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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

公司代码：600062 公司简称：华润双鹤

华润双鹤药业股份有限公司

2016 年第三季度报告

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

一、重要提示 ............................................................................................................................................ 3

二、公司主要财务数据和股东变化......................................................................................................... 3

三、重要事项 ............................................................................................................................................ 6

四、附录 .................................................................................................................................................. 17

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人王春城、主管会计工作负责人范彦喜及会计机构负责人（会计主管人员）邓

蓉保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元币种：人民币

上年度末本报告期末比上

本报告期末

调整后调整前年度末增减(%)

总资产 8,080,396,525.99 7,763,107,207.00 7,763,107,207.00 4.09

归属于上市公司

6,573,230,480.57 6,106,660,304.97 6,106,660,304.97 7.64

股东的净资产

上年初至上年报告期末

年初至报告期末比上年同期增减

（1-9 月）

（1-9 月） (%)

调整后调整前

经营活动产生的

574,546,431.48 447,737,195.68 313,061,465.28 28.32

现金流量净额

上年初至上年报告期末

年初至报告期末比上年同期增减

（1-9 月）

（1-9 月）（%）

调整后调整前

营业收入 4,148,243,934.92 3,796,451,375.54 3,087,729,629.92 9.27

归属于上市公司

601,515,501.76 557,970,228.19 429,787,489.32 7.80

股东的净利润

归属于上市公司

股东的扣除非经

568,625,264.98 396,695,486.73 396,695,486.73 43.34

常性损益的净利

润

加权平均净资产增加

9.39 8.86 7.29

收益率（%） 0.53 个百分点

基本每股收益（元

0.8303 0.7702 0.7518 7.80

/股）

稀释每股收益（元

0.8303 0.7702 0.7518 7.80

/股）

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非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期金额年初至报告期末

项目

（7－9 月）金额（1-9 月）

非流动资产处置损益 -1,992,396.22 2,678,088.70

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切

相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 5,351,298.84 30,940,011.24

