用友网络:2016年半年度报告

来源:上交所 2016-08-27 00:00:00
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2016 年半年度报告

公司代码:600588 公司简称:用友网络

用友网络科技股份有限公司

2016 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人王文京、主管会计工作负责人章培林及会计机构负责人(会计主管人员)王仕平

声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投

资者注意投资风险。

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七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

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2016 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介............................................................................................................................. 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 9

第五节 重要事项........................................................................................................................... 30

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 34

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 39

第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 40

第十节 财务报告........................................................................................................................... 41

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 152

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第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

ERP 指 “企业资源计划”(Enterprise

Resources Planning)的英文

缩写,是一种企业应用软件系

统。

HRM 指 “ 人 力 资 源 管 理 ” ( Human

Resources Management)的英

文缩写,是一种企业应用软件

系统。

OA 指 “ 办 公 自 动 化 ” ( Office

Automation)的英文缩写,是

一种企业应用软件系统。

用友 ERP-NC 指 NC 是“新世纪”(New Century)

的英文缩写,公司推出的面向

大型用户的企业应用软件系列

产品名称。

用友 ERP-U8 指 公司推出的面向中型用户的企

业应用软件系列产品名称。

畅捷通系列产品 指 公司推出的面向小微型用户的

企业应用软件系列产品名称。

CRM 指 “客户关系管理软件”

( Customer Relationship

Management)的英文缩写,是

一种企业应用软件系统。

PLM 指 “产品生命周期管理软件”

( Product Lifecycle

Management)的英文缩写,是

一种支持产品全生命周期信息

创建、管理、分发和应用的解

决方案。

PDM 指 “产品数据管理”(Product

Data Management)的英文缩写,

是一种以产品为核心,对产品

相关的数据、过程、资源一体

化集成管理的系统。

CPD 指 “ 集 成 产 品 开 发 ”

( Collaborative Product

Development)的英文缩写, 是

一种产品开发管理的应用系

统。

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EAM 指 “企业资产管理”(Enterprise

Asset Management)的英文缩

写,是一种企业应用软件系统。

IUAP 指 是公司开发的面向大中型企业

的企业互联网开放平台。

小微企业云服务平台 指 是公司控股子公司畅捷通信息

技术股份有限公司开发的面向

小型、微型企业的云服务平台。

SaaS 指 “软件作为服务” Software as

a Service)的英文缩写,是云

计算模式下的应用软件服务。

PaaS 指 “平台作为服务” Platform as

a Service)的英文缩写,是云

计算模式下的平台软件服务。

ABU 指 Account Business Unit 的英文

缩写,是针对公司级原型项目、

战略项目建立的专属、独立的

客户经营组织。

SPS 指 Standard Product Support 的

英文缩写,是公司标准产品支

持服务。

工资+ 指 公司的控股子公司深圳前海用

友力合金融服务有限公司与公

司 HR 系统合作推出的为企业员

工提供基于移动互联网的安

全、便捷、可信的企业员工专

享薪金理财服务。

客户 指 购买和应用了用友网络的软件

及服务、企业互联网服务、金

融服务的企业和公共组织。

用户 指 使用了用友网络的软件及软件

服务、企业互联网服务、金融

服务的个人,可能明确归属于

某个客户或无确定客户归属。

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 用友网络科技股份有限公司

公司的中文简称 用友网络

公司的外文名称 YONYOU NETWORK TECHNOLOGY CO.,LTD.

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公司的外文名称缩写 yonyou

公司的法定代表人 王文京

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 欧阳青 齐麟

联系地址 北京市海淀区北清路68号 北京市海淀区北清路68号

电话 010-62436838 010-62436637

传真 010-62436639 010-62436639

电子信箱 ir@yonyou.com ir@yonyou.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 北京市海淀区北清路68号

公司注册地址的邮政编码 100094

公司办公地址 北京市海淀区北清路68号

公司办公地址的邮政编码 100094

公司网址 http://www.yonyou.com

电子信箱 ir@yonyou.com

报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、 《

证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 公司证券与投资者关系部

报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 用友网络 600588 用友软件

六、 其他有关资料

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本报告期 本报告期比上年

主要会计数据 上年同期

(1-6月) 同期增减(%)

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营业收入 1,739,768,474 1,514,943,249 14.8

营业利润 -322,061,504 -271,961,771 不适用

利润总额 -173,882,235 -102,240,169 不适用

归属于上市公司股东的净利润 -179,954,388 -168,670,491 不适用

归属于上市公司股东的扣除非经常性 -196,803,933 -200,695,099 不适用

损益的净利润

归属于上市公司股东的扣除非经常性 -94,733,015 -165,724,908 不适用

损益和股权激励成本的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -469,859,850 -544,753,993 不适用

本报告期末比上

本报告期末 上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 5,217,243,244 5,518,891,298 -5.5

总资产 10,663,034,717 10,918,585,280 -2.3

期末总股本 1,464,293,443 1,464,688,320 -0.03

负债总额 4,931,271,197 4,855,877,938 1.6

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

(1-6月) 同期增减(%)

基本每股收益(元/股) -0.12 -0.12 不适用

稀释每股收益(元/股) -0.12 -0.12 不适用

扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.13 -0.14 不适用

(元/股)

扣除非经常性损益和股权激励成本后 -0.06 -0.12 不适用

的基本每股收益(元/股)

加权平均净资产收益率(%) -3.33 -4.50 增加1.17个百分

扣除非经常性损益后的加权平均净资 -3.64 -5.35 增加1.71个百分

产收益率(%) 点

每股经营活动产生的现金流量净额( -0.32 -0.37 不适用

元/股)

归属于上市公司股东的每股净资产( 3.56 3.77 -5.6

元/股)

资产负债率(%) 46.25 44.47 提高1.78个百分

注:基本每股收益、稀释每股收益以报告期加权平均股本为基数计算,本报告期末加权平均股数

为 1,460,319,280 股,2015 年 6 月 30 日调整后的加权平均股数为 1,397,105,219 股,2015 年 6

月 30 日调整后的稀释加权平均股数为 1,403,909,833 股。

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注(如适用)

非流动资产处置损益 -340,262

越权审批,或无正式批准文件,

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但 23,452,348

与公司正常经营业务密切相

关,符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

因不可抗力因素,如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的 3,264,087

有效套期保值业务外,持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益,

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

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对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 -7,654,455

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额

所得税影响额 -1,872,173

合计 16,849,545

四、 其他

采用公允价值计量的项目

单位:元 币种:人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

外汇掉期交易 58,794,001 0 58,794,001 1,705,998

合计 58,794,001 0 58,794,001 1,705,998

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

(一)报告期内公司业务经营情况回顾

基于 2015 年度公司在“软件、互联网服务、互联网金融融合发展,服务企业互联网化”新

战略建立的初步基础,在 2016 年度,公司继续坚持、加力、加速推进上述战略,构建以客户为中

心的综合服务效应,初步形成了公司新的竞争优势。

报告期内,公司在软件业务、企业互联网服务业务和互联网金融服务业务收入方面均有较好

的增长。报告期内公司实现营业收入 1,739,768,474 元,比去年同期增长 14.8%;归属于上市公

司股东的净利润为-179,954,388 元,亏损额同比增加 11,283,897 元;扣除非经常性损益后的净

利润为-196,803,933 元,亏损额同比减少 3,891,166 元;扣除非经常性损益和股权激励成本后的

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净利润为-94,733,015 元,亏损额同比减少 70,991,893 元。报告期内,公司扣除非经常性损益后

净利润同比减亏,扣除非经常性损益和股权激励成本后的净利润同比较大幅度减亏,但净亏损额

同比依然增加,主要原因是报告期持续加大对企业互联网服务业务和互联网金融业务的投入,两

项投入合计 41,587 万元,同比增加 20,547 万元,子公司畅捷通股权激励成本同比增加 8,798 万

元等因素综合所致。

报告期内,公司软件业务收入增长 10.0%,业务毛利率提升 5.18 个百分点。企业互联网服务

业务和互联网金融服务业务进一步加大投入,完善布局,实现高速增长。企业互联网服务业务实

现收入 40,829,574 元,同比增长 200.6%,互联网金融服务业务实现收入 71,753,376 元,同比增

长 224.2%。截止报告期末,企业互联网服务业务的企业客户数超过 128 万家,较 2015 年年末增

长 60%。互联网金融服务业务中的支付业务交易金额超过 138 亿元人民币,同比增长 345%;网贷

撮合交易平台服务业务的累计撮合成交金额 62.4 亿元,报告期内新增撮合成交金额 31.9 亿元,

比 2015 年年底增长 105%。

(二)报告期内公司各项业务发展情况

1、企业互联网服务业务发展情况

报告期内,公司继续按照“聚焦、做对、跑快”的方针,聚焦已布局的企业互联网服务业务,

加大投入,加快发展,在数字营销、智能制造、共享服务、社交与协同办公服务业务等方面取得

较大进步。报告期内,公司的企业互联网服务业务收入和客户数量继续保持高速增长。

(1)数字营销服务

1)超客营销与 3U

报告期内,用友优普信息技术有限公司(下称“用友优普公司”)的“超客营销”快速迭代,

发布多个版本,以新移动营销五环为理念,面向目标客户,在业务中融入发言、IM、动态,打造

社交化 CRM 产品。超客营销还在以往版本的基础上,持续完善产品,并重构了部分服务,同时每

个版本都致力于客户体验的全面优化。

报告期内,用友优普公司发版“U 订货 V2.0”、“U 易联 V3.0”、“U 商城 V2.0”(下称“3U

产品”),与 U8 产品深度融合,不仅整合后台 ERP 实现管理交易一体化,更提供经销商社区化经

营,帮助企业与经销商实时互动、快速服务支持、高效政策直达和培训、全面提升产品体验、促

进经销商业绩的高增长。

报告期内,用友优普公司针对中型企业社交协同、产业园区社交服务平台、企业的商业社区

积极开展规模化推广活动,围绕社交化业务、移动管理新境界和社交化 CRM 移动营销新境界两大

市场主题全面推广品牌;以社交化 CRM 发布会、业务体验会、新产品体验打单会、企业及组织社

区商业化运营等多种活动方式实现精准营销。报告期内,公司举办超客营销线下活动超过 160 场,

策划并协助伙伴开展推广 3U 的市场活动 127 场。

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报告期内,用友优普公司的超客营销与 3U 产品实现注册企业总数近 1.5 万家,注册用户总数

突破 15 万,用户月活跃率达 30%。

2)秉钧红人点点与友分销

报告期内,上海秉钧网络科技股份有限公司(下称“秉钧网络公司”)推出目前全国最大的

自媒体自助交易平台“红人点点”。红人点点汇集微信公众号、个人朋友圈、微博、QQ 空间、新

闻媒体、直播等自媒体资源,客户可以登陆自主下单,自媒体可以自主接单完成交易。红人点点

上线后持续完善优化服务,逐步加入按展示点击计费、按覆盖量计费等多种效果计费的推广模式,

同时不断引入“直播”等新类型的自媒体资源,为客户提供更全面更高效更划算的推广业务,满

足客户精准投放的需求。红人点点还加强了与滴滴出行等伙伴合作,提高了用户的体验,为平台

增加了新的价值。

报告期内,秉钧网络公司的友分销产品升级到全新的 V2,升级了技术架构,加快了网站处理

速度和服务器响应。友分销对接红人点点,开启 CPS 模式,实现分销商城与新媒体传播无缝对接,

一键分享全程检测的完整流程;对接淘宝,打通淘宝服务商与友分销之间的合作,促进商家使用

促销工具一键购买。对接用友电商通,轻松解决了企业或者个人对电商渠道的订单处理,实现天

猫、淘宝、京东、友分销的订单系统(OMS)的统一。

报告期内,红人点点利用自身自媒体的功能优势进行线上营销推广,同时不定期组织代理商

线下红人汇活动,不仅为代理商在当地拓展了用户客户资源,同时也扩大了红人点点的品牌知名

度。

报告期内,红人点点平台新增加了 50 万注册用户,累计注册用户数达到 130 万;友分销累计

注册用户数超过 29 万。

3)电商通

报告期内,电商通完成了与天猫、京东、苏宁、1688 等 19 个主流第三方电商平台的对接。

+

与此同时,电商通针对不同基础和不同需求特征的企业客户,分别推出了 T 版、NC 版和 U9 专业

版、以及 1688 版等不同的应用版本,以满足不同规模和不同行业的企业客户在线订单处理、快速

打印发货、以及与后端与 ERP 系统对接等需求,运营交付和在线服务体系初见成效。

报告期内,电商通结合线上入驻淘宝和京东等服务市场,建立官方移动销售渠道;线下与用

友优普公司、畅捷通公司、秉钧网络公司建立交叉销售合作,在用友网络和畅捷通渠道举办研讨

会、培训会 20 余场,覆盖企业超过 3500 家。

报告期内,电商通已有客户超过 1400 家,较 2015 年底客户数增长 163%。

4)友云采

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报告期内,公司投入研发并推出了“友云采”SaaS 公有云服务产品。友云采是企业采购互联

网服务平台,帮助企业实现最佳采购决策和高效协同。友云采连接了企业 ERP 与电商平台,连接

了企业与供应商,打通了寻源、交易、采购流程和内部管理,使企业能更好地实现互联网采购。

目前友云采已上线发布,集成了用友 NC、U9 产品,与 1688、京东、史泰博、西域、e 络盟等电商

平台进行了合作对接。

(2)智能制造

报告期内,用友 NC 智能制造云+端解决方案进一步深入发展,该方案融合了软件、互联网、

物联网、大数据相关技术,实现了 ERP 与 MES 的无缝集成。通过可视化排程、智能调度、智能物

流、RFID 等实现智能化生产,利用从传感器、图像、软件和其他信息源中采集的信息来帮助企业

改进生产质量,将零件、仪器和流程中产生的数据通过数据建模,运用大数据技术进行云端数据

分析,提前预判生产风险,该方案已经在天瑞水泥、航天八院等客户中得到了广泛的应用,帮助

客户取得显著经济效益。

(3)共享服务

1)财务共享服务

①易代账及财务 O2O 服务

报告期内,畅捷通信息技术股份有限公司(下称“畅捷通公司”)“易代账”依托其自身渠

道资源优势,采取整合线上、线下资源的运营方式,加大投入、加速开展运营工作,与全国二十

多家代账协会达成战略合作,已有近 2,000 家代账公司使用畅捷通易代账为数十万家小微企业提

供代账服务,并在北京、江苏等区域推出一键报税服务。畅捷通公司的易代账通过提供导账工具、

税务助手、移动客服,帮助代帐公司提高效率,增加客户黏性,更好地服务小微企业。

报告期末,累计有超过 2,600 家服务商加入财务 O2O 服务平台,为小微企业提供代理记账、

工商注册等各种专业服务。

②好会计

报告期内,畅捷通公司“好会计”不断优化产品功能,采取用户共创的互联网模式快速迭代,

推出票财税融合以及语音记账、短信记账等互联网新特性,发布了嵌入到工作圈内的移动端;发

展行业增值伙伴,初步完成渠道布局;同时,通过搜索引擎营销(SEM)、微信营销、电话营销等各

种途径,推动在线运营。报告期内,畅捷通好会计荣获中国软件行业协会、中国计算机报社颁发

的互联网财务服务信赖产品奖。

③好生意

报告期内,畅捷通公司“好生意”上线公测,是面向小微企业提供的进销存云应用服务,主

要解决企业采购、销售、库存的管理问题,针对中国小微企业 B2B 业务向线上转移的趋势,率先

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推出微信端应用,帮助企业基于微信平台拓展业务,实现 B2B 业务的在线报价和下单成交,以互

联网方式轻松打理生意。

④电子发票与电子会计档案

报告期内,公司的电子发票与电子会计档案服务平台正式上线,支持不同行业集中开票或门

店端开票的应用场景,可与企业 ERP 及订单系统集成一键开票,支持个人/企业发票归集、报销、

入账、归档的全流程应用。报告期内,公司发布的电子发票与电子会计档案云平台 V2.0 支持私有

云部署模式,增加了企业票夹的功能,企业电子发票报销人员能够将个人票价中的待报销发票直

接推送到企业报销平台;发布的电子会计档案系统 V1.0 支持 NC6.5 和 U8 的会计资料导出,企业

能够直接将会计凭证以及附件、会计帐表导出到会计档案系统,并在档案系统中归档、查看。

报告期内,公司举办了多场市场活动,并利用公司渠道开展销售等相关工作。

报告期内,公司电子发票业务已与几家企业签约,电子会计档案系统已有项目开发交付,支

持国家会计档案管理的标准流程,具有较高的安全性和便捷性,后续将在行业内快速推广。

2)人力资源共享服务

①人力资源服务

报告期内,北京用友薪福社云科技有限公司(下称“用友薪福社公司”)确立了面向企业端

业务线和面向个人(含企业员工)端两大业务线布局,发布了企业端平台级产品和个人端产品查

社保平台,向人力资源服务商、企业和个人提供人力资源共享服务。企业端业务线推出了 SaaS

业务处理平台、服务商城、第一代 TaskBot(社保网申机器人),个人端业务线推出了查社保 APP。

报告期内,用友薪福社公司在北京召开战略伙伴签约大会暨产品发布会,并参与了多场 HRoot、

创业邦等市场活动;企业端业务线完成了业务服务流程的拆解和标准制定,确定服务商入驻等关

键流程;个人端业务线产品完成了城市扩展,启动各渠道拓展。

截止报告期末,用友薪福社公司企业端平台为超过 300 家企业客户及超过 30,000 人员工服务;

推出的个人端查社保平台,支持超过 100 个城市的社保查询,日均下载量过 2000,并与十余家平

台签署合作,作为查询工具为其服务。

②友人才

报告期内,公司投入研发并推出了“友人才”SaaS 公有云服务产品,与用友 HCM 形成混合云

一体化解决方案,在 HCM 人力资源管理基础上,提供 HR 共享服务中心解决方案,帮助集团企业构

建最佳员工服务平台,帮助企业由传统人力资源管理向三支柱模型转型。

(4)社交与协同办公服务

1)企业空间

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报告期内,公司融合“企业空间”、“企业+”、“有信”、“M+”各产品,针对大中型企

业与组织客户的社交与协同办公服务业务开始全方位的突破。“有信”的融入提供了统一通信能

力;移动开放平台“M+”的融入提高了轻应用的快速开发能力;“企业+”在大型、超大型企业中

的经验、客户量以及技术应用积累有着核心优势,其融入直接加强新平台在大型企业方面的优势。

报告期内,公司发布开放平台 V1.0,使 NC、U8 及第三方业务系统能够快速地接入企业空间,达

到大中型企业客户业务协同的目标;对微邮、审批、日志等办公协同功能进行了较大的改进,使

得用户的办公效率有了明显的提升。

报告期内,公司的企业空间采用网络推广和线下推广相结合的方式,开展市场推广活动,提

升品牌知名度和美誉度,树立大中型企业及组织社交与协同办公服务平台第一品牌。一方面,公

司加强企业空间网络推广,覆盖公司官网、官微、百度品牌专区、自媒体、网络媒体等多种传播

渠道,取得了良好效果;另一方面,公司举办新业务发布会、参加成员单位产品体验会等线下活

动 10 余场。

报告期内,公司企业空间业务实现了 62 万活跃用户。

2)工作圈

报告期内,畅捷通公司针对小微型企业的工作圈继续快速迭代优化,推出了包含客户管理、

多方通话、文件柜、企业邮箱等增值应用功能的收费版本,在增加注册客户量的同时,也提高了

收入;并与软件产品 T+V12.1 紧密集成,实现企业从前端记录、沟通到后端业务集成、数据协同

的完整统一,帮助企业提高沟通协作效率、简化工作流程、降低管理成本。

报告期内,工作圈新增企业客户 16 万家,累计企业客户数较 2015 年年末增长 80%。

3)移动通信服务

报告期内,用友移动通信技术服务有限公司(下称“用友通信公司”)的产品不断升级,在

两方通话、多方通话、IVR(语音调研、语音审批)、语音通知等基础上,陆续开放短信通道(短

信验证码、模板化短信通知)、通话录音、语音验证码的通信能力;提供两方通话、多方通话、

语音通知的 H5 嵌入式页面,降低开发伙伴对接成本;支持 ISV 厂商向企业客户账户转账划拨,各

接入产品间实现账户统一计费消费,增强支持在线充值和充值卡管理的流程服务,完善通道监控

功能;自有 APP 应用“嘟一下”定位于营销服务自动化工具,完成客户通讯录、批量语音通知筛

选、意向用户转人工呼叫的通信服务集成;与公司内部产品进行深入对接,重点启动 U8 升级、T+、

企业空间等内部产品的 H5 页面融合对接;与中软睿税、上海宝山、山东骤风、小二保险、一米科

技等伙伴实现业务对接。

报告期内,用友通信公司积极参与用友网络主办的数字营销与全渠道峰会等重要会议,参与

用友优普公司主办的多地智能制造高峰会、ISV 合作伙伴论坛等各类活动 23 场。公司线上传播通

过微信推送、媒体传播、EDM 推广、活动现场直播等多方面进行,并利用官方微信服务号、EDM

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等途径向渠道伙伴进行产品场景营销推广,涵盖销售签单、晨会例会、财务审批、客户服务等多

个场景,同时推送至移动端,已取得较佳关注度与反馈。

报告期末,用友通信公司活跃客户数为 5000 余家。

(5)云平台发展情况

1)iUAP 平台

报告期内,公司大力发展 iUAP(企业互联网开放平台),发布了 iUAP2.0.1;发布 SoMa 2.0.1,

主要解决大型企业与组织对云服务的需求,满足大型企业应用所需的应用编排需求,实现对主流互

联网应用所需服务的部署和管理,支撑应用 SaaS 化;发布 iUAP2.0.1 运维平台,提供发布、部署、

集群管理、容器管理、系统监控、日志分析等功能,支持可视化、自动化运维,提高运维效率;

