青岛啤酒：2016年第三季度报告_股票频道

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

公司代码：600600 公司简称：青岛啤酒

青岛啤酒股份有限公司

2016 年第三季度报告

1 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

一、重要提示.................................................................. 3

二、公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3

三、重要事项.................................................................. 6

四、附录..................................................................... 10

2 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司法定代表人孙明波、主管会计工作负责人（财务总监）于竹明及会计机构负责人（会计

主管人员）侯秋燕保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元币种：人民币

本报告期末比上年

本报告期末上年度末

度末增减(%)

总资产 31,572,707,581 28,500,590,128 10.78

归属于上市公司股东的净资产 17,135,445,174 16,458,062,033 4.12

年初至报告期末上年初至上年报告期末

比上年同期增减(%)

（1-9 月）（1-9 月）

经营活动产生的现金流量净额 4,582,133,974 4,863,609,613 -5.79

年初至报告期末上年初至上年报告期末

比上年同期增减（%）

（1-9 月）（1-9 月）

营业收入 23,036,385,101 24,314,979,550 -5.26

归属于上市公司股东的净利润 1,840,050,057 1,745,316,492 5.43

归属于上市公司股东的扣除非 1,386,315,680 1,521,868,697 -8.91

经常性损益的净利润

加权平均净资产收益率（%） 10.97 10.87 增加 0.10 个百分点

基本每股收益（元/股） 1.362 1.292 5.43

稀释每股收益（元/股） 1.362 1.292 5.43

非经常性损益项目和金额

3 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期金额年初至报告期末金

项目

（7－9 月）额（1-9 月）

非流动资产处置损益 -25,385,986 -179,594,847

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 83,557,050 345,902,518

相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

续享受的政府补助除外

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 600,000 1,300,000

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,098,276 12,711,139

三得利交易事项对投资收益的影响 129,787,586 129,787,586

三得利交易事项对营业外收入的影响 177,701,522 177,701,522

所得税影响额 -7,826,629 -25,311,038

少数股东权益影响额（税后） -2,803,278 -8,762,503

合计 361,728,541 453,734,377

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

股东总数（户） 27,471 户。其中：A 股股东 27,189 户，H 股

股东 282 户。

前十名股东持股情况

股东名称期末持股数比例(%) 持有有限售条件质押或冻结情况股东性质

（全称）量股份数量股份状态数量

青岛啤酒集团有限公司 416,448,055 30.83 0 无 0 国有法人

香港中央结算（代理人） 370,403,449 27.42 0 境外法人

未知

有限公司

朝日集团控股株式会社 270,127,836 19.99 0 未知境外法人

中国证券金融股份有限 40,395,975 2.99 0 其他

未知

公司

中国人民人寿保险股份 29,006,916 2.15 0 其他

有限公司－分红－个险未知

分红

中国建银投资有限责任 17,574,505 1.30 0 其他

未知

公司

中央汇金资产管理有限 10,517,500 0.78 0 其他

未知

责任公司

国信证券股份有限公司 9,861,974 0.73 0 未知其他

香港中央结算有限公司 7,401,356 0.55 0 未知其他

中国银河证券股份有限 6,752,519 0.50 0 其他

未知

公司

4 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称持有无限售条件流通股份种类及数量

股的数量种类数量

青岛啤酒集团有限公司 416,448,055 人民币普通股 405,132,055

境外上市外资股 11,316,000

香港中央结算（代理人）有限公司 370,403,449 境外上市外资股 370,403,449