续享受的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持

有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变

1,734,764.08 7,980,415.56

动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -995,387.47 -1,681,982.47

所得税影响额 -183,249.26 -246,725.57

少数股东权益影响额（税后） -623,364.33 -6,779,570.68

合计 3,291,665.64 32,890,236.78

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情

况表

单位：股

股东总数（户） 24,916

前十名股东持股情况

持有有限售质押或冻结情况

股东名称比例

期末持股数量条件股份数股东性质

（全称） (%) 股份状态数量

量

北京医药集团有限责任

434,580,294 59.99 152,774,683 无国有法人

公司

中国证券投资者保护基

14,008,381 1.93 无未知

金有限责任公司

中央汇金资产管理有限

12,347,400 1.70 无未知

责任公司

全国社保基金一零五组

8,001,170 1.10 无未知

合

中国证券金融股份有限

7,069,316 0.98 无未知

公司

中国人寿保险股份有限

公司－传统－普通保险 5,705,723 0.79 无未知

产品－005L－CT001 沪

中国人寿保险股份有限

公司－分红－个人分红 3,631,629 0.50 无未知

－005L－FH002 沪

香港中央结算有限公司 3,278,615 0.45 无未知

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中国工商银行股份有限

公司－嘉实新机遇灵活

3,231,668 0.45 无未知

配置混合型发起式证券

投资基金

博时基金－农业银行－

博时中证金融资产管理 3,209,900 0.44 无未知

计划

大成基金－农业银行－

大成中证金融资产管理 3,209,900 0.44 无未知

计划

工银瑞信基金－农业银

行－工银瑞信中证金融 3,209,900 0.44 无未知

资产管理计划

广发基金－农业银行－

广发中证金融资产管理 3,209,900 0.44 无未知

计划

华夏基金－农业银行－

华夏中证金融资产管理 3,209,900 0.44 无未知

计划

嘉实基金－农业银行－

嘉实中证金融资产管理 3,209,900 0.44 无未知

计划

南方基金－农业银行－

南方中证金融资产管理 3,209,900 0.44 无未知

计划

易方达基金－农业银行

－易方达中证金融资产 3,209,900 0.44 无未知

管理计划

银华基金－农业银行－

银华中证金融资产管理 3,209,900 0.44 无未知

计划

中欧基金－农业银行－

中欧中证金融资产管理 3,209,900 0.44 无未知

计划

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称持有无限售条件流通股的股份种类及数量

数量种类数量

北京医药集团有限责任公司 281,805,611 人民币普通股 434,580,294

中国证券投资者保护基金有限责任公司 14,008,381 人民币普通股

中央汇金资产管理有限责任公司 12,347,400 人民币普通股

全国社保基金一零五组合 8,001,170 人民币普通股

中国证券金融股份有限公司 7,069,316 人民币普通股

中国人寿保险股份有限公司－传统－普

5,705,723 人民币普通股

通保险产品－005L－CT001 沪

中国人寿保险股份有限公司－分红－个

3,631,629 人民币普通股

人分红－005L－FH002 沪

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香港中央结算有限公司 3,278,615 人民币普通股

中国工商银行股份有限公司－嘉实新机

3,231,668 人民币普通股

遇灵活配置混合型发起式证券投资基金

博时基金－农业银行－博时中证金融资

3,209,900 人民币普通股

产管理计划

大成基金－农业银行－大成中证金融资

3,209,900 人民币普通股

产管理计划

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中

3,209,900 人民币普通股

证金融资产管理计划

广发基金－农业银行－广发中证金融资

3,209,900 人民币普通股

产管理计划

华夏基金－农业银行－华夏中证金融资

3,209,900 人民币普通股

产管理计划

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资

3,209,900 人民币普通股

产管理计划

南方基金－农业银行－南方中证金融资

3,209,900 人民币普通股

产管理计划

易方达基金－农业银行－易方达中证金

3,209,900 人民币普通股

融资产管理计划

银华基金－农业银行－银华中证金融资

3,209,900 人民币普通股

产管理计划

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资

3,209,900 人民币普通股

产管理计划

上述股东中，北京医药集团有限责任公司为本公司的控股股

上述股东关联关系或一致行动的说明东。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的

情况。

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持

股情况表

□适用 √不适用

三、重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

3.1.1 资产负债表项目变动

货币资金较期初增加 354,460,160.14 元，增幅 45.55%，主要原因是正常经营活动累

计资金增加导致。

应收利息较期初增加1,143,217.25元，增幅30.73%，主要原因是计提利息增加导致。

划分为持有待售的资产较期初减少5,496,868.31元，降幅100%，主要是将持有待售处置

所致。

在建工程较期初减少108,486,227.18元，降幅51.25%，主要是在建工程达到预定使用状态

转至固定资产所致。

其他非流动资产较期初减少76,816,512.70元，降幅79.63%，主要是预付工程款减少所致。

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预收款项较期初减少39,790,050.14元，降幅33.05%，主要是由于期初预收账款对应货物

发出所致。

应付股利较期初减少50,000,000.00元，降幅29.07%，主要是由于华润赛科分配股利所致。

一年内到期的非流动负债较期初减少30,000,000.00元，降幅100.00%，主要是偿还借款所

致。

长期借款较期初减少10,000,000.00元，降幅89.13%，主要是偿还借款所致。

其他综合收益期初减少918,252.18元，降幅91.90%，主要是由于可供出售金融资产公允

价值变动所致。

3.1.2利润表项目变动

财务费用较同期增加8,938,542.56元，增幅61.90%，主要是利息收入减少所致。

投资收益较同期减少11,295,085.82元，降幅58.60%，主要是理财收益减少所致。

非流动资产处置利得较同期增加6,341,765.05元，增幅505.91%，主要是固定资产处置利

得增加所致。

可供出售金融资产公允价值变动损益较同期减少2,923,417.82元，降幅149.98%，主要是

理财收益减少导致。

外币财务报表折算差额较同期增加21,570.57元，增幅62.67%，主要是汇率变动所致。

3.1.3现金流量表项目变动

收到其他与经营活动有关的现金较同期减少18,147,549.85元，降幅32.51%，主要是本期

收到政府补助减少所致。

收回投资收到的现金较同期减少 1,457,500,000.00 元，降幅 72.88%，主要是由于本年购

买理财产品减少所致。

取得投资收益收到的现金减少 13,999,164.98 元，降幅 72.63%，主要是由于本年购买理

财产品减少所致。

收到其他与投资活动有关的现金较同期减少 16,703,453.26 元，降幅 83.14%，主要是定

期存款利息收入减少所致。

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较同期减少 78,782,355.80 元，降

幅 56.78%，主要是购置长期资产减少所致。

投资支付的现金较同期减少1,715,000,000.00元，降幅77.95%，主要是购买理财减少所致。

取得借款收到的现金较同期减少26,393,683.20元，降幅100.00%，主要是借款减少所致。

收到其他与筹资活动有关的现金减少258,911,146.27元，降幅100%，主要是由于去年华

润赛科与华润医药集团存在资金往来所致。

偿还债务支付的现金较同期减少119,391,724.80元，降幅74.90%，主要是偿还债务减少所

致。

分配股利、利润或偿付利息支付的现金较同期增加184,717,884.42元，降幅8657.66%，主

要是支付股利增加所致。

支付其他与筹资活动有关的现金较同期减少100,000,000.00元，降幅100.00%，主要是由

于去年华润赛科与华润医药集团存在资金往来所致。

汇率变动对现金及现金等价物的影响较同期减少123,006.63元，降幅91.11%，主要是由

于汇率变动所致。

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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

3.2.1 委托理财情况：单位: 元币种: 人民币

资金来

是否计提

委托理报酬是否源并说

合作方委托理财委托理财实际收回本金实际获得收经过减值是否关联

财产品委托理财金额确定预计收益关联明是否

名称起始日期终止日期金额益法定准备涉诉关系

类型方式交易为募集

程序金额

资金

中国农

业银行保本浮到期

北京望动收益 250,000,000.00 2015/10/21 2016/1/19 还本 2,280,821.92 250,000,000.00 2,280,821.92 是否否否

盛园支型付息

行

中国农

业银行保本浮到期

北京望动收益 100,000,000.00 2016/1/18 2016/4/8 还本 743,424.66 100,000,000.00 743,424.66 是否否否

