广州证券股份有限公司关于
深圳中国农大科技股份有限公司
重大资产出售报告书与预案差异情况对比表
重组报告书内容 对应重组预案内容 与重组预案差异情况说明
证券服务机构声明 —— 添加交易对方的具体声明
1、 根据审计机构、评估机构出具
的相关审计、评估报告以及交
易各方签署的相关资产购买
协议，确定了本次交易涉及的
审计、评估数据、标的资产最
终交易作价。
2、 增加了本次交易对中小投资
重大事项提示 重大事项提示
者权益保护的安排，明确了本
次交易摊薄即期回报情况及
采取的措施。
3、 更新了本次交易决策过程。
4、 删除了“关于公司控股股东、
实际控制人是否参与本次挂
牌转让的说明”。
1、 删除了“三、本次交易价格不
确定的风险”。
重大风险提示 重大风险提示 2、 增加了“六、经营风险”和“七、
本次交易摊薄即期回报的风
险”。
1、 根据审计机构、评估机构出具
的相关审计、评估报告以及交
易各方签署的相关资产购买
协议，确定了本次交易涉及的
审计、评估数据、标的资产最
第一节 本次交易概况 第一节 本次交易概况
终交易作价。
2、 更新了本次交易决策过程。
3、 删除了“二、本次交易的具体
方案”、“六、关于公司控股股
东、实际控制人是否参与本次
重组报告书内容 对应重组预案内容 与重组预案差异情况说明
挂牌转让的说明”、“七、本次
交易是否构成关联交易尚不
确定”。
第二节本次交易的具体方
—— 新增章节。
案
1、增加“八、上市公司及董事、
第二节 上市公司基本情
第三节 上市公司基本情况 监事、高级管理人员合法合规情
况
况”。
添加了交易对方的股权控制关系、
第三节 交易对方基本情
第四节 交易对方基本情况 历史沿革、股东情况、主营业务发
况
展情况等。
第四节 交易标的基本情 根据最新的审计报告修改部分财
第五节 交易标的基本情况
况 务数据
第五节 交易标的基本情 根据最新的评估报告修改部分内
第六节 交易标的评估情况
况 容
第七节 本次交易的主要合
新增章节。
同
第八节 本次交易的合规性 新增章节。
第九节 董事会对本次交易
定价依据及公平合理性分 新增章节。
析
1、 根据备考财务报告添加了重
第六节 本次交易对上市 组后盈利能力的量化分析。
第十节 管理层讨论与分析
公司的影响分析 2、 添加了交易标的的行业特点、
核心竞争力等内容。
第十一节 财务会计信息 新增章节。
第十二节 同业竞争及关联
新增章节。
交易
第十三节 本次交易对上市
公司治理机制和独立性的 新增章节。
影响
1、 删除了“三、本次交易价格不
确定的风险”。
第十四节 风险因素 第七节 风险因素
2、 增加了“六、经营风险”和“七、
本次交易摊薄即期回报的风险”。
删除“七、独立董事意见”和“八、
第十五节 其他重要事项 第八节 其他重要事项
独立财务顾问意见”，放到第十六
重组报告书内容 对应重组预案内容 与重组预案差异情况说明
节
第十六节 独立董事及中介
机构对本次交易的结论性 新增章节。
意见
第十七节 中介机构及有关
新增章节。
经办人员
第十八节 董事、交易对方
第九节 声明与承诺 添加了各中介机构的声明
及中介机构声明
第十九节 备查文件及备查
新增章节。
地点
（本页无正文，为《广州证券股份有限公司关于深圳中国农大科技股份有限公司
重大资产出售报告书与预案差异情况对比表》之签章页）
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