朝日集团控股株式会社 270,127,836 境外上市外资股 270,127,836

中国证券金融股份有限公司 40,395,975 人民币普通股 40,395,975

中国人民人寿保险股份有限公司 29,006,916 29,006,916

人民币普通股

－分红－个险分红

中国建银投资有限责任公司 17,574,505 人民币普通股 17,574,505

中央汇金资产管理有限责任公司 10,517,500 人民币普通股 10,517,500

国信证券股份有限公司 9,861,974 人民币普通股 9,861,974

香港中央结算有限公司 7,401,356 人民币普通股 7,401,356

中国银河证券股份有限公司 6,752,519 人民币普通股 6,752,519

上述股东关联关系或一致行动的 1、青啤集团持股数量包括了通过其自身以及全资附属公司

说明持有的本公司 H 股股份合计 11,316,000 股，其本身持有本

公司 A 股股份 405,132,055 股。

2、香港中央结算（代理人）有限公司持有的 H 股股份乃代

表多个客户所持有，并已扣除青啤集团全资附属公司持有的

H 股股份数量。

3、本公司并不知晓前十名股东之间是否存在关联关系或属

于一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股不适用

数量的说明

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

况表

□适用 √不适用

2.4 公司报告期内经营活动总体状况的简要说明

报告期内，在国内中高端餐饮消费不振，啤酒市场整体环境未有明显改善的情况下，公司继续积

极开拓国内外市场，通过多种渠道和营销方式加大市场推广力度。今年前三季度公司累计实现啤

酒销量 704 万千升，其中主品牌“青岛啤酒”实现销量 329 万千升，“鸿运当头、奥古特、经典

1903 和纯生、听装、小瓶啤酒”等高附加值产品共计实现销量 136 万千升。2016 年 1-9 月公司实

现营业收入人民币 230.36 亿元；实现归属于上市公司股东的净利润人民币 18.40 亿元。

5 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

三、重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

3.1.1 资产负债表主要项目变动分析

单位：千元币种：人民币

资产负债表项目本报告期末上年度期末增减额增减比例（%）

货币资金 10,723,948 8,401,752 2,322,196 27.64

应收票据 48,000 22,770 25,230 110.80

应收账款 184,684 117,991 66,693 56.52

应收利息 85,748 148,581 -62,833 -42.29

长期股权投资 393,150 1,507,745 -1,114,595 -73.92

递延所得税资产 1,131,700 769,159 362,541 47.13

短期借款 327,598 810,387 -482,789 -59.58

应付票据 326,868 100,142 226,726 226.41

预收款项 392,453 1,000,313 -607,860 -60.77

应交税费 764,932 261,889 503,043 192.08

应付利息 824 1,486 -662 -44.52

其他应付款 5,346,738 4,061,298 1,285,440 31.65

递延所得税负债 256,294 133,868 122,426 91.45

少数股东权益 593,238 -292,051 885,289 303.13

(1) 货币资金

货币资金报告期期末比期初增加 27.64%，主要原因是报告期内经营活动产生的现金净流量增加所

致。

(2) 应收票据

应收票据报告期期末比期初增加 110.80%，主要原因是报告期末部分子公司收取银行承兑汇票增

加所致。

(3) 应收账款

应收账款报告期期末比期初增加 56.52%，主要原因是报告期末部分子公司应收账款余额增加所致。

(4) 应收利息

应收利息报告期期末比期初减少 42.29%，主要原因是报告期末本公司之全资子公司青岛啤酒财务

有限责任公司（以下简称“财务公司”）应收外部金融机构的存放同业款项利息减少所致。

(5) 长期股权投资

长期股权投资报告期期末比期初减少 73.92%，主要原因是报告期内收购青岛啤酒（上海）投资有

限公司（以下简称“上海投资公司”）股权，在合并报表层面对其长期股权投资进行抵消所致。

(6) 递延所得税资产

递延所得税资产报告期期末比期初增加 47.13%，主要原因是报告期内待付费用增加使得递延所得

税资产增加所致。

6 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

(7) 短期借款

短期借款报告期期末比期初减少 59.58%，主要原因是报告期内个别子公司偿还外部借款所致。

(8) 应付票据

应付票据报告期期末比期初增加 226.41%，主要原因是报告期内采用票据结算货款方式比重增加

所致。

(9) 预收款项

预收款项报告期期末比期初减少 60.77%，主要原因是报告期内预收酒款减少所致。

(10)应交税费

应交税费报告期期末比期初增加 192.08%，主要原因是报告期末应交所得税、增值税、消费税增

加所致。

(11)应付利息

应付利息报告期期末比期初减少 44.52%，主要原因是报告期内部分子公司外部借款减少使得应付

借款利息减少所致。

(12)其他应付款

其他应付款报告期期末比期初增加 31.65%，主要原因是报告期内待付费用及押金增加所致。

(13)递延所得税负债

