,007,100 (624,280,201) 32,727,726,899

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(7) 存货(续)

(a) 存货分类如下(续)：

(i) 拟开发土地

首批(预计) 预计总投资 2016 年 2015 年

项目预计开工时间竣工时间 (万元) 12 月 31 日 12 月 31 日

青岛胶州地块 2017 年 04 月 2018 年 08 月 646,002 1,091,630,962 -

嘉兴市嘉善县罗星街道世纪大道北地块 2017 年 03 月 2019 年 06 月 157,306 1,091,437,863 -

上海青浦区城中南路地块 2017 年 01 月 2018 年 06 月 77,772 533,779,922 -

济南历城区田园新城片区 B2-2 地块待定待定 181,591 480,689,981 -

常州武进区人民路南地块 2017 年 02 月 2018 年 12 月 130,250 465,115,051 -

昆明五华区普吉街道办事处地块 2017 年 01 月 2018 年 12 月 259,461 458,773,341 -

句容宝华镇宝华村地块 2017 年 04 月 2019 年 06 月 69,944 115,853,778 -

常州金坛地块待定待定 12,100 49,885,078 49,885,078

武汉金银湖街马池中路地块 2016 年 02 月 2017 年 12 月 57,908 - 303,955,826

济南历城区田园新城片区 B2-1 地块 2016 年 07 月 2019 年 06 月 167,612 - 503,106,976

4,287,165,976 856,947,880

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(7) 存货(续)

(a) 存货分类如下(续)：

(ii) 开发成本

预计最新一期预计总投资 2016 年 2015 年

项目开工时间竣工时间 (万元) 12 月 31 日 12 月 31 日

南京香悦澜山* 2016 年 11 月 2017 年 10 月 524,537 2,926,008,683 -

武汉璟悦城 2015 年 06 月 2017 年 05 月 365,772 2,225,165,704 999,809,433

嵊州吾悦广场 2015 年 11 月 2017 年 02 月 538,489 1,959,998,567 787,288,547

南京花漾紫郡 2015 年 08 月 2017 年 01 月 201,027 1,661,640,541 1,178,872,214

南京璞樾和山 2016 年 10 月 2018 年 12 月 178,280 1,399,358,217 -

萧山奥府 2016 年 04 月 2018 年 08 月 178,564 1,341,554,043 -

宁波吾悦广场 2015 年 10 月 2017 年 06 月 436,656 1,227,916,859 301,688,866

萧山香悦半岛 2015 年 11 月 2017 年 12 月 136,087 1,047,738,361 829,552,908

萧山香悦公馆 2016 年 09 月 2019 年 10 月 172,385 1,030,262,865 -

桐乡吾悦广场 2015 年 11 月 2017 年 06 月 27,919 1,015,134,044 481,674,137

济南香溢紫郡 2015 年 08 月 2017 年 10 月 130,419 980,400,792 698,942,596

安庆吾悦广场* 2015 年 01 月 2017 年 05 月 351,178 917,319,647 953,157,737

镇江吾悦广场 2015 年 11 月 2017 年 10 月 258,277 843,577,950 258,727,217

济南香溢澜庭 2016 年 08 月 2018 年 12 月 169,115 822,256,478 -

湖北路项目 2015 年 09 月 2017 年 12 月 75,622 773,431,372 490,268,875

南昌吾悦广场* 2014 年 10 月 2017 年 03 月 298,670 754,691,892 1,519,069,861

南通香溢紫郡 2014 年 09 月 2017 年 06 月 288,020 730,956,822 1,114,227,598

长春吾悦广场* 2015 年 03 月 2017 年 07 月 382,713 708,926,389 1,443,773,131

衢州吾悦广场 2015 年 10 月 2017 年 09 月 213,354 679,733,005 198,834,484

杭州峯璟 2015 年 07 月 2017 年 05 月 71,925 579,464,921 470,310,636

上海花屿湾 2015 年 10 月 2017 年 05 月 64,989 549,920,219 287,661,960

常熟香溢璟庭 2015 年 11 月 2017 年 06 月 75,701 521,832,728 399,042,372

常州新城帝景* 2008 年 10 月 2017 年 11 月 338,159 509,081,801 946,861,947

新城国际花都* 2011 年 08 月 2017 年 10 月 410,618 504,476,359 651,349,084

海口吾悦广场* 2015 年 05 月 2017 年 06 月 355,830 473,810,600 811,605,037

常州新城公馆* 2006 年 09 月 2017 年 06 月 347,575 465,238,716 302,597,058

晋江吾悦广场 2016 年 04 月 2017 年 12 月 230,000 434,874,052 -

丹阳华府* 2014 年 02 月 2017 年 12 月 449,547 432,208,272 680,070,415

武汉兴隆国际* 2016 年 04 月 2018 年 06 月 76,201 388,111,759 -

无锡金峻苑 2015 年 09 月 2017 年 04 月 38,041 327,933,385 244,449,819

常州新城金郡* 2010 年 04 月 2017 年 12 月 182,162 249,285,124 155,368,495

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(7) 存货(续)

(a) 存货分类如下(续)：

(ii) 开发成本(续)

(续上表)

预计最新一期预计总投资 2016 年 2015 年

项目开工时间竣工时间 (万元) 12 月 31 日 12 月 31 日

上海香溢璟庭* 2014 年 04 月 2017 年 12 月 227,428 214,511,841 820,202,308

苏州红树湾 2013 年 09 月待定 229,522 188,141,747 679,256,010

瑞安吾悦广场 2016 年 09 月 2019 年 04 月 148,893 151,625,940 -

吴江吾悦广场* 2016 年 08 月 2017 年 12 月 157,085 135,363,850 95,125,890

昆山香溢紫郡 2012 年 03 月待定 185,433 130,574,923 130,574,923

昆山柏丽湾 2014 年 08 月待定 102,196 116,175,809 99,624,812

常州吾悦广场* 2010 年 08 月待定 323,788 100,893,117 96,128,351

如皋吾悦广场 2016 年 07 月 2018 年 03 月 95,473 96,681,244 -

常州新城域* 2010 年 04 月待定 220,213 72,163,226 72,001,329

常州新城长岛 2006 年 12 月待定 226,900 66,847,165 65,900,723

常州金色新城 2001 年 12 月待定 170,540 37,952,713 26,494,204

金坛吾悦广场* 2015 年 09 月 2017 年 02 月 222,801 30,205,246 481,214,636

南京珑湾花园 2013 年 11 月 2016 年 11 月 379,755 - 2,149,487,220

张家港吾悦广场 2014 年 03 月 2016 年 06 月 367,614 - 1,007,439,241

上海水云间 2015 年 01 月 2016 年 06 月 109,933 - 978,470,955

上海香溢荟苑 2014 年 12 月 2016 年 06 月 77,428 - 736,714,139

杭州西溪逸境 2014 年 06 月 2016 年 06 月 78,387 - 671,737,751

无锡尚东雅园 2010 年 12 月 2016 年 05 月 238,970 - 570,814,501

上海金郡 A 四期 2014 年 10 月 2016 年 06 月 56,573 - 441,649,786

杭州金玺钰府 2014 年 12 月 2016 年 09 月 47,740 - 396,935,978

其他项目 51,299,621 197,817,227

29,874,746,609 25,922,794,411

* 该等项目分期开发，其中已完工部分结转开发产品，未完工部分为开发成本。

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(7) 存货(续)

(a) 存货分类如下(续)：

(iii) 开发产品

项目最新一期竣工时间 2015 年 12 月 31 日本年增加及调整本年减少 2016 年 12 月 31 日

丹阳华府 2016 年 06 月 262,976,604 868,028,208 736,678,592 394,326,220

新城国际花都 2016 年 11 月 390,941,102 357,166,336 355,947,543 392,159,895

无锡华东家艺中心 2012 年 11 月 392,325,873 (2,151,842) 14,977,753 375,196,278

南昌吾悦广场 2016 年 08 月 - 1,240,875,973 918,206,651 322,669,322

上海新城金郡 2013 年 08 月 129,771,943 629,017,189 505,218,193 253,570,939

长春吾悦广场 2016 年 10 月 - 1,298,415,077 1,062,485,914 235,929,163

上海悠活城 2013 年 11 月 230,813,932 5,153 7,095,291 223,723,794

丹徒尚上城 2016 年 09 月 317,804,991 258,296,638 364,517,929 211,583,700

上海香溢璟庭 2015 年 12 月 303,209,052 684,549,644 782,326,960 205,431,736

上海香溢荟苑 2016 年 06 月 - 887,758,208 706,175,274 181,582,934

常州新城首府 2013 年 12 月 284,993,187 2,419,686 109,197,550 178,215,323

张家港吾悦广场 2016 年 06 月 156,966,783 1,319,876,454 1,311,435,899 165,407,338

吴江吾悦广场 2015 年 11 月 419,748,418 117,552,192 377,001,062 160,299,548

无锡香溢紫峻 2014 年 12 月 153,342,914 (1,696,850) 11,739,933 139,906,131

海口吾悦广场 2016 年 12 月 - 1,048,986,903 909,452,453 139,534,450

常州新城帝景 2016 年 11 月 315,572,020 562,610,809 742,691,576 135,491,253

安庆吾悦广场 2016 年 11 月 - 933,088,051 821,309,048 111,779,003

常州香溢紫郡 2015 年 08 月 130,607,626 (9,813,229) 18,666,046 102,128,351

常州春天里 2015 年 06 月 291,994,813 14,107,636 214,462,712 91,639,737

南京珑湾花园 2016 年 11 月 68,593,336 2,324,841,471 2,305,532,422 87,902,385

上海香溢澜庭 2014 年 11 月 137,804,121 (10,918,549) 43,155,505 83,730,067

常州吾悦广场 2015 年 12 月 241,214,078 (2,564,213) 155,727,830 82,922,035

常州香悦半岛 2014 年 06 月 166,851,277 732,557 83,921,084 83,662,750

苏州香溢澜桥 2014 年 11 月 99,980,631 (3,026,475) 17,375,176 79,578,980

无锡尚东雅园 2016 年 05 月 16,800,905 584,871,536 526,577,604 75,094,837

苏州翡翠湾 2011 年 06 月 65,486,355 25,485 3,951,148 61,560,692

南京香溢紫郡 2015 年 06 月 145,519,635 (17,420,551) 67,238,187 60,860,897

上海尚上城 2013 年 06 月 107,491,593 (5,152) 49,648,588 57,837,853

昆山新城域 2011 年 12 月 61,746,157 (5,973,607) 258,486 55,514,064

常州新城域 2013 年 08 月 81,937,219 60,001 28,944,499 53,052,721

苏州新城公馆 2015 年 12 月 102,620,420 (7,668,388) 47,695,936 47,256,096

南京香悦澜山 2016 年 07 月 - 1,180,964,045 1,134,908,200 46,055,845

常州香溢澜桥 2014 年 11 月 157,457,380 3,058,013 120,006,259 40,509,134

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(7) 存货(续)

(a) 存货分类如下(续)：

(iii) 开发产品(续)

(续上表)

项目最新一期竣工时间 2015 年 12 月 31 日本年增加及调整本年减少 2016 年 12 月 31 日

上海水云间 2016 年 11 月 - 1,078,834,974 1,039,862,082 38,972,892

上海新城金郡 A3 期 2013 年 11 月 79,455,808 4,955,091 46,316,758 38,094,141

常州清水湾 2012 年 05 月 49,570,973 (10,840,456) 1,455,436 37,275,081

上海碧翠园 2014 年 09 月 54,306,601 (2,787,229) 17,451,821 34,067,551

常州新城金郡 2013 年 11 月 53,184,439 574,014 21,835,776 31,922,677

武汉兴隆国际 2014 年 11 月 34,859,585 539,409 3,963,388 31,435,606

上海新城公馆 2012 年 11 月 38,933,553 (281,221) 11,529,500 27,122,832

杭州山语院 2015 年 12 月 162,775,804 (34,056,059) 101,695,758 27,023,987

苏州新城金郡 2013 年 12 月 42,585,695 1,727,822 19,188,939 25,124,578

常州悠活城 2015 年 12 月 250,858,472 (18,187,613) 208,189,573 24,481,286

常州新城公馆 2012 年 09 月 23,569,162 536,847 608,076 23,497,933

常州香溢俊园 2015 年 07 月 45,580,343 (6,844,857) 15,252,497 23,482,989

金坛吾悦广场 2016 年 12 月 - 1,109,836,905 1,089,380,555 20,456,350

常州新城南都 2014 年 12 月 54,328,178 (7,097,137) 35,683,928 11,547,113

昆山柏丽湾 2015 年 12 月 60,089,648 17,608,266 70,516,962 7,180,952

上海馥华里 2015 年 06 月 50,449,780 - 50,449,780 -

其他项目 337,144,403 2,703,129,089 2,754,990,073 285,283,419

6,572,264,809 19,093,716,254 20,042,898,205 5,623,082,858

注：对于以前年度完工的开发产品，会计估计变更导致的项目成本调整金额包括于“本年增加及调整”栏。

(b) 存货跌价准备分析如下：

2015 年本年增加本年减少 2016 年

12 月 31 日计提转入转销转出 12 月 31 日

开发成本 212,346,916 - - - (212,346,916) -

开发产品 411,933,285 - 212,346,916 (331,837,543) - 292,442,658

624,280,201 - 212,346,916 (331,837,543) (212,346,916) 292,442,658

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(7) 存货(续)

确定可变现净值本年转回存货本年转销存货

的具体依据跌价准备的原因跌价准备的原因

拟开发土地预计开发完工后的销售不适用不适用

价格减去估计至完工将

要发生的成本、销售费用

及相关税金

开发成本预计完工后的销售价格不适用不适用

减去估计至完工将要发

生的成本、销售费用及相

关税金

开发产品预计销售价格减去相关不适用实现销售并结转

销售费用及相关税金营业成本

(d) 于 2016 年 12 月 31 日，存货中用于长期借款、一年内到期的长期借款及短期借款抵押的拟开

发土地、开发成本及开发产品分别为 0 元、 11,152,934,556 元及 0 元(2015 年 12 月 31 日: 0

元、 6,956,416,627 元及 228,100,750 元)(附注四(19)(28)(30))。

(e) 2016 年度计入存货成本的资本化借款费用为 931,712,841 元(2015 年度: 958,248,249 元) (附

注四(40))。2016 年度用于确定借款费用资本化金额的资本化率分别为年利率 6.39% (2015 年

度: 8.27%)。

(f) 于 2016 年 12 月 31 日账面余额为 11,659,191,383 元(2015 年 12 月 31 日:10,657,299,103 元)

的开发成本竣工期间预计超过 1 年，拟开发土地竣工期间均预计超过 1 年，其余存货余额预计

可于 1 年内变现。

(8) 其他流动资产

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

预交土地增值税 707,156,881 386,666,645

预交企业所得税 669,885,266 235,708,520

预交增值税 607,140,695 -

预交营业税 407,025,736 785,643,129

待抵扣进项税额 71,675,189 -

预交的其他税金 132,508,713 91,542,809

2,595,392,480 1,499,561,103

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(9) 可供出售金融资产

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

以公允价值计量

—可供出售权益工具(注) 293,065,262 233,985,262

减：列示于其他流动资产

的可供出售金融资产 - -

293,065,262 233,985,262

可供出售金融资产相关信息分析如下：

以公允价值计量的可供出售金融资产：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

可供出售权益工具

—公允价值 293,065,262 233,985,262

—成本 279,065,262 219,985,262

—累计计入其他综合收益的公允价值变动

税后净额 10,500,000 10,500,000

—累计计提减值 - -

于 2016 年 12 月 31 日，本集团无需就可供出售金融资产计提减值准备(2015 年 12 月 31

日：无)。

本集团可供出售金融资产主要包括：

(i) 本集团以156,000,000元的成本持有苏州银行股份有限公司1%的股权。2016年度，本集

团收到苏州银行股份有限公司分配的现金股利为3,000,000元(2015年度: 6,000,000

元)(附注四(44))。于2016年12月31日，该可供出售金融资产不存在变现的重大限制(2015

年12月31日：无)。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(9) 可供出售金融资产(续)

本集团可供出售金融资产主要包括(续)：

(ii) 本集团以5,186,605元的成本持有上海景盈投资管理合伙企业有限合伙5.82%的权益。该

合伙企业为本集团未纳入合并范围的结构化主体，其资本总额为85,860,000元。本集团

在该合伙企业的最大风险敞口为本集团所持份额在资产负债表日的投资成本。本集团不

存在向该合伙企业提供财务支持的义务和意图。2016年度，本集团收到上海景盈投资管

理合伙企业有限合伙返还投资款3,420,000元(2015年度：无)。于2016年12月31日止，

本集团累计共收到返还投资款3,420,000元。2016年度，本集团收到上海景盈投资管理

合伙企业分配的现金股利为244,869元(2015年度：255,524元)(附注四(44))。于2016年

12月31日，该可供出售金融资产不存在变现的重大限制(2015年12月31日：无)。

(iii) 本集团以50,000,000元的成本持有上海伍翎投资中心有限合伙5.26%的权益。该合伙企

业为本集团未纳入合并范围的结构化主体，其资本总额为950,000,000元。本集团在该

合伙企业的最大风险敞口为本集团所持份额在资产负债表日的投资成本。本集团不存在

向该合伙企业提供财务支持的义务和意图。于2016年12月31日，该可供出售金融资产不

存在变现的重大限制(2015年12月31日：无)。

(iv) 本集团以25,000,000元的成本持有昆山歌斐鸿乾股权投资中心(有限合伙)2.40%的权益。

该合伙企业为本集团未纳入合并范围的结构化主体，其资本总额为1,040,000,000元。本

集团在该合伙企业的最大风险敞口为本集团所持份额在资产负债表日的投资成本。本集

团不存在向该合伙企业提供财务支持的义务和意图。2016年度，本集团收到昆山歌斐鸿

乾股权投资中心返还投资款0元(2015年度：13,743,651元)。于2016年12月31日止，本

集团累计共收到返还投资款17,301,343元。2016年度，本集团收到昆山歌斐鸿乾股权投

资中心分配的现金股利为6,067,308元(2015年度：无)(附注四(44))。于2016年12月31日，

该可供出售金融资产不存在变现的重大限制(2015年12月31日：无)。

(v) 本集团于2016年7月以10,000,000元的成本持有宁波澎湃宝和股权投资合伙企业(有限

合伙)5%的权益。该合伙企业为本集团未纳入合并范围的结构化主体，其计划募集资本

总额为200,000,000元。本集团在该合伙企业的最大风险敞口为本集团所持份额在资产

负债表日的投资成本。本集团不存在向该合伙企业提供财务支持的义务和意图。于2016

年12月31日，该可供出售金融资产不存在变现的重大限制。

(vi) 本集团以52,500,000元的成本购买由东方资管发起设立的东证资管-青浦吾悦广场资产

支持专项计划次级资产支持证券525,000份。占全部发行次级资产支持证券的17.5%。于

2016年12月31日，该可供出售金融资产不存在变现的重大限制。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(10) 长期应收款

