2016 年半年度报告
公司代码：600320、900947 公司简称：振华重工、振华 B 股
上海振华重工（集团）股份有限公司
2016 年半年度报告
（修订版）
重要提示
1、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、 公司全体董事出席董事会会议。
3、 本半年度报告未经审计。
4、 公司负责人宋海良、主管会计工作负责人黄庆丰及会计机构负责人（会计主管人员）王珏声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
5、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
6、 前瞻性陈述的风险声明
公司的未来经营计划及相关战略等前瞻性描述，需要依托客观条件不发生重大变化等多
项条件，相关计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
7、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
8、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目 录
第一节 释义 ................................................3
第二节 公司简介 ............................................3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ..............................4
第四节 董事会报告 ..........................................5
第五节 重要事项 ...........................................13
第六节 股份变动及股东情况 .................................20
第七节 优先股相关情况 .....................................21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................21
第九节 公司债券相关情况 ...................................22
第十节 财务报告 ...........................................23
第十一节 备查文件目录 ......................................135
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2016 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 上海振华重工（集团）股份有限公司
中国交建、中交股份、控股股东 指 中国交通建设股份有限公司
实际控制人 指 中国交通建设集团有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海振华重工（集团）股份有限公司
公司的中文简称 振华重工
公司的外文名称 SHANGHAI ZHENHUA HEAVY INDUSTRIES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 ZPMC
公司的法定代表人 宋海良
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王珏 李敏
联系地址 上海市东方路3261号 上海市东方路3261号
电话 021-50390727 021-50390727
传真 021-31193316 021-31193316
电子信箱 IR@zpmc.com IR@zpmc.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东南路3470号
公司注册地址的邮政编码 200125
公司办公地址 上海市东方路3261号
公司办公地址的邮政编码 200125
公司网址 http://www.zpmc.com
电子信箱 zpmc@public.sta.net.cn
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 《香港文汇报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司法律与证券事务部
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
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A股 上海证券交易所 振华重工 600320 振华港机
B股 上海证券交易所 振华B股 900947 -
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1992年2月14日
注册登记地点 上海市浦东南路3470号
企业法人营业执照注册号 91310000607206953D
税务登记号码 310115607206953
组织机构代码 60720695-3
报告期内注册变更情况查询索引 无
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
上年同期 本报告期
本报告期
主要会计数据 调整后 调整前 比上年同
（1－6月）
期增减(%)
营业收入 11,801,642,601 10,531,978,765 10,323,941,401 12.06
归属于上市公司股东的 112,293,361 112,063,601 109,993,810 0.21
净利润
归属于上市公司股东的 110,668,072 -296,161,543 -294,850,926 不适用
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流 104,756,041 -1,742,367,054 -1,754,232,188 不适用
量净额
上年度末 本报告期
末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度末增减
(%)
归属于上市公司股东的 14,970,732,559 14,869,572,883 14,869,572,883 0.68
净资产
总资产 61,474,628,732 59,020,752,259 59,020,752,259 4.16
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同期 本报告期比上年同
主要财务指标
（1－6月） 调整后 调整前 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.03 0.03 0.03 0.00
稀释每股收益（元／股） 0.03 0.03 0.03 0.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.03 -0.07 -0.07 不适用
（元／股）
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加权平均净资产收益率（%） 0.75 0.73 0.74 增加0.02个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.74 -1.94 -1.99 增加2.68个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
注：2015 年度公司收购中交天和公司 32.51%股权，并通过一致行动人协议取得其控制权。由于本次收购前，中交
股份为公司和中交天和公司的控股股东，因此本次收购属于同一控制下企业合并。所收购中交天和公司的资产及
负债按历史成本入账并包含于公司的合并财务报表当中，即视同中交天和一直是公司的一部分并由所列报的最早
期间开始反映。据此，公司已对期初比较数据进行了重新列报。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -745,860
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 7,602,173
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 -4,399,422
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,074,028
少数股东权益影响额 -1,375,992
所得税影响额 -529,638
合计 1,625,289
第四节 董事会报告
1. 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司在董事会制定的“4321”、“1521”战略和十三五规划的引领下，加强顶层设
计和战略管理，坚持改革发展稳定“24 字”总方针，构建产业纵向一体化、横向相关与有限多元
化的产业布局，运营专业集团化的运营格局,持续做强做优做大公司，整体经营取得了一定成效。
公司实现营业收入人民币 118.02 亿元，同比增加 12.06%,实现归属于母公司的净利润为人民币
1.12 亿元，同比增加 0.21%。
报告期内，在经济增长的不确定性增加，油价低迷给海工装备投入带来很大影响，海工装备市
场成交量低、成交价格低、成交条件苛刻、市场竞争更趋激烈的情况下，公司实现新签合同额 15.86
亿美元，比去年同期下降 14.50%，其中：港机产品继续保持全球领先地位，签订多个重要项目，
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新签合同额 12.14 亿美元，比去年同期下降 12.91%；海工/钢构产品新签合同额 2.22 亿美元，比
去年同期下降 51.84%，其他项目 1.5 亿美元。
一、 主营业务分析
(一) 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 11,801,642,601 10,531,978,765 12.06
营业成本 9,989,206,698 9,449,834,442 5.71
销售费用 51,102,796 30,008,542 70.29
管理费用 692,714,782 629,083,080 10.11
财务费用 631,927,282 444,250,476 42.25
经营活动产生的现金流量净额 104,756,041 -1,742,367,054 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -949,878,952 770,848,847 -223.23
筹资活动产生的现金流量净额 1,046,494,495 50,622,215 1,967.26
研发支出 246,753,100 267,376,287 -7.71
营业税金及附加 64,965,753 12,860,665 405.15
公允价值变动收益 4,024,609 28,369,355 -85.81
投资收益 40,546,307 377,848,188 -89.27
营业外收入 14,122,667 30,379,153 -53.51
营业外支出 6,192,326 1,043,085 493.65
所得税费用 38,311,967 66,297,593 -42.21
净利润 133,695,832 94,014,089 42.21
综合收益总额 125,419,537 55,398,539 126.4
归属于母公司股东的综合收益总额 101,159,676 73,502,679 37.63
应收账款 5,375,796,247 3,894,762,468 38.03
长期应收账款 2,300,245,688 3,558,501,537 -35.36
投资性房地产 482,552,060 361,172,808 33.61
短期借款 24,119,362,878 18,216,928,490 32.40
应付职工薪酬 39,116,506 257,822,610 -84.83
应交税费 63,022,138 251,551,006 -74.95
应付利息 174,525,380 289,590,733 -39.73
其他应付款 758,557,085 1,604,523,386 -52.72
一年内到期的非流动负债 1,060,023,270 6,837,115,692 -84.5
其他流动负债 3,994,796,073 1,995,655,739 100.17
长期应付款 1,751,350,400 719,861,943 143.29
营业收入变动原因说明:营业收入的增加主要系本公司本期集装箱起重机业务增长所致。
营业成本变动原因说明:营业成本的增加主要系本公司本期销售产品的营业收入增加所致。
销售费用变动原因说明:销售费用的增加主要系本公司本期产品销售规模上升相应销售差旅费和
薪酬增加所致。
管理费用变动原因说明:管理费用的增加主要系本期聘请中介机构的律师费增加所致。
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财务费用变动原因说明:财务费用的增加主要系本期人民币对美元汇率下降引起的汇兑损失增加
所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额的变动主要系本期本
公司销售收入增加且通过加大货款催收力度、有计划的合理使用资金，使经营活动现金净流量增
加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额的变动主要系本公司
购买银行理财产品减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额的变动主要系本公司
发行债券收到的现金增加所致。
研发支出变动原因说明:研发支出减少主要系本期研发项目减少所致。
营业税金及附加变动原因说明:营业税金及附加的增加主要系本期营业税项目的营业收入增加所
致。
公允价值变动收益变动原因说明:公允价值变动收益的减少主要系本期远期外汇合约到期所致。
投资收益变动原因说明:投资收益的减少主要系本期购买银行理财产品减少所致。
营业外收入变动原因说明:营业外收入的减少主要系本期非流动资产处置利得减少所致。
营业外支出变动原因说明:营业外支出的增加主要系本期非流动资产处置损失增加所致。
所得税费用变动原因说明:所得税费用的减少主要系本期技术研发费加计扣除调整项增加所致。
净利润变动原因说明:净利润的增加主要系本期本公司利润总额增加所致。
综合收益总额变动原因说明:综合收益总额的增加主要系本公司净利润增加所致。
归属于母公司股东的综合收益总额变动原因说明:归属于母公司股东的综合收益总额的增加主要
系归属于母公司股东和少数股东的综合收益增加所致。
应收账款变动原因说明:应收账款的增加主要系本期本公司营业收入增加所致。
长期应收账款变动原因说明:长期应收账款的减少主要系本公司南京“建造-移交”项目中于一年
内到期的应收款重分类列示于一年内到期的非流动资产所致。
投资性房地产变动原因说明:投资性房地产的增加主要系本期固定资产转入所致。
短期借款变动原因说明:短期借款的增加主要系本期为满足资金的需求，向银行借款增加所致。
应付职工薪酬变动原因说明:应付职工薪酬的减少主要系本期支付计提年终奖所致。
应交税费变动原因说明:应交税费的减少主要系本期缴纳营业税、企业所得税增加所致。
应付利息变动原因说明:应付利息的减少主要系本期支付借款利息增加所致。
其他应付款变动原因说明:其他应付款的减少主要系本期支付关联方借款所致。
一年内到期的非流动负债变动原因说明:一年内到期的非流动负债的减少主要系本期到期归还一
年内到期的长期借款增加所致。
其他流动负债变动原因说明:其他流动负债的增加主要系本期发行短期融资券所致。
长期应付款变动原因说明:长期应付款的增加主要系本期融资租赁资产增加所致。
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二、 行业、产品或地区经营情况分析
(一) 主营业务分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
集装箱起重机 7,974,219,687 6,346,236,878 20.42 28.03 17.70 增加 6.99 个百分点
重型装备 1,507,809,555 1,562,063,697 -3.60 -42.55 -38.50 减少 6.84 个百分点
散货机件 1,207,390,911 1,150,860,607 4.68 41.64 44.76 减少 2.06 个百分点
BT 项目 322,517,531 323,585,793 -0.33 6,710.85 6,923.43 减少 3.04 个百分点
钢结构 482,938,523 452,934,092 6.21 46.85 34.28 增加 8.78 个百分点
船舶运输及其他 227,864,319 90,707,478 60.19 -44.65 -73.80 增加 44.30 个百分点
合计 11,722,740,526 9,926,388,545 15.32 12.17 5.43 增加 5.41 个百分点
(二) 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
中国大陆 3,603,061,427 10.85
亚洲(除中国大陆) 4,249,573,098 28.74
美洲 1,226,590,528 -48.91
欧洲 923,243,339 -11.20
中国大陆(外销)(一) 1,242,523,687 736.96
非洲 332,713,192 24.17
大洋洲 145,035,255 244.47
合计 11,722,740,526 12.17
主营业务分地区情况的说明
注： 地区分部报表中国大陆(外销)项下列示金额为本公司出口外销至本公司之境外子公司或关联方，再由其销售
至国内客户相关项目的主营业务收入。
三、 核心竞争力分析
报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。
四、 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
单位:元
报告期末投资额 3,229,311,997
投资额增减变动数 420,000,000
上年同期投资额 1,436,794,910
投资额增减幅度(%) -70.77
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1. 证券投资情况
□适用 √不适用
2. 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
期初
期末持
证券代 证券 最初投资成 持股 报告期损 报告期所有者 会计核 股份
股比例 期末账面值
码 简称 本 比例 益 权益变动 算科目 来源
（%）
（%）
300095 华伍 11,071,606 7.22 5.92 294,025,538 1,112,890 -43,625,288 可供出 出资
股份 售金融
资产
06198（H 青岛 308,515,588 2.16 2.16 309,254,691 0 10,433,131 可供出 市场
股） 港 售金融 购买
资产
03969（H 中国 617,854,000 1.4 1.4 541,687,023 0 10,710,788 可供出 市场
股） 通号 售金融 购买
资产
合计 937,441,194 / / 1,144,967,252 1,112,890 -22,481,370 / /
持有其他上市公司股权情况的说明
3. 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
报告期所
所持对象 最初投资金 期初持股 期末持股 期末账面价 报告期损益 会计核算
有者权益 股份来源
名称 额（元） 比例（%） 比例（%） 值（元） （元） 科目
变动（元）
申万宏源 200,000 小于 0.01 小于 0.01 1,361,931 0 -372,467 可供出售 认购
金融资产
合计 200,000 / / 1,361,931 0 -372,467 / /
持有金融企业股权情况的说明
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2. 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
1. 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
实际 计提
合作 委托理 委托理 委托理 报酬 实际 是否经 资金来源并
委托理财金 收回 减值 是否关 是否涉 关联
方名 财产品 财起始 财终止 确定 预计收益 获得 过法定 说明是否为
额 本金 准备 联交易 诉 关系
称 类型 日期 日期 方式 收益 程序 募集资金
金额 金额
A银行 银行理 100,000,000 2016-5 2016-11 到期 1,969,589 0 0 是 0 否 否 自有资金
财产品 -24 -22 付息
合计 / 100,000,000 / / / 1,969,589 0 0 / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
委托理财的情况说明 注：截止报告日，上表所涉委托理财事项经公司第六届董事会第十次会议及2015年度股东大会审议通过，相关额
度均已获得审批。
2. 委托贷款情况
□适用 √不适用
3. 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3. 募集资金使用情况
1. 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
2. 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
3. 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4. 主要子公司、参股公司分析
单位：元 币种：人民币
公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润/(亏损)
上海振华船运有限 经营近洋国际海运，国内沿海及长江 120,000,000 1,950,189,532 37,439,069
公司 中、下游普通货船运输，承运港口机械
设备
上海振华港口机械 设计、建造、销售各类港口设备工程船
50,000,000 港币 8,092,033,549 -21,356,228
(香港)有限公司 舶钢结构件及其他部件
安装大型港口设备、工程船舶和大型金
属结构件及其部件、配件；齿轮箱、集
南通振华重型装备
装箱厂桥、特重型桥梁钢构、海上重型 854,936,900 1,865,544,929 -19,890,596
制造有限公司
机械设备织造、安装；起重机租赁业务；
钢结构工程专业承包.
建造和安装大型港口设备、工程船舶、
上海振华重工集团 海上重型设备、机械设备、风力发电设
(南通)传动机械有 备用变速箱；大型回转支承、传动机构、 300,000,000 2,683,217,986 -8,927,399
限公司 动力定位、大型锚绞机、海上石油平台
抬升装置及构件、配件的涉及和织造
国际公路、航空、海上货物运输代理业
务，国内货运代理，承接国内外大型港
口设备、工程船舶设备、船用材料的销
上海振华重工船舶
售，海洋工程施工及各类工程船舶租 100,000,000 311,763,145 -4,889,743
运输有限公司
赁，从事货物及技术的进出口业务，转
口贸易，保税区企业间的贸易及贸易代
理
设计、建造、安装和承包大型港口装卸
系统和设备、工程船舶和大型金属结构
件极其部件、配件；特重型桥梁钢结构、
上海振华重工集团
海上重型机械设备织造、安装；工程船 300,000,000 350,508,789 -23,358,468
(南通)有限公司
舶、起重机械租赁业务；工程咨询服务、
钢结构工程专业承包；货物仓储与装
卸、集装箱装卸
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从事直径 6 米以上盾构机系统集成设
计、研发和制造、直径 5 米以上全断面
硬岩掘进机（TBM)系统集成设计、研发
和制造；船用机械及部件、起重机械及
部件、桥梁及建筑物用防震高阻尼支架
的设计、研发和制造；销售自产产品。
从事船用机械及部件、起重机械及部
中交天和机械设备
件、桥梁及建筑物用防震高阻尼支架的 681,627,100 2,522,397,674 25,139,092
制造有限公司
批发及进出口业务（不涉及国营贸易管
理商品，设计配额、许可证管理的商品
的，按国家有关规定办理申请）；并从
事公司自产产品的安装、维修、租赁、
咨询、技术等服务。（外资比例小于 25%）
（依法须批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）
从事各类港口起重装卸、散货、集装箱
机械，港口工程船(含浮式工程起重
上海振华重工港机
机)，物料搬运机械产品及配件销售， 2,184,730,000 2,235,656,379 -19,406,777
通用装备有限公司
各类机械设备关键部件原辅料仪器销
售及技术服务，维修安装，技术咨询
南京宁高新通道建 主要经营宁高新通道项目的建设、投
100,000,000 4,696,322,077 40,955,098
设有限公司 资、管理。
上海振华重工启东
海洋工程股份有限 机械制造 303,000,000 2,093,357,144 -53,795,012
公司
钢结构制作、安装，海上风电设施基础
江苏龙源振华海洋 施工、设备安装及维护，海底电缆系统
260,000,000 792,607,770 26,382,655
工程有限公司 工程施工、维护，海洋工程施工、设备
安装及维修，及安装设备租赁
中交地产宜兴有限
主要经营房地产开发。 900,000,000 1,155,420,714 -3,923,832
公司
中交融资租赁有限 16,118,276,60
融资租赁 3,600,000,000 84,490,352
公司 3
China
Communications
319,098,200 312,265,196 -8,379,923
Construction USA 港口、航道、公路、桥梁的建设项目建
Inc. 设。
5. 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
2. 利润分配或资本公积金转增预案
(1). 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
无
3. 其他披露事项
(1). 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(2). 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
1 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
一、诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
关于福陆公司海上风电项目的重大诉讼公告 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 及 2014
年 9 月 30 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
二、临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
承
诉 诉讼 诉讼
担 诉讼
讼 (仲裁) 诉讼 (仲
连 诉讼(仲 (仲裁)
起诉(申 应诉（被申 仲 是否形 (仲裁) 裁)
带 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉及 审理结
请)方 请）方 裁 成预计 进展情 判决
责 金额 果及影
类 负债及 况 执行
任 响
型 金额 情况
方
上海振华 江苏省苏中 无 仲 苏中建设集团股份有限公司于 2008 年承 744.4 万 0 双方达 132,28 已履
重工（集 建设集团股 裁 建了本公司工业研发 1 号楼的建设工程， 元+1.62 成和解 3,974 行完
团）股份有 份有限公司 但双方在竣工结算中产生争议。公司于 亿元及相 元 毕
限公司 2013 年 9 月向上海仲裁委员会提起仲裁 关利息
申请，要求苏中建设支付因工期拖延
744.4 万元逾期违约金等，苏中建设于
2014 年 2 月向上海仲裁委员会提出反请
求，要求本公司向其支付约 1.62 亿元工
程款及相关利息费用等
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2016 年半年度报告
上海振华 南通华浮港 无 诉 2014 年 2 月底，公司完成了对原江苏道 36872.22 0 目前案 案件尚 案件
重工（集 务有限公 讼 达海洋工程有限公司的增资收购，持有 万元 件尚在 未作出 尚未
团）股份有 司、李爱东、 其 67%的股份，同时约定，2014 年 2 月 审理之 裁决 作出
限公司、上 赵晓华 28 日之前，该公司的亏损由原股东南通 中 裁决
海振华重 华浮港务有限公司、李爱东、赵晓华承
工启东海 担。后续经营过程中，发现原道达公司
洋工程股 部分诉讼事项或债务等披露不实，导致
份有限公 公司产生一系列损失，经进行了相关的
司 审计、调整等工作后，认为存在 36872.22
万元的亏损需由原股东承担，经发函催
讨无果后提起诉讼。
上海振华 Petrofac 无 仲 2013 年公司与 Petrofac Limited(以下 19448 万 0 目前案 案件尚 案件
重工（集 （船东） 裁 简称“派特法”)就一艘 6,000 吨铺管船 美元 件尚在 未作出 尚未
团）股份有 项目签订了建造及销售合同。在项目建 审理之 裁决 作出
限公司 造过程中派特法于 2015 年 10 月 9 日以 中 裁决
项目延迟为由向本公司发送了合同终止
函，要求本公司退还已付款项及利息，
我公司拒绝了该索赔要求。派特法于
2015 年 12 月向保函开立银行兑付了保
函，总计 44,720,000 美元。为此，公司
聘请了专业的国内外律师专家于 2016 年
1 月向伦敦国际仲裁院提起仲裁申请，要
求派特法返还上述保函款，并赔偿相应
损失。
2 破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3 资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
4 公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
5 重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
第六届董事会第十次会议于 2016 年 3 月 27 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 及 2016
审议通过《关于与中国交通建设股份有限公司签 年 3 月 29 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
订日常关联交易框架协议的议案》。
第六届董事会第十二次会议于 2016 年 6 月 30 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 及 2016
日审议通过《关于投资建设淮安市淮阴港区城东 年 7 月 2 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
作业区、交通基础设施等 PPP 项目的议案》、
《关于投资建设江苏镇江高校园区城市生活配
套及基础设施投资项目的议案》。
2、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同
类交
关联交易类 关联交易 关联交易定 关联交易价 易金
关联交易方 关联关系 关联交易金额
型 内容 价原则 格 额的
比例
(%)
中国港湾工程有限责任公 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 147,800,178 147,800,178 1.25
司 公司
中交第二航务工程局有限 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 146,690,522 146,690,522 1.24
公司 公司
中交隧道工程局有限公司 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 99,550,736 99,550,736 0.84
公司
中交国际航运有限公司 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 84,927,268 84,927,268 0.72
公司
中交第四航务工程勘察设 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 84,729,231 84,729,231 0.72
计院有限公司 公司
中交建融租赁有限公司 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 66,146,316 66,146,316 0.56
公司
中交路桥建设有限公司 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 61,362,107 61,362,107 0.52
公司
中交第三航务工程局有限 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 47,575,805 47,575,805 0.4
公司 公司
中交股份 母公司 销售商品 项目收入 市场价 42,188,668 42,188,668 0.36
中和物产株式会社 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 27,691,907 27,691,907 0.23
公司
中国路桥工程有限责任公 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 25,170,918 25,170,918 0.21
司 公司
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2016 年半年度报告
中交第二公路工程局有限 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 24,230,972 24,230,972 0.21
公司 公司
中交第三公路工程局有限 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 14,515,400 14,515,400 0.12
公司 公司
南京中交纬三路过江通道 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 10,697,446 10,697,446 0.09
有限公司 公司
Friede&Goldman,Llc. 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 4,328,395 4,328,395 0.04
公司
中交上海装备工程有限公 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 1,222,449 1,222,449 0.01
司 公司
海南中交四航建设有限公 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 507,461 507,461 0
司 公司
江苏龙源振华海洋工程有 合营公司 销售商品 项目收入 市场价 422,447 422,447 0
限公司
中交一航局第二工程有限 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 139,385 139,385 0
公司 公司
中交上海航道局有限公司 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 112,224 112,224 0
公司
中交第一航务工程局有限 母公司的全资子 销售商品 项目收入 市场价 20,755 20,755 0
公司 公司
中交天津航道局有限公司 母公司的全资子 接受劳务 为公司委 市场价 205,784,568 205,784,568 2.06
公司 托加工
上海振华重工（集团）常 联营公司 购买商品 为公司提 市场价 67,084,492 67,084,492 0.67
州油漆有限公司 供材料
中交上海装备工程有限公 母公司的全资子 购买商品 为公司提 市场价 42,767,810 42,767,810 0.43
司 公司 供材料
中交第二航务工程局有限 母公司的全资子 接受劳务 为公司委 市场价 32,434,096 32,434,096 0.32
公司 公司 托加工
中交第二公路工程局有限 母公司的全资子 接受劳务 为公司委 市场价 21,372,498 21,372,498 0.21
公司 公司 托加工
中国交通建设股份有限公 母公司的全资子 购买商品 为公司提 市场价 13,661,221 13,661,221 0.14
司总承包经营分公司 公司 供材料
中交隧道工程局有限公 母公司的全资子 接受劳务 为公司委 市场价 11,909,361 11,909,361 0.12
司 公司 托加工
中交第三航务工程局有限 母公司的全资子 接受劳务 为公司委 市场价 9,886,346 9,886,346 0.1
公司 公司 托加工
ZPMC Mediterranean Lima 合营公司 接受劳务 为公司委 市场价 2,280,971 2,280,971 0.02
n Makinalari Ticaret Anoni 托加工
m Sirketi
上海江天实业有限公司 母公司的全资子 接受劳务 为公司委 市场价 2,717 2,717 0
公司 托加工
振华海洋能源(香港)有限 合营公司 其它流出 向我公司 市场价 83,015,051 83,015,051 0.7
公司 租赁船舶
中交隧道工程局有限公司 母公司的全资子 其它流出 向我公司 市场价 62,720,000 62,720,000 0.53
公司 租赁盾构
中交股份 母公司 其它流出 向我公司 市场价 659,180 659,180 0.01
租赁船舶
中交第三航务工程局有限 母公司的全资子 其它流出 向我公司 市场价 501,755 501,755 0
公司 公司 租赁船舶
合计 / / 1,444,110,656
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方 关联方与本公司经营范围相似，关联方之间互相利用专利技术克服
（而非市场其他交易方）进行交易的原因 技术壁垒，形成规模效益
关联交易对上市公司独立性的影响 无
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措 无
施（如有）
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2016 年半年度报告
关联交易的说明 注：2016年5月9日，公司2015年度股东大会决议通过《关于公司与
中国交通建设股份有限公司签订日常关联交易框架协议的议案》。
2016年，我公司及其下属单位与中国交建及其下属机构在日常经营
中发生的年度关联交易金额不超过110亿元人民币，股东大会已授权
公司管理层办理相关具体事宜。
(二) 关联债权债务往来
(1) 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
第五届董事会第二十五次会议于 2014 年 3 月 24 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 及 2014
日审议通过《关于公司与中交财务有限公司签订 年 3 月 26 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
<存款服务框架协议>和<贷款服务框架协议>的
议案》，并经 2013 年度股东大会审议通过。
(2) 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
中交建融租赁 母公司的全 0 0 0 1,118,000,000 556,317,670 1,674,317,670
有限公司 资子公司
中交财务有限 母公司的全 134,534,649 -25,838,408 108,696,241 0 300,000,000 300,000,000
公司 资子公司
中交租赁佳华 母公司的全 0 0 0 383,838,000 14,034,000 397,872,000
壹有限公司 资子公司
中交租赁佳华 母公司的全 0 0 0 383,838,000 14,034,000 397,872,000
贰有限公司 资子公司
中交股份 母公司 0 0 0 104,440,235 -625,118 103,815,117
天津航道局有 母公司的全 0 0 0 25,079,494 25,079,494
限公司 资子公司
上海江天实业 母公司的全 0 0 0 17,586,085 -5,267,587 12,318,498
有限公司 资子公司
中和物产株式 母公司的全 0 0 0 6,269,873 0 6,269,873
会社 资子公司
香港振华工程 母公司的全 0 0 0 346,005 0 346,005
有限公司 资子公司
澳门振华港湾 母公司的全 0 0 0 6,593 0 6,593
工程有限公司 资子公司
合计 134,534,649 -25,838,408 108,696,241 2,039,404,285 878,492,965 2,917,897,250
报告期内公司向控股股东及 0
其子公司提供资金的发生额
（元）
公司向控股股东及其子公司 0
