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珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

珠海和佳医疗设备股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 08 月

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节重要提示、释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人郝镇熙、主管会计工作负责人李海容及会计机构负责人(会计主

管人员)李海容声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第一节重要提示、释义 ......................................................... 2

第二节公司基本情况简介 ....................................................... 5

第三节董事会报告 ............................................................. 9

第四节重要事项 .............................................................. 19

第五节股份变动及股东情况 .................................................... 28

第六节董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 33

第七节财务报告 .............................................................. 35

第八节备查文件目录 ......................................................... 145

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释义

释义项指释义内容

和佳股份、公司、本公司指珠海和佳医疗设备股份有限公司

报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

和佳信息技术（原谷原软件）指珠海和佳信息技术有限公司（原珠海保税区谷原软件有限公司）

和佳影像指珠海保税区和佳医学影像设备有限公司

中山和佳指中山和佳医疗科技有限公司

和佳 ENT 指和佳企业（香港）有限公司

和佳泰基指珠海保税区和佳泰基医疗设备工程有限公司

和佳生物指珠海和佳生物电子科技有限公司

恒源租赁指珠海恒源融资租赁有限公司

阳和投资指深圳市阳和生物医药产业投资有限公司

珠海弘陞指珠海弘陞生物科技开发有限公司

四川思迅指四川思迅科技有限公司

欣阳科技指四川欣阳科技有限公司

和奇医疗指贵州和奇医疗投资管理有限公司

广州卫软指广州卫软信息科技有限公司

益源信通指北京益源信通科技发展有限责任公司

德尚韵兴指浙江德尚韵兴图像科技有限公司

和佳信息产业指珠海和佳医疗信息产业有限公司

汇医在线指北京汇医在线科技有限公司

成都厚立指成都厚立信息科技有限公司

和佳医疗建投指珠海和佳医疗建设投资有限公司

安乡和佳指安乡县和佳医疗建设有限公司

施甸和佳指施甸和佳医疗建设投资有限公司

《公司章程》指《珠海和佳医疗设备股份有限公司章程》

中银国际指中银国际证券有限责任公司

瑞华指瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

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第二节公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称和佳股份股票代码 300273

公司的中文名称珠海和佳医疗设备股份有限公司

公司的中文简称（如有）和佳股份

公司的外文名称（如有） Zhuhai Hokai Medical Instruments Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写（如有） Hokai Medical

公司的法定代表人郝镇熙

注册地址珠海市香洲区宝盛路 5 号

注册地址的邮政编码 519030

办公地址珠海市香洲区宝盛路 5 号

办公地址的邮政编码 519030

公司国际互联网网址 www.hokai.com

电子信箱 ir@hokai.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名郝镇熙

联系地址珠海市香洲区宝盛路 5 号

电话 0756-8686333

传真 0756-8686077

电子信箱 ir@hokai.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点公司投资者关系部办公室

四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

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本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 464,801,194.23 469,557,975.68 -1.01%

归属于上市公司普通股股东的净利润

101,873,772.75 125,115,427.83 -18.58%

（元）

归属于上市公司普通股股东的扣除非经

76,953,173.42 104,317,997.89 -26.23%

常性损益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -221,553,414.39 -225,287,066.37 1.66%

每股经营活动产生的现金流量净额（元/

-0.2812 -0.3029 7.16%

股）

基本每股收益（元/股） 0.1293 0.1682 -23.13%

稀释每股收益（元/股） 0.1293 0.1682 -23.13%

加权平均净资产收益率 4.38% 9.84% -5.46%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产

3.33% 8.27% -4.94%

收益率

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 4,043,349,100.75 3,729,838,132.24 8.41%

归属于上市公司普通股股东的所有者权

2,375,342,158.86 2,273,468,386.11 4.48%

益（元）

归属于上市公司普通股股东的每股净资

3.0151 2.8858 4.48%

产（元/股）

五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

28,691,109.93

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

0.00

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 0.00

委托他人投资或管理资产的损益 0.00

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00

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债务重组损益 0.00

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

0.00

益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

0.00

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00

对外委托贷款取得的损益 0.00

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

0.00

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

0.00

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 0.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,900.67

其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,060,046.03

减：所得税影响额 4,727,440.81

少数股东权益影响额（税后） 95,215.15

合计 24,920,599.33 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额（元）原因

募集资金利息收入 1,022,772.03 公司募集的资金属于特定时间内的偶发情况。

理财产品投资收益 37,274.00 控股孙公司广州卫软的理财产品收益，属于特定时间内的偶发情况

合计 1,060,046.03

六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

七、重大风险提示

1、业务整合、规模扩大带来的管理风险

随着公司业务领域的逐步开拓，经营规模和业务范围不断扩大，组织结构日益复杂，公司将面临内部各业务协同、配合、

绩效考核、激励等多维度管理难题。如果公司不能适应规模快速扩张，及时调整和完善组织模式和管理制度，实现管理升级，

将可能影响公司市场竞争力，面临管理风险。

为此，公司将根据外部环境的变化和公司内部发展及管理的需要，进一步完善母公司及分子公司之间的管理体系，逐步

建立起与公司发展相适应的内部运营机制和监督机制，保证公司整体运营健康、安全。同时，公司将持续推进和加强企业文

化建设，弘扬企业核心精神，使公司内部企业价值观一致、企业经营理念和员工观念和谐一致，以健全的制度和先进的企业

文化保障公司科学、高效运营。

2、医院整体建设项目延期的风险

随着国内经济增速的放缓，医院整体建设项目可能会受当地政府部门不可控因素的影响导致延期，进而影响公司对医院

整体建设项目后期的医疗工程、装修、设备安装等的进展，因此可能会影响公司项目款项的回款进度。

3、行业竞争加剧的风险

公司产品涉及多个应用领域，前景广阔，但在市场需求不断扩大的大背景下，未来可能有更多的资本进入相应的领域，

公司将面对更为激烈的市场竞争。公司虽然在行业内具有一定的技术、成本、品牌等综合优势，部分产品技术已达国内先进

水平。但是，随着行业竞争不断加剧，若公司不能持续在技术、管理、规模、品牌等方面保持优势，则可能面临被竞争对手

超越的风险，从而对公司的经营业绩产生一定的不利影响。

为此，公司将充分挖掘固有资源优势，积极培养和引进紧缺人才，同时加强生产、技术、质量的管控，整合营销网络，

从而降低公司整体运营成本，提升资源整合效率，确保公司在技术、管理、规模、品牌等方面始终保持优势。

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第三节董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

2016年上半年，公司所处行业形势向好，紧盯行业发展机遇，紧紧围绕长期发展战略目标，持续落实“3+2”（“医疗

设备、医疗信息化、医疗服务”+“移动医疗平台、和佳金融平台”）战略布局。在持续立足于医疗设备的基础上，布局及

培育医疗服务和医疗信息化两大产业，并打造移动医疗和医疗金融两大医疗资源平台对三大主产业进行业务支撑，推进公司

业务向外延伸发展，使公司的主营业务从医疗设备扩展到医疗信息化、医疗服务等领域，为公司更长远的可持续发展奠定了

坚实的基础。

2016年上半年，公司实现营业收入46,480.12万元，与上年同期相比基本持平；利润总额为12,009.17万元，比上年同期

下降26.16%；归属于上市公司股东的净利润为10,187.38万元，同比下降18.58%；销售费用和管理费用为13,220.71万元，占

营业总收入的28.44%，上年同期占比为27.11%。公司业绩下降的主要原因是：①公司结合外部经营环境的变化，年初进行了

系列改革及整合资源；②新的业务板块如医疗信息化、康复、介入、精准医疗等业务处于市场培育阶段，前期开拓市场投入

较多。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入 464,801,194.23 469,557,975.68 -1.01% 不适用

