前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2016〕7595 号
永艺家具股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的永艺家具股份有限公司(以下简称永艺股份公司)董事会
编制的截至 2016 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供永艺股份公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意本鉴证报告作为永艺股份公司增发股票的必备文件，随同其他申报材料一
起上报。
二、董事会的责任
永艺股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集
资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对永艺股份公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，永艺股份公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规
定，如实反映了永艺股份公司截至 2016 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇一六年十月十二日
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永艺家具股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字〔2007〕500
号)的规定，将永艺家具股份有限公司(以下简称本公司或公司)截至 2016 年 9 月 30 日的前
次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕34 号文核准，并经上海证券交易所同意，
本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售发行与网上向投资
者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票 2,500 万股，发行
价为每股人民币 10.22 元，共计募集资金 25,550 万元，坐扣承销和保荐费用 2,000 万元后
的募集资金为 23,550 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2015 年 1 月 20 日汇入
本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、
评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,164 万元后，公司本次募集资金净额
为 22,386 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由
其出具《验资报告》(天健验〔2015〕7 号)。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2016 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币万元
初始存放 2016 年 9 月 30
开户银行 银行账号 备注
金额 日余额
中国农业银行股份有限公司
19135101040023719 16,592.00 710.29
安吉县支行
中国建设银行股份有限公司
33001647127053020407 2,800.00 1,259.82
安吉支行
中国工商银行股份有限公司
1205290019000733038 2,994.00 0.13
安吉支行
合 计 22,386.00 1,970.24
公司前次募集资金净额为 22,386.00 万元，截至 2016 年 9 月 30 日，公司累计收到的银
行存款利息、保本型理财产品收益扣除银行手续费等的净额共计 373.40 万元，累计使用募
集资金共计 19,789.16 万元，公司期末募集资金余额为 2,970.24 万元，其中募集资金专户
余额为 1,970.24 万元，用于现金管理 1,000.00 万元。
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二、前次募集资金实际使用情况说明
(一) 前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况说明
本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。
(三) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至 2016 年 9 月 30 日，公司前次募集资金项目实际投资总额与承诺的差异情况如下：
单位：人民币万元
实际投资金额与
募集前承诺 募集后承诺 实际投资
项 目 募集后承诺投资 差额原因
投资金额 投资金额 金额
金额的差额
新增年产 110 万套办公椅
16,592.00 16,592.00 15,120.56 -1,471.44 [注 1]
技术改造项目
研发检测中心建设项目 2,800.00 2,800.00 1,668.60 -1,131.40 [注 2]
[注 1]：主要系厂房建设尾款及质保金尚未支付所致。
[注 2]：主要系研发检测中心项目土建工程尚未建造所致。
(四) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2015 年 2 月 5 日公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先
已投入募集资金投资项目资金的议案》。截至 2015 年 1 月 20 日，公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目的实际投资额为 9,081.96 万元，公司以募集资金置换预先投入募集资金
投资项目的自筹资金 9,081.96 万元。上述投入及置换情况业经天健会计师事务所(特殊普通
合伙)审核，并由其出具了《关于浙江永艺家具股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目
的鉴证报告》(天健审〔2015〕207 号)。
(五) 闲置募集资金情况说明
2015 年 2 月 5 日公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集
资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募
集资金安全的前提下，对最高额度不超过人民币 1 亿元(含 1 亿元)的暂时闲置募集资金进行
现金管理，用于购买保本型理财产品，单项理财产品期限最长不超过一年。在上述额度内，
以实际发生额并连续十二个月内循环使用为计算标准，该额度将根据募集资金投资计划及实
际使用情况逐步递减。授权公司董事长自董事会审议通过之日起一年内行使该项投资决策权
并签署相关合同文件。
2016 年 4 月 15 日公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集
资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募
集资金安全的前提下，对最高额度不超过人民币 5,000 万元(含 5,000 万元)的暂时闲置募集
资金进行现金管理，用于购买保本型理财产品，单项理财产品期限最长不超过一年。在上述
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额度内，以实际发生额并连续十二个月内循环使用为计算标准，该额度将根据募集资金投资
计划及实际使用情况逐步递减。授权公司董事长自董事会审议通过之日起一年内行使该项投
资决策权并签署相关合同文件。
公司使用闲置募集资金投资保本型理财产品的情况如下：
单位：人民币万元
期限 理财
理财产品名称 类型 金额 起息日 到期日
(天) 收益
中国农业银行“汇利丰”2015 年第