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

住宅物业保修金 163,696,425 119,792,898

本集团根据 2011 年 10 月 18 日上海市住房保障和房屋管理局制订的《上海市住宅物业保修

金管理暂行办法》的规定，向上海市嘉定区住房保障和房屋管理局、上海市青浦区住房保障

和房屋管理局及上海市浦东新区物业管理中心交纳住宅物业保修金，可在对应区域内首套房

屋交付满 10 年后，向区、县房屋管理部门提出退还申请。上述保修金中 80%的资金按照中

国人民银行规定的一年期定期存款利率结计利息，20%的资金按照活期存款利率结计利息。

(11) 长期股权投资

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

合营企业(i) 4,348,311,644 2,019,774,928

联营企业(ii) 201,568,481 169,585,382

4,549,880,125 2,189,360,310

本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。于 2016 年 12 月 31 日，本集团无需就长期股权

投资计提减值准备(2015 年 12 月 31 日：无)。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(11) 长期股权投资(续)

(i) 合营企业

本年增减变动

2015 年按权益法调整其他综合其他权益宣告发放现金计提减值 2016 年减值准备

货币单位：人民币千元 12 月 31 日增加投资减少投资的净损益收益调整变动股利或利润准备 12 月 31 日年末余额

南京新城创锦房地产有限公司 - 470,000 - (9,415) - - - - 460,585 -

苏州晟铭房地产开发有限公司 - 455,000 - (27,567) - - - - 427,433 -

天津市津南区新城吾悦房地产开发

有限公司 - 420,000 - 4,287 - - - - 424,287 -

苏州新城万瑞房地产有限公司 182,782 - - 211,669 - - - - 394,451 -

扬州新城悦盛房地产发展有限公司 - 400,000 - (5,600) - - - - 394,400 -

苏州聿盛房地产开发有限公司 - 390,000 - (643) - - - - 389,357 -

台州新城万博房地产发展有限公司 394,845 - - (22,920) - - - - 371,925 -

常熟中置房地产有限公司 290,674 - - (17,880) - - - - 272,794 -

杭州嘉浩房地产开发有限公司 - 195,000 - (23,277) - - - - 171,723 -

上海新城旭地房地产有限公司 78,718 - - 74,238 - - - - 152,956 -

昆山德睿房地产开发有限公司 146,550 - - (11,948) - - - - 134,602 -

上海恒固房地产开发有限公司 91,054 - - 26,154 - - - - 117,208 -

上海睿涛房地产开发有限公司 - 90,000 - (181) - - - - 89,819 -

杭州新城松郡房地产开发有限公司 - 87,500 - (181) - - - - 87,319 -

永清银泰新城建设开发有限公司 - 70,000 - (182) - - - - 69,818 -

成都新城万博房地产开发有限公司 94,960 - - (27,659) - - - - 67,301 -

上海佳朋房地产开发有限公司 - 62,450 - (10,811) - - - - 51,639 -

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(11) 长期股权投资(续)

(i) 合营企业(续)

本年增减变动

2015 年按权益法调整其他综合其他权益宣告发放现金计提减值 2016 年减值准备

货币单位：人民币千元 12 月 31 日增加投资减少投资的净损益收益调整变动股利或利润准备 12 月 31 日年末余额

武汉清能欣荣置业有限公司 - 50,148 - - - - - - 50,148 -

天津新城宝郡房地产开发有限公司 - 50,000 - (254) - - - - 49,746 -

杭州万照置业有限公司 - 34,000 - (2,865) - - - - 31,135 -

苏州百翔置业有限公司 - 30,000 - (459) - - - - 29,541 -

上海松铭房地产开发有限公司 38,400 - - (12,229) - - - - 26,171 -

上海嘉禹置业有限公司 - 22,950 - (84) - - - - 22,866 -

杭州滨通房地产开发有限公司 - 12,500 - (32) - - - - 12,468 -

苏州城弘房地产开发有限公司 20,000 - - (10,357) - - - - 9,643 -

上海玺越房地产开发有限公司 - 10,000 - (1,062) - - - - 8,938 -

常熟万中城房地产有限公司 10,000 - - (2,818) - - - - 7,182 -

南京汇隆房地产有限公司 - 6,800 - (434) - - - - 6,366 -

南京新保弘房地产有限公司 - 6,800 - (546) - - - - 6,254 -

南京明弘新房地产开发有限公司 - 6,000 - (64) - - - - 5,936 -

苏州嘉众房地产开发有限公司 - 7,000 - (2,699) - - - - 4,301 -

南京新城万隆房地产有限公司 656,892 - (733,476) 76,584 - - - - - -

青岛卓越新城置业有限公司 - - - - - - - - - -

- 54 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(11) 长期股权投资(续)

(i) 合营企业(续)

本年增减变动

2015 年按权益法调整其他综合其他权益宣告发放现金计提减值 2016 年减值准备

货币单位：人民币千元 12 月 31 日增加投资减少投资的净损益收益调整变动股利或利润准备 12 月 31 日年末余额

南京新城广闳房地产有限公司 6,900 - (700) (6,200) - - - - - -

上海权坤投资有限公司 3,000 - - (3,000) - - - - - -

上海新钥投资有限公司 5,000 - - (5,000) - - - - - -

义乌吾悦房地产发展有限公司 - 10,000 - (10,000) - - - - - -

2,019,775 2,886,148 (734,176) 176,565 - - - - 4,348,312 -

在合营企业中的权益相关信息见附注六(2)。

与合营企业投资相关的未确认承诺见附注十。

- 55 -

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(11) 长期股权投资(续)

(ii) 联营企业

本年增减变动

2015 年按权益法调整其他综合其他权益宣告发放现金计提减值 2016 年减值准备

货币单位：人民币千元 12 月 31 日增加投资减少投资的净损益收益调整变动股利或利润准备 12 月 31 日年末余额

上海万之城房地产开发有限公司 159,585 - - 11,983 - - - - 171,568 -

上海狮风文化发展有限公司 - 14,000 - - - - - - 14,000 -

上海蓝天创业房地产有限公司 10,000 - - - - - - - 10,000 -

上海丽魔网络科技有限公司 - 4,000 - - - - - - 4,000 -

上海任素数码科技有限公司 - 2,000 - - - - - - 2,000 -

苏州金世纪房地产开发有限公司 - - - - - - - - - -

169,585 20,000 - 11,983 - - - - 201,568 -

在联营企业中的权益相关信息见附注六(2)。

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)

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(12) 投资性房地产

已完工投资性房地产在建投资性房地产合计

2015 年 12 月 31 日 6,769,000,000 4,085,000,000 10,854,000,000

本年购建 2,019,332 3,318,899,222 3,320,918,554

本年预估成本变动 (59,242,296) - (59,242,296)

本年完工 4,112,157,360 (4,112,157,360) -

公允价值变动

(附注四(43)) 395,891,496 186,258,138 582,149,634

出售子公司 (1,191,000,000) - (1,191,000,000)

2016 年 12 月 31 日 10,028,825,892 3,478,000,000 13,506,825,892

2016 年度计入投资性房地产的资本化借款费用为 69,162,409 元(2015 年度: 67,468,419 元)(附

注四(40))。2016 年度用于确定借款费用资本化金额的资本化率为年利率 6.44% (2015 年度:

5.47% )。

2016 年度投资性房地产公允价值变动对本集团当期损益的影响金额为 582,149,634 元(2015 年

度: 815,106,132 元)，相应的递延所得税为 145,537,409 元(2015 年度: 203,776,533 元)。

投资性房地产于各资产负债表日由独立专业合格评估师戴德梁行有限公司按公开市值及现有用

途基准进行重估。估值按将现有租约所得的租金收入净额资本化，并考虑物业租约期届满之后

的预计收入进行计算。

于 2016 年 12 月 31 日，本集团账面价值为 2,532,711,960 元(2015 年 12 月 31 日: 2,534,031,347

元)的投资性房地产已用作本集团借款的抵押(附注四(19)(28)(30))。

于 2016 年 12 月 31 日，本集团所持有的账面价值为 3,029,000,000 元的已完工投资性房地产

的相关产权证书尚在办理过程中(2015 年 12 月 31 日: 1,602,000,000 元)。

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)

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(13) 固定资产

房屋及建筑物房屋装修运输工具电子设备其他设备合计

原价

2015 年 12 月 31 日 1,469,400,074 326,226,751 52,629,142 49,047,314 144,072,266 2,041,375,547

本年购置 36,301,604 - 11,785,415 11,731,951 7,432,817 67,251,787

非同一控制下企业合并

(附注五(1)) - - - 160,133 - 160,133

本年成本调整 14,346,184 - - - - 14,346,184

本年处置 - - (11,738,363) (2,840,211) (597,908) (15,176,482)

2016 年 12 月 31 日 1,520,047,862 326,226,751 52,676,194 58,099,187 150,907,175 2,107,957,169

累计折旧

2015 年 12 月 31 日 (30,920,101) (14,110,219) (17,484,894) (22,389,307) (27,736,210) (112,640,731)

本年计提 (54,547,868) (32,342,549) (6,206,823) (8,260,428) (19,324,541) (120,682,209)

本年处置 - - 8,188,704 2,547,439 493,761 11,229,904

2016 年 12 月 31 日 (85,467,969) (46,452,768) (15,503,013) (28,102,296) (46,566,990) (222,093,036)

减值准备

2015 年 12 月 31 日 - - - - - -

2016 年 12 月 31 日 - - - - - -

账面价值

2016 年 12 月 31 日 1,434,579,893 279,773,983 37,173,181 29,996,891 104,340,185 1,885,864,133

2015 年 12 月 31 日 1,438,479,973 312,116,532 35,144,248 26,658,007 116,336,056 1,928,734,816

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)

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(13) 固定资产(续)

于 2016 年 12 月 31 日，账面价值为 1,082,503,804 元(原价 1,145,337,209 元)的房屋及建筑

物已作为一年内到期的长期借款的抵押物(2015 年 12 月 31 日: 账面价值约为 642,805,142 元、

原价 646,251,818 元) (附注四(28))。

2016 年度固定资产计提的折旧金额为 120,682,209 元(2015 年度: 60,250,160 元)，其中计入

营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为 42,212,153 元、 4,529,708 元及 73,940,348

元(2015 年度: 37,447,064 元、 2,981,809 元及 19,821,287 元)。

(a) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团无暂时闲置的固定资产(2015 年 12 月 31 日:无)。

(b) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团无融资租赁租入的固定资产(2015 年 12 月 31 日:无)。

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)

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(14) 无形资产

土地使用权软件合计

原价

2015 年 12 月 31 日 65,496,060 31,544,841 97,040,901

本年购置 - 25,321,548 25,321,548

本年处置 - - -

2016 年 12 月 31 日 65,496,060 56,866,389 122,362,449

累计摊销

2015 年 12 月 31 日 (1,154,861) (16,705,899) (17,860,760)

本年计提 (1,553,529) (10,006,826) (11,560,355)

本年处置 - - -

2016 年 12 月 31 日 (2,708,390) (26,712,725) (29,421,115)

减值准备

2015 年 12 月 31 日 - - -

2016 年 12 月 31 日 - - -

账面价值

2016 年 12 月 31 日 62,787,670 30,153,664 92,941,334

2015 年 12 月 31 日 64,341,199 14,838,942 79,180,141

2016 年度无形资产的摊销金额为 11,560,355 元(2015 年度: 6,368,842 元)。

于 2016 年 12 月 31 日，本集团无未办产权证书的无形资产(2015 年 12 月 31 日: 无)。

于 2016 年 12 月 31 日，本集团无形资产无抵押情况(2015 年 12 月 31 日: 无)。

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)

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(15) 长期待摊费用

2015 年 2016 年

12 月 31 日本年增加本年摊销其他减少 12 月 31 日

经营租入办公楼装修费 7,357,290 1,860,774 (6,844,252) - 2,373,812

临时设施 10,821,109 - (10,821,109) - -

为取得租户承担的

装修费 20,585,227 4,990,925 (9,276,221) - 16,299,931

其他 3,069,583 5,507,803 (1,207,494) - 7,369,892

41,833,209 12,359,502 (28,149,076) - 26,043,635

(16) 递延所得税资产和递延所得税负债

(a) 未经抵销的递延所得税资产

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异

及可抵扣亏损递延所得税资产及可抵扣亏损递延所得税资产

可抵扣亏损 1,694,670,913 423,667,728 1,417,638,543 354,409,636

预提土地增值税(附注四(29)) 976,674,426 244,168,607 704,323,327 176,080,832

预提费用 455,575,533 113,893,883 120,410,519 30,102,630

资产减值准备(附注四(18)) 292,442,658 73,110,665 624,280,201 156,070,050

3,419,363,530 854,840,883 2,866,652,590 716,663,148

其中：

预计于 1 年内(含 1 年)转回的金额 302,310,665 139,199,824

预计于 1 年后转回的金额 552,530,218 577,463,324

854,840,883 716,663,148

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(16) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)

(b) 未经抵销的递延所得税负债

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

公允价值变动 2,922,176,568 730,544,142 2,463,971,261 615,992,815

存货成本核算中会计与税法的

差异 1,169,772,003 292,443,001 820,591,752 205,147,938

投资性房地产抵税折旧 410,693,820 102,673,455 226,885,801 56,721,450

抵消内部未实现亏损 24,550,666 6,137,667 24,550,666 6,137,667

企业合并 3,352,424 838,106 6,935,986 1,733,997

4,530,545,481 1,132,636,371 3,542,935,466 885,733,867

其中：

预计于 1 年内(含 1 年)转回的金额 6,975,752 10,571,663

预计于 1 年后转回的金额 1,125,660,619 875,162,204

1,132,636,371 885,733,867

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

可抵扣亏损 21,509,505 162,590,145

(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

2016 - 67,446,565

2017 17,745,326 91,379,401

2018 2,388,407 2,388,407

2019 1,375,772 1,375,772

2020 - -

2021 - 不适用

21,509,505 162,590,145

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(16) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)

(e) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

互抵金额抵销后余额互抵金额抵销后余额

递延所得税资产 (82,091,387) 772,749,496 (163,950,581) 552,712,567

递延所得税负债 82,091,387 (1,050,544,984) 163,950,581 (721,783,286)

(17) 其他非流动资产

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

预付合作项目投资款(i) 1,010,234,838 -

工业用地及房产(ii) 367,247,647 367,247,647

购买固定资产预付款 173,100,000 -

股权优先购买权 154,614,809 -

1,705,197,294 367,247,647

(i) 预付合作项目投资款为本集团向拟共同设立合营或联营企业的合作方预付的投资款。

(ii) 本公司之子公司常州新城房产开发有限公司于 2007 年 9 月 20 日通过受让常州嘉枫市场调查有

限公司股权，获得常新路 110 号、138 号(原常州客车厂)地块的土地使用权，面积 241,529.30

平方米，相关权证于 2007 年 3 月 16 日办理，即常国用(2007)第 0203450 号和 203353 号。

同年，又通过无锡东华伟业拍卖有限公司取得了常新路 138 号部分的土地使用权，面积

60,661.70 平方米，拍卖金额 80,100,000.00 元，目前尚未取得相关权证。上述的两个地块，

目前的地块性质均为工业用地，暂不能直接用于开发建设。于 2016 年 12 月 31 日，本集团认

为该等资产无需计提减值准备。于 2016 年 12 月 31 日，0203450 号和 203353 号地块已用于

长期借款的抵押(附注四(30))。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(18) 资产减值准备

2015 年本年增加本年减少 2016 年

12 月 31 日 (附注四(42)) 转回转销 12 月 31 日

存货跌价准备

(附注四(7)) 624,280,201 - - (331,837,543) 292,442,658

(19) 短期借款

币种 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

- 委托借款(i) 人民币 120,000,000 100,000,000

- 抵押借款(ii) 人民币 6,250,000 -

- 保证借款(iii) 人民币 426,000,000 -

- 抵押加保证借款(iv) 人民币 176,365,000 61,000,000

- 抵押加质押加保证借款(v) 人民币 50,000,000 -

778,615,000 161,000,000

(i) 于 2016 年，本集团通过招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行取得委托借款 120,000,000

元(附注四(30))(2015 年 12 月 31 日：郾城包商村镇银行有限责任公司 100,000,000 元)。

(ii) 于 2016 年 12 月 31 日，银行抵押借款 6,250,000 元(2015 年 12 月 31 日：0 元)由本集团存货

中的固定资产作抵押(附注四(13))，利息每季度支付一次。

(iii) 于 2016 年 12 月 31 日，银行保证借款 426,000,000 元由本公司提供保证，利息每月或每季度

支付一次。

(iv) 于 2016 年 12 月 31 日，银行抵押加保证借款 176,365,000 元(2015 年 12 月 31 日：61,000,000

元)由本集团的存货中的开发成本及投资性房地产(2015 年 12 月 31 日：存货中的开发成本)进

行抵押(附注四(7)(12))，同时 5,000,000 元由子公司新城万博置业有限公司提供保证，

91,365,000 元由本公司提供保证(2015 年 12 月 31 日：40,000,000 元由子公司新城万博置业

有限公司提供保证，21,000,000 元由原子公司江苏新城地产股份有限公司提供保证)，利息每

月或每季度支付一次。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(19) 短期借款(续)

(v) 于 2016 年 12 月 31 日，银行抵押加质押加保证借款 50,000,000 元由本集团的存货中的开发

成本进行抵押(附注四(7))，同时由本公司提供保证，子公司南京新城创汇房地产有限公司 100%

股权作质押，利息每月支付一次。

于 2016 年 12 月 31 日，短期借款的利率区间为 4.75%至 6.18%(2015 年 12 月 31 日: 4.50 %

至 10.51 %)。

(20) 应付票据

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

商业承兑汇票 910,074,600 14,570,000

银行承兑汇票 750,538,942 436,953,230

1,660,613,542 451,523,230

(21) 应付账款

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应付建筑工程款 12,107,570,013 11,481,458,627

于 2016 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 1,110,508,661 元(2015 年 12 月 31 日:

460,486,383 元)，主要为尚未支付的工程款。

(22) 预收款项

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

物业销售预收款(i) 29,724,208,307 15,791,488,792

预收租金款 62,916,283 33,555,759

预收物业管理费 37,903,749 19,943,171

其他预收款 3,428,927 4,367,195

29,828,457,266 15,849,354,917

于 2016 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预收款项为 1,008,689,176 元 (2015 年 12 月 31 日:

1,357,465,597 元)，主要为尚未办理销售交付手续的销售开发项目的预收房款。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(22) 预收款项(续)

(i) 物业销售预收款

截至 2016 年

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日预计最新一期竣工时间 12 月 31 日预售比例

南京花漾紫郡 3,763,613,301 361,253,630 2017 年 1 月 85%

南京香悦澜山 3,154,780,558 - 2017 年 10 月 71%

桐乡吾悦广场 1,744,179,763 39,777,846 2017 年 6 月 80%

武汉璟悦城 1,708,246,280 314,555,898 2017 年 5 月 69%

衢州吾悦广场 1,565,938,970 - 2017 年 9 月 82%

济南香溢紫郡 1,481,296,379 106,268,253 2017 年 10 月 78%

宁波吾悦广场 1,419,652,583 4,339,038 2017 年 6 月 62%

萧山奥府 1,256,510,545 - 2018 年 8 月 42%

镇江吾悦广场 1,237,025,053 - 2017 年 10 月 74%

常熟香溢璟庭 1,149,263,105 174,713,535 2017 年 6 月 97%

嵊州吾悦广场 1,066,936,964 91,082,030 2017 年 6 月 47%

常州新城公馆 1,003,185,978 287,783,529 2017 年 6 月 95%

常州新城帝景 954,992,037 817,706,793 2017 年 11 月 90%

杭州峯璟 942,903,585 - 2017 年 5 月 85%

上海花屿湾 886,290,288 50,836,594 2017 年 5 月 85%

武汉璟汇 764,344,472 - 2018 年 6 月 69%

海口吾悦广场 637,465,860 498,218,002 2017 年 6 月 90%

无锡金峻苑 553,384,359 - 2017 年 4 月 98%

萧山香悦半岛 517,438,818 15,614,864 2017 年 12 月 34%

安庆吾悦华府 521,500,750 438,439,954 2017 年 5 月 65%

南通香溢紫郡 516,362,107 462,596,103 2017 年 6 月 92%

长春吾悦广场 453,037,699 695,379,474 2017 年 7 月 64%

常州新城金郡 434,456,947 - 2017 年 12 月 97%

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(22) 预收款项(续)

