证券代码:603023 证券简称:威帝股份 公告编号:2016-033
哈尔滨威帝电子股份有限公司董事会决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
哈尔滨威帝电子股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第七次会
议于 2016 年 9 月 2 日在公司会议室以现场方式召开。本次董事会会议通知于 2016
年 8 月 30 日以书面及电话通知方式发出。会议由董事长陈振华先生召集并主持,
会议应到董事 7 名,实际出席董事 7 名。会议符合《中华人民共和国公司法》和
《哈尔滨威帝电子股份有限公司章程》等有关规定,合法有效。
二、董事会会议审议情况
(一)审议通过了《关于会计估计变更的议案》
为了更加公允、恰当地反映公司的会计信息和财务状况,使无形资产-软件
摊销年限与其实际使用寿命更加接近,公司依照会计准则等相关会计与税务法规
的规定,结合公司的实际情况,将原无形资产-软件的摊销年限由 5 年变更为 5
年或 10 年。
由于房屋及建筑物的新材料、新技术的应用,其实际使用寿命普遍长于原预
计的会计估计年限。依照会计准则等相关会计与税务法规的规定,公司对固定资
产-房屋及建筑物的摊销年限进行重新核定,将原固定资产-房屋及建筑物使用寿
命 20 年摊销变更为 20 年或按法定使用年限摊销。
根据《企业会计准则 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规
定,本次会计估计变更采用未来适用法,会计估计变更日期由 2016 年 1 月 1 日
调整至 2016 年 7 月 1 日。经本公司计算由于会计估计变更日期调整,2016 年 1-6
月会计差错的影响金额分别为 2016 年半年报中资产总额-63,133.39 元、利润总
额-63,133.39 元及净利润-53,663.38 元。该会计差错金额较小,不会影响报表
使用者对本公司 2016 年半年度财务状况、经营成果及现金流量做出正确判断,
属于不重要的会计差错,对于已披露的 2016 年半年报数据不做出调整。根据会
计准则相关规定,本公司决定将于 2016 年三季度财务报告予以更正。
此议案通过后废止原第三届董事会第六次会议中通过的第三条《关于会计估
计变更的议案》。
表决结果:有效表决票 7 票,其中同意 7 票,反对 0 票,弃权 0 票。
特此公告。
哈尔滨威帝电子股份有限公司董事会
2016年9月2日