提供资金的余额（元）
关联债权债务形成原因 融资租赁、流动资金借款以及应付关联方发放的股利
关联债权债务清偿情况 无
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成 无
果及财务状况的影响
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2016 年半年度报告
6 重大合同及其履行情况
(1) 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是
出 关
否
租 租赁
租赁资产涉 租赁起 租赁终 租赁收益 租赁收益对 关 联
方 租赁方名称 资产 租赁收益
及金额 始日 止日 确定依据 公司影响 联 关
名 情况
交 系
称
易
本 上海振龙资 房屋 320,806,156 2012.08 2025.0 21,523,983 协议商定 21,523,983 否 其
公 产管理有限 租赁 .10 7.09 他
司 公司等公司
租赁情况说明
(2) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保方 担保发 是否 是否
是否 担保 担保
担保 与上市 生日期 担保 担保 担保 存在 为关 关联
被担保方 担保金额 已经 是否 逾期
方 公司的 (协议签 起始日 到期日 类型 反担 联方 关系
履行 逾期 金额
关系 署日) 保 担保
完毕
本公 公司本 振华海洋能 169,433,791 2015年9 2015年9 2017年4月 一般 否 否 0是 是 合营
司 部 源（香港）有 月16日 月16日 14日 担保 公司
限公司
本公 公司本 江苏燕尾港 19,184,000 2014年 2014年11 2017年11月 连带 否 否 0否 否
司 部 港口有限公 11月11 月11日 11日 责任
司 日 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 188,617,791
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 200,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,530,586,512
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,719,204,303
担保总额占公司净资产的比例(%) 25
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的 3,700,020,303
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
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2016 年半年度报告
上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,700,020,303
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(3) 其他重大合同或交易
1、2016 年 1 月 9 日，公司公告与 PSA 新加坡港务集团签订 22 台岸边式集装箱起重机合同，详见
《上海证券报》、《香港文汇报》。
2、2016 年 7 月 2 日，公司公告中标淮安市淮阴港区城东作业区、交通基础设施等 PPP 项目、高
校园区生活配套及基础设施综合投资建设项目，详见《上海证券报》、《香港文汇报》。
7 承诺事项履行情况
□适用 √不适用
8 聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
按照国资委的相关规定，鉴于普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计团队已经连
续多年为公司提供审计服务，并经公司董事会第十一次会议和 2015 年度股东大会审议，2016 年
度将聘用安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为公司境内审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
9 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
10 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
11 公司治理情况
报告期内公司运作规范，董事、监事勤勉尽责，内部控制不断加强完善，信息披露及时、准
确、完整、充分、公平，公司治理的各个方面均严格规范运作，与上市公司治理的相关要求不存
在差异。
12 其他重大事项的说明
一、 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
二、 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
一、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
1.1. 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 273,739
1.2. 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
报告
股东名称 限售条 情况 股东
期内 期末持股数量 比例(%)
（全称） 件股份 股份 数 性质
增减
数量 状态 量
中国交通建设股份有限公 0 1,265,637,849 28.83 0 0 国有
无
司 法人
ZHEN HUA ENGINEERING 0 749,677,500 17.08 0 0 境外
无
COMPANY LIMITED 法人
中央汇金资产管理有限责 0 74,482,200 1.7 0 未知
未知
任公司
中国证券金融股份有限公 0 56,788,474 1.29 0 未知
未知
司
博时基金－农业银行－博 0 16,546,600 0.38 0 未知
未知
时中证金融资产管理计划
大成基金－农业银行－大 0 16,546,600 0.38 0 未知
未知
成中证金融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行 0 16,546,600 0.38 0 未知
－工银瑞信中证金融资产 未知
管理计划
广发基金－农业银行－广 0 16,546,600 0.38 0 未知
未知
发中证金融资产管理计划
华夏基金－农业银行－华 0 16,546,600 0.38 0 未知
未知
夏中证金融资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉 0 16,546,600 0.38 0 未知
未知
实中证金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南 0 16,546,600 0.38 0 未知
未知
方中证金融资产管理计划
易方达基金－农业银行－ 0 16,546,600 0.38 0 未知
易方达中证金融资产管理 未知
计划
20 / 135
2016 年半年度报告
银华基金－农业银行－银 0 16,546,600 0.38 0 未知
未知
华中证金融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中 0 16,546,600 0.38 0 未知
未知
欧中证金融资产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
中国交通建设股份有限公司 1,265,637,849 人民币普通股
ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY LIMITED 749,677,500 境内上市外资股
中央汇金资产管理有限责任公司 74,482,200 人民币普通股
中国证券金融股份有限公司 56,788,474 人民币普通股
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产 16,546,600
人民币普通股
管理计划
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理 16,546,600
人民币普通股
计划
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 16,546,600 人民币普通股
上述股东关 1、上述前十大股东中，中国交通建设股份有限公司与 ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY LIMITED
联关系或一 属关联方企业，最终控股股东为中国交通建设集团有限公司。公司未知其余股东之间是否存在关
致行动的说 联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
明 2、2014 年 1 月 8 日，公司披露《关于股东权益变动的提示性公告》，香港振华工程有限公司（ZHEN
HUA ENGINEERING COMPANY LIMITED）拟将持有的所有股份转让给中交国际（香港）控股有限公司，
本次股份转让后，本公司控股股东和实际控制人均未发生变更，股份转让尚需取得国务院国资委
等主管部门的批准。
1.3. 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
1.一.1. 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
1.一.2. 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
朱连宇 副董事长 选举 工作需要
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
(1) 审计报告
□适用 √不适用
(2) 财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 上海振华重工（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,983,127,939 2,458,333,716
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 2,182,156 676,082
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 224,650,884 243,159,622
应收账款 5,375,796,247 3,894,762,468
预付款项 1,490,816,622 1,226,345,632
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,871,649 -
应收股利 -
其他应收款 640,738,533 667,660,167
买入返售金融资产
存货 5,828,921,014 5,785,699,346
已完工尚未结算款 11,661,167,399 11,217,591,856
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 3,123,978,202 2,625,135,212
其他流动资产 576,922,752 553,205,272
流动资产合计 31,910,173,397 28,672,569,373
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,189,323,343 1,212,177,180
持有至到期投资 - -
长期应收款 2,300,245,688 3,558,501,537
长期股权投资 2,025,557,598 1,597,134,817
投资性房地产 482,552,060 361,172,808
固定资产 15,164,201,512 15,655,536,876
在建工程 4,053,795,520 3,577,371,504
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2016 年半年度报告
无形资产 3,787,941,447 3,819,437,866
开发支出
商誉 149,212,956 149,212,956
长期待摊费用 7,329,319 4,592,043
递延所得税资产 404,295,892 413,045,299
其他非流动资产
非流动资产合计 29,564,455,335 30,348,182,886
资产总计 61,474,628,732 59,020,752,259
流动负债：
短期借款 24,119,362,878 18,216,928,490
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期 22,399,580 24,918,115
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,807,902,375 1,785,201,236
应付账款 5,552,470,709 5,471,141,022
预收款项 420,313,503 423,603,129
已结算尚未完工款 3,213,150,785 2,866,437,832
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 39,116,506 257,822,610
应交税费 63,022,138 251,551,006
应付利息 174,525,380 289,590,733
应付股利 32,204,248 32,237,912
其他应付款 758,557,085 1,604,523,386
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,060,023,270 6,837,115,692
其他流动负债 3,994,796,073 1,995,655,739
流动负债合计 41,257,844,530 40,056,726,902
非流动负债：
长期借款 1,789,500,000 1,761,904,000
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,751,350,400 719,861,943
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 249,113,954 220,141,178
递延收益 419,721,405 405,425,947
递延所得税负债 76,189,887 70,042,985
其他非流动负债 -
非流动负债合计 4,285,875,646 3,177,376,053
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2016 年半年度报告
负债合计 45,543,720,176 43,234,102,955
所有者权益
股本 4,390,294,584 4,390,294,584
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,526,978,575 5,526,978,575
减：库存股
其他综合收益 196,526,552 207,660,237
专项储备
盈余公积 1,576,100,786 1,576,100,786
一般风险准备
未分配利润 3,280,832,062 3,168,538,701
归属于母公司所有者权益合计 14,970,732,559 14,869,572,883
少数股东权益 960,175,997 917,076,421
所有者权益合计 15,930,908,556 15,786,649,304
负债和所有者权益总计 61,474,628,732 59,020,752,259
法定代表人：宋海良主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:上海振华重工（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,928,487,061 1,905,662,392
以公允价值计量且其变动计入当期 - 192,133
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 201,667,228 226,205,622
应收账款 8,689,416,991 6,782,715,639
预付款项 3,068,694,720 2,237,777,316
应收利息 1,871,649 -
应收股利 - -
其他应收款 14,004,199,612 11,305,096,974
存货 5,988,072,714 6,093,661,038
已完工尚未结算款 8,881,898,352 8,529,348,226
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 253,821,819 170,144,226
流动资产合计 43,018,130,146 37,250,803,566
非流动资产：
可供出售金融资产 337,019,698 380,644,986
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 7,826,628,147 7,390,184,826
投资性房地产 482,552,060 361,172,808
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2016 年半年度报告
固定资产 5,846,171,219 6,084,245,840
在建工程 752,640,640 759,763,993
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,684,776,059 1,691,754,895
开发支出
商誉 - -
长期待摊费用
递延所得税资产 398,839,187 398,842,987
其他非流动资产
非流动资产合计 17,328,627,010 17,066,610,335
资产总计 60,346,757,156 54,317,413,901
流动负债：
短期借款 20,522,520,366 14,899,812,954
以公允价值计量且其变动计入当期 21,692,548 22,611,400
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,802,654,209 1,804,985,262
应付账款 8,618,324,676 7,717,863,159
预收款项 248,099,823 221,831,681
已结算尚未完工款 4,141,101,132 3,564,886,225
应付职工薪酬 30,558,309 247,867,168
应交税费 2,478,333 33,357,053
应付利息 164,713,320 274,442,941
应付股利 352,598 352,598
其他应付款 2,555,107,150 1,623,119,170
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 473,767,030 5,514,245,635
其他流动负债 3,994,796,073 1,995,655,739
流动负债合计 42,576,165,567 37,921,030,985
非流动负债：
长期借款 897,500,000 778,404,000
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,076,862,640 -
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 243,616,186 213,158,056
递延收益 290,965,400 274,380,601
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 2,508,944,226 1,265,942,657
负债合计 45,085,109,793 39,186,973,642
所有者权益：
股本 4,390,294,584 4,390,294,584
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2016 年半年度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,792,527,600 5,792,527,600
减：库存股
其他综合收益 243,977,961 279,006,839
专项储备
盈余公积 1,575,592,513 1,575,592,513
未分配利润 3,259,254,705 3,093,018,723
归属于母公司所有者权益合计 15,261,647,363 15,130,440,259
所有者权益合计 15,261,647,363 15,130,440,259
负债和所有者权益总计 60,346,757,156 54,317,413,901
法定代表人：宋海良主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 11,801,642,601 10,531,978,765
其中：营业收入 11,801,642,601 10,531,978,765
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 11,682,136,059 10,807,220,694
其中：营业成本 9,989,206,698 9,449,834,442
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 64,965,753 12,860,665
销售费用 51,102,796 30,008,542
管理费用 692,714,782 629,083,080
财务费用 631,927,282 444,250,476
资产减值损失 252,218,748 241,183,489
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 4,024,609 28,369,355
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 40,546,307 377,848,188
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 164,077,458 130,975,614
加：营业外收入 14,122,667 30,379,153
其中：非流动资产处置利得
27 / 135
2016 年半年度报告
减：营业外支出 6,192,326 1,043,085
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 172,007,799 160,311,682
减：所得税费用 38,311,967 66,297,593
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 133,695,832 94,014,089
归属于母公司所有者的净利润 112,293,361 112,063,601
少数股东损益 21,402,471 -18,049,512
六、其他综合收益的税后净额 -8,276,295 -38,615,550
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -11,133,685 -38,560,922
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -11,133,685 -38,560,922
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -20,017,092 -36,955,438
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 8,883,407 -1,605,484
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 2,857,390 -54,628
净额
七、综合收益总额 125,419,537 55,398,539
归属于母公司所有者的综合收益总额 101,159,676 73,502,679
归属于少数股东的综合收益总额 24,259,861 -18,104,140
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.03 0.03
（二）稀释每股收益(元/股) 0.03 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：宋海良主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 11,311,144,473 10,277,190,028
减：营业成本 9,938,933,805 9,329,097,478
营业税金及附加 22,901,934 6,633,609
销售费用 42,510,746 23,137,898
28 / 135
2016 年半年度报告
管理费用 396,191,313 325,046,194
财务费用 528,487,235 475,666,453
资产减值损失 247,011,107 238,881,463
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 726,719 28,369,355
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 40,448,205 384,481,857
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 176,283,257 291,578,145
加：营业外收入 5,205,267 5,698,081
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 5,364,060 9,321
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 176,124,464 297,266,905
减：所得税费用 9,888,482 36,310,325
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 166,235,982 260,956,580
五、其他综合收益的税后净额 -35,028,878 -119,002,886
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -35,028,878 -119,002,886
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 -36,670,262 -119,002,886
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 1,641,384
6.其他
六、综合收益总额 131,207,104 141,953,694
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 不适用 不适用
（二）稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用
法定代表人：宋海良主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,375,520,600 7,972,371,702
29 / 135
2016 年半年度报告
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 532,180,192 433,314,715
收到其他与经营活动有关的现金 112,114,941 125,138,912
经营活动现金流入小计 11,019,815,733 8,530,825,329
购买商品、接受劳务支付的现金 9,448,367,382 9,109,443,638
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 984,062,330 897,511,227
支付的各项税费 282,753,739 131,292,399
支付其他与经营活动有关的现金 199,876,241 134,945,119
经营活动现金流出小计 10,915,059,692 10,273,192,383
经营活动产生的现金流量净额 104,756,041 -1,742,367,054
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 68,185,710 4,421,040,000
取得投资收益收到的现金 36,365,533 360,564,670
处置固定资产、无形资产和其他长 1,553,610 1,741,335
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,346,850 24,477,227
投资活动现金流入小计 113,451,703 4,807,823,232
购建固定资产、无形资产和其他长 529,330,655 1,096,974,385
期资产支付的现金
投资支付的现金 534,000,000 2,940,000,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,063,330,655 4,036,974,385
投资活动产生的现金流量净额 -949,878,952 770,848,847
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 15,742,671,783 16,580,744,856
30 / 135
2016 年半年度报告
发行债券收到的现金 2,000,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 1,493,112,671 1,319,790,901
筹资活动现金流入小计 19,235,784,454 17,900,535,757
偿还债务支付的现金 17,187,697,143 15,890,545,607
分配股利、利润或偿付利息支付的 674,667,816 747,442,500
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 326,925,000 1,211,925,435
筹资活动现金流出小计 18,189,289,959 17,849,913,542
筹资活动产生的现金流量净额 1,046,494,495 50,622,215
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 201,371,584 -920,895,992
加：期初现金及现金等价物余额 2,337,925,611 2,144,558,792
六、期末现金及现金等价物余额 2,539,297,195 1,223,662,800
法定代表人：宋海良主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,355,667,883 7,060,426,476
收到的税费返还 456,418,488 426,860,657
收到其他与经营活动有关的现金 68,759,065 69,943,629
经营活动现金流入小计 8,880,845,436 7,557,230,762
购买商品、接受劳务支付的现金 10,467,470,534 8,976,256,734
支付给职工以及为职工支付的现金 525,601,985 430,912,534
支付的各项税费 76,339,927 25,447,193
支付其他与经营活动有关的现金 101,554,447 71,787,373
经营活动现金流出小计 11,170,966,893 9,504,403,834
经营活动产生的现金流量净额 -2,290,121,457 -1,947,173,072
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,421,040,000
取得投资收益收到的现金 33,512,890 360,564,670
处置固定资产、无形资产和其他长 1,376,710 1,691,396
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,710,866 24,043,476
投资活动现金流入小计 41,600,466 4,807,339,542
购建固定资产、无形资产和其他长 126,056,728 320,783,515
期资产支付的现金
投资支付的现金 528,020,539 2,948,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的
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2016 年半年度报告
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 654,077,267 3,268,783,515
投资活动产生的现金流量净额 -612,476,801 1,538,556,027
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 13,690,584,806 13,526,717,041
发行债券收到的现金 2,000,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 1,472,973,690 1,319,547,882
筹资活动现金流入小计 17,163,558,496 14,846,264,923
偿还债务支付的现金 13,675,750,993 13,098,874,080
分配股利、利润或偿付利息支付的 576,093,301 593,102,720
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 326,925,000 1,176,585,120
筹资活动现金流出小计 14,578,769,294 14,868,561,920
筹资活动产生的现金流量净额 2,584,789,202 -22,296,997
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -317,809,056 -430,914,042
加：期初现金及现金等价物余额 1,806,066,316 1,272,228,765
六、期末现金及现金等价物余额 1,488,257,260 841,314,723
法定代表人：宋海良主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
一般 少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库 其他综合收 专项
股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 益 储备
准备
一、上年期末余额 4,390,294,584 5,526,978,575 207,660,237 1,576,100,786 3,168,538,701 917,076,421 15,786,649,304
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 4,390,294,584 5,526,978,575 207,660,237 1,576,100,786 3,168,538,701 917,076,421 15,786,649,304
三、本期增减变动金额（减少以 -11,133,685 112,293,361 43,099,576 144,259,252
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -11,133,685 112,293,361 24,259,861 125,419,537
（二）所有者投入和减少资本 20,000,000 20,000,000
1．股东投入的普通股 20,000,000 20,000,000
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -1,160,285 -1,160,285
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -1,160,285 -1,160,285
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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2016 年半年度报告
（六）其他
四、本期期末余额 4,390,294,584 5,526,978,575 196,526,552 1,576,100,786 3,280,832,062 960,175,997 15,930,908,556
上期
归属于母公司所有者权益
项目
一般 少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 储备
准备
一、上年期末余额 4,390,294,584 5,738,241,686 319,540,042 1,554,606,025 2,987,813,174 618,105,524 15,608,601,035
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 4,390,294,584 5,738,241,686 319,540,042 1,554,606,025 2,987,813,174 618,105,524 15,608,601,035
三、本期增减变动金额（减少以 -38,560,922 112,063,601 -18,104,140 55,398,539
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -38,560,922 112,063,601 -18,104,140 55,398,539
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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2016 年半年度报告
四、本期期末余额 4,390,294,584 5,738,241,686 280,979,120 1,554,606,025 3,099,876,775 600,001,384 15,663,999,574
法定代表人：宋海良主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合收 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 益 储备
一、上年期末余额 4,390,294,584 5,792,527,600 279,006,839 1,575,592,513 3,093,018,723 15,130,440,259
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,390,294,584 5,792,527,600 279,006,839 1,575,592,513 3,093,018,723 15,130,440,259
三、本期增减变动金额（减 -35,028,878 166,235,982 131,207,104
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -35,028,878 166,235,982 131,207,104
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
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2016 年半年度报告
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,390,294,584 5,792,527,600 243,977,961 1,575,592,513 3,259,254,705 15,261,647,363
上期
项目 其他权益工具 减：库 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 储备
一、上年期末余额 4,390,294,584 5,789,984,601 351,090,634 1,554,097,752 2,899,565,878 14,985,033,449
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,390,294,584 5,789,984,601 351,090,634 1,554,097,752 2,899,565,878 14,985,033,449
三、本期增减变动金额（减 -136,597,560 54,240,586 -82,356,974
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -136,597,560 54,240,586 -82,356,974
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
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2016 年半年度报告
