中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国振华(集团)科技股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 8 月 27 日
1
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人靳宏荣、主管会计工作负责人肖立书及会计机构负责人(会计主
管人员)潘文章声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
2
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................................................................... 7
第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 40
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 41
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 42
第十节 备查文件目录.................................................................................................................... 184
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 、振华科技 指 中国振华（集团）科技股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中国电子 指 中国电子信息产业集团有限公司
振华集团、中国振华 指 中国振华电子集团有限公司
股东大会 指 中国振华（集团）科技股份有限公司股东大会
董事会 指 中国振华（集团）科技股份有限公司董事会
报告期、本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
振华新云 指 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司
振华红云 指 贵州振华红云电子有限公司
振华富 指 深圳振华富电子有限公司
振华云科 指 中国振华集团云科电子有限公司
振华群英 指 贵州振华群英电器有限公司
振华华联 指 贵州振华华联电子有限公司
振华微 指 深圳市振华微电子有限公司
振华新能源 指 东莞市振华新能源科技有限公司
振华通信 指 深圳市振华通信设备有限公司
振华深圳公司 指 振华集团深圳电子有限公司
建新南海公司 指 贵州建新南海科技股份有限公司
振华财务公司 指 振华集团财务有限责任公司
振华桑达 指 东莞市中电桑达科技有限公司
康力公司 指 深圳市康力精密机械有限公司
贵州新能源 指 贵州振华新能源科技有限公司
振华天通 指 贵州振华天通设备有限公司
振华新天动力 指 中国振华电子集团新天动力有限公司
振华建新 指 中国振华电子集团建新机电有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 振华科技 股票代码 000733
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中国振华(集团)科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 振华科技
公司的外文名称（如有） China ZHENHUA(GROUP) SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD
公司的法定代表人 靳宏荣
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 齐靖 姜明霞
贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268
联系地址
号 号
电话 0851-86301078 0851-86301022
传真 0851-86302674 0851-86302674
电子信箱 qijing@czelec.com.cn jiangmx@czelec.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告
期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期
无变化，具体可参见 2015 年年报。
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站
的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照注
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
册号
贵州省贵阳市乌当区
报告期初注册 1997 年 06 月 26 日 5200001202159 520112214600036 21460003-6
新添大道北段 268 号
贵州省贵阳市乌当区
报告期末注册 2016 年 06 月 15 日 915200002146000364 915200002146000364 915200002146000364
新添大道北段 268 号
临时公告披露的指定网站查询日
2016 年 03 月 04 日
期（如有）
临时公告披露的指定网站查询索
巨潮资讯网：中国振华（集团）科技股份有限公司第七届董事会第十次会议决议公告(公告编号：2016-09)
引（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计
数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,829,550,252.89 2,145,044,140.79 31.91%
归属于上市公司股东的净利润（元） 116,810,713.11 79,749,948.01 46.47%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
84,214,261.54 71,540,367.45 17.72%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 115,447,458.53 -1,073,179.60 10,857.52%
基本每股收益（元/股） 0.2489 0.1699 46.50%
稀释每股收益（元/股） 0.2489 0.1699 46.50%
加权平均净资产收益率 3.27% 2.37% 0.90%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 7,420,073,677.62 6,656,050,431.51 11.48%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,619,032,256.66 3,518,753,828.94 2.85%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和
净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告
中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和
净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告
中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
报告期本公司将持有的深圳市
康力精密机械有限公司 82%权
益及位于深圳市龙华科技园的
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 29,734,625.85
工业土地及房产对振华深圳公
司增资，确认非流动资产处置收
益所致。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,114,710.58 子公司报告期收到的政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -356,595.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 382,923.32
减：所得税影响额 101,188.50
少数股东权益影响额（税后） 178,023.98
合 计 32,596,451.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披
露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目，应说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，面对国内经济持续下行压力，公司坚持以提质增效为
核心，着力加快结构调整升级，着力加强创新驱动，着力强化管理提升，
生产经营取得新的阶段性成果：一是生产运营实现了持续稳定较快增长。
报告期，公司累计实现营业收入28.30亿元，同比增长31.91%，实现利润总
额1.40亿元，同比增长36.68%，主要原因是得益于通信终端产业链联盟业务
扩展以及高新电子产品结构优化，保证了营业收入及盈利水平稳中有升；
二是业务整合迈出新步伐。上半年，公司聚焦基础核心主业，完成了对振
华富、振华群英增资工作，改善、优化了其资产结构；在推进“阻、容、
感”板块化运营的同时，启动了机电组件板块化整合，为推动公司业务实
施板块化运营迈出坚实的一步；三是创新驱动又添新活力。上半年，公司
加大研发投入，新增电子元器件国产化替代品种711个、贯标线3条、贯标品
种6个；四是基础管理提升取得新成效。
上半年，公司实施了“两金”专项治理、采购管理专项提升、成本费
用工程、质量综合提升工程等专项管理工作，企业管理效能得到提高。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
一是专用整机与核心零部件板块
得益于通信终端产业链联盟（代
营业收入 2,829,550,252.89 2,145,044,140.79 31.91%
工+ODM 商业模式）业务扩展；
二是高新电子板块高新产品国产
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
化替代进口。
营业收入增长带来的成本成长。
但由于毛利率较低的通信终端类
营业成本 2,270,326,653.93 1,627,483,461.34 39.50% 产品收入同比增幅较大，使得报
告期营业成本增长幅度超过营业
收入增长幅度。
一是部分企业报告期销售业绩完
成较好，计提的绩效考核增加；
二是为扩大产品销售，加快销售
回款，提高大客户服务质量，业
务经费支出较上年同期增加；三
销售费用 123,028,307.37 108,300,681.06 13.60%
是部分企业为扩大销售，技术交
流会增加，同时利用“春季订货
会”，向客户发放产品手册，进行
高新产品广告宣传，宣传广告费
增加。
一是上年及报告期部分企业业绩
完成较好，计提的绩效考核奖励
管理费用 276,140,284.82 245,706,174.11 12.39% 增加，职工薪酬同比增加；二是
报告期部分企业加大研发投入，
技术开发费用同比增加。
企业生产规模扩大，进口大于出
口，在人民币贬值的大环境下，
财务费用 19,860,725.93 15,031,772.51 32.12% 美元汇率持续走高波动较大，使
得企业汇兑损失较上年同期增
加。
企业上年同期存在预缴企业所得
所得税费用 18,156,447.99 19,817,809.90 -8.38%
税情形。
研发投入 86,315,247.63 81,261,333.15 6.22% 企业加大研发投入所致。
经营活动产生的现金流 销售增长，使得销售商品提供劳
115,447,458.53 -1,073,179.60 10,857.52%
量净额 务收到的现金较上年同期增加。
投资活动产生的现金流 购建固定资产支付的现金较上年
-149,031,446.56 -171,026,085.07 12.86%
量净额 同期减少。
一是报告期企业收到与筹资活动
筹资活动产生的现金流 有关的现金较上年减少；二是企
54,454,169.09 70,294,112.79 -22.53%
量净额 业分配股利、利润或偿付利息支
付的现金较上年增加。
现金及现金等价物净增 营业收入增长带来的现金增加，
21,637,825.56 -103,438,227.34 120.92%
加额 以及银行借款增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
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√ 适用 □ 不适用
报告期，我公司累计实现利润总额13,998万元，其中因公司将持有的深
圳市康力精密机械有限公司82%权益及位于深圳市龙华科技园的工业土地
及房产增资振华深圳公司，确认非流动资产转让收益3,220万元，占公司报
告期实现利润总额的23%。剔除上述增资影响,报告期本公司实现利润总额
10,778万元,较上年同比增长5.23%。
为解决深圳龙华科技园工业土地及房屋存在的历史遗留问题，进一步
优化公司产业结构，经本公司股东大会审议通过，本公司以持有的深圳市
康力精密机械有限公司82%权益及位于深圳市龙华科技园的工业土地及房
产评估共计作价8,524.45万元对振华深圳公司进行投资。报告期本公司及中
国振华已完成对振华深圳公司增资事宜，增资完成后，本公司对振华深圳
公司出资比例由原49%变更为43.77%。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披
露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没
有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期，公司生产经营实现持续稳定较快增长，实现营业收入 28.30 亿
元，完成年度预算 54.77%，主要原因是得益于专用整机及系统经营模式的
转变、产业链联盟的建立，带动其收入大幅度增长，充分发挥了对整体经
济规模的重要支撑作用; 实现利润总额 1.40 亿元，完成年度预算 70.35%，
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主要原因一是报告期公司将持有的深圳市康力精密机械有限公司 82%权益
及位于深圳市龙华科技园的工业土地及房产增资振华深圳公司，确认非流
动资产转让收益 3,220 万元，剔除上述增资影响,报告期本公司实现利润总额
10,778 万元,完成年度预算 54.17%；二是高新电子产品收入增加及产品结构
优化、高附加值产品占比的提高,保障了收入和盈利能力稳中有升，充分发
挥了对公司整体经济效益的重要支撑作用。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电子元器件制造
2,790,789,402.55 2,243,168,625.37 19.62% 32.27% 39.88% -4.38%
业
分产品
一、集成电路与
198,764,498.99 160,340,352.86 19.33% 17.10% 19.93% -1.91%
关键元器件
二、专业整机与
1,261,115,382.18 1,216,335,483.84 3.55% 90.15% 92.32% -1.09%
核心零部件
三、高新电子 1,326,120,457.55 864,635,022.72 34.80% 4.18% 3.67% 0.32%
四、现代电子商
4,789,063.83 1,857,765.95 61.21% 16.25% -47.31% 46.80%
贸与园区服务
分地区
一、国内 2,446,751,414.98 1,909,654,686.08 21.95% 30.52% 39.30% -4.92%
二、国外 344,037,987.57 333,513,939.29 3.06% 46.14% 43.29% 1.93%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司以“军民结合、资源整合、产资结合”为方向，以电
子元器件、电子材料、整机及系统等产业为核心，以加快推进重大科技成
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果产业化为导向，深入开展关键核心技术创新，实现重点产品和关键工艺
技术的新突破，提高科技向现实生产力的转化能力，实现产业结构调整和
经济增长方式转变。
报告期内，公司控股子公司中国振华（集团）新云电子元器件有限责
任公司“高温全钽电容器”、贵州振华华联电子有限公司“KN1A-202DM
钮子开关”、“大电流仪表配电技术应用”等3个项目通过了贵州省科技成
果鉴定，深圳振华富电子有限公司“精密叠层片式射频阻抗器成果转化”
通过了贵州省科技成果评价。项目的产品均已投放市场，部分指标优于或
达到国外同类产品水平，部分替代国外产品，取得了较好的经济和社会效
益。
报告期内，根据《贵州省认定企业技术中心管理办法》有关规定，贵
州省企业技术中心认定工作领导小组从企业核心竞争力、创新发展规划、
行业领先地位、产学研合作等方面，对全省一百六十余户省级认定企业技
术中心开展了评价工作。公司9户控股子公司在贵州省认定企业技术中心评
价中，8户为优秀，1户为合格，其中：振华永光、振华云科两户企业分别
排位贵州省第一名和第二名，振华群英、振华华联两户企业分别排位贵州
省第八名和第十名。
报告期内，公司共申请专利57件，其中发明专利26件；获得专利授权40
件，其中发明专利15件。到目前为止，累计拥有专利641件，其中发明专利
115件。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
华创证券
5,000,000.0 18,250,000. 可供出售 发起人股
有限责任 证券公司 10,000,000 1.33% 10,000,000 1.27% 0.00
0 00 金融资产 及增资
公司
6,700,000.0 6,700,000.0 可供出售
贵阳银行 商业银行 5,850,000 0.33% 5,850,000 0.33% 0.00 购 买
0 0 金融资产
振华集团
50,000,000. 54,351,779. 2,989,932.6 长期股权
财务有限 其他 50,000,000 35.00% 50,000,000 35.00% 发起人股
00 48 3 投资
责任公司
61,700,000. 79,301,779. 2,989,932.6
合计 65,850,000 -- 65,850,000 -- -- --
00 48 3
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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（4）持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
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（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 62,497
报告期投入募集资金总额 2,544
已累计投入募集资金总额 42,904
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
2014 年 3 月，公司非公开发行股票募集资金总额 1,007,673,295.08 元，其中，8 名投资者以现金认购 649,879,995.08 元，
公司控股股东中国振华电子集团有限公司以其下属的贵州振华群英电器有限公司、贵州振华华联电子有限公司、贵州振华
红云电子有限公司、中国振华电子集团新天动力有限公司等四家公司的 100% 股权评估作价 357,793,300.00 元，扣除各项
费用后，实际募集资金净额现金部分为 624,973,323.65 元。截至 2016 年 6 月 30 日，募集资金投资募投项目 42,904 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2016 年
叠层片式电感器产能
否 12,268 12,268 1,088 6,867 55.98% 12 月 31 189 否 否
提升技术改造项目
日
有机及底面电极片式 2016 年
钽电容器生产线建设 否 19,773 19,773 991 7,383 37.34% 12 月 31 0否 否
项目 日
2016 年
片式薄膜电阻生产线
否 8,965 8,965 465 5,246 58.52% 12 月 31 716 否 否
建设项目
日
锂离子动力电池生产 2015 年
否 8,982 8,982 0 8,983 100.00% -94 否 否
线扩产项目 06 月 30
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日
2014 年
补充营运资金 否 15,000 15,000 0 14,425 96.17% 06 月 30 0是 否
日
承诺投资项目小计 -- 64,988 64,988 2,544 42,904 -- -- 811 -- --
超募资金投向
无。
合计 -- 64,988 64,988 2,544 42,904 -- -- 811 -- --
叠层片式电感器产能提升技术改造项目、有机及底面电极片式钽电容器生产线建设项目和片
式薄膜电阻生产线建设项目未达到计划进度的主要原因是：1. 为顺应电子元器件生产线信息化、智
能化快速发展的需要，对原计划购置的设备仪器增加了设备信息采集功能，导致设备仪器改进验证
时间增加，延迟设备交货期。2. 随着市场竞争越来越激烈，客户对产品质量可追溯性、技术参数等
要求越来越高，对原计划购置的设备仪器技术指标、功能范围拓展等方面进行了改进，导致设备交
未达到计划进度或预
货期延迟。 2016 年上半年，叠层片式电感器产能提升技术改造项目和片式薄膜电阻生产线建设项
计收益的情况和原因
目到货设备仪器已投入使用，对原有生产线进行填平补齐，解决了部分工序产能不足的问题，报告
（分具体项目）
期实现项目效益分别为 189 万元和 716 万元；锂离子动力电池生产线扩产项目报告期实现项目效益-94
万元，该项目报告期亏损的主要原因一是 2016 年上半年国家对新能源汽车行业骗补行为进行检查，
造成该项目上半年订单大幅下降，产品产能未能有效释放； 二是国家对新能源汽车产业政策进行调
整，锂电池产品进入新能源汽车领域需重新认证，该项目电池产品已于 2016 年 6 月 17 日列入国家
《汽车动力蓄电池行业规范条件》目录，预计下半年量产。
项目可行性发生重大
不存在
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
为使募集资金投资项目能够尽快实施并产生效益，为股东带来最大的回报，公司在募集资金
到位前已开始使用自筹资金先期投入募集资金投资项目的建设。募集资金的先期投入符合《深圳证
券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，不存在变相改变募集资金用途的情形，不影响募
募集资金投资项目先
集资金投资计划的正常进行。2014 年 4 月 23 日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《关
期投入及置换情况
于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的预案》将经大信会计师事务所（特殊普通合伙）
出具的《中国振华（集团）科技股份有限公司以募集资金转换已投入募集资金项目的自筹资金的审
核报告》中所列示的自筹资金预先投入募集项目的资金进行置换，共计人民币 89,956,536.77 元，具
体内容详见 2014 年 4 月 25 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的公告。
18
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
适用
为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，满足公司不断扩大经营规模的资金需求，2016
用闲置募集资金暂时 年 4 月 9 日，公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
补充流动资金情况 动资金的议案》，具体内容详见 2016 年 4 月 12 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的公告。2016
年 4 月 20 日，公司将 9,000 万元的闲置募集资金暂时用于补充生产经营活动所需的流动资金，使用
期限自 2016 年 4 月 9 日起不超过 12 个月。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
在银行开立的监管专户存放。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不存在
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
本次非公开发行资产及现金认购募集资
金总额拟不超过 100767.33 万元，其中，
中国振华以其持有的红云电子、群英电
器、华联电子和新天动力的 100%股权及
部分现金认购本次非公开发行的部分股
2014-10，《非公开发行股票发行情况暨
份，募集的现金投资于叠层片式电感器产 2014 年 04 月 16 日
上市公告书》。巨潮资讯网。
能提升技术改造项目、有机及底面电极片
式钽电容器生产线建设项目、片式薄膜电
阻生产线建设项目和锂离子动力电池生
产线扩产项目等四个项目及补充营运资
金。
19
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
电子元器
中国振华
件开发生
（集团）新
产销售、电
云电子元
器成套设
器件有限 369,809,090. 1,132,102,03 652,432,915. 441,012,419. 38,158,48
子公司 备及装置、 电容器类 30,074,365.85
责任公司 39 9.24 72 70 2.74
音像设备、
（国营第
注塑料的
四三二六
生产及销
厂）（合并）
售
半导体分
中国振华
立器件及
集团永光
其它电子
电子有限 半导体分 285,437,828. 505,588,418. 364,498,258. 196,361,659. 18,455,77
子公司 器件的开 15,897,006.57
公司（国营 立器件 66 48 22 35 0.64
发、生产、
第八七三
销售及服
厂）
务
中国振华
片式电子
集团云科 片式电子 147,259,553. 418,375,010. 269,648,252. 240,050,369. 37,466,03
子公司 元器件制 31,759,561.75
电子有限 元器件 82 75 49 50 4.48
造销售
公司
叠层式片
深圳振华
式电感器 叠层式片 71,670,000.0 511,083,666. 256,760,001. 182,702,947. 21,296,96
富电子有 子公司 18,045,051.93
开发生产 式电感器 0 65 30 37 9.15
限公司
销售
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称 计划投资总额 本报告期投入 截至报告期末 项目进度 项目收益情况 披露日期（如 披露索引（如
20
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金额 累计实际投入 有） 有）
金额
2016-02，《关于
全资子公司实
新型电子元器 施新型电子元
项目建设尚未
件及新能源东 2016 年 01 月 13 器件及新能源
65,025 2,223 23,729 36.49% 完工，报告期
莞产业基地建 日 东莞产业基地
亏损 61 万元。
设项目 建设项目的公
告》。巨潮资讯
网。
以持有的深圳
市康力精密机
械有限公司
报告期振华深 2015-63，《关于
82%的权益以
圳公司实现净 对振华集团深
及位于深圳市
利润 740 万 2015 年 12 月 14 圳电子有限公
龙华科技园的 8,524.45 8,524.45 8,524.45 100.00%
元，我公司确 日 司增加投资的
工业土地及房
认投资收益 公告(更新)》。
产评估作价对
361 万元。 巨潮资讯网。
振华集团深圳
电子有限公司
增加投资
合计 73,549.45 10,747.45 32,253.45 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
□ 适用 √ 不适用
21
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增
股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年5月28日，经本公司2015年度股东大会审议通过，公司2015年度