保本浮动
4720 期对公定制人民币结构性存款 7,000.00 2015.02.10 2015.04.01 50 40.27
收益型
产品
中国建设银行“乾元”保本型人民 保本浮动
2,750.00 2015.02.15 2015.03.30 43 15.23
币理财产品 2015 年第 7 期 收益型
中国建设银行“乾元”保本型人民 保本浮动
2,750.00 2015.04.02 2015.05.05 33 11.19
币理财产品 2015 年第 14 期 收益型
中国农业银行“汇利丰”2015 年第 保本浮动
7,200.00 2015.04.03 2015.05.12 39 33.85
5110 期对公定制人民币理财产品 收益型
中国农业银行“汇利丰”2015 年第 保本浮动
6,500.00 2015.05.14 2015.06.25 42 29.92
5391 期对公定制人民币理财产品 收益型
中国农业银行“本利丰34 天”人 保本保证
700.00 2015.05.15 2015.06.18 34 2.67
民币理财产品 收益型
杭州联合农村商业银行 2015 年第 保本浮动
2,500.00 2015.06.03 2015.09.03 92 31.51
16 期专项人民币理财产品 收益型
中国农业银行“汇利丰”2015 年第 保本浮动
6,500.00 2015.07.03 2015.08.14 42 27.67
5789 期对公定制人民币理财产品 收益型
中国农业银行“本利丰34 天”人 保本保证
6,500.00 2015.08.19 2015.09.22 34 21.19
民币理财产品 收益型
中国农业银行“汇利丰”2015 年第 保本浮动
6,200.00 2015.09.28 2015.11.12 45 28.28
6338 期对公定制人民币理财产品 收益型
中国农业银行“本利丰62 天”人 保本保证
4,000.00 2015.11.14 2016.01.15 62 22.08
民币理财产品 收益型
中国农业银行“本利丰34 天”人 保本保证
1,000.00 2015.11.14 2015.12.18 34 2.93
民币理财产品 收益型
杭州联合农村商业银行 2015 年第 保本浮动
2,500.00 2015.09.10 2016.03.09 181 52.07
33 期专项人民币理财产品 收益型
中国农业银行“本利丰天天利”人 保本保证
1,000.00 2015.12.30 2016.12.29 365
民币理财产品 收益型
中国农业银行“本利丰62 天”人 保本保证
3,000.00 2016.01.19 2016.03.21 62 15.80
民币理财产品 收益型
合 计 60,100.00 334.66
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计
算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司募集资金投资项目中“研发检测中心建设项目”、“偿还银行贷款项目”的效益因反
映在公司的整体经济效益中，故无法单独核算。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%(含 20%)以上的情况说明
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本公司不存在募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%(含 20%)以上的情况。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金中不存在用资产认购股份的情况。
五、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披
露的内容不存在差异。
附件：1. 前次募集资金使用情况对照表
2. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
永艺家具股份有限公司
二〇一六年十月十二日
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附件 1
前次募集资金使用情况对照表
截至 2016 年 9 月 30 日
编制单位：永艺家具股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额：22,386.00 已累计使用募集资金总额：19,789.16
变更用途的募集资金总额：不适用 各年度使用募集资金总额：
2015 年：14,378.30
变更用途的募集资金总额比例：不适用
2016 年 1-9 月：5,410.86
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预
实际投资金额 定可使用状
序 承诺投资 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 与募集后承诺 态日期(或截
号 项目 项目 投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 投资金额的 止日项目完
差额 工程度)
新增年产 新增年产
110 万套办 110 万套办
1 16,592.00 16,592.00 15,120.56 16,592.00 16,592.00 15,120.56 -1,471.44 91.13%
公椅技术 公椅技术
改造项目 改造项目
研发检测 研发检测
2 中心建设 中心建设 2,800.00 2,800.00 1,668.60 2,800.00 2,800.00 1,668.60 -1,131.40 59.59%
项目 项目
偿还银行 偿还银行
3 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100.00%
贷款项目 贷款项目
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附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2016 年 9 月 30 日
编制单位：永艺家具股份有限公司 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资 最近三年及一期实际效益
截止日累计 是否达到预
序 项目累计产 承诺效益 2016 年
项目名称 2013 年 2014 年 2015 年 实现效益 计效益
号 能利用率 1-9 月
新增年产 110 万套办公椅技 416.88 2,172.99 3,826.79
1 98.50% [注 1] 3,058.57 9,475.23 [注 3]
术改造项目 [注 2] [注 2] [注 2]
2 研发检测中心建设项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
3 偿还银行贷款项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
[注 1]：根据募投项目可行性研究报告，该项目运营期为投产后的第 1 年至第 10 年，其中第 1 年和第 2 年为投产期，第三年为达产期。投产
期第 1 年(2016 年 7 月至 2017 年 6 月)承诺效益为税后净利润 1,725.22 万元，第 2 年(2017 年 7 月至 2018 年 6 月)承诺效益为税后净利润 2,464.26
万元；达产期承诺效益为年平均税后净利润 4,202.61 万元。
[注 2]：公司根据实际经营需要和募集资金到位情况，以自筹资金对该募投项目预先投入。在项目建设期内，部分生产线已经建成并投产。
[注 3]：该募投项目于 2016 年 7 月投产，截至 2016 年 9 月 30 日，投产期尚不足 1 个年度，承诺效益不具有可比性。公司生产经营不存在明
显的季节性特征，若将投产期第一年承诺效益简单按月折算，2016 年 7-9 月该募投项目承诺效益为 431.31 万元，实际实现效益为 1,201.00 万元，
实际效益已超过预计效益。
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