盛园支型付息

行

上海浦

东发展

银行股到期

保证收

份有限 57,500,000.00 2015/12/11 2016/6/13 还本 988,361.11 57,500,000.00 988,361.11 是否否否

益型

公司北付息

京宣武

支行

珠海华保本浮到期其他

30,000,000.00 2016/1/21 2016/7/22 451,232.88 30,000,000.00 451,232.88 是是否否

润银行动收益还本关联

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资金来

是否计提

委托理报酬是否源并说

合作方委托理财委托理财实际收回本金实际获得收经过减值是否关联

财产品委托理财金额确定预计收益关联明是否

名称起始日期终止日期金额益法定准备涉诉关系

类型方式交易为募集

程序金额

资金

型付息人

上海浦

东发展

银行股到期

保证收

份有限 105,000,000.00 2016/3/10 2016/6/8 还本 812,495.83 105,000,000.00 812,495.83 是否否否

益型

公司北付息

京宣武

支行

中信银

保本浮到期

行经济

动收益 100,000,000.00 2016/5/5 2016/11/2 还本 1,586,849.32 是否否否

开发区

型付息

支行

赎回

招商银保本浮

以赎回清日还

行长安动收益 100,000,000.00 2015/12/31 是否否否

算日为准本付

街支行型

息

中信银赎回

保本浮

行经济以赎回清日还

动收益 50,000,000.00 2016/8/25 是否否否

开发区算日为准本付

型

支行息

中国农保本浮赎回

以赎回清

业银行动收益 100,000,000.00 2016/8/25 日还是否否否

算日为准

北京望型本付

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资金来

是否计提

委托理报酬是否源并说

合作方委托理财委托理财实际收回本金实际获得收经过减值是否关联

财产品委托理财金额确定预计收益关联明是否

名称起始日期终止日期金额益法定准备涉诉关系

类型方式交易为募集

程序金额

资金

盛园支息

行

合计 / 892,500,000.00 / / / 6,863,185.72 542,500,000.00 5,276,336.40 / / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） /