营业成本 221,840,678.14 173,958,360.32 27.53% 不适用

销售费用 88,328,467.13 89,499,367.20 -1.31% 不适用

管理费用 43,878,644.51 37,782,237.19 16.14% 不适用

报告期内母公司借款利

财务费用 626,477.81 14,275,477.31 -95.61%

息支出减少

随利润总额的减少而减

所得税费用 14,475,554.61 30,980,767.59 -53.28%

少

研发投入 18,164,138.60 15,418,632.65 17.81% 不适用

经营活动产生的现金流

-221,553,414.39 -225,287,066.37 1.66% 不适用

量净额

投资活动产生的现金流报告期内未发生对外投

-11,297,622.77 -24,228,362.64 53.37%

量净额资并购支出

较上期增加的原因为：

①报告期内收回上期质

筹资活动产生的现金流押的定期存单、贷款保

307,682,867.83 199,093,022.85 54.54%

量净额证金及信用证保证金；

②报告期内尚未实施

2015 年度利润分配的现

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金分红方案

较上期增加的原因为：

①报告期内收回上期质

押的定期存单、贷款保

现金及现金等价物净增

74,833,364.14 -50,423,969.77 248.41% 证金及信用证保证金；

加额

②报告期内尚未实施

2015 年度利润分配的现

金分红方案

取得联营企业投资收益

投资收益 -133,619.26 156,436.23 -185.41%

减少所致

报告期内收到应收票据

应收票据 1,320.00 2,546,100.00 -99.95%

减少所致

计提履约保证金所产生

应收利息 972,500.00 132,157.24 635.87%

的应收利息

报告期内因采购量的增

应付账款 114,400,812.93 84,286,624.02 35.73%

加而增加

报告期内公司支付员工

应付职工薪酬 14,110,010.09 26,051,138.24 -45.84% 2015 年年终奖金减少所

致

应付利息 3,477,757.26 1,242,074.88 180.00% 随借款的增加所致

一年内到期的非流动负一年内到期的长期借款

272,734,554.71 198,765,335.74 37.21%

债和长期应付款增加

取得一年以上的借款增

长期借款 497,566,468.79 344,349,493.34 44.49%

加所致

报告期内融资租赁业务

购买商品、接受劳务支

464,683,170.96 363,050,762.08 27.99% 增长导致的租赁项目采

付的现金

购款增加

孙公司广州卫软收回理

收回投资收到的现金 6,000,000.00 0.00 100.00%

财产品所致

购建固定资产、无形资

报告期内控股子公司和

产和其他长期资产支付 10,297,622.77 7,107,390.46 44.89%

奇医疗购买资产所致

的现金

孙公司广州卫软发生的

投资支付的现金 7,000,000.00 4,000,000.00 75.00%

理财产品支出增加

取得子公司及其他营业报告期内未发生非同一

0.00 13,120,972.18 -100.00%

单位支付的现金净额控制下的投资收购业务

报告期内和奇医疗、益

吸收投资收到的现金 6,750,000.00 0.00 100.00% 源信通少数股东缴付资

本金

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报告期内收回上期质押

收到其他与筹资活动有

90,857,208.83 0.00 100.00% 的定期存单、贷款保证

关的现金

金及信用证保证金

报告期内未实施 2015 年

分配股利、利润或偿付

2,916,283.75 49,850,360.44 -94.15% 度利润分配的现金分红

利息支付的现金

方案

报告期内融资租赁业务

支付其他与筹资活动有

2,943,058.00 13,371,019.69 -77.99% 与筹资活动相关的保证

关的现金

金减少所致

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

报告期内，公司营业收入46,480.12万元，与去年同期相比基本持平；公司顺应国家新医改下分级诊疗体系的建立和产

业发展政策，秉承“一切为客户创造价值”的经营理念，以打造医疗行业生态链平台为目标，公司围绕“3+2”的业务战略，

结合外部经营环境的变化，进行了系列改革及整合资源，不断夯实产业基础，完善产业链的相关配套，为公司可持续发展奠

定了坚实的基础；其中医用制氧设备及工程业务、代理业务、融资租赁业务持续平稳增长。

公司重大的在手订单及订单执行进展情况

√ 适用 □ 不适用

见“第四节八、其他重大事项的说明”

3、主营业务经营情况

（1）主营业务的范围及经营情况

报告期内，公司主营业务为医疗器械行业。主要从事肿瘤微创治疗设备、医用制氧设备及工程、常规诊疗设备、医用影

像设备、医疗信息化系统、血液净化设备等的研究、生产、销售及其他医疗设备代理经销业务；公司还从事医院整体建设及

融资租赁业务、移动医疗领域以及康复医院的投资运营。公司是目前国内第一家提供较为完整的肿瘤微创综合治疗解决方案

的企业，其主要产品有介入热化疗灌注系统、放射性粒子治疗计划系统、冷极射频肿瘤治疗机、体腔热灌注治疗机、毫米波

治疗仪、体外高频热疗机等；医用制氧设备及工程包括：医用分子筛制氧系统、一体化医用制氧机、数字化洁净手术室、气

体管道工程、ICU及供应室洁净工程等。医疗信息化系统包括领导决策、门诊管理、住院管理、药房管理、库房管理、财务

管理、固定资产管理、人事工资管理、医保管理、门诊医生、住院医生、病区护士、手术麻醉、合理用药、妇幼平台、病案

统计、社区卫生等模块、医院疾病管理智能评估和分析系统（DMIAES）；血液净化业务板块包括血液净化装置（型号：HF400）、

耗材代理、血液净化中心投资及运营服务。

公司紧紧围绕制定的“3+2”业务战略，继续贯彻落实各项计划，梳理整合各业务模块的资源，磨合新组织架构下的业

务衔接，并通过组织肿瘤微创治疗、医疗信息化、医院整体建设等业务的学术推广会、学术论坛会议，向广大客户群体全方

位展示公司搭建的平台型公司下所能提供的各项综合解决方案的能力，并充分吸取客户反馈的意见，挖掘、培育客户的需求，

以谋求双方的共赢，为公司的长远发展铺垫扎实的根基。

（2）主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

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单位：元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上年

年同期增减年同期增减同期增减

分产品或服务

医用制氧设备及工程 190,275,885.49 114,056,730.25 40.06% 1.11% 23.66% -10.93%

肿瘤微创治疗设备 64,036,562.35 17,661,256.37 72.42% -42.97% -20.88% -7.70%

融资租赁收入 69,279,585.13 14,104,281.39 79.64% 50.39% 174.00% -9.19%

常规诊疗设备 12,590,213.71 8,277,157.55 34.26% -22.90% -13.46% -7.17%

医疗信息产品 9,350,500.80 3,597,079.86 61.53% -35.08% -5.98% -11.91%

其他 8,586,310.64 5,004,326.44 41.72% -31.85% -23.06% -6.66%

代理产品 104,006,958.10 59,139,846.28 43.14% 48.01% 72.12% -7.96%

分行业

医疗器械制造业 388,846,431.09 207,736,396.75 46.58% -6.09% 23.06% -12.65%

融资租赁业 69,279,585.13 14,104,281.39 79.64% 50.39% 174.00% -9.19%

分地区

国内销售 458,126,016.22 221,840,678.14 51.58% -0.43% 27.53% -10.62%

国外销售 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务或其结构发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司前五大供应商相比上年同期发生较大变化，主要原因是因为营业收入结构变动，使得供应商与上年同期

相比有较大的变化。

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报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司前五大客户相比上年同期发生较大变化，主要原因是公司产品主要属于设备类，具有单位价值大、使用

寿命长、无法在短期内向客户重复销售的特点。

6、主要参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

7、重要研发项目的进展及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司持续在原有产品上进行升级换代，同时根据客户需求开拓新产品，在肿瘤产品方面，公司研发中心持续

在冷极射频肿瘤治疗机、冷极射频消融治疗仪、台式便携型冷极射频消融治疗仪、体外高频热疗机等项目进行系统优化设计，

相关耗材产品也处于注册中。而影像产品在研发的项目有移动 DR、移动 C 形臂等；医疗信息化的新 HIS 系统、新电子病历

系统等项目的研发也同时在开展当中。报告期内，公司数字 X 线摄影系统荣获“2015 年广东省名牌产品（工业类）”的称号，

取得 2 项专利，2 项产品注册证[医学图像处理软件（HG-mediGPS-Ⅰ）、医用气体在线监测管理系统]。

8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用

9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位

的变动趋势

公司所处的行业为医疗器械行业。随着国家人口老龄化进程的加速、国内生活水平的提高、医保政策的逐步深化落实以

及对国产医疗器械的发展进行规范、支持的国家政策密集发布，医疗器械行业的行业地位与重要性大幅提升，进口替代也将

成为行业发展的主要趋势，将促使国内医疗器械产业的发展空间得到逐步释放，迎来更广阔的发展。据中国医药物资协会医

疗器械分会抽样调查统计，2015全年中国医疗器械市场销售规模约为3,080亿元，比2014年度的2,556亿元增长了524亿元，

平均增长率约为20.05%。

近年来公司通过不断的自主研发和技术创新、商业模式创新，把握市场需求，充分利用自身的渠道优势，从单一的医疗

器械生产销售型公司蜕变为集“医疗设备、医疗信息化、医疗服务”+“移动医疗平台、和佳金融平台”于一身的医疗行业

生态链平台。公司长期以来以县级医院为主要客户群体，深耕县级医院市场，切合目前分级诊疗政策的需求，依托自身的平

台优势为医院量身打造解决方案，为公司未来的长远发展奠定良好的基础。

10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

2016年上半年，公司严格按照年初制定的“3+2”战略规划持续落实各项业务：

管理方面：公司围绕“3+2”战略继续各业务模块的资源整合，磨合新组织架构下的业务衔接，通过加强业务宣贯、培

训等多种方式促使员工更全面认识、理解并熟悉新经济形势下公司实施的“3+2”战略及自身的工作职责，以适应新的发展

变化，同时充分授权各省区业务人员，激发其主观能动性，以挖掘、培育、开拓更多市场，为客户提供更好的服务。

业务发展方面：在肿瘤微创、医院整体建设、医疗信息化等业务上，公司继续通过加强学术研讨会、学术论坛等方式向

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客户展示“3+2”战略下公司在肿瘤学科建设方案、医院整体建设能力、疾病管理智能分析和评估系统（DMIAES）等业务、

技术方面的优势，为客户量身打造综合解决方案。

生产方面：公司继续加强产品质量管理，落实质量管理责任制，加大监管力度，提高和完善公司产品的整体质量水平，

实现了安全生产、质量提升与成本控制。报告期内，公司通过了CE、FDA认证申请前stage2阶段审核。

11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

不适用

二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 98,629.27

报告期投入募集资金总额 11,786.05

已累计投入募集资金总额 87,668.82

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

①经中国证券监督管理委员会（证监许可[2015]1016 号）《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批

复》核准，由主承销商中银国际证券有限责任公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A 股）

44,130,626.00 股，每股发行价格为人民币 22.66 元，募集资金总额为人民币 999,999,985.16 元，扣除股票发行费用人民币

13,707,299.78 元，实际募集资金净额为人民币 986,292,685.38 元。上述资金于 2015 年 7 月 21 日到位，业经瑞华会计师事

务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具瑞华验字[2015]40040006 号《验资报告》。②截止 2016 年 6 月 30 日，非公开发

行股票募集资金项目投入金额合计 87,668.82 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目达截止报项目可

是否已募集资截至期

截至期末到预定本报告告期末是否达行性是

承诺投资项目和超变更项金承诺调整后投本报告期末投资

累计投入可使用期实现累计实到预计否发生

募资金投向目(含部投资总资总额(1) 投入金额进度(3)

金额(2) 状态日的效益现的效效益重大变

分变更) 额＝(2)/(1)