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,390,294,584 5,789,984,601 214,493,074 1,554,097,752 2,953,806,464 14,902,676,475
法定代表人：宋海良主管会计工作负责人：黄庆丰会计机构负责人：王珏
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2016 年半年度报告
(3) 公司基本情况
(一) 公司概况
上海振华重工(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是由上海振华港口机械有限公司(以下简
称“振华公司”）于1997年9月8日改制成立的股份有限公司。注册地及总部地址为中华人民共和
国上海市。
经国务院证券委员会证委发字(1997)第42号文件批准，本公司于1997年7月15日至7月17日向境外
投资者发行了1亿股境内上市外资股（“B股”），并于1997年8月5日在上海证券交易所挂牌上市
交易。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(2000)200号文批准，本公司于2000年12月向境内投资者增
资发行了88,000,000股人民币普通股（“A股”），并于2000年12月21日在上海证券交易所挂牌上
市交易。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)165号文批准，本公司于2004年12月23日向境内投资
者增资发行了114,280,000股A股。该增资发行的A股分批于2004年12月31日及2005年1月31日在上
海证券交易所挂牌上市交易。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(2007)346号文批准，本公司于2007年10月15日向境内投资
者增资发行了125,515,000股A股。该增资发行的A股分批于2007年10月23日及2008年1月23日在上
海证券交易所挂牌上市交易。
经中国证券监督管理委员会证监许可(2009)71号文批准，本公司于2008年9月22日向本公司控股股
东中国交通建设股份有限公司(以下简称“中交股份”）非公开发行了169,794,680股A股。该非公
开发行的A股为有限售条件的流通股。于2012年3月20日起，该等A股结束限售期，并在上海证券交
易所挂牌上市流通。
经 过 上 述 历 次 股 票 发 行 及 过 往 年 度 的 红 股 派 发 ， 截 止 2016 年 6 月 30 日 止 ， 本 公 司 股 数 为
4,390,294,584股，每股面值1元，股本共计4,390,294,584元。
于2005年12月18日，中国路桥建设集团总公司与本公司原控股股东中国港湾建 设(集团)总公司经
改制后合并成为中国交通建设(集团)有限公司（以下简称“中交集 团”）。根据国务院国资委2006
年8月16日《关于中国交通建设集团公司整体重组并境内外上市的批复》（国资改革[2006]1063
号文)及2006年9月30日《关于中国交通建设股份有限公司国有股权管理有关问题批复》（国资产
权[2006]1072号文)批准的中交集团重组方案，以及中国证券监督管理委员会《关于同意中国交通
建设股份有限公司公告路桥集团国际建设股份有限公司、上海振华港口机械(集团)股份有限公司
收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监公司字[2006]227号)，中交集团于2006年10月8
日独家发起设立中交股份，并将其所持本公司的股权投入设立的中交股份。重组完成之后，中交
股份即成为本公司的控股股东。
本公司及子公司(以下合称“本集团”）主要从事设计、建造、安装和承包大型港口装卸系统和设
备、海上重型装备、工程机械、工程船舶和大型金属结构件及部件、配件；船舶修理；自产起重
机租赁业务，销售公司自产产品；可用整机运输专用船从事国际海运及钢结构工程专业承包。
(二) 合并财务报表范围
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注八。
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2016 年半年度报告
(4) 财务报表的编制基础
1、 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、
应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
2、 持续经营
截至 2016 年 6 月 30 日止，本集团的流动负债超过流动资产约人民币 93.5 亿元。于编制本年度财
务报表时，鉴于本集团已取得的银行授信额度、获取融资的记录，与各大银行及金融机构建立的
良好合作关系以及经营情况，本公司董事会认为本集团可以继续获取足够的经营现金流量及融资
来源，以保证经营、偿还到期债务以及资本性支出所需的资金。因此，本公司董事会确信本集团
将会持续经营，并以持续经营为基础编制本年度财务报表。本年度财务报表不包括任何本集团及
本公司在未能满足持续经营条件下所需计入的调整。
(5) 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方
法、存货的计价方法、可供出售权益工具发生减值的判断标准、固定资产折旧和无形资产摊销、
开发支出资本化的判断标准、投资性房地产的计量模式、收入的确认时点等。
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、 营业周期
4、 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元
为单位表示。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的
商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股
本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
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2016 年半年度报告
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方
的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券
的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买
方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的
公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至 2016 年 06 月 30
日止的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及
本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司
之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，
其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团
取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以
购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期
期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同
合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是
否控制被投资方。
7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份
额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售
其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确
认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
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2016 年半年度报告
8、 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性
项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费
用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易
发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用
公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他
综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的
资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期加权平均
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，
将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动
对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，
即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全
额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)
虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融
资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被
实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按
照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团
承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金
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融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一
的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具
组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，
但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具
除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期
损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损
益。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产：
(1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或
计量方面不一致的情况。
(2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、
评价并向关键管理人员报告。
(3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重
大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
(4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混
合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，
不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
按照上述条件，本集团指定的这类金融资产主要包括远期外汇合同。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或
损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用
实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确
认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终
止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息
收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
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的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金
额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一
的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具
组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，
但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具
除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期
损益。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债：
(1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或
计量方面不一致的情况。
(2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、
评价并向关键管理人员报告。
(3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重
大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
(4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混
合工具。
企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，
不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。
按照上述条件，本集团指定的这类金融负债主要包括远期外汇合同。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有
抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具远期外汇合同对汇率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生
交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生
金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，按成本
计量。
除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计
入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减
值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产
发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息
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或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未
来现金流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发
生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实
际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收
入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应
收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则转销贷款和应
收款项以及与之相关的减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和
不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确
认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累
计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣
除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”
根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判
断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损
益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发
生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或
期间长短，结合其他因素进行判断。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
发生的减值损失一经确认，不再转回。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额
两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求
偿还的最高金额。
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11、 应收款项
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收第三方款项的前五位。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据应收账款的预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额进行计提。
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定信用风险组合的依据如下： 组合 1 关联方应收账款
组合 2 第三方应收账款
按信用风险组合计提坏账准备的计提方法如下： 组合 1 除存在客观证据表明本集团将无
法按应收账款的原有条款收回款项外，不对应
收关联方账款计提坏账准备
组合 2 账龄分析法(考虑期后收款）
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1% 1%
其中：1 年以内分项，可添加行
一到六个月 - -
七到十二个月 1% 1%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 30% 30%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 75% 75%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原
有条款收回款项。
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额进行计提。
12、 存货
存货包括原材料、外购零部件、在制品、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值熟低计量。
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存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采
用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品采用分次摊销
法、包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存
货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变
现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转
回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。
13、 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长
期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲
减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他
股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权
投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成
本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；
购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处
置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的
股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期
损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投
资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金
及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核
算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，
是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但
并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
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采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的
成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认
应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，
按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照
应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对
被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被
投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算
的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比
例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确
认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
14、 投资性房地产
1 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关
的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计
入当期损益。
本集团对所有投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建
筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率
列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
建筑物 20/30 年 0% 5%/3.3%
土地使用权 土地使用年限 0% 根据预计净残值及土地使用年限计算确定
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并
作适当调整。
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当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
15、 固定资产
(1) 确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确
认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部
分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资
产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
(2) 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 年 0% 2.5%-5%
机器设备 年限平均法 3-20 年 0%/根据废钢价格 根据预计净残值
计算 及预计使用寿命
计算确定
办公及电子设备 年限平均法 3-5 年 0% 20%-33.3%
运输工具（除船 年限平均法 5年 0% 20%
舶外）
船舶(远洋运输 年限平均法 25 年 10% 3.60%
船)
船舶(工程船，其 年限平均法 10-25 年 5% 3.8%-9.5%
他船舶，拖轮及
驳船)
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
16、 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使
用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产
17、 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊
销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计
入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产和投资性房地产等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
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(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程
序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生
的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
18、 无形资产
1. 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确
认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠
地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资
产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权 土地使用年限
软件使用费 5年
专有技术 10 年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和
建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使
用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
2. 内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，
于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源
和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
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19、 长期资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将
估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉的无形资产，无论是否存在减值
迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于
本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账
面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者
资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20、 职工薪酬
第一节 短期薪酬的会计处理方法
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
第二节 离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在发生
时计入相关资产成本或当期损益。
第三节 辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
第四节 其他长期职工福利的会计处理方法
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21、 预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，
且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额，确认为利息费用。
22、 收入
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售产品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动
的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
一、对外销售的大型港口设备，海上重型装备及钢结构制作按照完工百分比法确认收入。
二、船舶运输收入在航次完成时予以确认。
(c) 备品、备件等材料销售于发出时确认收入。
(d) 利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确认。
(e) 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
(f) 建造和移交合同项下的活动通常包括建设及移交。对于本集团负责的提供建造项目的，于建
设阶段，按照建造合同准则，当结果能够可靠地估计时，建造合同收入按应收取对价的公允价值
计量，同时确认“长期应收款”，待收到业主支付的款项后，进行冲减。
23、 政府补助
(一) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不
明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为
基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
(二) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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24、 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作
为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产
生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响
应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非：
(一) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方
式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于
资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可
供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
25、 租赁
一、经营租赁的会计处理方法
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或
有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时
计入当期损益。
二、融资租赁的会计处理方法
作为融资租赁承租人
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
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作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计
入当期损益。
作为售后租回承租人
对于以融资为目的的售后租回交易，在资产出售及租赁交易相关联，且基本能确定将在租赁
期满回购资产的情况下，本集团将上述交易作为一个整体，即按照抵押借款进行会计处理。
26、 其他重要的会计政策和会计估计
32.1 建造合同
对于为客户定制生产的大型港口设备、重型装备、钢结构产品及建设施工项目等，由于其开
工与完工日期通常分属于不同的会计年度，因此本集团采用建造合同核算其收入和成本。
(a) 如果单项建造合同的结果能够可靠地估计，则根据该项合同完工进度按完工百分比法在资产
负债表日确认该建造合同的收入与成本。
(i) 对于大型港口设备，其完工进度按建造合同于期末达到的收入确认节点相应的完工百分比确
定。本集团确立了下述三个收入确认节点：
第一节点：主体钢结构制作完成并已竖立。
第二节点：产品制造、安装及初步调试完成，产品出厂合格证明
已出具，运输提单已取得，产品准备发运。
第三节点：产品经购买方最终验收交付，并取得购买方出具的最
终交机证书。
本集团将对于上一年度已完成的建造合同按产品类别进行分析，并按达到上述收入确认节点时的
成本占实际总成本的比例，计算确定达到各收入确认节点时应确认的完工百分比，并将其作为当
期到达各收入确认节点相应应确认的完工百分比。
(a) 如果单项建造合同的结果能够可靠地估计，则根据该项合同完工进度按完工百分比法在资产
负债表日确认该建造合同的收入与成本(续)。
(ii)对于重型装备及建设施工项目，其完工进度按累计发生的合同成本占合同预计总成本的比例
确定。该累计发生的合同成本不包括就合同未来活动产生的相关成本。
(iii)对于钢结构制作，其完工进度按累计完成的加工吨数占预计加工总吨数的比例确定。
(b) 如果单项建造合同的结果不能可靠地估计，则区别下列情况处理：
(i) 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本则在其发
生的当期确认为合同费用。
(ii)合同成本不可能收回的，则在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(c) 当合同预计总成本大于总收入时，则立即将预计损失确认为当期损益。
(d) 合同分期结算的价款，账列已结算价款，于建造合同结算完毕后与相关的累计已发生的成本
及累计已确认的毛利进行冲转。于资产负债表日，累计已发生的成本及累计已确认的毛利之和大
于累计已结算价款的差额列入流动资产中的已完工尚未结算款；反之，则列入流动负债中的已结
算尚未完工款。
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32.2 公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具和上市的权益工具投资。公允价值，
是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付
的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关
资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利
市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参
与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
32.3 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
32.4 重要会计估计及其关键假设
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的
不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致
未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
(a) 建造合同
本集团对于大型港口设备及建设施工项目采用建造合同核算其收入及成本。本集团在项目进行过
程中，基于建造合同实际成本的发生情况及参考历史上同类产品的实际成本，对于建造合同的预
计总成本进行持续地复核及修订，以使得该些合同的预计总成本近似于其最终实际成本。若未来
该些合同的实际总成本和预计总成本存在差异，则该差异将对于本集团在本年度确认的成本产生
影响。
同时，本集团管理层定期对建造合同进行减值测试。如果建造合同的预计总成本超过合同总收入，
则相应计提合同预计损失准备。上述由于持续复核及修订带来的预计总成本的变动，可能会影响
已完工未结算款/已结算未完工款的账面价值，以及在估计变动期间的减值损失。
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(b) 应收款项减值
本集团管理层持续关注应收款项的可回收程度，根据实际情况的分析(包括但不限于债务单位还款
能力、应收款项账龄、期后收款等因素)，以估计应收款项坏账准备。如发生任何事件或情况变动，
显示所采用的估计产生变化，则需要对采用的估计作相应调整，对应收款项计提适当的坏账准备。
若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收款项的账面价值，以及在估计变动期间的
减值损失。
(c) 存货减值
本集团管理层及时判断存货的可变现净值，以此来估计存货跌价准备。如发生任何事件或情况变
动，显示该等存货未必可实现有关价值，则需要使用估计，对存货计提跌价准备。若预期数字与
原先估计数不同，有关差额则会影响存货账面价值，以及在估计变动期间的减值损失。
(d) 固定资产的可使用年限和净残值
本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和预计净残值进行估计。该等估计乃基于性质和功
能类似的固定资产的过往实际可使用年限和净残值计算。该等估计可能因技术创新及竞争对手因
严峻行业周期所釆取的行动而出现重大变动；固定资产使用过程中所处经济环境、技术环境以及
其他环境的变化也可能致使与固定资产有关的经济利益的预期实现方式发生重大改变。
(e) 固定资产及在建工程减值
本集团管理层于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产及在建工程进行减值测试。可收回金额
