会稽山：独立董事关于公司聘任高级管理人员事项的独立意见

会稽山绍兴酒股份有限公司第四届董事会第一次会议资料

会稽山绍兴酒股份有限公司独立董事关于

公司聘任高级管理人员事项的独立意见

会稽山绍兴酒股份有限公司独立董事独立意见

作为会稽山绍兴酒股份有限公司（以下简称：公司）独立董事，根据《公

司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司独立董事制度》、

《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等的有关规定，就公司第四届

董事会第一次会议审议的公司聘任高级管理人员之事项发表独立意见如下：

1、经审阅傅祖康先生、茅百泉先生、唐雅凤女士、金雪泉先生等的个人履

历等相关资料，我们认为上述人员均符合《公司法》、《公司章程》有关上市公司

高级管理人员任职资格的规定，任职资格合法合规。

2、对上述高级管理人员的提名、聘任程序符合《公司法》、《公司章程》有

关规定，聘任程序合法合规。

3、我们同意公司聘任傅祖康先生为总经理，茅百泉先生、唐雅凤女士为副

总经理，同时聘任金雪泉先生为董事会秘书，唐雅凤女士为财务总监。

（以下无正文）

关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

（ｉ）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价；

（２）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；

除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市

场验证的输入值等；

（３）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由

可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使

用自身数据作出的财务预测等。

５·金融资产的减值测试和减值准备计提方法

（１）　资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资

产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

（２）对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单

独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类

似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单

项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行

减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差

额确认减值损失。

（３）　可供出售金融资产

ｉ）　表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括；

Ｏ　债务人发生严重财务困难；

Ｑ　债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

Ｑ　公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

Ｑ　债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

Ｑ　因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

Ｏ　其他表明可供出售债务工具己经发生减值的情况。

２）表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生

严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大

不利变化使公司可能无法收回投资成本。

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