递延所得税负债报告期期末比期初增加 91.45%，主要原因是报告期内收购上海投资公司股权，由

于该公司资产评估增值使得递延所得税负债增加所致。

(14)少数股东权益

少数股东权益报告期期末比期初增加 303.13%，主要原因是报告期内收购青岛啤酒（上海）实业

有限公司（以下简称“上海实业公司”）少数股权，原少数股东不再分占其净资产所致。

3.1.2 利润表主要项目变动分析

单位：千元币种：人民币

利润表项目 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月增减额增减比例（%）

营业收入 23,036,385 24,314,980 -1,278,595 -5.26

营业成本 13,155,393 14,896,923 -1,741,530 -11.69

销售费用 5,083,309 4,810,746 272,563 5.67

资产减值损失/（转回） 3,073 -393 3,466 882.55

投资收益 149,326 47,058 102,268 217.32

营业外收入 538,438 379,749 158,689 41.79

营业外支出 181,717 94,494 87,223 92.30

少数股东损益 83,336 -6,591 89,927 1,364.45

(1) 营业收入

2016 年 1-9 月营业收入同比减少 5.26%，主要原因是报告期内销量下降，使得营业收入减少所致。

(2) 营业成本

2016 年 1-9 月营业成本同比减少 11.69%，主要原因是报告期内销量下降以及收购上海投资公司股

权，与其产品采购交易由外购模式转变为内部交易，使得营业成本减少所致。

(3) 销售费用

2016 年 1-9 月销售费用同比增加 5.67%，主要原因是报告期内部分区域市场费用投入增加所致。

(4) 资产减值损失/（转回）

2016 年 1-9 月资产减值损失同比增加 882.55%，主要原因是报告期内个别子公司计提固定资产减

值损失增加所致。

7 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

(5) 投资收益

2016 年 1-9 月投资收益同比增加 217.32%，主要原因是报告期内收购上海投资公司股权，将原持

有 50%股权的公允价值大于账面价值的差额计入投资收益所致。

(6) 营业外收入

2016 年 1-9 月营业外收入同比增加 41.79%，主要原因是报告期内收购上海投资公司股权使其成为

控股子公司形成的负商誉计入营业外收入所致。

(7) 营业外支出

2016 年 1-9 月营业外支出同比增加 92.30%，主要原因是报告期内部分子公司处置固定资产及土地

使用权损失增加所致。

(8) 少数股东损益

2016 年 1-9 月少数股东损益同比增加 1364.45%，主要原因是报告期内收购上海实业公司少数股权，

原少数股东不再分占其经营亏损所致。

3.1.3 现金流量表主要项目变动分析

单位：千元币种：人民币

现金流量表项目 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月增减额增减比例（%）

经营活动产生的现金净流量 4,582,134 4,863,610 -281,476 -5.79

投资活动产生的现金净流量 -819,653 -1,354,838 535,185 39.50

筹资活动产生的现金净流量 -1,422,781 -387,051 -1,035,730 -267.60

(1) 经营活动产生的现金流量净额同比减少5.79%。主要原因是报告期内销售收入下降，收到的现

金减少所致。

(2) 投资活动产生的现金流量净额同比增加39.50%，主要原因是报告期内财务公司收回理财产品

本金增加所致。

(3) 筹资活动产生的现金流量净额同比减少267.60%，主要原因是报告期内偿还债务所支付的现金

增加所致。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

根据本公司与三得利（中国）投资有限公司（“三得利公司”）于 2015 年 10 月 18 日签订的《股

权转让及商标技术使用许可框架协议》(“框架协议”)，本公司拟受让三得利公司拥有的青岛啤

酒（上海）投资有限公司(原三得利青岛啤酒(上海)有限公司)50%股权和青岛啤酒（上海）实业有

限公司(原青岛啤酒三得利(上海)销售有限公司)50%股权，交易对价以人民币 822,912,001 元为基

础，并根据框架协议约定的价格调整因素调整确定。

2016 年 10 月 27 日，协议双方签署关于框架协议的补充协议，双方确认，股权转让价格调减金额

为人民币 147,600,942 元，本次股权转让的最终价款为人民币 675,311,059 元。截至本公告披露

之日，本公司已按框架协议的约定向三得利公司支付两期股权转让价款合计人民币 622,912,001

元。剩余转让价款人民币 52,399,058 元将按照框架协议及其补充协议的约定分两次支付完毕。

截至 2016 年 9 月 30 日，上海投资公司及其附属公司已纳入本集团的合并报表，上海投资公司和

上海实业公司成为本公司的全资子公司。

8 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

本次交易影响归属于上市公司股东的净利润增加约人民币 30,749 万元，其中一是由于收购上海投

资公司股权使其成为本公司全资子公司而形成的负商誉计入营业外收入约人民币 17,770 万元，二

是原持有上海投资公司股权的账面成本与其公允价值之差计入投资收益约人民币 12,979 万元；另

由于收购上海实业公司少数股权使得资本公积减少约人民币 63,089 万元。

3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况