(i) 物业销售预收款(续)

(续上表)

截至 2016 年

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日预计最新一期竣工时间 12 月 31 日预售比例

丹阳华府 398,457,712 289,540,455 2017 年 12 月 75%

金坛吾悦广场 234,485,072 1,429,683,111 2017 年 2 月 98%

如皋吾悦广场 200,300,233 - 2018 年 3 月 38%

南昌吾悦广场 185,973,280 922,006,472 2017 年 3 月 50%

瑞安吾悦广场 153,034,877 - 2019 年 4 月 19%

新城国际花都 145,755,849 83,367,470 2017 年 10 月 80%

晋江吾悦广场 128,606,096 - 2017 年 12 月 15%

吴江吾悦广场 127,753,044 55,793,876 2017 年 12 月 26%

济南香溢澜庭 90,838,986 - 2018 年 12 月 10%

丹徒尚上城 61,897,117 53,324,480 已全部竣工 94%

苏州新城金郡 56,610,294 - 已全部竣工 97%

苏州新城公馆 55,000,000 16,635,131 已全部竣工 98%

上海香溢璟庭 22,334,191 970,288,900 2017 年 12 月 76%

上海水云间 19,895,275 696,528,609 已全部竣工 97%

杭州山语院 16,206,392 74,789,216 已全部竣工 95%

常州国际广场 12,023,023 - 待定 99%

张家港吾悦广场 10,960,172 690,877,842 已全部竣工 98%

杭州金玺钰府 9,435,417 253,110,740 已全部竣工 96%

上海香溢荟苑 8,481,172 698,959,496 已全部竣工 82%

上海尚上城 8,251,496 - 已全部竣工 90%

南京珑湾花园 6,539,193 2,488,146,106 已全部竣工 92%

- 67 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(22) 预收款项(续)

(i) 物业销售预收款(续)

(续上表)

截至 2016 年

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日预计最新一期竣工时间 12 月 31 日预售比例

常州春天里 6,173,193 46,459,413 已全部竣工 86%

上海馥华里 2,787,550 - 已全部竣工 100%

上海新城金郡 A4 期 2,091,295 729,226,976 已全部竣工 89%

常州香溢紫郡 1,784,532 - 已全部竣工 92%

苏州红树湾 1,629,657 624,755,369 待定 98%

上海忆华里 1,371,429 - 已全部竣工 99%

杭州西溪逸境 - 790,017,179 已全部竣工 95%

武汉春天里 - 200,000 已全部竣工 98%

无锡尚东雅园 - 275,091,458 已全部竣工 95%

常州新城首府 - 23,946,354 已全部竣工 94%

常州金色新城 - 135,847,081 待定 100%

上海新城金郡 A3 期 - 17,351,918 已全部竣工 91%

南京香溢紫郡 - 9,982,203 已全部竣工 97%

上海昱翠湾 - 9,337,195 已全部竣工 100%

常州悠活城 - 8,751,800 已全部竣工 93%

常州香溢澜桥 - 5,832,552 已全部竣工 95%

常州新城南都 - 5,114,280 已全部竣工 100%

昆山柏丽湾 - 4,325,082 待定 96%

其他 22,725,359 23,632,485

29,724,208,307 15,791,488,792

- 68 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(23) 应付职工薪酬

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应付短期薪酬(a) 450,133,204 140,454,397

应付设定提存计划(b) 386,393 489,368

450,519,597 140,943,765

(a) 短期薪酬

2015 年本年增加本年减少 2016 年

12 月 31 日 12 月 31 日

工资、奖金、津贴和补贴 135,303,269 1,406,329,957 (1,093,499,489) 448,133,737

职工福利费 4,482,902 57,329,464 (60,388,171) 1,424,195

社会保险费 244,370 39,609,641 (39,687,255) 166,756

其中：医疗保险费 222,282 34,382,653 (34,464,578) 140,357

工伤保险费 11,738 3,323,653 (3,324,478) 10,913

生育保险费 10,350 1,903,335 (1,898,199) 15,486

住房公积金 158,654 38,493,853 (38,593,206) 59,301

工会经费与职工教育经费 265,202 7,702,673 (7,618,660) 349,215

140,454,397 1,549,465,588 (1,239,786,781) 450,133,204

(b) 设定提存计划

2015 年本年增加本年减少 2016 年

12 月 31 日 12 月 31 日

基本养老保险 447,571 81,561,644 (81,642,081) 367,134

失业保险 41,797 4,291,588 (4,314,126) 19,259

489,368 85,853,232 (85,956,207) 386,393

- 69 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(24) 应交税费

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应交企业所得税 1,345,056,658 804,782,109

应交增值税 231,816,719 -

应交土地增值税 146,046,636 145,900,175

应交教育费附加 8,881,034 9,346,568

应交城市维护建设税 11,412,293 11,934,574

应交印花税 6,033,136 3,609,355

应交土地使用税 8,535,986 4,060,297

应交房产税 14,575,309 8,868,437

应交营业税 - 186,126,210

其他 12,566,069 7,801,489

1,784,923,840 1,182,429,214

(25) 应付利息

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

分期付息到期还本的长期借款利息 12,902,454 21,702,497

分期付息到期还本的应付债券利息 292,077,268 118,169,406

短期借款应付利息 1,235,512 348,793

306,215,234 140,220,696

(26) 应付股利

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应付王晓松 - 805,000

- 70 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(27) 其他应付款

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应付关联方款项(附注八(6)) 12,062,426,569 9,236,538,104

合作方往来款(i) 2,023,304,791 1,280,247,036

预提费用 279,293,484 200,132,314

限制性股票回购义务(附注四(32)(c)) 265,650,000 -

工程招标保证金 258,799,107 173,011,710

小业主购房诚意金 130,113,161 55,832,072

商管押金保证金 80,539,553 83,397,684

代收契税 69,686,460 85,935,219

应付少数股东款 39,300,119 37,540,600

应付股权款 23,084,196 17,312,000

临时往来款 18,000,000 18,000,000

其他 248,012,051 88,416,855

15,498,209,491 11,276,363,594

(i) 合作方往来款为本集团与合营、联营企业的其他股东间的往来款贷方金额

于 2016 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为 264,894,905 元(2015 年 12 月 31 日:

222,798,456 元)，主要为代收款项。

- 71 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(28) 一年内到期的非流动负债

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

一年内到期的长期借款(附注四(30)) 2,545,572,210 634,200,000

一年内到期的应付债券(附注四(31)) 3,987,577,125 -

6,533,149,335 634,200,000

(29) 其他流动负债

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

2016 年公司债券

(第一期)(品种二)(附注四(31)(iv)) 1,147,389,064 -

土地增值税拨备(i) 976,674,426 704,323,327

2,124,063,490 704,323,327

(i) 土地增值税拨备是本集团根据《中华人民共和国土地增值税法》的规定，基于本集团销售房地

产所获得的增值额，按 30%至 60%累进税率计算的。增值额的计算通常是销售房地产所取得的

收入减去可以扣除的成本及费用，其中包括土地使用权、借款费用以及相关的房地产开发成本。

由于土地增值税的实际征收情况存在不确定性，实际缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计

的数额。估计额的任何增减变动都会影响以后年度的损益。

(30) 长期借款

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

银行借款

- 委托借款(i) 1,186,090,000 582,500,000

- 抵押借款(ii) 405,000,000 1,180,000,000

- 保证借款(iii) 198,000,000 141,000,000

- 抵押加保证借款(iv) 5,413,185,000 2,967,867,500

- 抵押加保证加质押借款(v) 200,000,000 -

7,402,275,000 4,871,367,500

减：一年内到期的长期借款

- 委托借款(i) (106,090,000) (174,200,000)

- 抵押借款(ii) (58,750,000) (240,000,000)

- 保证借款(iii) (198,000,000) -

- 抵押加保证借款(iv) (2,182,732,210) (220,000,000)

(2,545,572,210) (634,200,000)

4,856,702,790 4,237,167,500

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(30) 长期借款(续)

(i) 于 2016 年，本公司之子公司杭州新城德佳房地产开发有限公司通过招商银行股份有限公司广

州盈隆广场支行取得委托借款 600,000,000 元，由本公司提供保证，同时由子公司杭州新城德

佳房地产开发有限公司 100%股权作质押，利息每季度支付一次。其中，120,000,000 元借款

本金应于 2017 年 8 月偿还，于 2016 年 12 月 31 日列示于短期借款(附注四(19))。60,000,000

元和 420,000,00 元借款本金分别应于 2018 年 2 月和 2018 年 8 月偿还，于 2016 年 12 月 31

日列示于长期借款。

于 2016 年，本公司之子公司南京新城创汇房地产有限公司通过中信银行股份有限公司南京分

行取得委托借款 600,000,000 元，由本集团的存货中的开发成本作抵押(附注四(7))，同时由本

公司提供保证，子公司南京新城创汇房地产有限公司 100%股权作质押，利息每季度支付一次。

600,000,000 元借款本金应于 2018 年 6 月偿还，于 2016 年 12 月 31 日列示于长期借款。

于 2015 年，本公司之子公司南昌新城悦盛房地产发展有限公司通过渤海银行股份有限公司上

海分行取得委托借款 200,000,000 元，由本集团的投资性房地产作抵押(附注四(12))，同时由子

公司南昌新城悦盛房地产发展有限公司 100%股权作质押，利息每季度支付一次。截至 2016

年 12 月 31 日，该委托借款已累计归还本金 93,910,000 元(2015 年 12 月 31 日：41,700,000

元)，剩余本金 106,090,000 元应于 2017 年 8 月偿还，于 2016 年 12 月 31 日列示于一年内到

期的长期借款。

于 2015 年，本公司之子公司武汉新城创置置业有限公司通过漯河市郾城包商村镇银行有限责

任公司取得委托借款 450,000,000 元，由本集团的存货中的开发成本作抵押(附注四(7))，同时

由本公司提供保证，子公司武汉新城创置置业有限公司 100%股权作质押，利息每季度支付一

次。100,000,000 元和 350,000,00 元借款本金分别已于 2016 年 4 月和 2016 年 7 月偿还。

于 2015 年，本集团通过江苏银行股份有限公司常州分行取得委托借款 100,000,000 元，由本

集团的存货中的开发成本作抵押(附注四(7))。该委托借款已于 2015 年归还本金 25,800,000 元，

剩余本金 74,200,000 元已于 2016 年 3 月偿还。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(30) 长期借款(续)

(ii) 于 2016 年 12 月 31 日，银行抵押借款 405,000,000 元(2015 年 12 月 31 日：1,180,000,000 元)

由本集团存货中的开发成本、固定资产作抵押(附注四(7)(13))，利息每季度支付一次。其中，

58,750,000 元为于一年内到期的长期借款。

(iii) 于 2016 年 12 月 31 日，保证借款 198,000,000 元(2015 年 12 月 31 日：141,000,000 元)由本

公司提供保证，利息每季度支付一次。其中，198,000,000 元为于一年内到期的长期借款。

(iv) 于 2016 年 12 月 31 日，银行抵押加保证借款 5,413,185,000 元(2015 年 12 月 31 日：

2,967,867,500 元)由本集团存货中的开发成本和开发产品、固定资产、其他非流动资产及投资

性房地产作抵押(附注四(7)(12)(13))，同时 480,000,000 元由子公司新城万博置业有限公司提供

保证，4,663,185,000 元由本公司提供保证，利息每月或每季度支付一次。其中，2,182,732,210

元为于一年内到期的长期借款。

(v) 于 2016 年 12 月 31 日，银行抵押加保证加质押借款 200,000,000 元(2015 年 12 月 31 日：0

元)由本集团的存货中的开发成本进行抵押(附注四(7))，同时由本公司提供保证，子公司南京新

城创汇房地产有限公司 100%股权作质押，利息每月支付一次。

于 2016 年 12 月 31 日，长期借款的利率区间为 4.75%至 9.00%(2015 年 12 月 31 日: 5.41 %

至 10.51 %)。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(31) 应付债券

2015 年本年发行溢折价摊销减：一年内 2016 年

12 月 31 日到期的应付债券 12 月 31 日

2013 年公司债券(i) 1,988,410,171 - 7,462,476 (1,995,872,647) -

2015 年公司债券

(第一期)(公开发行)(ii) 2,978,474,330 - 7,352,872 - 2,985,827,202

2015 年公司债券

(第一期)(非公开发行)(iii) 1,982,128,509 - 9,575,969 (1,991,704,478) -

2016 年公司债券

(第一期)(品种一)(iv) - 1,830,836,000 6,599,370 - 1,837,435,370

2016 年公司债券

(第二期)(非公开发行)(v) - 1,974,022,400 3,094,262 - 1,977,116,662

2016 年公司债券

(第三期)(非公开发行)(vi) - 498,210,000 238,854 - 498,448,854

2016 年公司债券

(第四期)(非公开发行)(vii) - 2,486,700,000 870,277 - 2,487,570,277

6,949,013,010 6,789,768,400 35,194,080 (3,987,577,125) 9,786,398,365

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(31) 应付债券(续)

债券有关信息如下：

面值发行日期债券期限发行金额

2013 年公司债券(i) 100 2014 年 7 月 23 日 3+2 年 2,000,000,000

2015 年公司债券

(第一期)(公开发行)(ii) 100 2015 年 11 月 3 日 3+2 年 3,000,000,000

2015 年公司债券

(第一期)(非公开发行)(iii) 100 2015 年 11 月 10 日 2+1 年 2,000,000,000

2016 年公司债券

(第一期)(品种一)(iv) 100 2016 年 3 月 30 日 2+1 年 1,850,000,000

2016 年公司债券

(第一期)(品种二)(iv)(附注四(29)) 100 2016 年 3 月 30 日 1+1+1 年 1,150,000,000

2016 年公司债券

(第二期) (非公开发行)(v) 100 2016 年 8 月 16 日 3+2 年 2,000,000,000

2016 年公司债券

(第三期) (非公开发行)(vi) 100 2016 年 9 月 13 日 5+2 年 500,000,000

2016 年公司债券

(第四期) (非公开发行)(vii) 100 2016 年 10 月 18 日 3+2 年 2,500,000,000

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(31) 应付债券(续)

(i) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]589 号文核准，本公司之子公司江苏新城于 2014 年

7 月 23 日发行公司债券，债券名称为江苏新城地产股份有限公司 2013 年公司债券，简称“13

苏新城”，发行总额 20 亿元，债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人赎回选择权、发行人上调

票面利率选择权及投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率

为 8.9%，在债券存续期内前 3 年固定不变；在债券存续期的第 3 年末，如江苏新城行使上调

票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前 3 年票面利率加上调基点，在债

券存续期后 2 年固定不变。如附注一所述，江苏新城注销后的全部资产和负债已由本公司承继

和承接。

(ii) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2349 号核准，本公司于 2015 年 11 月 3 日公开发

行公司债券，债券名称为新城控股集团股份有限公司公开发行 2015 年公司债券(第一期)，简称

“15 新城 01”，发行总额 30 亿元，债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人调整票面利率选择权

及投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为 4.5%，在债券

存续期内前 3 年固定不变；在债券存续期的第 3 年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未

被回售部分的债券票面利率为存续期内前 3 年票面利率加上调整基点，在债券存续期后 2 年固

定不变。

(iii) 经上海证券交易所上证函[2015]1778 号核准，本公司于 2015 年 11 月 10 日非公开发行公司债

券，债券名称为新城控股集团股份有限公司非公开发行 2015 年公司债券(第一期)，简称“15

新城 02”，发行总额 20 亿元，债券期限为 3 年，附第 2 年末发行人调整票面利率选择权及投

资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为 6.0%，在债券存续

期内前 2 年固定不变；在债券存续期的第 2 年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回

售部分的债券票面利率为存续期内前 2 年票面利率加上调整基点，在债券存续期后 1 年固定不

变。

(iv) 经上海证券交易所上证函[2015]1778 号核准，本公司于 2016 年 3 月 30 日非公开发行公司债

券，债券名称为新城控股集团股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券(第一期)，简称“16

新城 01”；本期债券分为两个品种，品种一发行总额 18.5 亿元，债券期限为 3 年，附第 2 年

末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。品种一采用单利按年计息，每年付息一次。

票面年利率为 5.44%，在债券存续期内前 2 年固定不变；在债券存续期的第 2 年末，如本公司

行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前 2 年票面利率加上调整

基点，在债券存续期后 1 年固定不变。品种二发行总额 11.5 亿元，债券期限为 3 年，附第 1

年末及第 2 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。品种二采用单利按年计息，

每年付息一次。票面年利率为 4.76%，在债券存续期内前 1 年固定不变；在债券存续期的第 1

年末，如本公司行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前 1 年票

面利率加上调整基点，在债券存续期第 2 年固定不变；在债券存续期的第 2 年末，如本公司行

使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内第 2 年票面利率加上调整基

点，在债券存续期最后 1 年固定不变。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(31) 应付债券(续)

(v) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1490 号核准，本公司于 2016 年 8 月 16 日非公开

发行公司债券，债券名称为新城控股集团股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券(第二期)，

简称“16 新城 02”，发行总额 20 亿元，债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人调整票面利率选

择权及投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为 4.48%，

在债券存续期内前 3 年固定不变；在债券存续期的第 3 年末，如本公司行使调整票面利率选择

权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前 3 年票面利率加上调整基点，在债券存续期后

2 年固定不变。

(vi) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1490 号核准，本公司于 2016 年 9 月 13 日非公开

发行公司债券，债券名称为新城控股集团股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券(第三期)，

简称“16 新城 03”，发行总额 5 亿元，债券期限为 7 年，附第 5 年末发行人调整票面利率选

择权及投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为 4.8%，在

债券存续期内前 5 年固定不变；在债券存续期的第 5 年末，如本公司行使调整票面利率选择权，

未被回售部分的债券票面利率为存续期内前 5 年票面利率加上调整基点，在债券存续期后 2 年

固定不变。

(vii) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1490 号核准，本公司于 2016 年 10 月 18 日非公开

发行公司债券，债券名称为新城控股集团股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券(第四期)，

简称“16 新城 04”，发行总额 25 亿元，债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人调整票面利率选