利润分配方案为:以公司现有总股本469,342,218股为基数，向全体股东每10
股派发现金红利0.30元(含税),派发金额为14,080,266.54元。权益分派股权登记
日为2016年6月29日，2016年6月30日本公司完成现金红利派发。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
22
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2016 年 01 月 01 日 公司发展战略，公司业务
公司总部 电话沟通 个人 个人投资者
至 06 月 30 日 开展情况
23
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、
《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及中国证监会、深圳证券交易所发
布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，优
化组织架构，建立、健全内部控制体系，规范公司运作，努力提高公司治理水
平。公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性文
件的相关要求。
报告期内，公司为加强内控管理，进一步修订和完善了《总部人员差旅费
管理办法》、《总部人员考勤管理办法》、《总部人员出差审批管理办法》等
内控管理制度。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
24
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初
资产出
起至出
售为上 与交易
售日该 所涉及 所涉及
出售对 市公司 对方的
交易价 资产为 资产出 是否为 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 贡献的 关联关 披露 披露索
出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 产权是 债务是
方 资产 影响（注 净利润 系（适用 日期 引
元） 司贡献 原则 易 否已全 否已全
3） 占净利 关联交
的净利 部过户 部转移
润总额 易情形）
润（万
的比例
元）
昆明贵 贵州科 因股权 2015 2015-68
2016 年
容电子 创新材 32.63 0 变更在 0.00% 市场价 否 不适用 是 是 年 12 ，《关于
4 月 21
材料有 料生产 2016 年 月 29 挂牌转
25
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
限公司 力促进 日 7 月完 日 让贵州
中心有 成，报告 科创新
限公司 期没有 材料生
10%股 确认股 产力促
权 权转让 进中心
收益 有限公
22.63 万 司股权
元。 的公
告》。巨
潮资讯
网。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
贵州振华新能源科技有限公司（原名贵州振华数码科技有限公司，以下简
称“贵州新能源”） 成立于2006年3月，为本公司全资子公司。贵州新能源自成
立以来，受地域、市场、人才等因素影响，无实际业务开展。为了优化公司整
体资产结构，聚集资源发展优势业务，报告期经本公司第七届董事会第十一次
会议审议通过，同意本公司通过吸收合并的方式合并贵州新能源全部资产、负
债和业务，吸收合并完成后，对贵州新能源予以注销。目前此项工作已进入吸
并注销阶段，对公司报告期财务状况及经营成果没有影响，贵州新能源工商及
税务注销预计2016年9月完成。披露索引：2016年4月12日，巨潮资讯网，公告编
号2016-25，《关于吸收合并贵州振华新能源科技有限公司的公告》。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
26
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
贵州振
华新天 同一实 2016 年
2016-2
物业管 际控制 采购 物管费 市场价 22.17 22.17 175 否 现金 22.17 04 月 12
3
理有限 人 日
公司
振华集
2016 年
团深圳 联营企 2016-2
采购 水电费 市场价 483.84 483.84 1,200 否 现金 483.84 04 月 12
电子有 业 3
日
限公司
贵州振
同一实 2016 年
华新材 采购商 2016-2
际控制 采购 市场价 131.02 131.02 1,500 否 现金 131.02 04 月 12
料有限 品 3
人 日
公司
深圳长
城开发 同一实 2016 年
销售产 2016-2
科技股 际控制 销售 市场价 64.90 64.9 250 否 现金 64.90 04 月 12
品 3
份有限 人 日
公司
武汉中
同一实 2016 年
元通信 销售产 2016-2
际控制 销售 市场价 107.60 107.6 600 否 现金 107.60 04 月 12
股份有 品 3
人 日
限公司
南京科
瑞达电 同一实 2016 年
销售产 2016-2
子装备 际控制 销售 市场价 142.14 142.14 300 否 现金 142.14 04 月 12
品 3
有限责 人 日
任公司
贵州振 2016 年
同一母 销售产 2016-2
华风光 销售 市场价 88.74 88.74 200 否 现金 88.74 04 月 12
公司 品 3
半导体 日
27
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公
司
桂林长
同一实 2016 年
海发展 销售产 2016-2
际控制 销售 市场价 7.81 7.81 100 否 现金 7.81 04 月 12
有限责 品 3
人 日
任公司
南京熊
同一实 2016 年
猫汉达 销售产 2016-2
际控制 销售 市场价 4.20 4.2 350 否 现金 4.20 04 月 12
科技有 品 3
人 日
限公司
南京熊
同一实 2016 年
猫电子 销售产 2016-2
际控制 销售 市场价 2.75 2.75 100 否 现金 2.75 04 月 12
股份有 品 3
人 日
限公司
长沙湘
同一实 2016 年
计海盾 销售产 2016-2
际控制 销售 市场价 185.15 185.15 300 否 现金 185.15 04 月 12
科技有 品 3
人 日
限公司
成都锦
江电子 同一实 2016 年
销售产 2016-2
系统工 际控制 销售 市场价 17.62 17.62 200 否 现金 17.62 04 月 12
品 3
程有限 人 日
公司
南京熊
同一实 2016 年
猫通信 销售产 2016-3
际控制 销售 市场价 0.04 0.04 20 否 现金 0.04 04 月 22
科技有 品 3
人 日
限公司
中国振
2016 年
华电子 提供水 2016-3
母公司 销售 市场价 6.29 6.29 20 否 现金 6.29 04 月 23
集团有 电 4
日
限公司
中国振
华贵阳 2016 年
同一母 提供水 2016-2
新天园 销售 市场价 107.33 107.33 380 否 现金 107.33 04 月 12
公司 电 3
区企业 日
（8 户）
合计 -- -- 1,371.6 -- 5,695 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
按类别对本期将发生的日常关联交
年初本公司预计 2016 年度子公司振华新天动力为中国振华贵阳新天园区 8 户企业提共
易进行总金额预计的，在报告期内
水电气 380 万元，报告期实际发生 107.33 万元。
的实际履行情况（如有）
28
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用。
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）经本公司2015年度临时股东大会批准及第七届董事会第五次会议审议
通过，同意本公司以持有的深圳市康力精密机械有限公司82%权益及位于深圳市
龙华科技园的工业土地及房产评估共计作价8,524.45万元对振华深圳公司进行增
资。报告期本公司已完成对振华深圳公司增资事宜，确认非流动资产转让收益
29
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3,220万元，占公司报告期实现利润总额的23%。增资完成后，本公司对振华深圳
公司出资比例由原49%变更为43.77%。
(2)2016年度1-6月本公司在振华集团财务有限责任公司的存款利息收入为
326.86万元，贷款利息支出为910.41万元，贴现利息支出为28.91万元；报告期末
本公司在振华集团财务有限责任公司的存款为59,686.03万元。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于对振华集团深圳电子有限公司增加
2015 年 12 月 14 日 巨潮资讯网
投资的公告》
《关于与振华集团财务有限责任公司关联
2016 年 04 月 28 日 巨潮资讯网
交易的公告》
《关于 2016 年度日常关联交易预计的公告》2016 年 04 月 12 日 巨潮资讯网
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
30
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
（1）报告期内，本公司向贵州建新南海科技股份有限公司等关联企业出租厂
房，确认租赁费收入88.12万元;
（2）报告期内，振华富等子公司承租振华深圳及其关联企业厂房确认租赁费
用925.92万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的
租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
31
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
深圳市振华通信 2016 年 01 2016 年 01 月 28 连带责任保
48,000 24,418 一年 否 是
设备有限公司 月 13 日 日 证
深圳市振华通信 2016 年 04 2016 年 06 月 06 连带责任保
52,000 25,256 18 个月 否 是
设备有限公司 月 12 日 日 证
贵州振华天通设 2016 年 04 2016 年 06 月 06 连带责任保
1,500 1,000 一年 否 是
备有限公司 月 12 日 日 证
中国振华电子集
团宇光电工有限 2016 年 04 2016 年 05 月 09 连带责任保
6,500 2,804 一年 否 是
公司（国营第七七 月 12 日 日 证
一厂）
深圳振华富电子 2016 年 04 2016 年 01 月 07 连带责任保
14,500 5,240 一年 否 是
有限公司 月 12 日 日 证
东莞市振华新能 2016 年 04 2016 年 06 月 03 连带责任保
28,100 9,349 一年 否 是
源科技有限公司 月 12 日 日 证
贵州振华群英电
2016 年 04 2016 年 05 月 04 连带责任保
器有限公司（国营 10,560 2,400 一年 否 是
月 12 日 日 证
第八九一厂）
贵州振华华联电 2016 年 04 2016 年 06 月 29 连带责任保
3,500 2,500 一年 否 是
子有限公司 月 12 日 日 证
深圳市振华微电 2016 年 04 2016 年 05 月 26 连带责任保
11,000 6,580 一年 否 是
子有限公司 月 12 日 日 证
东莞市中电桑达 2016 年 04 连带责任保
2,000 一年 是
科技有限公司 月 12 日 证
贵州省振华电子 2016 年 04 连带责任保
1,500 一年 是
工业进出口公司 月 12 日 证
中国振华集团永 2016 年 04 连带责任保
2,000 一年 是
光电子有限公司 月 12 日 证
中国振华集团云 2016 年 04 连带责任保
11,000 一年 是
科电子有限公司 月 12 日 证
深圳振华富电子 2016 年 04 连带责任保
500 两年 是
有限公司 月 12 日 证
贵州振华群英电
2016 年 04 连带责任保
器有限公司（国营 1,000 两年 是
月 12 日 证
第八九一厂）
深圳振华富电子 2014 年 04 2014 年 09 月 05 连带责任保
3,500 1,828 两年 否 是
有限公司 月 25 日 日 证
32
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
贵州振华群英电
2015 年 10 2015 年 11 月 30 连带责任保
器有限公司（国营 2,000 2,000 两年 否 是
月 23 日 日 证
第八九一厂
贵州振华红云电 2015 年 04 2015 年 07 月 03 连带责任保
3,460 860 一年 否 是
子有限公司 月 25 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
197,820 30,200
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
203,320 84,235
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
贵州振华红云电 2016 年 03 2016 年 03 月 30 连带责任保
5,000 2,800 一年 否 是
子有限公司 月 04 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
5,000 2,800
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
5,000 2,800
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
202,820 33,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
208,320 87,035
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 24.05%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
49,674
务担保金额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 49,674
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无。
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
33
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告
期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自中国振华（集
团）科技股份有
限公司本次非
中国振华电子 2014 年 04 月 17 限售期未满，承
首次公开发行或再融资时所作承诺 公开发行股票 3年
集团有限公司 日 诺履行之中
上市之日起 36
个月内，不转让
所认购的股份
34
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日
未到期或到期未能全额兑付的公司债券:否
35
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 40,183,344 8.56% 40,183,344 8.56%
2、国有法人持股 40,183,344 8.56% 40,183,344 8.56%
429,158,87
二、无限售条件股份 91.44% 429,158,874 91.44%
4
429,158,87
1、人民币普通股 91.44% 429,158,874 91.44%
4
469,342,21
三、股份总数 100.00% 469,342,218 100.00%
8
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公
司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
36
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 45,137 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
数量 情况
量 量
中国振华电子
国有法人 36.13% 169,573,344 40,183,344 129,390,000
集团有限公司
中国工商银行
股份有限公司
－汇添富移动 境内非国有法人 2.16% 10,142,193 10,142,193
互联股票型证
券投资基金
中国建设银行
股份有限公司
－富国中证军 境内非国有法人 1.83% 8,586,030 8,586,030
工指数分级证
券投资基金
中国人民财产
保险股份有限
境内非国有法人 1.07% 4,999,971 4,999,971
公司－传统－
收益组合
章浩 境内自然人 0.91% 4,273,300 4,273,300
财富证券有限
境内非国有法人 0.84% 3,928,879 3,928,879
责任公司
招商证券股份
有限公司－前
海开源中航军 境内非国有法人 0.78% 3,661,064 3,661,064
工指数分级证
券投资基金
中信银行股份 境内非国有法人 0.77% 3,614,828 3,614,828
37
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司－中
银新动力股票
型证券投资基
金
魏满凤 境内自然人 0.60% 2,829,960 2,829,960
中国工商银行
股份有限公司
－南方大数据 境内非国有法人 0.57% 2,695,973 2,695,973
100 指数证券投
资基金
前十大股东中，中国振华电子集团有限公司与其他股东之间尚无关联关系，也不属于《上市
上述股东关联关系或一致行动的
公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其它
说明
股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中国振华电子集团有限公司 129,390,000 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－汇
添富移动互联股票型证券投资基 10,142,193 人民币普通股
金
中国建设银行股份有限公司－富
国中证军工指数分级证券投资基 8,586,030 人民币普通股
金
中国人民财产保险股份有限公司
4,999,971 人民币普通股
－传统－收益组合
章浩 4,273,300 人民币普通股
财富证券有限责任公司 3,928,879 人民币普通股
招商证券股份有限公司－前海开
源中航军工指数分级证券投资基 3,661,064 人民币普通股
金
中信银行股份有限公司－中银新
3,614,828 人民币普通股
动力股票型证券投资基金
魏满凤 2,829,960 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－南
2,695,973 人民币普通股
方大数据 100 指数证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理
股股东和前 10 名普通股股东之间 办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
38
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 本公司股票不属于融资融券标的证券
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进
行约定购回交易
√ 是 □ 否
公司前10名股东中，“中信证券股份有限公司约定购回专用账户”为章浩
约定回购4,273,300股，占公司股份总额0.91%。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施
股份增持计划。
39
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
40
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可
参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015
年年报。
41
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中国振华(集团)科技股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,033,184,382.08 1,044,736,274.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 451,721,227.05 1,114,675,406.42
应收账款 2,176,001,191.37 1,032,455,280.83
预付款项 114,383,146.48 102,647,327.21
42
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 6,903,978.75 6,903,978.75
其他应收款 82,070,356.50 54,201,373.38
买入返售金融资产
存货 1,353,157,998.27 1,221,308,179.83
划分为持有待售的资产 0.00 27,992,177.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 71,171,506.97 85,319,080.33
流动资产合计 5,288,593,787.47 4,690,239,078.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 31,999,961.57 34,452,002.60
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 217,101,060.44 153,638,994.44
投资性房地产 127,541,690.61 129,963,462.36
固定资产 934,764,263.83 928,117,347.27
在建工程 543,376,593.08 436,454,647.89
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 195,934,697.04 198,421,639.37
开发支出
商誉
长期待摊费用 42,893,015.17 48,083,013.17
递延所得税资产 37,868,608.41 36,680,245.60
其他非流动资产
非流动资产合计 2,131,479,890.15 1,965,811,352.70
资产总计 7,420,073,677.62 6,656,050,431.51
流动负债：
43
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
短期借款 920,706,000.02 843,430,142.82
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 641,790,268.48 486,115,011.83
应付账款 1,014,016,812.46 743,059,444.15
预收款项 31,056,121.76 40,583,250.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 35,903,535.57 2,933,584.41
应交税费 28,291,166.10 22,865,965.56
应付利息
应付股利 9,514,497.26 1,790,281.24
其他应付款 315,173,715.46 231,405,052.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 160,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,006,452,117.11 2,532,182,733.10
非流动负债：
长期借款 160,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 0.00
长期应付职工薪酬 14,057,543.38 15,087,026.90
专项应付款 228,301,335.45 185,864,535.45
预计负债
44
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
递延收益 99,368,988.26 96,044,798.84
递延所得税负债 63,288.07 63,288.07
其他非流动负债
非流动负债合计 501,791,155.16 307,059,649.26
负债合计 3,508,243,272.27 2,839,242,382.36
所有者权益：
股本 469,342,218.00 469,342,218.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,296,128,428.50 2,296,128,406.32
减：库存股
其他综合收益 -3,003,175.75 -551,134.72
专项储备
盈余公积 140,276,532.53 140,276,532.53
一般风险准备
未分配利润 716,288,253.38 613,557,806.81
归属于母公司所有者权益合计 3,619,032,256.66 3,518,753,828.94
少数股东权益 292,798,148.69 298,054,220.21
所有者权益合计 3,911,830,405.35 3,816,808,049.15
负债和所有者权益总计 7,420,073,677.62 6,656,050,431.51
法定代表人：靳宏荣 主管会计工作负责人：肖立书 会计机构负责人：潘文章
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 261,583,971.93 185,427,119.14
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,587,657.59 66,341,285.16
应收账款
45
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预付款项
应收利息
应收股利 103,759,128.70 72,508,076.59
其他应收款 841,727,971.57 662,580,250.22
存货
划分为持有待售的资产 0.00 27,992,177.87
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 138,744.79 233,250,000.00
流动资产合计 1,236,797,474.58 1,248,098,908.98
非流动资产：
可供出售金融资产 31,849,961.57 34,302,002.60
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,326,047,630.50 2,102,352,964.50
投资性房地产 84,077,220.97 85,330,487.77
固定资产 13,493,228.12 13,902,403.10
在建工程 32,347,230.07 27,215,402.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 80,059,318.32 81,056,877.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,567,874,589.55 2,344,160,137.42
资产总计 3,804,672,064.13 3,592,259,046.40
流动负债：
短期借款 350,000,000.00 250,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
46
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 120,645.06 72,863.68
应交税费 242,300.36 607,514.40
应付利息
应付股利
其他应付款 133,521,695.99 78,892,636.26
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 0.00 140,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 483,884,641.41 469,573,014.34
非流动负债：