期益化

承诺投资项目

增加医院整体建设

否 40,000 40,000 11,526.05 28,924.18 72.31% 0 0否否

业务配套资金

增资恒源租赁开展

否 50,000 50,000 260 50,115.37 100.20% 3,705.98 4,954.71 否否

融租租赁业务

归还银行贷款及补

否 10,000 8,629.27 0 8,629.27 100.00% 0 0 不适用否

充流动资金

承诺投资项目小计 -- 100,000 98,629.27 11,786.05 87,668.82 -- -- 3,705.98 4,954.71 -- --

超募资金投向

不适用 0 0 0 0 0.00% 0 0否否

归还银行贷款（如

-- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- --

有）

补充流动资金（如

-- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- --

有）

超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 0 -- --

合计 -- 100,000 98,629.27 11,786.05 87,668.82 -- -- 3,705.98 4,954.71 -- --

未达到计划进度或

医院整体建设项目工作进展不及预期，导致暂未达到预计收益；增资珠海恒源融资租赁有限公司开展融资

预计收益的情况和

租赁业务，因项目开展周期长，杠杆效益尚未体现，导致暂未达到预计收益。

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

项目可行性未发生重大变化

大变化的情况说明

超募资金的金额、不适用

用途及使用进展情

况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

适用

报告期内发生

募集资金投资项目

实施方式调整情况 2016 年 3 月 9 日，公司第三董事会第四十一次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体

的议案》，公司将“增加医院整体建设业务配套资金”实施主体由和佳股份变更为公司全资子公司和佳医

疗建投。2016 年 3 月 28 日召开的公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。

募集资金投资项目适用

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

先期投入及置换情非分开发行股票募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目“偿还银行贷款及补充流动

况资金”10,000.00 万元。2015 年 3 月 25 日，第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于调整偿还银行贷

款和补充流动资金项目的议案》，同意本次发行的募集资金到位前，公司可根据自身发展需要并结合市场

情况利用自筹资金对募集资金项目进行先期投入，并在募集资金到位后予以置换。2015 年 8 月 13 日，公

司第三届董事会第三十三次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金

的议案》，同意公司使用 86,292,685.38 元募集资金置换预先已投入募投项目“偿还银行贷款及补充流动资

金”的自筹资金。

用闲置募集资金暂不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集不适用

资金结余的金额及

原因

尚未使用的募集资

截止本报告期末尚未使用的募集资金均存入在公司银行募集资金专户中。

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或无

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

2、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

截至报告期末截止报告期

本报告期投入披露索引（如

项目名称计划投资总额累计实际投入项目进度末累计实现披露日期（如有）

金额有）

金额的收益

和佳医疗建投 50,000 0 0 0.00% 4.09 2015 年 12 月 18 日 2015-142

合计 50,000 0 0 -- 4.09 -- --

3、对外股权投资情况

（1）持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相

比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2016年5月18日，公司召开了2015年度股东大会，审议通过了《2015年度利润分配预案》：以截至2015年12月31日公司

股份总数787,823,576股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.50元（含税），合计派发现金红利39,391,178.80

元；剩余未分配利润结转以后年度分配。以上方案已于2016年7月15日实施完毕。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第四节重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

二、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

3、企业合并情况

√ 适用 □ 不适用

1.公司于2015年12月18日召开的第三届董事会第四十次会议审议通过了《关于和佳股份以自有资金投资设立全资子公司

的议案》，同意设立上述全资子公司。和佳医疗建投成立于2016年01月05日，经营范围为：股权投资、项目投资、投资管理、

投资咨询、信息咨询、资产管理。于成立日纳入公司合并报表范围。

2.公司全资子公司和佳医疗建投于2016年1月22日投资设立全资子公司安乡和佳，经营范围为：医疗建设项目的股权投

资、项目投资、投资管理、投资咨询、信息咨询、资产管理。于成立日纳入公司合并报表范围。

3.公司全资子公司和佳医疗建投于2016年1月18日投资设立全资子公司施甸和佳，经营范围为：医疗项目投资、投资管

理、投资咨询、资产管理。于成立日纳入公司合并报表范围。

三、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

4、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度实际发生日期

是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度（协议签署实际担保金额担保类型担保期

完毕联方担保

披露日期日）

报告期内审批的对外担保额度报告期内对外担保实际发生

0 0

合计（A1）额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额报告期末实际对外担保余额

0 0

度合计（A3）合计（A4）

公司对子公司的担保情况

担保额度实际发生日期

是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度（协议签署实际担保金额担保类型担保期

完毕联方担保

披露日期日）

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2014 年 05 2014 年 05 月连带责任保

恒源租赁 35,000 27,000 2019-6-24 否是

月 30 日 30 日证

自签订《最

高额担保合

同》之日起

至恒源租赁

2014 年 11 连带责任保与珠海农商

恒源租赁 12,000 0 否是

月 13 日证签订的合同

项下的最后

一笔到期的

债务履行期

限届满之日

2014 年 12 2015 年 01 月连带责任保

恒源租赁 15,000 9,227.5 2020-1-26 否是

月 30 日 26 日证

2015 年 08 2015 年 11 月连带责任保

恒源租赁 20,000 16,431.08 2020-10-24 否是

月 13 日 24 日证

2015 年 08 2015 年 12 月连带责任保

恒源租赁 10,000 8,400 2018-11-30 否是

月 26 日 01 日证

2015 年 08 2015 年 07 月连带责任保

恒源租赁 9,500 8,520 2021-1-8 否是

月 26 日 28 日证

2015 年 08 连带责任保

和佳泰基 3,000 0 否是

月 26 日证

2015 年 10 2015 年 12 月连带责任保

恒源租赁 8,000 6,251.25 2018-12-1 否是

月 27 日 02 日证

2016 年 03 2016 年 04 月连带责任保

恒源租赁 14,000 10,760 2021-4-14 否是

月 10 日 13 日证

2016 年 03 2016 年 06 月连带责任保

恒源租赁 10,000 9,500 2021-4-2 否是

月 18 日 17 日证

2016 年 06 2016 年 06 月连带责任保

恒源租赁 8,500 0 2018-6-3 否是

月 03 日 04 日证

2016 年 06 连带责任保

和佳医疗建投 99,750 0 基金到期否是

月 29 日证

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

244,750 96,089.83

度合计（B1）发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

244,750 96,089.83

保额度合计（B3）余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度实际发生日期

是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度（协议签署实际担保金额担保类型担保期

完毕联方担保

披露日期日）

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

0 0

度合计（C1）发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

0 0

保额度合计（C3）余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合

244,750 96,089.83

（A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计

244,750 96,089.83

计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 40.45%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

务担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

采用复合方式担保的具体情况说明

（1）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

3、重大委托他人进行现金资产管理情况

重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

见“第四节八、其他重大事项的说明”

六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

承诺来源承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股权激励承诺

收购报告书或权益变动

报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

中植产业投资有限公司；北京

股份限售承

中商荣盛贸易有限公司；深圳 2015 年 08 月 06 日至 2016-08-06 已履行完毕

诺

天风天成资产管理有限公司

首次公开发行或再融资

深圳天风天成资产管理有限

时所作承诺

股份减持承公司；中植产业投资有限公

2015 年 08 月 06 日至 2016-08-06 已履行完毕

诺司；北京中商荣盛贸易有限公

司

"一、1、不利用实际控制人地

位及与公司之间的关联关系

损害公司利益和其他股东的

利益；如有违反，给公司和其

他股东造成损失的，应当承担

赔偿责任。2、不利用实际控

制人地位通过以下方式将公

司的资金直接或间接地提供

给控股股东及其他关联方使

用，包括但不限于：(1)有偿

或无偿地拆借公司的资金给

控股股东及其他关联方使用；

(2)通过银行或非银行金融机

构向关联方提供委托贷款；

其他对公司中小股东所郝镇熙；蔡孟 (3)委托控股股东及其他关联

2011 年 10 月 26 日长期正在履行

作承诺珂方进行投资活动；(4)为控股

股东及其他关联方开具没有

真实交易背景的商业承兑汇

票；(5)代控股股东及其他关

联方偿还债务。二、在限制期

间内，本人及本人所控制的公

司及其他任何类型的企业不

会在中国境内或境外单独或

与其他自然人、法人或其他组

织，以任何形式，包括但不限

于联营、合资、合作、合伙、

承包、租赁经营、代理、参股

或借贷等形式，以委托人、受

托人或其他身份直接或间接

投资、参与、从事或经营任何

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

与和佳股份相竞争的业务；在

限制期间内，本人及本人所控

制的公司及其它类型的企业

不会支持直接或间接的参股

企业以任何形式投资、参与、

从事或经营任何与和佳股份

相竞争的业务。本人将充分尊

重和佳股份的独立法人地位，

严格遵守公司章程，保证和佳

股份独立经营、自主决策；将

善意履行作为控股股东的义

务，不利用控股股东地位，促

使股东大会或董事会作出侵

犯其他股东合法权益的决议；

在与和佳股份相关的关联交

易中，将按照公平合理和正常

的商业交易条件进行，将不会

要求或接受和佳股份给予比

在任何一项市场公平交易中

第三者更优惠的条件；将严格

和善意地履行与和佳股份签

订的各种关联交易协议，不会

向和佳股份谋求任何超出上

述规定以外的利益或收益。如

果违反上述承诺，将赔偿由此

给和佳股份带来的损失。"

承诺是否及时履行是

未完成履行的具体原因无

及下一步计划（如有）

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

√ 适用 □ 不适用

自2016年2月29日至6月15日，公司实际控制人、控股股东郝镇熙先生通过基金公司定向资产管理计划在二级市场以集中

竞价方式增持公司股份累计14,656,207股，占公司股份总数1.8603%，合计增持总金额220,583,744元，并承诺在增持完成后

的六个月内不转让所持公司股份。2016年6月16日已完成增持公司股份计划并在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网