委托理财的情况说明 /

3.2.2 关于公开发行公司债券相关事宜

为满足公司营运资金需求，改善债务结构，降低融资成本，拟申请公开发行总额为不超过 15 亿元人民币的公司债券；本次公开发行的公司债

券每张面值 100 元，按面值平价发行，发行对象为符合《公司债券发行与交易管理办法》的合格投资者；公司债券期限为不超过 10 年(含 10 年)；

本次公司债券在经过上海证券交易所预审无异议并获得中国证券监督管理委员会核准后，以一次或分期的形式在中国境内公开发行；承销方式为

余额包销；发行的募集资金扣除发行费用后可用于偿还公司债务、补充流动资金等相关法规许可的用途；在满足上市条件的前提下，公司将向上

海证券交易所申请公司债券上市交易。本次公开发行公司债券过程中的具体事宜，提请股东大会授权董事会，在股东大会审议通过的发行方案的

基础上，从维护公司利益最大化的原则出发，全权办理本次公开发行的相关事项。

上述事项经公司第七届董事会第十三次会议及 2016 年第三次临时股东大会会议审议批准，相关内容详见 2016 年 9 月 24 日、2016 年 10 月 14

日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况

√适用 □不适用

是否是否如未能及时如未能及

承诺承诺承诺有履及时履行应说明时履行应

承诺内容承诺时间及期限

背景类型方行期严格未完成履行说明下一

限履行的具体原因步计划

与重本公司通过本次交易所认购获得的华润双鹤新增股份自发行结

大资束之日起三十六个月内不转让。但是，符合《<上市公司收购管

承诺时间：2015 年 8 月 10 日

产重股份北药理办法>第六十二条及<上市公司重大资产重组管理办法>第四十

承诺期限：新增股份自发行结是是 / /

组相限售集团三条有关限制股份转让的适用意见——证券期货法律适用意见

束之日起三十六个月内

关的第 4 号》等适用法律、法规、规章和规范性法律文件相关规定的

承诺转让不受此限。

1、如果北药集团及其控股企业在华润双鹤经营业务范围内获得

与华润双鹤主营业务构成实质性同业竞争的新业务（以下简称

“竞争性新业务”）机会，北药集团将书面通知华润双鹤，并尽最

大努力促使该等新业务机会按合理和公平的条款和条件首先提

供给华润双鹤或其控股企业。华润双鹤在收到北药集团发出的优

与重

先交易通知后需在 30 日内向北药集团做出书面答复是否接受该

大资承诺时间：2015 年 8 月 10 日

解决等新业务机会。如果华润双鹤决定不接受该等新业务机会，或者

产重北药承诺期限：华润双鹤合法有效

同业在收到北药集团的优先交易通知后 30 日内未就接受该新业务机是是 / /

组相集团存续且北药集团作为华润双

竞争会通知北药集团，则应视为华润双鹤已放弃该等新业务机会，北

关的鹤控股股东期间

药集团及其控股企业可自行接受该等新业务机会并自行从事、经

承诺

营该等新业务。

2、如果北药集团或其控股企业拟向第三方转让、出售、出租、

许可使用或以其他方式转让或允许使用北药集团或其控股企业

从事或经营的上述竞争性新业务，则华润双鹤在同等条件下享有

优先受让权。北药集团或其控股企业应首先向华润双鹤发出有关

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是否是否如未能及时如未能及

承诺承诺承诺有履及时履行应说明时履行应

承诺内容承诺时间及期限

背景类型方行期严格未完成履行说明下一

限履行的具体原因步计划

书面通知，华润双鹤在收到北药集团发出的出让通知后 30 日内

向北药集团做出书面答复。如果华润双鹤拒绝收购该竞争性新业

务或者未在收到出让通知后 30 日内向北药集团作出书面答复，

则视为华润双鹤放弃该等优先受让权，北药集团可以按照出让通

知所载的条件向第三方转让、出售、出租、许可使用或以其他方

式转让或允许使用该等竞争性新业务。

本承诺函在华润双鹤合法有效存续且本公司作为华润双鹤控股

股东期间持续有效。若本公司违反上述承诺给华润双鹤及其他股

东造成损失，一切损失将由本公司承担。

1、本次交易完成后，本公司将继续按照《公司法》等法律、法

规、规章等规范性文件的要求以及华润双鹤《公司章程》的有关

规定，依法行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利，在华

润双鹤股东大会以及董事会对有关涉及本公司事项的关联交易

进行表决时，敦促关联方履行回避表决的义务。

与重

2、本次交易完成后，本公司尽量避免和减少与华润双鹤之间的

大资承诺时间：2015 年 8 月 10 日

解决关联交易，将不利用本公司作为华润双鹤控股股东之地位在关联

产重北药承诺期限：华润双鹤合法有效

关联交易中谋取不当利益。对于无法避免或有合理理由存在的关联交是是 / /

组相集团存续且北药集团作为华润双

交易易，本公司严格保证遵守相关法律、法规、规章等规范性文件的

关的鹤控股股东期间

规定履行或敦促关联方履行交易程序及信息披露义务，严格按照

承诺

“公平、公正、自愿”的商业原则，在与华润双鹤订立公平合理的

交易合同的基础上，进行相关交易。

本承诺函在华润双鹤合法有效存续且本公司作为华润双鹤控股

股东期间持续有效。若本公司违反上述承诺给华润双鹤及其他股

东造成损失，一切损失将由本公司承担。

与重其他北药本公司不会因本次重组完成后增加所持华润双鹤的股份比例而承诺时间：2015 年 8 月 10 日是是 / /

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是否是否如未能及时如未能及

承诺承诺承诺有履及时履行应说明时履行应

承诺内容承诺时间及期限

背景类型方行期严格未完成履行说明下一

限履行的具体原因步计划

大资集团损害华润双鹤的独立性，在资产、人员、财务、机构和业务上与承诺期限：华润双鹤合法有效

产重华润双鹤保持五分开原则，并严格遵守中国证监会关于上市公司存续且北药集团作为华润双

组相独立性的相关规定，不违规利用华润双鹤提供担保，不非法占用鹤控股股东期间

关的华润双鹤资金，保持并维护华润双鹤的独立性。

承诺本承诺函在华润双鹤合法有效存续且本公司作为华润双鹤控股

股东期间持续有效。若本公司违反上述承诺给华润双鹤及其他股

东造成损失，一切损失将由本公司承担。

与重

大资本次重大资产重组完成后 6 个月内如华润双鹤股票连续 20 个交

承诺时间：2015 年 8 月 10 日

产重股份北药易日的收盘价低于发行价，或者本次重大资产重组完成后 6 个月

承诺期限：重组完成后 6 个月是是 / /

组相限售集团期末收盘价低于发行价的，本公司持有华润双鹤股票的锁定期自

内

关的动延长 6 个月。

承诺

与重

自本次重组发行的相关股份发行结束之日起 12 个月内，不转让

大资

于本次重组前持有的华润双鹤股份；北药集团于本次重组前持有承诺时间：2015 年 8 月 10 日

产重股份北药

的华润双鹤股份所派生的股份（如因上市公司分配股票股利、资承诺期限：重组发行相关股份是是 / /

组相限售集团

本公积转增股本等原因新增取得的股份），亦应遵守上述锁定安发行结束之日起 12 月内

关的

排。

承诺

与重 1、如果中国华润及其控股企业在华润双鹤经营业务范围内获得

大资与华润双鹤主营业务构成实质性同业竞争的新业务（以下简称承诺时间：2015 年 8 月 10 日

解决

产重中国 “竞争性新业务”）机会，中国华润将书面通知华润双鹤，并尽最承诺期限：华润双鹤合法有效

同业是是 / /

组相华润大努力促使该等新业务机会按合理和公平的条款和条件首先提存续且本公司作为华润双鹤

竞争

关的供给华润双鹤或其控股企业。华润双鹤在收到中国华润发出的优实际控制人期间