择权及投资者回售选择权。此债券采用单利按年计息，每年付息一次。票面年利率为 4.41%，

在债券存续期内前 3 年固定不变；在债券存续期的第 3 年末，如本公司行使调整票面利率选择

权，未被回售部分的债券票面利率为存续期内前 3 年票面利率加上调整基点，在债券存续期后

2 年固定不变。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(32) 股本、资本公积及库存股

(a) 股本

本年增减变动

2015 年公积金转股发行限制性限售股上市 2016 年

12 月 31 日股票流通(i) 小计 12 月 31 日

(附注一) (附注一)

境内上市无限售条件

人民币普通股 531,585,014 159,475,505 - 13,623,667 173,099,172 704,684,186

境内上市有限售条件

人民币普通股(ii) 1,176,479,744 352,943,923 38,500,000 (13,623,667) 377,820,256 1,554,300,000

1,708,064,758 512,419,428 38,500,000 - 550,919,428 2,258,984,186

(i) 本公司股东常州市华顺建筑工程有限公司、常州市宜煜铸造有限公司、常州市武进湖塘邱墅铸

造厂和江苏万盛铸造有限公司所分别持有的本公司股份 5,449,467 股、3,405,917 股、3,405,917

股和 1,362,366 股于 2016 年 12 月 5 日起上市流通。

(ii) 于 2017 年 1 月 29 日，本集团母公司富域发展集团有限公司将其持有的本公司限售流通股

100,200,401 股(占其持有公司总股份的 7.27%，占公司总股本的 4.44%)质押给上海海通证券

资产管理有限公司，质押解除日为 2019 年 7 月 18 日。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(32) 股本、资本公积及库存股(续)

(b) 资本公积

2015 年 2016 年

本年增加本年减少

12 月 31 日 12 月 31 日

资本溢价

- 换股吸收合并 2,882,343,031 - - 2,882,343,031

- 与少数股东交易(v) (83,250,425) - (53,949,766) (137,200,191)

- 股本溢价 10,530,664 - - 10,530,664

- 本公司限制性股票激励

计划(iv) - 227,150,000 - 227,150,000

股份支付

- 新城发展控股有限

公司之股份支付计划(iii) 116,294,730 3,471,579 - 119,766,309

- 本公司限制性股票激励

计划(iv) - 9,735,601 - 9,735,601

- 处置子公司导致权益转销 - - (29,410,795) (29,410,795)

资本公积转增股(附注一) - - (512,419,428) (512,419,428)

2,925,918,000 240,357,180 (595,779,989) 2,570,495,191

2014 年 2015 年

本年增加本年减少

12 月 31 日 12 月 31 日

资本溢价

- 换股吸收合并(i) - 2,882,343,031 - 2,882,343,031

- 与少数股东交易(v) 2,464,807 - (85,715,232) (83,250,425)

- 股本溢价(ii) - 10,530,664 - 10,530,664

新城发展控股有限公司之

股份支付(iii) 108,190,674 8,104,056 - 116,294,730

110,655,481 2,900,977,751 (85,715,232) 2,925,918,000

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(32) 股本及资本公积(续)

(b) 资本公积 (续)

(i) 如附注一所述，本公司于 2015 年度以换股方式吸收合并江苏新城。吸收合并前，本公司持有

江苏新城 58.86%的股权。交易结束后，本公司持有江苏新城 100%的权益。于吸收合并日，江

苏新城的少数股东权益为 3,462,507,789 元。本集团在确认股本 542,064,758 元，并扣除交易

费用 38,100,000 元之后，将差额 2,882,343,031 元作为资本公积计入本集团的合并财务报表。

(ii) 于 2015 年 3 月，经股东会决议，原公司股东作为发起人，原公司整体变更设立为股份有限公

司，并以其拥有的原公司经审计后的按照企业会计准则及其相关规定核算的于 2014 年 12 月

31 日的净资产计 1,176,530,664 元作为出资，按 1：0.9910 的比例折为本公司的股本 116,600

万股，折股溢价 10,530,664 元计入资本公积(附注一)。

(iii) 本公司之控股公司，新城发展控股有限公司于 2011 年通过一项股份支付计划。该计划授予其

集团内的员工一定的股份份额，其中包括授予本集团内员工的新城发展控股有限公司的股份共

计 159,800,000 份。该股份支付计划分四期，于 2012 年修订延期后，等待期分别为截至 2013

年 12 月 31 日，2014 年 12 月 31 日，2015 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日。2016 年度，

本集团确认该股份支付相关费用 3,471,579 元(2015 年度: 8,104,056 元)，并确认相应的资本

公积。

(iv) 于 2016 年 11 月，根据附注一所提及的本公司第一期限制性股票激励计划首次授予议案，本集

团收到 59 名激励对象共计人民币 265,650,000 元的股本缴款，在确认股本 38,500,000 元之后，

将差额 227,150,000 元作为资本公积计入本公司的财务报表。该股份支付分三期，等待期分别

为截至 2017 年 11 月 22 日，2018 年 11 月 22 日及 2019 年 11 月 22 日。于 2016 年度，本集

团针对该股份支付确认相关费用 9,735,601 元，并相应调增资本公积。

(v) 于 2014 年 10 月，本公司之母公司富域发展集团有限公司对本公司之子公司常州新城万盛房地

产有限公司及无锡新城万博置业有限公司分别减资 20,000,000 元。减资后，本集团对该两家公

司的持股比例由 83.33%和 96%均增加至 100%(附注八(5)(l))。减资前，富域发展集团有限公司

持有的该两家公司的权益账面价值为 44,654,934 元，减资金额与减少的少数股东权益账面价值

之间的差额 4,654,934 元调增资本公积。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(32) 股本及资本公积(续)

(b) 资本公积 (续)

(v) 于 2014 年 11 月，本公司之子公司香港卓盛发展有限公司以 428,113,763 元对价向香港宏盛发

展有限公司购买其拥有的常州汇盛房地产发展有限公司、常州悦盛房地产发展有限公司和常

州卓盛房地产发展有限公司各 50%股权(附注八(5)(k))。交易后，本公司对该三家公司的持股比

例均由 50%增加至 99.5%，支付的对价与减少的少数股东权益账面价值 420,665,810 元之间的

差额调减资本公积 4,654,934 元及未分配利润 2,793,019 元。

于 2014 年 12 月，本集团与第三方投资者签署关于本公司之子公司苏州博盛房地产发展有限公

司(以下简称“苏州博盛”)的投资协议，第三方投资者向苏州博盛注资 40,560,000 美元，折合人

民币 250,000,000 元。增资后，苏州博盛的少数股东权益比例由 25%增加至 42.25%，由此增

加的少数股东权益账面价值 247,535,193 元与实际收到的增资款之间的差额 2,464,807 元调增

资本公积。

2015 年 8 月，本集团与第三方投资者签署关于本公司之子公司南昌新城悦盛房地产发展有限公

司(以下简称“南昌悦盛”)的投资协议，第三方投资者向南昌悦盛注资 89,560,000 美元，折合人

民币 550,000,000 元。增资后，南昌悦盛的少数股东权益比例由 1%增加至 20.80%，由此增加

的少数股东权益账面价值 562,139,173 元与实际收到的增资款之间的差额 12,139,173 元调减

资本公积。

于 2015 年 6 月和 11 月，本集团分别与本集团之关联公司香港创拓发展有限公司(以下简称“香

港创拓”)和第三方投资者签署关于本集团之子公司苏州凯拓房地产发展有限公司(以下简称“苏

州凯拓 ”) 的减资协议。本集团于减资时实际支付的金额与原账面少数股东权益的差额

73,576,059 元调减资本公积。

于 2016 年 2 月，本集团之子公司苏州博盛房地产发展有限公司之少数股东以 281,530,486 元

的金额减资。减资所支付的金额与其原账面少数股东权益无差异。

于 2016 年 4 月，本集团与第三方投资者签署关于本公司之子公司苏州新城创盛置业有限公司

(以下简称“苏州创盛”)的减资协议，第三方投资者从苏州创盛减资。本集团于减资时实际支付的

金额 131,880,960 元与原账面少数股东权益 77,931,194 元的差额 53,949,766 元调减资本公积。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(32) 股本及资本公积(续)

根据附注一所提及的《新城控股集团股份有限公司第一期限制性股票激励计划》，本公司于 2016

年 11 月 22 日在获得所有必须的审批后，向 59 名激励对象定向发行 38,500,000 股限制性人民

币普通股 A 股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为每股人民币 6.9 元。激励对象获授限制性

股票之日起 12 个月内为本次发行股份的锁定期，在锁定期内，激励对象根据激励计划获授的

限制性股票予以锁定，不得转让或用于偿还债务。本激励计划首次授予的限制性股票自授予日

起满 12 个月后，激励对象在未来 36 个月内按 40%、30%、30%比例解锁，解锁前需满足本激

励计划规定的限制性股票解锁条件。对于未满足解锁条件的限制性股票，由本公司按照激励计

划规定回购并注销相应激励对象持有的相应数量的限制性股票。在满足解锁条件前，本公司就

该回购义务确认库存股，收到的激励对象股本缴款作其他应付款计入本集团的合并财务报表。

截至 2016 年 12 月 31 日，库存股及其他应付款余额均为 265,650,000 元。

本公司在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权

益工具在授予日的公允价值共计 136,672,700 元，将当期取得的服务计入当期费用，同时计入

资本公积。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(33) 其他综合收益

资产负债表中其他综合收益 2016 年度利润表中其他综合收益

2015 年税后归属于 2016 年本年所得税前减：前期计入减：所得税费税后归属于税后归属于

12 月 31 日本公司股东 12 月 31 日发生额其他综合收益用本公司股东少数股东

本年转出

以后可重分类进损益的其他综合收益

- 可供出售金融资产公允价值变动损益 2,079,781 - 2,079,781 - - - - -

- 存货转换为投资性房地产时产生的收益(i) 42,078,741 (42,078,741) - - (42,078,741) - - -

44,158,522 (42,078,741) 2,079,781 - (42,078,741) - - -

资产负债表中其他综合收益 2015 年度利润表中其他综合收益

2014 年税后归属于 2015 年本年所得税前减：前期计入减：所得税费税后归属于税后归属于

12 月 31 日本公司股东 12 月 31 日发生额其他综合收益用本公司股东少数股东

本年转出

以后可重分类进损益的其他综合收益

- 可供出售金融资产公允价值变动损益 11,428,081 (9,348,300) 2,079,781 (13,000,000) - 3,250,000 (9,348,300) (401,700)

- 存货转换为投资性房地产时产生的收益 42,078,741 - 42,078,741 - - - - -

53,506,822 (9,348,300) 44,158,522 (13,000,000) - 3,250,000 (9,348,300) (401,700)

(i) 如附注五(2)所述，本集团于 2016 年度处置上海迪裕商业经营管理有限公司，该公司持有的投资性房地产为原来的存货转换而来。转换日公允价值与账

面价值的差异原作为其他综合收益入账。本集团于处置上海迪裕商业经营管理有限公司时将相关其他综合收益等转出至投资收益。

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(34) 盈余公积

2015 年 12 月 31 日本年增加本年减少 2016 年 12 月 31 日

法定盈余公积 46,643,557 21,005,589 - 67,649,146

2014 年 12 月 31 日本年增加本年减少 2015 年 12 月 31 日

法定盈余公积 47,653,066 46,643,557 (47,653,066) 46,643,557

根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积

金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批

准后可用于弥补亏损，或者增加股本。2016 年度，按净利润的 10%提取，共 21,005,589 元(2015

年度:按净利润弥补亏损后金额的 10%提取，共 46,643,557 元)。

于 2015 年 3 月，经股东会决议，原公司股东作为发起人，原公司整体变更设立为股份有限公

司，并以其拥有的原公司经审计后的按照企业会计准则及其相关规定核算的于 2014 年 12 月

31 日的净资产计 1,176,530,664 元作为出资，故将法定盈余公积 47,653,066 元，未分配利润

28,877,598 元全部转出(附注一)。

(35) 未分配利润

2016 年度 2015 年度

年初未分配利润 7,406,433,876 5,645,680,614

加：归属于本公司股东的净利润 3,019,228,519 1,836,274,417

减：提取法定盈余公积(附注四(34)) (21,005,589) (46,643,557)

减：普通股股利 - -

- 现金股利 (184,470,997) -

减：股份制改制(附注四(34)) - (28,877,598)

减：购买少数股东股权(附注四(32)) - -

年末未分配利润 10,220,185,809 7,406,433,876

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(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(35) 未分配利润(续)

本年无由于同一控制下企业合并调整年初未分配利润的情况。

根据 2016 年 3 月 24 日股东会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股人民币 1.08

元。按 2015 年 12 月 31 日已发行股份 1,708,064,758 股计算，派发现金股利共计 184,470,994

元。

根据 2017 年 2 月 23 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股人

民币 3.3 元。按 2016 年 12 月 31 日已发行股份 2,258,984,186 股计算，拟派发现金股利共计

745,464,781 元，上述提议尚待股东大会批准。

(36) 营业收入和营业成本

2016 年度 2015 年度

主营业务收入 27,489,912,372 23,272,411,574

其他业务收入 479,370,086 296,381,571

27,969,282,458 23,568,793,145

主营业务成本 19,800,577,987 17,080,657,090

其他业务成本 373,577,917 169,684,521

20,174,155,904 17,250,341,611

(a) 主营业务收入和主营业务成本

按性质分析如下：

2016 年度 2015 年度

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

物业销售(i) 27,048,928,869 19,711,060,662 22,974,070,523 17,018,915,228

商业物业出租及管理 440,983,503 89,517,325 298,341,051 61,741,862

27,489,912,372 19,800,577,987 23,272,411,574 17,080,657,090

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(36) 营业收入和营业成本(续)

(a) 主营业务收入和主营业务成本(续)

(i) 物业销售

2016 年度 2015 年度

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

南京珑湾花园 3,108,164,139 2,305,532,422 1,845,128,570 1,286,850,848

金坛吾悦广场 1,911,350,940 1,089,380,555 - -

张家港吾悦广场 1,760,760,630 1,311,435,899 1,525,868,795 814,269,937

海口吾悦广场 1,660,643,165 909,452,453 - -

南昌吾悦广场 1,656,624,865 918,206,651 - -

南京香悦澜山 1,550,467,560 1,134,908,200 - -

长春吾悦广场 1,383,323,401 1,062,485,914 - -

上海水云间 1,360,392,504 1,039,862,082 - -

常州新城帝景 1,255,585,206 742,691,576 842,709,952 522,631,313

苏州红树湾 1,100,615,185 651,369,055 1,428,798,407 1,002,551,585

上海香溢璟庭 1,065,338,119 782,326,960 791,991,651 590,089,251

上海香溢荟苑 1,016,513,791 706,175,274 - -

安庆吾悦广场 888,675,016 821,309,048 - -

南通香溢紫郡 844,526,174 749,210,306 - -

杭州西溪逸境 832,989,512 790,235,322 - -

上海新城金郡 821,809,561 505,218,193 37,707,215 32,302,533

丹阳华府 783,304,664 736,678,592 1,731,514,591 1,150,693,585

无锡尚东雅园 491,463,013 526,577,604 26,668,739 25,636,790

吴江吾悦广场 482,634,714 377,001,062 1,732,420,090 1,086,844,263

杭州金玺钰府 450,712,048 466,609,842 - -

新城国际花都 387,135,069 355,947,543 330,569,264 317,778,873

丹徒尚上城 311,830,247 364,517,929 468,749,196 455,228,265

常州悠活城 237,365,401 208,189,573 491,561,090 449,120,622

常州春天里 207,894,077 214,462,712 920,325,875 916,709,374

常州吾悦广场 144,531,765 155,727,830 593,732,308 446,786,714

南京香溢紫郡 135,934,214 67,238,187 2,369,250,974 1,668,667,625

杭州山语院 135,170,669 101,695,758 681,082,320 670,140,694

常州新城首府 133,405,098 109,197,550 53,033,038 39,446,263

常州香溢澜桥 109,231,263 120,006,259 410,342,025 412,074,474

苏州新城公馆 97,419,459 47,695,936 1,662,038,802 1,162,184,657

常州香悦半岛 75,697,776 83,921,084 90,911,549 97,303,152

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(36) 营业收入和营业成本(续)

(a) 主营业务收入和主营业务成本(续)

(i) 物业销售(续)

(续上表)

2016 年度 2015 年度

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

上海馥华里 67,743,350 36,395,633 885,755,438 662,739,785

上海香溢澜庭 66,938,249 43,155,505 237,576,773 177,528,234

昆山柏丽湾 62,347,239 70,516,962 731,817,848 666,745,413

常州新城南都 57,250,847 35,683,928 74,410,120 32,743,487

上海尚上城 36,103,095 49,648,588 106,167,854 109,922,404

上海碧翠园 29,671,448 17,451,821 181,737,527 107,053,348

苏州香溢澜桥 24,908,112 17,375,176 152,264,648 74,333,746

常州香溢紫郡 23,519,388 18,666,046 680,294,261 561,882,727

常州香溢俊园 20,444,012 15,252,497 570,754,836 552,188,007

上海新城金郡 A3 期 20,073,423 46,316,758 41,463,229 28,692,296

昆山香溢紫郡 17,296,667 7,997,964 386,991,571 329,989,647

上海昱翠湾 15,131,562 17,185,870 99,813,840 47,556,680

无锡香溢紫郡 12,920,614 11,739,933 169,294,316 119,328,004

上海悠活城 8,592,362 7,095,291 77,204,818 88,892,080

吾悦国际广场 7,887,871 11,660,689 261,848,714 167,588,764

无锡华东家艺中心 6,646,190 14,977,753 61,045,197 137,412,707

常州四季新城 - - 26,668,739 25,636,790

常州御景湾 - - 17,750,416 5,149,932

结转存货跌价准备 - (331,837,543) - (206,273,392)

其他 169,945,195 166,510,420 176,805,927 182,493,751

27,048,928,869 19,711,060,662 22,974,070,523 17,018,915,228

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(36) 营业收入和营业成本(续)

(b) 其他业务收入和其他业务成本

2016 年度 2015 年度

其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本

合联营项目管理费 205,576,754 190,348,846 - -

住宅物业管理费 - - 35,259,212 29,999,860

酒店运营收入 114,068,854 66,847,531 112,185,887 56,766,793

其他 159,724,478 116,381,540 148,936,472 82,917,868

479,370,086 373,577,917 296,381,571 169,684,521

(37) 税金及附加

计缴标准 2016 年度 2015 年度

营业税附注三 1,028,212,775 1,174,322,998

土地增值税附注三 479,130,680 634,559,414

城市维护建设税附注三 79,366,363 71,293,524

教育费附加附注三 64,553,510 61,014,946

房产税附注三 41,904,388 -

其他 48,887,556 4,705,939

1,742,055,272 1,945,896,821

(38) 销售费用

2016 年度 2015 年度

广告宣传费 393,539,129 346,005,447

职工薪酬 332,981,250 112,652,628

策划代理费 159,877,005 180,986,543

办公费用 62,272,580 59,183,743

其他费用 83,796,394 88,438,708

1,032,466,358 787,267,069

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

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(39) 管理费用

2016 年度 2015 年度

职工薪酬 758,468,602 517,234,599

办公费用 141,950,066 85,942,960

中介咨询费 91,502,015 46,000,772

差旅费用 89,206,537 63,404,032

业务招待费 69,939,023 62,493,860

税费 27,239,325 55,203,928

其他费用 92,107,157 43,131,926

1,270,412,725 873,412,077

(40) 财务费用 - 净额

2016 年度 2015 年度

利息支出 1,369,116,712 1,204,944,003

减：已资本化的利息支出

(附注四(7)(12)) (1,000,875,250) (1,025,716,668)