发布了《关于公司实际控制人、控股股东股份增持计划完成的公告》（公告编号：2016-050）。

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

（一）历次框架协议执行情况

序号公告日期项目名称意向书金额（元）实际执行金额（元）项目进展

与河南省睢县人民政府就“河南省睢县中医院项目已经全部执行完毕。医

1 2012-04-23 医疗设备整体打包采购项目”签订《合作框架 150,000,000.00 370,580,407.34 院运营过程中，后续需求项

协议书》目持续合作。

重庆市合川区中医院住院综合楼洁净手术室、

2 2013-01-31 43,959,619.07 全部完工

设施设备及配套项目中标

与河北省景县人民政府就“景县人民医院新址

3 2013-02-01 项目后续工程建设合作事宜”签订《合作框架 102,000,000.00 20130819公告终止该协议

协议书》

与新蔡县人民政府就“新蔡县人民医院后续建根据双方后续协议，该项目

4 2013-03-14 80,000,000.00

设整体项目”签订《合作框架协议书》未执行。

与河南省许昌市第二人民医院签订《合作协议

5 2013-06-17 150,000,000.00 55,848,786.04 项目已完工

书》

与纳米新能源（唐山）有限责任公司签署了《基

6 2013-06-26 于纳米发电机技术在生命科学领域应用的战略暂时中止

合作框架协议》

西安市工人疗养院老年医护楼医疗工程施工及该项目分批签约实施，签约

7 2013-07-01 86,573,526.89

设备采购项目融资租赁（BT模式）中标部分已完工。

与郑州人民医院医疗管理有限公司签订《郑州

8 2013-11-25 89,000,000.00 89,000,000.00 在合作运营中

人民医院核磁共振设备投资合作合同》

与新疆维吾尔自治区人民医院、新疆维吾尔自由于政策调整，双方协议尚

9 2014-03-31 400,000,000.00

治区人民医院北院签订《合作框架协议书》未执行。

与山东省高唐县人民政府就“高唐县人民医院中央空调已中标，正在施

10 2014-05-13 350,000,000.00 45,428,241.86

新建项目合作事宜”签订《合作框架协议书》工；制氧净化准备招投标。

与临沧市人民医院就“临沧市人民医院整体建

由于政策调整，双方协议尚

11 2014-05-19 设项目融资及引进肿瘤项目事宜”签订《合作 215,000,000.00

未执行。

意向书》

与揭阳市慈云医院就“揭阳市慈云医院专业装

由于政策调整，双方协议尚

12 2014-05-20 修工程及设备配置项目合作事宜”签订《合作 80,000,000.00

未执行。

框架意向书》

与钦州市中医院就“钦州市中医医院新建院区

由于政策调整，双方协议尚

13 2014-06-12 及现有院区医疗设备采购项目事宜”签订《合 50,000,000.00

未执行。

作框架意向书》

与大竹县人民医院就“大竹县人民医院整体打由于政策调整，双方协议尚

14 2014-07-28 80,000,000.00

包建设项目合作”事宜签订《合作框架协议书》未执行。

与赤峰松山医院就“赤峰松山医院新建项目” 由于政策调整，双方协议尚

15 2014-09-25 60,000,000.00

签订《合作框架协议书》未执行。

16 2014-10-13 与四川广灏投资有限公司就“巴中市巴州区人 110,000,000.00 项目尚处于主体建设阶段，

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

民医院回风院区二期工程建设项目中部分专业与我司的合同尚未执行。

项目”签订《合作框架协议书》

与广东省始兴县人民政府就始兴县人民医院医由于政策调整，双方协议尚

17 2014-12-24 280,000,000.00

疗设备采购等项目签订《合作框架意向书》未执行。

项目已于2015年12月9日中

与安乡县人民医院就医疗设备采购等项目签订标并签订投资合同，目前项

18 2014-12-30 300,000,000.00 400,000,000

《合作框架意向书》目正按计划进行，门诊医技

楼已封顶。

与郑州人民医院医疗管理有限公司就投资建立

19 2015-04-17 营利性康复医院的合作事宜签订了《战略合作前期工作正在进行。

协议》

与美国犹他大学医疗集团就美方向和佳股份提

20 2015-04-30 供康复方面的全方位合作等项目签订了《合作正在落实。

框架意向书》

与以色列HOBART医疗控股有限公司就对HOBART

21 2015-05-20 暂时中止。

进行投资的项目签订了《合作备忘录》

与广西博白县人民政府签订《框架合作意向协由于政策调整，双方协议尚

22 2015-07-14 205,000,000.00

议书》未执行。

和佳信息与成都厚立信息技术有限公司就厚立

信息DMIAES（疾病管理智能分析和评估系统）

23 2015-08-11 项目营销推广以及厚立信息研发的其他新项目双方合作正在进行中。

的营销推广、厚立信息引入战略合作伙伴等事

宜签订了《战略合作框架协议》

珠海弘陞与中京大健康产业发展有限公司签订

24 2015-08-11 375,000,000.00 正在分批实施。

了《战略合作销售合同》

和佳信息与北京人大金仓信息技术股份有限公

25 2015-09-17 司就在医疗信息化领域的合作达成了《战略合双方合作正在进行中。

作协议书》

与河口瑶族自治县人民医院签订《合作框架协

26 2015-11-16 180,000,000.00 项目正在按计划进行。

议书》

与施甸县人民政府就施甸县人民医院整体搬迁

27 2016-01-11 建设项目和施甸县养生养老旅游及其它医院建 600,000,000.00 项目正在按计划进行。

设项目签订了《合作框架协议书》

尉氏县第三人民医院项目签订《合作框架协议

28 2016-07-19 100,000,000.00 项目正在按计划进行。

书》

贵州省平塘县“十三五”期间医疗卫生服务体

29 2016-08-04 2,900,000,000.00 项目正在按计划进行。

系建设投资项目《合作框架协议》

（二）其他重要事项

（1）2016年4月12日，公司第三届董事会第四十三次会议审议通过了《关于放弃对控股子公司珠海恒源融资租赁有限公

司增资优先认缴权暨关联交易的议案》，同意和佳股份、洪子平、吴春安、张恩铭等恒源租赁的4名股东不参与增资恒源租

赁”，由恒源租赁部分股东以现金方式增资。具体内容详见公司于2016年4月13日在巨潮资讯网披露的《关于放弃对控股子

公司珠海恒源融资租赁有限公司增资优先认缴权暨关联交易的公告》（公告编号：2016-027）。

（2）自2016年2月29日至6月15日，公司实际控制人、控股股东郝镇熙先生通过基金公司定向资产管理计划在二级市场

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以集中竞价方式增持公司股份累计14,656,207股，占公司股份总数1.8603%，合计增持总金额220,583,744元，并承诺在增持

完成后的六个月内不转让所持公司股份。2016年6月16日已完成增持公司股份计划并在中国证监会指定的信息披露网站巨潮

资讯网发布了《关于公司实际控制人、控股股东股份增持计划完成的公告》（公告编号：2016-050）。

九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

一、有限售条件股份 275,250,806 34.94% 0 0 0 -2,704,243 -2,704,243 272,546,563 34.59%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 275,250,806 34.94% 0 0 0 -2,704,243 -2,704,243 272,546,563 34.59%

其中：境内法人持股 44,130,626 5.60% 0 0 0 0 0 44,130,626 5.60%

境内自然人持股 231,120,180 29.34% 0 0 0 -2,704,243 -2,704,243 228,415,937 28.99%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 512,572,770 65.06% 0 0 0 2,704,243 2,704,243 515,277,013 65.41%

1、人民币普通股 512,572,770 65.06% 0 0 0 2,704,243 2,704,243 515,277,013 65.41%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

三、股份总数 787,823,576 100.00% 0 0 0 0 0 787,823,576 100.00%

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2016年1月，中国证券登记结算有限公司根据相关法律法规及公司董事、高级管理人员的相关承诺，在董事郝镇熙、蔡

孟珂、高立、石壮平、张宏宇，高级管理人员吴春安、罗玉平、田秀荣、田助明等9位任职期间，按其所持的公司股份总数

75%的规定继续锁定。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期

数数

每年解锁总股数

蔡孟珂 95,646,915 31,882,305 0 95,646,915 高管锁定股

的 25%

每年解锁总股数

郝镇熙 118,204,515 39,401,505 0 118,204,515 高管锁定股

的 25%

每年解锁总股数

蔡德茂 4,413,082 1,112,008 0 3,336,024 类高管锁定股

的 25%

每年解锁总股数

石壮平 2,742,797 820,699 0 2,462,098 高管锁定股

的 25%

每年解锁总股数

高立 1,845,597 493,149 0 1,479,448 高管锁定股

的 25%

每年解锁总股数

吴春安 1,588,323 445,831 0 1,337,492 高管锁定股

的 25%

每年解锁总股数

张宏宇 1,578,788 495,388 0 1,486,163 高管锁定股

的 25%

每年解锁总股数

罗玉平 1,058,757 264,689 0 794,068 高管锁定股

的 25%

每年解锁总股数

田秀荣 1,058,758 264,690 0 794,068 高管锁定股

的 25%

每年解锁总股数

田助明 1,394,250 374,813 0 1,124,437 高管锁定股

的 25%

2016 年 10 月 12

张平 1,207,108 0 0 1,256,558 离职高管锁定股

日解除限售

2016 年 6 月 9 日

毕飞飞 152,869 152,869 0 0 离职高管锁定股

解除限售

2016 年 10 月 28

陈雪玲 114,248 0 0 152,330 离职高管锁定股

日解除限售

张晓菁 114,173 38,058 675 114,848 高管锁定股每年解锁总股数

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

的 25%

每年解锁总股数

李海容 0 0 226,973 226,973 高管锁定股

的 25%

深圳天风天成资

产管理有限公司

2016 年 8 月 6 日

－天风天成黑天 8,826,125 0 0 8,826,125 首发限售

解除限售

鹅定增 1 号资产

管理计划

北京中商荣盛贸 2016 年 8 月 6 日

8,826,126 0 0 8,826,126 首发限售

易有限公司解除限售

中植产业投资有 2016 年 8 月 6 日

26,478,375 0 0 26,478,375 首发限售

限公司解除限售

合计 275,250,806 75,746,004 227,648 272,546,563 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数 35,925