长期借款 150,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 150,000,000.00 0.00
负债合计 633,884,641.41 469,573,014.34
所有者权益：
股本 469,342,218.00 469,342,218.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,253,002,805.43 2,253,002,783.25
减：库存股
其他综合收益 -3,003,175.75 -551,134.72
47
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
专项储备
盈余公积 135,728,825.90 135,728,825.90
未分配利润 315,716,749.14 265,163,339.63
所有者权益合计 3,170,787,422.72 3,122,686,032.06
负债和所有者权益总计 3,804,672,064.13 3,592,259,046.40
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,829,550,252.89 2,145,044,140.79
其中：营业收入 2,829,550,252.89 2,145,044,140.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,729,044,238.72 2,055,685,946.19
其中：营业成本 2,270,326,653.93 1,627,483,461.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,583,510.05 7,247,460.75
销售费用 123,028,307.37 108,300,681.06
管理费用 276,140,284.82 245,706,174.11
财务费用 19,860,725.93 15,031,772.51
资产减值损失 34,104,756.62 51,916,396.42
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
12,085,976.69 8,334,141.86
列）
其中：对联营企业和合营企业
6,600,221.70 3,231,534.81
的投资收益
48
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 112,591,990.86 97,692,336.46
加：营业外收入 30,737,972.64 8,591,473.77
其中：非流动资产处置利得 26,880,878.12 132,104.32
减：营业外支出 3,348,063.58 3,867,192.55
其中：非流动资产处置损失 2,632,007.26 2,566,411.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
139,981,899.92 102,416,617.68
列）
减：所得税费用 18,156,447.99 19,817,809.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 121,825,451.93 82,598,807.78
归属于母公司所有者的净利润 116,810,713.11 79,749,948.01
少数股东损益 5,014,738.82 2,848,859.77
六、其他综合收益的税后净额 -2,452,041.03 2,528,480.45
归属母公司所有者的其他综合收益
-2,452,041.03 2,528,480.45
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-2,452,041.03 2,528,480.45
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
-2,452,041.03 2,528,480.45
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
49
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
税后净额
七、综合收益总额 119,373,410.90 85,127,288.23
归属于母公司所有者的综合收益
114,358,672.08 82,278,428.46
总额
归属于少数股东的综合收益总额 5,014,738.82 2,848,859.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2489 0.1699
（二）稀释每股收益 0.2489 0.1699
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：靳宏荣 主管会计工作负责人：肖立书 会计机构负责人：潘文章
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,831,357.08 5,100,481.59
减：营业成本 1,253,266.80 1,618,528.56
营业税金及附加 468,111.90 663,100.60
销售费用 0.00 0.00
管理费用 15,896,741.30 10,195,024.46
财务费用 1,620,322.32 4,797,553.66
资产减值损失 -146,565.95
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
54,291,506.87 34,921,719.01
填列）
其中：对联营企业和合营企
6,600,221.70 4,845,244.33
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,884,421.63 22,894,559.27
加：营业外收入 26,750,976.87 395,114.81
其中：非流动资产处置利得 26,707,225.74 0.00
减：营业外支出 1,722.45 41,663.30
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
64,633,676.05 23,248,010.78
填列）
50
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,633,676.05 23,248,010.78
五、其他综合收益的税后净额 -2,452,041.03 2,528,480.45
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-2,452,041.03 2,528,480.45
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-2,452,041.03 2,528,480.45
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 62,181,635.02 25,776,491.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,423,923,133.60 1,635,449,014.94
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
51
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 30,580,038.93 30,200,153.30
收到其他与经营活动有关的现金 93,569,343.79 60,244,603.73
经营活动现金流入小计 2,548,072,516.32 1,725,893,771.97
购买商品、接受劳务支付的现金 1,761,743,983.38 1,067,654,459.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
438,143,982.91 414,167,210.85
金
支付的各项税费 75,769,589.55 64,433,120.32
支付其他与经营活动有关的现金 156,967,501.95 180,712,160.86
经营活动现金流出小计 2,432,625,057.79 1,726,966,951.57
经营活动产生的现金流量净额 115,447,458.53 -1,073,179.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,926,300.00 205,675,266.51
取得投资收益收到的现金 4,976,135.42 7,914,782.97
处置固定资产、无形资产和其他
260,288.00 394,360.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 153,003.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,000,000.00 0.00
投资活动现金流入小计 16,162,723.42 214,137,412.48
购建固定资产、无形资产和其他 165,194,169.98 185,163,497.55
52
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 200,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 165,194,169.98 385,163,497.55
投资活动产生的现金流量净额 -149,031,446.56 -171,026,085.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 884,239,026.37 282,309,059.39
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,200,000.00 49,012,000.00
筹资活动现金流入小计 904,439,026.37 331,321,059.39
偿还债务支付的现金 816,963,169.17 239,149,858.56
分配股利、利润或偿付利息支付
33,021,688.11 20,368,417.13
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,508,670.91
筹资活动现金流出小计 849,984,857.28 261,026,946.60
筹资活动产生的现金流量净额 54,454,169.09 70,294,112.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
767,644.50 -1,633,075.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,637,825.56 -103,438,227.34
加：期初现金及现金等价物余额 994,261,458.62 813,127,197.91
六、期末现金及现金等价物余额 1,015,899,284.18 709,688,970.57
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
53
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 494,821,220.09 264,367,821.63
经营活动现金流入小计 494,821,220.09 264,367,821.63
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
6,866,555.50 5,685,594.37
金
支付的各项税费 1,609,462.37 910,754.17
支付其他与经营活动有关的现金 729,253,973.84 421,393,123.74
经营活动现金流出小计 737,729,991.71 427,989,472.28
经营活动产生的现金流量净额 -242,908,771.62 -163,621,650.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 237,176,300.00 415,425,266.51
取得投资收益收到的现金 71,751,008.04 77,597,490.10
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 153,003.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 308,927,308.04 493,175,759.61
购建固定资产、无形资产和其他
4,060,837.40 1,151,980.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 355,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 72,602,153.52 56,910,108.00
投资活动现金流出小计 76,662,990.92 413,812,088.00
投资活动产生的现金流量净额 232,264,317.12 79,363,671.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 320,000,000.00 70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 320,000,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 210,000,000.00 110,000,000.00
54
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
17,122,566.71 7,176,138.52
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 227,122,566.71 117,176,138.52
筹资活动产生的现金流量净额 92,877,433.29 -47,176,138.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 82,232,978.79 -131,434,117.56
加：期初现金及现金等价物余额 179,168,193.69 396,568,078.06
六、期末现金及现金等价物余额 261,401,172.48 265,133,960.50
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
469,34
2,296,12 -551,134 140,276, 613,557, 298,054, 3,816,80
一、上年期末余额 2,218.0
8,406.32 .72 532.53 806.81 220.21 8,049.15
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
469,34
2,296,12 -551,134 140,276, 613,557, 298,054, 3,816,80
二、本年期初余额 2,218.0
8,406.32 .72 532.53 806.81 220.21 8,049.15
0
三、本期增减变动
-2,452,0 102,730, -5,256,0 95,022,3
金额（减少以“－” 22.18
41.03 446.57 71.52 56.20
号填列）
55
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（一）综合收益总 -2,452,0 116,810, 5,014,73 119,373,
额 41.03 713.11 8.82 410.90
（二）所有者投入
22.18 22.18
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 22.18 22.18
-14,080, -10,270, -24,351,
（三）利润分配
266.54 810.34 076.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -14,080, -10,270, -24,351,
股东）的分配 266.54 810.34 076.88
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
469,34
2,296,12 -3,003,1 140,276, 716,288, 292,798, 3,911,83
四、本期期末余额 2,218.0
8,428.50 75.75 532.53 253.38 148.69 0,405.35
0
上年金额
56
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
469,34
2,277,92 -2,090,5 120,902, 470,501, 233,650, 3,570,22
一、上年期末余额 2,218.0
0,979.88 83.32 944.69 591.31 336.21 7,486.77
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
469,34
2,277,92 -2,090,5 120,902, 470,501, 233,650, 3,570,22
二、本年期初余额 2,218.0
0,979.88 83.32 944.69 591.31 336.21 7,486.77
0
三、本期增减变动
18,207,4 1,539,44 19,373,5 143,056, 64,403,8 246,580,
金额（减少以“－”
26.44 8.60 87.84 215.50 84.00 562.38
号填列）
（一）综合收益总 1,539,44 176,510, 9,728,11 187,777,
额 8.60 069.88 4.78 633.26
（二）所有者投入 18,207,4 63,167,5 81,374,9
和减少资本 26.44 21.29 47.73
1．股东投入的普 68,028,5 68,028,5
通股 94.73 94.73
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
18,207,4 -4,861,0 13,346,3
4．其他
26.44 73.44 53.00
19,373,5 -33,453, -8,491,7 -22,572,
（三）利润分配
87.84 854.38 52.07 018.61
19,373,5 -19,373,
1．提取盈余公积
87.84 587.84
57
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -14,080, -8,491,7 -22,572,
股东）的分配 266.54 52.07 018.61
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
469,34
2,296,12 -551,134 140,276, 613,557, 298,054, 3,816,80
四、本期期末余额 2,218.0
8,406.32 .72 532.53 806.81 220.21 8,049.15
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
469,342, 2,253,002, -551,134.7 135,728,8 265,163, 3,122,686,
一、上年期末余额
218.00 783.25 2 25.90 339.63 032.06
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
58
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
469,342, 2,253,002, -551,134.7 135,728,8 265,163, 3,122,686,
二、本年期初余额
218.00 783.25 2 25.90 339.63 032.06
三、本期增减变动
-2,452,041 50,553,4 48,101,39
金额（减少以“－” 22.18
.03 09.51 0.66
号填列）
（一）综合收益总 -2,452,041 64,633,6 62,181,63
额 .03 76.05 5.02
（二）所有者投入
22.18 22.18
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 22.18 22.18
-14,080, -14,080,2
（三）利润分配
266.54 66.54
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -14,080, -14,080,2
股东）的分配 266.54 66.54
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
469,342, 2,253,002, -3,003,175 135,728,8 315,716, 3,170,787,
四、本期期末余额
218.00 805.43 .75 25.90 749.14 422.72
59
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
469,342, 2,241,456, -2,090,583 116,355,2 201,749, 3,026,812,
一、上年期末余额
218.00 430.25 .32 38.06 254.79 557.78
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
469,342, 2,241,456, -2,090,583 116,355,2 201,749, 3,026,812,
二、本年期初余额
218.00 430.25 .32 38.06 254.79 557.78
三、本期增减变动
11,546,35 1,539,448. 19,373,58 63,414,0 95,873,47
金额（减少以“－”
3.00 60 7.84 84.84 4.28
号填列）
（一）综合收益总 1,539,448. 96,867,9 98,407,38
额 60 39.22 7.82
（二）所有者投入 11,546,35 11,546,35
和减少资本 3.00 3.00
1．股东投入的普 11,546,35 11,546,35
通股 3.00 3.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
19,373,58 -33,453, -14,080,2
（三）利润分配
7.84 854.38 66.54
19,373,58 -19,373,
1．提取盈余公积
7.84 587.84
2．对所有者（或 -14,080, -14,080,2
股东）的分配 266.54 66.54
3．其他
（四）所有者权益
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
469,342, 2,253,002, -551,134.7 135,728,8 265,163, 3,122,686,
四、本期期末余额
218.00 783.25 2 25.90 339.63 032.06
三、公司基本情况
中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称本公司、公司）是由中国
振华电子集团有限公司独家发起并以募集方式设立的高科技股份制企业，1997
年7月在深圳证券交易所上市，股票代码：000733。公司1998年实施配股，经中
国证券监督管理委员会证监公司字[1999]3号文件批准，公司以1997年末总股本
175,000,000股为基数，按10：1.875比例向全体股东配售。实施配股后总股本增至
313,120,000股。公司法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由60%变为
57.52%，社会公众持股由40%变为42.48%。公司于1998年4月在贵州省工商行政
管理局变更注册登记。
经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]206号文件批准，本公司于2000
年12月实施了公募增发A股，发行价格每股15.68元，发行新股数量为45,000,000
股，增发工作于2001年1月3日结束。实施公募增发后总股本增至358,120,000股，
法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由57.52%变为50.30%，社会公众
61
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持股比例由42.48%变为49.70%。公司于2001年5月在贵州省工商行政管理局变更
注册登记，营业执照注册号为5200001202159。
2006年6月12日，本公司正式启动股权分置改革程序。2006年7月13日，本公
司公布了《中国振华（集团）科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。
根据2006年7月10日召开的本公司股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分
置方案，流通股股东每持有10股流通股股份将获得非流通股股东支付的2.85股对
价股份。2006年7月13日，本公司于深交所发布了《中国振华（集团）科技股份
有限公司股权分置改革方案实施公告》。2006年7月14日为股权分置改革方案实
施股份变更登记日，2006年7月17日为流通股股东获得对价股份到账日。2006年7
月17日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。
股改后法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由50.30%变为36.13%，社
会公众持股比例由49.70%变为63.87%。
2014年2月28日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]136号《关于
核准中国振华（集团）科技股份有限公司非公开发行股票的批复》批复，公司
非公开发行人民币普通股111,222,218股,每股面值人民币1元，每股发行价格为
9.06元,募集资金总额100,767.33万元，其中，8名投资者以现金认购649,879,995.08
元，公司控股股东振华集团以其下属的群英电器、华联电子、红云电子、新天
动力等四家公司的100%股权评估作价357,793,300.00元认购，扣除各项发行费用
24,906,671.43元，资产及现金认购募集资金净额为982,766,623.65元，其中募集资
金净额现金部分为624,973,323.65元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币
358,120,000元增加至469,342,218元，并于2014年9月在贵州省工商行政管理局变更
注册登记，公司统一社会信用代码为915200002146000364。
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
注册地址：贵阳市乌当区新添大道北段268号
法定代表人：靳宏荣
公司经营范围：自产自销电子产品、机械产品；贸易、建筑、经济信息咨
询、技术咨询、开发、转让及服务，自产自销电子信息产品、光机电一体化产
品、经济技术服务，电力电工产品、断路器、高低压开关柜、电光源产品、特
种灯泡、输配电设备。
公司主营业务按行业性质分为四大板块：一是以移动通信终端、电子电话
机、通信天线等为主的专用整机板块；二是以片式电阻、电容、电感、半导体
二三极管、集成电路等为主的高新电子板块；三是以高压真空灭弧室、手机／
动力电池、电子材料等为主的集成电路与关键元器件板块；四是以进出口贸易、
信息化服务等为主的现代电子商贸与园区服务板块。
报告期， 本公司将中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司等十七
家子公司纳入本公司合并报表范围，与上年同比减少两户，具体情况详见本财
务报表“附注八、合并范围的变更”和“本附注九在其他的主体中的权益”说
明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按
照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和41项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》（2014年修
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
订）的披露规定编制。
2、持续经营
2016年8月25日，本公司2016年半年度报告经公司第七届董事会第十四次会