利息费用 368,241,462 179,227,335

减：利息收入 (144,769,078) (108,965,160)

汇兑损失 11,242,129 31,494,624

手续费 37,315,197 29,147,226

272,029,710 130,904,025

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(41) 费用按性质分类

利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：

2016 年度 2015 年度

土地使用权成本 7,850,087,776 6,476,495,859

建设成本 11,367,219,400 9,911,349,295

资本化利息 825,591,029 837,343,466

结转存货跌价准备 (331,837,543) (206,273,392)

职工薪酬费用 1,431,763,888 974,130,455

广告宣传费 393,539,129 346,005,447

策划代理费 159,877,005 112,652,628

业务招待费 80,564,987 79,525,865

办公费用 141,950,066 121,909,362

折旧和摊销费用 160,391,640 94,778,503

税费 27,239,325 55,203,928

其他费用 370,648,285 107,899,341

22,477,034,987 18,911,020,757

(42) 资产减值损失

2016 年度 2015 年度

存货跌价损失 (附注四(18)) - 242,494,572

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(43) 公允价值变动收益

2016 年度 2015 年度

股权优先购买权公允价值变动收益(附注四(17)) 11,840,000 -

以公允价值计量的投资性房地产(附注四(12)) 582,149,634 815,106,132

593,989,634 815,106,132

(44) 投资收益

2016 年度 2015 年度

可供出售金融资产在持有期间取得的现金股

利(附注四(9)) 9,312,177 6,255,524

按权益法核算的长期股权投资收益 (附注四

(11)) 188,547,596 61,363,410

处置子公司取得的投资( 损失)/收益(附注四

(50)(b)(ii)) (38,087,085) 51,022,384

159,772,688 118,641,318

本集团不存在投资收益汇回的重大限制。

(45) 营业外收入

计入 2016 年度计入 2015 年度

非经常性损益的非经常性损益的

2016 年度金额 2015 年度金额

非流动资产处置利得合计 230,465 230,465 21,261 21,261

其中：固定资产处置利得 230,465 230,465 21,261 21,261

非同一控制下企业合并产生的

负商誉(附注五(1)) 45,977,741 45,977,741 - -

政府补助(i) 15,017,560 15,017,560 12,412,800 12,412,800

违约金收入 14,151,258 14,151,258 10,217,695 10,217,695

其他 19,521,612 19,521,612 3,841,281 3,841,281

94,898,636 94,898,636 26,493,037 26,493,037

- 92 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(45) 营业外收入(续)

(i) 政府补助明细

与资产相关与资产相关

2016 年度 /与收益相关 2015 年度 /与收益相关

企业扶持基金 6,300,000 与收益相关 7,775,400 与收益相关

职业培训补贴 47,060 与收益相关 200,000 与收益相关

先进奖励 2,271,100 与收益相关 3,237,000 与收益相关

税收奖励 6,399,400 与收益相关 1,200,400 与收益相关

15,017,560 12,412,800

(46) 营业外支出

计入 2016 年度非经计入 2015 年度非经

2016 年度常性损益的金额 2015 年度常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 1,814,238 1,814,238 414,627 414,627

其中：固定资产处置损失 1,814,238 1,814,238 414,627 414,627

对外捐赠 26,249,433 26,249,433 3,885,000 3,885,000

赔偿、罚款、违约金及其他 8,796,180 8,796,180 3,563,975 3,563,975

36,859,851 36,859,851 7,863,602 7,863,602

(47) 所得税费用

2016 年度 2015 年度

当期所得税 993,122,518 885,485,785

递延所得税 140,902,769 5,763,417

1,134,025,287 891,249,202

- 93 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(47) 所得税费用(续)

将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：

2016 年度 2015 年度

利润总额 4,289,963,596 3,290,853,855

按 25%税率计算的所得税 1,072,490,899 822,713,464

不得扣除的成本、费用和损失(i) 148,143,567 109,387,592

非应纳税收入 (61,214,528) (49,619,349)

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 (35,270,160) -

以前年度所得税汇算清缴差异 9,875,509 8,767,495

所得税费用 1,134,025,287 891,249,202

(i) 不得扣除的成本、费用和损失主要来自境外借款利息支出、股权激励确认的费用及不可扣减的

业务招待费等。

(48) 每股收益

(a) 基本每股收益

基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均

数计算：

2016 年度 2015 年度

归属于本公司普通股股东的合并净利润 3,019,228,519 1,836,274,417

本公司发行在外普通股的加权平均数(i) 2,220,484,185 1,583,372,456

基本每股收益 1.36 1.16

其中：

- 持续经营基本每股收益： 1.36 1.16

- 终止经营基本每股收益： - -

- 94 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(48) 每股收益(续)

(b) 稀释每股收益

稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调

整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：

2016 年度 2015 年度

归属于本公司普通股股东的合并净利润 3,019,228,519 1,836,274,417

本公司发行在外普通股的加权平均数(i) 2,220,484,185 1,583,372,456

由于股权激励调整增加的普通股加权平均数 557,604 -

稀释后发行在外普通股的加权平均数 2,221,041,789 1,583,372,456

稀释每股收益 1.36 1.16

其中：

- 持续经营稀释每股收益： 1.36 1.16

- 终止经营稀释每股收益： - -

(i) 本公司于 2016 年度以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股。2015 年度的基本每股收益和稀

释每股收益已按增发后的股权重新计算并列报。

- 95 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(49) 现金流量表项目注释

(a) 收到其他与经营活动有关的现金

2016 年度 2015 年度

收到关联方资金往来 - 20,685,065

收回土地投标保证金 155,142,500 -

收回股权转让保证金 - 50,000,000

收到工程招标保证金 85,787,397 -

利息收入 144,769,078 108,965,160

收回受限制的存款 - 15,391,816

营业外收入 48,690,430 26,471,776

收到小业主购房诚意金 74,281,089 -

其他 95,990,028 -

604,660,522 221,513,817

(b) 支付其他与经营活动有关的现金

2016 年度 2015 年度

支付关联方资金往来 - 18,022,388

销售费用及管理费用 944,637,096 812,855,912

支付住房担保押金 13,478,886 42,649,058

支付股权转让保证金 2,969,027,100 -

财务手续费 37,315,197 29,147,226

捐赠支出 26,249,433 -

违约金及其他 8,796,180 7,448,975

支付受限制的存款 819,021,356 -

其他 256,218,584 21,685,103

5,074,743,832 931,808,662

- 96 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(49) 现金流量表项目注释(续)

2016 年度 2015 年度

收到关联方资金往来 44,995,546,073 11,676,038,012

(d) 支付其他与投资活动有关的现金

2016 年度 2015 年度

支付关联方资金往来 47,853,674,513 7,692,845,281

支付合营方款项 941,169,815 242,986,667

预付合作项目投资款 1,010,234,838 -

49,805,079,166 7,935,831,948

(e) 收到其他与筹资活动有关的现金

2016 年度 2015 年度

收到关联方计息资金往来 - 1,742,332,962

收到少数股东往来款 - 37,540,600

收回借款保证金 230,435,887

收到合作方往来款 743,057,755 1,280,247,036

其他 1,759,519 -

975,253,161 3,060,120,598

(f) 支付其他与筹资活动有关的现金

2016 年度 2015 年度

偿还关联方计息资金往来 2,881,440,345 -

支付少数股东往来款 - 366,980,000

少数股东减少资本 413,412,139 1,196,153,189

支付关联方资金往来 - 952,813,952

支付借款保证金 - 110,435,887

支付换股吸收合并发行费用 - 38,100,000

本公司股东减少资本 - -

其他 - 16,993,494

3,294,852,484 2,681,476,522

- 97 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(50) 现金流量表补充资料

(a) 现金流量表补充资料

(i) 将合并净利润调节为经营活动现金流量净额

2016 年度 2015 年度

合并净利润 3,155,938,309 2,399,604,653

加：资产减值准备(附注四(42)) - 242,494,572

存货跌价准备转销(附注四(7)) (331,837,542) (206,273,392)

固定资产折旧(附注四(13)) 120,682,209 60,250,160

无形资产摊销(附注四(14)) 11,560,355 6,368,842

长期待摊费用摊销(附注四(15)) 28,149,076 27,779,161

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

的净损失(附注四(45)(46)) 1,583,773 393,366

取得固定资产、无形资产和其他长期资产

的净收益(附注五(1)) (45,977,741) -

财务费用 367,556,030 210,721,957

公允价值变动收益(附注四(43)) (593,989,634) (815,106,132)

投资收益(附注四(44)) (159,772,688) (118,641,318)

递延所得税资产增加(附注四(16)) (219,688,091) (74,747,174)

递延所得税负债增加(附注四(16)) 335,725,726 69,871,212

存货的增加 (1,816,620,927) (2,053,854,329)

经营性应收项目的增加 (5,553,418,511) (4,730,371,536)

经营性应付项目的增加 12,784,107,070 4,016,250,254

股份支付(附注四(32)) 13,207,180 8,104,056

经营活动产生/(使用)的现金流量净额 8,097,204,594 (957,155,648)

(ii) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

2016 年度 2015 年度

换股吸收合并江苏新城(附注四(32)) - 5,323,075,924

(iii) 现金及现金等价物净变动情况

2016 年度 2015 年度

现金及现金等价物的年末余额 11,550,320,116 5,520,507,221

减：现金及现金等价物的年初余额 (5,520,507,221) (4,257,952,444)

现金及现金等价物净增加额 6,029,812,895 1,262,554,777

- 98 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(50) 现金流量表补充资料(续)

(b) 取得或处置子公司

(i) 取得子公司

2016 年度 2015 年度

本年发生的企业合并于本年支付的现金和现金等价物

江苏金东方颐养园置业有限公司(“金东方”)及其

子公司 - 392,000,000

南京新城万隆房地产有限公司(“南京万隆”) - -

减：购买日子公司持有的现金和现金等价物

金东方及其子公司 - 343,052,876

南京万隆 493,660,952 -

取得子公司取得的现金净额 493,660,952 48,947,124

2016 年度取得子公司的价格

南京新城万隆房地产有限公司

取得子公司的净资产

2016 年度

流动资产 6,075,333,563

非流动资产 508,971

流动负债 (4,027,406,956)

非流动负债 (1,268,982,053)

779,453,525

- 99 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(50) 现金流量表补充资料(续)

(b) 取得或处置子公司(续)

(ii) 处置子公司

2016 年度 2015 年度

本年处置子公司于本年收到的现金和

现金等价物 1,580,641,286 61,000,000

其中：上海迪裕商业经营管理有限公司 1,049,820,000 -

苏州金世纪房地产开发有限公司 530,821,286 -

南京新城创锦房地产有限公司 - -

江苏新城物业服务有限公司 - 60,000,000

上海新城万嘉物业服务有限公司 - 1,000,000

减：丧失控制权日子公司持有的现金和现金等

价物 (7,850,556) (148,146,985)

其中：上海迪裕商业经营管理有限公司 (7,850,556) -

苏州金世纪房地产开发有限公司 - -

南京新城创锦房地产有限公司 - -

江苏新城物业服务有限公司 - (148,146,985)

上海新城万嘉物业服务有限公司 - -

加：前期处置子公司于本年收到的现金

及现金等价物 - -

处置子公司收到/(支付)的现金净额 1,572,790,730 (87,146,985)

- 100 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(50) 现金流量表补充资料(续)

(b) 取得或处置子公司(续)

(ii) 处置子公司(续)

2016 年度处置子公司的价格金额

上海迪裕商业经营管理有限公司 1,049,820,000

苏州金世纪房地产开发有限公司 2

南京新城创锦房地产有限公司 -

1,049,820,002

2015 年度处置子公司的价格金额

江苏新城物业服务有限公司 60,000,000

上海新城万嘉物业服务有限公司 1,000,000

61,000,000

处置子公司的净资产

2016 年度 2015 年度

流动资产 2,131,884,238 247,209,269

非流动资产 1,191,399,546 2,896,061

流动负债 (2,097,117,617) (240,127,714)

非流动负债 (33,946,081) -

1,192,220,086 9,977,616

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

现金 11,550,320,116 5,520,507,221

其中：库存现金 2,936,583 4,365,064

可随时用于支付的银行存款 11,547,383,533 5,516,142,157

可随时用于支付的其他货币资金 - -

现金等价物 - -

年末现金及现金等价物余额 11,550,320,116 5,520,507,221

- 101 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

四合并财务报表项目附注(续)

(51) 外币货币性项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

外币余额折算汇率人民币余额外币余额折算汇率人民币余额

货币资金—

美元 63,628,872 6.9370 441,393,485 22,942,778 6.4936 148,981,220

港元 105,360,817 0.8945 94,245,251 115,950,333 0.8378 97,143,189

应付款项—

美元 - 6.9370 - 62,449,330 6.4936 405,520,968

港元 - 0.8945 - 412,000 0.8378 345,174

- 102 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

五合并范围的变更

(1) 非同一控制下的企业合并

(a) 本年度发生的非同一控制下的企业合并

被购买方取得购买成本取得的取得购买日购买日购买日至年末被购买日至年购买日至年末购买日至年末

时点权益比方式确定依据购买方的收入末被购买方被购买方的经被购买方的现

例的净利润营活动现金流金流量净额

量

南京新城万隆房

2016 年合作方 2016 年实际取得被购

地产有限公司 - 30% 1,550,467,560 184,188,176 (560,608,579) (112,356,368)

7 月 22 日撤资 7 月 22 日买方控制权

(“南京万隆”)

- 103 -

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

五合并范围的变更(续)

(1) 非同一控制下企业合并(续)

(b) 合并成本以及商誉的确认情况如下：

南京万隆

合并成本 733,475,784

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 (779,453,525)

(45,977,741)

(i) 南京万隆

2015 年

购买日购买日 12 月 31 日

公允价值账面价值账面价值

货币资金 493,660,952 493,660,952 371,934,463

其他应收款 1,538,024,806 1,538,024,806 1,892,632,322

预付账款 52,654,680 52,654,680 11,099,737

存货 3,684,654,089 3,576,727,041 3,687,556,999

其他流动资产 306,339,036 306,339,036 199,640,660

固定资产 160,133 158,968 167,563

递延所得税资产 348,838 348,838 20,357,278

减：应付票据 (43,111,207) (43,111,207) (32,325,619)

应付账款 (193,980,040) (193,980,040) (7,883,811)

应付职工薪酬 - - (1,826,449)

应交税费 (74,216,736) (74,216,736) (155,526,558)

预收款项 (3,703,788,240) (3,703,788,240) (2,333,686,555)

应付利息 (5,650,458) (5,650,458) (6,823,819)

其他应付款 (6,660,275) (6,660,275) (22,898,678)

递延所得税负债 (26,982,053) - -

长期借款 (1,242,000,000) (1,242,000,000) (2,684,000,000)

净资产 779,453,525 698,507,365 938,417,533

减：少数股东权益 - - -

取得的净资产 779,453,525 698,507,365 938,417,533

本集团采用估值技术确定于购买日所转移非现金资产的公允价值以及所发生或承担的

负债的公允价值。主要资产的评估方法为收益现值法，使用的关键假设为被购买方持续

经营，且被购买方在公开市场上进行交易。

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2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

五合并范围的变更(续)

(2) 处置子公司

(a) 2016 年度处置子公司的相关信息汇总如下：

子公司名称处置价款处置比例处置方式丧失控制权时点丧失控制权时处置价款与处置投资对应与原子公司股权投资

点的判断依据的合并财务报表层面享有相关的权益科目转入

该子公司净资产份额的差投资损益的金额

额

上海迪裕商业经营管理有限公司(i) 1,049,820,000 100% 出售 2016 年 6 月 21 日完成股权交割 (110,363,680) 71,489,595

南京新城创锦房地产有限公司(ii) 200,000,000 29.85% 增资扩股 2016 年 6 月 28 日完成股权交割 787,000 -

苏州金世纪房地产开发有限公司(iii) 2 50% 出售 2016 年 11 月 26 日完成股权交割 - -

于 2016 年 6 月 21 日，本集团将拥有的上海迪裕商业经营管理有限公司的 100%股权以 1,049,820,000 元的对价转让予上海东方证券资产管理有

限公司发起设立的东证资管—青浦吾悦广场资产支持专项计划。

于 2016 年 6 月 28 日，南京德顺房产开发有公司向南京新城创锦房地产有限公司注资人民币 200,000,000 元，导致本集团对其持股比例被稀释至

70.15%。根据相关投资协议及章程，南京新城创锦房地产有限公司继而作为合营企业核算，不再纳入本集团的合并范围。

于 2016 年 11 月 26 日，本集团转让所持苏州金世纪房地产开发有限公司的 50%股权予苏州碧桂园房地产开发公司。股权转让完成后，本集团仍

持有该公司 50%的股权。根据相关投资协议及章程，苏州金世纪房地产开发有限公司继而作为联营企业核算，不再纳入本集团的合并范围。

- 105 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

五合并范围的变更(续)

(2) 处置子公司(续)

(b) 处置损益以及相关现金流量信息如下：

(i) 上海迪裕商业经营管理有限公司

处置损益计算如下：

金额

处置价格 1,049,820,000

减：合并财务报表层面享有的上海迪裕商业经

营管理有限公司净资产份额 (1,160,183,680)

其他综合收益转入当期损益 71,489,595

处置产生的投资损失 (38,874,085)

(ii) 南京新城创锦房地产有限公司

处置损益计算如下：

金额

处置价格 200,000,000

减：合并财务报表层面享有的南京新城创锦房

地产有限公司净资产份额 (199,213,000)

其他综合收益转入当期损益 -

处置产生的投资收益 787,000

(iii) 苏州金世纪房地产开发有限公司

处置损益计算如下：

金额

处置价格 2

减：合并财务报表层面享有的苏州金世纪房地

产开发有限公司净资产份额 (2)

其他综合收益转入当期损益 -

处置产生的投资收益 -

- 106 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

五合并范围的变更(续)

(3) 其他原因的合并范围变动

(a) 本集团于 2016 年度以现金出资新设立子公司如下：

设立日期出资金额

常州华诚造价咨询有限公司 12/01/2016 尚未出资

深圳市新域创佳房地产开发有限公司 29/07/2016 尚未出资

上海翼动创业孵化器有限公司 05/05/2016 尚未出资

义乌新城吾悦商业管理有限公司 31/03/2016 1,000,000

镇江新城吾悦商业管理有限公司 18/01/2016 1,000,000

南京新城吾悦商业管理有限公司 18/04/2016 1,000,000

张家港万博经营管理有限公司 16/11/2016 10,000,000

如皋新城吾悦商业管理有限公司 18/08/2016 1,000,000

嵊州新城吾悦商业管理有限公司 03/12/2015 1,000,000

瑞安市吾悦商业管理有限公司 14/11/2016 1,000,000

诸暨新城吾悦商业管理有限公司 17/10/2016 1,000,000

晋江吾悦商业管理有限公司 20/07/2016 1,000,000

青岛新城吾悦商业管理有限公司 08/12/2016 1,000,000

丹阳万博房地产经营管理有限公司 13/12/2016 10,000,000

怡堡有限公司 08/06/2016 尚未出资

卓曜有限公司 10/06/2016 尚未出资

怡高有限公司 10/06/2016 尚未出资

香港创嵘发展有限公司 22/07/2016 尚未出资

香港鼎泓发展有限公司 22/07/2016 尚未出资

香港恒芃发展有限公司 22/07/2016 尚未出资

苏州隆盛吾悦房产经营管理有限公司 02/11/2016 10,000,000

瑞安市其范旅游开发有限公司 17/11/2016 41,706,600

晋江新城吾悦发展有限公司 04/01/2016 100,000,000

如皋吾悦房地产发展有限公司 25/04/2016 20,000,000

瑞安市吾悦房地产开发有限公司 05/08/2016 20,000,000

昆明新城吾悦房地产发展有限公司 17/10/2016 20,000,000

临沂新城吾悦置业有限公司 12/12/2016 20,000,000

- 107 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

五合并范围的变更(续)