为固定资产及在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产及在建工程预计未来现金流
量的现值两者之间的较高者，是按可以取得的最佳信息作出估计，以反映知情自愿各方于各资产
负债表日进行公平交易以出售或处置固定资产或在建工程而获取的款项(应扣减处置成本)或持续
使用该固定资产或在建工程直至最终处置所产生的现金。该估计于每次减值测试时都可能予以调
整。如果重新估计的可收回金额髙于本集团管理层原先的估计，本集团不能转回原已计提的固定
资产及在建工程减值损失。
(f) 商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现
金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率
低于目前采用的毛利率，本集团可能需对商誉计提或增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现 率高于目前采
用的折现率，本集团亦可能需对商誉计提或增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损
失。
(g) 所得税及递延所得税
本公司于 2014 年度被认定为高新技术企业，并依据相关所得税法的规定按 15%的税率计算及缴纳
企业所得税。根据相关规定，符合高新技术企业资质的条件之一为企业研发支出占其销售收入的
比例必须不低于规定比例，其中年销售收入在 2 亿元以上的企业，该比例为 3%。主管税务机关在
执行税收优惠政策过程中，发现企业未达高新技术企业资质条件的，应提请认定机构复核，复核
期间，可暂停企业享受税收优惠。
此外，本集团按照现行税收法规计算企业所得税及递延所得税，并考虑了适用的所得税相关规定
及税收优惠。在正常的经营活动中，涉及的部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计
提所得税费用时，本集团需要作出重大判断。本集团就未来预期的税务纳税调整项目是否需要缴
纳额外税款进行估计，并根据此确认相应的所得税负债。如果这些税务事项的最终认定结果与最
初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产
生影响。
在评价暂时性差异时，本集团也考虑了递延所得税资产可以收回的可能性。暂时性差异主要包括
可抵扣亏损、资产减值准备、尚未获准税前抵扣的预计负债、尚未支付的利息、工资薪金以及以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债的公允价值变动等事项的影响。递延所得
税资产的确认是基于本集团的估计及假设该递延所得税资产于可预见的将来通过本集团持续经营
产生足够的应纳税所得额而转回。同时，本集团也考虑了递延税项资产以及递延所得税负债转回
时的税率。基于本公司多年来获评高新技术企业的历史经验以及对于研发项目的持续投入，本公
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司预计 2015 及以后年度能够获取高新技术企业资质，并据此按照优惠税率计算并确认递延所得税
资产和递延所得税负债。
本集团已经基于现行的税法规定及当前最佳的估计及假设计提了本年所得税负债及 递延所得税
项。未来可能因税法规定或相关情况的改变而需要对所得税负债及递延 所得税项作出相应的调整。
27、 重要会计政策和会计估计的变更
1. 重要会计政策变更
□适用 √不适用
2. 重要会计估计变更
□适用 √不适用
28、 其他
(6) 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 本集团的产品销售业务适用增 内销产品销项税率为 17%，外销
值税 产品采用“免、抵、退”办法，
退税率为 17%。本集团船舶运输
业务收入适用增值税，税率为
11%；设备租赁收入适用增值税，
税率为 17%；房屋租赁收入适用
增值税简易征收办法，税率为
5%。“建设-移交”项目收入
“营改增”后适用增值税，税率
11%。
消费税 / /
营业税 应纳税营业额 2016 年 5 月 1 日“营改增”之
前：本集团房屋租赁收入适用营
业税，税率为 5%。本集团“建设
-移交”项目收入“营改增”前
适用营业税，税率为 3%。
城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税税额 按实际缴纳的流转税的 7%及 3%
分别计缴。
企业所得税 本集团按照《中华人民共和国企 根据《高新技术企业认定管理办
业所得税法》（以下简称“所得 法》（国科发火[2008]172 号)
税法”）计算及缴纳企业所得税。 和《高新技术企业认定管理工作
指引》（国科发火[2008]362 号)
有关规定，以及《关于公布上海
市 2014 年第二批高新技术企业
认定名单的通知》，本公司于
2014 年度被认定为髙新技术企
业，并获发《高新技术企业证书》
（证书编号：GR201431001646)，
该证书的有效期为 3 年。根据所
得税法第二十八条的有关规定，
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本公司本年实际适用的企业所
得税税率为 15%(2015 年度：
15%)。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
上海振华港机重工有限公司 25%
上海振华重工机械配套有限公司 25%
上海振华港口机械(香港)有限公司(注 1) 16.50%
上海振华船运有限公司 25%
南通振华重型装备制造有限公司 25%
上海振华重工集团(南通)传动机械有限公司(注 15) 15%
上海振华重工集团(南通)有限公司 25%
上海振华重工电气有限公司 25%
南通振华重工钢结构加工有限公司 25%
江阴振华港机钢结构制作有限公司 25%
上海振华重工钢结构有限公司 25%
上海振华重工船舶运输有限公司 25%
上海振华检测技术咨询有限公司 25%
ZPMC Netherlands B.V.(注 2) 20%
Hotel de Herberg B.V.(注 2) 20%
ZPMC Espana S.L.(注 3) 20%
ZPMC GmbH Hamburg(注 4) 33.76%
ZPMC Lanka Company (Private) Limited(注 5) 17.50%
ZPMC North Amercia Inc.(注 6) 15%
ZPMC Korea Co., Ltd.(注 7) 10%
ZPMC Engineering Africa (Pty) Ltd.(注 8) 28%
ZPMC Engineering (India) Private Limited(注 9) 30%
ZPMC Southeast Asia Holding Pte. Ltd.(注 10) 17%
ZPMC Engineering (Malaysia) Sdn. Bhd.(注 11) 20%
ZPMC Australia Company(Pty) Ltd.(注 12) 30%
上海振华重工港机通用装备有限公司 25%
上海港机重工有限公司 25%
上海振华重工(集团)张家港港机有限公司 25%
南京宁高新通道建设有限公司 25%
上海振华重工启东海洋工程 股份有限公司(注 15) 15%
江苏道达海洋装备技术有限公司 25%
道达(荷兰)海洋科技有限公司(注 2) 20%
加华海运有限公司(注 1) 16.50%
振华普丰风能(香港)有限公司(注 1) 16.50%
振华深德海上工程安装有限公司(注 1) 16.50%
ZPMC-OTL Marine Contractor USA Limited(注 6) 15%
ZPMC Brazil Holdings Ltda.(注 13) 25%
ZPMC Limited Liability Company(注 14) 20%
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ZPMC NA East Coast Inc.(注 6) 15%
ZPMC NA Huston Inc.(注 6) 15%
中交天和公司机械设备有限公司 15%
福建中交乾达重工有限公司 25%
中交投资开发启东有限公司 25%
中交溧阳市城市投资建设有限公司 25%
ZPMC Middle East FZE(注 16) 0%
ZPMC UK LTD(注 17) 20%
ZPMC Brazil Service Portuarios LTDA(注 18) 25%
注 1： 上海振华港口机械(香港)有限公司、加华海运有限公司、振华普丰风能(香港)有限公司、
振华深德海上工程安装有限公司为注册于中国香港的有限责任公司，根据香港税务条例的规定，
该等公司实际适用利得税税率为 16.5%(2015 年度：16.5%)。
注 2： ZPMC Netherlands B.V.和 Hotel de Herberg B.V.为注册于荷兰的私营有限责任公司，
根据荷兰相关所得税法的规定，对于公司获得的利润采用超额累进税率征收企业所得税。利润在
20 万欧元以下征收所得税率为 20%，在 20 万欧元以上征收所得税率为 25%。该公司本年度实际适
用所得税税率为 20%(2015 年度：20%)。
注 3： ZPMC Espafia S.L.为注册于西班牙的有限责任公司，根据西班牙相关所得税法的规定，
对于公司获得的利润采用超额累进税率征收企业所得税。公司所属集团合并利润在 30 万欧元以下
征收税率为 25%，在 30 万欧元以上征收税率为 28%。该公司本年度实际适用所得税税率为 28%(2015
年度：公司所属集团合并利润在 30 万欧元以下征收税率为 25%，在 30 万欧元以上征收税率为 28%。
该公司 2015 年度实际适用所得税税率为 28%)。
注 4： ZPMC GmbH Hamburg 为注册于德国的有限责任公司，根据德国相关所得税法的规定，该
公司本年度适用所得税税率为 30.6%，加上对应的所得税额征收的 5.5%的团结附加税，则实际适
用的所得税税率合计为 32.28%(2015 年度：32.28%)。
注 5： ZPMC Lanka Company (Private) Limited 为注册于斯里兰卡的有限责任公司，根据斯里
兰卡相关所得税法的规定，该公司适用所得税税率为 17.5%(2015 年度：28%)。
注 6： ZPMC North Amercian Inc.、ZPMC NA East Coast Inc.、ZPMC NA Huston Inc.、ZPMC-OTL
Marine Contractor USA Limited 为注册于美国的有限责任公司，根据美国相关所得税法的规定，
该公司本年度适用所得税税率为 15%(2015 年度： 15%)。
注 7： ZPMC Korea Co., Ltd.为注册于韩国的有限责任公司，根据韩国相关所得税法的规定，
对于公司获得的利润采用超额累进税率征收企业所得税。利润在 2 亿韩元以下征收税率为 10%，
在 2 亿韩元至 200 亿韩元征收税率为 20%，在 200 亿韩元以上征收税率为 22%。该公司本年度实际
适用利得税税率为 10% (2015 年度：10%)。
注 8： ZPMC Engineering Africa (Pty) Ltd.为注册于南非共和国的有限责任公司，根据南非
共和国相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 28%(2015 年度：28%)。
注 9： ZPMC Engineering (India) Private Limited 为注册于印度的有限责任公司，根据印度
相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 30%(2015 年度：30%)。
注 10： ZPMC Southeast Asia Holding Pte. Ltd.、ZPMC Southeast Asia Pte. Ltd.为注册于
新加坡的有限责任公司，根据新加坡相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为
17%(2015 年度：17%)。
注 11： ZPMC Engineering (Malaysia) Sdn. Bhd.为注册于马来西亚的有限责任公司，根据新加
坡相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 20%(2015 年度：20%)。
注 12： ZPMC Australia Company (Pty) Ltd.为注册于澳大利亚的有限责任公司，根据澳大利亚
相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 30%(2015 年度：30%)。
注 13： ZPMC Brazil Holdings Ltda.为注册于巴西的有限责任公司，根据巴西相关所得税法的
规定，该公司本年度适用所得税税率为 25%（2015 年度：13%）。
注 14： ZPMC Limited Liability Company 为注册于俄罗斯的有限责任公司，根据俄罗斯相关所
得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 20%（2015 年度：20%）。
注 15： 上海振华重工启东海洋工程股份有限公司于 2015 年 11 月被认定为髙新技术企业，并获
发《高新技术企业证书》（证书编号：GF201532000832)，该证书的有效期为 3 年。上海振华重工
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2016 年半年度报告
集团(南通)传动机械有限公司于 2013 年 8 月被认定为高新技术企业，并获发《髙新技术企业证书》
（证书编号：GR201332000207)，该证书的有效期为 3 年。根据所得税法第二十八条的有关规定，
该等公司本年实际适用的企业所得税税率为 15%(2015 年度：15%)。
注 16： ZPMC Middle East FZE 为注册于阿联酋迪拜的有限责任公司，根据迪拜相关所得税法的
规定，该公司本年度适用所得税税率为 0%。
注 17： ZPMC UK LTD 为注册于英国卡迪夫的有限责任公司，根据英国卡迪夫相关所得税法的规
定，该公司本年度适用所得税税率为 20%。
注 18： ZPMC Brazil Service Portuarios LTDA 为注册于巴西桑托斯的有限责任公司，根据巴
西相关所得税法的规定，该公司本年度适用所得税税率为 25%。
2. 税收优惠
3. 其他
(7) 合并财务报表项目注释
(1).货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 603,493 746,967
银行存款 2,437,363,356 2,318,579,147
其他货币资金 545,161,090 139,007,602
合计 2,983,127,939 2,458,333,716
其中：存放在境外的款 621,197,660 299,033,408
项总额
其他说明
(1). 于 2016 年 6 月 30 日，其他货币资金包括：受到限制的存款 443,830,744 元，为本集团
向银行申请开具信用证，银行保函所存入的保证金存款 112,270,744 元和定期存款 331,560,000
元(2015 年 12 月 31 日：受到限制的存款 120,408,105 元，其中保证金存款 120,408,105 元)；
(2). 以及存放于银行的结汇资金 101,330,347 元(2015 年 12 月 31 日：18,599,497 元)。
列示于现金流量表的现金及现金等价物：
2016 年 6 月 30 日
货币资金 2,983,127,939
减：受到限制的存款 (443,830,744)
期末现金余额 2,539,297,195
减：期初现金余额 (2,337,925,611)
现金净增加/(减少)额 201,371,584
(2).以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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交易性金融资产 2,182,156 676,082
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产 2,182,156 676,082
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 2,182,156 676,082
其他说明：
于 2016 年 06 月 30 日，本集团与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同包括：
以美元兑换人民币之合同本金合计为 160,000,000 美元(2015 年：270,000,000 美元)；合同
约定的到期汇率区间为 6.3604 至 6.7470(2015 年：6.3604 至 6.7470)；合同将在 2016 年 7 月 29
日至 2016 年 8 月 25 日期间内到期(2015 年：2016 年 1 月 20 日至 2016 年 8 月 25 日)。
以上远期外汇合同在期末的公允价值评估损益系根据交易银行确认的金额或根据其提供的期
末市场远期汇率计算的金额认列。
(3).应收票据
1.1.1.1 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 218,150,884 230,959,622
商业承兑票据 6,500,000 12,200,000
合计 224,650,884 243,159,622
1.1.1.2 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
1.1.1.3 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 366,268,057
商业承兑票据
合计 366,268,057
1.1.1.4 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
于 2016 年 06 月 30 日，本集团无任何应收票据质押给银行。
于 2016 年 06 月 30 日，本集团已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额为 366,268,057 元(2015
年 12 月 31 曰：302,708,598 元)，均为银行承兑汇票，已终止确认。本集团无已贴现给他方但尚
未到期的应收票据(2015 年 12 月 31 日：无)。
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2016 年半年度报告
(4).应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏账 257,212 5% 257,212 100%
准备的应收账款 ,586 ,586
按信用风险特征组合计提坏账 6,177,0 94% 801,296 15% 5,375,7 4,611,5 92% 716,813 18% 3,894,7
准备的应收账款 92,730 ,483 96,247 75,618 ,150 62,468
单项金额不重大但单独计提坏 426,852 426,852 100% 162,823 3% 162,823 100%
账准备的应收账款 ,915 ,915 ,025 ,025
6,603,9 / 1,228,1 / 5,375,7 5,031,6 / 1,136,8 / 3,894,7
合计
45,645 49,398 96,247 11,229 48,761 62,468
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 3,386,317,339 -
7 至 12 个月 471,905,541 2,853,001 1%
1 年以内小计 3,858,222,880 2,853,001 1%
1至2年 621,715,388 93,257,308 15%
2至3年 234,980,288 70,494,086 30%
3 年以上
3至4年 52,480,509 26,240,255 50%
4至5年 63,985,269 47,988,953 75%
5 年以上 560,462,880 560,462,880 100%
合计 5,391,847,214 801,296,483 15%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
于 2016 年 06 月 30 日，单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
应收账款 1 152,558,740 152,558,740 100% 合同纠纷
应收账款 2 107,819,500 107,819,500 100% 对方资金严重短缺
应收账款 3 50,365,000 50,365,000 100% 对方资金严重短缺
应收账款 4 26,524,866 26,524,866 100% 合同纠纷
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2016 年半年度报告
应收账款 5 20,965,467 20,965,467 100% 合同纠纷
应收账款 6 18,622,153 18,622,153 100% 合同纠纷
应收账款 7 17,671,590 17,671,590 100% 合同纠纷
应收账款 8 10,143,038 10,143,038 100% 合同纠纷
应收账款 9 7,326,754 7,326,754 100% 合同纠纷
应收账款 10 7,094,091 7,094,091 100% 合同纠纷
应收账款 11 4,356,732 4,356,732 100% 合同纠纷
应收账款 12 3,404,984 3,404,984 100% 合同纠纷
426,852,915 426,852,915
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 99,080,188 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,779,551 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
应收账款 1 1,961,763 货币资金
应收账款 2 1,548,500 货币资金
应收账款 3 1,428,592 货币资金
应收账款 4 952,238 货币资金
应收账款 5 930,961 货币资金
合计 6,822,054 /
其他说明
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款余额
余额 坏账准备金额 总额比例
余额前五名的
应收账款总额 1,094,684,461 (190,069,742) 17%
(5).预付款项
(1)、预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,299,331,478 87% 994,457,189 81%
1至2年 94,185,848 6% 118,979,425 10%
2至3年 12,529,623 1% 25,983,355 2%
3 年以上 84,769,673 6% 86,925,663 7%
合计 1,490,816,622 100% 1,226,345,632 100%
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2016 年半年度报告
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于 2016 年 06 月 30 日，本公司账龄超过一年的预付款项金额为 201,485,144 元(2015 年 12 月 31
日：231,888,443 元)，主要为预付海上重型装备产品中所用船体的委托加工款项和预付进口件采
购款，因为所采购产品尚未完工以及所采购的进口件尚未到货，该款项尚未结清。
(2)、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付账款
金额 总额比例
余额前五名的预付款项总额 653,442,427 44%
其他说明
(6).应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,871,649 -
委托贷款
债券投资
合计 1,871,649
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
于 2016 年 06 月 30 日，应收利息余额为尚未到期的定期存款利息。
(7).应收股利
□适用 √不适用
(8).其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
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2016 年半年度报告
按信用风险特征组 651,910,486 97% 11,171,953 4% 640,738,533 677,915,602 97% 10,255,435 3% 667,660,167
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但 17,314,497 3% 17,314,497 100% 17,807,102 3% 17,807,102 100%
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 669,224,983 / 28,486,450 / 640,738,533 695,722,704 / 28,062,537 / 667,660,167
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 221,963,460 -
7 至 12 个月 40,053,614 400,536 1%
1 年以内小计 262,017,074 400,536 1%
1至2年 19,302,208 2,895,329 15%
2至3年 3,243,485 973,036 30%
3 年以上
3至4年 180,855 90,427 50%
4至5年 519,460 389,595 75%
5 年以上 6,423,030 6,423,030 100%
合计 291,686,112 11,171,953 3%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
于 2016 年 06 月 30 日，单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
其他应收款 1 5,540,286 -5,540,286 100% 合同取消
其他应收款 2 4,214,642 -4,214,642 100% 对方破产
其他应收款 3 3,037,042 -3,037,042 100% 合同取消
其他应收款 4 1,692,765 -1,692,765 100% 合同取消
其他 3,262,367 -3,262,367 100%
17,747,102 -17,747,102
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2016 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 423,913 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金款项 169,110,987 45,724,321
应收未结算款税金 133,008,771 138,270,252
产品现场服务暂借款 107,042,646 93,107,920
应收代第三方垫付款项 44,883,573 36,490,744
海关保证金 38,711,157 104,071,196
出口退税款项 14,766,812 101,381,047
应收员工借款 42,924,574 48,042,951
应收租赁款 33,434,668 33,484,980
应收押金 2,435,010 3,806,532
应收关联方资产处置款 10,000,000
其他 83,339,390 81,342,761
合计 669,657,588 695,722,704
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
A 公司 担保金 100,000,000 一年以内 0.15
B 公司 海关保证金 38,711,157 一年以内 0.05
C 公司 租赁款 33,434,668 一年以内 0.05
D 公司 股权转让及 12,444,088 一年到二年 0.02 -3,944,088
设备出售款 及五年以上
E 公司 其他 5,540,286 五年以上 0.01 -5,540,286
合计 / 190,130,199 / 0.28 -9,484,374
(9).存货
1. 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,751,399,588 269,860,989 3,481,538,599 4,063,294,032 324,784,792 3,738,509,240
在产品 2,579,596,573 232,214,158 2,347,382,415 2,279,404,264 232,214,158 2,047,190,106
库存商品 11,153,985 11,153,985 11,153,985 11,153,985 -
周转材料
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2016 年半年度报告
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 6,342,150,146 513,229,132 5,828,921,014 6,353,852,281 568,152,935 5,785,699,346
2. 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 324,784,792 1,370,079 56,293,882 269,860,989
在产品 232,214,158 - - 232,214,158
库存商品 11,153,985 - - 11,153,985
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
合计 568,152,935 1,370,079 56,293,882 513,229,132
3. 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 46,691,412,432
累计已确认毛利 4,736,478,295
减：预计损失 386,128,994
已办理结算的金额 39,380,594,334
建造合同形成的已完工未结算资产 11,661,167,399
其他说明
预计合同损失
2015 年 本期增加 本期减少 2016 年
12 月 31 日 6 月 30 日
已完工未结算 302,295,092 165,337,660 -81,503,758 386,128,994
已结算未完工 101,149,431 29,670,928 -886,024 129,934,335
403,444,523 195,008,588 -82,389,782 516,063,329
于 2016 年 06 月 30 日，尚在建造之中的建造合同的合同总金额(不含增值税)约为 42,124,999,144
元(2015 年 12 月 31 日：40,657,492,935 元)。
已签订销售合同若未按合同约定履行义务之可能罚款总额：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
银行已签发有效保函 17,824,852,496 17,808,442,159
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2016 年半年度报告
银行未签发保函 1,907,142,124 1,875,250,415
(10). 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应收款 3,123,978,202 2,625,135,212
合计 3,123,978,202 2,625,135,212
其他说明
(11). 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税金 476,511,519 507,205,272
可供出售金融资产-银行短期理财 100,411,233 46,000,000
产品
合计 576,922,752 553,205,272
其他说明
银行短期理财产品系指公司向银行购买的低风险理财产品。由于自 2016 年 6 月 30 日起，上述短
期理财产品均将于 12 个月内出售，因此在资产负债表中列示为其他流动资产。
银行短期理财产品的公允价值根据理财产品的本金加上截至资产负债表日的预期收益确定。银行
短期理财产品 100,000,000 元系于 2016 年 5 月 24 日购入，因此本公司截至 2016 年 6 月 30 日确
认银行短期理财产品收益 411,233 元，并计入其他综合收益(2015 年 12 月 31 日：本金 46,000,000
元，因于 2015 年 12 月 31 日当日购入，故未确认产品收益)。
于 2016 年 06 月 30 日，本公司将此笔银行短期理财(2015 年 12 月 31 日：无)质押给银行作为
100,000,000 元的短期借款的质押物。
(12). 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1).可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
按公允价值计量的 1,146,329,183 - 1,146,329,183 1,169,183,020 1,169,183,020
按成本计量的 72,994,160 30,000,000 42,994,160 72,994,160 30,000,000 42,994,160
合计 1,219,323,343 30,000,000 1,189,323,343 1,242,177,180 30,000,000 1,212,177,180
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工具 937,641,194 937,641,194
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2016 年半年度报告
的摊余成本
公允价值 1,146,329,183 1,146,329,183
累计计入其他综合收益的
208,687,989 208,687,989
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
本 本 本 本 单位 现
=
期 期 期 期 持股 金
期初 期末 期初 期末 比例 红
增 减 增 减
加 少 加 少 (%) 利
21 世纪科技 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 8.96%
投资有限公
司
中交公路长 13,000,000 13,000,000 10%
大桥建设国
家工程研究
中心有限公
司
中交疏浚技 6,400,000 6,400,000 3.20%
术装备国家
工程研究中
心有限公司
上海振华港 800,000 800,000 10%
机龙昌起重
设备有限公
司
上海振华港 1,500,000 1,500,000 10%
口机械
(集团)沈阳
电梯有限公
司
上海振华港 1,296,000 1,296,000 10%
机(集团)宁
波传动机械
有限公司
湖南丰日电 19,998,160 19,998,160 6.38%
源电气股份
有限公司
合计 72,994,160 72,994,160 30,000,000 30,000,000 /
其他说明
以公允价值计量的可供出售权益工具包括：
(i)本集团持有江西华伍制动器股份有限公司 5.92%(2015 年 12 月 31 日：7.22%)的股权，投资成
本为 11,071,606 元。
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2016 年半年度报告
该可供出售权益工具的公允价值根据深圳证券交易所 2016 年 6 月 30 日的收盘价确定。截止 2016
年 6 月 30 日，本公司累计确认了可供出售权益工具 282,953,932 元的收益，并计入其他综合收益。
(ii)本集团持有青岛港国际股份有限公司 2.16%的股权，投资成本为 308,515,588 元。
该可供出售权益工具的公允价值根据香港联合交易所 2016 年 6 月 30 日的收盘价确定。截止 2016
年 6 月 30 日，本公司累计确认了可供出售权益工具 739,103 元的收益，并计入其他综合收益。
(iii)本集团持有中国铁路通信信号股份有限公司 1.4%的股权，投资成本为 617,854,000 元。
该可供出售权益工具的公允价值根据香港联合交易所 2016 年 6 月 30 日的收盘价确定。截止 2016
年 6 月 30 日，本公司累计确认了该可供出售权益工具 76,166,977 元的损失，并计入其他综合收
益。
(iv)本集团持有申万宏源集团股份有限公司股权，投资成本为 200,000 元，持股比例小于 0.01%。
该可供出售权益工具的公允价值根据深圳证券交易所 2016 年 6 月 30 日的收盘价确定。截止 2016
年 6 月 30 日，本公司累计确认了该可供出售权益工具 1,161,931 元的收益，并计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报
价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地
确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。
(13). 长期应收款
√适用 □不适用
(1). 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项目 坏账 坏账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 区
间
融资租赁款
其中：未实
现融资收益
分期收款销售商
品
分期收款提供劳
务
建设-移交项目
应收款
-本金 4,813,768,911 4,813,768,911 5,594,243,805 5,594,243,805
-利息 610,454,979 610,454,979 589,392,944 589,392,944
减：一年内到期 -3,123,978,202 -3,123,978,202 -2,625,135,212 -2,625,135,212
的长期应收款
合计 2,300,245,688 2,300,245,688 3,558,501,537 3,558,501,537 /
其他说明
本集团于2013年度承接南京至高淳新通道工程及宁高城际轨道交通二期(跨湖段)工程项目，
该项目总投资为59.188亿元，项目建设期为2年，回购期为2.5年，投资收益为3 - 5年期银行
贷款基准利率上浮30%。本集团成立全资子公司南京宁高新通道建设有限公司负责该项目的投
融资及建设管理，该项目于2015年10月全线通车。根据合同收款条款，应于2017年6月30日前
进行回收的款项重分类至一年内到期的长期应收款。
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2016 年半年度报告
本集团于2015年度承接江苏启东吕四港区环抱式港池PPP工程项目，该项目总投资为20亿元，
项目建设期为2年，回购期为10年，投资收益为5年以上期银行贷款基准利率上浮30%。本集团
联合中交天津航道局有限公司与江苏启东吕四港经济开发区管理委员会共同成立中交投资开
发启东有限公司负责该项目的投融资及建设管理。
本集团于2015年度承接江苏中关村科技产业园基础设施和公用事业项目一期，该项目总投资
为37亿元，项目建设期为2年，回购期为4年，投资收益为5年以上期银行贷款基准利率上浮30%。
本集团联合中交上海航道局有限公司、中交华东投资有限公司、中交第二公路勘察设计研究
院有限公司与江苏中关村科技产业园管委会共同成立中交溧阳城市投资建设有限公司负责该
项目的投融资及建设管理。
于2016年6月30日，长期应收款本金为本集团为上述“建设 - 移交”项目投入资金，应收利
息金额为按合同确认的融资回报。
于2016年6月30日，长期应收款4,675,609,370元(2015年12月31日：5,680,467,098元)质押给
银行作为1,327,000,000元长期借款(2015年12月31日：2,187,000,000元长期借款)的担保。
于 2016 年 6 月 30 日，长期应收款 115,364,316 元(2015 年 12 月 31 日：无)质押给中交建融
租赁有限公司作为 90,000,000 元借款的担保。
(14). 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣告
减 权益法 其他 发放 减值准
期初 其他 计提 期末
被投资单位 追加 少 下确认 综合 现金 备期末
余额 权益 减值 其他 余额
投资 投 的投资 收益 股利 余额
变动 准备
资 损益 调整 或利
润
一、合营企业
江苏龙源振华海洋工程有 171,577,489 13,191,327 184,768,816
限公司
ZPMC 3,059,427 2,507,491 5,566,918
Mediterranean
Liman
Makinalari Ticaret
Anonim Sirketi
振华海洋能源(香港)有 0 0
限公司(i)
Cranetech Global Sdn. 750,280 750,280
Bnd.