发布 iUAP 云审 1.0 等公有云服务应用,预计下半年有更多云服务应用正式推向市场。

报告期内,公司应邀参加第八届中国云计算大会、中国互联网大会等,推广基于互联网架构

的 iUAP 平台、以及友云采、友人才等系列创新云服务产品,展现了公司领先的技术能力和应用。

公司在企业大数据、企业互联网应用、主数据、业务流程处理,企业移动化领域签署多个战略项

目,进一步获得了市场认可。公司 iUAP 获得了国家发改委“互联网+”重大工程项目支持。

2)小微企业云服务平台

报告期内,畅捷通公司的小微企业云服务平台持续优化。开放平台发布了 V4.0,实现了企业

数据集成和应用集成的平台核心需求,发布了 HTML5 应用开发框架;智能平台将人工智能技术应

用在产品中,支持普通话及方言语音搜索、智能语音记账,智能问答等;大数据平台进一步引入

数据挖掘相关技术对各类产品提供支持,包括企业内部管理流程的全面数字化管理,针对企业数

据进行企业画像建模,对企业运行健康度等关键指标进行模型评估;运行平台实现了将客户按照

活跃度进行分级管理,大幅提高了资源使用率。

2、软件业务发展情况

报告期内,公司软件及服务积极推进软件产品、技术、业务的互联网化,业务取得了较快的

发展。随着国家对信息安全战略的深化推进,公司继续保持了管理软件市场的领先,大型企业的

解决方案与专业服务业务、行业类管理软件和小微企业管理软件取得良好业绩。

(1)面向大型企业的解决方案与专业服务业务发展情况

报告期内,公司面向大型企业互联网化业务进一步深化,重点在面向后台管理的财务和人力

资源的共享服务、面向前端业务的数字营销与服务取得重大进展,同时以 iUAP 平台为基础的产品

和专业服务业务不断加深,适应大型企业互联网化转型。报告期内,碧桂园的财务共享全面上线,

海航集团的财务共享启动签约,国航的人力资源共享开始全面运行,全友家私等一批数字营销项

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2016 年半年度报告

目签约并开始辅助企业营销业务互联网化转型,智能制造在天瑞水泥、航天八院等客户中进一步

深化。

报告期内,公司 NC 产品线发布了增值税管理整体解决方案,全面支持营改增推行。该方案包

括发票管理、纳税申报、费用管理营改增、资产管理营改增等多个产品,全面覆盖金融、建筑、

地产和生活服务 4 大营改增行业。另外,公司 NC 产品线发布了包括 NC HCM 移动应用、掌阅报表、

资产移动盘点多项移动应用产品,并依托于公司的企业移动办公门户,方便用户管理企业中所有

的移动应用;公司持续应用创新,以主题特性包的方式在 NC 水平产品基础上持续提供应用创新特

性,包括工序成本、条码管理、电采简易询报价等。公司发布 NC 维护云平台 2.0,采用“云+端”

的方式,通过技术手段,为客户提供超预期的产品运维服务体验。

报告期内,公司深化客户经营,相继签约中山国资委、壳牌、中医保集团、粤海饲料、绿城

房地产、鞍钢、南方传媒、港华燃气等大型客户;帮助包括世界 500 强企业、国有企业及海外企

业等各类集团企业实现互联网转型,构建数字化商业生态。公司继续加速推进 SPS 业务,通过支

持服务营销春耕计划、iSM2.0 标准版、企业版的发布,以及老客户市场活动等各项措施,大幅提

高 SPS 服务续约率,SPS 服务收入取得显著增长。

报告期内,公司举办了“融合互联 商业谋变——2016 企业互联网+行动大会”30 余场,围绕

企业互联网的焦点方向举办共 10 多场高峰会,推动企业的互联网化转型。报告期内,公司结合市

场热点营改增与公司发布的营改增全面解决方案以及增值税管理平台产品,开展营改增的落地专

项营销与推广活动,举办共 20 多场“营改增应对之道”的市场活动与客户培训。

报告期内,公司发展 NC 伙伴 152 家,同比增长 38%;发展 U9+PLM 伙伴 76 家,同比增长 171%。

(2)面向中型企业的软件产品与解决方案业务发展情况

报告期内,用友优普公司发布了 U8v12.5 版本,继续在全面闭环的 O2O 解决方案上深入完善,

统一了线上线下会员的管理,经销商网上订货与线下业务的深度整合;CRM 业务进一步完善,加

强了营销团队管理和主动服务支持;HR 产品推出了网上轻应用 U 招聘,与专业招聘网站对接,快

速发布,简历归集,提升企业招聘准确度和效率;安装模式方面提供了智能安装模式,客户端智

能根据用户使用内容自动下载安装相关组件,增加自动修复与自动同步补丁的功能,产品运行更

加稳定。OpenAPI 对产业链生态的支持更加完善,U8 可以轻松对接互联网云应用。

报告期内,U8 智能制造结合区域和行业特点,与互联网+相结合,新签亚星客车、远大空调、

孚能科技、真心食品、郫县豆瓣等客户。结合中国制造 2025 的部署在中型制造企业市场推动中国

制造业的转型升级,与中电、中航、中船等为代表的一批军工制造企业在制造管理升级上加强合

作。用友优普公司不仅在传统制造业密集区域保持中型制造业信息化服务的持续加强,同时在制

造业转型和复兴区域等区域取得了较大突破。报告期内,用友优普公司的分销 SPS 续约率持续提

升,其中分销续费 SPS 比 2015 年同比增长 348%,SPS 收入进一步提高。

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2016 年半年度报告

报告期内,用友优普公司策划并协助伙伴推广 U8+市场活动 387 场、智能制造 89 场、营改增

78 场、样板体验会 27 场、小型打单会 52 场,通过规模有效的热点专题推广,有效地提升了优普

公司社会化商业平台领导者形象,进一步提升了 U8+企业互联网应用平台的形象;快速发布用友

优普社会化商业平台,标志着优普 3.0 迈向社会化商业时代。

报告期内,用友优普公司共授权伙伴 733 家,其中发展新伙伴 149 家。

报告期内,用友 U8+荣获“2015 年度中国企业信息化市场创新产品”,用友 U8+荣获 2015 年

度优秀软件产品,用友 U8+荣获 2016 中端 ERP 首选品牌。

(3)面向小型微型企业的软件包业务发展情况

+

报告期内,畅捷通公司发布了 T V12.1,进一步实现“云+端”战略的落地,接入了协同云应

用工作圈和第三方开发商开发的云应用服务,扩展了 T+的应用领域,满足小微企业互联网化的管

理需求。畅捷通公司适应市场和互联网化发展需要,在软件业务上实行按行业开拓新客户的策略,

深耕商贸业,开拓电商企业和服务业市场,以营改增及互联网+信息化管理为主题开展“520 我爱

小微企业”市场活动;软件系列产品统一采用云注册方式,与云服务平台账户打通,为软件产品

企业用户接入云应用,以“云+端”的方式帮助企业改善管理、扩大经营、提高收益;同时加大营

销渠道开拓力度,结合“云+端”的产品特点发展基于互联网业务的新型合作伙伴。上述措施的实

施,促进了软件业务快速增长。

(4)面向行业和领域的解决方案与专业服务业务发展情况

1)用友政务公司

报告期内,北京用友政务软件有限公司(下称“用友政务公司”)的产品研发按计划进行,

财政产品 A++财政一体化套件 V7.0,A++银行业务套件 V6.2 均在开发阶段;政府财务相关产品,

适配国产化数据库、中间件、基于阿里云的部署服务研发工作完成。

报告期内,用友政务公司持续加强财政业务拓展,成功签约财政部社会保障资金信息管理系

统一期项目,为全国财政社保信息化布局打下坚实的基础;跟进全国支付电子化项目推进,充分

发挥渠道、伙伴的优势,结合财政部政策迅速拓展客户;继续深度经营财政客户及项目,中标财

政部国合司项目;财政行业成功签约江西省支付系统升级项目;成功签约新疆伊犁财税综合信息

平台、鄂尔多斯财经大数据平台一期项目、许昌市综合治税平台项目等大数据项目;民生行业正

式签约人社部金融管控平台;在民政行业,民政部正式确认用友政务开发的居民核对平台作为民

政部推广的 2.0 版本。

报告期内,用友政务公司组织开展全年渠道大会及多场分省渠道会议,针对行政事业内控、

精准扶贫、教育内控、卫生财务成本等业务开展市场活动共 63 场。

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2016 年半年度报告

报告期内,用友政务公司获得了国家保密局颁发的《涉密信息系统集成》资质证书;通过 CMMI

成熟度 5 级认证。

2)用友汽车公司

报告期内,用友汽车信息科技(上海)股份有限公司(下称“用友汽车公司”)坚持一切基

于创造客户价值的客户经营理念,持续创新,坚实发展,业务稳定增长。用友汽车公司积极开展

汽车行业解决方案创新工作,新产品研发进展顺利;继续加强对产品研发投入,数字化营销解决

方案、移动 DMS 产品研发工作有序推进,数字化营销解决方案已实现项目落地实施。

报告期内,用友汽车公司继续沿用大客户经营管理模式(AM 管理模式),老客户运维、需求

改善合同续签比例达到 85%,客户订单稳定。

报告期内,用友汽车公司的智能数据分析解决方案在第二十届中国国际软件博览会暨软件和

信息技术服务业发展高峰论坛的奖项评选中获得“2016 年度中国汽车行业信息化优秀解决方案

奖”。

3)用友金融公司

报告期内,用友金融信息技术股份有限公司(下称“用友金融公司”)发布金融税务管理(Vtax)

产品 63 版,为金融企业税务管理提供支持;抓住营改增业务机会,发展了一批新的战略客户,产

品和方案竞争力国内领先;互联网金融业务系统平台业的商业设计、规划、平台及应用开发取得

进展,小贷系统完成开发和测试。

报告期内,用友金融公司针对保险、基金等行业在北京、上海、深圳等地举办了营改增专场

市场推广活动,对营改增 Vtax 品牌进行了系统的介绍,为迅速占领营改增市场起到了很好的推动

作用。在成都举办“金融机构合格审慎评估与商业银行定价能力建设研讨会”,推动了用友金融

公司 Vmap 品牌传播。

报告期内,用友金融公司签约了浦发银行、中信证券、广西农信、广东农信、甘肃农信、安

保保险、海通证券、国信证券等客户,SPS 支持服务的续约率 75%。

4)用友医疗公司

报告期内,用友医疗卫生信息系统有限公司(下称“用友医疗公司”)的 HRP 产品发布了 HRP-G

V6.03 版本和 HRP-S V6.35 版本。HRP-G V6.03 版本对供应链产品做了深入的行业应用改造,包

括与 HIS 前后台一体化的业务实现,在 HRP 中实现药品管理,实现集团化应用的需求汇总平衡等

重大改进,增强了产品的稳定性,搭建了 HRP-G 产品线开发体系,为后续产品规范发展树立了模

型。HRP-S V6.35 版本在原有产品基础上,修改加密方式,方便软件实施及授权;发行了快速实

施数据模块工具,极大提升软件实施效率;增加了多账套综合分析和数据接口模块,便于进行标

准化推广。

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2016 年半年度报告

报告期内,用友医疗公司的 HRP 业务新签约合同金额有较大提高,公共卫生业务聚焦老客户

深化行业应用效果显著,HIS 新产品处于客户验证阶段,已逐步趋于完善,通过老客户经营带来

发展新机。报告期内,用友医疗公司签约公立医院及社会资本投资的医疗集团医院项目 60 余个,

项目签约质量得到提高;继续深化聚焦老客户经营,客户满意度持续提高,老客户签约合同 29

个,达上半年新签合同总额的 41%。镇江、赤峰区域医疗卫生信息系统项目入选国家卫计委“互

联网+医疗”典型案例。

报告期内,用友医疗公司加快基于互联网运营模式的云采购平台产品逐步完善,已实现为八

家医疗机构、6820 家供应商提供服务。

报告期内,用友医疗公司通过参加中国医健联盟 2016 年会,第二届智慧城市(国际)创新大

会等活动,扩大品牌影响力,获取大量商机。

报告期内,用友医疗公司新增伙伴 52 家,累计 97 家伙伴,比去年同期增加 89 家。

5)新道科技公司

报告期内,新道科技股份有限公司(下称“新道科技公司”)加大校企合作事业部研发投入,

截止目前新道科技公司发布了 VBSE 创新创业经营决策训练平台 V1.0、新道 VBSE 财务实践教学平

台 V2.0、新道新创业者沙盘系统 V5.0 和新道新商战沙盘系统 V5.0 四款新产品。新道科技继续聚

焦创新创业教育与商科实践教学领域,收入稳步增长,新签约一批院校客户。

报告期内,新道科技公司持续推进分销业务,与 80 多家分销伙伴签订分销协议,其中 2016

年新增分销伙伴 25 家。

6)用友烟草公司

报告期内,厦门用友烟草软件有限责任公司(下称“用友烟草公司”)进一步推动行业管控

平台的建设与完善,以行业管控平台实施成果为推进要点,将相关平台实现方案推广到各省级公

司;报告期内,用友烟草公司进一步加强资产和预算管理产品 web 化;启动全面资金管理解决方

案及试点项目;优化组织结构,做好远程运维(sps)和驻场运维(oms),提高客户满意度,进一

步提高变更服务收入。

7)用友审计公司

报告期内,北京用友审计软件有限公司(下称“用友审计公司”)发布网络版 B/S 查账软件

在河北国税上线应用;完成了铁路总公司专版软件研发和证监会系统软件的研发。

用友审计公司通过深化行业客户经营,更加聚焦目标客户需求,增强经营专业化,加大了运

维服务占比,优化了业务结构和业务模式,有效地控制了人员规模和成本费用,公司经营效益取

得了明显的提升。

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2016 年半年度报告

报告期内,用友审计公司新增签约客户 91 家,签约了信永中和会计师事务所、天职国际会计

师事务所等客户。

8)用友广信公司

报告期内,用友广信网络科技有限公司(下称“用友广信公司”)做深原有行业产品应用升

级。在互联网报账系统方面,基于 SaaS 服务,将运营商的人财物、产供销、投融资等所有主营业

务、支撑业务全部纳入报销体系,实现集中核算、集中支付、集中审核、集中管控目标;电子化

采购管理系统方面,通过系统灵活配置,实现不同产品采购、不同类型采购,不同组织采购等应

用要求,达到规范内控,降低成本统一管理的目的;广电行业系列产品方面,针对广电行业的业

务特性,解决相关管理需求,包括广电视台成本管理、广告管理、工程管理等。

报告期内,用友广信公司签约了黑龙江广播电视传媒网络股份有限公司、北方联合广播电视

网络股份有限公司等客户,收入取得较快增长。

报告期内,用友广信公司参加了 NWC 上海峰会、大数据与传媒产业峰会、DVB+OTT 融合创新

论坛等活动,拓展营销。

9)用友能源公司

报告期内,用友能源科技有限公司(下称“用友能源公司”)在能源行业工程项目管理等行

业产品、移动巡检等解决方案上取得较大进展,发布了输变电工程项目管理产品 V1.0,结合了国

家电网的输变电工程项目管理的要求,完成了电网输变电工程项目的专业化管理。

报告期内,用友能源公司积极参与大型国有企业软件国产化项目建设;积极推进国家电网、

中海油、国电、中核集团等客户的经营工作,在国网多个省市组织开展“营改增”业务调研和技

术交流活动,通过全国范围的调研和交流,为“营改增”系统在国家电网的全面应用打下了坚实

的基础。

报告期内,用友能源公司加强客户经营工作,设立运维支持部,拓展支持服务业务,并提升

SPS 支持服务续约率。

(5)国际化战略与业务开展情况

报告期内,公司的海外业务根据各地区的经济环境,同时在“一带一路”的国家战略指导下,

在战略上加强了香港和东南亚业务的力度,也加强了对海外中资企业的投入,同时调整了港澳台

的组织架构,实现港澳台实施和客开一体化,并初见成效。

3、互联网金融服务业务发展情况

报告期内,公司持续积极推进互联网金融服务业务发展,支付业务的交易额和累计入网商户、

友金所新增撮合成交金额均有较大增长。

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2016 年半年度报告

(1)支付业务

报告期内,北京畅捷通支付技术有限公司(下称“畅捷通支付公司”)各项业务实现快速发

展,继续加大各类商户的拓展,实现交易额 138 亿元人民币,交易额同比增长 345%,其中在线支

付业务同比增长 1,633%,签约商户数量较年初增长 248%;面向企业的支付标准产品不断丰富,并

推出了面向连锁零售、B2B 电商、互联网金融、政府非税收入征缴等多项行业支付解决方案;在

继续开拓企业间支付服务及与软件系统、云应用服务业务融合的基础上,加强产品融合、区域部

署及资源整合,区域布局继续扩大。

(2)网贷撮合交易平台服务业务

报告期内,深圳前海用友力合金融服务有限公司(下称“友金所”)继续严格遵守国家相关

法律法规,全面提升友金所的风险管理水平,完善信用审核流程和标准,对项目渠道进行严格把

关。

报告期内,友金所开展“最美人间四月天”、“端午节加息”、“母亲节活动”、“友金送

你畅游”、“友金私享会”等营销活动,并荣获“2016 年度中国软件行业值得信赖品牌奖”。

报告期内,友金所的网贷撮合交易平台服务业务累计撮合成交金额 62.4 亿元人民币,新增撮

合成交金额 31.9 亿元人民币,比 2015 年年底增长 105%,。累计用户数 603,099 人,比 2015 年

年底增长 76%。

4、软件、企业互联网服务和互联网金融服务融合发展情况

公司继续积极推进软件业务、企业互联网服务业务和互联网金融服务业务的融合,在制度上

加强集团业务融合的建设,积极组织相关公司进行业务对接。

+

报告期内,公司公有云产品与 NC、U9、U8+、T 全产品线对接,并确定了各成员公司之间的交

叉销售策略;“企业空间”与 NC、U8+实现了深度集成应用,与用友优普公司的 3U 等产品实现融

+ +

合,“工作圈”实现了与畅捷通 T 产品的无缝集成;电子发票服务平台完成与 NC、U8+、T 产品的

融合方案,并与畅捷通支付、用友嘟嘟平台实现无缝集成;“友云采”集成了用友 NC、U9 产品;

“友人才”与公司的 HCM 形成混合云一体化解决方案,在 HCM 人力资源管理基础上,提供 HR 共享

+

服务中心解决方案;电商通已完成与用友 NC、U9、U8+、T 等系统的对接;畅捷通支付公司在完成

与 NC、U8+、U9 等产品对接的基础上,加强了业务融合推进和区域资源整合利用。

5、品牌

报告期内,公司举办了第二届“中国企业互联网大会暨 2016 用友伙伴大会”,共计超过 1000

家行业伙伴和新型伙伴参加,与华为签署了全面战略合作协议并发布企业私有云联合解决方案;

同时,用友与阿里、华为、腾讯等联合发布“企业云生态”推进计划,推进中国企业互联网新生

态,创建中国企业互联网新格局。

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2016 年半年度报告

报告期内,公司联合工信部电子情报一所及中国两化融合服务联盟共同发布了中国企业互联

网化指数白皮书,该白皮书结论和指数是基于对中国超过 3 万家企业互联网化进展的调研数据产

生,成为广大企业互联网化的灯塔和指导。

报告期内,公司参加了 2016 第二十届中国软件博览会、2016 第十五届中国互联网大会和 2016

数博会。在数博会上,与中国产业互联网发展联盟、工信部电子一所共同承办了“产业互联网发

展主题论坛”;搭建用友展区,向企业全面展示用友企业互联网开放平台全线产品与用友大数据

整体解决方案;在数博会路演中心进行主题为“构建企业数据经营中心”的路演,进一步介绍如

何帮助企业构建数据中心,跨越大数据门槛、激活数据价值;继续深化同阿里云、数字营销、大

数据、云计算到企业文化等各层面的战略合作关系,积极促进联合营销;积极推进与其它互联网

服务龙头企业的战略合作。

报告期内,公司获得了中国计算机报社颁发的“用友服务企业互联网化领军企业”、“用友

NC65 最受信赖的大型企业管理软件产品”、“用友 U8+ 2016 年中国软件行业信赖产品”、“好

会计 互联网财务服务信赖产品”、“超客营销 中国企业社交化 CRM 创新产品奖”。在报告期内,

获得赛迪顾问颁发的“2015-2016 中国 IT 自主创新年度突出贡献企业”、“2015-2016 年中国新

一代信息技术创新典范企业”、“2015-2016 中国管理软件市场年度成功企业”、“2015-2016

中国集团财务管理软件市场年度成功企业”、“2015-2016 中国 ERP 软件市场年度成功企业”;

“2015-2016 中国 CRM 软件市场年度成功企业”、“2015-2016 中国 HRM 软件市场年度成功企业”、

“2015-2016 中国 EAM 软件市场年度成功企业”、“2015-2016 中国 PLM 软件市场年度成功企业”;

在产品与服务方面,公司的企业互联网开放平台 iUAP 荣获 2015-2016 中国企业互联网开放平台年

度创新奖、公司的“企业空间”荣获 2015-2016 中国企业社交协同年度最佳产品、用友 U9 荣获

2015-2016 中国行业信息化市场年度创新产品等多项产品大奖。

6、员工发展

报告期末,公司员工数量为 12,811 人,与 2015 年年末基本持平。其中专职从事云服务业务

的人员占比约 10%,专职从事金融服务业务的人员占比约 5%。

报告期内,公司发布了 2016 年度人才发展总计划,并确定了新的薪酬激励优化策略,加大互

联网人才的吸引力度和已有人员的忠诚度;公司还优化了校园招聘方法体系,推行校园集中招聘,

提升雇主品牌,提高招聘效率。

报告期内,公司组织对 2015 年度重大创新成果进行了评选,并给予重奖,鼓励和激发了员工

参与产品创新和申请专利相关工作的积极性。

报告期内,公司引进并内化开发了“4D 卓越团队”标准课程,并在干部、专家、骨干人员中

开展了大规模的行动学习,进一步激发了骨干员工互联网创业、创新、奋斗的热情。

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2016 年半年度报告

报告期内,结合发展企业互联网的战略需要,公司组织了企业文化的修订升级工作,形成了

企业文化 3.0 的核心内容,为下半年新文化的实施落地及业务推进打下了坚实基础。

(三)主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 1,739,768,474 1,514,943,249 14.8