(3) 其他原因的合并范围变动(续)

(a) 本集团于 2016 年度以现金出资新设立子公司如下：

设立日期出资金额

平湖新城吾悦商业开发有限公司 26/12/2016 100,000,000

新城控股集团房地产开发有限公司 19/08/2016 尚未出资

上海意霖房地产开发有限公司 13/05/2016 10,000,000

南京汇凯房地产有限公司 14/12/2015 10,000,000

杭州新城德佳房地产开发有限公司 02/02/2016 尚未出资

济南天鸿永益房地产开发有限公司 25/06/2016 10,000,000

济南新城创置房地产开发有限公司 05/04/2016 50,000,000

北京新城创置房地产开发有限公司 23/06/2016 20,000,000

广州鼎佳房地产有限公司 11/10/2016 10,000,000

新城控股集团住宅开发有限公司 30/03/2016 尚未出资

合肥新城创宏房地产有限公司 11/11/2016 10,000,000

杭州金郡房地产咨询有限公司 27/09/2016 尚未出资

杭州南郡房地产咨询有限公司 27/09/2016 尚未出资

嘉兴新城创盛房地产开发有限公司 21/10/2016 尚未出资

青岛达铭房地产开发有限公司 21/11/2016 10,000,000

北京新城创宏房地产开发有限公司 12/10/2016 尚未出资

河北金郡房地产开发有限公司 24/11/2016 10,000,000

天津新城万嘉房地产开发有限公司 17/10/2016 尚未出资

杭州滨汇企业管理有限公司 29/12/2015 尚未出资

合肥新城万弘房地产有限公司 27/12/2016 尚未出资

武汉龙域房地产咨询有限公司 28/01/2016 尚未出资

本集团于 2016 年出资投入上述若干已于 2015 年注册登记的子公司。

- 108 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

五合并范围的变更(续)

(3) 其他原因的合并范围变动(续)

(b) 本集团于 2016 年度以资产购买方式取得的子公司如下：

设立日期出资金额

江苏兰华投资开发有限公司 27/05/2009 30,000,000

青岛市乐洲置业有限公司 27/12/2013 10,000,000

青岛市明洲置业有限公司 27/12/2013 10,000,000

青岛市林洲置业有限公司 27/12/2013 10,000,000

青岛市安洲置业有限公司 27/12/2013 10,000,000

青岛市丽洲置业有限公司 27/09/2010 10,000,000

武汉江南印象置业有限公司 09/05/2016 20,000,000

本集团于 2016 年度收购上述公司股权。由于所收购的标的不构成业务，账面资产主要为拟开

发土地，本集团以资产购买的方式对该项收购进行账务处理。上述公司于被收购后仍存续。

- 109 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益

(1) 在子公司中的权益

(a) 企业集团的构成

于 2016 年 12 月 31 日

主要经营地

子公司名称及注册地业务性质持股比例取得方式

直接间接

常州新城房产开发有限公司常州房地产开发 95.80% - 同一控制下的企业合并

南京新城创置房地产有限公司南京房地产开发 96.22% - 设立

上海新城创置房地产有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

上海新城万嘉房地产有限公司上海房地产开发 96.22% - 设立

常州新龙创置房地产开发有限公司常州房地产开发 99.16% - 非同一控制下的企业合并

苏州新城万嘉房地产有限公司苏州房地产开发 96.22% - 设立

常州新城万嘉建筑设计有限公司常州设计服务 97.48% - 设立

常州鼎佳房地产开发有限公司常州房地产开发 - 96.34% 非同一控制下的企业合并

常州新城东郡房地产开发有限公司常州房地产开发 99.66% - 设立

昆山新城创置发展有限公司昆山房地产开发 - 95.88% 设立

常州新城资产经营管理有限公司常州资产管理 99.58% - 设立

常州新城置地房地产开发有限公司常州房地产开发 - 95.80% 设立

常州嘉驰汽车配件有限公司常州汽车零配件设 - 95.80% 设立

计、制造与销售

常州万方新城房地产开发有限公司常州房地产开发 - 95.91% 非同一控制下的企业合并

常州福隆房地产开发有限公司常州房地产开发 - 100.00% 非同一控制下的企业合并

常州新城万博置业有限公司常州房地产开发 - 100.00% 设立

上海东郡房地产开发有限公司上海房地产开发 100.00% - 设立

无锡新城万嘉置业有限公司无锡房地产开发 100.00% - 设立

苏州新城创佳置业有限公司苏州房地产开发 100.00% - 设立

常州万嘉置业咨询有限公司常州置业咨询服务 100.00% - 设立

新城万博置业有限公司常州房地产开发 100.00% - 设立

上海新城创佳置业有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

常州新城东昇房地产开发有限公司常州房地产开发 99.66% - 设立

南京新城创嘉房地产有限公司南京房地产开发 - 96.22% 设立

常州新城金郡房地产有限公司常州房地产开发 96.22% - 设立

常州市恒福置业有限公司常州房地产开发 - 95.80% 非同一控制下的企业合并

常州新城万佳房地产有限公司常州房地产开发 - 95.80% 设立

常州新城宏业房地产有限公司常州房地产开发 - 100.00% 设立

南京新城万嘉房地产有限公司南京房地产开发 96.22% - 设立

- 110 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(a) 企业集团的构成(续)

(续上表)

主要经营地

子公司名称及注册地业务性质持股比例取得方式

直接间接

上海新城创宏房地产有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

常州新城科达投资咨询有限公司常州咨询服务 100.00% - 设立

常州新城经典建筑设计有限公司常州设计股务 100.00% - 设立

上海新城金郡房地产有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

无锡新城创置房地产有限公司无锡房地产开发 - 100.00% 设立

常州新城万盛房地产有限公司常州房地产开发 - 100.00% 设立

常州新城吾悦商业管理有限公司常州商业经营管理 - 100.00% 设立

南京新城允升房地产有限公司南京房地产开发 - 96.22% 设立

无锡新城万博置业有限公司无锡房地产开发 - 100.00% 同一控制下的企业合并

金坛市新城万郡置业有限公司金坛房地产开发 97.90% - 设立

长沙新城万博置业有限公司长沙房地产开发 - 100.00% 设立

上海新城创域房地产有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

昆山新城创宏房地产有限公司昆山房地产开发 - 100.00% 设立

昆山新城创域房地产有限公司昆山房地产开发 100.00% - 设立

常州新城瑞壹国际酒店有限公司常州酒店管理 - 95.80% 设立

常州嘉枫市场调查有限公司常州建筑设计 - 95.80% 设立

常州吾悦国际广场商业管理有限公司常州商业经营管理 - 100.00% 设立

武汉新城宏盛置业有限公司武汉房地产开发 - 100.00% 设立

上海富铭房地产开发有限公司上海房地产开发 - 96.22% 资产购买

苏州新城创恒房地产有限公司苏州房地产开发 - 100.00% 设立

上海青浦吾悦商业管理有限公司上海商业经营管理 - 100.00% 设立

上海新城宝郡置业有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

常州万盛商业管理有限公司常州商业经营管理 - 100.00% 分立

南京新城创隆房地产有限公司南京房地产开发 - 96.22% 设立

常州汇盛房地产发展有限公司常州房地产开发 - 99.50% 设立

常州悦盛房地产发展有限公司常州房地产开发 - 100.00% 设立

常州卓盛房地产发展有限公司常州房地产开发 - 99.50% 设立

豪泰环球有限公司英属维尔京群岛投资公司 - 99.00% 同一控制下的企业合并

镇江凯盛房地产发展有限公司镇江房地产开发 - 99.00% 同一控制下的企业合并

苏州凯拓房地产发展有限公司苏州房地产开发 - 99.00% 同一控制下的企业合并

苏州博盛房地产发展有限公司苏州房地产开发 - 75.00% 同一控制下的企业合并

- 111 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(a) 企业集团的构成(续)

(续上表)

主要经营地

子公司名称及注册地业务性质持股比例取得方式

直接间接

昇创有限公司英属维尔京群岛投资公司 - 99.00% 同一控制下的企业合并

苏州新城创盛置业有限公司苏州房地产开发 - 100.00% 设立

香港鼎盛发展有限公司香港投资公司 - 99.00% 同一控制下的企业合并

香港恒宇发展有限公司香港投资公司 - 99.00% 同一控制下的企业合并

苏州吾悦商业管理有限公司苏州商业经营管理 - 100.00% 设立

茂源控股有限公司英属维尔京群岛投资公司 - 99.00% 同一控制下的企业合并

杭州新城创宏房地产开发有限公司杭州房地产开发 100.00% - 设立

杭州新城鼎宏房地产开发有限公司杭州房地产开发 100.00% - 设立

张家港鼎盛房地产有限公司张家港房地产开发 - 99.00% 同一控制下的企业合并

优力有限公司英属维尔京群岛投资公司 - 99.00% 同一控制下的企业合并

丹阳新城宏盛房地产发展有限公司丹阳房地产开发 - 99.00% 同一控制下的企业合并

杭州新城创盛房地产开发有限公司杭州房地产开发 100.00% - 设立

昆山新城万龙房地产发展有限公司昆山房地产开发 - 95.88% 设立

上海嘉定华锐置业有限公司上海房地产开发 - 96.22% 资产购买

香港卓盛发展有限公司香港投资公司 - 99.00% 同一控制下的企业合并

香港益盛发展有限公司香港投资公司 - 99.00% 同一控制下的企业合并

南通新城创置房地产有限公司南通房地产开发 - 76.98% 设立

上海新城松郡房地产有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

青岛新城创置房地产有限公司青岛房地产开发 100.00% - 设立

香港汇盛发展有限公司香港投资公司 100.00% - 设立

上海吾悦投资管理有限公司上海投资公司 - 100.00% 设立

南昌新城悦盛房地产发展有限公司南昌房地产开发 - 79.20% 同一控制下的企业合并

武汉新城创置置业有限公司武汉房地产开发 100.00% - 设立

香港吾悦发展有限公司香港投资公司 - 100.00% 设立

香港恒轩发展有限公司香港投资公司 - 75.00% 同一控制下的企业合并

长春新城悦盛房地产发展有限公司长春房地产开发 - 99.00% 同一控制下的企业合并

香港创隆发展有限公司香港投资公司 - 99.00% 同一控制下的企业合并

丹阳新城吾悦商业管理有限公司丹阳商业经营管理 - 100.00% 设立

张家港新城吾悦商业管理有限公司张家港商业经营管理 - 100.00% 设立

安庆新城悦盛房地产发展有限公司安庆房地产开发 - 100.00% 设立

新城商业管理集团有限公司常州商业经营管理 100.00% - 设立

- 112 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(a) 企业集团的构成(续)

(续上表)

主要经营地

子公司名称及注册地业务性质持股比例取得方式

直接间接

常州新城宏昊商业管理有限公司常州商业经营管理 - 100.00% 分立

海口新城万博房地产发展有限公司海口房地产开发 - 100.00% 设立

南京新城万顺房地产有限公司南京房地产开发 - 96.22% 设立

上海松睿房地产开发有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

南昌新城吾悦商业管理有限公司南昌商业经营管理 - 100.00% 设立

上海新城创贤房地产有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

金坛新城万博房地产发展有限公司金坛房地产开发 - 100.00% 设立

常州新城嘉睿置业有限公司常州房地产开发 - 95.80% 设立

安庆新城吾悦商业管理有限公司安庆商业经营管理 - 100.00% 设立

长春新城吾悦商业管理有限公司长春商业经营管理 - 100.00% 设立

永胜创投有限公司英属维尔京群岛投资公司 - 100.00% 设立

尊锋投资有限公司英属维尔京群岛投资公司 - 100.00% 设立

杭州松铭房地产咨询有限公司杭州房地产开发 - 100.00% 设立

杭州创隆房地产咨询有限公司杭州房地产开发 - 100.00% 设立

永康企业有限公司英属维尔京群岛投资公司 - 100.00% 设立

金坛新城吾悦商业管理有限公司金坛商业经营管理 - 100.00% 设立

香港禧盛发展有限公司香港投资公司 - 100.00% 设立

香港瑞盛发展有限公司香港投资公司 - 100.00% 设立

香港泽盛发展有限公司香港投资公司 - 100.00% 设立

上海嘉牧投资管理有限公司上海投资公司 - 100.00% 设立

杭州新城鼎佳房地产开发有限公司杭州房地产开发 - 60.00% 设立

杭州松睿实业有限公司杭州房地产开发 100.00% - 设立

衢州万博房地产发展有限公司衢州房地产开发 - 100.00% 设立

宁波新城万博房地产发展有限公司宁波房地产开发 - 100.00% 设立

台州市黄岩新城吾悦商业管理有限公司台州商业经营管理 - 100.00% 设立

成都新城吾悦商业管理有限公司成都商业经营管理 - 100.00% 设立

海口新城吾悦商业管理有限公司海口商业经营管理 - 100.00% 设立

桐乡新城吾悦商业管理有限公司桐乡商业经营管理 - 100.00% 设立

宁波新城吾悦商业管理有限公司宁波商业经营管理 - 100.00% 设立

嵊州新城禧盛房地产发展有限公司嵊州房地产开发 - 100.00% 设立

镇江悦盛房地产发展有限公司镇江房地产开发 - 100.00% 设立

- 113 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(a) 企业集团的构成(续)

(续上表)

主要经营地

子公司名称及注册地业务性质持股比例取得方式

直接间接

宁波凯拓房地产发展有限公司宁波房地产开发 - 99.00% 设立

桐乡卓盛房地产发展有限公司桐乡房地产开发 - 99.00% 设立

南京新城创汇房地产有限公司南京房地产开发 - 96.22% 设立

武汉鑫瑞隆祥置业有限公司武汉房地产开发 - 100.00% 资产购买

上海创泽房地产开发有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

上海复域商业经营管理有限公司上海商业经营管理 - 96.22% 设立

上海龙卿房地产开发有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

上海晗枚房地产开发有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

上海拓裕房地产开发有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

常熟新城创宏房地产有限公司常熟房地产开发 - 100.00% 设立

无锡新恒置业有限公司无锡房地产开发 - 100.00% 资产购买

杭州新城创佳房地产开发有限公司杭州房地产开发 - 100.00% 设立

济南天鸿永天房地产开发有限公司济南房地产开发 - 100.00% 资产购买

常州金东方护理院有限公司常州养老托老、康复 - 67.06% 非同一控制下的企业合并

护理

江苏金东方颐养园置业有限公司常州房地产开发 - 67.06% 非同一控制下的企业合并

常州金东方医院有限公司常州养老托老、康复 - 67.06% 非同一控制下的企业合并

护理

常州金东方品质生活服务有限公司常州预包装食品的批 - 44.93% 非同一控制下的企业合并

发与零售

苏州贝嘉房地产咨询有限公司苏州房地产信息咨询 - 100.00% 设立

苏州晟天房地产咨询有限公司苏州房地产信息咨询 - 100.00% 设立

杭州鼎睿房地产咨询有限公司杭州房地产信息咨询 - 100.00% 设立

杭州创域房地产咨询有限公司杭州房地产信息咨询 - 100.00% 设立

济南天鸿永业房地产开发有限公司济南房地产开发 100.00% - 资产购买

衢州新城吾悦商业管理有限公司衢州商业经营管理 - 100.00% 设立

常州华诚造价咨询有限公司常州咨询服务 100.00% - 设立

深圳市新域创佳房地产开发有限公司深圳房地产开发 100.00% - 设立

- 114 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(a) 企业集团的构成(续)

(续上表)

主要经营地

子公司名称及注册地业务性质持股比例取得方式

直接间接

上海翼动创业孵化器有限公司上海咨询服务 100.00% - 设立

义乌新城吾悦商业管理有限公司义乌商业经营管理 - 100.00% 设立

镇江新城吾悦商业管理有限公司镇江商业经营管理 - 100.00% 设立

南京新城吾悦商业管理有限公司南京商业经营管理 - 100.00% 设立

张家港万博经营管理有限公司张家港商业经营管理 - 99.00% 设立

苏州隆盛吾悦房产经营管理有限公司苏州商业经营管理 - 99.00% 设立

瑞安市其范旅游开发有限公司瑞安旅游开发 - 99.00% 设立

晋江新城吾悦发展有限公司晋江商业经营管理 - 100.00% 设立

如皋吾悦房地产发展有限公司如皋房地产开发 - 100.00% 设立

瑞安市吾悦房地产开发有限公司瑞安房地产开发 - 100.00% 设立

昆明新城吾悦房地产发展有限公司昆明房地产开发 - 100.00% 设立

临沂新城吾悦置业有限公司临沂房地产开发 - 100.00% 设立

平湖新城吾悦商业开发有限公司平湖房地产开发 - 100.00% 设立

新城控股集团房地产开发有限公司上海房地产开发 100.00% - 设立

怡堡有限公司英属维尔京群岛投资公司 - 100.00% 设立

卓曜有限公司英属维尔京群岛投资公司 - 100.00% 设立

怡高有限公司英属维尔京群岛投资公司 - 100.00% 设立

香港创嵘发展有限公司香港投资公司 - 100.00% 设立

香港鼎泓发展有限公司香港投资公司 - 100.00% 设立

香港恒芃发展有限公司香港投资公司 - 100.00% 设立

上海意霖房地产开发有限公司上海房地产开发 - 96.22% 设立

南京汇凯房地产有限公司南京房地产开发 - 96.22% 设立

杭州新城德佳房地产开发有限公司杭州房地产开发 - 100.00% 设立

济南天鸿永益房地产开发有限公司济南房地产开发 - 100.00% 设立

济南新城创置房地产开发有限公司济南房地产开发 100.00% - 设立

南京新城万隆房地产有限公司南京房地产开发 - 96.22% 非同一控制下的企业合并

江苏兰华投资开发有限公司南京房地产开发 - 96.22% 资产购买

青岛市乐洲置业有限公司青岛房地产开发 - 100.00% 资产购买

- 115 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(a) 企业集团的构成(续)

(续上表)