小计 175,387,196 15,698,818 191,086,014
二、联营企业
中交海洋工程船舶技术研 15,269,200 -278,450 14,990,750
究
上海 振 华重 工 (集 团)常州 14,626,156 1,363,790 15,989,946
油漆有限公司
中交地产宜兴有限公司 174,697,785 -784,766 173,913,019
中交建融租赁有限公司(ii) 1,141,740,698 420,00 25,347,105 -32,400 1,554,687,80
0,000 ,000 3
China Communications 75,413,782 -2,011,182 1,487,4 74,890,066
Construction USA Inc. 66
小计 1,421,747,621 420,00
0,000
23,636,497 1,487,4
66
-32,400
,000
1,834,471,58
4
1,597,134,817 420,00 39,335,315 1,487,4 -32,400 2,025,557,59
合计 0,000 66 ,000 8
其他说明
(1). 于 2016 年 1 月 20 日，本集团与 RBF HK Limited 签订了关于振华海洋能源的退出契约，本
集团有权利在满足该退出七月相关的条款的情况下，向 RBF HK Limited 出售本集团所持有
的占振华海洋能源总股本 51%的股份，或向 RBF HK Limited 购买其所持有的占振华海洋能
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2016 年半年度报告
源总股本 32.5%的股份。
(2). 于 2016 年 5 月 31 日，本公司向中交建融租赁有限公司增资 420,000,000 元，增资后公司
注册资本为 1,554,687,803。本公司持股比例保持不变，仍为 30%。
(15). 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 260,039,373 209,845,794 469,885,167
2.本期增加金额 137,781,316 137,781,316
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 137,781,316 137,781,316
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 397,820,689 209,845,794 607,666,483
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 63,874,113 44,838,246 108,712,359
2.本期增加金额 13,739,731 2,662,333 - 16,402,064
（1）计提或摊销 4,091,866 2,662,333 6,754,199
（2）从固定资产转入 9,647,865 9,647,865
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 77,613,844 47,500,579 125,114,423
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
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2016 年半年度报告
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 320,206,845 162,345,215 482,552,060
2.期初账面价值 196,165,260 165,007,548 361,172,808
2016 年 1-6 月投资性房地产计提折旧和摊销金额分别为 4,091,866 元和 2,662,333 元，计入其他
业务支出(2015 年 1-6 月：4,392,865 元和 2,662,333 元)。
(16). 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
运输工具
办公及电
项目 房屋及建筑物 机器设备 （除船舶 船舶 合计
子设备
外）
一、账面原值：
1.期初余额 11,616,605,396 6,773,564,936 230,069,174 263,556,659 7,044,013,015 25,927,809,180
2.本期增加金额 142,511,476 14,810,496 6,934,489 7,706,284 46,100,884 218,063,629
（1）购置 4,568,868 5,049,532 7,441,327 23,842,458 40,902,185
（2）在建工程转入 142,511,476 10,241,628 42,564 264,957 153,060,625
（3）企业合并增加
（4）汇率变动 1,842,393 22,258,426 24,100,819
3.本期减少金额 137,781,316 46,198,235 4,942,914 4,642,803 9,995,669 203,560,937
（1）处置或报废 46,198,235 4,942,914 4,642,803 9,995,669 65,779,621
（2）转投资性房地
137,781,316 137,781,316
产
4.期末余额 11,621,335,556 6,742,177,197 232,060,749 266,620,140 7,080,118,230 25,942,311,872
二、累计折旧
1.期初余额 2,733,703,550 4,473,964,112 159,312,835 183,537,690 2,721,754,117 10,272,272,304
2.本期增加金额 178,404,381 214,452,213 12,166,682 10,027,689 159,902,839 574,953,804
（1）计提 178,404,381 214,452,213 11,937,520 10,027,689 159,602,400 574,424,203
（2）汇率变动 229,162 300,439 529,601
3.本期减少金额 9,647,865 43,888,726 3,609,434 4,642,803 7,326,920 69,115,748
（1）处置或报废 43,888,726 3,609,434 4,642,803 7,326,920 59,467,883
（2）转投资性房地 9,647,865 9,647,865
产
4.期末余额 2,902,460,066 4,644,527,599 167,870,083 188,922,576 2,874,330,036 10,778,110,360
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 8,718,875,490 2,097,649,598 64,190,666 77,697,564 4,205,788,194 15,164,201,512
2.期初账面价值 8,882,901,846 2,299,600,824 70,756,339 80,018,969 4,322,258,898 15,655,536,876
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2016 年半年度报告
(2). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机械设备 1,403,181,186 788,551,760 614,629,426
船舶 1,386,404,907 569,795,547 816,609,360
其他说明：
于 2016 年 06 月 30 日，原价为 2,053,295,864 元(2015 年 12 月 31 日：原价为 2,192,650,098 元)
的设备已提足折旧但仍在继续使用。
2016 年 1-6 月计入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为 547,096,210 元、75,212
元及 27,252,781 元(2015 年 1-6 月：593,556,783 元、68,503 元及 25,992,265 元)。
于 2016 年 06 月 30 日，固定资产中包括账面价值为 4,003,806,753 元(原价为 4,994,574,106 元）
的房屋及建筑物(2015 年 12 月 31 日：账面价值为 3,858,601,419 元、原价为 4,635,634,326 元)
由于产权申请手续尚在审批中，截至目前尚未办妥房产证。本集团管理层认为上述未取得权证的
房屋不会对本集团的经 营活动产生重大影响。
于2016年06月30日，下列固定资产作为借款抵押物：
项目 原价 账面价值 借款性质 借款金额
机器设备 688,768,652 491,471,99 短期借款 500,000,000
船舶 1,095,787,338 1,061,273,319 长期应付款 779,232,000
合计 1,784,555,990 1,552,745,310 1,279,232,000
(17). 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
南通基地基本 31,011,948 31,011,948 29,440,311 29,440,311
建设
长兴基地基本 30,280,965 30,280,965 32,251,760 32,251,760
建设
基地在建大型 3,362,980,396 3,362,980,396 2,889,709,277 2,889,709,277
机械及工程设
备
办公楼及附属 635,092 635,092 606,274 606,274
设施
南汇基地基本 4,726,569 4,726,569 3,893,441 3,893,441
建设
大型机械改造 624,160,550 624,160,550 621,470,441 621,470,441
升级工程
合计 4,053,795,520 4,053,795,520 3,577,371,504 3,577,371,504
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2016 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
工程 其
期
累计 中： 本期
本期转 其
投入 利息资 本期 利息
项目 期初 本期增 入固定 他 期末 工程 资金
预算数 占预 本化累 利息 资本
名称 余额 加金额 资产金 减 余额 进度 来源
算比 计金额 资本 化率
额 少
例 化金 (%)
金
(%) 额
额
南通基 4,194,820 29,440,311 6,368,179 4,796,542 31,011,948 98% 98% 54,191 自有资
地基本 金及银
建设 行借款
长兴基 847,700,000 32,251,760 746,019 2,716,814 30,280,965 98% 98% 自有资
地基本 金及银
建设 行借款
基地在 10,000,000 2,889,709,277 473,271,119 3,362,980,396 75% 75% 22,708,910 自有资
建大型 金及银
机械及 行借款
工程设
备
办公楼 606,274 139,784,763 139,755,945 635,092 90% 90% 自有资
及附属 金
设施
南汇基 3,893,441 1,379,282 546,154 4,726,569 95% 95% 自有资
地基本 金
建设
大型机 106,150,000 621,470,441 7,935,279 5,245,170 624,160,550 55% 55% 自有资
械改造 金
升级工
程
合计 968,044,820 3,577,371,504 629,484,641 153,060,625 4,053,795,520
/ / 22,763,101
/ /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
(18). 工程物资
□适用 √不适用
(19). 固定资产清理
□适用 √不适用
(20). 生产性生物资产
□适用 √不适用
(21). 油气资产
□适用 √不适用
(22). 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
专利 非专利
项目 土地使用权 软件使用费 专有技术 合计
权 技术
一、账面原值
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2016 年半年度报告
1.期初余额 4,246,345,484 46,219,868 65,201,810 4,357,767,162
2.本期增加金额 16,738,659 0 0 1,116,007 0 17,854,666
(1)购置 16,129,485 1,093,741 17,223,226
(2)内部研发
(3)企业合并
增加
(4)汇率变动 609,174 22,266 631,440
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 4,263,084,143 47,335,875 65,201,810 4,375,621,828
二、累计摊销
1.期初余额 467,548,195 33,094,826 37,686,275 538,329,296
2.本期增加金额 43,067,524 - - 4,271,060 2,012,501 49,351,085
（1）计提 43,067,524 4,267,282 2,012,501 49,347,307
(2)汇率变动 3,778 3,778
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 510,615,719 37,365,886 39,698,776 587,680,381
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,752,468,424 9,969,989 25,503,034 3,787,941,447
2.期初账面价值 3,778,797,289 13,125,042 27,515,535 3,819,437,866
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
于 2016 年 1-6 月，本集团研究开发支出共计 246,753,100 元(2015 年 1-6 月：267,376,287 元)。
该等研究开发支出均未资本化，上述无形资产未包括任何资本化的研究开发支出。
于 2016 年 06 月 30 日，无形资产中无土地使用权作为借款的抵押物。
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2016 年半年度报告
于 2016 年 06 月 30 日，本集团有账面价值为 467,812,277 元(原价 480,629,052 元)的土地使用权，
由于产权申请手续尚在审批中，尚未办妥土地使用权证(2015 年 12 月 31 日：账面价值为
456,757,908 元，原价为 464,499,567 元)。
(23). 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并形 期末余额
形成商誉的事项 处置
成的
上海振华重工启东 149,212,956 149,212,956
海洋工程股份有限
公司
合计 149,212,956 149,212,956
其他说明
本集团的商誉系 2014 年购买上海振华重工启东海洋工程股份有限公司股权所产生。
于 2016 年 06 月 30 日，本集团未计提商誉减值准备。
(24). 长期待摊费用
□适用 √不适用
(25). 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 2,087,613,854 313,142,079 2,071,800,834 310,888,702
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 377,945,266 56,635,571 123,919,655 18,918,211
预计负债 245,325,601 36,798,841 214,619,364 32,339,037
未支付的工资薪金 29,624,735 4,443,710 286,998,209 43,049,731
未支付的利息 164,713,320 24,706,998 274,442,941 41,166,441
以公允价值计量且其 22,399,850 3,370,587 24,918,115 3,772,318
变动计入当期损益的
金融负债的公允价值
变动
可供出售金融资产公 75,427,875 12,445,599 96,571,793 15,934,346
允价值变动
递延收益 51,719,338 7,757,901 53,508,679 12,307,170
合计 3,054,769,839 459,301,286 3,146,779,590 478,375,956
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2016 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资 171,712,260 25,756,839 177,210,567 26,581,585
产评估增值
可供出售金融资产公允 284,488,332 42,826,690 328,113,620 49,370,483
价值变动
固定资产折旧 377,283,005 62,251,696 359,472,141 59,312,902
以公允价值计量且其变 2,182,156 360,056 676,082 108,672
动计入当期损益的金融
资产的公允价值变动
合计 835,665,753 131,195,281 865,472,410 135,373,642
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 404,295,892 2,688,067,212 413,045,299 2,711,241,877
递延所得税负债 76,189,887 468,963,126 70,042,985 429,934,697
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 1,355,213,342 1,352,502,582
合计 1,355,213,342 1,352,502,582
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 - 132,359,784
2017 年 239,989,509 239,989,509
2018 年 262,745,183 262,745,183
2019 年 341,568,548 341,568,548
2020 年 375,839,558 375,839,558
2021 年 135,070,544
合计 1,355,213,342 1,352,502,582 /
其他说明：
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2016 年半年度报告
(26). 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 100,000,000
抵押借款 500,000,000 500,000,000
保证借款 1,463,903,712 2,842,115,536
信用借款 22,055,459,166 14,874,812,954
合计 24,119,362,878 18,216,928,490
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
(i) 于2016年6月30日，银行质押借款100,000,000元系由100,000,000元的
银行短期理财产品作为质押。
于2015年12月31日，本集团无银行质押借款。
(ii) 于2016年06月30日，银行保证借款83,500,000美元，折合人民币553,705,200元
(2015年12月31日：207,260,000美元，折合人民币1,345,863,536元)系由本公司
之子公司借入的银行借款，由本公司在银行提供的授信额度范围内开具的保函提
供保证。
于2016年06月30日，银行保证借款137,260,000美元，折合人民币910,198,512元
(2015 年 12 月 31 日：195,000,000美元，折合人民币 1,266,252,000元)系由
本公司之子公司借入的银行借款，由本公司提供保证。
(iii) 于2016年6月30日，银行抵押借款500,000,000元系由账面价值为491,471,991元
(原价688,768,652元)的机械设备(附注五(16))向中交建融租赁有限公司及银行
以售后租回交易取得，借款期限为1年。本集团将上述一系列交易作为抵押借款进
行会计处理。
本集团2016年度短期借款利率区间为0.9%至4.99% (2015年度：1.12%至6.00%)。
(27). 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 22,399,580 24,918,115
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 22,399,580 24,918,115
其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
合计 22,399,580 24,918,115
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2016 年半年度报告
其他说明：
(28). 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 1,807,902,375 1,785,201,236
合计 1,807,902,375 1,785,201,236
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
(29). 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料采购及产品制造款 5,184,117,930 5,221,670,634
应付设备采购款 165,002,543 136,011,638
应付基建款 162,292,149 73,171,633
应付质保金 36,453,667 34,726,344
应付港使费 4,604,420 5,560,773
合计 5,552,470,709 5,471,141,022
其他说明
应付账款账龄分析如下：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 5,050,585,490 91% 4,233,618,165 77%
一年以上 501,885,219 9% 1,237,522,857 23%
5,552,470,709 100% 5,471,141,022 100%
于 2016 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款主要为尚未进行最后清算的应付国外进口件采购
款。
(30). 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收产品及资产出售款 420,313,503 423,603,129
合计 420,313,503 423,603,129
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2016 年半年度报告
(2). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
累计已发生成本 15,699,985,901
累计已确认毛利 2,041,453,296
减：预计损失 129,934,335
已办理结算的金额 20,824,655,647
建造合同形成的已完工未结算项目 -3,213,150,785
其他说明
预收账款账龄分析如下：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 392,305,082 93% 348,798,640 82%
一年以上 28,008,421 0 74,804,489 0
420,313,503 100% 423,603,129 100%
(31). 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 256,306,845 626,824,036 845,187,225 37,943,656
二、离职后福利-设定提存 1,515,765 133,778,071 134,120,986 1,172,850
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 257,822,610 760,602,107 979,308,211 39,116,506
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 222,647,867 453,573,836 674,659,914 1,561,789
补贴
二、职工福利费 48,183,765 48,183,765
三、社会保险费 747,129 60,087,326 60,215,679 618,776
其中：医疗保险费 614,763 50,712,282 50,812,333 514,712
工伤保险费 98,397 4,754,062 4,782,024 70,435
生育保险费 33,969 4,620,982 4,621,322 33,629
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2016 年半年度报告
四、住房公积金 435,294 49,879,649 49,893,304 421,639
五、工会经费和职工教育 32,476,555 7,969,732 5,104,835 35,341,452
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 7,129,728 7,129,728
合计 256,306,845 626,824,036 845,187,225 37,943,656
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,429,703 105,222,406 105,535,109 1,117,000
2、失业保险费 86,062 6,225,651 6,255,863 55,850
3、企业年金缴费
4、补充养老保险费 22,330,014 22,330,014
合计 1,515,765 133,778,071 134,120,986 1,172,850
其他说明：
于2016年06月30日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款，上述期末余额将于2016年全部
发放或使用完毕。
(32). 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -443,839,428 -470,825,332
消费税
营业税 105,775,332
企业所得税 15,350,677 46,989,244
个人所得税 4,018,736 4,664,656
城市维护建设税 519,176 8,832,871
教育费附加 434,122 6,664,267
其他 10,027,336 42,244,696
待抵扣增值税经重分类 476,511,519 507,205,272
至其他流动资产
合计 63,022,138 251,551,006
其他说明：
(33). 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
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2016 年半年度报告
企业债券利息 56,492,077 91,722,905
短期借款应付利息 118,033,303 197,867,828
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 174,525,380 289,590,733
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
(34). 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 32,204,248 32,237,912
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 32,204,248 32,237,912
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
(35). 其他应付款
1.一.1.1. 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程押金 194,468,491 205,692,211
关联方借款 190,000,000 1,118,000,000
应付关联方款项 156,680,858 50,158,344
其他 115,995,990 103,703,871
应付中交股份投资款 100,971,833 100,971,833
待结转税金 439,913 25,997,127
合计 758,557,085 1,604,523,386
其他应付款账龄分析如下：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
一年以内 534,542,243 70% 1,468,169,962 92%
一年以上 224,014,842 30% 136,353,424 8%
758,557,085 100% 1,604,523,386 100%
于 2016 年 06 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款主要为应付关联方款项、应付外包工程队押金
款项及收取的质保金。
(36). 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(37). 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 531,312,000 2,977,796,000
1 年内到期的应付债券 3,799,949,635
1 年内到期的长期应付款 528,711,270 59,370,057
合计 1,060,023,270 6,837,115,692
其他说明：
(38). 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 3,994,796,073 1,995,655,739
合计 3,994,796,073 1,995,655,739
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 按面 本
债券 发行 券 发行 期初 本期 值计 溢折价摊 期 期末
面值
名称 日期 期 金额 余额 发行 提利 销 偿 余额
限 息 还
2016 年 2,000,000,000 2016/4/28 1,996,000,000 0 1,996,000,000 3.70% 667,656 1,996,667,656
发行第
一期短
期融资
券
2015 年 2,000,000,000 2015/11/11 1,995,000,000 1,995,655,739 0 3.50% 2,472,678 1,998,128,417
发行
第
一期短
期融资
券
合计 / / / 3,991,000,000 1,995,655,739 1,996,000,000 3,140,334 3,994,796,073
其他说明：
经中国银行间市场交易商协会中市协注(2014)CP479 号文《中国银行间市场交易商协会文件接收
注册通知书》批准，公司于 2016 年 04 月 28 日发行了 2,000,000,000 元的短期融资券，该票据期
限为 1 年，固定年利率为 3.7%，到期一次性还本付息。
经中国银行间市场交易商协会中市协注(2014)CP47925 号文《中国银行间市场交易商协会文件接
收注册通知书》批准，公司于 2015 年 11 月 11 日发行了 2,000,000,000 元的短期融资券，该票据
期限为 1 年，固定年利率为 3.5%，到期一次性还本付息。
上述债券无抵押或担保。
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2016 年半年度报告
(39). 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,327,000,000 2,187,000,000
抵押借款
保证借款 30,000,000 60,000,000
信用借款 963,812,000 2,492,700,000
减：一年内到期的长期借款
保证借款 -30,000,000 -60,000,000
信用借款 -66,312,000 -1,714,296,000
质押借款 -435,000,000 -1,203,500,000
合计 1,789,500,000 1,761,904,000
长期借款分类的说明：
于 2016 年 6 月 30 日，银行保证借款 30,000,000 元，系由本公司之子公司借入的银行借款，由中
交天津航道局有限公司提供保证。利息每季度支付一次，本金应于 2016 年 8 月 22 日到期偿还。
于 2015 年 12 月 31 日，银行保证借款 60,000,000 元，系由本公司之子公司借入的银行借款，由
中交天津航道局有限公司提供保证。利息每季度支付一次，本金应分别于 2016 年 2 月 22 日和 2016
年 8 月 22 日到期偿还。
(1). 于 2016 年 6 月 30 日，多笔银行质押借款合计 1,327,000,000 元系由南京高速“建设-
移交”项目长期应收账款全额作为质押。利息每季度支付一次，本金应于 2017 年 6 月 21 日到 2018
年 11 月 25 日之间到期偿还。
于 2015 年 12 月 31 日，多笔银行质押借款合计 2,187,000,000 元系由南京高速“建设-移交”项
目长期应收账款全额作为质押。利息每季度支付一次，本金应分别于 2016 年 6 月 21 日到 2018
年 11 月 25 日之间到期偿还。
长期借款到期日分析如下：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
1 年至 2 年 870,000,000 661,500,000
2 年至 5 年 869,500,000 1,050,404,000
5 年以上 50,000,000 50,000,000
1,789,500,000 1,761,904,000
其他说明，包括利率区间：
本集团 2016 年度长期借款利率区间为 1.20%至 6.91%(2015 年度:1.20%至 6.91%)。
(40). 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行中期票据 0 3,799,949,635
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2016 年半年度报告
减：一年内到期的应付债券 0 -3,799,949,635
合计 0 0
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按
面
债
值
债券 发行 券 发行 期初 本期 溢折价摊 本期 期末
面值 计
名称 日期 期 金额 余额 发行 销 偿还 余额
提
限
利
息
2011 年 3,800,000,000 2011.2.24 5 3,799,949,635 50,365 3,800,000,000 0
发行第 年
一期中
期票据
合计 / / / 3,799,949,635 50,365 3,800,000,000 0
其他说明：
经中国银行间市场交易商协会中市协注(2011)MTN25 号文《中国银行间市场交易商协会文件接受
注册通知书》批准，本公司于 2011 年 2 月 24 日发行了 3,800,000,000 元的中期票据，该中期票
据期限为 5 年，采用单利法按年计息，固定年利率为 5.85%,每年付息一次。该债券的发行成本于
每年支付一次。
上述债券无抵押或担保，已于 2016 年 2 月全部偿还。
(41). 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
售后回租融资款 719,861,943 2,280,061,670
减：一年内到期售后回租融资款 -59,370,057 -528,711,270
合计 719,861,943 1,751,350,400
其他说明：
于 2016 年 06 月 30 日，长期应付款 795,744,000 元系由账面价值 1,061,273,319 元(原价
1,095,787,338 元)的船舶向融资租赁公司以售后租回交易取得，融资期限为 6 年。本集团将上述
一系列交易作为抵押借款进行会计处理。
于 2016 年 06 月 30 日，长期应付款 1,484,317,670 元系由账面价值 1,431,238,786 元(原价
2,789,586,093 元)的船舶和设备向融资租赁公司以售后租回交易取得，融资期限为 4 年。
(42). 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证 1,176,471 1,070,430
重组义务
待执行的亏损合同
其他 2,658,150 2,658,150
预估售后服务成本 216,306,557 245,385,374
合计 220,141,178 249,113,954 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
(43). 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 323,237,563 18,782,375 3,520,575 338,499,363
土地补偿款 82,188,384 966,342 81,222,042
合计 405,425,947 18,782,375 4,486,917 419,721,405 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
助金额 外收入金额 收益相关
起重铺管船 92,500,000 92,500,000 与收益相关
研发项目
海底管道铺 43,125,500 -2,000,000 41,125,500 与收益相关
设研发项目
自动化码头 25,620,000 4,430,000 30,050,000 与收益相关
研发项目
浮吊研发项 19,510,000 19,510,000 与收益相关
目
南通传动研 17,900,000 -1,200,000 16,700,000 与收益相关
发项目
5 万吨半潜 14,000,000 14,000,000 与收益相关
船研发项目
钻井平台研 13,650,000 3,040,000 16,690,000 与收益相关
发项目
海洋工程定 10,250,000 -117,200 10,132,800 与收益相关
位系统研发
项目
运输就位系 8,000,000 2,000,000 10,000,000 与收益相关
统研发项目
钻井包研发 8,000,000 400,000 8,400,000 与收益相关
项目
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大型水下作 7,000,000 7,000,000 与收益相关
业机器人系
统装备研制
集装箱堆场 5,985,000 3,200,000 9,185,000 与收益相关
智能化设备
深海钻井船 5,360,000 5,360,000 与收益相关
及配套装备
研究项目
大型深海起 5,340,000 232,000 5,572,000 与收益相关
重铺管船研
制及产业化
海洋工程装 5,300,000 5,300,000 与收益相关
备智能制造
综合标准化
其他研发项 41,697,063 5,480,375 -203,375 46,974,063 与收益相关
目
与收益相关
合计 323,237,563 18,782,375 -3,520,575 338,499,363 /
其他说明：
本期其他变动为根据合作研发协议拨付给合作方的研发补助。
土地补偿款系本集团之子公司取得的土地补偿款。该补偿金额按土地使用期限 50 年平均摊销。