营业成本 587,817,404 576,769,632 1.9

销售费用 480,029,977 411,562,207 16.6

管理费用 887,330,830 700,938,670 26.6

财务费用 61,582,408 47,458,446 29.8

经营活动产生的现金流量净额 -469,859,850 -544,753,993 不适用

投资活动产生的现金流量净额 604,369,596 -164,256,523 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 54,903,312 286,701,741 -80.9

研发支出 440,627,420 360,401,580 22.3

营业收入变动原因说明:主要由于软件业务收入增长 10.0% 以及互联网服务收入和互联网金融收

入均有较大增长所致。

营业成本变动原因说明:主要由于公司实施、运维人员薪酬增长所致。

销售费用变动原因说明:主要由于薪酬调整所致。

管理费用变动原因说明:主要由于子公司畅捷通 2015 年 6 月实行员工股权激励计划产生股权激励

以及公司在研发方面投入增加所致。

财务费用变动原因说明:主要由于报告期内欧元汇率上升导致公司欧元借款产生汇兑损益增加所

致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于报告期收入增加产生的经营活动流入增加

所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于报告期内收回期初理财产品所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于报告期内公司偿还到期中期票据所致。

研发支出变动原因说明:主要由于报告期内加大对产品的研发投入所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

(3) 经营计划进展说明

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2016 年半年度报告

(4) 其他

(四)行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 比上年增 比上年增 上年增减

减(%) 减(%) (%)

软件产品 883,362,818 22,902,313 97.41 17.64 11.14 增加 0.15

个百分点

技术服务 769,744,604 538,942,654 29.98 14.15 4.00 增加 6.83

及培训 个百分点

其他 29,345,247 25,397,036 13.45 -33.10 -32.69 减少 0.53

个百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

2、 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)

中国境内 1,667,688,545 14.68

中国境外 14,764,124 -0.62

主营业务分地区情况的说明

(五)核心竞争力分析

报告期内公司核心竞争力无变化,具体可参见公司 2015 年年报。

(六)投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内公司无对外股权投资。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉

银行理财 自有资金 招商银行股 80,000,000 不定期 非保本浮动 浮动利率 否

份有限公司 收益类

银行理财 自有资金 招商银行股 50,000,000 2016.6.21-2016.8.23 保本浮动收 预期年化收益 否

份有限公司 益类 率为 2.9%

银行理财 自有资金 中国工商银 4,500,000 2016.6.30-2016.7.1 非保本浮动 预期年化收益 否

行股份有限 收益型 率为 2%

公司

银行理财 自有资金 广发银行股 50,000,000 2016.3.2-2016.12.27 保本浮动收 预期年化收益 否

份有限公司 益型 率为 3.5%

银行理财 自有资金 招商银行股 3,600,000 不定期 非保本收益 预期年化收益 否

份有限公司 型 率为 5.09%

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

26 / 152

2016 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

尚未使用

本报告期已 已累计使用

募集年 募集资金 尚未使用募 募集资金

募集方式 使用募集资 募集资金总

份 总额 集资金总额 用途及去

金总额 额

2015 增发 1,616,149,972 681,009,714 681,009,714 935,140,258 存放于公

司募集资

金专户

合计 / 1,616,149,972 681,009,714 681,009,714 935,140,258 /

募集资金总体使用情况说明

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

是 是 到

是 否 产 否 计

否 符 预 生 符 划

募集资金本 募集资金累 变更原因及

变 募集资金拟 合 项目进 计 收 合 进

承诺项目名称 报告期投入 计实际投入 募集资金变

更 投入金额 计 度 收 益 预 度

金额 金额 更程序说明

项 划 益 情 计 和

目 进 况 收 收

度 益 益

用友企业互联 否 636,149,972 103,330,935 234,977,807 是 36.9%

网服务项目

用友企业互联 否 380,000,000 24,211,222 144,847,183 是 38.1%

网公共服务平

台项目

用友互联网金 否 300,000,000 1,184,724 1,184,724 是 0.4%

融数据服务平

台项目

偿还银行贷款 否 300,000,000 0 300,000,000 是 100.0%

合计 / 1,616,149,972 128,726,881 681,009,714 / / / / / /

募集资金承诺项目使用情况说明

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

(4) 其他

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2016 年半年度报告

4、 主要子公司、参股公司分析

公司直

主要产品 接持股

公司名称 注册资本 经营范围 主营业务收入 总资产 净利润(净损失)

或服务 比例

(%)

北京用友政 计算机软 应用软件服务;销售

务软件有限 129,775,735 /硬件、技 计算机、软件及辅助 84.19% -50,168,434

124,312,299 608,628,508

公司 术咨询 设备

计算机软硬件及网络

设备、产品及系统集

用友汽车信 计算机软 成的技术开发、转让、

息科技(上 件/系统 服务、咨询、网络布

100,000,000 81.18% 31,540,794

海)股份有限 集成/咨 线、办公自动化产品、 127,936,317 377,374,396

公司 询行业 电子产品、通讯设备

的销售,企业管理咨

询。

金融软件及计算机网

计算机软

络技术开发;销售计

用友金融信 /硬件/网

算机软、硬件;计算

息技术股份 100,000,000 络、技术 80.00% -27,805,748

机系统集成;技术咨 67,234,106 149,115,173

有限公司 咨询及电

询、技术服务、技术

子行业

培训。

计算机软 管理课程开发与培

新道科技股

103,000,000 件/管理 训,软件开发销售、 67.64%

份有限公司

培训 咨询服务,在线学习

91,000,211 441,763,795 25,412,105

烟草软件及其它相关

厦门用友烟 计算机软 软件开发设计,硬件

草软件有限 20,000,000 /硬件/电 制造,销售,并提供烟 73.00% 14,867,558

44,167,463 131,569,338

责任公司 子行业 草行业信息化咨询服

务。

电子计算机软件、硬

件及辅助设备的技术

开发、技术咨询、技

术转让、技术服务、

计算软件

用友优普信 技术培训;企业管理

/系统集

息技术有限 100,000,000 咨询;数据库服务; 100% 121,099,162

成/咨询 215,353,788 562,208,761

公司 销售计算机、软件及

行业

辅助设备;设计、制

作、代理、发布广告;

技术进出口、货物进

出口、代理进出口

电子计算机软件、硬

件及外部设备的技术

计算机软 开发、技术咨询、技

畅捷通信息

/硬件/耗 术转让、技术服务、

技术股份有 217,181,666 68.94% -44,451,703

材、电子 技术培训;销售打印 237,078,930 1,095,872,600

限公司

行业 纸和计算机耗材、电

子计算机软硬件及外

部设备;数据库服务。

二、公司下半年工作安排

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2016 年半年度报告

下半年,公司将继续按照 2016 年发展战略和计划要求,抓住产业互联网化发展机遇,抓住国

家对信息安全战略深化推进的机遇,重点落实以下工作:

1、产品研发

公司将持续加强核心产品研发,推进软件、企业互联网服务、互联网金融服务之间的产品融

合,专注产品的“云化、移动化、社交化、智能化”,进一步聚焦数字营销服务、智能制造、共

享服务、社交与协同办公服务业务等热点应用领域,基于应用场景设计和开发产品,继续优化核

心产品与应用体验,提高客户满意度。

利用国家发改委“互联网+”重大工程项目支持,积极建设《企业互联网平台关键技术国家地

方联合工程实验室》,为进一步推出新一代企业互联网产品服务、全面支撑企业互联网化和产业

升级打下基础。

2、产业链发展方面

公司将秉承互联网时代开放创新的精神,打造强大的服务生态。围绕“企业互联网服务”的

生态构建,推进包括与阿里等战略合作伙伴的全面深化合作,加快打造企业互联网服务的生态系

统。

3、市场营销与业务推进方面

公司已进入以“企业互联网服务”为战略业务的 3.0 时期,公司将聚焦“企业互联网服务”

业务品牌,整合营销资源,全力普及企业互联网化,在助力客户互联网转型的同时,全面提升用

友在企业互联网服务领域的市场地位和影响力。

4、经营管理体系改进方面

公司将进一步加强软件业务的项目管理,深化行业专业服务经营,改进软件业务的利润率水

平,提升客户满意度;积极推进软件用户云注册使用和服务专项工程工作,加快推进实施公司互

联网服务战略;加强客户与数据管理及应用工作,推进软件业务、企业互联网服务业务以及互联

网金融服务业务的快速融合发展。此外,继续加强业绩进度管理和考核,提高公司运营效率,有

效控制业务风险;进一步夯实财务管理,有效控制运营成本及财务风险。

5、人力资源方面

公司将积极推广落地“企业文化 3.0”,为公司实现“企业互联网服务”战略提供文化保障;

公司将继续做好员工的激励工作,进一步激发员工的积极性主动性,增强吸引人才、保留人才的

力度,提升人才竞争力;此外,公司将继续提升人才招聘水平,提高招聘效率和质量,提升雇主

品牌。

另外,公司将加快推进金融业务发展专项工作,完成公司在金融业务上的战略布局。

5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

三、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

1、2016 年 4 月 8 日公司召开 2015 年度股东大会,审议通过了《公司 2015 年度利润分配方

案》,该分配方案为公司以 2015 年度净利润 291,524,434 元为基数,提取 10%的法定盈余公积金

29,152,443 元,提取 5%任意盈余公积金 14,576,223 元,加往年累积的未分配利润 908,347,051

元,本次实际可供分配的利润为 1,156,142,819 元;公司以总股本 1,464,293,443 股为基数,向

全体股东每 10 股派发现金股利 1.5 元(含税),共计派发现金股利 219,644,016 元,派发现金股利

后,公司未分配利润余额为 937,175,178 元。

2、2016 年 4 月 18 日,公司披露了《公司 2015 年度利润分配实施公告》,本次利润分配方

案以 2016 年 4 月 22 日为股权登记日,除息日为 2016 年 4 月 25 日,现金红利发放日为 2016 年 4

月 25 日。

3、2016 年 4 月 25 日,公司 2015 年度利润分配方案实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每 10 股送红股数(股)

每 10 股派息数(元)(含税)

每 10 股转增数(股)

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

四、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

30 / 152

2016 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

√适用 □不适用

报告期公司股权激励相关情况说明

公司于 2016 年 3 月 12 日披露了《公司关于股票期权行权进展的公告》,本次行权是徐宝东

等 8 位激励对象对公司首次授予的第二期股票期权的行权,共计行权 186,840 份。上述股票期权

于 2016 年 3 月 29 日上市流通。

公司于 2016 年 3 月 19 日召开公司第六届董事会第三十五次会议,审议通过了《公司关于作

废部分已授出股票期权及回购注销部分已授出限制性股票的议案》,决定作废 1,456 名激励对象

共计 5,184,595 份的股票期权,回购注销 1,425 名激励对象共计 3,365,939 股的限制性股票。

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司

的担保)

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子

公司的担保)

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 200,000,000

报告期末对子公司担保余额合计(B) 200,000,000

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 200,000,000

担保总额占公司净资产的比例(%) 3.5

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2016 年半年度报告

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

对象提供的债务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E)

上述三项担保金额合计(C+D+E)

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同或交易

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能及 如未能

承诺时 是否有 时履行应 及时履

承诺 是否及时

承诺背景 承诺方 承诺内容 间及期 履行期 说明未完 行应说

类型 严格履行

限 限 成履行的 明下一

具体原因 步计划

其他承诺 其他 公司控股 自 2015 年 自 是 是

股东北京 7月8日 2015

用友科技 起的未来 年7月

有限公司 6 个月内 8 日起

不减持公 的未

司股票。 来6个

月内

其他 公司股东 自 2015 年 自 是 是

上海用友 7月8日 2015

科技咨询 起的未来 年 7 月

有限公司 6 个月内 8 日起

不减持公 的未

司股票。 来 6 个

月内

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

(一) 公司治理的情况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关规定

和要求,修订了《公司章程》。公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司

治理的规范性文件要求不存在差异。公司治理活动开展情况如下:

1、报告期内,公司召开了 1 次年度股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全

符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定,公司能够确保所有股东尤其是中小股东

的合法权益。

2、报告期内,公司共召开了 7 次董事会和 6 次董事会专门委员会会议。公司董事会五个专门

委员会对公司的发展规划、财务审计、对外投资、关联交易、股权激励计划和内控制度等进行研

究并召开相关会议,充分发挥专业作用,加强了公司决策的科学性,提高了重大事项决策的效益

和质量。

3、报告期内,公司共召开了 2 次监事会会议。除监事会日常工作外,全体监事全部列席公司

的董事会会议,及时全面掌握公司的经营情况,履行对董事会和管理层的监督职责。公司监事会

的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求,公司监事能够认真履行自己的职

责,能够本着为股东负责的态度,对公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

4、公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,真

实、准确、完整、及时、公平地披露信息。公司不断完善投资者关系管理工作,严格信息披露,

确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平。公司通过组织投资者交流会、接待股东来访、回

答咨询等多种方式增强信息披露的透明度,并指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时

报》、《证券日报》为公司信息披露的报纸,使所有股东都有平等的机会获得信息。

5、公司治理的完善是一项长期的系统工程,需要持续地改进和提高。公司将继续根据有关规

定及时完善公司内部制度,不断强化企业管理,夯实管理基础,通过完善法人治理、强化内部管

理,加强科学决策与内部控制,不断提高公司规范运作和法人治理水平,促进公司平稳健康发展。

(二) 内幕信息知情人管理情况说明

报告期内,公司按照《内幕信息知情人登记管理规定》的要求,对公司定期报告披露以及股

权激励等重要事项进行了内幕信息知情人员的登记备案。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

报告期内,根据《计算机软件保护条例》及《计算机软件著作权登记办法》规定,经中华人

民共和国国家版权局批准,公司获得了“用友有信即时通信云平台系统、用友 iUAP 门户集成软件”

等 806 项软件著作权。

报告期内,根据《中华人民共和国专利法》规定,经中华人民共和国知识产权局核准,公司

获得了“判断表单数据项是否被引用的方法和装置”等 250 项专利授权。

报告期内,根据《中华人民共和国商标法》规定,经中华人民共和国国家工商行政管理总局

商标局核准,公司获得了“YY 理财”等 1 项注册商标专有权。

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

比例 行 送 比例

数量 金 其他 小计 数量

(%) 新 股 (%)

一、有限 57,993,772 3.96 -581,717 -581,717 57,412,055 3.92

售条件

股份

1、国家

持股

2、国有

法人持

3、其他 57,993,772 3.96 -581,717 -581,717 57,412,055 3.92

内资持

其中:境 53,484,602 3.65 0 0 53,484,602 3.65

内非国

有法人

持股

境 4,509,170 0.31 -581,717 -581,717 3,927,453 0.27

内自然

人持股

4、外资

持股

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2016 年半年度报告

其中:境

外法人

持股

外自然

人持股

二、无限 1,406,694,548 96.04 186,840 186,840 1,406,881,388 96.08

售条件

流通股

1、人民 1,406,694,548 96.04 186,840 186,840 1,406,881,388 96.08

币普通

2、境内

上市的

外资股

3、境外

上市的

外资股

4、其他

三、股份 1,464,688,320 100 -394,877 -394,877 1,464,293,443 100

总数

2、 股份变动情况说明

公司于 2016 年 3 月 4 日披露了《公司关于注销已回购的股权激励股份的公告》(公告编号:

临 2016-003),公司注销了共计 581,717 股限制性股票,该部分限制性股票注销完成后,公司限

售股股份为 57,412,055 股。

公司于 2016 年 3 月 24 日披露了《公司关于股票期权行权结果暨股份上市公告》(公告编号:临

2016-009),公司向激励对象定向发行人民币普通股(A 股)186,840 股,变更后的公司总股本为

1,464,293,443 股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

公司于 2016 年 3 月 4 日披露了《公司关于注销已回购的股权激励股份的公告》(公告编号:

临 2016-003),公司注销了共计 581,717 股限制性股票,该部分限制性股票注销完成后,公司限

售股股份为 57,412,055 股。

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2016 年半年度报告

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 95,714

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限售 质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东

条件股份数 股份 数量

(全称) 减 量 (%) 性质

量 状态

北京用友科 0 419,281,579 28.63 178,000,000 境内

技有限公司 非国

质押

有法

上海用友科 0 178,456,657 12.19 0 境内

技咨询有限 非国

公司 有法

上海益倍管 0 70,157,688 4.79 0 境内

理咨询有限 非国

公司 有法

北京用友企 0 58,553,029 4.00 36,000,000 境内

业管理研究 非国

质押

所有限公司 有法

共青城优富 0 42,000,000 2.87 3,000,000 境内

投资管理合 非国

质押

伙企业(有限 有法

合伙) 人

中国证券金 0 29,174,447 1.99 0 国有

融股份有限 无 法人

公司

马信琪 8,827,715 28,827,715 1.97 0 境内

无 自然

中央汇金资 0 16,988,700 1.16 0 国有

产管理有限 无 法人

责任公司

郑素娥 7,336,543 12,337,286 0.84 0 境内

无 自然

上海原点资 2,000,000 7,834,683 0.54 5,834,683 0 其他

产管理有限

公司-原点 6

号基金

前十名无限售条件股东持股情况

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2016 年半年度报告

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

北京用友科技有限公司 419,281,579 人民币普通 419,281,579

上海用友科技咨询有限公 178,456,657 人民币普通 178,456,657

司 股

上海益倍管理咨询有限公 70,157,688 人民币普通 70,157,688

司 股

北京用友企业管理研究所 58,553,029 人民币普通 58,553,029

有限公司 股

共青城优富投资管理合伙 42,000,000 人民币普通 42,000,000

企业(有限合伙) 股

中国证券金融股份有限公 29,174,447 人民币普通 29,174,447

司 股

马信琪 28,827,715 人民币普通 28,827,715

中央汇金资产管理有限责 16,988,700 人民币普通 16,988,700

任公司 股

郑素娥 12,337,286 人民币普通 12,337,286

中国工商银行股份有限公 6,915,681 6,915,681

人民币普通

司-富国中证工业 4.0 指数

分级证券投资基金

上述股东关联关系或一致 北京用友科技有限公司(简称“用友科技”)、上海用友科技咨询有

行动的说明 限公司(简称“用友咨询”)和北京用友企业管理研究所有限公司

(简称“用友研究所”)因受相同控股股东控制而存在关联关系,上

海益倍管理咨询有限公司(简称“上海益倍”)与共青城优富投资管

理合伙企业(有限合伙)(下称“共青城优富”)因其执行董事担

任用友研究所的董事而与用友研究所形成关联关系。上海益倍与共

青城优富因受不同控股股东控制而不存在关联关系,与用友科技因

受不同控股股东控制也不存在关联关系。上述五家股东与其他股东

之间不存在关联关系。本公司不了解其他股东之间是否存在关联关

系或是否是一致行动人。

表决权恢复的优先股股东

及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

有限售条件股份可上市

交易情况

持有的有限售条 限售条

序号 有限售条件股东名称 新增可上

件股份数量 可上市交易 件

市交易股

时间

份数量

1 中国光大银行股份有限公司- 7,455,429 2016/8/21 7,455,42 自发行

财通多策略精选混合型证券投 9 之日起

资基金 一年内

不得上

市买卖

37 / 152

2016 年半年度报告

2 国华人寿保险股份有限公司- 6,482,982 2016/8/21 6,482,98 自发行

自有资金 2 之日起

一年内

不得上

市买卖

3 上海原点资产管理有限公司- 5,834,683 2016/8/21 5,834,68 自发行

原点 6 号基金 3 之日起

一年内

不得上

市买卖

4 平安大华基金-平安银行-中融 5,348,460 2016/8/21 5,348,46 自发行

国际信托-中融-稳达定增 1 号 0 之日起

单一资金信托 一年内

不得上

市买卖

5 北京基业华商投资管理中心 5,348,460 2016/8/21 5,348,46 自发行

(有限合伙) 0 之日起

一年内

不得上

市买卖

6 安徽省铁路建设投资基金有限 3,118,316 2016/8/21 3,118,31 自发行

公司 6 之日起

一年内

不得上

市买卖

7 中国太平洋财产保险股份有限 1,786,386 2016/8/21 1,786,38 自发行

公司-传统-普通保险产品 6 之日起

-013C-CT001 沪 一年内

不得上

市买卖

8 中国太平洋保险股份有限公司 1,781,037 2016/8/21 1,781,03 自发行

-分红-个人分红 7 之日起

一年内

不得上

市买卖

9 中国太平洋人寿保险股份有限 1,781,037 2016/8/21 1,781,03 自发行

公司-传统-普通保险产品 7 之日起

一年内

不得上

市买卖

10 财通基金-兴业银行-北京基业 1,604,538 2016/8/21 1,604,53 自发行

华商投资管理中心(有限合伙) 8 之日起

一年内

不得上

市买卖

上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东与公司五家发起人股东之间不存在关联关系

或一致行动关系。本公司不了解上述股东之间是否存在

关联关系或是否是一致行动人。

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2016 年半年度报告

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份

姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因

增减变动量

谢志华 执行副总裁 319,080 345,000 25,920 股票期权行权

郑雨林 高级副总裁 454,990 478,750 23,760 股票期权行权

严绍业 高级副总裁 138,854 161,534 22,680 股票期权行权

欧阳青 高级副总裁兼 620,136 642,816 22,680 股票期权行权

董事会秘书

章培林 财务总监 643,441 673,681 30,240 股票期权行权

徐宝东 高级副总裁 280,216 314,396 34,180 股票期权行

权、二级市场

买卖

季学庆 高级副总裁 49,680 62,640 12,960 股票期权行权

陈巧红 高级副总裁 937,237 941,237 4,000 二级市场买卖

胡彬 高级副总裁 211,388 211,588 200 二级市场买卖

其它情况说明

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

陈强兵 执行总裁 聘任 公司内部人员变动

谢志华 执行副总裁 聘任 公司内部人员变动

章培林 财务总监 聘任 公司内部人员变动

左骏 高级副总裁 聘任 公司内部人员变动

杨晓柏 高级副总裁 聘任 公司内部人员变动

39 / 152

2016 年半年度报告

王家亮 高级副总裁兼财务总监 离任 离职

李宏伟 高级副总裁 离任 离职

郑雨林 高级副总裁 离任 离职

包志刚 高级副总裁 离任 离职

三、其他说明

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位: 用友网络科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 七、1 4,077,585,477 3,879,048,001