议审议通过并于2016年8月27日披露公告，公司自报告期末起至少12个月内具备
持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业
务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映
了本公司2016年6月30日的财务状况、2016年半年度的经营成果和现金流量等相
关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员
会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一
般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度
的报告期间，本公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的
流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金
资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方
在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值
总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用
以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以
合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投
资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取
得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取
65
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并
日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本，合并日初始
投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，
冲减留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购
买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允
价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并
合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项
很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、
负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收
益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的
其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方
的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和
作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨
认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计
入合并当期损益的金额。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表
范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关
规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司
的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中
单独列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为
所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”
项目列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报
表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购
买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制
下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划
分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独
的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合
营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中
享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按
照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以
及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额
所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所
发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承
担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，
应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对
合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营
企业的影响程度进行会计处理。
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以
随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇
率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符
合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资
产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用
交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币
金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当
期损益或确认为其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记
账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编
报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所
有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇
率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境
外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当
期损益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外
的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力
等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进
行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资
产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务
担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准
则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14
号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持
有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，
除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值
变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置
时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；
持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的
现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到
的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的
差额确认为投资收益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资
产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直
接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分
摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资
本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（3）金融负债终止确认条件
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本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除
的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的
金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。
采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司
特定相关的参数。
（5）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，
则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大
的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重
大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计
未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回
本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出
让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公
开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来
现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或
债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所
处行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利
变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重且非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”
下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续
下跌期间的确定依据为：
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公允价值发生“严重”下跌的具 权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过
体量化标准 50%（含50%）
公允价值发生“非暂时性”下跌 权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本持续时
的具体量化标准 间超过6个月（含6个月）
成本的计算方法 取得时交易价格(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但
尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的权益工具投资，以活跃市场的报价确定其公允价值；
不存在活跃市场的权益工具投资，采用估值技术（包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相
同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型
等）确定其公允价值
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,反弹持续时
间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间
（6）金融资产重分类
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该
金融资产投资持有至到期；
②管理层没有意图持有至到期；
③受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
④其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会
审批后决定。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于 100.00 万元，
单项金额重大的判断依据或金额标准 其他应收款余额大于 100.00 万元的应收款款项划分为单项金
额重大的应收款项
逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
74
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
确定组合的依据 其他方法
按组合计提坏账准备的计提方法 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 4.00% 4.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 60.00% 60.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
对行政事业单位及信誉好的客户（指客
户严格按照交易合同期付款，业务往来
时间在二年以上，无拖欠货款记录的）
可不计提坏账准备；对银行承兑汇票可
不计提坏账准备；对纳入中国振华（集 0.00% 0.00%
团）科技股份公司合并报表范围内的企
业之间的往来款原则上不计提坏账准
备，如有客观证据表明其发生了减值的，
采用个别认定法，单独确认减值损失
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额非重大的应收款项，如果有客观证据表明其发
单项计提坏账准备的理由
生了减值的应收款项，单独确认减值损失
坏账准备的计提方法 个别认定法
12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过
程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括
原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成
品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目
计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品
的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现
净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净
值为市场售价。
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
公司对低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法进行摊销；对模具、
工装等价值较大的周转材料可以采用分次摊销。
13、划分为持有待售资产
(1)被划分为持有待售的资产的确认标准
同时满足下列条件：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成
部分的通常和惯用条款即可立即出售；企业已经就处置该非流动资产作出决议；
企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产应当归类为流动资产，被划分为持有待售
的非流动负债应当归类为流动负债。
(2)被划分为持有待售的资产的会计处理
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定
资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持
有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值
的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
对于被划分为持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的
非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并
处置的一组资产。
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
14、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当
按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确
认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证
券的公允价值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关
规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期
股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资
收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不
变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，
对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
①对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活
动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售
和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动
等。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%
的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有
重大影响：
1. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
2. 参与被投资单位的政策制定过程；
3. 向被投资单位派出管理人员；
4. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
5. 与被投资单位之间发生重要交易。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，
当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金
额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的
现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协
议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资
产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并
准备增值后转让的土地使用权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式或公允价值模
式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算
政策与固定资产部分相同。
本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地
使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，
当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金
额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命
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超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资
产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法
1.一般生产用房 年限平均法 30-40 3%-5% 3.23%-2.38%
2.受腐蚀生产用房 年限平均法 20-25 3%-5% 4.85%-3.80%
3.非生产用房 年限平均法 35-45 3%-5% 2.77%-2.11%
4.简易房 年限平均法 8-10 3%-5% 12.13%-9.50%
机器设备 年限平均法
1.机械设备 年限平均法 10-15 3%-5% 9.70%-6.33%
2.动力设备 年限平均法 12-18 3%-5% 8.08%-5.28%
3.传导设备 年限平均法 15-28 3%-5% 6.47%-3.39%
4.仪器仪表及办公设备 年限平均法 4-10 3%-5% 24.25%-9.50%
5.其它工业用具 年限平均法 8-10 3%-5% 12.13%-9.50%
电子设备 年限平均法
1.机械工业专用设备 年限平均法 8-12 3%-5% 12.13%-7.92%
2.电力、电子工业专用设
年限平均法 8-12 3%-5% 12.13%-7.92%
备
3.专用仪器仪表 年限平均法 5-8 3%-5% 19.40%-11.88%
4.其它专用设备 年限平均法 4-8 3%-5% 24.25%-11.88%
运输工具 年限平均法
1.运输设备 年限平均法 5-10 3%-5% 19.40%-9.50%
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备
等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固
定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预
计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风
险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届
满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，
所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租
赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转
移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租
赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特
殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：
融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产
相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定
可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
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完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生
产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相
符。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者
生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发
生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当
长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借
款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取
得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化
率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确
定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面
价值所使用的利率。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的
价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约
定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实
际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法
摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先
估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，
但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
②使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
A.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
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B.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；C.以该资产生产的
产品或提供劳务的市场需求情况；D.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；E.