(44). 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 4,390,294,584 4,390,294,584
其他说明：
(45). 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 5,415,833,470 5,415,833,470
价）
其他资本公积 111,145,105 111,145,105
合计 5,526,978,575 5,526,978,575
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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(46). 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入 期末
项目 本期所得税 减：所得税 税后归属于 税后归属于
余额 其他综合收益 余额
前发生额 费用 母公司 少数股东
当期转入损益
一、以后不能重分类
进损益的其他综合
收益
其中：重新计算设定
受益计划净负债和
净资产的变动
权益法下在被投
资单位不能重分类
进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进
损益的其他综合收
益
其中：权益法下在被
投资单位以后将重
分类进损益的其他
综合收益中享有的
份额
可供出售金融资 198,105,686 23,549,520 3,532,428 20,017,092 178,088,594
产公允价值变动损
益
持有至到期投资
重分类为可供出售
金融资产损益
现金流量套期损
益的有效部分
外币财务报表折 9,554,551 -11,740,797 -8,883,407 -2,857,390 18,437,958
算差额
其他综合收益合计 207,660,237 11,808,723 3,532,428 11,133,685 -2,857,390 196,526,552
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
(47). 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,283,722,118 1,283,722,118
任意盈余公积 292,378,668 292,378,668
储备基金
企业发展基金
其他
合计 1,576,100,786 1,576,100,786
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的10%提取法
定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经
批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司于2016年06月30日尚未提取法定盈余公积(2015
年度：21,494,761元)。
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2016 年半年度报告
(48). 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,168,538,701 2,987,813,174
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 3,168,538,701 2,987,813,174
加：本期归属于母公司所有者的净利 112,293,361 112,063,601
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
应付现金股利
期末未分配利润 3,280,832,062 3,099,876,775
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
(49). 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 11,722,740,526 9,926,388,545 10,450,704,764 9,414,819,772
其他业务 78,902,075 62,818,153 81,274,001 35,014,670
合计 11,801,642,601 9,989,206,698 10,531,978,765 9,449,834,442
主营业务收入及成本按产品分析列示如下：
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月(经重述)
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
集装箱起重机 7,974,219,687 6,346,236,878 6,228,253,797 5,391,917,194
重型装备 1,507,809,555 1,562,063,697 2,624,752,676 2,539,775,786
散货机件 1,207,390,911 1,150,860,607 852,451,562 795,009,404
“建设-移交”项目 322,517,531 323,585,793 4,735,351 4,607,235
钢结构 482,938,523 452,934,092 328,866,958 337,299,165
船舶运输及其他 227,864,319 90,707,478 411,644,420 346,210,988
11,722,740,526 9,926,388,545 10,450,704,764 9,414,819,772
其他业务收入及成本列示如下：
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月(经重述)
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2016 年半年度报告
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
销售材料 19,446,392 35,078,688 20,014,656 24,652,975
设备租赁及其他 59,455,683 27,739,465 61,259,345 10,361,695
78,902,075 62,818,153 81,274,001 35,014,670
本集团前十名客户的营业收入情况：
本集团本期前十名建造合同营业收入的总额为4,389,896,174元(2015年1-6月：2,514,713,155
元)，占本集团全部营业收入的比例为37%(2015年1-6月：25%)，具体情况如下：
占本集团全部营业
营业收入
收入的比例(%)
A 公司 1,451,737,623 12%
B 公司 712,114,924 6%
C 公司 613,309,022 5%
D 公司 273,218,977 2%
E 公司 265,112,325 2%
F 公司 240,767,944 2%
G 公司 228,796,682 2%
H 公司 228,583,118 2%
I 公司 193,841,609 2%
J 公司 182,413,950 2%
4,389,896,174 37%
(50). 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 48,288,111 7,213,743
城市维护建设税 8,954,371 2,255,877
教育费附加 5,855,437 2,007,618
其他 1,867,834 1,383,427
合计 64,965,753 12,860,665
其他说明：
(51). 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,792,183 16,315,514
差旅费 18,248,270 6,090,580
固定资产折旧费 75,212 68,503
运输费 46,638 56,217
办公费 407,298 133,619
广告宣传费 610,920 882,110
展览费 1,022,621 703,540
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2016 年半年度报告
招投标费 958,399 1,839,541
其他 4,941,255 3,918,918
合计 51,102,796 30,008,542
其他说明：
(52). 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
技术研发费 246,753,100 267,376,287
职工薪酬 193,529,000 190,504,646
无形资产摊销 49,347,307 41,499,998
固定资产折旧费 27,252,781 25,992,265
税金 54,609,329 35,681,118
办公费 20,651,695 15,576,098
业务招待费 7,938,457 6,619,229
聘请中介机构费 31,239,008 2,827,525
差旅费 6,648,355 5,385,672
咨询费 5,574,450 1,202,552
会议费 619,984 465,945
保险费 2,411,840 2,043,312
信息化费用 4,339,653 4,818,664
维修费 2,594,859 1,468,162
其他 39,204,964 27,621,607
合计 692,714,782 629,083,080
其他说明：
(53). 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 531,192,340 646,711,521
减：利息收入 -140,458,926 -200,519,067
汇兑损失 479,645,546 78,392,589
减：汇兑收益 -289,137,819 -108,614,644
中期票据发行成本折价摊销 50,364 5,700,000
其他 50,635,777 22,580,077
合计 631,927,282 444,250,476
其他说明：
(54). 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 91,724,550 81,305,320
二、存货跌价损失 -34,514,390 18,290,345
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
十五、预计合同亏损 195,008,588 141,587,824
合计 252,218,748 241,183,489
其他说明：
(55). 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 1,506,073 -382,645
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当 2,518,536 28,752,000
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 4,024,609 28,369,355
其他说明：
(56). 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 39,335,315 17,283,520
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
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2016 年半年度报告
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 1,112,890
益-股票分红-江西华伍
处置可供出售金融资产取得的投资 132,079 323,309,992
收益-银行理财产取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资 34,872,578
收益-江西华伍取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
成本法核算的长期股权投资收益 -33,977 2,382,098
合计 40,546,307 377,848,188
其他说明：
(57). 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 2,108,065 11,259,699 2,108,065
合计
其中：固定资产处置 2,108,065 11,259,699 2,108,065
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 7,602,173 4,912,075 7,602,173
违约金收入 105,048 - 105,048
销售废弃物料 60,704 871,786 60,704
罚没利得 2,405,742 300 2,405,742
其他 1,840,935 13,335,293 1,840,935
合计 14,122,667 30,379,153 14,122,667
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
科技补助 3,520,575 3,706,153 与收益相关
93 / 135
2016 年半年度报告
财政拨款 3,115,256 705,922 与收益相关
土地补偿款 966,342 500,000 与资产相关
合计 7,602,173 4,912,075 /
其他说明：
(58). 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 2,853,925 797,029 2,853,925
失合计
其中：固定资产处置 2,853,925 797,029 2,853,925
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
罚没及滞纳金支出 2,868,501 5,315 2,868,501
对外捐赠 20,000 - 20,000
其他 449,900 240,741 449,900
合计 6,192,326 1,043,085 6,192,326
其他说明：
(59). 所得税费用
(1). 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 20,888,399 26,540,823
递延所得税费用 17,423,568 39,756,770
合计 38,311,967 66,297,593
(2). 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 172,007,799
按法定/适用税率计算的所得税费用 25,801,170
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -5,900,299
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,146,428
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2016 年半年度报告
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -5,622,860
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 27,234,409
异或可抵扣亏损的影响
税率变动对期初递延所得税余额的影响 6,688,305
技术开发费加计扣除 -14,807,135
上年度汇算清缴调整 -228,051
按本集团实际税率计算的所得税费用 38,311,967
所得税费用
其他说明：
(60). 其他综合收益
(61). 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收到的现金 22,833,673 34,266,260
押金及保证金收到的现金 35,426,190 29,880,191
收回员工借款 5,503,929 10,423,822
罚款收入收到的现金 2,327,821 2,144,063
其他 46,023,328 48,424,576
合计 112,114,941 125,138,912
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售及管理费用支出 128,667,570 82,541,737
财务费用手续费 50,635,777 22,580,074
其他 20,572,894 29,823,308
合计 199,876,241 134,945,119
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 7,346,850 24,477,227
95 / 135
2016 年半年度报告
合计 7,346,850 24,477,227
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
4、 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回受限制的银行存款 138,982 1,319,790,901
收到的关联方借款 1,472,973,689
少数股东投入资本 20,000,000
合计 1,493,112,671 1,319,790,901
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
5、 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存出受限制的银行存款 326,925,000 1,211,925,435
合计 326,925,000 1,211,925,435
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
(62). 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 133,695,832 94,014,089
加：资产减值准备 252,218,748 241,183,489
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 578,516,069 624,010,416
性生物资产折旧
无形资产摊销 52,009,640 44,162,331
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 745,860 -10,462,670
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -4,024,609 -28,369,355
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 390,733,414 446,192,454
投资损失（收益以“－”号填列） -40,546,307 -377,848,188
递延所得税资产减少（增加以“－” 8,749,407 -10,732,116
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 6,146,902 19,561,317
号填列）
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2016 年半年度报告
存货的减少（增加以“－”号填列） -43,221,668 -193,953,029
建造合同款的增加 96,862,590 -2,015,538,177
经营性应收项目的减少（增加以 -1,621,856,052 -192,408,820
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 294,726,215 -382,178,795
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 104,756,041 -1,742,367,054
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,539,297,195 1,223,662,800
减：现金的期初余额 2,337,925,611 2,144,558,792
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 201,371,584 -920,895,992
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,539,297,195 2337925611
其中：库存现金 603,493 746,967
可随时用于支付的银行存款 2,437,363,356 2,318,579,147
可随时用于支付的其他货币资 101,330,346 18,599,497
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,539,297,195 2,337,925,611
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
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2016 年半年度报告
其他说明：
(63). 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
(64). 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
其他货币资金 443,830,744 银行保函保证金和定期存款
其他流动资产 100,000,000 短期借款质押物
固定资产 1,552,745,311 借款抵押物
长期应收款 4,790,973,686 借款抵押物
合计 6,887,549,741 /
其他说明：
(65). 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 214,720,651 6.6312 1,423,855,581
欧元 44,705,286 7.3750 329,701,484
港币 233,884 0.8547 199,901
英镑 299,117 8.9212 2,668,483
阿曼里亚尔 567,011 17.2878 9,802,373
斯里兰卡卢比 224,815,436 0.0463 10,408,955
新加坡元 20,390,262 4.9239 100,399,611
卢布 32,941,493 0.1041 3,429,209
韩元 6,295,091,112 0.0057 35,882,019
澳元 425,102 4.9452 2,102,214
兰特 7,167,151 0.4490 3,218,051
印度卢比 646,138 0.0983 63,515
加拿大元 309 5.1222 1,583
新西兰元 625 4.7173 2,948
应收账款
其中：美元 400,603,367 6.6312 2,656,481,047
欧元 49,945,895 7.3750 368,350,979
港币 206,025 0.8547 176,090
新加坡元 60,945,232 4.9239 300,088,229
加拿大元 5,267,000 5.1222 26,978,627
98 / 135
2016 年半年度报告
沙特里亚尔 6,132,462 1.7692 10,849,553
兰特 1,846,523 0.4490 829,089
韩元 144,352,281 0.0057 822,808
斯里兰卡卢比 67,525,440 0.0463 3,127,249
澳元 276,009 4.9452 1,364,918
英镑 3,158,753 8.9212 28,179,864
印度卢比 188,464 0.0983 18,526
卢布 536,888 0.1041 55,890
雷亚尔 5,030 2.0501 10,312
长期借款
其中：美元
欧元 20,000,000 7.3750 147,500,000
港币
其他应收款
其中: 美元 8,515,909 6.6312 56,470,694
欧元 106,848,411 7.375 788,007,032
新加坡元 45,941,745 4.9239 226,212,558
澳元 376,025 4.9452 1,859,521
阿曼里亚尔 609,832 17.2878 10,542,646
韩元 451,570 0.0057 2,574
应付账款
其中: 美元 117,699,678 6.6312 780,490,103
欧元 38,482,592 7.375 283,809,117
新加坡元 20,935 4.9239 103,080
日元 233,018,312 0.0539 12,559,687
英镑 67,565 8.9212 602,761
澳元 10,018 4.9452 49,541
港币 78,850 0.8547 67,393
其他应付款
其中: 美元 2,715,493 6.6312 18,006,978
欧元 17,007 7.375 125,430
短期借款
其中: 美元 1,489,551,345 6.6312 9,877,512,878
欧元 73,200,000 7.375 539,850,000
一年内到期的长期借款
其中: 美元 10,000,000 6.6312 66,312,000
一年内到期的长期应付款
其中: 美元 18,285,714 6.6312 121,256,227
长期应付款
其中: 美元 101,714,286 6.6312 674,487,773
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(66). 套期
□适用 √不适用
(67). 其他
(8) 合并范围的变更
(1).非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(3).反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(4).处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
(5).其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司于 2016 年 3 月 10 日以现金 300,000 英镑投资设立了全资子公司 ZPMC UK LTD。
本公司于 2016 年 6 月 12 日以现金 800,000 美金投资设立了全资子公司 ZPMC Middle East FZE。
本公司之子公司于 2016 年 6 月 29 日以现金 480,000 巴西雷亚尔与 Port Side Construction LTDA 出资设立了控股子公司 ZPMC Brazil Service Portuarios
LTDA，本公司持股比例为 80%。
(6).其他
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2016 年半年度报告
(9) 在其他主体中的权益
1.1.1 在子公司中的权益
√适用 □不适用
1.1.1.1 企业集团的构成
子公司 业务 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地
名称 性质 直接 间接 方式
上海振华港机重工有限公司 上海市崇明县 上海市崇明 机器 90% - 投资设立
县 制造
上海振华重工机械配套有限公司 上海市崇明县 上海市崇明 机器 100% - 投资设立
县 制造
上海振华港口机械(香港)有限公司 香港 香港 贸易 99.99 - 投资设立
销售 %
上海振华船运有限公司 上海市浦东新区 上海市浦东 船舶 55% - 投资设立
新区 运输
南通振华重型装备制造有限公司 江苏省南通市 江苏省南通 机械 100% - 投资设立
市 制造
上海振华重工集团(南通)传动机械 江苏省南通市 江苏省南通 机械 100% - 投资设立
有限公司 市 制造
上海振华重工集团(南通)有限公司 江苏省南通市 江苏省南通 机械 100% - 投资设立
市 制造
上海振华重工电气有限公司 上海市浦东新区 上海市浦东 电气 100% - 投资设立
新区 设备
研发
南通振华重工钢结构加工有限公司 江苏省南通市 江苏省南通 机械 75% 25% 投资设立
市 制造
江阴振华港机钢结构制作有限公司 江苏省江阴市 江苏省江阴 机械 75% 25% 投资设立
市 制造
上海振华重工钢结构有限公司(注 上海市浦东新区 上海市浦东 机械 - 49% 投资设立
1) 新区 制造
上海振华重工船舶运输有限公司 上海市洋山保税 上海市洋山 船舶 100% - 投资设立
港区 保税港区 运输
上海振华检测技术咨询有限公司 上海市浦东新区 上海市浦东 技术 100% - 投资设立
新区 咨询
ZPMC Netherlands B.V. 荷兰鹿特丹 荷兰鹿特丹 贸易 100% - 投资设立
销售
Hotel de Herberg B.V. 荷兰鹿特丹 荷兰鹿特丹 贸易 - 100% 投资设立
销售
ZPMC Espana S.L. 西班牙洛斯瓦里 西班牙洛斯 贸易 - 100% 投资设立
奥斯 瓦里奥斯 销售
ZPMC GmbH Hamburg 德国汉堡 德国汉堡 贸易 100% - 投资设立
销售
ZPMC Lanka Company (Private) L 斯里兰卡科伦坡 斯里兰卡科 贸易 70% - 投资设立
imited 伦坡 销售
ZPMC North America Inc. 美国特拉华州 美国特拉华 贸易 100% - 投资设立
州 销售
ZPMC Korea Co., Ltd. 韩国釜山 韩国釜山 贸易 70% - 投资设立
销售
ZPMC Engineering Africa (Pty) 南非共和国夸祖 南非共和国 贸易 100% - 投资设立
Ltd. 鲁-纳塔尔省 夸祖鲁-纳塔 销售
尔省
ZPMC Engineering (India) Priva 印度马哈拉施特 印度马哈拉 贸易 100% - 投资设立
te Limited 拉邦 施特拉邦 销售
ZPMC Southeast Asia Holding Pt 新加坡 新加坡 贸易 100% - 投资设立
e. Ltd. 销售
102 / 135
2016 年半年度报告
ZPMC Southeast Asia Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 贸易 - 70% 投资设立
销售
ZPMC Engineering (Malaysia) Sd 马来西亚 马来西亚 贸易 - 70% 投资设立
n. Bhd. 销售
ZPMC Australia Company (Pty) L 澳大利亚新南威 澳大利亚新 贸易 100% - 投资设立
td. 尔士州 南威尔士州 销售
上海振华重工港机通用装备有限公 上海市浦东新区 上海市浦东 机械 100% - 同一控制
司 新区 制造 下的企业
合并
上海港机重工有限公司 上海市浦东新区 上海市浦东 机械 - 74.02 同一控制
新区 制造 % 下的企业
合并
上海振华重工(集团) 张家港港机 江苏省金港镇港 江苏省金港 机械 90% - 同一控制
有限公司 区 镇港区 制造 下的企业
合并
南京宁高新通道建设有限公司 江苏省南京市 江苏省南京 贸易 100% - 投资设立
市 销售
上海振华重工启东海洋工程股份有 江苏省南通市 江苏省南通 机械 67% - 非同一控
限公司 市 制造 制下的企
业合并
江苏道达海洋装备技术有限公司 江苏省南通市 江苏省南通 船舶 - 100% 非同一控
市 设计 制下的企
业合并
加华海运有限公司 香港 香港 船舶 - 70% 投资设立
运输
振华普丰风能(香港)有限公司 香港 香港 船舶 - 51% 投资设立
运输
振华深德海上工程安装有限公司 香港 香港 船舶 - 70% 投资设立
运输
ZPMC-OTL Marine Contractor USA 美国德克萨斯州 美国德克萨 贸易 - 100% 投资设立
Limited 斯州 销售
ZPMC Brazil Holdings Ltda. 巴西里约热内卢 巴西里约热 贸易 99% 1% 投资设立
内卢 销售
ZPMC Limited Liability Company 俄罗斯莫斯科 俄罗斯莫斯 贸易 85% - 投资设立
科 销售
ZPMC NA East Coast lnc. 弗吉尼亚州 美国特拉华 贸易 - 100% 投资设立
州 销售
ZPMC NA Huston lnc. 德克萨斯州 美国特拉华 贸易 - 100% 投资设立
州 销售
中交天和公司 江苏省常熟市 江苏省常熟 机械 32.51 - 同一控制
市 制造 % 下的企业
合并
福建中交乾达重工有限公司 福建省闽侯县 福建省闽侯 机械 - 51% 同一控制
县 制造 下的企业
合并
中交投资开发启东有限公司(注 2) 江苏省南通市 江苏省南通 工程 47.5% - 投资设立
市 施工
中交溧阳城市投资建设有限公司 江苏省濮阳市 江苏省濮阳 工程 48% - 投资设立
(注 3) 市 施工
其他说明：
注 1:依据上海振华重工钢结构有限公司章程，本公司有权任免该公司董事会中的多数成员，实质
上对其拥有控制权，故将该公司纳入本集团财务报表合并范围。
103 / 135
2016 年半年度报告
注 2：本集团通过与中交天津航道局有限公司签署的一致行动人协议，取得该公司累计 95%的股东
会及 100%的董事会的表决权。根据该公司公司章程的规定本集团取得该公司的控制权，从而将该
公司纳入本集团合并范围。
注 3：本集团通过与中交上海航道局有限公司、中交华东投资有限公司签署的一致行动人协议，
取得该公司累计 76%的股东会及 71%的董事会的表决权。根据该公司公司章程的规定本集团取得该
公司的控制权，从而将该公司纳入本集团合并范围。
1.1.1.2 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持 本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
股比例 股东的损益 告分派的股利 益余额
中交投资开发启东有限公 52.5% 351,878.00 - 52,861,299.00
司
中交天和公司 67.49% 16,946,058.00 - 521,200,858.00
中交溧阳城市投资建设有 52% - - 141,800,000.00
限公司
上海振华重工启东海洋工 33% -17,752,354.00 - -112,845,884.00
程股份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
1.1.1.3 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
中交投 8,579,157 448,754,4 457,333,6 356,680,5 - 356,680,503 61,318,901 203,390,2 264,709,1 -164,691,1 - -164,691,17
资开发 45 02 03 15 16 71 1
启东有
限公司
中交天 1,399,263,2 1,123,134 2,522,397 1,706,532 42,419, 1,748,951,6 1,134,335, 1,118,330 2,252,666 -1,462,753 -43,115,04 -1,505,868,
和公司 34 ,439 ,673 ,021 664 85 686 ,758 ,444 ,598 7 645
中交溧 25,015,144 300,258,2 325,273,3 773,373 - 773,373 4,338,012 300,161,9 304,500,0 - - -
阳城市 28 72 88 00
投资建
设有限
公司
上海振 769,129,206 1,324,227 2,093,357 2,207,482 5,060,0 2,212,542,0 581,843,70 1,187,796 1,769,639 -2,022,161 -35,609,83 -2,057,771,
华重工 ,936 ,142 ,045 16 61 4 ,038 ,742 ,815 7 652
启东海
洋工程
股份有
限公司
本期发生额 上期发生额
经营活
子公司名称 营业收 综合收 经营活动 营业收 综合收
净利润 净利润 动现金
入 益总额 现金流量 入 益总额
流量
中交投资开发启东有 240,767,944 670,245 670,245 -142,027,149 - - - -
104 / 135
2016 年半年度报告
限公司
中交天和公司 395,256,405 25,201,585 25,201,585 66,769,841 208,037,364 5,685,930 5,685,930 12,288,855
中交濮阳城市投资建 2,670,961 - - -2,480,611 - - - -
设有限公司
上海振华重工启东海 320,373,399 -53,795,013 -53,795,013 -8,756,430 169,719,422 -79,428,019 -79,428,019 -38,044,223
洋工程股份有限公司
1.1.2 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
1.1.3 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
1.1.1.1 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联营
合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资的会计处
名称 直接 间接 理方法
江苏龙源振华海洋工程有 江苏南通 江苏南通 海洋工程施 50% - 权益法
限公司 工
ZPMC Mediterranean Lim 土耳其伊斯坦布 土耳其伊斯 港口设备技 50% - 权益法
an Makinalari Ticaret 尔 坦布尔 术服务
Anonim Sirketi
振华海洋能源(香港)有限 香港 香港 船舶运输 51% - 权益法
公司
Cranetech Global Sdn. 马来西亚 马来西亚 港口设备技 49.99% - 权益法
Bhd. 术服务
中交海洋工程船舶技术研 上海浦东 船舶技术开 25% - 权益法
究中心有限公司 发咨询
中交地产宜兴有限公司 江苏无锡 江苏无锡 房地产开发 20% - 权益法
上海振华重工(集团)常州 江苏常州 江苏常州 经营油漆制 20% - 权益法
油漆有限公司 造
中交建融租赁有限公司 上海浦东 上海浦东 融资租赁 30% - 权益法
China Communications 美国 美国 港口、航道、 24% - 权益法
Construction USA Inc. 公路、桥梁
建设
1.1.1.2 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
江苏龙源振 江苏龙源振华
华海洋工程 海洋工程有限
有限公司 公司
流动资产 297,679,327 186,506,267
其中：现金和现金等价物 89,388,371 10,413,243
非流动资产 494,928,442 507,541,853
资产合计 792,607,769 694,048,120
流动负债 190,836,429 296,779,801
非流动负债 232,233,709 54,113,342
负债合计 423,070,138 350,893,143
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2016 年半年度报告
少数股东权益
归属于母公司股东权益 369,537,631 343,154,977
按持股比例计算的净资产份额 184,768,816 171,577,489
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价 184,768,816 171,577,489
值
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入 100,691,002 72,047,681
财务费用 -5,277,901 5,445,430
所得税费用 -4,655,763 1,950,197
净利润 26,382,655 11,051,119
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 26,382,655 11,051,119
本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明
1.1.1.3 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
China Communicati 中交地产宜兴有 中交建融租赁有 China 中交地产宜兴有 中交建融租赁有
ons Construction 限公司 限公司 Communicatio 限公司 限公司
USA Inc. ns
onstruction
USA Inc.