主要经营地

子公司名称及注册地业务性质持股比例取得方式

直接间接

青岛市明洲置业有限公司青岛房地产开发 - 100.00% 资产购买

青岛市林洲置业有限公司青岛房地产开发 - 100.00% 资产购买

青岛市安洲置业有限公司青岛房地产开发 - 100.00% 资产购买

青岛市丽洲置业有限公司青岛房地产开发 - 100.00% 资产购买

武汉江南印象置业有限公司武汉房地产开发 - 90.00% 资产购买

北京新城创置房地产开发有限公司北京房地产开发 100.00% - 设立

广州鼎佳房地产有限公司广州房地产开发 - 100.00% 设立

新城控股集团住宅开发有限公司上海房地产开发 100.00% - 设立

合肥新城创宏房地产有限公司合肥房地产开发 - 96.22% 设立

杭州金郡房地产咨询有限公司杭州房地产信息咨询 - 100.00% 设立

杭州南郡房地产咨询有限公司杭州房地产信息咨询 - 100.00% 设立

嘉兴新城创盛房地产开发有限公司嘉兴房地产开发 - 100.00% 设立

青岛达铭房地产开发有限公司青岛房地产开发 - 100.00% 设立

北京新城创宏房地产开发有限公司北京房地产开发 - 100.00% 设立

河北金郡房地产开发有限公司廊坊房地产开发 - 100.00% 设立

天津新城万嘉房地产开发有限公司天津房地产开发 - 100.00% 设立

杭州滨汇企业管理有限公司杭州商业经营管理 - 100.00% 设立

如皋新城吾悦商业管理有限公司如皋商业经营管理 - 100.00% 设立

嵊州新城吾悦商业管理有限公司嵊州商业经营管理 - 100.00% 设立

瑞安市吾悦商业管理有限公司瑞安商业经营管理 - 100.00% 设立

诸暨新城吾悦商业管理有限公司诸暨商业经营管理 - 100.00% 设立

晋江吾悦商业管理有限公司晋江商业经营管理 - 100.00% 设立

青岛新城吾悦商业管理有限公司青岛商业经营管理 - 100.00% 设立

丹阳万博房地产经营管理有限公司丹阳商业经营管理 - 99.00% 设立

合肥新城万弘房地产有限公司合肥房地产开发 - 100.00% 设立

武汉龙域房地产咨询有限公司武汉房地产信息咨询 - 100.00% 设立

除本报表所披露的抵押或质押资产外，本集团不存在其他使用集团资产或清偿集团负债方面的

重大限制。

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(a) 企业集团的构成(续)

于 2016 年 12 月 31 日，本公司下列子公司股权已用于借款质押(附注四(30))：

2016 年度 2015 年度

武汉新城创置置业有限公司股权百分比 - 100%

南昌新城悦盛房地产发展有限公司股权百分比 100% 100%

南京新城创汇房地产有限公司股权百分比 100% -

杭州新城德佳房地产开发有限公司股权百分比 100% -

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(b) 存在重要少数股东权益的子公司

子公司名称少数股东的 2016 年度归属于 2016 年度向少数股东 2016 年 12 月 31 日

持股比例少数股东的损益支付的股利累计少数股东权益

南昌新城悦盛房地产发展有限公司(i) 47.78% 99,780,646 - 670,257,682

上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下：

2016 年 12 月 31 日 2016 年度

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

南昌新城悦盛房地产发展有限公司 3,399,236,141 889,435,502 4,288,671,643 1,281,597,230 1,269,019,643 2,550,616,873 1,660,780,783 479,714,644 479,714,644 116,952,783

(i) 本集团于南昌新城悦盛房地产发展有限公司(以下简称“南昌悦盛”)的名义持股比例为 52.22%。根据相关合同，本集团享有南昌悦盛 79.20%的

收益权。

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(2) 在合营企业和联营企业中的权益

(a) 重要合营企业和联营企业的基础信息

主要经营地对集团活动是否

及注册地业务性质具有战略性持股比例

直接间接

合营企业 –

上海新城旭地房地产有限公司(i) 上海房地产开发是 - 50%

苏州新城万瑞房地产有限公司(ii) 苏州房地产开发是 - 68%

苏州晟铭房地产开发有限公司(iii) 苏州房地产开发是 - 50%

常熟中置房地产有限公司(iv) 常熟房地产开发是 - 65%

台州新城万博房地产发展有限公司(v) 台州房地产开发是 - 40%

苏州聿盛房地产开发有限公司(vi) 苏州房地产开发是 - 65%

南京新城创锦房地产有限公司(vii) 南京房地产开发是 - 70%

天津市津南区新城吾悦房地产开发有限天津房地产开发是 - 70%

公司(viii)

扬州新城悦盛房地产发展有限公司(ix) 扬州房地产开发是 - 80%

联营企业 –

上海万之城房地产开发有限公司(x) 上海房地产开发是 - 50%

本集团对上述股权投资均采用权益法核算。

(i) 本公司之控股子公司对上海新城旭地房地产有限公司的持股比例为 50%，根据相关协议和

章程，项目开发和销售等主要相关经营活动需要投资各方一致同意，本集团与其他投资方对

其共同控制，故作为合营企业以权益法核算该投资。

(ii) 本公司之控股子公司对苏州新城万瑞房地产有限公司的持股比例为 68%，根据相关协议和

章程，项目开发和销售等主要相关经营活动需要投资各方一致同意，本集团与其他投资方对

其共同控制，故作为合营企业以权益法核算该投资。

(iii) 本公司之控股子公司对苏州晟铭房地产开发有限公司的持股比例为 50%，根据相关协议和

章程，项目开发和销售等主要相关经营活动需要投资各方一致同意，本集团与其他投资方对

其共同控制，故作为合营企业以权益法核算该投资。

(iv) 本公司之控股子公司对常熟中置房地产有限公司的持股比例为 65%，根据相关协议和章程，

项目开发和销售等主要相关经营活动需要投资各方一致同意，本集团与其他投资方对其共

同控制，故作为合营企业以权益法核算该投资。

(v) 本公司之控股子公司对台州新城万博房地产发展有限公司的持股比例为 40%，根据相关协

议和章程，项目开发和销售等主要相关经营活动需要投资各方一致同意，本集团与其他投资

方对其共同控制，故作为合营企业以权益法核算该投资。

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)

(a) 重要合营企业和联营企业的基础信息(续)

(vi) 本公司之控股子公司对苏州聿盛房地产开发有限公司的持股比例为 65%，根据相关协议和

章程，项目开发和销售等主要相关经营活动需要投资各方一致同意，本集团与其他投资方

对其共同控制，故作为合营企业以权益法核算该投资。

(vii) 本公司之控股子公司对南京新城创锦房地产有限公司的持股比例为 70%，根据相关协议和

章程，项目开发和销售等主要相关经营活动需要投资各方一致同意，本集团与其他投资方

对其共同控制，故作为合营企业以权益法核算该投资。

(viii) 本公司之控股子公司对天津市津南区新城吾悦房地产开发有限公司的持股比例为 70%，

根据相关协议和章程，项目开发和销售等主要相关经营活动需要投资各方一致同意，本集

团与其他投资方对其共同控制，故作为合营企业以权益法核算该投资。

(ix) 本公司之控股子公司对扬州新城悦盛房地产发展有限公司的持股比例为 80%，根据相关协

议和章程，项目开发和销售等主要相关经营活动需要投资各方一致同意，本集团与其他投

资方对其共同控制，故作为合营企业以权益法核算该投资。

(x) 本公司之控股子公司对上海万之城房地产开发有限公司的持股比例为 50%，根据相关协议

和章程，本集团表决权比例为 40%对其具有重大影响，但不控制，故作为联营企业以权益

法核算该投资。

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)

(b) 重要合营企业的主要财务信息

2016 年 12 月 31 日

苏州晟铭房地台州新城万苏州聿盛房天津市津南区新扬州新城悦盛房

上海新城旭地苏州新城万瑞产开发有限公常熟中置房地博房地产发地产开发有南京新城创锦房城吾悦房地产开地产发展有限公

单位：千元房地产有限公司房地产有限公司司产有限公司展有限公司限公司地产有限公司发有限公司司

流动资产 511,882 2,008,145 3,258,149 2,136,330 3,176,656 10,802,294 2,647,629 2,407,619 876,610

其中：现金和现金等价物 68,772 53,845 92,983 251,373 108,371 124,255 35,592 1,532 1,400

非流动资产 79 144 2 3,879 7,381 408 4,523 24,790 13,794

资产合计 511,961 2,008,289 3,258,151 2,140,209 3,184,037 10,802,702 2,652,152 2,432,409 890,404

- -

流动负债 201,889 1,188,715 2,070,047 1,518,812 1,646,558 3,853,691 46,360 3,053 495,256

非流动负债 - 239,500 350,000 200,000 611,616 6,350,000 1,950,000 1,824,592 2,149

负债合计 201,889 1,428,215 2,420,047 1,718,812 2,258,174 10,203,691 1,996,360 1,827,645 497,405

- -

净资产 310,072 580,074 838,104 421,397 925,863 599,011 655,792 604,764 392,999

按持股比例计算的净资产份额(i) 155,036 394,451 427,433 273,908 370,345 389,357 460,038 423,335 392,999

调整事项 (2,080) - - (1,113) (1,580) - 547 (952) (1,401)

对合营企业投资的账面价值 152,956 394,451 427,433 272,794 371,925 389,357 460,585 424,287 394,400

- 121 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)

(b) 重要合营企业的主要财务信息(续)

2015 年 12 月 31 日

上海新城旭地苏州新城万瑞常熟中置台州新城万博房地南京新城万隆

单位：千元房地产有限公司房地产有限公司房地产有限公司产发展有限公司房地产有限公司

流动资产 1,202,546 1,979,754 1,290,008 2,008,096 6,162,864

其中：现金和现金等价物 54,861 144,166 136,308 19,221 371,934

非流动资产 107 9,204 1,031 3,893 20,525

资产合计 1,202,653 1,988,958 1,291,039 2,011,989 6,183,389

流动负债 491,057 1,230,162 43,848 822,275 2,560,971

非流动负债 550,000 490,000 800,000 200,000 2,684,000

负债合计 1,041,057 1,720,162 843,848 1,022,275 5,244,971

净资产 161,596 268,796 447,191 989,714 938,418

按持股比例计算的净资产份额(i) 80,798 182,782 290,674 395,886 656,892

调整事项 2,080 - - (1,040) -

对合营企业投资的账面价值 78,718 182,782 290,674 394,845 656,892

- 122 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)

(b) 重要合营企业的主要财务信息(续)

2016 年 12 月 31 日

台州新城万苏州聿盛房天津市津南区新扬州新城悦盛房

上海新城旭地苏州新城万瑞苏州晟铭房地产常熟中置房地博房地产发地产开发有南京新城创锦房城吾悦房地产开地产发展有限公

单位：千元房地产有限公司房地产有限公司开发有限公司产有限公司展有限公司限公司地产有限公司发有限公司司

营业收入 1,240,489 1,456,910 - - - - - - -

财务费用 3,906 (1,368) (902) (2,680) (292) (384) 1,745 (6,274) (17)

所得税费用 (65,186) (103,399) 14,071 8,464 20,169 (320) (4,467) (3,085) (4,483)

净利润/(亏损) 148,476 311,278 (55,134) (27,508) (57,300) (989) (13,450) 4,763 (7,000)

其他综合收益 - - - - - - - - -

综合收益总额 148,476 311,278 (55,134) (27,508) (57,300) (989) (13,450) 4,763 (7,000)

本集团本年度收到的来自合

- - - -

营企业的股利 - - - - -

- 123 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)

(b) 重要合营企业的主要财务信息(续)

2015 年 12 月 31 日

上海新城旭地苏州新城万瑞常熟中置台州新城万博房地南京新城万隆

单位：千元房地产有限公司房地产有限公司房地产有限公司产发展有限公司房地产有限公司

营业收入 756,291.06 - - - -

财务费用 1,506.85 231 176 62 323

所得税费用 (13,865.24) 8,990 916 2,912 17,210

净利润/(亏损) 48,853.73 (27,693) (2,809) (10,286) (52,000)

其他综合收益 - - - - -

综合收益总额 48,853.73 (27,693) (2,809) (10,286) (52,000)

本集团本年度收到的来自合营企业的股利 - - - - -

(i) 本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。合营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时合

营

企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。

- 124 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

上海万之城房地产上海万之城房地产

开发有限公司开发有限公司

流动资产 460,150,137 548,433,447

其中：现金和现金等价物 4,376,772 27,805,975

非流动资产 663,103 294,313

资产合计 460,813,240 548,727,760

流动负债 117,676,278 229,556,502

非流动负债 - -

负债合计 117,676,278 229,556,502

净资产 343,136,962 319,171,258

按持股比例计算的净资产份额(i) 171,568,480 159,585,629

调整事项 - 141

对联营企业投资的账面价值 171,568,480 159,585,770

2016 年度 2015 年度

上海万之城房地产上海万之城房地产

开发有限公司开发有限公司

营业收入 35,050,048 1,505,795,781

净利润 23,965,703 246,537,545

其他综合收益 - -

综合收益总额 23,965,703 246,537,545

本集团本年度收到的来自联营企业的股利 - -

(i) 本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份

额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允

价值以及统一会计政策的影响。

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新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

六在其他主体中的权益(续)

(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)

(d) 不重要合营企业和联营企业的汇总信息

2016 年度 2015 年度

合营企业：

投资账面价值合计 1,060,124,000 416,863,030

下列各项按持股比例计算的合计数

净亏损(i) (29,604,000) (21,636,000)

其他综合收益(i) - -

综合收益总额 (29,604,000) (21,636,000)

联营企业：

投资账面价值合计 30,000,001 10,000,000

下列各项按持股比例计算的合计数

净(亏损)/利润(i) - -

其他综合收益(i) - -

综合(亏损)/收益总额 - -

(i) 净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政

策的调整影响。

(e) 2016 年度，部分房地产开发业务的合营企业发生超额亏损。本集团认为该些合营企业能够在向

购买方交付相关开发产品，确认销售商品收入后实现盈利继而弥补该些超额亏损。

七分部信息

2016 年度，本集团仅从事房地产开发业务，所有收入均来源于中国境内，重要资产亦位于中国

境内。同时，本集团在内部组织结构和管理要求方面不再对其业务进行区分，管理层在复核内

部报告、决定资源配置及业绩评价时，亦认为无需再对其业务的经营成果进行区分。故本集团

无分部信息的相关披露。

- 126 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易

(1) 母公司情况

(a) 母公司基本情况

公司名称注册地址业务性质

富域发展集团有限公司(原“富域发展江苏省常州市房产投资、开发、销售

集团有限公司”)

本公司的最终控制方为王振华先生。

(b) 母公司注册资本及其变化

2015 年 2016 年

公司名称 12 月 31 日本年增加本年减少 12 月 31 日

富域发展集团有限公司 301,800,000 - - 301,800,000

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

公司名称持股比例表决权比例持股比例表决权比例

富域发展集团有限公司 61.00% 61.00% 62.06% 62.06%

(2) 子公司情况

子公司的基本情况及相关信息见附注六。

- 127 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(3) 合营企业和联营企业情况

除附注六中已披露的重要合营和联营企业的情况外，其余与本集团发生关联交易的其他合营企

业的情况如下：

主要经营地对集团活动是否

及注册地业务性质具有战略性持股比例

直接间接

合营企业 –

青岛卓越新城置业有限公司青岛房地产开发是 0% 50%

上海恒固房地产开发有限公司上海房地产开发是 0% 28%

上海松铭房地产开发有限公司上海房地产开发是 16% 0%

南京新城广闳房地产有限公司南京房地产开发是 0% 31%

苏州城弘房地产开发有限公司苏州房地产开发是 0% 50%

上海权坤投资有限公司上海房地产开发是 0% 50%

上海新钥投资有限公司上海房地产开发是 0% 50%

昆山德睿房地产开发有限公司昆山房地产开发是 0% 40%

常熟万中城房地产有限公司常熟房地产开发是 0% 10%

杭州嘉浩房地产开发有限公司杭州房地产开发是 0% 65%

上海睿涛房地产开发有限公司上海房地产开发是 0% 30%

苏州百翔置业有限公司苏州房地产开发是 0% 30%

上海佳朋房地产开发有限公司上海房地产开发是 0% 51%

杭州万照置业有限公司杭州房地产开发是 0% 34%

苏州嘉众房地产开发有限公司苏州房地产开发是 0% 35%

南京汇隆房地产有限公司南京房地产开发是 0% 34%

南京新保弘房地产有限公司南京房地产开发是 0% 34%

南京明弘新房地产开发有限公司南京房地产开发是 0% 30%

杭州滨通房地产开发有限公司杭州房地产开发是 0% 25%

永清银泰新城建设开发有限公司廊坊房地产开发是 0% 70%

上海嘉禹置业有限公司上海房地产开发是 0% 51%

杭州新城松郡房地产开发有限公司杭州房地产开发是 0% 35%

天津新城宝郡房地产开发有限公司天津房地产开发是 50% 0%

上海玺越房地产开发有限公司上海房地产开发是 0% 14%

成都新城万博房地产开发有限公司成都房地产开发是 0% 11%

义乌吾悦房地产发展有限公司义乌房地产开发是 0% 51%

- 128 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(3) 合营企业和联营企业情况(续)

(续上表)

主要经营地对集团活动是否

及注册地业务性质具有战略性持股比例

直接间接

联营企业 –

上海蓝天创业房地产有限公司上海房地产开发是 0% 25%

上海万之城房地产开发有限公司上海房地产开发是 0% 50%

武汉清能欣荣置业有限公司武汉房地产开发是 0% 28%

苏州金世纪房地产开发有限公司苏州房地产开发是 0% 50%

(4) 其他关联方情况

公司名称与本集团的关系

王晓松先生王振华先生的家庭成员

新城发展控股有限公司间接控股公司

香港创拓发展有限公司间接控股公司

香港创域发展有限公司受同一最终控制方控制

香港宏盛发展有限公司受同一最终控制方控制

富域发展集团有限公司受同一最终控制方控制

青岛新城东郡房地产开发有限公司合营企业之子公司

青岛卓越东郡置业有限公司合营企业之子公司

上海佘山乡村俱乐部有限公司合营企业之子公司

常州市武进区金东方颐养中心本公司担任发起人的机构

西藏新城悦物业服务股份有限公司受同一最终控制方控制

上海新城多奇妙企业管理咨询有限公司受同一最终控制方控制

上海星轶影院管理有限公司受同一最终控制方控制

常州新城多奇妙企业管理咨询有限公司受同一最终控制方控制

江苏星轶影院管理有限公司受同一最终控制方控制

镇江威信广厦模块住宅工业有限公司受同一最终控制方控制公司的联营企业

2016 年 7 月 22 日前为本集团合营企业

南京新城万隆房地产有限公司 2016 年 7 月 22 日后为本集团子公司

- 129 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(5) 关联交易

本公司之重大关联交易列示如下：

(a) 本集团为关联方提供担保

担保是否已

经

被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

提供保证：

苏州聿盛房地产开发有限公司 4,127,500,000 2016 年 10 月 2022 年 1 月 31 否

21 日日

天津市津南区新城吾悦房地产 1,273,561,730 2016 年 7 月 2019 年 7 月否

开发有限公司 7日 5日

上海嘉禹置业有限公司 1,219,410,000 2016 年 9 月 22 2019 年 9 月 22 否

日日

上海佘山乡村俱乐部有限公司 890,000,000 2015 年 9 月 2020 年 8 月 18 否

7日日

苏州聿盛房地产开发有限公司 838,500,000 2016 年 12 月 2017 年 6 月 29 否

30 日日

南京新城创锦房地产有限公司 735,000,000 2016 年 3 月 25 2018 年 3 月 25 否

日日

南京新保弘房地产有限公司 660,620,000 2016 年 12 月 2018 年 12 月否

30 日 21 日

南京新城创锦房地产有限公司 630,000,000 2016 年 8 月 22 2018 年 8 月 22 否

日日

苏州嘉众房地产开发有限公司 495,000,000 2016 年 8 月 29 2020 年 1 月否

日 1日

青岛卓越东郡置业有限公司 450,000,000 2016 年 5 月 31 2019 年 5 月 31 否

日日

上海佳朋房地产开发有限公司 408,000,000 2016 年 9 月 2018 年 9 月 30 否

6日日

杭州嘉浩房地产开发有限公司 367,250,000 2014 年 1 月 22 2019 年 1 月 22 否

日日

义乌吾悦房地产发展有限公司 250,000,000 2016 年 1 月 2018 年 1 月否

8日 7日

苏州金世纪房地产开发有限 200,000,000 2016 年 12 月 2018 年 12 月否

公司 30 日 30 日

- 130 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(5) 关联交易(续)