√适用 □不适用

在本公司股权分置改革时，原控股股东青岛市人民政府国有资产监督管理委员会（“青岛市国资

委”）承诺将在股改完成后建议青岛啤酒董事会制定并实施包括股权激励在内的长期激励计划。

2007 年 4 月青啤集团通过无偿划转成为公司控股股东后，承接了青岛市国资委在公司股权分置改

革实施后所有需履行的义务和做出的承诺。

2014 年 6 月 25 日，接公司控股股东青啤集团通知，为使公司管理层与股东、公司之间利益更好

的结合，并履行股改承诺及监管要求，青啤集团将根据有关法律法规的规定，于 2020 年 6 月底前

推进上市公司提出管理层长期激励计划，经相关部门批准后，提交公司股东大会审议后实施。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称青岛啤酒股份有限公司

法定代表人孙明波

日期 2016-10-28

9 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

四、附录

4.1 财务报表

合并资产负债表

2016 年 9 月 30 日

编制单位:青岛啤酒股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目期末余额年初余额

流动资产：

货币资金 10,723,947,776 8,401,751,637

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 48,000,000 22,770,000

应收账款 184,684,143 117,990,987

预付款项 48,084,620 44,392,821

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 85,747,791 148,581,416

应收股利

其他应收款 178,705,461 200,675,954

买入返售金融资产

存货 1,744,280,390 2,182,435,136

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 849,383,899 768,741,109

流动资产合计 13,862,834,080 11,887,339,060

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 608,642 608,642

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 393,149,894 1,507,745,095

投资性房地产 25,151,131 25,512,148

固定资产 11,354,343,801 9,896,905,884

10 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

在建工程 364,264,534 287,469,734

工程物资

固定资产清理 6,921,160 6,571,007

生产性生物资产

油气资产

无形资产 3,018,637,062 2,707,099,617

开发支出

商誉 1,307,103,982 1,307,103,982

长期待摊费用 39,062,214 39,861,860

递延所得税资产 1,131,700,419 769,158,717

其他非流动资产 68,930,662 65,214,382

非流动资产合计 17,709,873,501 16,613,251,068

资产总计 31,572,707,581 28,500,590,128

流动负债：

短期借款 327,597,720 810,387,282

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 326,868,256 100,141,631

应付账款 2,802,502,480 2,590,986,856

预收款项 392,452,943 1,000,313,388

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 989,265,601 925,629,768

应交税费 764,932,145 261,889,152

应付利息 824,457 1,486,051

应付股利 581,000

其他应付款 5,346,738,186 4,061,298,404

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 901,543 856,189

其他流动负债

流动负债合计 10,952,664,331 9,752,988,721

非流动负债：

长期借款 1,404,480 1,711,800

应付债券

11 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 521,978,791 537,725,965

专项应付款 223,904,890 251,632,082

预计负债

递延收益 1,887,778,528 1,656,652,129

递延所得税负债 256,293,586 133,868,381

其他非流动负债

非流动负债合计 2,891,360,275 2,581,590,357

负债合计 13,844,024,606 12,334,579,078

所有者权益

股本 1,350,982,795 1,350,982,795

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 3,444,184,806 4,075,078,879