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 七、2 58,794,001

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七、4 44,399,557 53,649,381

应收账款 七、5 1,607,338,173 1,519,699,082

预付款项 七、6 47,643,357 43,357,365

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 七、7 4,963,076 2,602,998

应收股利

其他应收款 七、9 193,318,488 151,921,293

买入返售金融资产

存货 七、10 32,056,598 23,904,688

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七、13 232,775,990 872,617,946

流动资产合计 6,240,080,716 6,605,594,755

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七、14 412,819,604 394,614,111

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七、17 169,311,892 167,422,645

投资性房地产

固定资产 七、19 1,576,443,781 1,574,752,492

在建工程 七、20 479,547,490 414,862,262

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

41 / 152

2016 年半年度报告

无形资产 七、25 633,640,146 654,558,568

开发支出 七、26 65,271,091 26,025,570

商誉 七、27 984,745,356 984,745,356

长期待摊费用 七、28 22,053,092 22,481,317

递延所得税资产 七、29 79,121,549 73,528,204

其他非流动资产

非流动资产合计 4,422,954,001 4,312,990,525

资产总计 10,663,034,717 10,918,585,280

流动负债:

短期借款 七、31 2,364,497,874 1,823,984,362

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 七、35 355,153,243 402,105,982

预收款项 七、36 826,755,312 779,745,566

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、37 316,955,761 552,085,343

应交税费 七、38 159,293,032 212,225,808

应付利息 七、39 21,137,671

应付股利 七、40 312,500 988,875

其他应付款 七、41 476,573,880 291,364,472

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七、43 99,902,669 602,590,400

其他流动负债 七、44 7,632,048 18,857,031

流动负债合计 4,607,076,319 4,705,085,510

非流动负债:

长期借款 七、45 305,068,485 131,598,294

应付债券 七、46

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 七、51 6,461,417 6,796,895

递延所得税负债 七、29 12,664,976 12,397,239

其他非流动负债

非流动负债合计 324,194,878 150,792,428

负债合计 4,931,271,197 4,855,877,938

42 / 152

2016 年半年度报告

所有者权益

股本 七、53 1,464,293,443 1,464,688,320

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 七、55 2,266,715,228 2,252,417,040

减:库存股 七、56 161,684,533 241,959,975

其他综合收益 七、57 3,815,558 720,336

专项储备

盈余公积 七、59 635,373,098 635,373,098

一般风险准备

未分配利润 七、60 1,008,730,450 1,407,652,479

归属于母公司所有者权益合计 5,217,243,244 5,518,891,298

少数股东权益 514,520,276 543,816,044

所有者权益合计 5,731,763,520 6,062,707,342

负债和所有者权益总计 10,663,034,717 10,918,585,280

法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:章培林 会计机构负责人:王仕平

母公司资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位:用友网络科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 1,938,103,778 1,766,656,827

以公允价值计量且其变动计入当期 58,794,001

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 25,770,173 32,915,762

应收账款 十七、1 690,982,182 691,532,312

预付款项 11,253,872 10,452,494

应收利息

应收股利 12,002,658 12,002,658

其他应收款 十七、2 820,668,360 816,150,228

存货 8,988,478 9,278,404

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 9,298,113 847,046,975

流动资产合计 3,517,067,614 4,244,829,661

非流动资产:

可供出售金融资产 343,400,000 342,900,000

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十七、3 2,792,018,932 2,730,552,239

投资性房地产

固定资产 1,113,817,336 1,140,914,184

在建工程 412,814,313 369,584,134

43 / 152

2016 年半年度报告

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 383,728,432 396,815,661

开发支出 19,747,941

商誉 67,850,075 67,850,075

长期待摊费用 9,750,640 11,010,869

递延所得税资产 53,880,206 36,829,215

其他非流动资产

非流动资产合计 5,197,007,875 5,096,456,377

资产总计 8,714,075,489 9,341,286,038

流动负债:

短期借款 2,724,938,079 2,418,456,605

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 124,046,872 138,719,907

预收款项 356,454,697 340,862,628

应付职工薪酬 166,079,689 216,801,331

应交税费 79,475,958 105,022,687

应付利息 21,137,671

应付股利 676,375

其他应付款 286,163,109 322,877,683

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 79,736,720 582,420,999

其他流动负债 1,583,334 4,811,492

流动负债合计 3,818,478,458 4,151,787,378

非流动负债:

长期借款 105,068,485 131,598,294

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,664,522 4,000,000

递延所得税负债 4,156,055 4,156,055

其他非流动负债

非流动负债合计 112,889,062 139,754,349

负债合计 3,931,367,520 4,291,541,727

所有者权益:

股本 1,464,293,443 1,464,688,320

其他权益工具

其中:优先股

永续债

44 / 152

2016 年半年度报告

资本公积 1,816,195,931 1,816,175,776

减:库存股 19,590,072 22,635,702

其他综合收益

专项储备

盈余公积 635,373,098 635,373,098

未分配利润 886,435,569 1,156,142,819

所有者权益合计 4,782,707,969 5,049,744,311

负债和所有者权益总计 8,714,075,489 9,341,286,038

法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:章培林 会计机构负责人:王仕平

合并利润表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,739,768,474 1,514,943,249

其中:营业收入 七、61 1,739,768,474 1,514,943,249

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,083,769,860 1,793,802,205

其中:营业成本 七、61 587,817,404 576,769,632

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七、62 26,890,227 22,297,804

销售费用 七、63 480,029,977 411,562,207

管理费用 七、64 887,330,830 700,938,670

财务费用 七、65 61,582,408 47,458,446

资产减值损失 七、66 40,119,014 34,775,446

加:公允价值变动收益(损失以“-”号 七、67 1,705,998

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 七、68 20,233,884 6,897,185

其中:对联营企业和合营企业的投资 821,553 -1,316,915

收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) -322,061,504 -271,961,771

加:营业外收入 七、69 159,226,513 173,824,082

其中:非流动资产处置利得 228,931 454,078

减:营业外支出 七、70 11,047,244 4,102,480

其中:非流动资产处置损失 569,193 172,259

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -173,882,235 -102,240,169

减:所得税费用 七、71 20,680,575 43,345,387

45 / 152

2016 年半年度报告

五、净利润(净亏损以“-”号填列) -194,562,810 -145,585,556

归属于母公司所有者的净利润 -179,954,388 -168,670,491

少数股东损益 -14,608,422 23,084,935

六、其他综合收益的税后净额 3,186,700 -177,916

归属母公司所有者的其他综合收益的税 3,095,222 -174,622

后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合 3,095,222 -174,622

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 3,095,222 -174,622

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 91,478 -3,294

净额

七、综合收益总额 -191,376,110 -145,763,472

归属于母公司所有者的综合收益总额 -176,859,166 -168,845,113

归属于少数股东的综合收益总额 -14,516,944 23,081,641

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) -0.12 -0.12

(二)稀释每股收益(元/股) -0.12 -0.12

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为: 元, 上期被合并方

实现的净利润为: 元。

法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:章培林 会计机构负责人:王仕平

母公司利润表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十七、4 582,765,367 491,637,603

减:营业成本 十七、4 216,630,778 231,510,444

营业税金及附加 10,650,436 9,106,058

销售费用 136,419,973 131,063,730

管理费用 317,430,123 290,293,870

财务费用 88,741,032 72,923,852

资产减值损失 13,191,399 3,484,820

加:公允价值变动收益(损失以“-”号 1,705,998

46 / 152

2016 年半年度报告

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 十七、5 81,416,206 83,162,330

其中:对联营企业和合营企业的投资 2,698,999 -1,275,643

收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -117,176,170 -163,582,841

加:营业外收入 60,118,838 74,243,586

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 10,128,363 560,565

其中:非流动资产处置损失 29,419 42,740

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -67,185,695 -89,899,820

减:所得税费用 -16,446,086 20,161,773

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -50,739,609 -110,061,593

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -50,739,609 -110,061,593

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) -0.03 -0.08

(二)稀释每股收益(元/股) -0.03 -0.08

法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:章培林 会计机构负责人:王仕平

合并现金流量表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,800,736,679 1,547,586,274

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

47 / 152

2016 年半年度报告

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 128,790,829 191,280,935

收到其他与经营活动有关的现金 七、73 73,736,391 56,475,357

经营活动现金流入小计 2,003,263,899 1,795,342,566

购买商品、接受劳务支付的现金 265,280,141 297,897,386

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 1,404,312,838 1,299,098,003

支付的各项税费 307,918,837 330,547,653

支付其他与经营活动有关的现金 七、73 495,611,933 412,553,517

经营活动现金流出小计 2,473,123,749 2,340,096,559

经营活动产生的现金流量净额 -469,859,850 -544,753,993

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 1,384,785,000 577,680,000

取得投资收益收到的现金 1,326,722 4,254,615

处置固定资产、无形资产和其他长 726,056 857,828

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 6,501,494

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七、73 35,766,620 19,560,145

投资活动现金流入小计 1,422,604,398 608,854,082

购建固定资产、无形资产和其他长 156,635,321 94,767,718

期资产支付的现金

投资支付的现金 661,599,481 678,342,887

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 818,234,802 773,110,605

投资活动产生的现金流量净额 604,369,596 -164,256,523

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 199,289,708 50,270,860

其中:子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 1,568,361,464 1,533,202,750

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,767,651,172 1,583,473,610

偿还债务支付的现金 1,403,487,076 653,671,136

48 / 152

2016 年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的 288,826,419 436,026,432

现金

其中:子公司支付给少数股东的股 21,498,327 8,100,000

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七、73 20,434,365 207,074,301

筹资活动现金流出小计 1,712,747,860 1,296,771,869

筹资活动产生的现金流量净额 54,903,312 286,701,741

四、汇率变动对现金及现金等价物的 80,305 -689,867

影响

五、现金及现金等价物净增加额 189,493,363 -422,998,642

加:期初现金及现金等价物余额 3,836,031,027 2,929,397,594

六、期末现金及现金等价物余额 4,025,524,390 2,506,398,952

法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:章培林 会计机构负责人:王仕平

母公司现金流量表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 564,802,578 435,545,197

收到的税费返还 48,610,773 75,793,563

收到其他与经营活动有关的现金 72,253,603 45,368,343

经营活动现金流入小计 685,666,954 556,707,103

购买商品、接受劳务支付的现金 56,594,522 86,024,181

支付给职工以及为职工支付的现金 485,603,953 502,697,554

支付的各项税费 100,534,198 96,826,475

支付其他与经营活动有关的现金 229,095,050 175,655,939

经营活动现金流出小计 871,827,723 861,204,149

经营活动产生的现金流量净额 -186,160,769 -304,497,046

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 1,026,225,000 54,661,500

取得投资收益收到的现金 64,415,231 26,154,615

处置固定资产、无形资产和其他长 453,007 681,115

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 22,130,931 3,900,920

投资活动现金流入小计 1,113,224,169 85,398,150

购建固定资产、无形资产和其他长 58,637,054 45,563,046

期资产支付的现金

投资支付的现金 160,200,000 205,234,087

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 218,837,054 250,797,133

投资活动产生的现金流量净额 894,387,115 -165,398,983

49 / 152

2016 年半年度报告

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 1,553,108

取得借款收到的现金 1,531,461,753 2,038,114,079

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,533,014,861 2,038,114,079

偿还债务支付的现金 1,800,619,403 980,004,046

分配股利、利润或偿付利息支付的 282,518,832 432,521,936

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,496,865 1,903,800

筹资活动现金流出小计 2,084,635,100 1,414,429,782

筹资活动产生的现金流量净额 -551,620,239 623,684,297

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -278,920

影响

五、现金及现金等价物净增加额 156,606,107 153,509,348

加:期初现金及现金等价物余额 1,741,373,551 713,142,964

六、期末现金及现金等价物余额 1,897,979,658 866,652,312

法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:章培林 会计机构负责人:王仕平

50 / 152

2016 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东权 所有者权益

其他权益工具 一般 益 合计

其他综合 专项

股本 永续 资本公积 减:库存股 盈余公积 风险 未分配利润

优先股 其他 收益 储备

债 准备

一、上年期末余额 1,464,688,320 2,252,417,040 241,959,975 720,336 635,373,098 1,407,652,479 543,816,044 6,062,707,342

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,464,688,320 2,252,417,040 241,959,975 720,336 635,373,098 1,407,652,479 543,816,044 6,062,707,342

三、本期增减变动金额(减少以 -394,877 14,298,188 -80,275,442 3,095,222 -398,922,029 -29,295,768 -330,943,822

“-”号填列)

(一)综合收益总额 3,095,222 -179,954,388 -14,516,944 -191,376,110

(二)所有者投入和减少资本 -394,877 14,298,188 -80,275,442 6,719,503 100,898,256

1.股东投入的普通股 3,910,386 6,719,503 10,629,889

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金 186,840 103,389,873 103,576,713

4.其他 -581,717 -93,002,071 -80,275,442 -13,308,346

(三)利润分配 -218,967,641 -21,498,327 -240,465,968

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -218,967,641 -21,498,327 -240,465,968

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

51 / 152

2016 年半年度报告

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 1,464,293,443 2,266,715,228 161,684,533 3,815,558 635,373,098 1,008,730,450 514,520,276 5,731,763,520

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东权 所有者权益

其他权益工具 一般

其他综合 专项 益 合计

股本 优先 资本公积 减:库存股 盈余公积 风险 未分配利润

永续债 其他 收益 储备

股 准备

一、上年期末余额 1,171,419,007 744,991,795 -957,408 591,644,432 1,479,061,538 456,355,186 4,442,514,550

加:会计政策变更 47,702,458 -47,702,458

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,171,419,007 744,991,795 47,702,458 -957,408 591,644,432 1,479,061,538 456,355,186 4,394,812,092

三、本期增减变动金额(减少以 234,283,801 -201,924,199 -174,622 -520,096,193 45,015,450 -442,895,763

“-”号填列)

(一)综合收益总额 -174,622 -168,670,491 23,081,641 -145,763,472

(二)所有者投入和减少资本 32,359,602 53,481,449 85,841,051

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金 34,970,191 34,970,191

4.其他 -2,610,589 53,481,449 50,870,860

(三)利润分配 -351,425,702 -31,547,640 -382,973,342

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -351,425,702 -31,547,640 -382,973,342

4.其他

52 / 152

2016 年半年度报告

(四)所有者权益内部结转 234,283,801 -234,283,801

1.资本公积转增资本(或股本) 234,283,801 -234,283,801

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 1,405,702,808 543,067,596 47,702,458 -1,132,030 591,644,432 958,965,345 501,370,636 3,951,916,329

法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:章培林 会计机构负责人:王仕平

53 / 152

2016 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综 专项储 所有者权益合

股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 合收益 备 计

一、上年期末余额 1,464,688,320 1,816,175,776 22,635,702 635,373,098 1,156,142,819 5,049,744,311

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,464,688,320 1,816,175,776 22,635,702 635,373,098 1,156,142,819 5,049,744,311

三、本期增减变动金额(减少 -394,877 20,155 -3,045,630 -269,707,250 -267,036,342

以“-”号填列)

(一)综合收益总额 -50,739,609 -50,739,609

(二)所有者投入和减少资本 -394,877 20,155 -3,045,630 2,670,908

1.股东投入的普通股 1,366,268 1,366,268

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益 186,840 1,117,800 1,304,640

的金额

4.其他 -581,717 -2,463,913 -3,045,630

(三)利润分配 -218,967,641 -218,967,641

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分 -218,967,641 -218,967,641

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股

本)

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

54 / 152

2016 年半年度报告

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 1,464,293,443 1,816,195,931 19,590,072 635,373,098 886,435,569 4,782,707,969

上期

项目 其他权益工具 其他综 专项储 所有者权益合

股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 合收益 备 计

一、上年期末余额 1,171,419,007 428,122,920 591,644,432 1,259,772,753 3,450,959,112

加:会计政策变更 47,702,458 -47,702,458

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,171,419,007 428,122,920 47,702,458 591,644,432 1,259,772,753 3,403,256,654

三、本期增减变动金额(减少 234,283,801 -213,869,201 -461,487,295 -441,072,695

以“-”号填列)

(一)综合收益总额 -110,061,593 -110,061,593

(二)所有者投入和减少资本 20,414,600 20,414,600

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益 20,414,600 20,414,600

的金额

4.其他

(三)利润分配 -351,425,702 -351,425,702

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分 -351,425,702 -351,425,702

3.其他

(四)所有者权益内部结转 234,283,801 -234,283,801

1.资本公积转增资本(或股 234,283,801 -234,283,801

本)

2.盈余公积转增资本(或股

本)

55 / 152

2016 年半年度报告

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 1,405,702,808 214,253,719 47,702,458 591,644,432 798,285,458 2,962,183,959

法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:章培林 会计机构负责人:王仕平

56 / 152

2016 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

用友网络科技股份有限公司(以下简称“本公司”)是根据《中华人民共和国公司法》(以下简称

“公司法”)于 1999 年 12 月 6 日在中华人民共和国(以下简称“中国”)注册成立的股份有限公司。

根据 2015 年 1 月 9 日召开的 2015 年第一次临时股东大会通过的决议,公司名称由“用友软件股

份有限公司”变更为“用友网络科技股份有限公司”。2015 年 1 月 26 日,相关工商变更手续已

办理完毕。本公司所发行的人民币普通股 A 股股票已在上海证券交易所上市。本公司统一社会信

用代码为 91110000600001760P。

本公司及子公司(统称“本集团”)主要经营活动为:零售图书;第一类增值电信业务中的因特网

数据中心业务;第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、因特网接入服务业务、信息服务业务(不

含固定网电话信息服务和互联网信息服务)(增值电信业务经营许可证有效期至 2020 年 07 月 07

日);互联网信息服务(不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械,含电子公告服务)

(电信与信息服务业务许可证有效期至 2020 年 04 月 16 日);电子计算机软件、硬件及外部设备

的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训;销售打印纸和计算机耗材;企业管理

咨询;数据库服务;销售电子计算机软硬件及外部设备;设计、制作、代理、发布广告;自营和

代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外;出租办公

用房。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;第一类增值电信业务中的因特网数据中心

业务;第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、因特网接入服务业务和信息服务业务(不含固定

网电话信息服务和互联网信息服务)、互联网信息服务(不含新闻、出版、教育、医疗保健、药

品和医疗器械,含电子公告服务)以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开

展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)

本集团的母公司和最终母公司为于中国成立的北京用友科技有限公司(以下简称“用友科技”)。

本财务报表业经公司董事会于 2016 年 8 月 26 日决议批准。

2. 合并财务报表范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本年度变化情况参见附注八、合并范围的变更。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

57 / 152

2016 年半年度报告

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的

计提、开发阶段支出资本化、收入确认、商誉及除金融资产之外的非流动资产的减值、递延所得

税资产的确认、固定资产的折旧政策和无形资产的可使用寿命等方面。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。惟本会计期间为 2016 年 1 月 1 日起至 2016

年 6 月 30 日止。

3. 营业周期

本公司以一年 12 个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。

本集团下属子公司及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财

务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分

为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时的,为同一控

制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合

并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),

按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账

面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,

不足冲减的则调整留存收益。

非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非

同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的

其他企业为被购买方。购买日是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

58 / 152

2016 年半年度报告

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计

量。

支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股

权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,

并以成本减去累计减值损失进行后续计量。合并成本支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性

证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公

允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被

购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后合并成本支付的合并对价的公允价值(或发行的

权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。子公司,是指被

本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。

编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间

的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵消。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其

余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得

控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买

日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初

纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并

后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控

制被投资方。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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2016 年半年度报告

9. 外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时,采用交易发生当期平均汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产

负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目

折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费

用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易

发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用

公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他

综合收益。

对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产

和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他

项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。

按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营时,将与该境

外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现

金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即

从其账户和资产负债表内予以转销:

(1) 收取金融资产现金流量的权利届满;

(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全

额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)

虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融

资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同

一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质

性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

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以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按

照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团

承诺买入或卖出金融资产的日期。

金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持

有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融

资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相

关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产,是指满足下列条件之一的金

融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合

的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但

是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有

报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除

外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损

益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至

到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其

摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

贷款和应收款项

贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于

此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,

均计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产

类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际

利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为

当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确

认或发生减值时,其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,

计入当期损益。

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对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。

金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其

他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债,是指满足下列条件之一的金

融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合

的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但

是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有

报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除

外。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损

益。

其他金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销

已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融

资产和清偿该金融负债。

财务担保合同

财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或

者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量,不属于指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履行相

关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定

的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。

衍生金融工具

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本集团使用衍生金融工具,以远期外汇合同对汇率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生

交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生

金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且

其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具,按成本

计量。

除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当

期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。

金融资产减值

本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,

计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该

金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生

减值的客观证据,包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本

金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组,以及公开的数据显示预计未来现

金流量确已减少且可计量。

以摊余成本计量的金融资产

发生减值时,将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的

未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利

率(即初始确认时确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确

定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项,

如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团,则转销贷款和应收款项以

及与之相关的减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,

计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,

不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,

且客观上与确认该损失后发生事项有关,原确认减值损失予以转入当期损益。但该转回后的账面

价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已

收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

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2016 年半年度报告

可供出售权益工具投资发生减值的客观证据,包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”

根据公允价值低于成本的程度进行判断,“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判

断。存在发生减值的客观证据的,转出的累计损失,为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损

益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发

生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。

在确定何谓“严重”或“非暂时性”时,需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或

期间长短,结合其他因素进行判断。

对于可供出售债务工具投资,其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的方法评估。不过,

转出的累计损失,为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。减值后利

息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原

减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时

市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生

的减值损失一经确认,不再转回。

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保

留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:

放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资

产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额

两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求

偿还的最高金额。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 人民币 2,000,000 元以上

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大(人民币 2,000,000 元以上)的

应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表

明其已发生减值,根据其未来现金流量现值低

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2016 年半年度报告

于其账面价值的差额确认减值损失,计入当期

损益。单独测试未发生减值的单项重大的应收

款项,应包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中再进行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 0 0

其中:1 年以内分项,可添加行

1-2 年 10 10

2-3 年 20 20

3 年以上

3-4 年 40 40

4-5 年 50 50

5 年以上 100 100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;