承诺先交易通知后需在 30 日内向中国华润做出书面答复是否接受该

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

是否是否如未能及时如未能及

承诺承诺承诺有履及时履行应说明时履行应

承诺内容承诺时间及期限

背景类型方行期严格未完成履行说明下一

限履行的具体原因步计划

等新业务机会。如果华润双鹤决定不接受该等新业务机会，或者

在收到中国华润的优先交易通知后 30 日内未就接受该新业务机

会通知中国华润，则应视为华润双鹤已放弃该等新业务机会，中

国华润及其控股企业可自行接受该等新业务机会并自行从事、经

营该等新业务。

2、如果中国华润或其控股企业拟向第三方转让、出售、出租、

许可使用或以其他方式转让或允许使用中国华润或其控股企业

从事或经营的上述竞争性新业务，则华润双鹤在同等条件下享有

优先受让权。中国华润或其控股企业应首先向华润双鹤发出有关

书面通知，华润双鹤在收到中国华润发出的出让通知后 30 日内

向中国华润做出书面答复。如果华润双鹤拒绝收购该竞争性新业

务或者未在收到出让通知后 30 日内向中国华润作出书面答复，

则视为华润双鹤放弃该等优先受让权，中国华润可以按照出让通

知所载的条件向第三方转让、出售、出租、许可使用或以其他方

式转让或允许使用该等竞争性新业务。

本承诺函在华润双鹤合法有效存续且本公司作为华润双鹤实际

控制人期间持续有效。若本公司违反上述承诺给华润双鹤及其他

股东造成损失，一切损失将由本公司承担。

1、本次交易完成后，本公司将继续按照《公司法》等法律、法

与重

规、规章等规范性文件的要求以及华润双鹤《公司章程》的有关

大资承诺时间：2015 年 8 月 10 日

解决规定，依法行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利，在华

产重中国承诺期限：华润双鹤合法有效

关联润双鹤股东大会以及董事会对有关涉及本公司事项的关联交易是是 / /

组相华润存续且本公司作为华润双鹤

交易进行表决时，敦促关联方履行回避表决的义务。

关的实际控制人期间

2、本次交易完成后，本公司尽量避免和减少与华润双鹤之间的

承诺

关联交易，将不利用本公司作为华润双鹤实际控制人之地位在关

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

是否是否如未能及时如未能及

承诺承诺承诺有履及时履行应说明时履行应

承诺内容承诺时间及期限

背景类型方行期严格未完成履行说明下一

限履行的具体原因步计划

联交易中谋取不当利益。对于无法避免或有合理理由存在的关联

交易，本公司严格保证遵守相关法律、法规、规章等规范性文件

的规定履行或敦促关联方履行交易程序及信息披露义务，严格按

照“公平、公正、自愿”的商业原则，在与华润双鹤订立公平合理

的交易合同的基础上，进行相关交易。

本承诺函在华润双鹤合法有效存续且本公司作为华润双鹤实际

控制人期间持续有效。若本公司违反上述承诺给华润双鹤及其他

股东造成损失，一切损失将由本公司承担。

本公司不会因本次重组完成后增加所持华润双鹤的股份比例而

与重损害华润双鹤的独立性，在资产、人员、财务、机构和业务上与

大资华润双鹤保持五分开原则，并严格遵守中国证监会关于上市公司承诺时间：2015 年 8 月 10 日

产重中国独立性的相关规定，不违规利用华润双鹤提供担保，不非法占用承诺期限：华润双鹤合法有效

其他是是 / /

组相华润华润双鹤资金，保持并维护华润双鹤的独立性。存续且本公司作为华润双鹤

关的本承诺函在华润双鹤合法有效存续且本公司作为华润双鹤实际实际控制人期间

承诺控制人期间持续有效。若本公司违反上述承诺给华润双鹤及其他

股东造成损失，一切损失将由本公司承担。

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变

动的警示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称华润双鹤药业股份有限公司

法定代表人王春城

日期 2016 年 10 月 28 日

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

四、附录

4.1 财务报表

合并资产负债表

2016 年 9 月 30 日

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目期末余额年初余额

流动资产：

货币资金 1,132,698,281.83 778,238,121.69

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 777,217,839.75 704,219,134.35

应收账款 1,043,563,556.20 896,584,013.85

预付款项 69,741,258.23 95,263,754.72

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 4,863,938.49 3,720,721.24

应收股利

其他应收款 35,557,986.26 32,101,462.91

买入返售金融资产

存货 741,027,321.25 808,677,698.14

划分为持有待售的资产 5,496,868.31

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 367,618,544.42 435,043,373.12

流动资产合计 4,172,288,726.43 3,759,345,148.33

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 21,685,347.72 21,685,347.72

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产 22,150,679.41 29,938,200.90

固定资产 2,287,020,753.00 2,232,496,612.98

在建工程 103,188,723.42 211,674,950.60

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 782,418,027.56 775,869,434.79

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

项目期末余额年初余额

开发支出 235,600,512.65 202,095,571.78

商誉 391,701,228.95 391,701,228.95

长期待摊费用 11,511,544.57 12,646,683.30

递延所得税资产 33,182,101.37 29,188,634.04

其他非流动资产 19,648,880.91 96,465,393.61

非流动资产合计 3,908,107,799.56 4,003,762,058.67

资产总计 8,080,396,525.99 7,763,107,207.00

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 3,890,910.00 3,363,069.20

应付账款 391,703,865.35 397,375,092.35

预收款项 80,599,306.89 120,389,357.03

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 94,988,396.64 85,340,407.06