为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出
的能力；F.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁
期等；G.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
③使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定
等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合
同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍
无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下
而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判
断依据是否存在变化等。
④无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当
存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额
孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者孰高确定。
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地
计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技
术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性
和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于
某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，
应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可
收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减
值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受
益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵
减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组
合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资
产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）
的各项费用，主要包括、房屋装修费、经营租赁方式租入的固定资产的改良支
出等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生
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的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保
险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取
的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益
或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定
的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当
期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产
生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计
划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当
有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导
致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出
存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照
该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算
确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面
价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进
行调整。
24、收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同
或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已
售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益
很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
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合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收
的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本公司销售商品业务收入确认的具体方法如下：
①销售合同有明确验收条款的，以产品已经发出，并经客户验收合格为收
入确认的具体时点。
②销售合同没有明确验收条款的，以产品已经发出，并移交给客户为收入
确认的具体时点。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法
确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度
（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不
能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够
可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
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25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为
与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资
产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当
期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和
负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差
额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税
资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的
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应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延
所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所
得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得
税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，
当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认
融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费
用后的余额作为长期应付款列示。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额 17%、6%、5%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳所得税 25%、15%
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2%
价格调节基金 产品或劳务销售收入 0.1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
母公司 25%
贵州省振华电子工业进出口公司 25%
贵州振华新能源科技有限公司 25%
中国振华电子集团建新机电有限公司 25%
贵州振华天通设备有限公司 15%
中国振华电子集团宇光电工有限公司 15%
中国振华（集团）新云电子元器件有限公司（国营第四三二
15%
六厂）
中国振华集团永光电子有限公司 15%
中国振华集团云科电子有限公司 15%
深圳市振华通信设备有限公司 15%
深圳市振华微电子有限公司 15%
深圳振华富电子有限公司 15%
东莞市振华新能源科技有限公司 15%
中国振华电子集团新天动力有限公司 25%
贵州振华华联电子有限公司 15%
贵州振华群英电器有限公司 15%
东莞市中电桑达科技有限公司 25%
贵州振华红云电子有限公司(孙公司） 15%
93
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、税收优惠
（1）中国振华电子集团宇光电工有限公司于2014年9月11日经贵州省科学技
术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定
为高新技术企业，证书编号：GR201452000107，有效期三年。该公司2016年享受
企业所得税15%的优惠税率；
（2）中国振华（集团）新云电子元器件有限公司（国营第四三二六厂）于
2015年8月28日经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州
省地方税务局批准被继续认定为高新技术企业，证书编号：GR201552000014，
有效期三年。该公司2016年度享受企业所得税15%的优惠税率；
（3）中国振华集团永光电子有限公司于2015年8月28日经贵州省科学技术厅、
贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新
技术企业，证书编号：GR201552000043，有效期三年。该公司2016年度享受企业
所得税15%的优惠税率；
（4）中国振华集团云科电子有限公司于2015年8月28日经贵州省科学技术厅、
贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新
技术企业，证书编号：GR201552000112，有效期三年。该公司2016年度享受企业
所得税15%的优惠税率；
（5）深圳市振华微电子有限公司于2013年8月14日经深圳市科技创新委员会、
深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准被继续认定为
高新技术企业，证书编号GR201344200172，有效期三年。该公司2016年上半年度
享受企业所得税15%的优惠税率；
（6）深圳振华富电子有限公司于2015年11月2日经深圳市科技创新委员会、
94
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准被继续认定为
高新技术企业，证书编号GR201544201312，有效期三年。该公司2016年度享受企
业所得税15%的优惠税率；
（7）东莞市振华新能源科技有限公司于2013年7月2日经广东省科学技术厅、
广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准被认定为高新技术
企业，证书编号GR201344000177，有效期三年。该公司2016年上半年度享受企业
所得税15%的优惠税率；
（8）贵州振华天通设备有限公司于2013年5月27日经贵州省科学技术厅、贵
州省财政厅、贵州省国家税务局和贵州省地方税务局批准被认定为高新技术企
业，证书编号：GF201352000015,证书有效期为三年，2016年该公司高新技术企
业认证复审正在办理之中，2016年上半年度按15%的税率预缴企业所得税；
（9）深圳市振华通信设备有限公司于2013年8月14日经深圳市科技创新委员
会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准被继续认
定为高新技术企业，证书编号GF201344200198，有效期三年。该公司2016年上半
年度享受企业所得税15%的优惠税率；
（10）贵州振华华联电子有限公司于2015年8月28日经贵州省科学技术厅、
贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新
技术企业，证书编号GR201552000033，有效期三年。该公司2016年度享受企业所
得税15%的优惠税率；
（11）贵州振华群英电器有限公司于2015年8月28日经贵州省科学技术厅、
贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新
技术企业，证书编号GR201552000013，有效期三年。该公司2016年度享受企业所
95
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
得税15%的优惠税率；
（12）贵州振华红云电子有限公司于2014年9月11日经贵州省科学技术厅、
贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被继续认定为高新
技术企业，证书编号：GR201452000098，有效期三年。该公司2016年享受企业所
得税15%的优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 90,134.79 106,589.94
银行存款 814,870,089.39 858,697,764.63
其他货币资金 218,224,157.90 185,931,919.62
合计 1,033,184,382.08 1,044,736,274.19
其他说明
注1：银行存款中有16,902,448.23元因抵押使用受限；
注2：其他货币资金期末余额为存入金融机构的房改资金及用于开具票据、信
用证等不能随时支取的保证金等，其中217,604,157.90元使用受到限制。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 134,423,643.94 201,552,637.78
商业承兑票据 317,297,583.11 913,122,768.64
96
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合计 451,721,227.05 1,114,675,406.42
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 2,705,891.28
合计 2,705,891.28
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 102,721,067.21
商业承兑票据 97,825,064.09
合计 200,546,131.30
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计
32,514,907.81 1.41% 7,914,026.59 24.34% 24,600,881.22 12,172,032.92 1.07% 6,209,649.45 51.02% 5,962,383.47
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
2,266,908,607.70 98.28% 116,909,571.79 5.16% 2,149,999,035.91 1,117,176,530.41 98.18% 92,753,337.80 8.30% 1,024,423,192.61
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 7,174,827.68 0.31% 5,773,553.44 80.47% 1,401,274.24 8,525,233.40 0.75% 6,455,528.65 75.72% 2,069,704.75
款
合计 2,306,598,343.19 100.00% 130,597,151.82 5.66% 2,176,001,191.37 1,137,873,796.73 100.00% 105,418,515.90 9.26% 1,032,455,280.83
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京青云航空仪表有限
2,456,941.25 538,230.30 21.91% 预计部分能够收回
公司
北京遥感设备研究所 6,258,446.24 1,497,215.94 23.92% 预计部分能够收回
西南技术物理研究所 1,096,140.45 410,715.71 37.47% 预计部分能够收回
四川九洲电器集团有限
4,356,656.40 616,142.85 14.14% 预计部分能够收回
责任公司
陕西凌云电器集团有限
6,278,207.71 827,288.28 13.18% 预计部分能够收回
公司
西安***研究所 2,095,820.40 566,996.48 27.05% 预计部分能够收回
中国***第二十研究所 4,876,957.79 599,150.36 12.29% 预计部分能够收回
苏州长风航空电子有限
2,500,607.57 392,913.17 15.71% 预计部分能够收回
公司
深圳市紫泰荆实业发展
2,595,130.00 2,465,373.50 95.00% 该公司资不抵债
有限公司
合计 32,514,907.81 7,914,026.59 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1,978,750,524.41 42,771,219.04 2.16%
1 年以内小计 1,978,750,524.41 42,771,219.04 2.16%
1至2年 178,091,455.80 17,809,145.58 10.00%
2至3年 58,314,705.00 17,494,411.50 30.00%
3 年以上 51,751,922.49 38,834,795.67 75.04%
3至4年 19,240,545.36 9,620,272.68 50.00%
4至5年 8,242,135.35 4,945,281.21 60.00%
5 年以上 24,269,241.78 24,269,241.78 100.00%
98
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 2,266,908,607.70 116,909,571.79 5.16%
确定该组合依据的说明：
本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于100.00万元的应收款款项划分
为单项金额重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提减值准备；经测试无特殊风险的应收账款，按组合计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 24,618,974.21 元；本期收回或转回坏账准备金额
18,656.71 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
中国振华集团宇光分公司 18,656.71 收回货款
合计 18,656.71 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
99
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 86,411,283.67 75.55% 85,386,965.64 83.18%
1至2年 13,606,462.76 11.90% 4,979,175.46 4.85%
2至3年 2,902,725.47 2.54% 7,802,037.95 7.60%
3 年以上 11,462,674.58 10.02% 4,479,148.16 4.36%
合计 114,383,146.48 -- 102,647,327.21 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：无。
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
振华集团深圳电子有限公司 6,903,978.75 6,903,978.75
合计 6,903,978.75 6,903,978.75
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
37,732,63 36,257,42 1,464,375. 41,888,3 36,257,427 5,630,964.9
独计提坏账准备的 27.77% 96.09% 39.04% 86.56%
4.75 7.91 88 92.83 .91 2
其他应收款
按信用风险特征组
93,017,12 16,946,25 76,081,69 61,185,3 16,650,197 44,535,143.
合计提坏账准备的 68.45% 18.22% 57.02% 27.21%
2.61 4.37 9.20 40.83 .15 68
其他应收款
单项金额不重大但
5,132,817 608,535.8 4,524,281. 4,235,55 4,035,264.7
单独计提坏账准备 3.78% 11.86% 3.95% 200,294.42 4.73%
.24 2 42 9.20 8
的其他应收款
135,882,5 53,812,21 82,070,35 107,309, 53,107,919 54,201,373.
合计 100.00% 39.60% 100.00% 49.49%
74.60 8.10 6.50 292.86 .48 38
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国振华电子集团百智 资不抵债，预计无法收
8,867,980.89 8,867,980.89 100.00%
科技有限公司 回
深圳市康力精密机械有
1,475,206.84 0.00 预计可以收回
限公司
深圳市振华重大新电气 严重资不抵债，预计无
25,698,960.52 25,698,960.52 100.00%
有限公司 法收回
中国振华电子集团智能 资不抵债，预计无法收
1,690,486.50 1,690,486.50 100.00%
科技责任有限公司 回
合计 37,732,634.75 36,257,427.91 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
57,081,218.30 796,403.68 1.40%
1 年以内小计 57,081,218.30 796,403.68 1.40%
1至2年 10,892,959.80 1,089,295.98 10.00%
2至3年 11,945,160.25 3,583,548.07 30.00%
3 年以上 13,108,615.22 11,477,006.64 87.55%
3至4年 1,876,292.74 938,146.37 50.00%
4至5年 1,733,655.53 1,040,193.32 60.00%
5 年以上 9,498,666.95 9,498,666.95 100.00%
合计 93,027,953.57 16,946,254.37 18.22%
确定该组合依据的说明：
本公司于资产负债表日，将其他应收款余额大于100.00万元的应收款款项划
分为单项金额重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提减值准备；经测试无特殊风险的应收账款，按组合计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
杨贵发 233.46
贵阳市财政局 802.44
合计 1,035.90
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
无
其他应收款核销说明：
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 100,888,902.46 77,875,341.01
职工备用金 24,687,286.19 19,954,673.36
保证金 2,389,388.50 2,155,198.50
押金 1,478,814.60 2,043,600.18
代缴款 3,550,000.00 3,550,000.00
其他 2,888,182.85 1,730,479.81
合计 135,882,574.60 107,309,292.86
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市振华重大新
往来款 25,698,960.52 5 年以上 18.91% 25,698,960.52
电气有限公司
贵州建新南海科技
设备款及房租等 16,677,498.43 0-5 年 12.27% 9,381,664.93
股份有限公司
中国振华电子集团
往来款 8,867,980.89 5 年以 6.53% 8,867,980.89
百智科技有限公司
厦门霈瀚投资有限
股权转让款 7,614,840.00 1 年以内 5.60% 304,593.60
公司
李树军 代垫款 3,550,000.00 1 年以内 2.61% 142,000.00
合计 -- 62,409,279.84 -- 45.93% 44,395,199.94
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 422,624,851.27 20,130,185.66 402,494,665.61 251,110,036.33 18,553,693.78 232,556,342.55
在产品 523,987,216.69 18,196,982.15 505,790,234.54 516,005,918.01 18,196,982.15 497,808,935.86
库存商品 395,089,512.19 28,959,030.18 366,130,482.01 372,195,084.01 25,114,718.06 347,080,365.95
周转材料 1,930,235.28 0.00 1,930,235.28 34,215.84 34,215.84
委托加工物资 11,289,160.03 0.00 11,289,160.03 18,209,554.40 18,209,554.40
低值易耗品 2,664,833.98 0.00 2,664,833.98 5,147,417.34 5,147,417.34
发出商品 53,108,957.43 7,341,717.92 45,767,239.51 117,816,921.93 6,540,885.59 111,276,036.34
其他 17,091,147.31 0.00 17,091,147.31 9,195,311.55 9,195,311.55
合计 1,427,785,914.18 74,627,915.91 1,353,157,998.27 1,289,714,459.41 68,406,279.58 1,221,308,179.83
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 18,553,693.78 2,677,607.10 1,101,115.22 20,130,185.66
在产品 18,196,982.15 18,196,982.15
库存商品 25,114,718.06 5,462,832.59 1,618,520.47 28,959,030.18
周转材料 0.00
发出商品 6,540,885.59 800,832.33 7,341,717.92
合计 68,406,279.58 8,941,272.02 2,719,635.69 74,627,915.91
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 65,002,015.33 65,258,178.59
预缴增值税 235,092.72 14,208,070.20
预缴其他税款 368,898.92 287,331.54
专项计划次级-C 资产支持证券 5,565,500.00 5,565,500.00
合计 71,171,506.97 85,319,080.33
其他说明：
注：本公司之子公司振华富电子、振华云科、振华微电子、振华群英和振
华华联出资5,565,500.00 元，认购专项计划次级-C资产支持证券。该专项计划于
2015年12月25日成立，预计到期日为2016年12月24日。
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
105
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 32,068,955.14 68,993.57 31,999,961.57 34,520,996.17 68,993.57 34,452,002.60
按公允价值计量的 6,799,961.57 6,799,961.57 9,252,002.60 9,252,002.60
按成本计量的 25,268,993.57 68,993.57 25,200,000.00 25,268,993.57 68,993.57 25,200,000.00
合计 32,068,955.14 68,993.57 31,999,961.57 34,520,996.17 68,993.57 34,452,002.60
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务
9,803,137.32 9,803,137.32
工具的摊余成本
公允价值 6,799,961.57 6,799,961.57
累计计入其他综合收益
-3,003,175.75 -3,003,175.75
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
华创证券
18,250,000. 18,250,000.
有限责任 1.27%
00 00
公司
贵阳银行
6,700,000.0 6,700,000.0
股份有限 0.33%
0 0
公司
贵州振华
新天物业 150,000.00 150,000.00 15.00%
有限公司
贵州科创
新材料生
产力促进 100,000.00 100,000.00 10.00%
中心有限
公司
106
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
厦门华侨
电子企业 68,993.57 68,993.57 68,993.57 68,993.57 0.02%
有限公司
25,268,993. 25,268,993.