已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义

务的应收款项等。

坏账准备的计提方法 公司对于单项金额不重大但具备以下特征的应收

款项,单独进行减值测试,如有客观证据表明其

发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其

账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

12. 存货

存货包括原材料、库存商品和周转材料。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,采用加

权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物釆用一次

转销法进行摊销。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

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2016 年半年度报告

于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌

价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净

值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的

金额计入当期损益。

可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料按类别计提,产成品按单个存货项

目计提。

13. 划分为持有待售资产

14. 长期股权投资

长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股

权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为

初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留

存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或

负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东

权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资

的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期

股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,以

购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),

合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买

日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直

接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分

配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后

仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的股权

投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:

支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必

要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资

成本;通过非货币性资产交换取得的,按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定

初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力

运用对被投资方的权力影响回报金额。

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2016 年半年度报告

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成

本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是

指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方

一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并

不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综

合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享

有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照

本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享

有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投

资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。对于首次执行企业会计

准则之前已经持有的对联营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还

应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的

利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位

发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益

减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益

和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期

股权投资,终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相

关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的

其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相

关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转

入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的

股东权益,按相应的比例转入当期损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

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2016 年半年度报告

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。

与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的

账面价值;否则,在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达

到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 年限平均法 40 3 2.4

运输工具 年限平均法 6 3 16.2

办公及电子设备 年限平均法 3-5 0 20-33

机器设备 年限平均法 8-20 3 4.9-12.1

固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的,适用不同折旧率。

本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时

进行调整。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17. 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使

用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

18. 借款费用

借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊

销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计

入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预

定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:

(1) 资产支出已经发生;

(2) 借款费用已经发生;

(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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2016 年半年度报告

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

之后发生的借款费用计入当期损益。

在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:

(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。

(2) 占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一

般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程

序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生

的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,

并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计

量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利

益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

各项无形资产的使用寿命如下:

使用寿命

土地使用权 50年

软件著作权 5-10年

软件使用权 10年

云应用系统平台 5年

本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使

用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和

建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使

用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。

对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。此类无形资产不

予摊销,在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的,则按上述

使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

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2016 年半年度报告

(2). 内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于

发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完

成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的

意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和

其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产

开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。

22. 长期资产减值

本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值,按以下方法确定:

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计

其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论

是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年

进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间

较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估

计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的

主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减

记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分

摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组

或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集

团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组

合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,

确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值

与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组

组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值

所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

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2016 年半年度报告

23. 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用是指企业已经支出,但摊销年限在 1 年以上的各项费用或因收购一些资产

及业务而付出的收购对价超出收购资产的账面金额的部分。长期待摊费用在受益期限内采用直线

法摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成

本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,相应支出在发生时计入相关资产成本

或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当

期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

25. 预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时

符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1) 该义务是本集团承担的现时义务;

(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有

关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行

调整。

企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量,在初始确认后,按照预计

负债确认的金额,和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的

较高者进行后续计量。

26. 股份支付

股份支付,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付,是指

本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

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以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即

可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服

务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行

权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公

允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用

布莱克-斯科尔斯模型确定,参见附注十一、股份支付。

在满足业绩条件和服务期限条件的期间,应确认以权益结算的股份支付的成本或费用,并相应增

加资本公积。可行权日之前,于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映

了等待期已届满的部分以及本集团对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。

对由于未满足非市场条件和/或服务期限条件而最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用。股

份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的,无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要

满足所有其他业绩条件和/或服务期限条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,

增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。

职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支

付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于

替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代

权益工具进行处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认。

销售商品收入

本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相

联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收

入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收

的合同或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,

按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。

软件产品销售以收到客户收货确认单、且预计相关的经济利益很可能流入企业的原则确认收入。

提供劳务收入

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2016 年半年度报告

于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认提供劳务

收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够

可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本

集团,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团

以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额,

按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的

除外。

技术服务及培训收入中,已经提供的劳务占应提供劳务总量以收到客户确认单为准。

利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

使用费收入

按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

租赁收入

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生时计入当期损益。

29. 政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照

收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取

得的,按照名义金额计量。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不

明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为

基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。与资产相关的

政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但按照名义金额

计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相

关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权益

的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。

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2016 年半年度报告

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返

还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资

产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生

的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产

生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响

应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2) 对于与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制

并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来

抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延

所得税资产,除非:

(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响

会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2) 对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的

递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂

时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回

该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的

所得税影响。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得

足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产

负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所

有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。

如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税与同一应纳税

主体和同一税收征管部门相关,则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。

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2016 年半年度报告

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

作为经营租赁承租人

经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租

金在实际发生时计入当期损益。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实际发生时计入

当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

32. 其他重要的会计政策和会计估计

回购股份

回购自身权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。除股份支付之外,发行(含再融资)、

回购、出售或注销自身权益工具,作为权益的变动处理。

利润分配

本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。

公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具投资。公允价值,是指市场参与者在计

量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公

允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市

场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或

最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定

价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或

者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关

可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入

值。

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2016 年半年度报告

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义

的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产

或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直

接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评

估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

重大会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资

产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性

所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债账面金额进行重大调整。

判断

在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的

判断:

经营租赁——作为出租人

本集团就固定资产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,本集团保留了这些房地

产所有权上的所有重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。

估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来

会计期间资产和负债账面金额重大调整。

除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使

用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。

其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当

资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流

量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似

资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预

计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的

折现率确定未来现金流量的现值。

商誉减值

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2016 年半年度报告

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现

金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资

产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

开发支出

确定资本化的金额时,管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量适用的折现率以及预计受益

期间的假设。

递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损

确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,

结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

折旧

本集团对固定资产在考虑其残值后,在预计可使用年限内按直线法计提折旧。本集团定期审阅预

计可使用年限,以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。预计可使用年限是本集团根据对同类

资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间

对折旧费用进行调整。

无形资产的可使用寿命

无形资产的预计可使用寿命,以过去性质及功能相似的无形资产的实际使用寿命为基础,按照历

史经验施行估计,并考虑该些无形资产适用的合同性权利或其他法定权利的期限。

如果该些无形资产的可使用寿命缩短或延长,则对于可使用寿命有限的无形资产,应改变其摊销

年限;对于可使用寿命不确定的无形资产,如果有证据表明其使用寿命是有限的,应当估计其使

用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的处理原则进行处理。

应收款项的坏账准备

应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观证据(如债务人破产或出现严重财

政困难的可能性)确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。

所得税

本公司及其子公司因分布在国内若干省份而需分别在其所在地缴纳企业所得税。在计提企业所得

税时,由于有关企业所得税的若干事项尚未获得主管税务机关确认,因此需以现行的税收法规及

其他相关政策为依据,作出可靠的估计和判断。若有关事项的最终税务结果有别于已确认金额时,

该些差额将对当期的所得税造成影响。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 按税法规定计算的销售货物和 17%、13%、6%、5%、3%

应税劳务收入为基础计算销项

税额,在扣除当期允许抵扣的进

项税额后,差额部分为应交增值

消费税

营业税 营业税征缴范围的销售收入及 5%、3%

服务收入和培训收入

城市维护建设税 应纳流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、12.5%、20%

教育费附加 应纳流转税税额 3%

地方教育费附加 应纳流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

畅捷通信息技术股份有限公司 15%

用友汽车信息科技(上海)股份有限公司 15%

北京用友政务软件有限公司 15%

厦门用友烟草软件有限责任公司 15%

广东用友软件有限公司 15%

用友审计软件有限公司 15%

用友医疗卫生信息系统有限公司 15%

用友金融信息技术股份有限公司 15%

用友移动通信技术服务有限公司 15%

用友优普信息技术有限公司 12.5%

新道科技股份有限公司 12.5%

北京用友华表软件技术有限公司 20%

2. 税收优惠

(1)增值税

依据财政部、国家税务总局于2011年10月13日下发的《关于软件产品增值税政策的通知》 (财

税[2011]100号),自2011年1月1日起,本公司及本公司北京分公司销售其自行开发生产的计算机

软件产品,可按法定17%的税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政

策。本公司的子公司北京用友政务软件有限公司(以下简称“用友政务”)、上海用友政务软件有

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2016 年半年度报告

限公司、厦门用友烟草软件有限责任公司(以下简称“厦门烟草”)、用友医疗卫生信息系统有限

公司(以下简称“用友医疗”)、畅捷通信息技术股份有限公司(以下简称“畅捷通”)、用友金融

信息技术股份有限公司(以下简称“用友金融”)、用友审计软件有限公司(以下简称“用友审计”)、

新道科技股份有限公司(以下简称“新道科技”)、用友汽车信息科技(上海)股份有限公司(以下简

称“用友汽车”)、用友优普信息技术有限公司(以下简称“用友优普”)和用友能源科技有限公司

(以下简称“用友能源”)亦已经获得税务局的批准可实施与本公司同一政策;其他分公司及子公

司按法定17%的税率征收增值税,不作退还。

(2)营业税

根据财税字[1999]273号所规定的“从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技

术服务业务取得的收入,免征营业税”的优惠政策,2016年本公司及本公司的北京分公司、南京

分公司及子公司用友政务、北京用友政务软件有限公司江苏分公司、用友云达信息技术服务(南昌)

有限公司(以下简称“用友云达”)、厦门烟草、用友审计、用友金融、用友汽车对符合条件的技

术开发合同免缴营业税或营改增后免缴增值税。

(3)城巿维护建设税

注册地在上海的用友汽车、注册地在北京的用友优普、用友移动通信技术服务有限公司(以下

简称“用友移动”)、畅捷通、用友能源及北京用友艾福斯软件系统有限公司(以下简称“用友艾

福斯”)根据当地税务局认定分别按增值税净额和营业税税额的均按5%计缴此税。

(4)企业所得税

根据科技部、财政部和国家税务总局发布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火

[2008]172号),满足条件的企业可被认定为高新技术企业,获得15%的优惠税率。公司于2014年获

得有效期为三年的高新技术企业认证,2016年享受15%的优惠税率。

本公司之子公司畅捷通于2014年10月22日取得了有效期为三年的高新技术企业证书,证书编

号为GF201411000681,2016年可享受15%的优惠税率。

本公司之子公司用友汽车于2014年9月24日取得了有效期为三年的高新技术企业证书,证书编

号为GR201431000867,2016年可享受15%的优惠税率。

本公司之子公司用友政务于2014年10月30日取得了有效期为三年的高新技术企业证书,证书

编号为GF201411003309,2016年可享受15%的优惠税率。

本公司之子公司厦门烟草于2015年10月12日取得了有效期为三年的高新技术企业证书,证书

编号为GR201535100003,2016年可享受15%的优惠税率。

本公司之子公司广东用友于2014年10月10日取得了有效期为三年的高新技术企业证书,证书

编号为GF201444001100,2016年可享受15%的优惠税率。

本公司之子公司用友审计于2014年10月30日取得了有效期为三年的高新技术企业证书,证书

编号为GF201411001347,2016年可享受15%的优惠税率。

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2016 年半年度报告

本公司之子公司用友医疗于2014年7月30日取得了有效期为三年的高新技术企业证书,证书编

号为GF201411000058,2016年可享受15%的优惠税率。

本公司之子公司用友金融于2014年10月30日取得了有效期为三年的高新技术企业证书,证书

编号为GF201411002835,2016年可享受15%的优惠税率。

本公司之子公司用友移动于2015年11月24日取得了有效期为三年的高新技术企业证书,证书

编号为GR201511002979,2016年可享受15%的优惠税率。

本公司之子公司用友华表符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定中关于小

型微利企业的规定,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

本公司之子公司用友优普,符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件

企业认定标准及管理办法》的有关规定,被认定为软件企业,享受两免三减半的优惠政策,2016

年为减半征收的第一年,可享受 12.5%的优惠税率。

本公司之子公司新道科技,符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件

企业认定标准及管理办法》的有关规定,被认定为软件企业,享受两免三减半的优惠政策,2016

年为减半征收的第三年,可享受 12.5%的优惠税率。

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 1,079,070 5,923,898

银行存款 4,024,445,320 3,830,107,129

其他货币资金 52,061,087 43,016,974

合计 4,077,585,477 3,879,048,001

其中:存放在境外的款 38,558,764 51,992,748

项总额

其他说明

注 1. 本集团其他货币资金为所有权受到限制的履约保函资金,共计人民币 52,061,087 元 (2015

年 12 月 31 日:人民币 43,016,974 元)。

于 2016 年 6 月 30 日,本集团存放于境外的货币资金为人民币 38,558,764 元(2015 年 12 月 31 日:

人民币 51,992,748 元)。

银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款的存款期分为 7 天至 12 个月不等,

依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

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2016 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 58,794,001

其中:债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产 58,794,001

其他

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中:债务工具投资

权益工具投资

其他

合计 58,794,001

其他说明:

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 44,399,557 51,361,670

商业承兑票据 2,287,711

合计 44,399,557 53,649,381

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

于2016年6月30日,本账户余额中无已贴现取得短期借款的应收票据(2015年12月31日:无);亦无

已质押的应收票据(2015年12月31日:无)。

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

81 / 152

2016 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

类别 比 提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) 例 (%) 例

(%) (%)

单项金额重大 55,445,368 3 55,445,368 100 50,087,119 3 50,087,119 100

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 1,931,313,599 94 323,975,426 17 1,607,338,173 1,813,271,757 94 293,572,675 16 1,519,699,082

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重 61,424,550 3 61,424,550 100 59,316,550 3 59,316,550 100

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 2,048,183,517 / 440,845,344 / 1,607,338,173 1,922,675,426 / 402,976,344 / 1,519,699,082

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 期末余额

(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

单位 1 11,058,708 11,058,708 100 逾期尚未收回货款

单位 2 7,861,538 7,861,538 100 逾期尚未收回货款

单位 3 4,814,192 4,814,192 100 逾期尚未收回货款

其他 31,710,930 31,710,930 100 逾期尚未收回货款

合计 55,445,368 55,445,368 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 895,230,057

1 年以内小计 895,230,057

1至2年 347,932,679 34,793,268 10%

2至3年 261,137,650 52,227,530 20%

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2016 年半年度报告

3 年以上

3至4年 216,396,670 86,558,668 40%

4至5年 120,441,165 60,220,582 50%

5 年以上 90,175,378 90,175,378 100%

合计 1,931,313,599 323,975,426

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 37,869,000 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

单位:元 币种:人民币

应收账款期末余额占应收账 坏账准备期末余额

单位 应收账款期末余额 款总额的比例(%)

单位 1 11,582,161 0.57 920,728

单位 2 11,058,708 0.54 11,058,708

单位 3 7,861,538 0.38 7,861,538

单位 4 7,720,000 0.38 1,544,000

单位 5 7,590,000 0.37

合计 45,812,407 2.24 21,384,974

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

83 / 152

2016 年半年度报告

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 34,141,652 72 32,373,710 75

1至2年 5,456,420 11 4,682,508 11

2至3年 3,728,437 8 3,177,983 7

3 年以上 4,316,848 9 3,123,164 7

合计 47,643,357 100 43,357,365 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

于2016年6月30日,本集团无重要预付款项(2015年12月31日:无)。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

单位:元 币种:人民币

预付账款期末余额占预付

单位 预付账款期末余额 账款总额的比例(%)

单位 1 1,499,976 3

单位 2 906,460 2

单位 3 900,917 2

单位 4 819,420 2

单位 5 657,824 1

合计 4,784,597 10

其他说明

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 4,963,076 2,602,998

委托贷款

债券投资

合计 4,963,076 2,602,998

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明:

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2016 年半年度报告

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 提 账面 比 账面

计提比

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 价值

例(%)

(%) 例 (%)

(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 210,960,443 98 17,641,955 8 193,318,488 167,902,580 98 15,981,287 10 151,921,293

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大 4,178,692 2 4,178,692 100 3,589,346 2 3,589,346 100

但单独计提坏账

准备的其他应收

合计 215,139,135 / 21,820,647 / 193,318,488 171,491,926 / 19,570,633 / 151,921,293

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 152,021,906

1 年以内小计 152,021,906

1至2年 23,870,679 2,387,068 10%

2至3年 15,935,585 3,187,117 20%

3 年以上

3至4年 6,909,077 2,763,631 40%

4至5年 5,838,113 2,919,056 50%

5 年以上 6,385,083 6,385,083 100%

合计 210,960,443 17,641,955

85 / 152

2016 年半年度报告

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 2,250,014 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金及保证金 128,814,273 102,756,735

股权转让款 25,725,000

员工备用金 27,635,887 9,549,212

增值税退税款 2,197,790 606,760

其他 56,491,185 32,854,219

合计 215,139,135 171,491,926

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

单位 1 房屋租金 11,487,253 1 年以内 5

单位 2 股权激励回购款 7,815,670 1 年以内 4

单位 3 房屋租金 6,671,541 2 年以内 3 328,324

单位 4 房屋租金 2,578,539 1 年以内 1

单位 5 履约保证金 2,234,000 1 年以内 1

合计 / 30,787,003 / 14 328,324

(6). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

政府补助项目

单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据

名称

86 / 152

2016 年半年度报告

北京市海淀区税务局 增值税退税 2,197,790 1 年以内 2016 年 9 月、2,197,790、《关

于软件产品增值税政策的通

知》 (财税[2011]100 号)

合计 / 2,197,790 / /

其他说明

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

其他说明:

10、 存货

(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 938,596 938,596 646,099 646,099

在产品

库存商品 31,118,002 31,118,002 23,258,589 23,258,589

周转材料

消耗性生物资

建造合同形成

的已完工未结

算资产

合计 32,056,598 32,056,598 23,904,688 23,904,688

(2). 存货跌价准备

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

原材料

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

87 / 152

2016 年半年度报告

合计

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

13、 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

理财产品 188,100,000 841,800,000

待摊房租费用 3,912,150 3,883,528

其他待摊费用 40,763,840 26,934,418

合计 232,775,990 872,617,946

其他说明

于2016年6月30日,理财产品为从银行直接购入,预期年化收益率为2%-5.09%。(2015年12月31日:

3.2%-5.77%)。

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具:

可供出售权益工具: 426,919,604 14,100,000 412,819,604 408,714,111 14,100,000 394,614,111

按公允价值计量的

88 / 152

2016 年半年度报告

按成本计量的 426,919,604 14,100,000 412,819,604 408,714,111 14,100,000 394,614,111

合计 426,919,604 14,100,000 412,819,604 408,714,111 14,100,000 394,614,111

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账面余额 减值准备

在被投

被投资 本 本 资单位 本期现

单位 本期 本期 期 期 持股比 金红利

期初 期末 期初 期末 例(%)

增加 减少 增 减

加 少

中投信用担保有 5,000,000 5,000,000 低于

限公司 10%

中企永联数据交 2,500,000 2,500,000 19.81

换技术(北京)有

限公司

深圳市新希元软 5,000,000 5,000,000 19.8

件技术有限公司

通联支付网络服 45,000,000 45,000,000 低于

务股份有限公司 10%

上海长伴信息技 540,000 540,000 18

术咨询有限公司

百年人寿保险股 240,000,000 240,000,000 低于

份有限公司 10%

北京市致远协创 34,860,000 34,860,000 低于 394,41

软件有限公司 10% 6

太原用友政务 100,000 100,000 100,000 100,000 20

北京族米科技有 15,000,000 15,000,000 14,000,000 14,000,000 12.85

限公司

北京中明万长管 2,019,500 943,587 2,963,087 12.86

理咨询有限公司

创业黑马(北京) 6,000,000 6,000,000 低于

科技股份有限公 10%

北京文德致远文 5,980,500 5,980,500 低于

化传播有限公司 10%

中驰车福联合电 5,562,200 5,562,200 低于

子商务(北京)有 10%

限公司

易云捷讯科技 11,450,000 7,323 11,457,323 低于

(北京)有限公司 10%

上海通联金融服 15,900,000 15,900,000 低于

89 / 152

2016 年半年度报告

务有限公司 10%

其他 1,911 1,911

易游时代网络科 2,000,000 2,000,000 17

技有限责任公司

深圳华傲数据技 9,800,000 9,800,000 低于

术有限公司 10%

中卫大河云联网 2,000,000 2,000,000 低于

络技术有限公司 10%

寒崖(北京)网 3,500,000 3,500,000 低于

络科技有限公司 10%

北京智启蓝墨信 10,200,000 10,200,000 17

息技术有限公司

捷会易网络技术 3,000,000 3,000,000 低于

有限公司 10%

宁波梅山保税港 500,000 500,000 10

区银杏海投资管

理有限公司

北京灵动新程信 56,494 56,494 低于

息科技有限公司 10%

408,714,111 18,207,404 1,911 426,919,604 14,100,000 14,100,000 / 394,41

合计

6

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 14,100,000 14,100,000

本期计提

其中:从其他综合收益转

本期减少

其中:期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 14,100,000 14,100,000

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

其他说明

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

90 / 152

2016 年半年度报告

16、 长期应收款

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

他 其

减值

减 综 他

期初 权益法下确 宣告发放 计提 期末 准备

被投资单位 少 合 权 其

余额 追加投资 认的投资损 现金股利 减值 余额 期末

投 收 益 他

益 或利润 准备 余额

资 益 变

调 动

一、合营企业

小计

二、联营企业

北京西玛国正商用 6,281,133 432,555 -103,237 6,610,451

表单技术有限公司

(以下简称“西玛商

用表单”)

北京西玛永泰商用 398,772 -74 398,698

表单技术有限公司

(以下简称“西玛永

泰”)

北京用友幸福联创 68,739,068 1,097,779 69,836,847

投资中心(有限合

伙)(以下简称“幸

福联创”)

民太安财产保险公 48,321,456 1,270,858 -829,069 48,763,245

估股份有限公司

(以下简称“民太安

公估”)

北京随锐科技有限 13,488,654 830,851 14,319,505

公司(以下简称“随

锐科技”)

北京爱肌肤科技有 2,665,284 -90,702 2,574,582

限公司(以下简称

“爱肌肤科技”)

北京慧友云商科技 7,186,067 -929,984 6,256,083

有限公司(以下简

称“慧友云商”)

深圳市六度人和科 4,185,524 -457,082 3,728,442

技有限公司(以下

简称“六度人和”)

91 / 152

2016 年半年度报告

西安融科通信技术 5,001,285 -74,309 4,926,976

有限公司(以下简

称“融科通信”)