持股 5%以上的股东持股情况

持有有限售持有无限售质押或冻结情况

报告期末持报告期内增

股东名称股东性质持股比例条件的股份条件的股份

股数量减变动情况股份状态数量

数量数量

郝镇熙境内自然人 20.01% 157,606,020 0 118,204,515 39,401,505 质押 74,322,000

蔡孟珂境内自然人 16.19% 127,529,220 0 95,646,915 31,882,305 质押 99,860,000

中植产业投资有

其他 4.06% 31,948,931 5,470,556 26,478,375 5,470,556 质押 31,948,931

限公司

安信乾盛财富－

工商银行－安信

乾盛浙银钜鑫 3 号其他 1.86% 14,656,207 14,656,207 0 14,656,207

特定多个客户资

产管理计划

招商银行股份有

限公司－汇添富

医疗服务灵活配其他 1.31% 10,295,766 5,155,286 10,295,766

置混合型证券投

资基金

北京中商荣盛贸

其他 1.12% 8,826,126 0 8,826,126 0 质押 8,826,126

易有限公司

深圳天风天成资

其他 1.12% 8,826,125 0 8,826,125 0

产管理有限公司

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－天风天成黑天

鹅定增 1 号资产管

理计划

中央汇金资产管

其他 1.10% 8,662,100 0 0 8,662,100

理有限责任公司

中融国际信托有

限公司－中融－

日进斗金 22 号证其他 0.99% 7,828,620 0 0 7,828,620

券投资单一资金

信托

陈万清境内自然人 0.89% 7,000,009 7,000,009 0 7,000,009

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名股东的情况（如有）不适用

（参见注 3）

公司前 10 名股东中，蔡孟珂女士、郝镇熙先生为夫妻关系；安信乾盛财富－工商银行

上述股东关联关系或一致行动的－安信乾盛浙银钜鑫 3 号特定多个客户资产管理计划为郝镇熙先生增持计划的实施主

说明体。除前述情况外，公司上述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行

动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

郝镇熙 39,401,505 人民币普通股 39,401,505

蔡孟珂 31,882,305 人民币普通股 31,882,305

安信乾盛财富－工商银行－安信乾

盛浙银钜鑫 3 号特定多个客户资产 14,656,207 人民币普通股 14,656,207

管理计划

招商银行股份有限公司－汇添富医

疗服务灵活配置混合型证券投资基 10,295,766 人民币普通股 10,295,766

金

中央汇金资产管理有限责任公司 8,662,100 人民币普通股 8,662,100

中融国际信托有限公司－中融－日

7,828,620 人民币普通股 7,828,620

进斗金 22 号证券投资单一资金信托

陈万清 7,000,009 人民币普通股 7,000,009

中植产业投资有限公司 5,470,556 人民币普通股 5,470,556

周俊 5,259,570 人民币普通股 5,259,570

中国农业银行股份有限公司－国泰

国证医药卫生行业指数分级证券投 3,767,427 人民币普通股 3,767,427

资基金

前 10 名无限售流通股股东之间，以公司前 10 名股东中，蔡孟珂女士、郝镇熙先生为夫妻关系；安信乾盛财富－工商银

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及前 10 名无限售流通股股东和前 10 行－安信乾盛浙银钜鑫 3 号特定多个客户资产管理计划为郝镇熙先生增持计划的实施

名股东之间关联关系或一致行动的主体。除前述情况外，公司上述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一

说明致行动人。

参与融资融券业务股东情况说明公司股东陈万清除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过浙商证券股份有限公司客户

（如有）（参见注 4）信用交易担保证券账户持有 7,000,009 股，实际合计持有 7,000,009 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第六节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初持有本期获授本期被注期末持有

本期减的股权激予的股权销的股权的股权激

任职状本期增持

姓名职务期初持股数持股份期末持股数励获授予激励限制激励限制励获授予

态股份数量

数量限制性股性股票数性股票数限制性股

票数量量量票数量

郝镇熙董事长、总裁现任 157,606,020 14,656,207 0 172,262,227 0 0 0 0

蔡孟珂副董事长现任 127,529,220 0 0 127,529,220 0 0 0 0

高立董事、副总裁现任 1,952,597 2,000 0 1,972,597 0 0 0 0

石壮平董事、副总裁现任 3,282,797 0 0 3,282,797 0 0 0 0

张宏宇董事、副总裁现任 1,981,551 0 0 1,981,551 0 0 0 0

吴祈耀董事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

缪亚峰独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

徐焱军独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

刘兴祥独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

唐明云监事会主席现任 0 0 0 0 0 0 0 0

陈雪玲监事离任 152,330 0 0 152,330 0 0 0 0

张晓菁职工代表监事现任 152,231 900 0 153,131 0 0 0 0

吴春安副总裁现任 1,783,323 0 0 1,783,323 0 0 0 0

罗玉平副总裁现任 1,058,757 0 0 1,058,757 0 0 0 0

田秀荣副总裁现任 1,058,758 0 0 1,058,758 0 0 0 0

田助明副总裁现任 1,499,250 0 0 1,499,250 0 0 0 0

张平财务总监离任 1,256,558 0 0 1,256,558 0 0 0 0

董进生副总裁现任 0 0 0 0 0 0 0 0

李海容财务总监现任 302,630 0 0 302,630 0 0 0 0

龚素明监事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

合计 -- -- 299,616,022 14,659,107 0 314,293,129 0 0 0 0

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2、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

因工作调整，其辞职后在控股子公司珠海恒源融资租

张平财务总监离任 2016 年 04 月 12 日

赁有限公司担任总经理职务

因工作调整，其辞职后在控股子公司珠海恒源融资租

陈雪玲监事离任 2016 年 04 月 28 日

赁有限公司担任副总经理职务

李海容财务总监聘任 2016 年 04 月 12 日聘任

龚素明监事聘任 2016 年 04 月 28 日聘任

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第七节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：珠海和佳医疗设备股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 530,548,801.54 543,760,684.81

结算备付金 0.00 0.00

拆出资金 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融资产

衍生金融资产 0.00 0.00

应收票据 1,320.00 2,546,100.00

应收账款 731,387,148.49 594,108,191.54

预付款项 73,761,812.42 59,833,673.03

应收保费 0.00 0.00

应收分保账款 0.00 0.00

应收分保合同准备金 0.00 0.00

应收利息 972,500.00 132,157.24

应收股利 0.00 0.00

其他应收款 117,962,577.85 112,279,908.76

买入返售金融资产 0.00 0.00

存货 105,459,581.42 87,283,048.13

划分为持有待售的资产 0.00 0.00

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

一年内到期的非流动资产 584,329,270.24 513,385,871.78

其他流动资产 47,572,614.93 58,017,273.58

流动资产合计 2,191,995,626.89 1,971,346,908.87

非流动资产：

发放贷款及垫款 0.00 0.00

可供出售金融资产 0.00 0.00

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 1,462,749,693.45 1,358,503,568.58

长期股权投资 73,656,647.41 73,827,540.67

投资性房地产 0.00 0.00

固定资产 145,905,610.98 146,939,701.46

在建工程 10,558,920.00 10,558,920.00

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 26,689,385.14 28,586,266.68

开发支出 0.00 0.00

商誉 19,791,719.38 19,791,719.38

长期待摊费用 188,721.09 247,289.49

递延所得税资产 52,352,842.48 41,986,396.02

其他非流动资产 59,459,933.93 78,049,821.09

非流动资产合计 1,851,353,473.86 1,758,491,223.37

资产总计 4,043,349,100.75 3,729,838,132.24

流动负债：

短期借款 189,283,691.79 185,261,824.03

向中央银行借款 0.00 0.00

吸收存款及同业存放 0.00 0.00

拆入资金 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融负债

衍生金融负债 0.00 0.00

应付票据 38,336,900.31 35,547,641.94

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项目期末余额期初余额

应付账款 114,400,812.93 84,286,624.02

预收款项 11,212,624.81 8,869,328.14

卖出回购金融资产款 0.00 0.00

应付手续费及佣金 0.00 0.00

应付职工薪酬 14,110,010.09 26,051,138.24

应交税费 56,824,246.84 47,410,241.24

应付利息 3,477,757.26 1,242,074.88

应付股利 2,322,999.96 2,322,999.96

其他应付款 6,680,976.41 5,556,502.90

应付分保账款 0.00 0.00

保险合同准备金 0.00 0.00

代理买卖证券款 0.00 0.00

代理承销证券款 0.00 0.00

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

一年内到期的非流动负债 272,734,554.71 198,765,335.74

其他流动负债 0.00 0.00

流动负债合计 709,384,575.11 595,313,711.09

非流动负债：

长期借款 497,566,468.79 344,349,493.34

应付债券 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

长期应付款 177,174,470.65 214,520,977.67

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 7,448,260.49 7,424,954.77

递延收益 33,295,917.53 34,903,524.56

递延所得税负债 1,861,769.59 2,059,826.30

其他非流动负债 96,095,211.02 124,954,232.10

非流动负债合计 813,442,098.07 728,213,008.74

负债合计 1,522,826,673.18 1,323,526,719.83

所有者权益：

股本 787,823,576.00 787,823,576.00

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

其他权益工具 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

资本公积 957,313,433.40 957,313,433.40

减：库存股 0.00 0.00

其他综合收益 0.00 0.00

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 64,626,504.59 64,626,504.59

一般风险准备 0.00 0.00

未分配利润 565,578,644.87 463,704,872.12

归属于母公司所有者权益合计 2,375,342,158.86 2,273,468,386.11

少数股东权益 145,180,268.71 132,843,026.30

所有者权益合计 2,520,522,427.57 2,406,311,412.41

负债和所有者权益总计 4,043,349,100.75 3,729,838,132.24

法定代表人：郝镇熙主管会计工作负责人：李海容会计机构负责人：李海容

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 113,586,378.03 352,079,628.18