合计 68,993.57 68,993.57 --
57 57
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 68,993.57 68,993.57
期末已计提减值余额 68,993.57 68,993.57
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
振华集团
80,642,51 85,244,50 -21,449,05 144,437,9
深圳电子
8.27 0.00 2.33 65.94
有限公司
振华集团
72,996,47 2,989,923. 3,323,314. 72,663,09
财务有限
6.17 63 30 4.50
责任公司
153,638,9 85,244,50 -18,459,12 3,323,314. 217,101,0
小计
94.44 0.00 8.70 30 60.44
153,638,9 85,244,50 -18,459,12 3,323,314. 217,101,0
合计
94.44 0.00 8.70 30 60.44
其他说明:
经本公司第七届董事会第五次会议审议通过，本公司以持有的深圳市康力
精密机械有限公司82%权益及位于深圳市龙华科技园的工业土地及房产评估共
107
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计作价8,524.45万元对振华深圳公司进行增资，2016年1月，振华深圳公司已完成
股权工商变更登记工作，本公司对该公司出资比例由49%变更为43.77%。
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 201,556,006.53 201,556,006.53
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 201,556,006.53 201,556,006.53
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 71,592,544.17 71,592,544.17
2.本期增加金额 2,421,771.75 2,421,771.75
（1）计提或摊销 2,421,771.75 2,421,771.75
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
108
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4.期末余额 74,014,315.92 74,014,315.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 127,541,690.61 127,541,690.61
2.期初账面价值 129,963,462.36 129,963,462.36
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
贵阳市振华科技大厦 63,535,020.47 正在办理中
云岩区合群路地下室 1,527,547.29 正在办理中
其他说明
报告期振华微以投资性房产账面价值为2,849,852.04元进行抵押以取得银行
借款。
109
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12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 合计
一、账面原值：
1,108,858,202.1 2,130,956,202.9
1.期初余额 415,169,409.99 57,623,832.80 503,480,625.28 4,418,928.04 41,405,204.69
0 0
2.本期增加
1,236,000.00 33,079,545.75 35,804,712.79 7,998,473.96 171,196.57 217,953.73 78,507,882.80
金额
（1）购置 5,820,574.67 34,041,980.30 3,562,702.96 171,196.57 207,094.01 43,803,548.51
（2）在建
1,236,000.00 27,258,971.08 1,762,732.49 4,435,771.00 10,859.72 34,704,334.29
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
19,731,683.09 1,768,055.00 9,328,600.25 334,316.82 9,401.71 31,172,056.87
金额
（1）处置
19,731,683.09 1,768,055.00 9,328,600.25 334,316.82 9,401.71 31,172,056.87
或报废
1,122,206,064.7 2,178,292,028.8
4.期末余额 416,405,409.99 91,660,490.59 502,150,498.99 4,255,807.79 41,613,756.71
6 3
二、累计折旧
1,136,114,190.2
1.期初余额 129,773,538.28 632,038,342.47 32,582,368.70 308,942,992.07 2,829,070.58 29,947,878.13
3
2.本期增加
6,773,862.01 33,056,281.35 2,543,996.65 21,871,464.43 301,715.64 1,781,379.15 66,328,699.23
金额
（1）计提 6,773,862.01 33,056,281.35 2,543,996.65 21,871,464.43 301,715.64 1,781,379.15 66,328,699.23
3.本期减少
17,414,837.62 1,635,980.41 7,836,731.53 317,936.18 8,931.62 27,214,417.36
金额
（1）处置
17,414,837.62 1,635,980.41 7,836,731.53 317,936.18 8,931.62 27,214,417.36
或报废
110
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1,175,228,472.1
4.期末余额 136,547,400.29 647,679,786.20 33,490,384.94 322,977,724.97 2,812,850.04 31,720,325.66
0
三、减值准备
1.期初余额 61,674,247.30 91,947.50 4,923,976.62 34,449.98 44.00 66,724,665.40
2.本期增加
712,472.18 1,469,554.90 2,182,027.08
金额
（1）计提 712,472.18 1,469,554.90 2,182,027.08
3.本期减少
604,699.73 2,699.85 607,399.58
金额
（1）处置
604,699.73 2,699.85 607,399.58
或报废
4.期末余额 61,782,019.75 91,947.50 6,393,531.52 31,750.13 44.00 68,299,292.90
四、账面价值
1.期末账面
279,858,009.70 412,744,258.81 58,078,158.15 172,779,242.50 1,411,207.62 9,893,387.05 934,764,263.83
价值
2.期初账面
285,395,871.71 415,145,612.33 24,949,516.60 189,613,656.59 1,555,407.48 11,457,282.56 928,117,347.27
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
因技术进步，子公司
机器设备 6,007,970.31 4,101,280.36 1,906,689.95 0.00 购入的片式分立器
件相关设备淘汰。
电子设备 955,967.54 631,531.17 324,436.37 0.00
合计 6,963,937.85 4,732,811.53 2,231,126.32 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
111
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 1,810,343.15
合计 1,810,343.15
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
博士后工作站 1,791,372.33 正在办理中
红州宾馆 907,575.60 正在办理中
车队车库 35,342.19 正在办理中
武汉保利时代 8-2-903、1003、1103 室 2,885,096.30 正在办理中
振华新云 35#大楼 1-8 层 38,226,084.03 正在办理中
汤泉学生公寓 12,705,581.20 正在办理中
新云成都、西安办事处住房 834,087.64 正在办理中
新云凯里分公司厂房 19,187,656.77 正在办理中
新云小区俱乐部 365,474.28 正在办理中
陕西宝鸡住房一套 561,256.53 正在办理中
兴隆、滨河苑五号楼（兰州） 940,963.50 正在办理中
武汉保利时代 1,156,296.88 正在办理中
红云金属表面处理房 147,631.08 正在办理中
振华红云 35#大楼十二层及十一半层 1,469,200.33 正在办理中
红云八号地库房车库 63,738.68 正在办理中
振华群英 35#大楼十层、十一半层 1,399,693.52 正在办理中
群英 8-1#机加厂房 2,537,900.13 正在办理中
群英电镀厂房 1,872,170.83 正在办理中
群英空压机房 47,112.81 正在办理中
保利紫薇郡 8 栋 2 单元 403、603、803 室 1,447,425.66 正在办理中
永光车库 8,368.54 正在办理中
宇光配电房 321,416.60 正在办理中
宇光制水制气车间厂房 415,006.53 正在办理中
112
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
宇光陶瓷壳生产线厂房 7,313,350.16 正在办理中
合计 96,639,802.12 ——
其他说明
报告期振华微以账面价值为6,542,280.21元的厂房进行抵押以取得银行借款。
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
振华科技新型电
子元器件及新能
210,164,283.17 0.00 210,164,283.17 185,684,377.89 0.00 185,684,377.89
源东莞产业基地
建设项目
叠层片式电感器
产能提升技术改 58,002,935.77 0.00 58,002,935.77 49,685,334.48 0.00 49,685,334.48
造项目
生产薄膜电阻生
23,966,569.89 0.00 23,966,569.89 44,305,887.00 0.00 44,305,887.00
产线建设项目
宇航级项目 50,578,481.66 0.00 50,578,481.66 39,409,816.11 0.00 39,409,816.11
高三技改项目 31,015,899.51 0.00 31,015,899.51 28,666,517.61 0.00 28,666,517.61
九灌塘一期工程 32,323,189.79 0.00 32,323,189.79 27,191,362.15 0.00 27,191,362.15
接触器及固体继
电器生产线改造 25,932,271.50 0.00 25,932,271.50 16,691,714.00 0.00 16,691,714.00
项目
研保建设项目 46,209,203.88 0.00 46,209,203.88 9,650,270.03 0.00 9,650,270.03
项目 004 13,690,256.29 0.00 13,690,256.29 6,952,661.74 0.00 6,952,661.74
1786 项目 8,604,963.68 0.00 8,604,963.68 4,392,984.60 0.00 4,392,984.60
压电蜂鸣片及器
件生产线技术改 1,711,095.18 0.00 1,711,095.18 1,711,095.18 0.00 1,711,095.18
造项目
智能 T-HVDC 高
6,212,733.00 0.00 6,212,733.00 1,562,064.00 0.00 1,562,064.00
压直流电源
113
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
TO-5 继电器生
0.00 0.00 0.00 1,362,174.10 0.00 1,362,174.10
产线
技措 1,629,075.00 0.00 1,629,075.00 1,263,152.00 0.00 1,263,152.00
真空灭弧室生产
979,319.68 0.00 979,319.68 1,211,619.68 0.00 1,211,619.68
线技术改造项目
武汉办事处保利
2,708,513.19 2,708,513.19 2,384,700.00 2,384,700.00
时代房产
坪山项目（坪山、
1,084,058.50 0.00 1,084,058.50 1,082,473.59 0.00 1,082,473.59
东莞）
锂离子动力电池
5,516,083.67 5,516,083.67 801,613.70 801,613.70
生产线扩产
有机及底面电极
片式钽电容器生 3,216,029.11 0.00 3,216,029.11 19,346.55 0.00 19,346.55
产线扩建项目
MLCC 项目 1,204,185.41 0.00 1,204,185.41 775,435.20 0.00 775,435.20
压电陶瓷技改项
1,089,834.96 0.00 1,089,834.96 446,705.98 0.00 446,705.98
目
其他 17,767,829.72 230,219.48 17,537,610.24 11,433,561.78 230,219.48 11,203,342.30
合计 543,606,812.56 230,219.48 543,376,593.08 436,684,867.37 230,219.48 436,454,647.89
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
东莞桑
达电子
A 区生 650,250,0 185,684,3 24,479,90 210,164,2 15,970,76 4,722,289 金融机
0.00 0.00 32.32% 32.32 4.38%
产及研 00.00 77.89 5.28 83.17 5.45 .30 构贷款
发及配
套项目
叠层片
式电感
器产能 122,682,5 49,685,33 8,317,601 58,002,93 募股资
0.00 0.00 55.73% 55.73 0.00 0.00 0.00%
提升技 00.00 4.48 .29 5.77 金
术改造
项目
114
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
生产薄
膜电阻
89,650,00 44,305,88 3,819,400 24,158,71 23,966,56 募股资
生产线 0.00 26.73% 26.73 0.00 0.00 0.00%
0.00 7.00 .80 7.91 9.89 金
建设项
目
宇航级 65,000,00 39,409,81 11,168,66 50,578,48
0.00 0.00 77.81% 77.81 0.00 0.00 0.00% 其他
项目 0.00 6.11 5.55 1.66
九灌塘
200,000,0 27,191,36 5,131,827 32,323,18
一期工 0.00 0.00 88.56% 88.56 0.00 0.00 0.00% 其他
00.00 2.15 .64 9.79
程
高三技 35,800,00 28,666,51 2,349,381 31,015,89
0.00 0.00 86.64% 86.64 0.00 0.00 0.00% 其他
改项目 0.00 7.61 .90 9.51
接触器
及固体
继电器 37,552,60 16,691,71 9,240,557 25,932,27
0.00 0.00 69.06% 69.06 0.00 0.00 0.00% 其他
生产线 0.00 4.00 .50 1.50
改造项
目
研保建 47,500,00 9,650,270 36,558,93 46,209,20
0.00 0.00 97.28% 97.28 0.00 0.00 0.00% 其他
设项目 0.00 .03 3.85 3.88
29,280,00 6,952,661 6,737,594 13,690,25
项目 004 0.00 0.00 46.75% 46.75 0.00 0.00 0.00% 其他
0.00 .74 .55 6.29
1786 项 17,860,00 4,392,984 4,211,979 8,604,963
0.00 0.00 48.18% 48.18 0.00 0.00 0.00% 其他
目 0.00 .60 .08 .68
620,832,9 23,823,72 26,444,71 3,305,379 4,074,517 42,888,53
其他 6.91% 6.91 其他
78.00 2.28 2.47 .37 .44 7.94
1,916,408 436,454,6 138,460,5 27,464,09 4,074,517 543,376,5 15,970,76 4,722,289
合计 -- -- --
,078.00 47.89 59.91 7.28 .44 93.08 5.45 .30
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 188,258,863.90 2,913,418.82 19,910,000.00 770,000.00 14,011,753.09 225,864,035.81
2.本期增加 698,264.81 249,009.41 947,274.22
115
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金额
（1）购置 698,264.81 249,009.41 947,274.22
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 188,258,863.90 2,913,418.82 20,608,264.81 770,000.00 14,260,762.50 226,811,310.03
二、累计摊销
1.期初余额 11,109,451.01 2,849,840.86 6,960,916.87 109,083.39 6,413,104.31 27,442,396.44
2.本期增加
1,980,686.88 14,671.74 688,775.52 38,500.02 711,582.39 3,434,216.55
金额
（1）计提 1,980,686.88 14,671.74 688,775.52 38,500.02 711,582.39 3,434,216.55
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 13,090,137.89 2,864,512.60 7,649,692.39 147,583.41 7,124,686.70 30,876,612.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 175,168,726.01 48,906.22 12,958,572.42 622,416.59 7,136,075.80 195,934,697.04
116
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价值
2.期初账面
177,149,412.89 63,577.96 12,949,083.13 660,916.61 7,598,648.78 198,421,639.37
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费等 48,083,013.17 2,227,294.46 7,417,292.46 42,893,015.17
合计 48,083,013.17 2,227,294.46 7,417,292.46 42,893,015.17
其他说明
本期新增223万元系各振华富等子公司报告期发生的厂房装修费用。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 250,578,863.39 37,868,608.41 242,966,787.45 36,680,245.60
合计 250,578,863.39 37,868,608.41 242,966,787.45 36,680,245.60
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产加速折旧暂时
421,920.45 63,288.07 421,920.45 63,288.07
性差异
合计 421,920.45 63,288.07 421,920.45 63,288.07
117
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 37,868,608.41 36,680,245.60
递延所得税负债 63,288.07 63,288.07
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 76,330,023.81 51,602,354.75
可抵扣亏损 75,424,250.09 69,486,208.75
合计 151,754,273.90 121,088,563.50
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 10,000,000.00 20,000,000.00
抵押借款 53,000,000.00 23,000,000.00
保证借款 857,706,000.02 800,430,142.82
合计 920,706,000.02 843,430,142.82
短期借款分类的说明：
注：期末保证借款中本公司35,000.00万元由由母公司中国振华电子集团有限
公司提供担保；50,770.60万元系子公司向金融机构的贷款，由本公司为其提供担
保。
118
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
18、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 55,496,692.27 44,186,087.99
银行承兑汇票 586,293,576.21 441,928,923.84
合计 641,790,268.48 486,115,011.83
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 934,228,357.53 677,284,179.46
1 年以上 79,788,454.93 65,775,264.69