流动资产 297,229,888 1,150,055,317 4,664,801,523 299,750,602 1,043,352,567 3,409,763,003
非流动资产 15,035,308 5,365,399 11,453,475,080 15,124,660 5,754,153 8,353,597,281
资产合计 312,265,196 1,155,420,716 16,118,276,603 314,875,262 1,049,106,720 11,763,360,284
流动负债 223,255 168,855,619 4,916,762,491 651,169 116,217,795 4,441,872,270
非流动负债 117,000,000 6,019,221,432 59,400,000 3,515,685,686
负债合计 223,255 285,855,619 10,935,983,923 651,169 175,617,795 7,957,557,956
少数股东权益
归属于母公司股东 312,041,941 869,565,097 5,182,292,680 314,224,093 873,488,925 3,805,802,328
权益
按持股比例计算的 74,890,066 173,913,019 1,554,687,804 75,413,782 174,697,785 1,141,740,698
净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现
利润
--其他
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2016 年半年度报告
对联营企业权益投 74,890,066 173,913,019 1,554,687,804 75,413,782 174,697,785 1,141,740,698
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
营业收入 0 17,656,728 287,977,092 10,001 151,106,661
净利润 -8,374,559 -3,923,832 84,490,352 - -3,304,745 57,527,169
终止经营的净利润
其他综合收益 6,197,775 -
综合收益总额 -2,176,784 -3,923,832 84,490,352 - -3,304,745 57,527,169
本年度收到的来自
联营企业的股利
其他说明
1.1.1.4 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 6,317,197 3,809,707
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 2,507,490 -3,923,658
--其他综合收益
--综合收益总额 2,507,490 -3,923,658
联营企业：
投资账面价值合计 30,980,696 29,895,356
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 1,085,340 167,915
--其他综合收益
--综合收益总额 1,085,340 167,915
其他说明
1.1.1.5 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
振华海洋能源(香 29,698,342 29,698,342
港)有限公司
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2016 年半年度报告
(10) 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
1. 金融工具风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流
动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩
的潜在不利影响。
信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应
收款、应收票据和其他流动资产-银行理财产品等。
本集团银行存款和其他流动资产-银行理财产品主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，
本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约 而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。
本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场
状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信
用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的
整体信 用风险在可控的范围内。
流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测
的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时
变现的有价证券；同时总部财务部门对于授信协议及借款协议中规定财务及非财务指标进行持续
的监控，保证本集团能够从主要金融机构获得充足的授信额度，以满足集团内各公司短期和长期
的资金需求。
于 2016 年 06 月 30 日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量(包括本金及利息)按到期日
列示如下：
2016 年 6 月 30 日
1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
金融负债-
短期借款 24,119,362,878 24,119,362,878
应付账款 5,050,585,490 501,885,219 5,552,470,709
其他应付款 758,557,089 758,557,089
应付票据 1,818,397,030 1,818,397,030
应付利息 174,525,380 174,525,380
应付股利 32,204,248 32,204,248
其他流动负债 3,994,796,073 3,994,796,073
一年内到期的
非流动负债 1,060,023,270 1,060,023,270
长期借款 990,237,693 785,420,573 396,958,000 723,580,000 2,896,196,266
长期应付款 528,711,270 528,711,280 1,178,678,780 189,463,098 2,425,564,428
38,527,400,421 1,816,017,072 1,575,636,780 913,043,098 42,832,097,371
于 2015 年 12 月 31 日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量(包括本金及利息)按到期日
列示如下：
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2016 年半年度报告
2015 年 12 月 31 日
1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
金融负债-
短期借款 18,503,526,869 - - - 18,503,526,869
应付账款 5,471,141,022 - - - 5,471,141,022
其他应付款 1,604,523,386 - - - 1,604,523,386
应付票据 1,785,201,236 - - - 1,785,201,236
应付利息 289,590,733 - - - 289,590,733
应付股利 32,237,912 - - - 32,237,912
其他流动负债 2,061,250,000 - - - 2,061,250,000
一年内到期的
非流动负债 6,951,051,584 - - - 6,951,051,584
长期借款 75,597,542 726,184,434 1,076,400,504 - 1,878,182,480
长期应付款 32,465,774 149,197,695 415,462,011 253,938,352 851,063,832
36,806,586,058 875,382,129 1,491,862,515 253,938,352 39,427,769,054
市场风险
利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负
债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集
团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2016 年 06 月 30 日，本集
团长期带息债务主要为以人民币及欧元计价的浮动利率合同，以及以人民币计价的固定利率合同。
以人民币计价的浮动利率合同金额为 1,592,000,000 元(2015 年 12 月 31 日：1,570,000,000 元)，
本期末没有以美元计价的浮动利率合同(2015 年 12 月 31 日：719,861,943 元)，以欧元计价的浮
动利率合同金额为 147,500,000 元(2015 年 12 月 31 日：141,904,000 元)；以人民币计价的固定
利率合同金额为 50,000,000 元(2015 年 12 月 31 日： 50,000,000 元)。
于 2016 年度本集团无利率互换安排。
于 2016 年 06 月 30 日，如果以浮动利率计算的长期带息债务利率上升或下降 100 个基点，而
其它因素保持不变，本集团的利息支出会增加或减少约 17,395,000 元(2015 年 12 月 31 日：增加
或减少利息支出约 24,317,659 元)。
汇率风险
本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销
售或采购所致。本集团的主要生产位于中国境内，但主要业务以美元及欧元进行结算。故本集团
已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元
及欧元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以
最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团以签署远期外汇合约的方式来达到规避部分外汇风
险的目的。
于 2016 年 06 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和 外币金融负债折算成
人民币的金额列示如下：
2016 年 6 月 30 日
美元 欧元 其他外币 合计
外币金融资产-
货币资金 1,423,855,580 329,701,486 175,597,167 1,929,154,233
应收款项 2,712,951,741 1,156,358,011 622,960,264 4,492,270,016
4,136,807,321 1,486,059,497 798,557,431 6,421,424,249
外币金融负债-
109 / 135
2016 年半年度报告
短期借款 9,877,512,878 539,850,000 - 10,417,362,878
应付款项 798,497,081 283,934,547 13,382,462 1,095,814,090
一年内到期的
非流动负债 187,568,240 - - 187,568,240
长期借款 - 147,500,000 - 147,500,000
长期应付款 795,744,000 - - 795,744,000
11,659,322,199 971,284,547 13,382,462 12,643,989,208
2015 年 12 月 31 日
美元 欧元 其他外币 合计
外币金融资产-
货币资金 890,370,042 407,031,992 64,640,574 1,362,042,608
应收款项 1,901,916,069 388,956,502 222,209,447 2,513,082,018
2,792,286,111 795,988,494 286,850,021 3,875,124,626
外币金融负债-
短期借款 11,478,677,563 113,250,929 - 11,591,928,492
应付款项 909,017,427 324,414,738 22,774,478 1,256,206,643
一年内到期的
非流动负债 773,666,057 - - 773,666,057
长期借款 - 141,904,000 - 141,904,000
长期应付款 719,861,943 - - 719,861,943
13,881,222,990 579,569,667 22,774,478 14,483,567,135
于 2016 年 06 月 30 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或
贬值 1%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少利润总额约 75,225,149 元(2015 年 12 月 31
日：增加或减少利润总额约 110,889,369 元)。
于 2016 年 06 月 30 日，对于本集团各类欧元金融资产和欧元金融负债，如果人民币对欧元升
值或贬值 1%，其它因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约 5,147,750 元(2015 年 12
月 31 日：减少或增加利润总额约 2,164,188 元)。
3. 资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利
益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新
股或出售资产以减低债务。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，
利用负债比率监控资本。此比率按照债务净额除以总资本计算。债务净额为总借款(包括合并资产
负债表所列的短期借款，一年内到期的其他非流动负债、其他流动负债、长期借款、应付债券以
及其他应付款和长期应付款中的有息负债减去现金和现金等价物。总资本为股东权益合计加债务
净额)。
于 2016 年 06 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团的负债比率列示如下：
2016年06月30日 2015年12月31日
负债比率 64% 64%
110 / 135
2016 年半年度报告
(11) 公允价值的披露
√适用 □不适用
(1). 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 1,146,329,184 102,593,389 1,248,922,573
（一）以公允价值计量且 2,182,156 2,182,156
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产 2,182,156 2,182,156
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 2,182,156 2,182,156
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 1,146,329,184 100,411,233 1,246,740,417
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 1,146,329,184 1,146,329,184
（3）其他 100,411,233 100,411,233
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 1,146,329,184 102,593,389 1,248,922,573
产总额
（五）交易性金融负债 - 22,399,580 - 22,399,580
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 - 22,399,580 - 22,399,580
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
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2016 年半年度报告
持续以公允价值计量的负 - 22,399,580 - 22,399,580
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
(2). 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
(3). 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与
第二层次间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市
场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为现金流量折现
模型。估值技术的输入值主要包括无风险利率、远期汇率。
第二层次公允价值计量的相关信息如下：
2016 年 6 月 30 日
公允价值 估计技术 名称 范围
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 现金流量 美元兑人民币
-美元远期外汇合同 2,182,156 折现模型 远期汇率 6.747
可供出售金融资产
现金流量 合同约定
银行短期理财产品 100,411,233 折现模型 收益率 3.59%
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 现金流量 美元兑人民币 6.360-
-美元远期外汇合同 -22,399,580 折现模型 远期汇率 6.65
(4). 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
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2016 年半年度报告
(5). 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数
敏感性分析
(6). 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点
的政策
(7). 本期内发生的估值技术变更及变更原因
(8). 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、长期应收款、短期借款、应
付款项、长期借款、应付债券等。
本集团的长期应收款为浮动利率的有息应收款项，账面价值与公允价值差异很小。除下述金融资
产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异亦
很小。
以下是本集团除账面价值与公允价值相差很小的金融工具、活跃市场中没有报价且其公允价值无
法可靠计量的权益工具之外的各类别金融工具的账面价值与公允价值：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融负债
-长期借款 1,789,500,000 1,365,815,551 1,761,904,000 1,700,572,166
-长期应付款 1,751,350,400 1,501,303,930 719,861,943 704,509,277
3,540,850,400 2,867,119,481 2,481,765,943 2,405,081,443
持有至到期投资和存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值，属于第一层
次。长期借款、长期应付款以及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市
场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公
允价值，属于第三层次。
(9). 其他
(12) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
北京市东城区 港口工程承包及 1,617,474 28.828 28.828
安定门外大街 相关业务
中交股份 丙 88 号
本企业的母公司情况的说明
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2016 年半年度报告
于 2016 年 06 月 30 日，中交股份和其所控股的香港振华工程有限公司(持有本公司
17.076%的股份)及澳门振华海湾工程公司(持有本公司 0.325%的股份)合计持有本公
司 46.229%的股份(2015 年 12 月 31 日：46.229%)。
本企业最终控制方是中国交通建设集团有限公司。
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
香港振华工程有限公司 母公司的全资子公司
澳门振华海湾工程有限公司 母公司的全资子公司
中交第一航务工程局有限公司 母公司的全资子公司
中交一航局第一工程有限公司 母公司的全资子公司
中交一航局第二工程有限公司 母公司的全资子公司
中交一航局第五工程有限公司 母公司的全资子公司
中交一航局安装工程有限公司 母公司的全资子公司
中交第二航务工程局有限公司 母公司的全资子公司
中交二航局第二工程有限公司 母公司的全资子公司
中交二航局第三工程有限公司 母公司的全资子公司
中交第二航务工程勘察设计院有限公司 母公司的全资子公司
中交第三航务工程局有限公司 母公司的全资子公司
中交第三航务工程勘察设计院有限公司 母公司的全资子公司
中交三航局兴安基建筑工程有限公司 母公司的全资子公司
中交第四航务工程局有限公司 母公司的全资子公司
海南中交四航建设有限公司 母公司的全资子公司
中交四航局第二工程有限公司 母公司的全资子公司
中交一公局第一工程有限公司 母公司的全资子公司
中交一公局第六工程有限公司 母公司的全资子公司
中交第二公路工程局有限公司 母公司的全资子公司
中交上海装备工程有限公司 母公司的全资子公司
中和物产株式会社 母公司的全资子公司
岳阳城陵矶新港有限公司 母公司的全资子公司
中国港湾工程有限责任公司 母公司的全资子公司
中交水运规划设计院有限公司 母公司的全资子公司
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2016 年半年度报告
中交公路规划设计院有限公司 母公司的全资子公司
中交隧道工程局有限公司 母公司的全资子公司
Friede & Goldman, Llc. 母公司的全资子公司
中国交通物资有限公司 母公司的全资子公司
上海江天实业有限公司 母公司的全资子公司
中交天航滨海环保竣航工程有限公司 母公司的全资子公司
中交二公局第二工程有限公司 母公司的全资子公司
中交第三公路工程局有限公司 母公司的全资子公司
南京中交纬三路过江通道有限公司 母公司的全资子公司
中国路桥工程有限责任公司 母公司的全资子公司
中国路桥建设有限公司 母公司的全资子公司
中交天津航道局有限公司 母公司的全资子公司
中交华东投资有限公司 母公司的全资子公司
中交财务有限公司 母公司的全资子公司
中交第四航务工程勘察设计院有限公司 母公司的全资子公司
北京桥宇科技有限公司 母公司的全资子公司
上海真砂隆福机械有限公司 母公司的全资子公司
上海航道物流有限公司 母公司的全资子公司
中交三航局第二工程有限公司 母公司的全资子公司
中交租赁佳华壹有限公司 母公司的全资子公司
中交租赁佳华贰有限公司 母公司的全资子公司
中交四航局第三工程有限公司 母公司的全资子公司
中交一航局城市交通工程有限公司 母公司的全资子公司
中交国际航运有限公司 母公司的全资子公司
中交上海航道局有限公司 母公司的全资子公司
中交第一航务工程勘察设计院有限公司 母公司的全资子公司
中交疏浚（集团）股份有限公司 母公司的全资子公司
其他说明
5、 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中交天津航道局有限公司 接受劳务 205,784,568 -
上海振华重工（集团）常州油漆有限公司 采购产品 67,084,492 43,066,622
中交上海装备工程有限公司 采购产品 42,767,810 71,038,485
中交第二航务工程局有限公司 接受劳务 32,434,096 -
中交第二公路工程局有限公司 接受劳务 21,372,498 -
中国交通建设股份有限公司总承包经营分公司 采购产品 13,661,221 -
中交隧道工程局有限公司 接受劳务 11,909,361 -
中交第三航务工程局有限公司 接受劳务 9,886,346 -
ZPMC Mediterranean Liman Makinalari Ticaret Anon 接受劳务 2,280,971 -
im Sirketi
上海江天实业有限公司 接受劳务 2,717
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2016 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国港湾工程有限责任公 销售产品 147,800,178 5,420,071
司
中交第二航务工程局有限 销售产品 146,690,522 34,739,247
公司
中交隧道工程局有限公司 销售产品 99,550,736 17,806,368
中交国际航运有限公司 销售产品 84,927,268 -
中交第四航务工程勘察设 销售产品 84,729,231 35,361,598
计院有限公司
中交建融租赁有限公司 销售产品 66,146,316 -
中交路桥建设有限公司 销售产品 61,362,107 -
中交第三航务工程局有限 销售产品 47,575,805 108,246,448
公司
中交股份 销售产品 42,188,668 -
中和物产株式会社 销售产品 27,691,907 84,517,173
中国路桥工程有限责任公 销售产品 25,170,918 -
司
中交第二公路工程局有限 销售产品 24,230,972 11,360
公司
中交第三公路工程局有限 销售产品 14,515,400 6,190,951
公司
南京中交纬三路过江通道 销售产品 10,697,446 509,563
有限公司
Friede&Goldman,Llc. 销售产品 4,328,395 159,848,376
中交上海装备工程有限公 销售产品 1,222,449 -
司
海南中交四航建设有限公 销售产品 507,461 17,202,584
司
江苏龙源振华海洋工程有 销售产品 422,447 35,581,183
限公司
中交一航局第二工程有限 销售产品 139,385 509,054
公司
中交上海航道局有限公 销售产品 112,224 -
司
中交第一航务工程局有限 销售产品 20,755 -
公司
中交第三航务工程勘察设 销售产品 - 4,515,993
计院有限公司
中交二公局第二工程有限 销售产品 - 63,106,106
公司
中交二航局第二工程有限 销售产品 - 2,241,365
公司
中交四航局第二工程有限 销售产品 - 6,775,938
公司
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2016 年半年度报告
中交一航局第一工程有限 销售产品 - 125,563
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
3、 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
振华海洋能源(香 船舶 83,015,051 -
港)有限公司
中交隧道工程局有 盾构 62,720,000 34,037,311
限公司
中交股份 船舶 659,180 -
中交第三航务工程 船舶 501,755 -
局有限公司
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
4、 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
振华海洋能源(香 169,433,791 2015 年 9 月 16 日 2017 年 4 月 14 日 否
港)有限公司
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
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2016 年半年度报告
关联担保情况说明
5、 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中交建融租赁有限 1,484,317,670 融资租赁售后
公司 回租
中交建融租赁有限 190,000,000
公司
中交财务公司 300,000,000
拆出
6、 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
7、 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,876,799 3,630,400
8、 其他关联交易
向关联方收取股利
2016年1-6月 2015年1-6月
中交建融租赁有限公司 32,400,000 -
关联方存款
2016年1-6月 2015年1-6月
存入：
中交财务有限公司 2,345.95
取出：
中交财务有限公司 25,838,407
向关联方收取利息
2016年1-6月 2015年1-6月
中交财务有限公司 248,468 330,488
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2016 年半年度报告
向关联方支付利息
2016年1-6月 2015年1-6月
中交建融租赁有限公司 4,484,036 22,294,071
中交财务有限公司 - 5,796,000
4,484,036 28,090,071
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2016 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
应收账款 振华海洋能源(香港)有限公司 155,269,548 69,319,180
应收账款 中交一航局第一工程有限公司 111,768,563 40,000,000
应收账款 中交第二航务工程局有限公司 84,899,026 56,432,975
应收账款 中交第一航务工程局有限公司 75,307,392 90,636,388
应收账款 中交股份 74,754,570 27,772,867
应收账款 中和物产株式会社 62,361,712 45,103,892
应收账款 中交建融租赁有限公司 47,536,250 -
应收账款 中交第三航务工程局有限公司 38,263,273 56,419,273
应收账款 中交第二公路工程局有限公司 31,990,000 25,595,000
应收账款 江苏龙源振华海洋工程有限公司 16,508,158 45,398,460
应收账款 Friede & Goldman, Llc. 15,381,261 114,763,068
应收账款 中交第四航务工程局有限公司 12,670,995 19,047,086
应收账款 中交一航局第二工程有限公司 9,541,748 5,753,557
应收账款 中交一公局第六工程有限公司 9,160,000 13,171,700
中交第三航务工程勘察设计院有限公 6,000,000 6,000,000
应收账款
司
应收账款 中交一公局第一工程有限公司 5,760,000 5,760,000
应收账款 中交二航局第二工程有限公司 5,700,505 8,999,544
应收账款 中交一航局城市交通工程有限公司 4,719,000 4,719,000
CHINA HARBOUR ENGINEERING CO.RA 4,173,359
应收账款
K BRANCH- -
应收账款 中交隧道工程局有限公司 3,809,915 4,809,915
应收账款 中交二公局第二工程有限公司 3,753,046 14,753,046
应收账款 中交天航滨海环保竣航工程有限公司 2,170,000 2,170,000
应收账款 中交二航局第三工程有限公司 1,245,810 1,245,810
中交海洋工程船舶技术研究中心有限 1,100,000 1,100,000
应收账款
公司
应收账款 中交上海装备工程有限公司 1,083,425 1,083,425
应收账款 中交一航局安装工程有限公司 253,297 900,797
应收账款 岳阳城陵矶新港有限公司 64,664 42,000
应收账款 中交四航局第二工程有限公司 - 10,402,788
中交第四航务工程勘察设计院有限公 - 29,592,000
应收账款
司
应收账款 中国港湾工程有限责任公司 - 15,125,880
货币资金 中交财务有限公司 108,696,241 134,534,649
其他应收 中交二航局第三工程有限公司 10,000,000 -
款
其他应收 中交一航局第一工程有限公司 - 10,000,000
款
其他应收 江苏龙源振华海洋工程有限公司 1,726,800 1,726,800
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2016 年半年度报告
款
其他应收 振华海洋能源（香港）有限公司 1,171,063 -
款
其他应收 中交第二航务工程勘察设计院有限公 100,000
款 司
预付账款 中交股份 18,110,205 7,192,680
预付账款 中交三航局兴安基建筑工程有限公司 2,200,000 2,200,000
预付账款 中交上海装备工程有限公司 630,000
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 中和物产株式会社 366,821,580 296,437,449
应付账款 中交天津航道局有限公司 263,601,940 162,023,996
应付账款 中交第二公路工程局有限公司 189,644,809 259,445,458
应付账款 中交二航局第三工程有限公司 150,633,481 187,941,127