北京珊瑚灵御科技 11,155,402 -942,659 10,212,743

有限公司(以下简

称“珊瑚灵御”)

北京智联友道科技 2,000,000 -315,680 1,684,320

有限公司(以下简

称“智联友道”)

小计 167,422,645 2,000,000 821,553 -932,306 169,311,892

合计 167,422,645 2,000,000 821,553 -932,306 169,311,892

其他说明

18、 投资性房地产

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 1,480,492,204 167,505,338 50,928,484 307,014,594 2,005,940,620

2.本期增加金额 38,657,311 96,325 531,242 11,677,386 50,962,264

(1)购置 96,325 531,242 11,677,386 12,304,953

(2)在建工程转入 38,657,311 38,657,311

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 8,613 3,559,270 4,844,799 8,412,682

(1)处置或报废 8,613 3,559,270 4,844,799 8,412,682

4.期末余额 1,519,149,515 167,593,050 47,900,456 313,847,181 2,048,490,202

二、累计折旧

1.期初余额 129,524,326 48,228,679 35,182,902 218,252,221 431,188,128

2.本期增加金额 20,133,221 2,847,754 2,750,571 21,902,444 47,633,990

(1)计提 20,133,221 2,847,754 2,750,571 21,902,444 47,633,990

92 / 152

2016 年半年度报告

3.本期减少金额 3,296 2,591,932 4,180,469 6,775,697

(1)处置或报废 3,296 2,591,932 4,180,469 6,775,697

4.期末余额 149,657,547 51,073,137 35,341,541 235,974,196 472,046,421

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 1,369,491,968 116,519,913 12,558,915 77,872,985 1,576,443,781

2.期初账面价值 1,350,967,878 119,276,659 15,745,582 88,762,373 1,574,752,492

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值

房屋建筑物 468,938,990

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

本集团于2016年6月30日的固定资产中不存在由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲

置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的情况,故不需计提固定资产减值准备(2015

年12月31日:无)。

于2016年6月30日,本集团没有重大暂时闲置及已退废和准备处置的固定资产(2015年12月31

日:无)。

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

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2016 年半年度报告

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

用友软件园项目二期 412,814,314 412,814,314 369,584,135 369,584,135

工程

用友(南昌)工程一期 18,659,679 18,659,679 22,688,356 22,688,356

其他 48,073,497 48,073,497 22,589,771 22,589,771

合计 479,547,490 479,547,490 414,862,262 414,862,262

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

累 本

计 期

投 利

其 工

本期转入 入 其中:本期 息

项目名 期初 本期增加金 他 期末 程 利息资本化

预算数 固定资产 占 利息资本化 资 资金来源

称 余额 额 减 余额 进 累计金额

金额 预 金额 本

少 度

算 化

比 率

例 (%)

(%

)

用友软 1,400,000,000 369,584,135 43,230,179 412,814,314 89 89% 60,933,524 6,015,495 6.6 自筹资金

件园项 6 /银行贷

目二期 款

工程

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2016 年半年度报告

用友 450,000,000 22,688,356 34,628,634 38,657,311 18,659,679 88 88% 20,877,294 4,063,889 6.0 自筹资金

(南昌) 6 /银行贷

工程一 款

其他 260,000,000 22,589,771 25,483,726 48,073,497 18 18% 自筹资

合计 2,110,000,000 414,862,262 103,342,539 38,657,311 479,547,490 / / 81,810,818 10,079,384 / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其他说明

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计

一、账面原值

1.期初余额 382,507,452 513,250,002 895,757,454

2.本期增加金额 12,931,676 12,931,676

(1)购置 377,495 377,495

(2)内部研发 12,554,181 12,554,181

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

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2016 年半年度报告

4.期末余额 382,507,452 526,181,678 908,689,130

二、累计摊销

1.期初余额 60,146,613 173,429,472 233,576,085

2.本期增加金额 3,832,787 30,017,311 33,850,098

(1)计提 3,832,787 30,017,311 33,850,098

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 63,979,400 203,446,783 267,426,183

三、减值准备

1.期初余额 7,622,801 7,622,801

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 7,622,801 7,622,801

四、账面价值

1.期末账面价值 318,528,052 315,112,094 633,640,146

2.期初账面价值 322,360,839 332,197,729 654,558,568

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 43.69%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

其他说明:

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

期初 期末

项目 内部开发支 确认为无形 转入当

余额 其他 余额

出 资产 期损益

企业空间 16,595,413 19,480,820 36,076,233

畅捷通大数据平台 5,611,213 2,661,132 8,272,345

畅捷通微企创新云应 3,818,944 462,892 4,281,836

用好生意

iUAP PaaS 平台资本化 16,574,382 16,574,382

项目

医院信息化平台项目 5,487,881 5,487,881

用友医疗机构成本管 1,780,797 1,780,797

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2016 年半年度报告

理系统

互联网技术与运维平 5,351,798 5,351,798

台项目

合计 26,025,570 51,799,702 12,554,181 65,271,091

其他说明

27、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位:元 币种:人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成商誉的

期初余额 企业合并 期末余额

事项 处置

形成的

用友汽车 378,396,387 378,396,387

用友政务 308,399,874 308,399,874

上海秉钧网络科技有限公司(以 113,445,152 113,445,152

下简称“秉钧网络”)

特博深 37,828,833 37,828,833

时空超越 35,997,518 35,997,518

广州尚南 28,555,713 28,555,713

广州安易及江门安易 14,807,958 14,807,958

用友政务收购参股代理公司 14,579,959 14,579,959

上海天诺坛网 12,659,937 12,659,937

用友医院 7,602,648 7,602,648

上海哈久 6,637,723 6,637,723

重庆迈特 5,709,400 5,709,400

珠海用友 4,778,619 4,778,619

徐州用友 3,497,241 3,497,241

常州用友 3,115,084 3,115,084

北京伟库电子商务科技有限公 2,896,357 2,896,357

司(以下简称“北京伟库”)

用友华表 1,155,000 1,155,000

其他 5,064,153 5,064,153

合计 985,127,556 985,127,556

(2). 商誉减值准备

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或 本期增加 本期减少

期初余额 期末余额

形成商誉的事项 计提 处置

用友华表 382,200 382,200

合计 382,200 382,200

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

97 / 152

2016 年半年度报告

其他说明

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 16,835,787 4,594,003 4,929,791 16,499,999

其他 5,645,530 4,249,582 4,342,019 5,553,093

合计 22,481,317 8,843,585 9,271,810 22,053,092

其他说明:

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 7,622,801 1,484,700 7,622,801 1,484,700

内部交易未实现利润 12,723,737 2,631,515 20,880,861 4,318,565

可抵扣亏损 422,951,490 60,350,872 323,764,642 46,212,303

未支付的应付职工薪酬 20,000,000 2,999,992 22,097,000 3,314,542

政府补助 32,010,961 4,799,363 35,594,946 5,336,667

预提费用 6,912,908 1,466,167 16,450,893 3,392,841

固定资产折旧差异 7,416,461 1,037,841 7,416,461 1,037,841

股权激励成本 29,007,338 4,351,099 56,204,968 8,430,745

合计 538,645,696 79,121,549 490,032,572 73,528,204

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资 44,259,475 8,755,278 42,474,564 8,487,541

产评估增值

可供出售金融资产公允 26,064,653 3,909,698 26,064,653 3,909,698

价值变动

合计 70,324,128 12,664,976 68,539,217 12,397,239

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

98 / 152

2016 年半年度报告

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 157,589,354 112,203,140

资产减值准备 76,249,198 69,637,425

合计 233,838,552 181,840,565

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 年 92,389,278 92,389,278

2018 年 53,807,825 53,807,825

2019 年 75,763,316 75,763,316

2020 年 462,213,959 462,213,959

2021 年 249,069,198

合计 933,243,576 684,174,378 /

其他说明:

30、 其他非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明:

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 500,000,000

信用借款 1,864,497,874 1,823,984,362

合计 2,364,497,874 1,823,984,362

短期借款分类的说明:

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2016 年半年度报告

于2016年6月30日,上述借款的年利率为1%至4.35% (2015年12月31日借款的年利率为1.80%

至5.35%)。

于2016年6月30日,本集团无已到期但未偿还的短期借款(2015年12月31日:无)

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 160,003,571 143,384,583

1至2年 52,292,913 201,698,842

2至3年 87,937,047 31,755,288

3 年以上 54,919,712 25,267,269

合计 355,153,243 402,105,982

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 519,025,742 535,111,555

1至2年 141,559,103 121,229,020

100 / 152

2016 年半年度报告

2至3年 45,638,800 64,401,688

3 年以上 120,531,667 59,003,303

合计 826,755,312 779,745,566

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

其他说明

预收款项为预收客户有关软件销售及维护服务收入的款项。该款项按照收入确认的会计

政策应于以后年度确认收入。

于2016年6月30日,本账户余额中无账龄超过1年的重要预收款项(2015年12月31日:无)。

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 538,710,622 1,160,881,530 1,398,066,439 301,525,713

二、离职后福利-设定提存计划 12,993,847 152,035,129 150,065,418 14,963,558

三、辞退福利 380,874 6,606,097 6,520,481 466,490

四、一年内到期的其他福利

合计 552,085,343 1,319,522,756 1,554,652,338 316,955,761

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 526,712,656 957,720,945 1,196,854,040 287,579,561

补贴

二、职工福利费 12,014,604 12,014,604

三、社会保险费 5,471,895 65,874,391 65,400,717 5,945,569

其中:医疗保险费 4,797,101 59,744,469 59,267,660 5,273,910

工伤保险费 283,561 2,101,604 2,119,291 265,874

生育保险费 391,233 4,028,318 4,013,766 405,785

四、住房公积金 133,693 124,540,944 123,092,871 1,581,766

五、工会经费和职工教育 4,740,299 386,411 350,745 4,775,965

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬 1,652,079 344,235 353,462 1,642,852

101 / 152

2016 年半年度报告

合计 538,710,622 1,160,881,530 1,398,066,439 301,525,713

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 12,378,732 145,361,189 143,542,764 14,197,157

2、失业保险费 615,115 6,673,940 6,522,654 766,401

3、企业年金缴费

合计 12,993,847 152,035,129 150,065,418 14,963,558

其他说明:

38、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 85,739,923 142,214,106

消费税

营业税 10,739,827 13,066,452

企业所得税 17,762,087 27,742,737

个人所得税 26,687,213 9,458,831

城市维护建设税 12,052,721 18,196,831

其他 6,311,261 1,546,851

合计 159,293,032 212,225,808

其他说明:

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息 21,137,671

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 0 21,137,671

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

102 / 152

2016 年半年度报告

其他说明:

于2016年6月30日,集团无逾期未支付利息(2015年12月31日:无)。

2013年3月19日,本公司发行了2013年度第一期中期票据,票据期限为3年,面值为人民币100元,

发行总额为人民币500,000,000元,票面利率为5.4%,固定利率,单利按年计息,每年3月20日

为付息日。

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 312,500 988,875

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 312,500 988,875

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

于2016年6月30日,应付股利主要包括用友政务向少数股东支付的现金股利人民币

312,500元 (2015年12月31日:人民币988,875元)。

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付软件园建设款(注 1) 60,125,614 70,931,266

押金 45,759,317 56,997,419

应付土地开发建设费 52,342,500 52,342,500

股权收购款 29,272,947 29,272,947

库存股回购款 19,235,038 20,731,902

房租 2,316,413 2,109,174

其他 267,522,051 58,979,264

合计 476,573,880 291,364,472

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

单位 1 49,317,900 未到合同约定的付款日

103 / 152

2016 年半年度报告

单位 2 25,000,000 未到合同约定的付款日

单位 3 3,024,600 未到合同约定的付款日

合计 77,342,500 /

其他说明

注 1:应付软件园建设款主要核算与南昌产业园以及用友软件园一期二期建设相关的建筑工程设

计、工程招标咨询、工程建造等应付未付款项。

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 61,486,720 60,793,114

1 年内到期的应付债券 499,648,984

1 年内到期的长期应付款

1 年内到期的递延收益 38,415,949 42,148,302

合计 99,902,669 602,590,400

其他说明:

44、 其他流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

审计费 1,900,000

房租 2,785,115 240,000

其他 4,846,933 16,717,031

合计 7,632,048 18,857,031

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 305,068,485 131,598,294

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2016 年半年度报告

保证借款

信用借款

合计 305,068,485 131,598,294

长期借款分类的说明:

于 2016 年 6 月 30 日,本公司以账面价值人民币 23,729,834 元(2015 年 12 月 31 日人民币

23,982,409 元)的中关村永丰基地 III-14 及 III-16 地块土地使用权及价值为人民币 81,468,044

元(2015 年 12 月 31 日人民币 79,625,056 元)的地上在建工程为抵押,取得招商银行股份有限公

司北京清华园支行借款人民币 39,218,900 元(2015 年 12 月 31 日人民币 53,200,000 元)。。

于 2016 年 6 月 30 日,本公司以账面价值人民币 45,343,837 元(2015 年 12 月 31 日人民币

45,944,411 元)的中关村永丰基地 III-10 及 III-12 地块土地使用权及价值为人民币 315,396,557

元(2015 年 12 月 31 日人民币 320,073,181 元)的地上在建工程为抵押,取得招商银行股份有限公

司北京清华园支行借款人民币 91,510,765 元(2015 年 12 月 31 日人民币 99,314,687 元)。

于 2016 年 6 月 30 日,本公司以账面价值人民币 41,468,509 元(2015 年 12 月 31 日人民币

47,212,144 元)的中关村永丰基地 III-22 地块土地使用权为抵押取得工商银行北京中关村支行借

款人民币 35,825,540 元(2015 年 12 月 31 日人民币 39,876,721 元)。

于 2016 年 6 月 30 日,本公司以账面价值人民币 33,048,037 元的红谷滩红角洲控规 D-02,03,04

地块内(AD 块 BD 块)土地使用权及价值为人民币 319,718,862 元的地上在建工程为抵押,取得

北京银行股份有限公司南昌分行借款人民币 200,000,000 元(2015 年无此事项)。

其他说明,包括利率区间:

46、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

2013 年第一期中期债券 499,648,984

减:一年内到期的应付债券 -499,648,984

合计

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

按面值

债券 发行 券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末

面值 计提利

名称 日期 期 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额

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2016 年半年度报告

2013 年第一 500,000,000 2013 年 3 3 年 495,500,000 499,648,984 351,016 500,000,000

期中期债券 月 19 日

合计 / / /

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

□适用 √不适用

其他说明:

47、 长期应付款

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 48,945,197 3,664,522 7,732,353 44,877,366

减:一年内到期 -42,148,302 -4,000,000 -7,732,353 -38,415,949

的递延收益

合计 6,796,895 -335,478 6,461,417 /

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与

金额 外收入金额 收益相关

统一移动软件平台研 4,000,000 -4,000,000 与收益相关

发与产业化

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2016 年半年度报告

互联网工程机械服务 1,592,000 1,592,000 与收益相关

平台项目

汽车行业大数据智能 1,200,000 1,200,000 与收益相关

分析应用示范

基于移动互联网的制 3,664,522 3,664,522 与收益相关

造企业经营管理与决

策分析集成应用

其他 4,895 4,895 与收益相关

合计 6,796,895 -335,478 6,461,417 /

其他说明:

52、 其他非流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明:

53、 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 1,464,688,320 -394,877 -394,877 1,464,293,443

其他说明:

本公司于 2016 年 3 月 4 日注销股份回购的股份 581,717 股,成交金额为人民币 3,045,630 元,冲

减股本溢价人民币 2,463,913 元计入资本公积科目;股票期权行权导致股份增加 186,840 股,实

际募集资金人民币 1,553,108 元,其中新增注册资本人民币 186,840 元,计入资本公积人民币

1,366,268 元。上述事项所导致的股本变动已经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)进行验证,

并出具了中喜验字(2016)第 0067 号验资报告。

经上述股本变动后,截至 2016 年 6 月 30 日,本公司共发行股份 1,464,293,443 股,注册资本为

人民币 1,464,293,443 元,每股价值人民币 1 元。

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

55、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 2,008,109,083 3,910,386 90,815,554 1,921,203,915

(注1)

其他资本公积 19,487,838 19,487,838

新股申购冻结资金利息 20,148,153 20,148,153

关联交易差价 17,969,348 17,969,348

转让/受让少数股东股 -44,155,184 2,186,517 -46,341,701

股权激励成本(注 2) 230,857,802 103,389,873 334,247,675

合计 2,252,417,040 107,300,259 93,002,071 2,266,715,228

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注 1:本年股本溢价减少主要由于公司之子公司畅捷通限制性股票解锁所致。

注 2: 参见十三、股份支付。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

库存股 241,959,975 11,121,830 91,397,272 161,684,533

合计 241,959,975 11,121,830 91,397,272 161,684,533

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本公司之子公司畅捷通在员工信托受益权计划下委托信托机构于二级市场购买畅捷通 1,137,400

股 H 股,购买股份总价为人民币 11,121,830 元。

本公司已向上海证券交易所和中国证券登记结算有限公司上海分公司申请注销回购股份共计

581,717 股,成交金额为人民币 3,045,630 元。股票注销日为 2016 年 3 月 4 日,注销完成后公司

已办理工商变更登记手续等相关事宜。于 2016 年 6 月 16 日,除部分已终止或解除与本公司之子

公司畅捷通订立的劳动合同的首次授予激励对象外,首次授予激励对象的信托受益权份额的 30%

达成解锁条件,冲回库存股人民币 88,351,642 元。

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

减:前期

期初 本期所得 计入其他 减:所 税后归 税后归 期末

项目

余额 税前发生 综合收益 得税费 属于母 属于少 余额

额 当期转入 用 公司 数股东

损益

一、以后不能重分类进损益

的其他综合收益

其中:重新计算设定受益计

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2016 年半年度报告

划净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

二、以后将重分类进损益的 720,336 3,095,222 3,815,558

其他综合收益

其中:权益法下在被投资单

位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价

值变动损益

持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效

部分

外币财务报表折算差额 720,336 3,095,222 3,815,558

其他综合收益合计 720,336 3,095,222 3,815,558

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 453,116,733 453,116,733

任意盈余公积 182,256,365 182,256,365

储备基金

企业发展基金

其他

合计 635,373,098 635,373,098

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,407,652,479 1,479,061,538

调整期初未分配利润合计数(调增+,

调减-)

调整后期初未分配利润 1,407,652,479 1,479,061,538

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2016 年半年度报告

加:本期归属于母公司所有者的净利 -179,954,388 -168,670,491

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利(注1) 218,967,641 351,425,702

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,008,730,450 958,965,345

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

注 1:根据本公司于 2016 年 4 月 8 日召开 2015 年年度股东大会,审议通过了公司《2015 年度利

润分配方案》,公司以总股本 1,464,293,443 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 1.5 元

(含税),共计派发现金股利 219,644,016 元(包含向持有未解锁限制性股票的股权激励对象派发的

现金股利 676,375 元)。

61、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,682,452,669 587,242,003 1,469,072,753 576,576,225

其他业务 57,315,805 575,401 45,870,496 193,407

合计 1,739,768,474 587,817,404 1,514,943,249 576,769,632

62、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 6,166,427 4,817,915

城市维护建设税 11,239,038 9,412,300

教育费附加 8,721,728 6,903,386

资源税

其他 763,034 1,164,203

合计 26,890,227 22,297,804

其他说明:

110 / 152

2016 年半年度报告

63、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬及福利 324,028,064 278,126,221

业务宣传费 60,608,910 43,294,226

业务招待费 31,002,729 29,180,255

差旅费 36,279,563 30,355,339

咨询服务费 10,474,355 10,279,924

办公费 8,902,456 9,799,216

折旧及摊销 3,004,943 4,449,532

租赁费及物业管理费 3,411,496 4,734,601

其他 2,317,461 1,342,893

合计 480,029,977 411,562,207

其他说明:

64、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬及福利 659,972,009 503,550,151

业务宣传费 8,519,472 5,006,240

业务招待费 9,805,836 10,418,544

差旅费 16,972,470 15,872,094

咨询服务费 13,154,032 23,523,250

办公费 15,148,174 13,529,135

折旧及摊销 79,275,914 58,774,403

租赁费及物业管理费 59,044,433 48,285,823

其他 25,438,490 21,979,030

合计 887,330,830 700,938,670

其他说明:

65、 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 37,746,336 63,772,929

减:利息收入 -20,666,872 -13,001,453

减:利息资本化金额 -10,079,384 -13,364,105

汇兑损失 49,284,342 5,770,801

其他 5,297,986 4,280,274

合计 61,582,408 47,458,446

其他说明:

111 / 152

2016 年半年度报告

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 40,119,014 34,775,446

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 40,119,014 34,775,446

其他说明:

67、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 1,705,998

期损益的金融资产

其中:衍生金融工具产生的公允价 1,705,998

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 1,705,998

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 821,553 -1,316,915

处置长期股权投资产生的投资收益 -970,086

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

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2016 年半年度报告

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 394,416 1,561,433

处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,558,089

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

金融资产在持有期间取得的投资收益 17,459,826 7,622,753

合计 20,233,884 6,897,185

其他说明:

69、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 228,931 454,078 228,931

其中:固定资产处置利得 228,931 454,078 228,931

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 23,452,348 31,552,714 23,452,348

增值税退税返还 132,721,638 140,791,371

罚款净收入 109,164 1,028 109,164

其他 2,714,432 1,024,891 2,714,432

合计 159,226,513 173,824,082 26,504,875

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

支撑行业大数据应用的软件平 4,616,000 6,924,000 与收益相关

台研发与产业化

地方财政补贴 10,011,000 5,180,000 与收益相关

支撑新型应用模式的专有云解 5,000,000 与收益相关

决方案研发及推广

企业内部风险管理控制信息系 4,000,000 与收益相关

统研发及产业化

面向制造企业供应链管理的第 3,750,000 与收益相关

三方电子商务平台研发及应用

示范

海南省电子信息产业发展专项 2,945,800 与收益相关

资金

企业云平台关键技术北京市工 3,112,900 1,555,700 与收益相关

113 / 152

2016 年半年度报告

程实验室

海南省工业和信息化厅拨付新 2,327,300 与收益相关

道虚拟商业社会环境 VBSE 系列

产品

再生能源节能补贴 1,653,000 与收益相关

其他 1,732,148 2,197,214 与收益相关

合计 23,452,348 31,552,714 /

其他说明:

70、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 569,193 172,259 569,193

失合计

其中:固定资产处置 569,193 172,259 569,193

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 10,318,000 1,390,600 10,318,000

罚款支出 11,753 160,324 11,753

其他 148,298 2,379,297 148,298

合计 11,047,244 4,102,480 11,047,244

其他说明:

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 15,087,230 10,350,582

递延所得税费用 5,593,345 32,994,805

合计 20,680,575 43,345,387

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额

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2016 年半年度报告

按法定/适用税率计算的所得税费用

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用

其他说明:

72、 其他综合收益

详见附注

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

政府补贴款 17,947,201 30,946,014

其他营业收入 55,789,190 12,066,053

畅捷通客户备付金 11,264,123

其他 2,199,167

合计 73,736,391 56,475,357

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

差旅费 53,252,033 46,227,433

业务宣传费 69,128,382 48,300,466

租赁费及物业管理费 62,455,929 53,020,424

业务招待费 40,808,565 39,598,799

咨询服务费 23,628,387 33,803,174

其他 246,338,637 191,603,221

合计 495,611,933 412,553,517

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

115 / 152

2016 年半年度报告

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

理财产品投资收益 17,459,826 6,237,330

利息收入 18,306,794 13,322,815

合计 35,766,620 19,560,145

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

股票回购 20,434,365 1,903,800

股权激励预付股票款 205,170,501

合计 20,434,365 207,074,301

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

量:

净利润 -194,562,810 -145,585,556

加:资产减值准备 40,119,014 34,775,446

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 47,633,990 38,212,375

性生物资产折旧

116 / 152

2016 年半年度报告

无形资产摊销 33,850,098 21,696,467

长期待摊费用摊销 9,271,810 5,624,840

处置固定资产、无形资产和其他长期 340,262 -281,819

资产的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号

填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号 -1,705,998

填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 56,284,422 43,178,172

投资损失(收益以“-”号填列) -20,233,884 -6,897,185

递延所得税资产减少(增加以“-” -5,593,345 32,994,805

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-” 267,737 -393,753

号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -8,151,910 -516,784

经营性应收项目的减少(增加以 -164,799,360 -80,113,119

“-”号填列)

经营性应付项目的增加(减少以 -365,969,749 -522,418,073

“-”号填列)

其他 103,389,873 34,970,191

经营活动产生的现金流量净额 -469,859,850 -544,753,993

2.不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 4,025,524,390 2,506,398,952

减:现金的期初余额 3,836,031,027 2,929,397,594

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 189,493,363 -422,998,642

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 4,025,524,390 3,836,031,027

其中:库存现金 1,079,070 5,923,898

可随时用于支付的银行存款 4,024,445,320 3,830,107,129

可随时用于支付的其他货币资

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2016 年半年度报告

可用于支付的存放中央银行款

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 4,025,524,390 3,836,031,027

其中:母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明:

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 52,061,087 履约保证金

应收票据

存货

固定资产

无形资产 143,590,217 取得银行借款抵押

在建工程 716,583,463 取得银行借款抵押

合计 912,234,767 /

其他说明:

于 2016 年 6 月 30 日,账面价值为人民币 52,061,087 元(2015 年 12 月 31 日:人民币 43,016,974

元)货币资金的履约保证金。

于 2016 年 6 月 30 日,账面价值为人民币 143,590,217 元(2015 年 12 月 31 日:人民币 117,138,964

元)的土地使用权,用于取得银行借款抵押。

于 2016 年 6 月 30 日,账面价值为人民币 716,583,463 元(2015 年 12 月 31 日:人民币 399,698,237

元)的在建工程,用于取得银行借款抵押。

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目:

单位:元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币

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2016 年半年度报告

余额

货币资金

其中:美元 2,525,911 6.6312 16,749,821

欧元

港币 8,569,418 0.8547 7,324,281

日元 1,438,497 0.0645 92,783

澳门元 5,142,413 0.8308 4,272,316

台币 25,207,061 0.2057 5,185,092

新加坡元 811,918 4.9239 3,997,803

马来西亚令吉 566,750 1.6527 936,668

应收账款

其中:美元

欧元

港币

人民币

人民币

长期借款

其中:美元

欧元

港币

人民币

人民币

短期借款

欧元 178,237,000 7.3750 1,314,497,875

人民币

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1、 根据2015年12月11日公司第六届董事会第三十次会议通过的《公司关于设立北京用友薪福社云服务有限公司的议案》,本公司与创新投资、北京锯人

有福投资中心(有限合伙)及北京聚贤汇才投资中心(有限合伙)共同发起设立用友薪福社云服务有限公司,注册资本为人民币50,000,000元。截止2016

年6月30日,本公司已缴足认缴的注册资本人民币30,000,000元,创新投资已缴足认缴的注册资本人民币15,835,000元。其他股东尚未缴纳认缴注册资本,

故截止2016年6月30日公司对薪福社的持股比例为100%,相关工商登记已经完成。

6、 其他

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2016 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

取得

子公司 持股比例(%)

主要经营地 注册地 业务性质 方式

名称

直接 间接

重庆用友软件有限公司(以下简 重庆市 重庆市 计算机软、硬件行业 81.88 18.12 投资或设立

称“重庆用友”)

深圳巿灏麓梵科技有限公司(以 深圳市 深圳市 计算机软件行业 100 投资或设立

下简称“深圳灏麓梵”)

武汉用友软件有限责任公司(以 武汉市 武汉市 计算机软/硬件及电子行业 100 投资或设立

下简称“武汉用友”)

广东用友 广州市 广州市 计算机软/硬件/网络、技术 90 10 投资或设立

咨询及电子行业

天津用友软件技术有限公司(以 天津市 天津市 计算机软/硬件、技术咨询 90 10 投资或设立

下简称“天津用友”) 及电子行业

安徽用友软件有限公司(以下简 合肥市 合肥市 计算机软/硬件、技术咨询 82 18 投资或设立

称“安徽用友”) 及电子行业

YONYOU INTERNATIONAL HOLDI 英属维尔京 英属维尔 投资控股、计算机软件开发 100 投资或设立

NGS.,LTD.(以下简称“YONYOU 群岛 京群岛 及技术咨询

INTERNATIONAL”)

用友华表 北京市 北京市 计算机软/硬件、技术咨询 100 投资或设立

及电子行业

北京用友艾福斯软件系统有限 北京市 北京市 计算机软/硬件、技术咨询 100 投资或设立

公司 及电子行业

用友政务 北京市 北京市 计算机软/硬件、技术咨询 84.19 投资或设立

及电子行业

用友金融(注 1) 北京市 北京市 计算机软/硬件/网络、技术 80 投资或设立

咨询及电子行业

浙江用友软件有限公司(以下简 杭州市 杭州市 计算机软/硬件/网络、技术 90 10 设立或投资

称“浙江用友”) 咨询及电子行业

沈阳用友软件有限公司(以下简 沈阳市 沈阳市 计算机软/硬件/技术咨询 90 10 设立或投资

称“沈阳用友”) 及电子行业

大连用友软件有限公司(以下简 大连市 大连市 计算机软/硬件/技术咨询 90 10 设立或投资

称“大连用友”) 及电子行业

广西用友软件有限公司(以下简 南宁市 南宁市 计算机软/硬件/咨询及电 90 10 设立或投资

称“广西用友”) 子行业

厦门烟草软件有限责任公司 厦门市 厦门市 计算机软/硬件/电子行业 73 设立或投资

深圳用友软件有限公司(以下简 深圳市 深圳市 计算机软/硬件/耗材、电子 90 10 设立或投资

称“深圳用友”) 行业

山东用友软件技术有限公司(以 济南市 济南市 计算机软/硬件/耗材、技术 90 10 设立或投资

下简称“山东用友”) 咨询、电子行业

江西用友软件有限责任公司(以 南昌市 南昌市 计算机软/硬件/耗材、电子 100 设立或投资

下简称“江西用友”) 行业

湖南用友软件有限公司(以下简 长沙市 长沙市 计算机软/硬件/咨询行业 90 10 设立或投资

称“湖南用友”)

122 / 152

2016 年半年度报告

内蒙古用友软件技术有限公司 呼和浩特市 呼和浩特 计算机软/硬件/咨询行业 90 10 设立或投资

(以下简称“内蒙古用友”) 市

用友医疗卫生信息系统有限公 北京市 北京市 计算机软件/系统集成/咨 80 设立或投资

司 询行业

用友(南昌)产业基地发展有限 南昌市 南昌市 房地产业/金融投资业/计 100 设立或投资

公司(以下简称“用友(南 算机软、硬件和耗材、电子

昌)”) 行业

天津滨海用友软件有限公司(以 天津市 天津市 计算机技术及产品 90 10 设立或投资

下简称“滨海用友”)

三亚用友软件科技有限公司(以 三亚市 三亚市 软件研发和销售,IT 服务, 100 设立或投资

下简称“三亚用友”) 技术交流和培训

北京用友幸福投资管理有限公 北京市 北京市 投资管理 64 设立或投资

司(以下简称“幸福投资”)

北京用友创新投资中心(有限合 北京市 北京市 投资管理 99 1 设立或投资

伙)(以下简称“创新投资”)

(注 2)

畅捷通信息技术股份有限公司 北京市 北京市 计算机软/硬件/耗材、电子 68.94 1.78 设立或投资

行业

用友长伴管理咨询(上海)有限 上海市 上海市 企业管理咨询/计算机应用 100 设立或投资

公司(以下简称“长伴咨询”) 系统的规划、集成和开发

新道科技股份有限公司 三亚市 三亚市 计算机软件/管理培训 67.64 设立或投资

用友云达 南昌市 南昌市 计算机软件/系统集成/咨 100 设立或投资

询行业

用友优普信息技术有限公司 北京市 北京市 计算软件/系统集成/咨询 100 设立或投资

行业

深圳前海用友力合金融服务有 深圳市 深圳市 咨询管理/计算机软件 60 设立或投资

限公司(注 3)

用友移动通信技术服务有限公 北京市 北京市 计算机软硬件及设备行业 30.2 49.8 设立或投资

用友能源科技有限公司 北京市 北京市 计算机技术及产品/咨询行 100 设立或投资

用友广信网络科技有限公司 北京市 北京市 计算机技术及产品/咨询行 80 设立或投资

用友超客网络科技有限公司(注 北京市 北京市 计算机技术及产品/咨询行 100 设立或投资

4) 业

北京用友薪福社云服务有限公 北京市 北京市 计算机技术及产品/咨询行 100 设立或投资

司(以下简称“薪福社”)(注 5) 业

北京用友审计软件有限公司(注 北京市 北京市 计算机软、硬件/系统集成 73.8 企业合并

6) 行业

用友汽车信息科技(上海)股份 上海市 上海市 计算机软件/系统集成/咨 81.18 0.82 企业合并

有限公司 询行业

秉钧网络 上海市 上海市 计算机软件/系统集成/咨 70 企业合并

询行业

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

注 1:根据用友金融 2016 年 5 月 9 日召开的创立大会暨第一次股东大会,会议审议通过了《关于

用友金融信息技术有限公司整体变更设立为股份公司的议案》,整体变更为用友金融信息技术股

份有限公司,用友金融有限公司的全体股东为用友金融股份公司的发起人。整体变更完成后,用

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2016 年半年度报告

友金融股份公司总股本为 100,000,000 股,用友金融股份公司各发起人持有的股份比例与其持有

用友金融有限公司的股权比例保持一致。截止 2016 年 6 月 30 日,相关的工商登记已完成。

注 2:根据 2016 年 3 月 18 日公司第六届董事会第三十三次会议通过的《公司关于向北京用友创

新投资中心(有限合伙)增资的议案》,公司与北京用友幸福投资管理有限公司分别以现金人民

币 29,700,000 元和 300,000 元向创新投资增资。截止 2016 年 6 月 30 日,相关的工商登记已完成。

注 3:根据 2015 年 3 月 16 日召开的友金所董事会会议通过的友金所股东转让股权及股东增资的

议案,友金所股东深圳力合金融控股有限公司(以下简称“力合金融”)与深圳合力成邦投资管理

中心(有限合伙)(以下简称“合力成邦”)已缴足认缴的增资款分别为人民币 1,750,000 元和

人民币 1,250,000 元。根据 2016 年 3 月 25 日创新投资与力合金融和合力成邦签订的股权转让协

议,友金所股东创新投资和力合金融分别向力合成邦转让其持有的友金所 5.83%和 1.46%的股权。

截止 2016 年 6 月 30 日,增资及股权转让后,公司直接持有友金所 60%的股权,相关的工商登记

已完成。

注 4:截止 2016 年 6 月 30 日,本公司已缴足认缴的注册资本人民币 60,000,000 元,创新投资已

缴足认缴的注册资本人民币 31,666,667 元。其他股东尚未缴纳认缴注册资本,故截止 2016 年 6

月 30 日公司对用友超客的持股比例为 100%,相关工商登记已经完成。

注 5:根据 2015 年 12 月 11 日公司第六届董事会第三十次会议通过的《公司关于设立北京用友薪

福社云服务有限公司的议案》,本公司与创新投资、北京锯人有福投资中心(有限合伙)及北京

聚贤汇才投资中心(有限合伙)共同发起设立用友薪福社云服务有限公司,注册资本为人民币

50,000,000 元。截止 2016 年 6 月 30 日,本公司已缴足认缴的注册资本人民币 30,000,000 元,

创新投资已缴足认缴的注册资本人民币 15,835,000 元。其他股东尚未缴纳认缴注册资本,故截止

2016 年 6 月 30 日公司对薪福社的持股比例为 100%,相关工商登记已经完成。

注 6:2016 年 2 月,用友审计与北京众富友道投资管理中心(有限合伙)签署了增资扩股协议,

北京众富友道投资管理中心(有限合伙)以人民币 4,077,100 元向用友审计增资。增资后,公司

直接持有用友审计 73.8%的股权。截至 2016 年 6 月 30 日,相关款项已全额缴足,相关工商登记

变更已完成。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

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2016 年半年度报告

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

畅捷通 29.28% -11,877,580 246,058,707

用友政务 15.81% -7,931,128 45,025,914

用友汽车 18.00% 5,677,343 7,500,333 49,070,981

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司

资产合 流动 非流动 负债合 流动资 非流动资 资产合 流动负 非流动 负债合

名称 流动资产 非流动资产

计 负债 负债 计 产 产 计 债 负债 计

畅捷通 943,853,470 152,019,1 1,095, 128,2 267,73 128,53 858,50 170,370, 1,028, 105,96 105,96

30 872,60 69,75 7 7,487 7,256 725 877,98 9,532 9,532

0 0 1

用友政 561,206,076 47,422,43 608,62 243,5 5,470, 249,00 604,17 50,680,8 654,85 314,40 5,470 319,87

务 2 8,508 37,33 847 8,186 3,301 16 4,117 2,932 ,847 3,779

9

用友汽 354,537,712 22,836,68 377,37 99,38 2,792, 102,17 359,54 22,827,7 382,37 96,834 2,792 99,626

车 4 4,396 1,540 000 3,540 2,992 75 0,767 ,486 ,000 ,486

本期发生额 上期发生额

子公司

综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

名称 营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

畅捷通 237,078,930 -44,451,703 -44,139,280 63,830,000 192,088,981 51,551,262 51,539,361 63,136,000

用友政 127,596,463 -50,168,434 -50,168,434 -126,969,336 125,770,390 -34,008,946 -34,008,946 -145,813,922

用友汽 134,702,071 31,540,794 31,540,794 13,324,616 125,811,066 28,154,042 28,154,042 12,946,818

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

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2016 年半年度报告

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

其他说明:

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企业或

联营企业投资

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接 的会计处理方

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产

其中:现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价

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2016 年半年度报告

存在公开报价的合营企业权益

投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的

股利

其他说明

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面

价值

存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值

营业收入

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

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2016 年半年度报告

本年度收到的来自联营企业

的股利

其他说明

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计 169,311,892 130,720,721

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 821,553 -1,316,915

--其他综合收益

--综合收益总额 821,553 -1,316,915

其他说明

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 (或本期分享的净利润) 损失

YUNANO 7,893,910 519,442 8,413,352

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

128 / 152

2016 年半年度报告

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、 其他

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:

1. 金融工具分类

金融资产

2016年6月30日 2015年12月31日

货币资金 4,077,585,477 3,879,048,001

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产 - 58,794,001

应收票据 44,399,557 53,649,381

应收账款 1,607,338,173 1,519,699,082

应收利息 4,963,076 2,602,998

其他应收款 193,318,488 151,921,293

其他流动资产(理财产品) 188,100,000 841,800,000

6,115,704,771 6,507,514,756

金融资产 — 可供出售金融资产 412,819,604 394,614,111

金融负债-其他金融负债

2016年6月30日 2015年12月31日

短期借款 2,364,497,874 1,823,984,362

应付账款 355,153,243 402,105,982

应付利息 - 21,137,671

应付股利(限制性股票) - 676,375

其他应付款 476,573,880 291,364,472

一年内到期的长期借款 61,486,720 60,793,114

长期借款 305,068,485 131,598,294

一年内到期的应付债券 - 499,648,984

3,562,780,202 3,231,309,254

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2016 年半年度报告

2.金融工具风险

本集团的主要金融工具除衍生工具外,包括货币资金、可供出售金融资产、理财产品、银行借款

和应付债券等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直

接产生的其他金融资产和负债,如应收账款、应付账款、应收票据、应付票据、其他应收款和其

他应付款等。

本集团亦开展衍生交易,主要包括远期外汇合同,目的在于管理本集团的运营及其融资渠道的汇

率风险。于本会计期间内,本集团采取了不进行衍生工具投机交易的政策。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风险管理

政策概述如下。

信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用

方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款及其他应收款余额进行持续监控,

以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非

本集团信用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用交易条件。

本集团其他金融资产包括货币资金和可供出售金融资产等,这些金融资产的信用风险源自交易对

手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。由于本集团的应收账

款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。本集

团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

于 2016 年 6 月 30 日,本集团金融资产中无尚未逾期但已发生减值的金额,不存在已逾期已减值

但未计提减值准备的重大金融资产。本集团未逾期未减值及已逾期未减值的金融资产主要为账龄

为 1 年以内的应收账款及其他应收款。于 2016 年 6 月 30 日,尚未逾期和发生减值的应收账款与

大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。

流动性风险

本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑

本集团运营产生的预计现金流量。

本集团的目标是运用银行借款、应付债券、增发股本等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活

性的平衡。

下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

130 / 152

2016 年半年度报告

金融负债

1个月以内 1至3个月 3 个月以上 1 年以上 5年以上 合计

至1年 至5年

短期借款 221,250,000 302,375,000 1,840,872,874 - 2,364,497,874

应付账款 319,637,919 35,515,324 - - 355,153,243

其他应付款 476,573,880 - - - 476,573,880

一年内到期的

长期借款 61,486,720 61,486,720

长期借款 - - - 305,068,485 305,068,485

1,017,461,799 337,890,324 1,902,359,594 305,068,485 3,562,780,202

市场风险

利率风险

本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。

下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,

将对净损益 (通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净额产生的影响。

基点 净损益 其他综合收益 股东权益

的税后净额

增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)

2016 年

人民币 50 -6,432,922 - -6,432,922

人民币 - 50 6,432,922 - 6,432,922

汇率风险

本集团的经营业务主要位于中国,绝大部分交易均以人民币为记账本位币。截至 2016 年 6 月 30

日,本集团外币借款余额占短期借款和长期借款总额之 48%(2015 年:62%),外币货币资金占货币

资金之 1%(2015 年:1%)。

下表为汇率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,汇率发生合理、可能的变动时,

将对净损益(由于货币性资产、交易性金融资产和货币性负债的公允价值变化)和其他综合收益的

税后净额产生的影响。

汇率 净损益 其他综合收益 股东权益

的税后净额

增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)

2016 年

131 / 152

2016 年半年度报告

人民币对美元贬值 3% 401,315 - 401,315

人民币对美元升值 -3% -401,315 - -401,315

人民币对港币贬值 3% 110,535 - 110,535

人民币对港币升值 -3% -110,535 - -110,535

人民币对欧元贬值 3% -33,960,454 - -33,960,454

人民币对欧元升值 -3% 33,960,454 - 33,960,454

3.资本管理

本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支 持业

务发展并使股东价值最大化。

本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调

整资本结构,本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部

强制性资本要求约束。2016 年 1-6 月和 2015 年度,资本管理目标、政策或程序未发生变化。

本集团采用杠杆比率来管理资本,杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。净负债包

括所有借款款项、应付账款、应付职工薪酬、除应交所得税之外的其他应交税费、应付利息、其

他应付款及应付债券减现金和现金等价物后的净额。资本包括归属于母公司股东权益,本集团于

资产负债表日的杠杆比率如下:

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

短期借款 2,364,497,874 1,823,984,362

应付账款 355,153,243 402,105,982

应付职工薪酬 316,955,761 552,085,343

应交税费(不含应交所得税) 141,530,945 184,483,071

应付利息 - 21,137,671

应付股利(限制股票) - 676,375

其他应付款 476,573,880 291,364,472

长期借款(含一年内到期) 366,555,205 192,391,408

应付债券(一年内到期) - 499,648,984

减:现金和现金等价物 4,077,585,477 3,879,048,001

净负债 -56,318,569 88,829,667

归属於母公司的股东权益 5,217,243,244 5,518,891,298

资本和净负债 5,160,924,675 5,607,720,965

杠杆比率 -1.09% 1.58%

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

132 / 152

2016 年半年度报告

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位:元 币种:人民币

注册 母公司对本企业 母公司对本企业

母公司名称 业务性质 注册资本

地 的持股比例(%) 的表决权比例(%)