合计 1,014,016,812.46 743,059,444.15
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市新嘉拓自动化技术有限公司 2,088,000.00 合同未执行完毕
广西中仪科技有限公司 1,790,133.45 合同未执行完毕
深圳市宇澄光电有限公司 1,520,738.48 合同未执行完毕
北京天鼎吉商贸有限公司 770,000.00 合同未执行完毕
浙江万好万家机械有限公司 666,000.00 合同未执行完毕
合计 6,834,871.93 --
其他说明：
无。
119
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 27,193,791.52 35,026,104.96
1 年以上 3,862,330.24 5,557,145.55
合计 31,056,121.76 40,583,250.51
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京天安信通科技有限公司 893,248.00 合同未执行完毕
深圳市友恺通信技术有限公司 206,711.50 合同未执行完毕
合计 1,099,959.50 --
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,933,584.41 446,608,094.24 415,148,750.08 34,392,928.57
二、离职后福利-设定提
0.00 45,998,588.13 44,487,981.13 1,510,607.00
存计划
三、辞退福利 0.00 390,761.09 390,761.09 0.00
合计 2,933,584.41 492,997,443.46 460,027,492.30 35,903,535.57
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
120
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、工资、奖金、津贴和
0.00 348,287,125.15 323,286,042.92 25,001,082.23
补贴
2、职工福利费 0.00 29,835,663.74 28,854,463.74 981,200.00
3、社会保险费 0.00 14,305,831.49 14,305,831.49 0.00
其中：医疗保险费 0.00 12,069,432.47 12,069,432.47 0.00
工伤保险费 0.00 1,448,553.80 1,448,553.80 0.00
生育保险费 0.00 787,845.22 787,845.22 0.00
4、住房公积金 23,464.00 24,584,557.98 23,132,946.98 1,475,075.00
5、工会经费和职工教育
2,910,120.41 10,845,103.90 7,122,052.97 6,633,171.34
经费
8、其他短期薪酬 18,749,811.98 18,447,411.98 302,400.00
合计 2,933,584.41 446,608,094.24 415,148,750.08 34,392,928.57
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 38,384,595.06 36,873,988.06 1,510,607.00
2、失业保险费 0.00 2,413,076.45 2,413,076.45 0.00
3、企业年金缴费 0.00 5,200,916.62 5,200,916.62 0.00
合计 0.00 45,998,588.13 44,487,981.13 1,510,607.00
其他说明：
无
22、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,141,387.33 2,436,248.23
营业税 85,641.29 476,414.97
企业所得税 9,890,912.06 12,512,049.95
个人所得税 1,689,916.76 2,732,332.44
城市维护建设税 1,298,770.71 1,097,885.72
121
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
房产税 1,163,176.10 1,227,067.57
土地使用税 400,228.88 440,781.47
教育费附加 834,184.77 806,221.71
其他税费 786,948.20 1,136,963.50
合计 28,291,166.10 22,865,965.56
其他说明：
（1）增值税较上年同期增长幅度较大，主要原因是受相关政策影响，公司
部分高新产品不再享受增值税免税政策；
（2）营业税较上年同期下降幅度较大。主要原因是实施营改增。
23、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
中国振华电子集团有限公司 9,514,497.26 1,790,281.24
合计 9,514,497.26 1,790,281.24
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
中国电子信息产业集团有限公司-应收账
164,426,032.53 127,331,203.20
款证券化代收款
往来款 78,006,898.84 31,491,758.86
保证金 12,276,150.39 13,534,774.01
押金 5,729,015.27 4,175,446.62
其他 54,735,618.43 54,871,869.89
合计 315,173,715.46 231,405,052.58
122
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北海恒基伟业科技发展有限公司 11,840,346.14 合同正在执行中
电子元件管理中心 3,500,000.00 合同正在执行中
上海华宝无线电厂 2,702,861.58 合同正在执行中
北京至朋兴业科技有限公司 1,647,157.50 合同正在执行中
东莞市恒展实业投资公司 713,000.00 合同正在执行中
合计 20,403,365.22 --
其他说明:
无
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 10,000,000.00 160,000,000.00
合计 10,000,000.00 160,000,000.00
其他说明：
注：期末1,000.00万元系子公司振华群英自建行贵阳城北支行取得的借款，
该借款由本公司为其提供担保。
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 160,000,000.00 10,000,000.00
合计 160,000,000.00 10,000,000.00
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
长期借款分类的说明：
注：期末保证借款中15,000.00万元系本公司自中国进出口银行四川省分行取
得的借款，该借款由母公司中国振华电子集团有限公司提供担保；1,000.00万元
系子公司振华群英自中国建设银行股份有限公司贵阳城北支行取得的长期借款，
借款期限为2017年12月，由本公司为其提供担保。
其他说明，包括利率区间：
注：本公司在中国进出口银行四川省分行取得的二年期长期借款，借款利
率为固定利率3.35%；振华群英在中国建设银行股份有限公司贵阳城北支行取得
的二年期长期借款，借款利率区间为5.463%-6.765%。
27、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
二、辞退福利 14,057,543.38 15,087,026.90
合计 14,057,543.38 15,087,026.90
28、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
****科研试制费 27,667,537.63 27,667,537.63 项目拨款
****项目拨款 80,382,000.00 44,436,800.00 2,000,000.00 122,818,800.00 项目拨款
**级项目 48,100,000.00 48,100,000.00 项目拨款
Gj3 技改项目 29,000,000.00 29,000,000.00 项目拨款
其他零星研发项目
714,997.82 714,997.82 项目拨款
拨款
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合计 185,864,535.45 44,436,800.00 2,000,000.00 228,301,335.45 --
其他说明：
无
29、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 96,044,798.84 3,800,000.00 475,810.58 99,368,988.26 项目拨款
合计 96,044,798.84 3,800,000.00 475,810.58 99,368,988.26 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 收益相关
叠层片式电感器
产能提升技术改 10,300,000.00 10,300,000.00 与资产相关
造项目
钽铌加工项目 7,917,616.86 7,917,616.86 与资产相关
底面电极片式钽
电容器技术改造 6,660,000.00 6,660,000.00 与资产相关
项目
智能 T-HVDC 高
压直流供电系统 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
产业化
管用分离的整机
加密关键技术研 4,500,000.00 4,500,000.00 与收益相关
究
高频大容量片式
4,110,000.00 4,110,000.00 与资产相关
钽电容器产业化
底面片式钽电容
4,050,000.00 4,050,000.00 与资产相关
器产生产线
深圳市未来产业
3,990,000.00 3,990,000.00 与收益相关
发展专项资金
底面电极片式钽
电容器生产线建 3,870,000.00 3,870,000.00 与资产相关
设
125
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新型电子元器件
薄型片式钽电容 3,600,000.00 3,600,000.00 与资产相关
器成果转
高可靠特种系列
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
变压器
微小型高可靠分
立表贴生产线改 2,892,361.11 2,892,361.11 与资产相关
扩建
高频片式电子元
件关键技术研究 2,820,000.00 2,820,000.00 与收益相关
与产业化
开关连接器技改 2,727,272.68 227,272.74 2,499,999.94 与资产相关
新型一体成型粉
压式大功率片式 2,673,200.00 2,673,200.00 与收益相关
电感器
微型高集成片式
抗电磁干扰滤波
2,550,000.00 2,550,000.00 与收益相关
器关键技术研发
GZ14FD005
微小型片式静电
抑制、熔断保护 1,830,486.00 1,830,486.00 与资产相关
器生产建设项目
叠层片式多阶射
1,800,000.00 1,800,000.00 与收益相关
频滤波器开发
高密度连接器技
1,551,515.25 145,454.52 1,406,060.73 与资产相关
改
高可靠陶贴后封
1,490,277.77 1,490,277.77 与资产相关
装生产线改造
深圳市未来产业
1,485,000.00 1,485,000.00 与收益相关
发展专项资金
超级电容器研发
1,020,000.00 1,020,000.00 与资产相关
及产业化
钽电容器行业经
营管理制造数字
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
化集成监控系统
建设项目
有机及底面电极
片式钽电容器生 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
产线建设
车用圆柱型锂离 1,000,000.00 50,000.00 950,000.00 与收益相关
126
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子电芯的研发
高可靠 DC/DC
变换器产业链项 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
目
真空灭弧室产业
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
升级建设项目
高频片式电子元
件关键技术研究 936,000.00 936,000.00 与收益相关
与产业化
高性能磁芯用
NiZn 铁氧体材 852,800.00 852,800.00 与收益相关
料的研制
静电放电抑制器
生产线建设技术 813,549.34 813,549.34 与资产相关
改造
电力设备公共研
779,272.80 779,272.80 与收益相关
发项目
高频片式电子元
件关键技术研究 300,164.21 300,164.21 与收益相关
与产业化
其他项目合计 7,525,282.82 3,800,000.00 53,083.32 0.00 11,272,199.50 与收益相关
合计 96,044,798.84 3,800,000.00 475,810.58 0.00 99,368,988.26 --
其他说明：
无
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 469,342,218.00 469,342,218.00
其他说明：
无
127
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31、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,157,051,468.07 2,157,051,468.07
其他资本公积 139,076,938.25 139,076,938.25
其中：被投资单位其他
3,692,486.53 3,692,486.53
权益变动
其他 135,384,451.72 22.18 135,384,473.90
合计 2,296,128,406.32 22.18 2,296,128,428.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积科目“其他”项目增加22.18元，系报告期收到深圳证券登记
公司返还的零碎股利所得。
32、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -2,452,041.0 -2,452,041.0 -3,003,175
-551,134.72
合收益 3 3 .75
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中 0.00
享有的份额
可供出售金融资产公允价值 -2,452,041.0 -2,452,041.0 -3,003,175
-551,134.72
变动损益 3 3 .75
-2,452,041.0 -2,452,041.0 -3,003,175
其他综合收益合计 -551,134.72
3 3 .75
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认
金额调整：
128
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33、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 98,353,173.62 98,353,173.62
任意盈余公积 41,923,358.91 41,923,358.91
合计 140,276,532.53 140,276,532.53
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
34、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 613,557,806.81 470,501,591.31
调整后期初未分配利润 613,557,806.81 470,501,591.31
加：本期归属于母公司所有者的净利润 116,810,713.11 79,749,948.01
应付普通股股利 14,080,266.54 14,080,266.54
期末未分配利润 716,288,253.38 536,171,272.78
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分
配利润 0.00 元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
129
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35、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,790,789,402.55 2,243,168,625.37 2,109,980,843.49 1,603,675,520.12
其他业务 38,760,850.34 27,158,028.56 35,063,297.30 23,807,941.22
合计 2,829,550,252.89 2,270,326,653.93 2,145,044,140.79 1,627,483,461.34
36、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 294,129.00 353,728.78
城市维护建设税 2,385,591.30 3,189,734.41
教育费附加 1,991,670.62 2,236,823.62
地方教育发展 500,860.67 354,910.64
价格调节基金 14,922.30 595,289.07
房产税 384,234.36 503,460.78
其他 12,101.80 13,513.45
合计 5,583,510.05 7,247,460.75
其他说明：
注1：其他税系出租房屋发生的印花税、土地使用税等。
注2：本期价格调节基金较上期大幅减少，系依据《财政部关于取消停征和
整合部分政府性基金项目等有关问题的通知》（财税【2016】11号），此通知自
2016年2月1日起执行，价格调节基金不再缴纳。
37、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
130
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职工薪酬 53,893,349.08 46,427,093.11
业务经费 21,176,245.92 16,521,084.58
折旧费 1,820,885.77 1,626,904.67
办公费 1,038,255.00 738,763.54
包装费 1,640,608.48 1,502,656.61
装卸费 156,120.00 80,829.00
运输费 7,486,514.77 8,746,647.39
展览费 738,213.60 556,520.96
销售服务费 7,317,091.59 6,227,737.92
广告费 8,232,333.13 6,284,791.14
差旅费 6,204,086.26 5,593,098.76
办事处费用 2,097,407.14 1,606,062.97
业务招待费 4,839,230.43 5,400,351.94
其他 6,387,966.20 6,988,138.47
合计 123,028,307.37 108,300,681.06
其他说明：无
38、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 127,654,502.33 111,933,876.33
折旧费 6,693,821.04 6,357,305.77
无形资产、长期待摊摊销 5,024,859.06 7,227,950.42
办公费 2,251,103.17 2,051,343.03
水电费 5,411,896.31 6,283,806.03
差旅费 3,615,637.24 3,057,158.15
运输费 1,271,125.63 1,187,487.15
技术开发费用 70,522,220.64 58,213,134.61
租赁费 7,090,123.63 5,885,360.18
业务招待费 3,956,145.20 3,079,240.19
修理费 5,149,143.11 3,366,603.91
咨询费 2,300,652.12 2,489,337.03
其他 35,199,055.34 34,573,571.31
131
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合计 276,140,284.82 245,706,174.11
其他说明：无
39、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 18,355,636.15 20,271,729.21
减：利息收入 4,283,433.04 4,397,471.44
汇兑损失 4,452,501.03 97,127.99
减：汇兑收益 612,411.12 1,666,366.06
手续费支出 1,854,655.76 480,761.48
其他支出 93,777.15 245,991.33
合计 19,860,725.93 15,031,772.51
其他说明：
报告期财务费用较上年同期增长，主要原因是企业生产规模扩大，进口大
于出口，在人民币贬值的大环境下，美元汇率持续走高波动较大，使得企业汇
兑损失增加。
40、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 24,600,317.50 32,022,372.05
二、存货跌价损失 7,322,412.04 4,389,661.57
七、固定资产减值损失 2,182,027.08 15,504,362.80
合计 34,104,756.62 51,916,396.42
其他说明：无
132
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41、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 6,600,221.70 3,231,534.81
处置长期股权投资产生的投资收益 5,485,754.99 153,002.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 702,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,127,057.10
其他 2,120,547.95
合计 12,085,976.69 8,334,141.86
其他说明：
注：报告期处置长期股权投资产生的投资收益548.58万元，系经公司第七届
董事会第五次会议审议通过，本公司以持有的深圳市康力精密机械有限公司82%
权益对振华集团深圳电子有限公司进行投资，确认的股权转让收益。