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融资产

衍生金融资产 0.00 0.00

应收票据 52,322,120.42 81,549,979.95

应收账款 680,536,564.22 627,021,120.84

预付款项 49,903,576.97 20,064,175.42

应收利息 972,500.00 130,500.00

应收股利 0.00 0.00

其他应收款 214,918,434.40 181,874,501.84

存货 27,223,606.65 32,322,712.96

划分为持有待售的资产 0.00 0.00

一年内到期的非流动资产 35,361,772.02 49,486,152.41

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

其他流动资产 0.00 0.00

流动资产合计 1,174,824,952.71 1,344,528,771.60

非流动资产：

可供出售金融资产 0.00 0.00

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 163,468,523.93 53,960,106.81

长期股权投资 1,482,990,298.38 1,266,109,432.07

投资性房地产 0.00 0.00

固定资产 46,760,974.91 50,521,630.72

在建工程 10,558,920.00 10,558,920.00

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 3,111,995.18 3,241,386.35

开发支出 0.00 0.00

商誉 0.00 0.00

长期待摊费用 0.00 0.00

递延所得税资产 20,645,982.45 19,432,423.28

其他非流动资产 59,459,933.93 71,321,101.09

非流动资产合计 1,786,996,628.78 1,475,145,000.32

资产总计 2,961,821,581.49 2,819,673,771.92

流动负债：

短期借款 183,283,691.79 42,461,824.03

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融负债

衍生金融负债 0.00 0.00

应付票据 15,340,083.88 49,541,820.34

应付账款 118,970,830.88 145,673,070.66

预收款项 7,921,541.44 7,063,078.84

应付职工薪酬 6,949,469.90 15,888,753.11

应交税费 40,652,319.14 22,094,537.59

应付利息 548,594.20 89,767.52

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项目期末余额期初余额

应付股利 0.00 0.00

其他应付款 309,758,389.21 340,281,007.74

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

一年内到期的非流动负债 5,008,000.00 5,008,000.00

其他流动负债 0.00 0.00

流动负债合计 688,432,920.44 628,101,859.83

非流动负债：

长期借款 2,693,288.00 5,197,288.00

应付债券 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

长期应付款 0.00 0.00

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 7,448,260.49 7,424,954.77

递延收益 27,668,644.78 29,112,615.45

递延所得税负债 0.00 0.00

其他非流动负债 0.00 0.00

非流动负债合计 37,810,193.27 41,734,858.22

负债合计 726,243,113.71 669,836,718.05

所有者权益：

股本 787,823,576.00 787,823,576.00

其他权益工具 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

资本公积 960,855,532.06 960,855,532.06

减：库存股 0.00 0.00

其他综合收益 0.00 0.00

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 64,626,504.59 64,626,504.59

未分配利润 422,272,855.13 336,531,441.22

所有者权益合计 2,235,578,467.78 2,149,837,053.87

负债和所有者权益总计 2,961,821,581.49 2,819,673,771.92

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3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 464,801,194.23 469,557,975.68

其中：营业收入 464,801,194.23 469,557,975.68

利息收入 0.00 0.00

已赚保费 0.00 0.00

手续费及佣金收入 0.00 0.00

二、营业总成本 375,659,806.57 336,281,881.68

其中：营业成本 221,840,678.14 173,958,360.32

利息支出 0.00 0.00

手续费及佣金支出 0.00 0.00

退保金 0.00 0.00

赔付支出净额 0.00 0.00

提取保险合同准备金净额 0.00 0.00

保单红利支出 0.00 0.00

分保费用 0.00 0.00

营业税金及附加 2,940,931.75 3,357,852.13

销售费用 88,328,467.13 89,499,367.20

管理费用 43,878,644.51 37,782,237.19

财务费用 626,477.81 14,275,477.31

资产减值损失 18,044,607.23 17,408,587.53

加：公允价值变动收益（损失以

0.00 0.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-133,619.26 156,436.23

列）

其中：对联营企业和合营企业

-170,893.26 156,436.23

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 89,007,768.40 133,432,530.23

加：营业外收入 31,186,945.54 29,311,828.00

其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00

减：营业外支出 102,996.26 117,432.16

其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 120,091,717.68 162,626,926.07

减：所得税费用 14,475,554.61 30,980,767.59

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 105,616,163.07 131,646,158.48

归属于母公司所有者的净利润 101,873,772.75 125,115,427.83

少数股东损益 3,742,390.32 6,530,730.65

六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00

归属母公司所有者的其他综合收益

0.00 0.00

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

0.00 0.00

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

0.00 0.00

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 0.00

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

0.00 0.00

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

0.00 0.00

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

0.00 0.00

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

0.00 0.00

部分

5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00

6.其他 0.00 0.00

归属于少数股东的其他综合收益的

0.00 0.00

税后净额

七、综合收益总额 105,616,163.07 131,646,158.48

归属于母公司所有者的综合收益

101,873,772.75 125,115,427.83

总额

归属于少数股东的综合收益总额 3,742,390.32 6,530,730.65

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.1293 0.1682

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项目本期发生额上期发生额

（二）稀释每股收益 0.1293 0.1682

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：郝镇熙主管会计工作负责人：李海容会计机构负责人：李海容

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 362,234,220.85 364,451,154.60

减：营业成本 215,946,920.45 200,632,691.48

营业税金及附加 2,290,087.49 2,578,463.68

销售费用 35,698,247.91 50,404,644.83

管理费用 25,368,214.53 23,203,523.55

财务费用 1,241,135.94 15,130,560.70

资产减值损失 13,144,721.23 13,560,119.35

加：公允价值变动收益（损失以

0.00 0.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-51,717.32 156,436.23

列）

其中：对联营企业和合营企

-51,717.32 156,436.23

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,493,175.98 59,097,587.24

加：营业外收入 26,135,697.60 21,854,414.63

其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00

减：营业外支出 102,474.43 0.00

其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

94,526,399.15 80,952,001.87

列）

减：所得税费用 8,784,985.24 11,745,486.45

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,741,413.91 69,206,515.42

五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00

（一）以后不能重分类进损益的

0.00 0.00

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

0.00 0.00

净负债或净资产的变动

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

0.00 0.00

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

0.00 0.00

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

0.00 0.00

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

0.00 0.00

效部分

5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00

6.其他 0.00 0.00

六、综合收益总额 85,741,413.91 69,206,515.42

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.109 0.09

（二）稀释每股收益 0.109 0.09

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 415,893,784.13 321,250,437.53

客户存款和同业存放款项净增加

0.00 0.00

额

向中央银行借款净增加额 0.00 0.00

向其他金融机构拆入资金净增加

0.00 0.00

额

收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00

收到再保险业务现金净额 0.00 0.00

保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00

处置以公允价值计量且其变动计 0.00 0.00

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

拆入资金净增加额 0.00 0.00

回购业务资金净增加额 0.00 0.00

收到的税费返还 2,400,740.02 4,055,166.39

收到其他与经营活动有关的现金 50,755,651.69 42,321,674.73

经营活动现金流入小计 469,050,175.84 367,627,278.65

购买商品、接受劳务支付的现金 464,683,170.96 363,050,762.08

客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00

存放中央银行和同业款项净增加

0.00 0.00

额

支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00

支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

支付保单红利的现金 0.00 0.00

支付给职工以及为职工支付的现

66,007,279.12 67,027,661.63

金

支付的各项税费 53,855,427.90 64,227,385.81

支付其他与经营活动有关的现金 106,057,712.25 98,608,535.50

经营活动现金流出小计 690,603,590.23 592,914,345.02

经营活动产生的现金流量净额 -221,553,414.39 -225,287,066.37

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 6,000,000.00 0.00

取得投资收益收到的现金 0.00 0.00

处置固定资产、无形资产和其他

0.00 0.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

0.00 0.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流入小计 6,000,000.00 0.00

购建固定资产、无形资产和其他

10,297,622.77 7,107,390.46

长期资产支付的现金

投资支付的现金 7,000,000.00 4,000,000.00

质押贷款净增加额 0.00 0.00

取得子公司及其他营业单位支付

0.00 13,120,972.18

的现金净额

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流出小计 17,297,622.77 24,228,362.64

投资活动产生的现金流量净额 -11,297,622.77 -24,228,362.64

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 6,750,000.00 0.00

其中：子公司吸收少数股东投资

6,750,000.00 0.00

收到的现金

取得借款收到的现金 465,883,691.79 481,959,194.22

发行债券收到的现金 0.00 0.00

收到其他与筹资活动有关的现金 90,857,208.83 0.00

筹资活动现金流入小计 563,490,900.62 481,959,194.22

偿还债务支付的现金 249,948,691.04 219,644,791.24

分配股利、利润或偿付利息支付

2,916,283.75 49,850,360.44

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

0.00 0.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 2,943,058.00 13,371,019.69

筹资活动现金流出小计 255,808,032.79 282,866,171.37

筹资活动产生的现金流量净额 307,682,867.83 199,093,022.85

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,533.47 -1,563.61

影响

五、现金及现金等价物净增加额 74,833,364.14 -50,423,969.77

加：期初现金及现金等价物余额 352,850,804.40 249,935,504.82

六、期末现金及现金等价物余额 427,684,168.54 199,511,535.05

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 259,211,457.55 237,181,923.62

收到的税费返还 0.00 0.00

收到其他与经营活动有关的现金 90,114,999.63 60,376,020.62

经营活动现金流入小计 349,326,457.18 297,557,944.24

购买商品、接受劳务支付的现金 308,382,957.18 93,160,848.02

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

支付给职工以及为职工支付的现

35,162,247.45 35,063,193.33

金

支付的各项税费 18,663,510.77 34,461,291.13

支付其他与经营活动有关的现金 144,195,532.31 123,016,688.43

经营活动现金流出小计 506,404,247.71 285,702,020.91

经营活动产生的现金流量净额 -157,077,790.53 11,855,923.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 0.00 0.00

取得投资收益收到的现金 0.00 0.00

处置固定资产、无形资产和其他

0.00 0.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

0.00 0.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流入小计 0.00 0.00

购建固定资产、无形资产和其他

99,500.00 949,670.17

长期资产支付的现金

投资支付的现金 216,932,583.63 24,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

0.00 0.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流出小计 217,032,083.63 24,949,670.17

投资活动产生的现金流量净额 -217,032,083.63 -24,949,670.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 0.00 0.00

取得借款收到的现金 183,283,691.79 154,125,112.03

发行债券收到的现金 0.00 0.00

收到其他与筹资活动有关的现金 1,437,418.49 0.00

筹资活动现金流入小计 184,721,110.28 154,125,112.03

偿还债务支付的现金 44,965,824.03 200,294,148.44

分配股利、利润或偿付利息支付

2,916,283.75 45,323,758.40

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,354,247.00 0.00

筹资活动现金流出小计 49,236,354.78 245,617,906.84

筹资活动产生的现金流量净额 135,484,755.50 -91,492,794.81

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

四、汇率变动对现金及现金等价物的

0.00 0.00

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -238,625,118.66 -104,586,541.65

加：期初现金及现金等价物余额 250,857,249.69 152,529,622.80

六、期末现金及现金等价物余额 12,232,131.03 47,943,081.15

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

787,82 2,406,3

957,313 64,626, 463,704 132,843

一、上年期末余额 3,576. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,412.

