广发证券有限责任公司
关于青海盐湖工业股份有限公司 2016 年现场检查报告
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称《保荐办法》）
和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关法律法规的要求，广发证券
有限责任公司作为青海盐湖工业股份有限公司（以下简称“盐湖股份”或“公
司”）非公开发行股票的保荐机构，于 2016 年 8 月 16 日至 8 月 19 日对盐湖股
份 2016 年有关情况进行了现场检查，报告如下：
保荐机构名称： 广发证券股份有限公司 被保荐公司简称：盐湖股份
保荐代表人姓名： 张永青 联系电话：020-87555888
保荐代表人姓名： 李斌 联系电话：020-87555888
现场检查人员姓名：张永青、吕晖
现场检查对应期间：2016 年
现场检查时间：2016 年 8 月 16 日-2016 年 8 月 19 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：查阅盐湖股份公司章程和治理
规章制度，对三会会议记录、三会会议决议、信息披露文件进行查阅、复制记录；
查看上市公司主要生产、经营、管理场所；对相关人员进行访谈，了解盐湖股份的
独立性、同业竞争、三会运行情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等
是
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性
是
文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露
是
义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程
不适用
序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：对盐湖股份内部审计制度、内
部审计部门的相关报告和决议进行查阅、复制、记录；对盐湖股份的相关人员进行
访谈。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如
是
适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审
不适用
计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门
是
提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作
是
进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 是
适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况
是
进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委
是
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委
是
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制
是
评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了
是
完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：对盐湖股份已披露的公告进
行查阅和复制，并就已披露公告和实际情况的一致性与公司相关人员进行访谈；就
已披露事项的进展进行了解；查阅盐湖股份信息披露制度并就信息披露制度的实施
情况进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披
是
露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：了解、查阅盐湖股份保护公司
利益不受侵害的相关制度及执行情况，获取盐湖股份担保情况，查阅了盐湖股份关
联交易相关的公告文件，并与相关人员就盐湖股份关联交易的公允性和必要性、担
保情况进行访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间
是
接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占
是
用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 是
4.关联交易价格是否公允 是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等
是
情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审
是
批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：审阅了盐湖股份的募集资金
三方监管协议，查阅盐湖股份募集资金到位以来募集资金专户每月对账单进行，现
场查看了募集资金投资项目的建设进度，并就募集资金投资项目的建设情况、预计
效益与相关人员行了访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充
是
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还 不适用
银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是
是
否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：检查人员认真审阅了公司的
定期财务报告，就公司业绩情况对相关人员进行访谈；同时查阅了同行业可比上市
公司的定期财务报告，就公司业绩变动趋势与行业是否一致进行比较。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 不适用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：关注公司定期报告关于公司
及股东承诺履行情况的披露；对公司相关人员进行访谈，详细了解公司及公司股 东
的履行承诺情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：检查人员就现金分红制度、
公司经营环境、大额资金往来情况、是否对外提供财务资助、重大投资及重大合同
履行情况对盐湖股份相关人员进行访谈；查阅了公司的现金分红制度及重大合同文
件，查阅了与重大投资、大额资金往来等相关的内部程序文件及对应的资金凭证。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者
是
风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关
是
要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。
（此页无正文，为《广发证券股份有限公司关于青海盐湖工业股份有限公司现场
检查报告》之签字盖章页）
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