北京 技术开发、技术转让、技 85,000,000 28.63 28.63

北京用友科技有限公司(以下 术咨询、技术服务、企业

简称”用友科技”) 管理咨询、经济信息咨询、

项目投资、投资管理

上海 计算机软硬件的技术开 22,932,980 12.19 12.19

上海用友科技咨询有限公司 发、技术转让、技术咨询、

(以下简称” 上海用友科技 技术服务、企业管理咨询,

咨询”) 投资管理、实业投资、计

算机软硬件的销售

北京 法律、行政法规、国务院 25,000,000 4.00 4.00

决定禁止的,不得经营;

法律、行政法规、国务院

决定规定应该许可的,经

北京用友企业管理研究所有

审批机关批准并经工商行

限公司(以下简称”用友研究

政管理机关登记注册后方

所”

可经营;法律、行政法规、

国务院决定未规定许可

的,自主选择经营项目开

展经营活动

本企业的母公司情况的说明

上述三家主要股东的最终控制方为王文京。

本企业最终控制方是王文京

其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

九、1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

致远协创 联营企业

西玛商用表单 联营企业

其他说明

133 / 152

2016 年半年度报告

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

上海益倍管理咨询有限公司(以下简称” 其他

上海益倍”)

共青城优富投资管理合伙企业(有限合 其他

伙)(以下简称”共青城优富”)

北京伟库 股东的子公司

其他说明

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

致远协创 采购商品/接受劳务 878,033 1,922,501

西玛商用表单 采购商品/接受劳务 26,730 124,235

出售商品/提供劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方:

单位:元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

北京伟库 用友软件园办公用房 233,352 413,817

用友研究所 用友软件园办公用房 42,540 40,176

本公司作为承租方:

单位:元 币种:人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

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2016 年半年度报告

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位:元 币种:人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

本公司作为被担保方

单位:元 币种:人民币

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

用友科技 200,000,000 2016 年 3 月 30 日 2017 年 3 月 30 日 否

用友科技 100,000,000 2016 年 4 月 26 日 2017 年 4 月 26 日 否

用友科技 200,000,000 2016 年 5 月 19 日 2017 年 5 月 19 日 否

关联担保情况说明

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 12,571,989 12,820,670

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

8、 其他

135 / 152

2016 年半年度报告

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额

公司本期行权的各项权益工具总额 186,840

公司本期失效的各项权益工具总额 5,508,199

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 14.98 元、2.35 年

合同剩余期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范

围和合同剩余期限

其他说明

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法

可行权权益工具数量的确定依据

本期估计与上期估计有重大差异的原因

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 183,611,916

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,117,800

其他说明

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

本公司于 2013 年 8 月 16 日召开第五届董事会 2013 年第十一次会议,审议通过《公司股票期权与

限制性股票激励计划(草案)》并出具公告,并于 2013 年 10 月 18 日获得中国证监会备案无异议公

告。2013 年 11 月 12 日,本公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了《股权激励计划(草案修

订稿)》(以下简称“首次授予计划”)。本公司于 2014 年 11 月 5 日召开第六届董事会 2014 年第

七次会议,审议通过了《公司关于授予预留股票期权与限制性股票的议案》(以下简称“预留授予

计划”)。

本公司首次授予计划的授予日为 2013 年 11 月 12 日,本公司预留授予计划授予日为 2014 年 11

月 6 日。

本公司实行的上述股票期权激励计划的激励对象包括本公司的高级管理人员及经认定的本公司及

其子公司的核心员工。

股份支付计划一

(1)限制性股票激励计划

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2016 年半年度报告

本公司 2013 年首次授予计划中限制性股票的授予价格为人民币 6.76 元,2014 年预留授予计划中

限制性股票的授予价格为人民币 10.51 元。授予的限制性股票激励对象均应在授予日起满 12 个月

后的未来 36 个月内分三期解锁。

本公司 2016 年未发行新限制性股票激励计划。

本年确认的首次授予计划和预留授予计划的限制性股票费用合计为人民币 548,200 元(2015 年:

人民币 11,562,700 元)。

截止 2016 年 6 月 30 日,首次授予计划和预留授予计划的限制性股票合计为 3,927,453 股(2015

年:4,509,170 股)。

2016 年无解锁的限制性股票。

(2) 股票期权激励计划

本公司 2013 年首次授予计划中股票期权的行权价格为人民币 12.63 元,2014 年预留授予计划中

股票期权的行权价格为人民币 18.28 元。首次授予计划和预留授予计划的有效期为自股票期权授

予日起 48 个月。首次授予计划和预留授予计划有效期结束后,已获授但尚未行权的股票期权不得

行权。

首次授予计划和预留授予计划授予股票期权的行权期及各期行权时间安排如下表所示:

行权期 行权时间 可行权数量占获

授期权数量比例

第一个行权期 自授予日起12个月后的首个交易日起至相应 40%

的授予日起24个月内的最后一个交易日当日

第二个行权期 自授予日起24个月后的首个交易日起至相应 30%

的授予日起36个月内的最后一个交易日当日

第三个行权期 自授予日起36个月后的首个交易日起至相应 30%

的授予日起48个月内的最后一个交易日当日

在行权期内,如达到相应的行权期规定的行权条件,则激励对象可以在该行权期内行权;如未达

到行权条件或激励对象在行权期内未行权,该部分股票期权由本公司注销。

授予的以权益结算的股份支付于授予日的公允价值,采用布莱克-斯科尔斯模型,结合授予股份的

条款和条件,作出估计。下表列示了所用模型的输入变量:

2014 年 2013 年

股利率(%) 1.7 1.7

预计波动率(%) 51.10 41.53

历史波动率(%) 51.10 41.53

137 / 152

2016 年半年度报告

无风险利率(%) 3.35 4.25

股份期权预计期限(年) 2.95 2.95

授予日股价(元) 10.51 12.05

股票期权的预计期限是根据对未来股票价格波动所可能引致的员工行权时间为基础确定的,其反

映的行权模式并不一定是未来可能出现的行权模式。预计波动率是基于历史波动率能反映出未来

趋势的假设,但并不一定是实际的结果。

公允价值未考虑所授予股票期权的其他特征。

按照本计划,发行在外的股票期权如下:

2016 年加权平 股票期 2015 年加权 股票

均行权价格 权数量 平均行权价 期权数量

人民币元/股 份 人民币元/股 份

年初数 18.31 6,326,068 14.26 10,532,017

调整增加-首次授予 - - 8.31 1,765,497

调整增加-预留授予 - - 14.98 340,907

失效-首次授予(注 1) 8.31 4,884,379 8.31 774,203

失效-预留授予(注 1) 14.98 623,820 14.98 37,240

行权-首次授予 8.31 186,840 8.31 4,747,559

行权-预留授予 - - 14.98 753,351

年末数 14.98 631,029 18.31 6,326,068

注 1.失效部分主要包括作废的股票期权、未行权视同放弃的股票期权及部分放弃行权的股票期

权。

截至资产负债表日,发行在外的股票期权的行权价格和行权有效期如下:

股票期权数量 行权价格* 行权有效期

份 人民币元/股

631,029 14.98 2015 年 11 月 6 日至 2018 年 11 月 6 日

股票期权的行权价格可根据配股、派发股票股利或本公司股本的其他类似变化予以调整。

2016 年,本公司因 186,840 份股份期权行权而发行了 186,840 股普通股,新增股本为人民币

186,840 元,股本溢价为人民币 1,366,268 元(扣除发行费用前)。

于本财务报表批准日,本公司在本计划下发行在外的股票期权为 630,939 份,约为本公司当日发

行在外股份的 0.04%。

股份支付计划二

该计划为本公司子公司畅捷通实行的股权激励计划。

138 / 152

2016 年半年度报告

1. 概况

2016 年 2015 年

授予的权益工具总额(股数) 19,005,000 17,490,000

2016 年 1-6 月 2015 年

以股份支付换取的职工服务总额 99,687,774 126,984,663

其中,以权益结算的股份支付如下:

2016 年 1-6 月 2015 年

以权益结算的股份支付计入资本公积的累积金额 226,672,437 126,984,663

以权益结算的股份支付确认的费用总额 98,368,818 119,407,759

畅捷通建立了员工信托受益权计划,旨在激励及奖励对畅捷通成功营运有贡献的合资格员工。本

次畅捷通股份支付计划(以下简称“信托收益权计划”)的激励对象为对实现畅捷通战略目标至关重

要的畅捷通及畅捷通附属公司员工,包括中高层管理人员、专家和核心骨干。信托收益权计划自

2015 年 6 月 8 日生效,而除非有其他原因导致取消或修改,否则将在该日期起六年内有效。

畅捷通委托及透过畅捷通之子公司畅捷通美国委托三家合资格且相互独立的代理机构作为本计划

的信托机构设立三项信托,一家信托是为畅捷通关连人士的激励对象设立仅持有内资股的关连信

托,其余两家信托是为畅捷通非关连人士的激励对象设立持有内资股及/或 H 股的非关连信托(其

中一家信托为境内激励对象设立,另一家为境外激励对象设立)。

畅捷通及透过畅捷通美国向信托机构支付以设立关连信托及非关连信托的激励计划资金来自于畅

捷通的自有资金及畅捷通 H 股首次公开发行募集资金。

信托机构根据信托收益权计划拟购入的畅捷通股票总数为信托收益权计划于二零一四年度畅捷通

的股东周年大会获批准之日畅捷通已发行股本总额的 10%,即 217,181,666 股股份中的 21,718,166

股股份。附生效条件的信托受益权份额将通过首次授予、后续授予及再次授予授予给激励对象。

首次授予及后续授予需于 2016 年 12 月 31 日前完成,再次授予需于本计划于畅捷通股东周年大会

获批准之日起两年内完成。

在信托收益权计划有效期内,若畅捷通发生资本公积转增股份、派送股票红利、股票拆细、缩股

等事项,应按照计划规则的调整机制对涉及的目标股票总数进行相应的调整。若发生供股,则由

股东大会授权董事会审议决定畅捷通是否采取任何行动将目标股票总数调整为经扩大后畅捷通股

本总额的 10%,以使本计划下目标股票总数占畅捷通股本总额的比例保持不变。

每次授予均设三个解锁日,依次为该次授予日后的第一个、第二个和第三个周年届满之日。如解

锁条件成就及于前述解锁日届满时,激励对象个人获授信托受益权份额的 30%、30%和 40%须分

别予以解锁。授予日至上述各个解锁日的期间为锁定期,期间不得处置信托受益权份额。

139 / 152

2016 年半年度报告

激励对象(除畅捷通董事、监事及畅捷通高级管理人员外)的行权有效期为解锁日后的一年内,期

间激励对象有权就其信托受益权份额申请行权。属畅捷通董事、监事及畅捷通高级管理人员的激

励对象可于解锁日至畅捷通与信托机构之信托合同规定的信托清算之日期间申请就信托受益权份

额行权。

根据于 2016 年 5 月 18 日举行的二零一五年度股东周年大会通过的决议,股东批准修订本计划的

行权有效期及本计划有效期(“修订”)。

激励对象(除董事、监事及本公司高级管理人员外)的行权有效期已由解锁日后的一年内延至解锁

日后的三年内,期间激励对象有权就其信托受益权份额申请行权。 属董事、监事及畅捷通高级管

理人员的激励对象的行权有效期保持不变,即可于解锁日至本公司与信托机构之信托合同规定的

信托清算之日期间申请就信托受益权份额行权。

本计划的有效期由自 2015 年 6 月 8 日举行的二零一四年度股东周年大会批准之日起计六年延至八

年。

激励对象享有标的股票的分红收益。

于首次授予日,已授信托受益权份额的公允价值以布莱克-斯科尔斯(Black-Scholes)期权定价模

型及蒙特卡罗模型,结合授予信托受益权份额的条款和条件,做出估计。于首次授予日授予信托

受益权份额的公允价值为人民币 427,285,062 元。下表列示了所用模型的输入变量:

股利率(%) 0.00

预期波动率(%) 51.50-63.20

无风险利率(%) 0.157-1.815

股票预期期限(年) 1-10

授予日股价(元) 24.60

向畅捷通美国若干激励对象授予/修订的信托受益权份额的公允价值基于畅捷通股份于授予/修订

日期之市值计算,该部分信托受益权份额的公允价值为人民币 1,251,036 元。

于第二次授予/修订日,授予/修订的信托受益权份额的公允价值基于畅捷通股份于授予/修订日期

之市值计算。 第二次授予的信托受益权份额公允价值为人民币 14,795,020 元。

截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月,畅捷通委托信托机构于公开市场购买畅捷通 1,137,400 股 H 股,

期内购买该等股份的总代价为人民币 11,121,830 元。

截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月,本计划下 600,000 股标的股票由于未达成本计划项下的归属条

件而失效。

140 / 152

2016 年半年度报告

除部分已终止或解除与畅捷通订立的劳动合同(该等人士已不具备本计划的参与资格)的首次授予

的激励对象外,其余首次授予的激励对象获授信托受益权份额的 30%于 2016 年 6 月 16 日达成解

锁条件,共解锁股票 4,975,500 股。

5、 其他

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

2016年6月30日 2015年12月31日

资本承诺

已签约但未拨备 (注1) 337,179,312 402,955,727

注 1:截至 2016 年 6 月 30 日,本公司与北京华清地热开发有限公司、中国建筑第五局有限公司、

泛华建设集团有限公司和铭基电子技术(北京)有限公司等签订的用友软件园一期二期工程施工、

工程设计相关合同,共计 1,715,189,946 元,已支付 1,611,776,532 元,资本承诺共计 103,413,414

元。

截至 2016 年 6 月 30 日,本公司与江西建工第一建筑有限责任公司、北京华清元泰新能源技术开

发有限公司和八冶建设集团有限公司等签订用友南昌产业园工程施工、工程设计相关合同,共计

419,992,909 元,已支付 324,259,110 元,资本承诺共计 95,733,799 元。

截至 2016 年 6 月 30 日,本公司与与三来亿博房地产顾问有限公司、上海朴利建筑规划设计有限

公司等签订三亚用友产业园工程设计等相关合同,共计 170,858,487 元,已支付 32,826,388 元,

资本承诺共计 138,032,099 元。

于 2016 年 6 月 30 日,除上述已披露的事项外,本集团和本公司无其他需作披露的重大承诺

事项(2015 年 12 月 31 日:无)。

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

4、 其他资产负债表日后事项说明

本集团无重大期后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

(2). 报告分部的财务信息

单位:元 币种:人民币

项目 分部 1 分部间抵销 合计

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

由于本集团收入逾 90%来自于中国境内的客户,而且本集团资产逾 90%位于中国境内,所以无须列

报更详细的地区分部信息。

由于本集团的收入和资产逾 90%与软件销售及相关技术服务有关,所以无须列报更详细的业务分

部信息。

(4). 其他说明:

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

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2016 年半年度报告

8、 其他

作为出租人

经营租出固定资产,参见附注七、19固定资产。

作为承租人

重大经营租赁:根据与出租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁付款额如下:

2016年6月30日 2015年12月31日

1年以内(含1年) 28,926,845 35,814,000

1年至2年(含2年) 15,248,546 13,725,908

2年至3年(含3年) 11,735,725 6,917,266

3年以上 5,291,422 7,254,513

61,202,538 63,711,687

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 比 提 账面 账面

比例 计提比例

金额 例 金额 比 价值 金额 金额 价值

(%) (%)

(%) 例

(%)

单项金额重大 47,879,106 5 47,879,106 100 43,240,219 5 43,240,219 100

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 864,027,681 91 173,045,499 20 690,982,182 858,321,991 91 166,789,679 19 691,532,312

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重 35,067,335 4 35,067,335 100 34,063,643 4 34,063,643 100

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 946,974,122 / 255,991,940 / 690,982,182 935,625,853 / 244,093,541 / 691,532,312

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

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2016 年半年度报告

期末余额

应收账款(按单位)

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

单位 1 11,058,708 11,058,708 100 逾期尚未收回货款

单位 2 7,861,538 7,861,538 100 逾期尚未收回货款

单位 3 4,814,192 4,814,192 100 逾期尚未收回货款

其他 24,144,668 24,144,668 100 逾期尚未收回货款

合计 47,879,106 47,879,106 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 375,553,757

1 年以内小计 375,553,757

1至2年 140,606,076 14,060,608 10%

2至3年 122,359,133 24,471,827 20%

3 年以上

3至4年 91,619,723 36,647,889 40%

4至5年 72,047,633 36,023,816 50%

5 年以上 61,841,359 61,841,359 100%

合计 864,027,681 173,045,499

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 11,898,399 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

单位:元 币种:人民币

应收账款期末余额占应 坏账准备期末余额

收账款总额的比

单位 应收账款期末余额 例(%)

单位 1 11,582,161 1.22 920,728

单位 2 11,058,708 1.17 11,058,708

单位 3 7,861,538 0.83 7,861,538

单位 4 5,385,392 0.57

单位 5 5,168,898 0.55

合计 41,056,697 4.34 19,840,974

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例

金额 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值

(%)

(%) (%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 827,549,932 99.7 6,881,572 1 820,668,360 821,952,925 99.7 5,802,697 1 816,150,228

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

单项金额不重 2,438,579 0.3 2,438,579 100 2,224,454 0.3 2,224,454 100

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 829,988,511 / 9,320,151 / 820,668,360 824,177,379 / 8,027,151 / 816,150,228

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

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2016 年半年度报告

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 802,634,110

1 年以内小计 802,634,110

1至2年 10,465,345 1,046,534 10%

2至3年 7,713,198 1,542,640 20%

3 年以上

3至4年 3,123,435 1,249,374 40%

4至5年 1,141,640 570,820 50%

5 年以上 2,472,204 2,472,204 100%

合计 827,549,932 6,881,572

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 1,293,000 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联方借款 778,226,023 737,077,476

押金及保证金 26,719,971 41,351,466

员工备用金 5,357,239 3,565,915

股权转让款 25,725,000

其他 19,685,278 16,457,522

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2016 年半年度报告

合计 829,988,511 824,177,379

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

单位 1 房屋租金 11,487,253 1 年以内 1.38

单位 2 房屋租金 6,671,541 2 年以内 0.80 328,324

单位 3 房屋租金 2,578,539 1 年以内 0.31

单位 4 房屋租金 1,245,243 1 年以内 0.15

单位 5 房屋租金 822,312 1 年以内 0.10

合计 / 22,804,888 / 2.74 328,324

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,678,104,700 6,682,955 2,671,421,745 2,618,404,700 6,682,955 2,611,721,745

对联营、合营 120,597,187 120,597,187 118,830,494 118,830,494

企业投资

合计 2,798,701,887 6,682,955 2,792,018,932 2,737,235,194 6,682,955 2,730,552,239

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期计

本期减 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值

少 期末余额

准备

重庆用友 675,000 675,000

深圳灏麓梵 1,000,000 1,000,000

武汉用友 3,290,000 3,290,000

147 / 152

2016 年半年度报告

广东用友 7,890,000 7,890,000

天津用友 7,019,999 7,019,999

安徽用友 876,000 876,000

YONYOU 59,260,659 59,260,659 6,300,755

INTERNATIONAL

用友华表 46,334,169 46,334,169 382,200

用友艾福斯 8,392,716 8,392,716

用友政务 496,252,992 496,252,992

用友金融 50,000,000 50,000,000

浙江用友 4,500,000 4,500,000

沈阳用友 2,700,000 2,700,000

大连用友 2,700,000 2,700,000

广西用友 2,700,000 2,700,000

厦门烟草 14,600,000 14,600,000

深圳用友 63,000,000 63,000,000

山东用友 4,500,000 4,500,000

江西用友 20,000,000 20,000,000

湖南用友 2,700,000 2,700,000

内蒙古用友 2,700,000 2,700,000

用友审计 13,685,542 13,685,542

用友医疗 80,000,000 80,000,000

用友(南昌) 80,000,000 80,000,000

滨海用友 1,800,000 1,800,000

三亚用友 100,000,000 100,000,000

幸福投资 4,000,000 4,000,000

创新投资 198,000,000 29,700,000 227,700,000

畅捷通 220,060,623 220,060,623

畅捷支付 80,925,000 80,925,000

用友汽车 486,090,000 486,090,000

长伴咨询 30,000,000 30,000,000

新道科技 46,652,000 46,652,000

用友云达 10,000,000 10,000,000

用友优普 100,000,000 100,000,000

用友移动 15,100,000 15,100,000

友金所 36,000,000 36,000,000

用友广信 40,000,000 40,000,000

用友能源 40,000,000 40,000,000

用友超客 60,000,000 60,000,000

秉钧网络 175,000,000 175,000,000

薪福社 30,000,000 30,000,000

合计 2,618,404,700 59,700,000 2,678,104,700 6,682,955

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 期初 本期增减变动 期末 减值

单位 余额 追 减少 权益法下确 其 其他 宣告发放 计提 其 余额 准备

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2016 年半年度报告

加 投资 认的投资损 他 权益 现金股利 减值 他 期末

投 益 综 变动 或利润 准备 余额

资 合

一、合营企业

小计

二、联营企业

西玛商用表单 6,281,133 432,555 103,237 6,610,451

西玛永泰 398,772 -74 398,698

幸福联创 63,829,133 995,660 64,824,793

民太安公估 48,321,456 1,270,858 829,069 48,763,245

小计 118,830,494 2,698,999 932,306 120,597,187

合计 118,830,494 2,698,999 932,306 120,597,187

其他说明:

4、 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 511,767,670 216,176,401 433,127,509 231,407,037

其他业务 70,997,697 454,377 58,510,094 103,407

合计 582,765,367 216,630,778 491,637,603 231,510,444

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 63,088,510 80,295,665

权益法核算的长期股权投资收益 2,698,999 -1,275,642

处置长期股权投资产生的投资收益 713,435

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

149 / 152

2016 年半年度报告

计量产生的利得

金融资产在持有期间取得的投资收益 15,234,281 1,867,439

可供出售金融资产在持有期间取得的投资 394,416 1,561,433

收益

合计 81,416,206 83,162,330

6、 其他

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -340,262

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 23,452,348

切相关,按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 3,264,087

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

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2016 年半年度报告

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,654,455

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -1,872,173

少数股东权益影响额

合计 16,849,545

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

单位:元 币种:人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 -3.33 -0.12 -0.12

利润

扣除非经常性损益后归属于 -3.64 -0.13 -0.13

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

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2016 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖

章的会计报表

备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本和

公告原稿

董事长:王文京

董事会批准报送日期:2016 年 8 月 26 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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