(a) 本集团为关联方提供担保(续)

(续上表)

担保是否已

经

被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

台州新城万博房地产发展 180,000,000 2016 年 3 月 31 2019 年 1 月 11 否

有限公司日日

苏州新城万瑞房地产有限公司 162,860,000 2016 年 4 月 23 2018 年 6 月 30 否

日日

上海佘山乡村俱乐部有限公司 140,000,000 2016 年 9 月 13 2019 年 9 月 13 否

日日

青岛新城东郡房地产开发 140,000,000 2016 年 3 月 18 2019 年 3 月 18 否

有限公司日日

上海睿涛房地产开发有限公司 135,000,000 2016 年 7 月 2019 年 7 月否

8日 7日

上海佘山乡村俱乐部有限公司 130,000,000 2016 年 8 月 24 2019 年 8 月 15 否

日日

常熟中置房地产有限公司 130,000,000 2015 年 11 月 9 2017 年 4 月 26 否

日日

上海佘山乡村俱乐部有限公司 120,000,000 2016 年 9 月 16 2019 年 9 月 16 否

日日

义乌吾悦房地产发展有限公司 100,000,000 2016 年 10 月 2020 年 4 月 17 否

20 日日

苏州百翔置业有限公司 54,300,000 2016 年 12 月 2018 年 12 月否

30 日 31 日

苏州城弘房地产开发有限公司 50,000,000 2016 年 7 月 31 2018 年 3 月 31 否

日日

杭州滨通房地产开发有限公司 50,000,000 2016 年 12 月 2 2017 年 5 月 31 否

日日

- 131 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(5) 关联交易(续)

(a) 本集团为关联方提供担保(续)

(续上表)

担保是否已

经

被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

提供股权质押

苏州聿盛房地产开发有限公司 4,127,500,000 2016 年 10 月 2022 年 1 月 31 否

21 日日

天津市津南区新城吾悦房地产 1,273,561,730 2016 年 7 月 2019 年 7 月否

开发有限公司 7日 5日

南京新保弘房地产有限公司 660,620,000 2016 年 12 月 2018 年 12 月否

30 日 21 日

南京新城创锦房地产有限公司 630,000,000 2016 年 8 月 22 2018 年 8 月 22 否

日日

苏州嘉众房地产开发有限公司 495,000,000 2016 年 8 月 29 2020 年 1 月否

日 1日

上海佘山乡村俱乐部有限公司 445,000,000 2015 年 9 月 2020 年 8 月 18 否

7日日

上海佳朋房地产开发有限公司 408,000,000 2016 年 9 月 2018 年 9 月 30 否

6日日

义乌吾悦房地产发展有限公司 250,000,000 2016 年 1 月 2018 年 1 月否

8日 7日

常熟中置房地产有限公司 130,000,000 2015 年 11 月 9 2017 年 4 月 26 否

日日

- 132 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(5) 关联交易(续)

(b) 向关联方销售固定资产并取得收入

2016 年度 2015 年度

西藏新城悦物业服务股份有限公司 - 2,918,659

2016 年度 2015 年度

王晓松 805,000 -

(d) 为关联方提供项目管理服务并取得收入

2016 年度 2015 年度

上海佘山乡村俱乐部有限公司 39,327,992 -

常熟中置房地产有限公司 38,355,158 -

昆山德睿房地产开发有限公司 29,378,244 -

成都新城万博房地产开发有限公司 24,038,544 -

台州新城万博房地产发展有限公司 19,890,095 -

苏州晟铭房地产开发有限公司 19,299,328 -

杭州嘉浩房地产开发有限公司 15,405,228 -

苏州新城万瑞房地产有限公司 12,119,368 -

苏州城弘房地产开发有限公司 4,430,850 -

上海松铭房地产开发有限公司 3,331,947 -

205,576,754 -

(e) 为关联方提供租赁服务并取得收入

2016 年度 2015 年度

常州新城多奇妙企业管理咨询有限公司 1,347,524 -

上海新城多奇妙企业管理咨询有限公司 666,065 -

上海橙贝信息技术有限公司 500,000 -

上海星轶影院管理有限公司 267,033 -

江苏星轶影院管理有限公司 76,016 -

2,856,638 -

- 133 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(5) 关联交易(续)

(f) 关联方为本集团提供劳务并取得收入

2016 年度 2015 年度

西藏新城悦物业服务股份有限公司 133,352,246 77,792,498

镇江威信广厦模块住宅工业有限公司 3,790,485 -

137,142,731 77,792,498

(g) 本集团为关联方代垫款项

2016 年度 2015 年度

上海嘉禹置业有限公司 1,887,000,000 -

苏州聿盛房地产开发有限公司 1,779,000,000 -

苏州嘉众房地产开发有限公司 1,457,400,000 -

上海睿涛房地产开发有限公司 682,000,000 -

苏州金世纪房地产开发有限公司 522,307,977

天津市津南区新城吾悦房地产开发有限公司 413,850,000 -

南京新保弘房地产有限公司 380,000,000 -

南京汇隆房地产有限公司 370,000,000 -

杭州嘉浩房地产开发有限公司 320,000,000 -

苏州城弘房地产开发有限公司 276,600,000 -

杭州新城松郡房地产开发有限公司 223,000,000 -

天津新城宝郡房地产开发有限公司 213,547,574 -

南京明弘新房地产开发有限公司 82,500,000 -

西藏新城悦物业服务股份有限公司 2,559,203 775,754

义乌吾悦房地产发展有限公司 - 756,750,000

台州新城万博房地产发展有限公司 - 569,000,000

常熟中置房地产有限公司 - 288,863,250

成都新城万博房地产开发有限公司 - 180,000,000

昆山德睿房地产开发有限公司 - 131,100,488

常熟万中城房地产有限公司 - 79,977,000

8,609,764,754 2,006,466,492

(h) 关联方为本集团代垫款项

2016 年度 2015 年度

富域发展集团有限公司 - 470,248,966

- 134 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(5) 关联交易(续)

(i) 向关联方资金转出

2016 年度 2015 年度

苏州聿盛房地产开发有限公司 10,917,985,710 -

香港宏盛发展有限公司 2,881,440,345 796,953,293

南京新城万隆房地产有限公司 3,018,748,430 1,718,312,000

天津市津南区新城吾悦房地产开发有限公司 3,487,147,004 -

台州新城万博房地产发展有限公司 3,286,131,284 287,366,059

南京新城创锦房地产有限公司 2,432,802,366 -

天津新城宝郡房地产开发有限公司 1,731,380,507 -

成都新城万博房地产开发有限公司 1,565,630,206 822,868,227

扬州新城悦盛房地产发展有限公司 1,472,101,427 -

苏州新城万瑞房地产有限公司 1,343,565,202 202,000,000

南京新保弘房地产有限公司 1,022,928,720 -

上海新钥投资有限公司 936,970,000 -

上海权坤投资有限公司 927,170,000 -

南京汇隆房地产有限公司 784,432,116 -

上海佳朋房地产开发有限公司 658,026,122 -

南京新城广闳房地产有限公司 578,690,971 -

上海佘山乡村俱乐部有限公司 571,725,536 960,000,000

青岛卓越新城置业有限公司 499,340,000 853,392,096

上海睿涛房地产开发有限公司 496,426,000 -

义乌吾悦房地产发展有限公司 457,229,761 17,055,492

昆山德睿房地产开发有限公司 455,122,971 148,010,000

- 135 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(5) 关联交易(续)

(j) 向关联方资金转出(续)

2016 年度 2015 年度

苏州晟铭房地产开发有限公司 425,901,504 -

苏州嘉众房地产开发有限公司 422,678,681 -

杭州万照置业有限公司 286,602,208 -

苏州城弘房地产开发有限公司 248,934,304 -

上海玺越房地产开发有限公司 167,180,889 -

苏州百翔置业有限公司 156,696,633 -

杭州滨通房地产开发有限公司 89,950,000 -

上海松铭房地产开发有限公司 66,845,377 28,320,000

武汉清能欣荣置业有限公司 62,150,000 -

上海万之城房地产开发有限公司 51,000,000 -

杭州新城松郡房地产开发有限公司 41,313,620 -

常州市武进区金东方颐养中心 31,285,565 462,855,669

常熟中置房地产有限公司 13,911,484 153,050,000

杭州嘉浩房地产开发有限公司 4,597,102 -

永清银泰新城建设开发有限公司 400,000 -

南京明弘新房地产开发有限公司 86,773 -

常州富域发展有限公司 - 155,702,082

常熟万中城房地产有限公司 - 22,725,000

上海恒固房地产开发有限公司 - 11,200,000

新城发展控股有限公司 - 152,431

香港创域发展有限公司 - 6,146

41,594,528,818 6,639,968,495

- 136 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(5) 关联交易(续)

(k) 从关联方资金转入

2016 年度 2015 年度

苏州聿盛房地产开发有限公司 10,134,125,710 -

天津市津南区新城吾悦房地产开发有限公司 5,294,347,004 -

台州新城万博房地产发展有限公司 3,365,583,233 1,825,000,000

南京新城创锦房地产有限公司 2,756,804,879 -

南京新城万隆房地产有限公司 2,740,590,922 3,329,600,000

上海佘山乡村俱乐部有限公司 2,527,035,536 874,330,000

成都新城万博房地产开发有限公司 1,862,848,433 1,573,000,000

苏州新城万瑞房地产有限公司 1,790,065,203 1,665,290,000

苏州嘉众房地产开发有限公司 1,568,155,491 -

上海佳朋房地产开发有限公司 1,411,172,998 -

苏州晟铭房地产开发有限公司 1,352,261,036 -

上海嘉禹置业有限公司 1,219,410,000 -

上海睿涛房地产开发有限公司 1,174,826,000 -

义乌吾悦房地产发展有限公司 1,011,458,266 -

扬州新城悦盛房地产发展有限公司 1,002,101,427 -

南京新保弘房地产有限公司 987,403,635 -

昆山德睿房地产开发有限公司 916,963,159 330,909,512

青岛卓越新城置业有限公司 833,530,000 1,095,500,000

苏州城弘房地产开发有限公司 765,534,304 20,000,000

南京新城广闳房地产有限公司 562,202,971 -

常熟中置房地产有限公司 319,411,484 608,050,000

杭州万照置业有限公司 283,322,000 -

杭州嘉浩房地产开发有限公司 237,327,621 -

杭州新城松郡房地产开发有限公司 183,813,620 -

常州市武进区金东方颐养中心 158,766,987 -

常熟万中城房地产有限公司 148,410,900 29,988,500

上海玺越房地产开发有限公司 111,380,889 -

上海松铭房地产开发有限公司 74,845,377 66,720,000

武汉清能欣荣置业有限公司 50,148,000 -

- 137 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(5) 关联交易(续)

(l) 从关联方资金转入(续)

2016 年度 2015 年度

天津新城宝郡房地产开发有限公司 50,024,727 -

杭州滨通房地产开发有限公司 50,000,000 -

上海万之城房地产开发有限公司 17,000,000 80,000,000

苏州百翔置业有限公司 15,696,633 -

上海恒固房地产开发有限公司 11,200,000 107,650,000

上海新钥投资有限公司 3,250,000 -

上海权坤投资有限公司 3,250,000 -

西藏新城悦物业服务股份有限公司 1,923,200 -

南京汇隆房地产有限公司 1,209,197 -

南京明弘新房地产开发有限公司 68,430 -

常州富域发展有限公司 - 244,987,949

上海新城旭地房地产有限公司 - 70,000,000

44,997,469,272 11,921,025,961

(m) 关联方向本集团提供计息资金

2016 年度 2015 年度

香港宏盛发展有限公司(附注八(6)) - 1,742,332,962

(n) 应支付给关联方的利息

2016 年度 2015 年度

香港宏盛发展有限公司 206,383,047 400,277,115

- 138 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(5) 关联交易(续)

(o) 向关联方出售子公司

于 2015 年 3 月 27 日，本集团将拥有的江苏新城物业服务有限公司的 100%股权及其之子公司将所

持上海新城万嘉物业服务有限公司 10%股权分别以 60,000,000 元和 1,000,000 元对价全部转让予

富域发展集团有限公司(附注五(2)(a))。

(p) 关联方对本公司之子公司减资

于 2015 年 6 月 17 日，本公司之关联公司香港创拓发展有限公司向本公司之子公司苏州凯拓房

地产发展有限公司减资 52,300,000 美元 (附注四(32))。

(q) 关键管理人员薪酬

2016 年度 2015 年度

关键管理人员薪酬 38,010,000 36,655,058

(r) 股份支付

2016 年度 2015 年度

新城发展控股有限公司(附注四(32)) 3,471,579 8,104,056

- 139 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(6) 应收、应付关联方款项余额

应收关联方款项：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

其他应收款(附注四(5))

- 苏州聿盛房地产开发有限公司 2,562,860,000 -

- 天津新城宝郡房地产开发有限公司 1,894,903,354 -

- 南京汇隆房地产有限公司 1,153,222,920 -

- 上海新钥投资有限公司 933,720,000 -

- 上海权坤投资有限公司 923,920,000 -

- 上海嘉禹置业有限公司 667,590,000 -

- 苏州金世纪房地产开发有限公司 522,307,977 -

- 扬州新城悦盛房地产发展有限公司 470,000,000 -

- 南京新保弘房地产有限公司 415,525,085 -

- 常州市武进区金东方颐养中心 335,374,248 462,855,669

- 苏州嘉众房地产开发有限公司 311,923,190 -

- 义乌吾悦房地产发展有限公司 219,576,988 773,805,492

- 苏州百翔置业有限公司 141,000,000 -

- 杭州嘉浩房地产开发有限公司 87,269,482 -

- 南京明弘新房地产开发有限公司 82,518,342 -

- 杭州新城松郡房地产开发有限公司 80,500,000 -

- 上海玺越房地产开发有限公司 55,800,000 -

- 杭州滨通房地产开发有限公司 39,950,000 -

- 昆山德睿房地产开发有限公司 18,178,706 -

- 南京新城广闳房地产有限公司 16,488,000 -

- 武汉清能欣荣置业有限公司 12,002,000 -

- 上海睿涛房地产开发有限公司 3,600,000 -

- 杭州万照置业有限公司 3,280,208 -

- 永清银泰新城建设开发有限公司 400,000 -

- 青岛卓越新城置业有限公司 - 191,672,096

- 上海佘山乡村俱乐部有限公司 - 85,670,000

- 常熟万中城房地产有限公司 - 72,713,500

- 西藏新城悦物业服务股份有限公司 - 839,215

10,951,910,500 1,587,555,972

- 140 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(6) 应收、应付关联方款项余额(续)

应收关联方款项(续)：

预付账款

- 西藏新城悦物业服务股份有限公司 - 2,017,948

应付关联方款项：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

应付股利(附注四(26))

- 王晓松 - 805,000

应付账款

- 西藏新城悦物业服务股份有限公司 6,463,576 6,629,630

预收账款

- 上海新城多奇妙企业管理咨询有限公司 597,675 -

- 上海星轶影院管理有限公司 580,185 -

- 常州新城多奇妙企业管理咨询有限公司 758,602 -

- 江苏星轶影院管理有限公司 602,821 -

2,539,283 -

- 141 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(6) 应收、应付关联方款项余额(续)

应付关联方款项(续)：

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

其他应付款(附注四(27))

- 上海佘山乡村俱乐部有限公司 1,869,640,000 -

- 香港宏盛发展有限公司 1,654,203,406 4,329,260,704

- 天津市津南区新城吾悦房地产开发

有限公司 1,393,350,000 -

- 苏州新城万瑞房地产有限公司 1,242,133,529 795,633,529

- 台州新城万博房地产发展有限公司 1,048,085,890 968,633,941

- 苏州晟铭房地产开发有限公司 926,359,532 -

- 成都新城万博房地产开发有限公司 867,350,000 570,131,773

- 上海佳朋房地产开发有限公司 753,146,876 -

- 昆山德睿房地产开发有限公司 531,817,919 51,799,024

- 常熟中置房地产有限公司 471,636,750 166,136,750

- 南京新城创锦房地产有限公司 324,002,513 -

- 苏州城弘房地产开发有限公司 260,000,000 20,000,000

- 上海万之城房地产开发有限公司 206,000,000 240,000,000

- 青岛卓越新城置业有限公司 142,517,904 -

- 上海新城旭地房地产有限公司 142,434,850 142,434,850

- 上海恒固房地产开发有限公司 107,650,000 96,450,000

- 常熟万中城房地产有限公司 75,697,400 -

- 上海松铭房地产开发有限公司 46,400,000 38,400,000

- 南京新城万隆房地产有限公司 - 1,816,182,314

- 西藏新城悦物业服务股份有限公司 - 1,475,219

12,062,426,569 9,236,538,104

- 142 -

新城控股集团股份有限公司

2016 年度财务报表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

八关联方关系及其交易(续)

(6) 应收、应付关联方款项余额(续)

注：于 2016 年 12 月 31 日，应付香港宏盛发展有限公司款项为计息款项，2016 年度，加权平

均利率约为 8.00% (2015 年度: 10.10%)。于 2016 年 12 月 31 日，应付香港宏盛发展有限

公司款项中包括应付利息 206,383,047 元(2015 年 12 月 31 日: 671,176,196 元)。

除上述应付香港宏盛发展有限公司款项外，应收及应付关联方款项均无担保，不计息，且

无固定偿还期限。

九或有事项

本集团的或有事项主要为由于提供财务担保产生的或有负债，是本集团为银行向购房客户发放

的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保而形成的。本集团的部分客户采取银行按揭(抵押贷款)

方式购买本集团开发的商品房时，根据银行发放个人购房抵押贷款的要求，本集团分别为银行

向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。该项担保责任在购房客户办理完毕

房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。于 2016 年 12 月 31 日，本集团为银行向购房

客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保金额为 12,130,334,362 元(2015 年 12 月

31 日: 5,376,136,698 元)。

2016 年 12 月 31 日，本集团为关联方提供财务担保的金额为 13,937,001,730 元(2015 年 12

月 31 日：2,399,000,000 元)(附注八(5)(a))。上述金额代表关联方违约将给本集团造成的最大

损失。根据关联方的财务状况，本集团预期不存在重大债务违约风险，因此未确认与财务担保