应交税费 113,046,721.46 121,439,831.01

应付利息 -

应付股利 122,000,000.00 172,000,000.00

其他应付款 155,027,681.97 174,341,100.33

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 30,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 961,256,882.31 1,104,248,856.98

非流动负债：

长期借款 1,220,000.00 11,220,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 1,517,911.06 1,517,911.06

预计负债 709,578.28 709,578.28

递延收益 121,603,100.41 132,656,042.46

递延所得税负债 75,369,340.42 78,846,180.10

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

项目期末余额年初余额

其他非流动负债

非流动负债合计 200,419,930.17 224,949,711.90

负债合计 1,161,676,812.48 1,329,198,568.88

所有者权益

股本 724,470,631.00 724,470,631.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 659,912,179.09 659,912,179.09

减：库存股

其他综合收益 80,984.24 999,236.43

专项储备

盈余公积 346,331,237.38 346,331,237.39

一般风险准备

未分配利润 4,842,435,448.86 4,374,947,021.06

归属于母公司所有者权益合计 6,573,230,480.57 6,106,660,304.97

少数股东权益 345,489,232.94 327,248,333.15

所有者权益合计 6,918,719,713.51 6,433,908,638.12

负债和所有者权益总计 8,080,396,525.99 7,763,107,207.00

法定代表人：王春城主管会计工作负责人：范彦喜会计机构负责人：邓蓉

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母公司资产负债表

2016 年 9 月 30 日

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型：未经审计

项目期末余额年初余额

流动资产：

货币资金 765,706,849.13 566,932,696.81

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 347,805,756.13 217,306,664.54

应收账款 447,134,947.70 352,747,647.23

预付款项 18,002,841.09 39,810,801.85

应收利息 6,652,108.22 3,720,721.24

应收股利

其他应收款 956,974,897.56 928,227,951.16

存货 169,355,051.02 215,919,038.51

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 250,000,000.00 308,646,164.39

流动资产合计 2,961,632,450.85 2,633,311,685.73

非流动资产：

可供出售金融资产 21,599,600.00 21,599,600.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,993,390,352.79 1,993,390,352.79

投资性房地产 34,155,722.64 42,723,851.04

固定资产 617,967,930.22 639,754,434.87

在建工程 29,431,130.89 22,092,506.03

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 75,535,892.89 81,874,700.29

开发支出 190,892,437.41 168,630,595.95

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 2,960,113.76 2,788,189.10

其他非流动资产 4,299,481.12 11,793,773.89

非流动资产合计 2,970,232,661.72 2,984,648,003.96

资产总计 5,931,865,112.57 5,617,959,689.69

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

项目期末余额年初余额

益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 90,782,920.02 119,914,562.95

预收款项 4,775,770.18 14,596,579.97

应付职工薪酬 45,645,569.90 30,962,319.13

应交税费 29,207,152.52 1,705,734.25

应付利息

应付股利

其他应付款 601,879,045.28 490,591,508.10

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 772,290,457.90 657,770,704.40

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 203,891.00 203,891.00

预计负债

递延收益 54,423,355.52 57,878,605.57

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 54,627,246.52 58,082,496.57

负债合计 826,917,704.42 715,853,200.97

所有者权益：

股本 724,470,631.00 724,470,631.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,027,179,501.97 1,027,179,501.97

减：库存股

其他综合收益 974,239.73

专项储备

盈余公积 346,331,237.39 346,331,237.39

未分配利润 3,006,966,037.79 2,803,150,878.63

所有者权益合计 5,104,947,408.15 4,902,106,488.72

负债和所有者权益总计 5,931,865,112.57 5,617,959,689.69

法定代表人：王春城主管会计工作负责人：范彦喜会计机构负责人：邓蓉

合并利润表

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

2016 年 1—9 月

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

年初至报告期上年年初至报告

本期金额上期金额(已重

项目期末金额期期末金额(已

(7-9 月) 述)(7-9 月)

(1-9 月) 重述)(1-9 月)

一、营业总收入 1,302,334,391.67 1,225,920,986.35 4,148,243,934.92 3,796,451,375.54

其中：营业收入 1,302,334,391.67 1,225,920,986.35 4,148,243,934.92 3,796,451,375.54

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,089,627,793.20 1,068,433,432.85 3,436,088,103.73 3,159,559,902.15

其中：营业成本 594,620,140.48 614,525,165.82 1,963,964,256.61 1,814,562,681.41

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金

净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 16,263,126.43 15,115,274.57 56,029,216.82 47,694,320.50

销售费用 298,101,163.83 291,055,730.62 911,270,728.18 861,299,514.75

管理费用 182,648,246.41 149,425,084.48 491,159,598.58 432,965,241.65

财务费用 -2,660,304.29 -5,670,773.63 -5,500,626.35 -14,439,168.91

资产减值损失 655,420.34 3,982,950.99 19,164,929.89 17,477,312.75

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

投资收益（损失以

1,734,764.08 6,131,665.76 7,980,415.56 19,275,501.38

“－”号填列）

其中：对联营企业和

合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以

“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”