减：库存股

其他综合收益 -25,215,708 -20,326,159

专项储备

盈余公积 1,400,704,380 1,400,704,380

一般风险准备 106,025,418 106,025,418

未分配利润 10,858,763,483 9,545,596,720

归属于母公司所有者权益合计 17,135,445,174 16,458,062,033

少数股东权益 593,237,801 -292,050,983

所有者权益合计 17,728,682,975 16,166,011,050

负债和所有者权益总计 31,572,707,581 28,500,590,128

法定代表人：孙明波主管会计工作负责人（财务总监）：于竹明会计机构负责人：侯秋燕

12 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

母公司资产负债表

2016 年 9 月 30 日

编制单位:青岛啤酒股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型：未经审计

项目期末余额年初余额

流动资产：

货币资金 3,895,648,926 3,043,305,966

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 35,000,000 18,600,000

应收账款 740,396,233 448,695,212

预付款项 17,049,427 21,196,969

应收利息 11,753,256 21,963,787

应收股利

其他应收款 167,345,993 154,660,185

存货 549,049,755 829,296,282

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 413,227,173 657,471,757

流动资产合计 5,829,470,763 5,195,190,158

非流动资产：

可供出售金融资产 300,000 300,000

持有至到期投资

长期应收款 6,800,000 474,200,000

长期股权投资 9,956,254,801 9,103,798,500

投资性房地产 31,901,608 32,874,602

固定资产 2,308,131,129 2,278,222,674

在建工程 62,668,157 161,458,068

工程物资

固定资产清理 1,656,936 2,910,998

生产性生物资产

油气资产

无形资产 631,745,650 671,513,765

开发支出

商誉

长期待摊费用 7,047,372 8,413,988

递延所得税资产 711,165,026 433,253,394

其他非流动资产 6,096,777 11,896,660

非流动资产合计 13,723,767,456 13,178,842,649

资产总计 19,553,238,219 18,374,032,807

流动负债：

短期借款

13 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 72,411,674 51,600,000

应付账款 3,017,250,595 1,955,648,512

预收款项 199,033,176 664,814,193

应付职工薪酬 351,309,972 341,050,125

应交税费 91,997,153 52,527,324

应付利息

应付股利

其他应付款 2,564,316,178 1,992,292,436

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 6,296,318,748 5,057,932,590

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 268,130,886 268,790,726

专项应付款 15,704,043 48,663,142

预计负债

递延收益 63,708,127 43,821,553

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 347,543,056 361,275,421

负债合计 6,643,861,804 5,419,208,011

所有者权益：

股本 1,350,982,795 1,350,982,795

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 4,306,624,104 4,306,624,104

减：库存股

其他综合收益 -32,110,000 -32,110,000

专项储备

盈余公积 1,400,704,380 1,400,704,380

未分配利润 5,883,175,136 5,928,623,517

所有者权益合计 12,909,376,415 12,954,824,796

负债和所有者权益总计 19,553,238,219 18,374,032,807

法定代表人：孙明波主管会计工作负责人（财务总监）：于竹明会计机构负责人：侯秋燕

14 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

合并利润表

2016 年 1—9 月

编制单位：青岛啤酒股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

年初至报告期上年年初至报

本期金额上期金额

项目期末金额告期期末金额

（7-9 月）（7-9 月）

（1-9 月）（1-9 月）

一、营业总收入 8,290,268,253 8,248,385,429 23,036,385,101 24,314,979,550

其中：营业收入 8,290,268,253 8,248,385,429 23,036,385,101 24,314,979,550

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 7,557,266,077 7,621,246,717 20,929,992,222 22,268,198,441

其中：营业成本 4,426,541,940 5,074,517,793 13,155,392,519 14,896,922,670

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准

备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 779,995,059 614,250,849 1,854,994,715 1,797,279,289

销售费用 2,007,711,625 1,659,213,442 5,083,308,631 4,810,745,523

管理费用 407,533,300 357,611,997 1,025,660,661 994,349,387

财务费用 -63,936,473 -83,090,464 -192,437,388 -230,705,729

资产减值损失 -579,374 -1,256,900 3,073,084 -392,699

加：公允价值变动收益

（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以 120,000,692 21,464,717 149,325,506 47,058,023

