盛达矿业股份有限公司
委托理财管理制度
（经2016年9月29日公司第八届董事会第二十四次会议审议通过）
第一章 总则
第一条 为规范盛达矿业股份有限公司（以下简称“公司”）委托
理财业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利
益，依据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政
法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，
特制定本制度。
第二条 本制度所称委托理财是指公司在控制投资风险的前提下，
以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，对自有闲置资金通
过商业银行理财及其他理财工具进行运作和管理，在确保安全性、流
动性的基础上实现资金的保值增值。
第三条 公司从事委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投
资、保值增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为
必要条件。
第四条 委托理财的资金为公司自有闲置资金，不得挪用募集资
金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。
第五条 公司进行委托理财时，应当严格按照本制度规定的决策程
序、报告制度和监控措施履行，并根据公司的风险承受能力确定投资
规模。
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第六条 本制度适用于公司、子公司及控股子公司。子公司及控股
子公司进行委托理财须报经公司审批，未经审批不得进行任何委托理
财活动。
第二章 审批权限及执行程序
第七条 公司进行委托理财，应按如下权限进行审批：
（一）委托理财总额占公司最近一期经审计净资产不超过 50%，且
绝对金额不超过 5000 万元人民币的，应在投资之前经董事会审议批
准，由董事长或授权代表签署相关合同或协议，授权公司相关部门负
责具体实施。独立董事应就相关审批程序是否合规、内控程序是否健
全及本次投资对公司的影响发表独立意见，公司及时履行信息披露义
务。
（二）委托理财总额占公司最近一期经审计净资产 50%以上，且
绝对金额超过 5000 万元人民币的，或根据公司《章程》规定应提交
股东大会审议的，公司在投资之前除按照前款规定及时审议、披露外，
还应提交股东大会审议。在召开股东大会时，除现场会议外，公司还
应向投资者提供网络投票渠道进行投票。
第八条 公司财务部为公司委托理财业务的职能管理部门，主要职
能包括：
（一）负责投资前论证，对委托理财的资金来源、投资规模、预
期收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行风险性评估。
（二）负责监督委托理财活动的执行进展，落实风险控制措施，
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如发现委托理财出现异常情况，应当及时向公司分管领导及公司董事
长报告。
（三）负责跟踪到期投资资金和收益及时、足额到帐。
第九条 经董事会或股东大会批准的委托理财方案在具体运作时，
由公司财务部提出投资申请，申请中应包括资金来源、投资规模、预
期收益、受托方资信、投资品种、投资期间、具体运作委托理财的部
门及责任人、风险评估和可行性分析等内容,报公司董事长后实施。
第十条 公司建立委托理财报告制度。公司财务部于每月结束后
10 日内，向公司分管领导报告本月委托理财情况。每季度结束后 15 日
内，公司财务部编制委托理财报告，向公司分管领导或公司董事长报
告委托理财进展情况、盈亏情况和风险控制情况。
第三章 核算管理
第十一条 公司投资的委托理财完成后，应及时取得相应的投资证
明或其它有效证据并及时记账，相关合同、协议等应作为重要业务资
料及时归档。
第十二条 公司财务部应根据《企业会计准则第 22 号—金融工具
确认和计量》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定，
对公司委托理财业务进行日常核算并在财务报表中正确列报。
第四章 风险控制和信息披露
第十三条 委托理财情况由公司监事会进行监督，定期对资金使用
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情况进行核实。
第十四条 公司进行委托理财，应当选择资信状况、财务状况良好、
无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与
受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方
的权利义务及法律责任等，必要时要求提供担保。
公司董事会指派公司财务总监跟踪委托理财的进展情况及投资安
全状况。财务总监发现公司委托理财出现异常情况时应当及时向董事
会报告，以便董事会立即采取有效措施回收资金，避免或减少公司损
失。
第十五条 公司监事会有权对公司委托理财情况进行定期或不定
期的检查，如发现违规操作情况可提议召开董事会审议停止公司的相
关投资活动。
第十六条 公司委托理财具体执行人员及其他知情人员在相关信
息公开披露前不得将公司投资情况透露给其他个人或组织，但法律、
法规或规范性文件另有规定的除外。
第十七条 公司拟进行委托理财的，应在董事会作出相关决议后向
深圳证券交易所提交以下文件：
（一）董事会决议及公告；
（二）独立董事就相关审批程序是否合规、内控程序是否健全及
本次投资对公司的影响发表独立意见；
（三）股东大会通知（如有）；
（四）公司关于委托理财的内控制度；
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（五）深圳证券交易所要求的其他资料。
第十八条 公司披露的委托理财事项应至少包含以下内容：
（一）委托理财情况概述，包括目的、金额、方式、期限等；
（二）委托理财的资金来源；
（三）需履行审批程序的说明；
（四）委托理财对公司的影响；
（五）委托理财及风险控制措施。
第十九条 公司应在定期报告中披露报告期内委托理财的情况，包
括资金来源、签约方、投资份额、投资期限、产品类型、预计收益、
投资盈亏、是否涉诉等，并充分披露上述委托理财事项的表决程序以
及潜在风险。
第五章 附则
第二十条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、行政法规、规范
性文件的有关规定执行。本制度相关条款如因有关法律、行政法规、
规范性文件的调整而发生冲突的，以有关法律、行政法规、规范性文
件的规定为准。
第二十一条 本制度经公司董事会批准后执行，由董事会负责解
释。
盛达矿业股份有限公司董事会
二〇一六年九月
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