214,441,362.55 163,619,219.26 720,136,246.75 656,166,974.77

号填列）

加：营业外收入 6,480,403.79 12,240,384.50 40,576,778.86 31,967,898.81

其中：非流动资产处

86,054.00 437,116.86 7,595,312.26 1,253,547.21

置利得

减：营业外支出 4,116,888.64 3,174,187.56 8,640,661.39 9,131,559.20

其中：非流动资产处

2,078,450.22 921,727.20 4,917,223.56 4,736,993.21

置损失

四、利润总额（亏损总额以

216,804,877.70 172,685,416.20 752,072,364.22 679,003,314.38

“－”号填列）

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

年初至报告期上年年初至报告

本期金额上期金额(已重

项目期末金额期期末金额(已

(7-9 月) 述)(7-9 月)

(1-9 月) 重述)(1-9 月)

减：所得税费用 42,028,373.83 26,031,701.22 132,315,962.68 120,707,663.96

五、净利润（净亏损以“－”

174,776,503.87 146,653,714.98 619,756,401.54 558,295,650.42

号填列）

归属于母公司所有者的净

167,992,928.26 147,347,812.33 601,515,501.76 557,970,228.19

利润

少数股东损益 6,783,575.61 -694,097.35 18,240,899.78 325,422.23

六、其他综合收益的税后净

18,784.53 916,292.21 -918,252.18 1,983,595.07

额

归属母公司所有者的其他

18,784.53 916,292.21 -918,252.18 1,983,595.07

综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类

进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进

18,784.53 916,292.21 -918,252.18 1,983,595.07

损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

870,327.34 -974,239.73 1,949,178.09

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

分类为可供出售金融资产损

益

4.现金流量套期损益

的有效部分

5.外币财务报表折算

18,784.53 45,964.87 55,987.55 34,416.98

差额

6.其他

归属于少数股东的其他综

合收益的税后净额

七、综合收益总额 174,795,288.39 147,570,007.19 618,838,149.36 560,279,245.49

归属于母公司所有者的综

168,011,712.78 148,264,104.54 600,597,249.58 559,953,823.26

合收益总额

归属于少数股东的综合收

6,783,575.61 -694,097.35 18,240,899.78 325,422.23

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/

0.2319 0.2034 0.8303 0.7702

股)

（二）稀释每股收益(元/ 0.2319 0.2034 0.8303 0.7702

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

年初至报告期上年年初至报告

本期金额上期金额(已重

项目期末金额期期末金额(已

(7-9 月) 述)(7-9 月)

(1-9 月) 重述)(1-9 月)

股)

法定代表人：王春城主管会计工作负责人：范彦喜会计机构负责人：邓蓉

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

母公司利润表

2016 年 1—9 月

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

年初至报告期期上年年初至报告

本期金额上期金额

项目末金额期期末金额

(7-9 月) (7-9 月)

(1-9 月) (1-9 月)

一、营业收入 348,915,348.18 313,282,013.61 1,116,047,593.84 1,045,628,128.23

减：营业成本 152,913,569.21 146,569,204.90 531,608,563.21 454,989,779.55

营业税金及附加 4,903,374.11 4,194,643.19 15,858,045.44 14,650,454.20

销售费用 10,740,672.02 15,981,421.17 32,973,281.19 48,333,645.92

管理费用 69,022,672.48 50,924,317.66 146,975,280.48 140,857,651.04

财务费用 -2,788,949.79 -4,667,946.56 -6,587,615.78 -14,660,508.54

资产减值损失 307,270.27 58,808.91 2,730,545.07 386,468.17

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”

1,143,257.24 6,131,665.76 6,065,347.07 19,275,501.38

号填列）

其中：对联营企业和合

营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”

114,959,997.12 106,353,230.10 398,554,841.30 420,346,139.27

号填列）

加：营业外收入 1,501,100.72 1,255,050.01 4,615,679.84 3,874,026.10

其中：非流动资产处置

5,376.07

利得

减：营业外支出 922,848.88 1,131,235.93 1,120,205.97 1,339,211.87

其中：非流动资产处置

475,848.88 676,979.18 265,094.04

损失

三、利润总额（亏损总额以

115,538,248.96 106,477,044.18 402,050,315.17 422,880,953.50

“－”号填列）

减：所得税费用 23,489,416.08 16,201,003.85 64,208,082.48 63,492,349.52

四、净利润（净亏损以“－”

92,048,832.88 90,276,040.33 337,842,232.69 359,388,603.98

号填列）

五、其他综合收益的税后净额 870,327.34 -974,239.73 1,949,178.09

（一）以后不能重分类进损

益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计

划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益

870,327.34 -974,239.73 1,949,178.09

的其他综合收益

1.权益法下在被投资单

位以后将重分类进损益的其

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

年初至报告期期上年年初至报告

本期金额上期金额

项目末金额期期末金额

(7-9 月) (7-9 月)

(1-9 月) (1-9 月)