“－”号填列）

其中：对联营企业 -24,599,357 17,915,675 4,721,184 42,043,369

和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以

“－”号填列）

三、营业利润（亏损以 853,002,868 648,603,429 2,255,718,385 2,093,839,132

“－”号填列）

加：营业外收入 267,806,274 99,427,009 538,437,699 379,749,304

其中：非流动资产 322,069 145,870 539,043 625,202

处置利得

减：营业外支出 25,835,429 16,769,814 181,717,384 94,494,387

15 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

其中：非流动资产 25,708,055 14,359,876 180,133,890 89,037,423

处置损失

四、利润总额（亏损总额 1,094,973,713 731,260,624 2,612,438,700 2,379,094,049

以“－”号填列）

减：所得税费用 246,107,674 212,079,357 689,052,288 640,368,282

五、净利润（净亏损以 848,866,039 519,181,267 1,923,386,412 1,738,725,767

“－”号填列）

归属于母公司所有者 771,021,171 546,594,544 1,840,050,057 1,745,316,492

的净利润

少数股东损益 77,844,868 -27,413,277 83,336,355 -6,590,725

六、其他综合收益的税后 -1,400,412 -7,874,120 -4,889,548 -7,975,186

净额

归属母公司所有者的其 -1,400,412 -7,874,120 -4,889,548 -7,975,186

他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进

损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计

划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益

的其他综合收益中享有

的份额

（二）以后将重分类进损 -1,400,412 -7,874,120 -4,889,548 -7,975,186

益的其他综合收益

1.权益法下在被投资 78,582 -126,644

单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享

有的份额

2.可供出售金融资产

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益

的有效部分

5.外币财务报表折算 -1,400,412 -7,874,120 -4,968,130 -7,848,542

差额

6.其他

归属于少数股东的其

他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 847,465,627 511,307,147 1,918,496,864 1,730,750,581

归属于母公司所有者 769,620,759 538,720,424 1,835,160,509 1,737,341,306

的综合收益总额

16 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

归属于少数股东的综 77,844,868 -27,413,277 83,336,355 -6,590,725

合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/ 0.571 0.405 1.362 1.292

股)

（二）稀释每股收益(元/ 0.571 0.405 1.362 1.292

股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元, 上期被合并方

实现的净利润为：元。

法定代表人：孙明波主管会计工作负责人（财务总监）：于竹明会计机构负责人：侯秋燕

母公司利润表

2016 年 1—9 月

编制单位：青岛啤酒股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

年初至报告期上年年初至报

本期金额上期金额

项目期末金额告期期末金额

（7-9 月）（7-9 月）

（1-9 月）（1-9 月）

一、营业收入 5,334,676,272 4,984,831,771 15,129,188,485 14,804,075,097

减：营业成本 3,934,947,023 3,696,630,148 11,165,680,371 11,008,145,394

营业税金及附加 150,109,009 148,065,532 428,240,807 429,522,783

销售费用 1,150,212,019 908,001,209 2,882,564,506 2,702,083,915

管理费用 99,512,736 107,019,472 299,761,340 304,897,689

财务费用 -9,204,391 -17,197,750 -37,164,303 -36,290,110

资产减值损失 -459,821 -1,282,201 -897,701 -1,804,409

加：公允价值变动收益

（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以 -6,157,039 23,994,718 182,116,152 1,367,679,991

“－”号填列）

其中：对联营企业 -24,816,659 18,389,796 4,443,294 43,464,879

和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－” 3,402,658 167,590,079 573,119,617 1,765,199,826

号填列）

加：营业外收入 5,109,323 2,556,206 33,823,848 88,192,355

其中：非流动资产 217,631 1,171 219,941 22,023

处置利得

减：营业外支出 1,125,225 752,761 9,212,913 38,045,472

其中：非流动资产 1,125,225 407,242 8,551,215 36,852,198

处置损失

三、利润总额（亏损总额 7,386,756 169,393,524 597,730,552 1,815,346,709

以“－”号填列）

17 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

减：所得税费用 12,208,641 40,711,739 116,295,647 124,071,054

四、净利润（净亏损以“－” -4,821,885 128,681,785 481,434,905 1,691,275,655

号填列）

五、其他综合收益的税后

净额

（一）以后不能重分类

进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受

益计划净负债或净资产

的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份

额

（二）以后将重分类进

损益的其他综合收益

1.权益法下在被投

资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资

产公允价值变动损益

3.持有至到期投资

重分类为可供出售金融

资产损益

4.现金流量套期损

益的有效部分

5.外币财务报表折

算差额

6.其他

六、综合收益总额 -4,821,885 128,681,785 481,434,905 1,691,275,655

七、每股收益：

（一）基本每股收益

(元/股)

（二）稀释每股收益

(元/股)

法定代表人：孙明波主管会计工作负责人（财务总监）：于竹明会计机构负责人：侯秋燕

18 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

合并现金流量表

2016 年 1—9 月

编制单位：青岛啤酒股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末

（1-9 月）金额（1-9 月）

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 25,066,932,156 26,315,037,626