,433.40 504.59 ,872.12 ,026.30

00 41

加：会计政策

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

变更

前期差

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

错更正

同一控

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

制下企业合并

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

787,82 2,406,3

957,313 64,626, 463,704 132,843

二、本年期初余额 3,576. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,412.

,433.40 504.59 ,872.12 ,026.30

00 41

三、本期增减变动

101,873 12,337, 114,211

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

,772.75 242.41 ,015.16

号填列）

（一）综合收益总 101,873 3,742,3 105,616

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额 ,772.75 90.32 ,163.07

（二）所有者投入 6,750,0 6,750,0

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本 00.00 00.00

1．股东投入的普 6,750,0 6,750,0

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

通股 00.00 00.00

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2．其他权益工具

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．提取一般风险

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

准备

3．对所有者（或

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

股东）的分配

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

亏损

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1,844,8 1,844,8

（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

52.09 52.09

787,82 2,520,5

957,313 64,626, 565,578 145,180

四、本期期末余额 3,576. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22,427.

,433.40 504.59 ,644.87 ,268.71

00 57

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

572,07 1,239,9

190,617 60,621, 390,494 26,118,

一、上年期末余额 1,500. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23,440.

,872.68 805.26 ,197.88 064.23

00 05

加：会计政策

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

变更

前期差

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

错更正

同一控

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

制下企业合并

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

572,07 1,239,9

190,617 60,621, 390,494 26,118,

二、本年期初余额 1,500. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23,440.

,872.68 805.26 ,197.88 064.23

00 05

三、本期增减变动 215,75 1,166,3

766,695 4,004,6 73,210, 106,724

金额（减少以“－” 2,076. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 87,972.

,560.72 99.33 674.24 ,962.07

号填列） 00 36

（一）综合收益总 105,818 1,813,6 107,632

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额 ,948.57 36.29 ,584.86

44,130 1,086,2

（二）所有者投入 942,162 100,000

,626.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 92,685.

和减少资本 ,059.38 ,000.00

0 38

44,130 1,086,2

1．股东投入的普 942,162 100,000

,626.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 92,685.

通股 ,059.38 ,000.00

0 38

2．其他权益工具

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4,004,6 -32,608, -28,603,

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

99.33 274.33 575.00

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4,004,6 -4,004,6

1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

99.33 99.33

2．提取一般风险

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

准备

3．对所有者（或 -28,603, -28,603,

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

股东）的分配 575.00 575.00

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

171,62 -171,62

（四）所有者权益

1,450. 0.00 0.00 0.00 1,450.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

00 0

171,62 -171,62

1．资本公积转增

1,450. 0.00 0.00 0.00 1,450.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

亏损

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-3,845,0 4,911,3 1,066,2

（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

48.66 25.78 77.12

787,82 2,406,3

957,313 64,626, 463,704 132,843

四、本期期末余额 3,576. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,412.

,433.40 504.59 ,872.12 ,026.30

00 41

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

787,823, 960,855,5 64,626,50 336,531 2,149,837

一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

576.00 32.06 4.59 ,441.22 ,053.87

加：会计政策

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

变更

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

前期差

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

错更正

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

787,823, 960,855,5 64,626,50 336,531 2,149,837

二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

576.00 32.06 4.59 ,441.22 ,053.87

三、本期增减变动

85,741, 85,741,41

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

413.91 3.91

号填列）

（一）综合收益总 85,741, 85,741,41

额 413.91 3.91

（二）所有者投入

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本

1．股东投入的普

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

通股

2．其他权益工具

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．对所有者（或

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

股东）的分配

3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

亏损

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

787,823, 960,855,5 64,626,50 422,272 2,235,578

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

576.00 32.06 4.59 ,855.13 ,467.78

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

572,071, 191,169,6 60,621,80 329,092 1,152,955

一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

500.00 22.37 5.26 ,722.23 ,649.86

加：会计政策

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

变更

前期差

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

错更正

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

572,071, 191,169,6 60,621,80 329,092 1,152,955

二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

500.00 22.37 5.26 ,722.23 ,649.86

三、本期增减变动

215,752, 769,685,9 4,004,699 7,438,7 996,881,4

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

076.00 09.69 .33 18.99 04.01

号填列）

（一）综合收益总 40,046, 40,046,99

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额 993.32 3.32

（二）所有者投入 44,130,6 942,162,0 986,292,6

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本 26.00 59.38 85.38

1．股东投入的普 44,130,6 942,162,0 986,292,6

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

通股 26.00 59.38 85.38

2．其他权益工具

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4,004,699 -32,608, -28,603,5

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

.33 274.33 75.00

4,004,699 -4,004,6

1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

.33 99.33

2．对所有者（或 -28,603, -28,603,5

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

股东）的分配 575.00 75.00

3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（四）所有者权益 171,621, -171,621,

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转 450.00 450.00

1．资本公积转增 171,621, -171,621,

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本） 450.00 450.00

2．盈余公积转增

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

亏损

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-854,699. -854,699.