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公

870,327.34 -974,239.73 1,949,178.09

允价值变动损益

3.持有至到期投资重分

类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的

有效部分

5.外币财务报表折算差

额

6.其他

六、综合收益总额 92,048,832.88 92,225,218.42 336,867,992.96 361,337,782.07

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/

0.1271 0.1579 0.4663 0.6286

股)

（二）稀释每股收益(元/

0.1271 0.1579 0.4663 0.6286

股)

法定代表人：王春城主管会计工作负责人：范彦喜会计机构负责人：邓蓉

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

合并现金流量表

2016 年 1—9 月

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

上年年初至报告期期

年初至报告期期末金

项目末金额(已重述)

额(1-9月)

(1-9 月)

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,684,903,080.01 3,493,689,339.22

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 689,403.84 568,719.14

收到其他与经营活动有关的现金 37,675,049.55 55,822,599.40

经营活动现金流入小计 3,723,267,533.40 3,550,080,657.76

购买商品、接受劳务支付的现金 643,854,163.13 687,851,253.52

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 953,750,566.55 924,124,037.87

支付的各项税费 669,994,292.14 586,116,793.00

支付其他与经营活动有关的现金 881,122,080.10 904,251,377.69

经营活动现金流出小计 3,148,721,101.92 3,102,343,462.08

经营活动产生的现金流量净额 574,546,431.48 447,737,195.68

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 542,500,000.00 2,000,000,000.00

取得投资收益收到的现金 5,276,336.40 19,275,501.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产 802,740.31 882,661.03

收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

收到其他与投资活动有关的现金 3,388,451.27 20,091,904.53

投资活动现金流入小计 551,967,527.98 2,040,250,066.94

购建固定资产、无形资产和其他长期资产 59,968,847.29 138,751,203.09

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

上年年初至报告期期

年初至报告期期末金

项目末金额(已重述)

额(1-9月)

(1-9 月)

支付的现金

投资支付的现金 485,000,000.00 2,200,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 544,968,847.29 2,338,751,203.09

投资活动产生的现金流量净额 6,998,680.69 -298,501,136.15

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现

金

取得借款收到的现金 26,393,683.20

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 258,911,146.27

筹资活动现金流入小计 285,304,829.47

偿还债务支付的现金 40,000,000.00 159,391,724.80

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 186,851,462.42 2,133,578.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利

润

支付其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00

筹资活动现金流出小计 226,851,462.42 261,525,302.80

筹资活动产生的现金流量净额 -226,851,462.42 23,779,526.67

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,000.01 135,006.64

五、现金及现金等价物净增加额 354,705,649.76 173,150,592.84

加：期初现金及现金等价物余额 776,310,326.30 1,368,843,697.77

六、期末现金及现金等价物余额 1,131,015,976.06 1,541,994,290.61

法定代表人：王春城主管会计工作负责人：范彦喜会计机构负责人：邓蓉

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

母公司现金流量表

2016 年 1—9 月

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

上年年初至报告

年初至报告期期末

项目期期末金额

金额(1-9月)

(1-9 月)

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,041,286,549.04 1,188,112,856.01

收到的税费返还 92,791.55

收到其他与经营活动有关的现金 5,404,285.57 3,162,912.91

经营活动现金流入小计 1,046,783,626.16 1,191,275,768.92

购买商品、接受劳务支付的现金 215,369,477.35 222,975,208.69

支付给职工以及为职工支付的现金 190,544,688.97 183,426,255.12

支付的各项税费 189,244,340.88 189,643,634.19

支付其他与经营活动有关的现金 242,404,833.89 327,985,050.20

经营活动现金流出小计 837,563,341.09 924,030,148.20

经营活动产生的现金流量净额 209,220,285.07 267,245,620.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 542,500,000.00 2,000,000,000.00

取得投资收益收到的现金 5,276,336.40 19,275,501.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

6,290.00

现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 93,897,268.81 79,741,635.32

投资活动现金流入小计 641,673,605.21 2,099,023,426.70

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

15,566,586.93 27,182,602.38

现金

投资支付的现金 485,000,000.00 2,200,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00

支付其他与投资活动有关的现金 131,665,417.61 149,681,314.56

投资活动现金流出小计 632,232,004.54 2,376,863,916.94

投资活动产生的现金流量净额 9,441,600.67 -277,840,490.24

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 2,241,365,831.87 2,041,479,135.43

筹资活动现金流入小计 2,241,365,831.87 2,041,479,135.43

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 136,187,955.88

支付其他与筹资活动有关的现金 2,125,065,609.41 2,010,133,531.02

筹资活动现金流出小计 2,261,253,565.29 2,010,133,531.02

筹资活动产生的现金流量净额 -19,887,733.42 31,345,604.41

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 137,856.94

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华润双鹤药业股份有限公司 2016 年第三季度报告

上年年初至报告

年初至报告期期末

项目期期末金额

金额(1-9月)

(1-9 月)

五、现金及现金等价物净增加额 198,774,152.32 20,888,591.83

加：期初现金及现金等价物余额 566,932,696.81 1,272,761,485.64

六、期末现金及现金等价物余额 765,706,849.13 1,293,650,077.47

法定代表人：王春城主管会计工作负责人：范彦喜会计机构负责人：邓蓉

4.2 审计报告

□适用 √不适用

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