应付账款 中交第三航务工程局有限公司 37,792,077 43,224,566
应付账款 中交隧道工程局有限公司 22,258,122 28,854,070
应付账款 中交上海装备工程有限公司 19,629,281 32,594,294
应付账款 中国交通物资有限公司 11,821,551 14,821,551
中交海洋工程船舶技术研究中心有 9,363,830 9,363,830
应付账款
限公司
应付账款 中交股份 8,777,876 -
上海振华重工(集团)常州油漆有限 7,681,648 24,086,487
应付账款
公司
应付账款 中交水运规划设计院有限公司 160,000 160,000
中交三航局兴安基建筑工程有限公 - 10,051,352
应付账款
司
应付账款 北京桥宇科技有限公司 - 1,198,882
应付账款 上海江天实业有限公司 289
预收账款 中交隧道工程局有限公司 1,514,061 107,781,197
预收账款 中交二航局第三工程有限公司 82,277,608
预收账款 中和物产株式会社 32,378,055
预收账款 中交一航局第一工程有限公司 1,788,701
预收账款 中交股份 934,516
预收账款 中国港湾工程有限责任公司 736,500
预收账款 中交二航局第二工程有限公司 699,388
预收账款 Friede & Goldman, Llc. 599,112
预收账款 中交上海装备工程有限公司 100,000 -
中交三航局兴安基建筑工程有限公 200,000
预收账款
司
应付股利 中交天津航道局有限公司 25,079,494 25,079,494
应付股利 中和物产株式会社 6,269,873 6,269,873
应付股利 中交股份 502,283 502,283
应付股利 香港振华工程有限公司 346,005 346,005
应付股利 澳门振华海湾工程有限公司 6,593 6,593
应付利息 中交建融租赁有限公司 1,784,054
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2016 年半年度报告
其他应付款 中交建融租赁有限公司 190,000,000 1,118,000,000
其他应付款 中交股份 103,312,834 103,937,952
其他应付款 中交疏浚（集团）股份有限公司 99,311,000 -
其他应付款 中交第二公路工程局有限公司 13,750,047 13,750,047
其他应付款 上海江天实业有限公司 12,318,498 17,586,085
其他应付款 中交华东投资有限公司 10,962,605 -
其他应付款 中交二航局第三工程有限公司 7,912,758 7,912,758
其他应付款 中交第三航务工程局有限公司 3,569,798 3,376,879
其他应付款 中交天津航道局有限公司 2,859,718 2,669,988
其他应付款 中交隧道工程局有限公司 1,812,211 1,637,656
中交海洋工程船舶技术研究中心有 1,500,000 -
其他应付款
限公司
其他应付款 上海真砂隆福机械有限公司 343,222 257,612
中交三航局兴安基建筑工程有限公 - 1,200
其他应付款
司
短期借款 中交财务有限公司 300,000,000
一年内到期的非 中交建融租赁有限公司 407,455,030
流动负债
一年内到期的非 中交租赁佳华壹有限公司 60,628,120 29,685,028
流动负债
一年内到期的非 中交租赁佳华贰有限公司 60,628,120 29,685,029
流动负债
长期应付款 中交建融租赁有限公司 1,076,862,640
长期应付款 中交租赁佳华壹有限公司 337,243,880 359,930,972
长期应付款 中交租赁佳华贰有限公司 337,243,880 359,930,971
7、 关联方承诺
以下为于资产负债表日，本集团已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承
诺事项：
关联方为本集团提供劳务 2016年06月30日 2015年12月31日
中交第三航务工程局有限公司 69,123,908 79,010,254
中交第二航务工程局有限公司 37,879,517 70,313,613
中交三航局兴安基
建筑工程有限公司 - 37,076,943
中交一航局安装工程有限公司 - 29,435,537
中交股份 - 29,333,629
中交隧道工程局有限公司 11,868,391 23,777,752
中交第一航务工程局有限公司 - 1,000,000
118,871,816 269,947,728
向关联方投资 2016年06月30日 2015年12月31日
ZPMC Mediterranean Liman
Makinalari Ticaret Anonim
Sirketi - 974,040
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2016 年半年度报告
向关联方租入资产 2016年06月30日 2015年12月31日
上海航道物流有限公司 1,350,000 1,800,000
向关联方租出资产 2016年06月30日 2015年12月31日
振华海洋能源(香港)有限公司 1,499,735,013 1,582,750,064
中交股份 2,220,820 2,880,000
1,501,955,833 1,585,630,064
关联方为本集团建造基地及生产车间
2016年06月30日 2015年12月31日
中交第三航务工程局有限公司 13,750,000 13,750,000
向关联方销售产品或出售资产 2016年06月30日 2015年12月31日
中交建融租赁有限公司 614,481,030 650,726,496
中交第三航务工程局有限公司 217,449,073 47,321,305
中交第二航务工程局有限公司 80,459,022 269,536,252
中国路桥工程有限责任公司 64,315,791 138,189
中交第四航务工程勘察
设计院有限公司 41,732,308 126,461,538
中交路桥建设有限公司 17,357,722 -
Friede & Goldman, Llc. 11,000,000 102,518,684
中交第三航务工程勘察
设计院有限公司 9,800,000 -
中交水运规划设计院有限公司 6,672,629 6,672,629
中交一航局第一工程有限公司 5,264,957 6,210,620
中交一航局第二工程有限公司 4,247,863 9,701,516
中交二公局第二工程有限公司 1,541,429 1,541,429
中交第三公路工程局有限公司 1,127,786 3,850,109
中交股份 280,610 74,715,733
中国港湾工程有限责任公司 - 63,799,620
中交四航局第二工程有限公司 - 14,872,470
中交隧道工程局有限公司 - 9,119,658
中交二航局第二工程有限公司 - 7,494,175
海南中交四航建设有限公司 - 507,461
江苏龙源振华海洋工程有限公司 - 450,106
中交第四航务工程局有限公司 - 333,806
中交三航局第二工程有限公司 - 144,794
1,075,730,220 1,396,116,590
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2016 年半年度报告
与关联方签订备用租约
本公司于 2015 年 12 月 16 日，与中交租赁佳华壹有限公司和中交租赁佳华威有限公司签
订船舶租赁备用租约，租期自 2016 年 3 月 5 日至 2021 年 12 月 5 日。该合同将在本公
司之子公司与振华海洋能源(香港)有限公司签订的船舶租约无法正常履行时生效，合同最
大付款金额为 442,018,907 元。
(13) 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1) 资本性支出承诺事项
以下为于资产负债表日，本集团已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2016年06月30日 2015年12月31日
房屋、建筑物及机器设备 120,319,000 206,585,921
(2) 经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
2016年06月30日 2015年12月31日
1年以内 58,573,417 57,354,128
1-2年 58,512,914 57,733,328
2-3年 58,475,781 57,235,328
3年以上 105,956,079 138,342,848
281,518,191 310,665,632
(3) 信用证承诺事项
本集团为购买进口部件委托银行开立若干信用证。截至 2016 年 06 月 30 日止，该等信用证项下
尚未付款之金额约为 2,146,023,333 元(2015 年 12 月 31 曰：2,226,236,545 元)。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
于 2016 年 6 月 30 日，本集团重大或有事项列示如下：
(1) 苏中建设集团股份有限公司(以下简称“苏中建设”)于 2008 年承建了
本公司工业研发 1 号楼的建设工程，但双方在竣工结算中产生争议。本
公司于 2013 年 9 月向上海仲裁委会提起仲裁申请，要求苏中建设支付
因工期拖延 744.4 万元逾期违约金等，苏中建设于 2014 年 2 月向上海
仲裁委员会提出反请求，要求本公司向其支付约 1.62 亿元工程款及相
关利息费用等。本公司于 2016 年 8 月 5 日与苏中建设达成最终和解协
议，根据该和解协议，本公司合计应向苏中建设支付人民币 1.32 亿元
工程款及相关利息。 本公司已在中期财务报告的资产负债表中调整相
应的资产及负债。
(2) 2008 年本公司与 Fluor Limited(以下简称“福陆”）就英国风力电站项
目签订了风力发电钢管桩产品的销售及安装协议。在该项目建造过程中，
本公司与福陆本着友好协商的合作精神保持正常的争议处理沟通机制，
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2016 年半年度报告
2010 年针对合同执行情况，经本公司董事会审议相关事项后本公司与
福陆签署相互免责信函，并在 2011 年结清了该项目尾款。之后，福陆
向本公司提出质量索赔，并要求兑付本公司就该项目签发的见索即付的
质量保函，本公司拒绝了该索赔要求。福陆于 2014 年 3 月 20 日向保
函开立银行兑付了前述金额为 23,409,750 欧元的保函。
2014 年 9 月，福陆以上述产品质量相关的问题构成违约为由在英国高
等法院王座法庭技术工程庭(以下简称“英国高院 TCC 法庭”）提起诉
讼，要求本公司赔偿额外测试修理费用、工期延误及其他相关损失，合
计约 2.5 亿英镑(包含已兑付的 23,409,750 欧元的保函金额)，本公司并
不认可福陆在诉讼中提出的索赔请求。
2015 年度，本公司在该案件项下进行了证据披露、证人证言的准备和
交换工作及其他开庭前的准备工作。
2016 年 2 月至 4 月，英国高院 TCC 法庭进行了部分开庭审理； 月 TCC
法庭对已开庭审理的部分进行了结案庭审，目前尚无判决结果。针对该
诉讼，本公司高度重视，已成立专门工作组并聘请了高水平的国内外律
师团队，积极主张本公司权利，保护本公司正当权益不受侵害。由于该
案仍在一审过程中，本公司尚无法对该案件可能发生的结果及本公司可
能因本案发生的损失或收益的可能性及金额进行可靠地估计。本公司将
根据案件进展，及时披露相关影响。
(3) 2013 年本公司与 Petrofac (JSD6000) Limited(以下简称“派特法”）就
一艘 6,000 吨铺管船项目签订了建造及销售合同。在该项目建造过程中，
本公司与派特法保持着正常的沟通。于 2015 年 10 月 9 日，派特法突然
以项目延迟已满足合同终止条款为由，向本公司发送了合同终止函，要
求终止合同的执行，并要求本公司退还已付款项及利息，同时承担合同
终止所造成的损失。本公司拒绝了该索赔要求。派特法于 2015 年 12 月
向保函开立银行兑付了由本公司就该项目签发的见索即付的保函，总计
44,720,000 美元。
针对该事项，本公司髙度重视，已成立专门工作组并聘请了髙水平的国
内外律师团队，积极主张本公司权利，保护本公司正当权益不受侵害。
本公司已于 2016 年 1 月向伦敦国际仲裁院提起仲裁申请，要求派特法返
还上述保函款，并赔偿相应损失。6 月份仲裁庭成立，案件仍在审理之中，
因此本公司尚无法对该案件发生的结果以及由该案件产生的损失或收益
的可能性及金额进行可靠估计。本公司将根据案件进展，及时披露相关
影响。
(4) 2015 年 12 月 31 日，本集团为客户江苏燕尾港港口有限公司提供财务担
保的金额为人民币 19,184,000 元，将在 2017 年 11 月 11 日到期。上述
金额反映该企业违约将给本集团造成的最大损失。江苏燕尾港港口有限
公司财务状况良好，预期不存在重大债务违约风险，本集团未确认与财
务担保相关的预计负债。
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2016 年半年度报告
(14) 母公司财务报表主要项目注释
(1). 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单 257,212,586 3 257,212,586 100 -
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 9,458,800,730 96 769,383,739 15 8,689,416,991 7,471,001,802 95 688,286,163 20 6,782,715,639
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但 426,852,915 4 426,852,915 100 - 162,823,025 2 162,823,025 100 -
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 9,885,653,645 100 1,196,236,654 12 8,689,416,991 7,891,037,413 100 1,108,321,774 14 6,782,715,639
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 3,203,844,825
7 至 12 个月 456,334,949 2,697,372 1%
1 年以内小计 3,660,179,774 2,697,372
1至2年 596,304,138 89,445,621 15%
2至3年 227,877,843 68,363,353 30%
3 年以上
3至4年 51,229,391 25,614,626 50%
4至5年 58,928,108 44,196,081 75%
5 年以上 539,066,686 539,066,686 100%
合计 5,133,585,940 769,383,739 15%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
于 2016 年 06 月 30 日，单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
应收账款 1 152,558,740 152,558,740 100% 合同纠纷
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2016 年半年度报告
应收账款 2 107,819,500 107,819,500 100% 对方资金严重短缺
应收账款 3 50,365,000 50,365,000 100% 对方资金严重短缺
应收账款 4 26,524,866 26,524,866 100% 合同纠纷
应收账款 5 20,965,467 20,965,467 100% 合同纠纷
应收账款 6 18,622,153 18,622,153 100% 合同纠纷
应收账款 7 17,671,590 17,671,590 100% 合同纠纷
应收账款 8 10,143,038 10,143,038 100% 合同纠纷
应收账款 9 7,326,754 7,326,754 100% 合同纠纷
应收账款 10 7,094,091 7,094,091 100% 合同纠纷
应收账款 11 4,356,732 4,356,732 100% 合同纠纷
应收账款 12 3,404,984 3,404,984 100% 合同纠纷
426,852,915 426,852,915
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 95,694,431 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,779,551 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
应收账款 1 1,961,763 货币资金
应收账款 2 1,548,500 货币资金
应收账款 3 1,428,592 货币资金
应收账款 4 952,238 货币资金
应收账款 5 930,961 货币资金
合计 6,822,054 /
其他说明
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例
余额前五名应收账款总额 3，480，009，576 0 35%
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
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2016 年半年度报告
(2). 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合 14,011,340,258 100 7,140,646 14,004,199,612 11,312,237,620 100 7,140,646 11,305,096,974
计提坏账准备的其他
应收款
单项金额不重大但单 11,440,375 11,440,375 100 - 11,440,375 11,440,375 100 -
独计提坏账准备的其
他应收款
合计 14,022,780,633 / 18581021 / 14,004,199,612 11,323,677,995 / 18,581,021 / 11,305,096,974
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 13,624,027,179
7 至 12 个月 10,523,558 39,273 1
1 年以内小计 13,634,550,737 39,273
1至2年 28,448,608 2,352,076 15
2至3年 3,243,485 961,044 30
3 年以上
3至4年 180,855 90,427 50
4至5年 519,460 389,595 75
5 年以上 3,308,231 3,308,231 100
合计 13,670,251,376 7,140,646
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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2016 年半年度报告
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
于 2016 年 06 月 30 日，单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
其他应收款 1 5,540,286 -5,540,286 100% 合同取消
其他应收款 2 3,037,042 -3,037,042 100% 合同取消
其他应收款 3 1,692,765 -1,692,765 100% 合同取消
其他应收款 4 1,170,282 -1,170,282 100% 合同取消
11,440,375 -11,440,375 100%
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款 13,471,003,741 10,700,493,210
应收未结算款税金 88,176,327 138,270,252
出口退税款项 4,006,420 101,381,047
产品现场服务暂借款 97,217,087 82,048,741
海关保证金 38,711,157 104,071,196
投标保证金款项 164,641,839 45,670,321
应收员工借款 40,518,800 45,396,044
应收租赁款 33,434,668 33,484,980
应收单位借款 16,986,869 18,428,368
应收关联方资产处置款 10,000,000
其他 68,083,725 44,433,836
减：坏账准备 -18,581,021 -18,581,021
合计 14,004,199,612 11,305,096,974
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
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2016 年半年度报告
A 公司 子公司暂借 2,375,267,363 一年以内 17
款
B 公司 子公司暂借 1,506,297,530 一年以内 11
款
C 公司 子公司暂借 1,283,337,049 一年以内 9
款
D 公司 子公司暂借 1,144,708,573 一年以内 8
款
E 公司 子公司暂借 1,127,814,639 一年以内 8
款
合计 / 7,437,425,154 / 53
(3). 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 5,801,140,142 5,801,140,142 5,793,119,602 5,793,119,602
对联营、合营企业 2,025,488,005 2,025,488,005 1,597,065,224 1,597,065,224
投资
合计 7,826,628,147 7,826,628,147 7,390,184,826 7,390,184,826
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减 本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
少 值准备 末余额
上海振华港机重工有限公司(原 4,950,000 4,950,000
名:上海振华重工长兴配套件制
造有限公司)
上海振华重工机械配套有限公 5,014,200 5,014,200
司
上海振华重工集团(香港)有限 - -
公司
上海振华船运有限公司 140,260,673 140,260,673
上海振华重工(集团)张家港港 4,518,000 4,518,000
机有限公司
南通振华重型装备制造有限公 854,936,900 854,936,900
司
南通振华重工钢结构加工有限 598,110 598,110
公司
江阴振华港机钢结构制作有限 579,983 579,983
公司
上海振华重工港机通用装备有 2,201,086,744 2,201,086,744
限公司
上海振华重工集团(南通)传动 300,000,000 300,000,000
机械有限公司
上海振华重工集团(南通)有限 300,000,000 300,000,000
公司
上海振华重工电气有限公司 50,000,000 50,000,000
130 / 135
2016 年半年度报告
上海振华重工船舶运输有限公 100,000,000 100,000,000
司
上海振华检测技术咨询 7,000,000 7,000,000
ZPMC Netherlands B.V. 2,334,799 2,334,799
ZPMC GmbH Hamburg 207,940 207,940
ZPMC Lanka Company (Private) 6,183,978 6,183,978
Limited（斯里兰卡子公司）
南京宁高新通道建设有限公司 1,098,000,000 1,098,000,000
上海振华重工启东海洋工程股 203,000,000 203,000,000
份有限公司
ZPMC Engineering Africa (Pty) 3,084,000 3,084,000
Ltd..（南非子公司）
ZPMC Korea Co., Ltd.（韩国子 2,876,209 2,876,209
公司）
ZPMC Engineering (India) 2,953,200 2,953,200
Private Limited （印度子公
司）
ZPMC Australia Company Pty 2,708,500 2,708,500
Limited（澳大利亚子公司）
（ZPMC North America Inc. ） 18,564,520 18,564,520
美国子公司
ZPMC Southeast Asia Holding 3,875,949 3,875,949
Pte. Ltd.（新加坡子公司）
ZPMC Brazil Holdings Ltda.（巴 2,985,272 48,500 2,936,772
西子公司）
ZPMC Limited Liability 4,357,626 4,357,626
Company
中交溧阳城市投资建设有限公 183,000,000 183,000,000
司
中交天和机械 242,542,999 242,542,999
中交投资开发启东有限公司 47,500,000 47,500,000
ZPMC UK LD 2,797,920 2,797,920
ZPMC Middle East Fze 5,271,120 5,271,120
合计 5,793,119,602 8,069,040 48,500 5,801,140,142
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值准
投资 期初 其他 宣告发放现 期末
减少 权益法下确认 其他综合 计提减 备期末
单位 余额 追加投资 权益 金股利或利 其他 余额
投资 的投资损益 收益调整 值准备 余额
变动 润
一、合营企业
江苏龙源振华海洋工程 171,577,489 13,191,327 184,768,816
有限公司
ZPMC Mediterranean 3,059,427 2,507,491 5,566,918
Liman Makinalari
Ticaret Anonim
Sirketi
小计 174,636,916 15,698,818 190,335,734
二、联营企业
中交海洋工程船舶技术 15,269,200 -278,450 14,990,750
研究 中心有限公司
上海振华重工(集团)常 15,306,843 1,363,790 16,670,633
州油漆有限公司
中交地产宜兴有限公司 174,697,785 -784,766 173,913,019
中交建融租赁有限公司 1,141,740,698 420,000,000 25,347,105 32,400,000 1,554,687,803
China Communications 75,413,782 -2,011,182 1,487,466 74,890,066
Construction USA
Inc.
小计 1,422,428,308 420,000,000 23,636,497 1,487,466 32,400,000 1,835,152,271
合计 1,597,065,224 420,000,000 39335315 1,487,466 32,400,000 2,025,488,005
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2016 年半年度报告
其他说明：
(4). 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,752,879,452 9,404,633,425 9,715,600,309 8,811,796,010
其他业务 558,265,021 534,300,380 561,589,719 517,301,468
合计 11,311,144,473 9,938,933,805 10,277,190,028 9,329,097,478
其他说明：
主营业务收入及成本按产品分析列示如下：
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
产品
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
集装箱起重机 7,976,786,873 6,494,601,604 6,177,341,171 5,442,127,951
散货机件 1,207,779,614 1,172,552,441 845,483,229 837,245,024
海上重型装备 1,085,218,967 1,278,258,297 2,366,597,262 2,187,841,179
钢结构 483,093,998 459,221,083 326,178,647 344,581,856
小计 10,752,879,452 9,404,633,425 9,715,600,309 8,811,796,010
其他业务收入及成本列示如下：
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
销售材料 443,613,068 455,547,425 426,781,080 420,838,107
设备租赁及其
114,651,953 78,752,955 134,808,639 96,463,361
他
小计 558,265,021 534,300,380 561,589,719 517,301,468
本公司前五名客户的营业收入情况：
本公司前五名客户营业收入的总额为 3,315,492,871 元(2015 年 1-6 月：1,688,733,641 元)，占
本集团全部营业收入的比例为 29%(2015 年 1-6 月：16%)，具体情况如下：
占本集团全部营业
营业收入
收入的比例(%)
A 公司 1,451,737,623 13%
B 公司 712,114,924 6%
C 公司 613,309,022 5%
D 公司 273,218,977 2%
E 公司 265,112,325 2%
3,315,492,871 28%
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2016 年半年度报告
(5). 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,382,098
权益法核算的长期股权投资收益 39,335,315 23,917,189
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,112,890
处置可供出售金融资产取得的投资收益 358,182,570
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 40,448,205 384,481,857
(6). 其他
现金流量表补充资料
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
净利润 166,235,982 260,956,580
加：资产减值准备 247,011,107 238,881,463
固定资产折旧 262,134,035 283,064,627
无形资产摊销 22,886,808 17,120,707
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失 1,179,425 1,691,396
公允价值变动损失 -726,719 -28,369,355
财务费用 419,354,976 493,963,935
投资损失 -40,448,205 -384,481,857
递延所得税资产减少 3,800 -15,077,590
递延所得税负债增加 - -19,561,317
存货的减少 105,588,324 -111,649,966
建造合同款的增加 -223,664,781 -1,262,747,852
经营性应收项目的减少 -5,636,052,672 179,972,707
经营性应付项目的增加 2,386,376,463 -1,600,936,550
经营活动产生的现金流量净额 -2,290,121,457 -1,947,173,072
(15) 补充资料
(1).当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -745,860
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 7,602,173
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -4,399,422
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,074,028
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -529,638
少数股东权益影响额 -1,375,992
合计 1,625,289
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
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2016 年半年度报告
(2).净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.75% 0.03 0.03
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.74% 0.03 0.03
公司普通股股东的净利润
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人签名的半年度报告文本。
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
备查文件目录
表。
报告期内在中国证监会指定报纸公开披露所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：宋海良
董事会批准报送日期：2016-8-30
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