（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

69 69

787,823, 960,855,5 64,626,50 336,531 2,149,837

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

576.00 32.06 4.59 ,441.22 ,053.87

三、公司基本情况

1、历史沿革

珠海和佳医疗设备股份有限公司，前身为珠海市和佳医疗设备有限公司，由珠海市医药总公司与珠海市和佳系统工程有

限公司共同投资设立，1996年4月1日，经珠海市工商行政管理局核准，取得4404001004168号企业法人营业执照。注册资本

100万元，其中珠海市医药总公司以货币资金出资50万元，占50%；珠海市和佳系统工程有限公司出资50万元，其中以实物资

产房屋出资30万元，以货币资金出资20万元，占50%。此次出资业经珠海经济特区会计师事务所1996年3月28日珠特会验字

（1996）第2060号验资报告验证确认。

根据本公司2000年7月20日股东会决议、股权转让协议书及珠海市产权交易中心（珠产交鉴字[2000]79号）的鉴证意见，

原股东将股权转让给郝镇熙先生和蔡孟珂女士。本公司股权转让后于2000年8月23日经珠海市永安达会计师事务所永安达验

字2000-A01-0169号验资报告验证确认，郝镇熙先生出资50万元，出资比例50%；蔡孟珂女士出资50万元，出资比例50%。此

次股权转让经工商变更登记后营业执照号由原来的4404001004168变更为4404002022746。

2000年11月28日，本公司增加注册资本900万元，其中郝镇熙先生出资450万元，蔡孟珂女士出资450万元。此次注册资

本变更经珠海公信会计师事务所珠海公信验字[2000]522号验资报告验证确认。增资后，注册资本为1,000万元，其中：郝镇

熙先生出资500万元，出资比例50%；蔡孟珂女士出资500万元，出资比例50%。

根据2003年9月1日本公司股东会决议，本公司以未分配利润转增资本960万元，其中：郝镇熙先生转增资本480万元；蔡

孟珂女士转增资本480万元；新增股东蔡德茂先生以货币资金出资40万元。此次增资于2003年9月3日经珠海市永安达会计师

事务所永安达验[2003]-1228号验资报告验证确认。增资后，注册资本为2,000万元，其中：郝镇熙先生出资980万元，出资

比例49%；蔡孟珂女士出资980万元，出资比例49%；蔡德茂先生出资40万元，出资比例2%。

2005年9月6日，经本公司股东会决议吸收合并关联公司“珠海保税区和佳医学工程有限公司”，该公司注册资本为1,000

万元，其中：郝镇熙先生出资500万元，出资比例50%；蔡孟珂女士出资500万元，出资比例50%。珠海市永安达会计师事务所

于2005年12月12日出具永安达审字[2005]1190号“关于珠海保税区和佳医学工程有限公司清产核资专项审计报告”。根据该

审计报告，截至2005年9月30日止珠海保税区和佳医学工程有限公司净资产为9,868,828.51元。2005年12月13日经本公司股

东会决议，以珠海保税区和佳医学工程有限公司截至2005年9月30日止经审计的净资产9,868,828.51元增加本公司注册资本，

其中：郝镇熙先生投入4,934,414.25元，蔡孟珂女士投入4,934,414.25元；货币资金增资131,171.49元，其中郝镇熙先生投

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

入40,585.74元，蔡孟珂女士投入40,585.74元，蔡德茂先生投入50,000.00元。此次增资业经珠海市永安达会计师事务所2005

年12月13日永安达验[2005]-0715号验资报告验证确认。增资后，注册资本为3,000万元，其中：郝镇熙先生出资1,477.5万

元，出资比例49.25%；蔡孟珂女士出资1,477.5万元，出资比例49.25%；蔡德茂先生出资45万元，出资比例1.5%。

根据本公司2007年6月11日股东会决议，本公司增加注册资本 1,369.3562 万元，吸收新股东张学海、陆利斌、颜玲君、

唐自刚、石磊、陈丽华、李新民、苏孟香、卞维林、林琼、李军、胡萍，其中张学海出资 218.4678 万元，陆利斌出资 218.4678

万元，颜玲君出资218.0309万元，唐自刚出资152.9275万元，石磊出资 136.5424 万元，陈丽华出资 109.2339 万元，李新

民出资109.2339 万元，苏孟香出资 65.5403 万元，卞维林出资 62.8095万元，林琼出资40.9627万元，李军出资26.2161

万元，胡萍出资10.9234万元。以上股东均以货币资金共计投入4,701万元，超出新增注册资本 1,369.3562 万元的3,331.6438

万元作资本公积处理。本次增资后，本公司注册资本增加到4,369.3562万元。此次增资业经珠海市永安达会计师事务所2007

年6月27日永安达验[2007]-0526号验资报告验证确认。

根据本公司2007年8月11日股东会决议，本公司通过了《珠海市和佳医疗设备有限公司关于整体变更设立股份有限公司

的决议》，将本公司截至2007年6月30日止经审计的净资产按1.1234:1比例折合等额10,000万股（每股面值1元）整体变更为

股份有限公司，股东按原出资比例享有折股后股本。本公司名称变更为“珠海和佳医疗设备股份有限公司”，注册资本为人

民币10,000万元，其中: 郝镇熙持股3,381万元，持股比例为33.81%；蔡孟珂持股3,381万元，持股比例为33.81%；蔡德茂等

13位自然人股东持股3,238万元，持股比例为32.38%。此次注册资本变更业经信永中和会计师事务所2007年8月31日

XYZH/2007CDA2009号验资报告验证确认。

此后经历多次股权转让及变更，股本总额未发生变化。

根据本公司2010年度第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1527号文核准，本公司于

2011年9月22日首次向社会公众发行人民币普通股3,335万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币20.00元，共募集

资金总额人民币667,000,000.00元，发行完成后公司总股本为13,335万股。此次增资业经利安达会计师事务有限责任公司

2011年10月24日利安达验字[2011]第1090号验资报告验证确认。公司股票于2011年10月26日在深圳证券交易所创业板上市交

易。

2011年11月18日，本公司办理了工商变更登记手续，换领了注册号为440400000022356的企业法人营业执照。

2012年5月14日，经2011年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2011年12月31日总股本13,335万股为基数向全体股

东以资本公积每10股转增5股股本，增加注册资本6,667.50万元，变更后的注册资本为20,002.50万元。此次增资业经利安达

会计师事务有限责任公司珠海分所于2012年6月11日利安达验字[2012]第B-1017号验资报告验证确认。

2013年4月22日，经2012年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2012年12月31日总股本20,002.50万股为基数向全体

股东以资本公积每10股转增10股转增股本20,002.50万股、送红股2股（含税）转增股本4,000.50万股，合计增加注册资本

24,003万元，变更后的注册资本为44,005.50万元。此次增资业经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）于2013年6月13

日国浩验字[2013]846A0001号验资报告验证确认。

2014年5月14日，经2013年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2013年12月31日总股本44,005.50万股为基数向全体

股东以资本公积每10股转增3股股本，增加注册资本13,201.65万元，变更后的注册资本为57,207.15万元。此次增资业经瑞

华会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年7月10日瑞华验字[2014]40040004号验资报告验证确认。

2015年5月15日，经2014年度股东大会会议决议通过，本公司以截至2014年12月31日总股本57,207.15万股为基数向全体

股东以资本公积每10股转增3股股本，增加注册资本171,621,450元，变更后的注册资本为743,,692,950元。此次增资业经瑞

华会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年6月1日瑞华验字[2015]40040002号验资报告验证确认。

2015年5月26日，经中国证券监督管理委员会《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批复》（证

监许可[2015]1016号）核准，本公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）44,130,626.00

股，每股发行价格为人民币22.66元，募集资金总额为人民币999,999,985.16元。变更后的注册资本为人民币787,823,576.00

元。此次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年7月21日出具的瑞华验字[2015]40040006号验资报告验证确

认。

截至2016年6月30日，本公司累计发行股本总数787,823,576股，公司注册资本为787,823,576元。

公司法定代表人：郝镇熙

公司注册地：广东省珠海市香洲区宝盛路5号

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司实际控制人为郝镇熙、蔡孟珂夫妇。

2、公司所处行业

本公司属医疗器械制造业。

3、经营范围

经营范围：III类6821医用电子仪器设备，II类6822医用光学器具、仪器及内窥镜设备，II类6823医用超声仪器及有关

设备，III类6824医用激光仪器设备，III类6825医用高频仪器设备，III类6826物理治疗及康复设备，III类6830医用X射线

设备，II类6833医用核素设备，III类6845体外循环及血液处理设备，III类6854手术室、急救室、诊疗室设备及器具，II

类6856病房护理设备及器具，II类6858医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，III类6870软件，III类6877介入器材的研发、生

产及相关技术咨询服务；III类6815注射穿刺器械，6821医用电子仪器设备，6822医用光学器具、仪器及内窥镜设备（角膜

接触镜及其护理用液类除外），6823医用超声仪器及有关设备，6824医用激光仪器设备，6825医用高频仪器设备，6826物理

治疗及康复设备，6828医用磁共振设备，6830医用X射线设备，6833医用核素设备，6845体外循环及血液处理设备，6854手

术室、急救室、诊疗室设备及器具，6866医用高分子材料及制品，6870软件，6877介入器材的批发、零售；II类6825医用高

频仪器设备，6870软件，6877介入器材，6833医用核素设备，6824医用激光仪器设备，6822医用光学器具、仪器及内窥镜设

备，6830医用X射线设备，6815注射穿刺器械，6866医用高分子材料及制品，6845体外循环及血液处理设备，6828医用磁共

振设备，6854手术室、急救室、诊疗室设备及器具，6821医用电子仪器设备，6826物理治疗及康复设备，6823医用超声仪器

及有关设备，6858医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，6840临床检验分析仪器，6841医用化验和基础设备器具，6856病房护

理设备及器具，6831医用X射线附属设备及部件，6857消毒和灭菌设备及器具的批发、零售；装饰装修工程设计与施工（凭

资质证书经营）；压力管道安装（凭资质证书经营）；压力管道设计（凭资质证书经营）；建筑智能化工程（凭资质证书经

营）；洁净工程（凭资质证书经营）；压力容器安装（凭资质证书经营）；智能高低压成套配电设备的生产、销售；制冷系

统、空气净化系统、空气消毒设备研究和开发、销售、安装及技术咨询服务；生物技术的研究与咨询服务、技术服务及技术

转让、销售化学试剂（不含危险化学品）、卫生材料、实验仪器；医学康复、养老康复等医疗投资管理。

4、公司主要产品

本公司的主要产品：肿瘤微创治疗设备、医用制氧设备及工程、常规诊疗设备、血液净化设备及耗材、康复设备、融资

租赁服务、医疗信息系统产品等。

本公司2016年度上半年纳入合并范围的子公司共12户、孙公司4户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。

本财务报表业经本公司董事会于2016年8月25日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》

（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则

应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券

的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为

计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本公司及各子公司从事医疗器械的生产及销售、医院整体建设和医疗信息系统的研发及销售。本公司及各子公司根据实

际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本

节附注五、26“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本节附注五、30“重大会计判断和

估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务状况及2016年度上

半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订

的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，

即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周

期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司

编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并

和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同

一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，

是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面

价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合

并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实

际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负

债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时

计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认

金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一

珠海和佳医疗设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文

步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允

价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以

及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12

个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济

利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况

以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕

19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、重要会计政

策及会计估计6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注

五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初

始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与

被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划

净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值

与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益

应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设

定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活

动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指

被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起

停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；

当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金

流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增

加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同

时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子

公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表

中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数

股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数

股东权益。

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当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值

进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续

计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控

制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划

净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——

长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、重要会计政

策及会计估计、14“长期股权投资”或本附注五、重要会计政策及会计估计、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各

项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”

（详见本附注五、重要会计政策及会计估计、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制

权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项

交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享

有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，

将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营

企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、重要会计政策及会计估计、14（2）②“权益法核算的长期股

权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资

产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产

生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资

产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会

计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认

该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个

月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及

外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

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（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本

化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余

成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外

币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价

值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差

额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇

率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用

交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项

目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收

益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部

或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项

目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债

表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分

相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，

与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计

量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金

融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金

融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、

行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，

本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参

照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集

中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工

具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不

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能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可

以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险

管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进

行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与

该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入

当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或

支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产

或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用

损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折

价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应

收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入

当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利

率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售

权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与

摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在

活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行

检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有

类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资

产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类

似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损

益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原

确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊

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余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生

减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该

转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认

的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入

当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，

且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资

产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续

涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价

值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的

公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公

允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分

摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，

以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金

融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易

性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及

与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照

成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期

损益。

③ 财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确

认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确

定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

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（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签

订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存

金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负

债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效

的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍

生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生

工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，

嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具

进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或

同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融

资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售

或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本公司于资产负债表日,将余额大于 350 万元的非关联方的应

收账款和余额大于 50 万元的非关联方的其他应收款、余额大

单项金额重大的判断依据或金额标准

于 1,000 万元的非关联方的长期应收款划分为单项金额重大

的应收款项。

本公司于资产负债表日，对单项金额重大的应收款项，逐项

进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计

提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

按账龄组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

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账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

资产负债表日，应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信

单项计提坏账准备的理由用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差

异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

（1）存货的分类

本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过

程中耗用的材料和物料等。包括存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品、产成品、库存商品等大类。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的

金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准

备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已

计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13、划分为持有待售资产

不适用

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14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资

单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产核算，其会计政策详见本附注五、重要会计政策及会计估计、10 “金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一

致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担

债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合

并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行

股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲

减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属

于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽

子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的

初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的

账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算

或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成

本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，

最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成

本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进

行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计

公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损

益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分

别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产

交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相

关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成

控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上

新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报

表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际

支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金

股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整

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长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他

综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长

期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投

资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公

允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本

公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企

业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的

部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，

不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投

出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联

营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易