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 11,985,384 4,653,963

收到其他与经营活动有关的现金 668,397,674 903,288,614

经营活动现金流入小计 25,747,315,214 27,222,980,203

购买商品、接受劳务支付的现金 10,763,511,441 12,399,420,910

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 3,152,552,737 3,012,102,488

支付的各项税费 4,311,760,690 4,071,606,255

支付其他与经营活动有关的现金 2,937,356,372 2,876,240,937

经营活动现金流出小计 21,165,181,240 22,359,370,590

经营活动产生的现金流量净额 4,582,133,974 4,863,609,613

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,970,467,515 80,000,000

取得投资收益收到的现金 29,794,194 19,670,820

处置固定资产、无形资产和其他长期资 17,507,882 9,384,856

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金 433,083,245 619,547,160

投资活动现金流入小计 2,450,852,836 728,602,836

19 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

购建固定资产、无形资产和其他长期资 636,642,694 1,175,730,337

产支付的现金

投资支付的现金 1,860,000,000 782,010,000

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现 496,660,920 100,000,000

金净额

支付其他与投资活动有关的现金 277,202,531 25,700,352

投资活动现金流出小计 3,270,506,145 2,083,440,689

投资活动产生的现金流量净额 -819,653,309 -1,354,837,853

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的

现金

取得借款收到的现金 46,000,000 325,018,870

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 304,095,000

筹资活动现金流入小计 46,000,000 629,113,870

偿还债务支付的现金 881,501,266 332,061,251

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 586,707,276 683,038,074

其中：子公司支付给少数股东的股利、 49,713,475 62,828,334

利润

支付其他与筹资活动有关的现金 572,572 1,065,583

筹资活动现金流出小计 1,468,781,114 1,016,164,908

筹资活动产生的现金流量净额 -1,422,781,114 -387,051,038

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,791,699 -1,909,477

五、现金及现金等价物净增加额 2,343,491,250 3,119,811,245

加：期初现金及现金等价物余额 7,575,374,183 5,266,389,764

六、期末现金及现金等价物余额 9,918,865,433 8,386,201,009

法定代表人：孙明波主管会计工作负责人（财务总监）：于竹明会计机构负责人：侯秋燕

20 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

母公司现金流量表

2016 年 1—9 月

编制单位：青岛啤酒股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末

（1-9 月）金额（1-9 月）

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 16,391,479,063 16,114,120,575

收到的税费返还 6,286,806 4,273,310

收到其他与经营活动有关的现金 310,747,266 242,158,075

经营活动现金流入小计 16,708,513,135 16,360,551,960

购买商品、接受劳务支付的现金 11,045,836,423 11,029,269,322

支付给职工以及为职工支付的现金 1,109,837,713 1,073,290,396

支付的各项税费 1,211,523,202 1,211,064,007

支付其他与经营活动有关的现金 1,628,867,827 1,373,337,817

经营活动现金流出小计 14,996,065,165 14,686,961,542

经营活动产生的现金流量净额 1,712,447,970 1,673,590,418

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,362,200,000 357,682,331

取得投资收益收到的现金 106,277,718 1,452,249,867

处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,329,667 2,163,549

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金 16,392,007 12,272,450

投资活动现金流入小计 1,486,199,392 1,824,368,197

购建固定资产、无形资产和其他长期资 143,639,346 238,708,900

产支付的现金

投资支付的现金 1,374,512,001 347,180,000

取得子公司及其他营业单位支付的现 100,000,000

金净额

支付其他与投资活动有关的现金 2,706,965 10,220,160

投资活动现金流出小计 1,520,858,312 696,109,060

投资活动产生的现金流量净额 -34,658,920 1,128,259,137

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 304,095,000

筹资活动现金流入小计 304,095,000

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 526,883,290 607,942,258

21 / 22

青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 526,883,290 607,942,258

筹资活动产生的现金流量净额 -526,883,290 -303,847,258

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,075,648 -6,119,439

五、现金及现金等价物净增加额 1,151,981,408 2,491,882,858

加：期初现金及现金等价物余额 2,714,972,098 864,393,046

六、期末现金及现金等价物余额 3,866,953,506 3,356,275,904

法定代表人：孙明波主管会计工作负责人（财务总监）：于竹明会计机构负责人：侯秋燕

4.2 审计报告

□适用 √不适用

22 / 22

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信