42、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 26,880,878.12 132,104.32 26,880,878.12
其中：固定资产处置利得 26,880,878.12 132,104.32 26,880,878.12
债务重组利得 91,446.79
政府补助 3,114,710.58 6,888,290.53 3,114,710.58
其他 742,383.94 1,479,632.13 742,383.94
合计 30,737,972.64 8,591,473.77 30,737,972.64
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
贵州省经信 因研究开发、
921 工程补助 补助 是 否 600,000.00 与收益相关
委 技术更新及
133
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改造等获得
的补助
因研究开发、
钽电容器拨 电子元件中 技术更新及
补助 是 否 3,500,000.00 与收益相关
改贷补助 心 改造等获得
的补助
电力成套设 因研究开发、
备生产线技 贵阳市经济 技术更新及
补助 是 否 500,000.00 与收益相关
改项目贴息 贸易委员会 改造等获得
专项资金 的补助
贵州省科技 因研究开发、
驰名商标知
厅（知识产权 技术更新及
识产权奖励 补助 是 否 50,000.00 550,000.00 与收益相关
局）、贵州省 改造等获得
款
工商局 的补助
因研究开发、
贵州省科技
第三批优势 技术更新及
厅（知识产权 补助 是 否 200,000.00 与收益相关
企业补助款 改造等获得
局）
的补助
因研究开发、
电表用磁保 贵州省科技 技术更新及
补助 是 否 130,000.00 与收益相关
持继电器 厅 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
商业银行贷 特定行业、产
龙华新区发
款利息支出 补助 业而获得的 是 否 410,000.00 与资产相关
展和财政局
50%补贴 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
高密度连接 贵州省经信 技术更新及
奖励 是 否 145,454.52 145,454.52 与收益相关
器开关 委 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
开关连接器 贵州省经信
奖励 业而获得的 是 否 227,272.74 227,272.74 与收益相关
技改 委
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
超薄型压电 贵州省经济 因研究开发、
补助 是 否 24,500.01 24,250.02 与资产相关
陶瓷蜂鸣片 和信息化委 技术更新及
134
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及器件生产 员会 改造等获得
线建设高技 的补助
术产业化示
范工程
片式多层陶
因研究开发、
瓷电容器生 贵州省发展
技术更新及
产线建设高 和改革委员 补助 是 否 16,333.32 与资产相关
改造等获得
技术产业示 会
的补助
范工程
片式多层陶 因研究开发、
贵阳市工业
瓷电容器 技术更新及
和信息化委 补助 是 否 12,249.99 与资产相关
(MLCC)生产 改造等获得
员会
线技术改造 的补助
因研究开发、
加快创新驱
东莞市财政 技术更新及
动发展专项 补助 是 否 163,300.00 与收益相关
局 改造等获得
资金补助款
的补助
因研究开发、
车用圆柱型
技术更新及
锂离子电芯 贵州高新区 补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关
改造等获得
的研发
的补助
因研究开发、
2015 年研发
东莞市财政 技术更新及
经费奖励资 补助 是 否 53,000.00 与收益相关
局 改造等获得
金
的补助
因研究开发、
2015 年企业
东莞市财政 技术更新及
研究开发补 补助 是 否 739,600.00 与收益相关
局 改造等获得
助资金
的补助
因研究开发、
东莞市财政
东莞市财政 技术更新及
局凤岗分局 补助 是 否 110,122.51 与收益相关
局 改造等获得
贷款贴息
的补助
因研究开发、
贵阳市乌当
L 波段连续 技术更新及
区科学技术 补助 是 否 20,000.00 与收益相关
行波管研制 改造等获得
局
的补助
因符合地方
技能培训和 贵州省社会 政府招商引
补助 是 否 20,000.00 与收益相关
稳岗补贴 保险事业局 资等地方性
扶持政策而
135
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获得的补助
因从事国家
市民营及中
鼓励和扶持
小企业发展
特定行业、产
专项资金企 深圳市中小
补助 业而获得的 是 否 370,000.00 与收益相关
业信息化建 企业服务署
补助（按国家
设项目资助
级政策规定
经费
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
2013 年优化 特定行业、产
深圳市财政
外贸结构扶 补助 业而获得的 是 否 33,615.00 与收益相关
委员会
持资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
科技创新奖 贵州省科技 技术更新及
奖励 是 否 49,999.98 与收益相关
励 厅 改造等获得
的补助
因研究开发、
汽车用仪表 贵州省经信 技术更新及
补助 是 否 166,666.67 与收益相关
配电盘 委 改造等获得
的补助
因研究开发、
贵州省创新 贵州省科技 技术更新及
补助 是 否 49,999.98 与收益相关
型企业建设 厅 改造等获得
的补助
贵州省继电 因研究开发、
器和接触器 贵州省科技 技术更新及
补助 是 否 190,909.11 与收益相关
检验检测服 厅 改造等获得
务平台 的补助
因从事国家
鼓励和扶持
贵州省人力 特定行业、产
稳岗补贴 资源和社会 补助 业而获得的 是 否 3,000.00 与收益相关
保障厅 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
2016 年一季 贵州省社会 鼓励和扶持
补助 是 否 120,000.00 与收益相关
度稳岗补贴 保障事业局 特定行业、产
业而获得的
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补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
市质监局 特定行业、产
贵阳市质量
2015 年名牌 补助 业而获得的 是 否 150,000.00 与收益相关
技术监督局
产品奖励 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 3,114,710.58 6,888,290.53 --
其他说明：无
43、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 2,632,007.26 2,566,411.01 2,632,007.26
其中：固定资产处置损失 2,632,007.26 2,566,411.01 2,632,007.26
债务重组损失 356,595.70 396,394.94 356,595.70
其中 359,460.62 904,386.60 359,460.62
合计 3,348,063.58 3,867,192.55 3,348,063.58
其他说明：无
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 17,200,842.26 19,309,455.97
递延所得税费用 955,605.73 508,353.93
合计 18,156,447.99 19,817,809.90
137
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 139,981,899.92
按法定/适用税率计算的所得税费用 34,995,474.98
子公司适用不同税率的影响 -11,534,744.23
调整以前期间所得税的影响 -288,948.93
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 0.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,453,235.54
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,437,901.71
损的影响
所得税费用 18,156,447.99
其他说明：无
45、其他综合收益
详见附注 32。
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,307,560.83 3,834,785.70
收到的****科研试制费及政府补助 21,669,700.00 11,468,615.00
收回其他往来款 67,592,082.96 44,941,203.03
合计 93,569,343.79 60,244,603.73
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
138
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其中：业务经费 9,438,872.93 16,521,084.58
运输费 7,275,953.85 9,934,134.54
广告费 4,167,387.64 6,284,791.14
差旅费 8,844,407.49 8,650,256.91
销售服务费 6,749,381.19 6,227,737.92
办公费 1,926,856.99 2,790,106.57
水电费 2,902,370.86 6,283,806.03
租赁费 9,727,784.35 5,885,360.18
业务招待费 5,051,608.58 8,479,592.13
修理费 2,198,233.25 3,366,603.91
包装费 543,127.05 1,502,656.61
装卸费 370,720.00 80,829.00
展览费 626,616.60 556,520.96
其他费用及往来款 97,144,181.17 104,148,680.38
合计 156,967,501.95 180,712,160.86
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其中：收到的****技改项目补助 7,000,000.00
合计 7,000,000.00 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
139
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中： 中央预算内基本建设投资 20,200,000.00 49,012,000.00
合计 20,200,000.00 49,012,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其中：融资租赁 1,508,670.91
合计 1,508,670.91
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 121,825,451.93 82,598,807.78
加：资产减值准备 34,123,413.33 52,062,962.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
68,750,470.98 72,723,058.01
物资产折旧
无形资产摊销 3,434,216.55 2,552,887.32
长期待摊费用摊销 7,417,292.46 6,885,633.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-24,248,870.86 2,434,306.69
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 16,394,827.25 20,271,729.21
投资损失（收益以“－”号填列） -12,085,976.69 -8,334,141.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-1,188,362.81 -1,634,498.33
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -131,849,818.44 -295,813,450.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-506,394,495.96 -452,833,432.63
填列）
140
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
539,269,310.79 518,012,958.56
填列）
经营活动产生的现金流量净额 115,447,458.53 -1,073,179.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,015,899,284.18 709,688,970.57
减：现金的期初余额 994,261,458.62 813,127,197.91
现金及现金等价物净增加额 21,637,825.56 -103,438,227.34
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,015,899,284.18 994,261,458.62
其中：库存现金 90,134.79 152,366.92
可随时用于支付的银行存款 797,967,641.16 675,321,111.35
可随时用于支付的其他货币资金 217,841,508.23 34,215,492.11
三、期末现金及现金等价物余额 1,015,899,284.18 994,261,458.62
其他说明：
注1：期末银行存款中16,902,448.23元因受限不作为现金等价物；
注2：期末其他货币资金中382,649.67元，因使用受限超过三个月而不作为
现金等价物。
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
质押以用于开具银行承兑汇票、信用证
货币资金 234,506,606.13
保证金等
应收票据 2,705,891.28 质押以用于开具银行承兑汇票
固定资产 6,542,280.21 振华微电子以房产抵押以取得银行借款
无形资产 8,559,423.60 振华新云科技以土地使用权质押以取得
141
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
银行借款
振华新能源附追索权的应收账款保理以
应收账款 13,750,331.20
取得借款
投资性房地产 2,849,852.04 振华微电子以房产抵押以取得银行借款
合计 268,914,384.46 --
其他说明：无
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 5,369,512.74
其中：美元 533,168.44 6.6312 3,535,546.56
欧元 14.84 7.3750 109.45
港币 2,145,614.52 0.8547 1,833,856.73
应收账款 -- -- 269,064,366.54
其中：美元 40,575,516.73 6.6312 269,064,366.54
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主
要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
142
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
签订不
以股权 2015 年
康力公 12,911,40 可撤销
82.00% 作价增 12 月 01 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00
司 0.00 股权转
资 日
让协议
其他说明：
2015年，解决深圳龙华科技园工业土地及房屋存在的历史遗留问题，进一步
优化公司产业结构，减少低效无效资产，经本公司第七届董事会第五次会议审
议通过，同意本公司以持有的深圳市康力精密机械有限公司82%权益及位于深圳
市龙华科技园的工业土地及房产评估共计作价8524.45万元对振华深圳公司进行
投资，康力公司已在2016年1月完成股权工商变更手续，2015年末该公司不再纳
入本公司合并报表范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及
143
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其相关情况：
为积极探索振华科技电子元器件发展新路子，优化资源配置，打造振华科
技“阻容感”业务平台，为今后公司电子元器件整合打下基础，2015年经本公司
第七届董事会第四次会议审议通过，同意本公司将持有的全资子公司振华红云
的股权全部转让给本公司控股子公司振华新云公司持有，振华红云股权工商变
更已在2015年11月底前完成，并纳入中国振华（集团）新云电子元器件有限公司
公司合并报表。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
开发生产销售电
振华新云 贵阳 贵阳 95.00% 投资设立
子元器件
电子元器件及其
零配件生产；电
振华新云科技(孙
贵阳 贵阳 子元器件及材料 51.00% 投资设立
公司）
购销、配送，进
出口代理
半导体分离器件
振华永光 贵阳 贵阳 的开发、生产、 62.00% 投资设立
销售及服务
代理和自营进出
振华进出口 贵阳 贵阳 口；代理和自营 100.00% 投资设立
国内贸易
振华云科 贵阳 贵阳 片式元器件制造 95.00% 5.00% 投资设立
天线通信设备制
振华天通 贵阳 贵阳 100.00% 投资设立
造
144
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
厚薄膜集成电路
振华微电子 深圳 深圳 及网络块开发生 87.53% 12.47% 投资设立
产销售
无绳电话机开发
振华通信 深圳 深圳 76.53% 投资设立
生产销售
片式电感开发生
振华富电子 深圳 深圳 100.00% 投资设立
产销售
锂离子电池和超
级电容器，以及
相应储能系统和
贵州新能源 贵阳 贵阳 100.00% 投资设立
组件的研制、开
发、生产、销售
及服务
销售电子产品及
振华建新 贵阳 贵阳 100.00% 投资设立
机械产品
电子产品、各种
微波电子管、电
振华宇光 贵阳 贵阳 100.00% 投资设立
真空器件等产品
的生产及销售
锂离子电池和超
振华新能源 东莞 东莞 级电容器开发生 93.95% 投资设立
产销售
电子元器件和控
同一控制下企业
振华华联 凯里 凯里 制组件生产及销 100.00%
合并
售
电子元器件和控
同一控制下企业
振华群英 贵阳 贵阳 制组件生产及销 100.00%
合并
售
电子元器件、电
振华红云(孙公 器成套设备及装 同一控制下企业
贵阳 贵阳 100.00%
司） 置、音像设备、 合并
注塑料销售
工业用气体，煤
化工制品的生产
同一控制下企业
振华新天动力 贵阳 贵阳 经营，二、三类 100.00%
合并
机电产品、气瓶
检验修理
通信产品、网络
信息产品、消费 同一控制下企业
振华桑达 东莞 东莞 100.00%
电子产品生产及 合并
销售
145
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不存在
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但
不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
其中“振华新云科技”和“振华红云”的持股比例是指子公司振华新云对
其的持股比例。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
振华新云 5.00% 1,623,653.12 0.00 73,576,891.70
振华永光 38.00% 6,040,862.50 10,270,810.34 158,070,338.12
振华通信 23.47% 21,437.81 0.00 52,320,054.31
振华新能源 6.05% -272,518.05 0.00 12,075,782.81
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不存在
其他说明：
146
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
振华新 813,293,3 318,808,7 1,132,102 379,930,2 99,738,87 479,669,1 706,252,4 312,356,1 1,018,608 296,458,0 99,791,95 396,249,9
云 32.85 06.39 ,039.24 51.82 1.70 23.52 00.01 18.99 ,519.00 14.11 5.02 69.13
振华永 366,681,8 138,906,5 505,588,4 71,643,84 69,446,31 141,090,1 380,763,6 102,399,6 483,163,3 47,587,30 59,946,31 107,533,6
光 20.29 98.19 18.48 5.65 4.61 60.26 64.82 57.86 22.68 8.17 4.61 22.78
振华通 1,713,193 139,670,2 1,852,863 1,629,940 1,629,940 1,313,983 115,360,1 1,429,343 1,206,511 1,206,511
0.00 0.00
信 ,046.17 60.79 ,306.96 ,214.74 ,214.74 ,101.77 38.23 ,240.00 ,469.67 ,469.67
振华新 253,711,9 137,571,8 391,283,7 191,785,2 191,785,2 236,672,0 142,379,4 379,051,4 175,048,4 175,048,4
0.00 0.00
能源 86.26 06.90 93.16 35.94 35.94 10.99 65.74 76.73 88.87 88.87
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
441,012,419.7 488,660,322.0
振华新云 30,074,365.85 30,074,365.85 -1,990,720.18 28,200,292.20 28,200,292.20 5,295,880.26
0 3
196,361,659.3 179,129,206.8
振华永光 15,897,006.57 15,897,006.57 12,373,216.77 11,927,204.38 11,927,204.38 8,535,919.78
5 1
1,231,023,836. 620,335,549.1 -37,619,087.2
振华通信 91,321.89 91,321.89 75,215,639.56 -6,596,024.14 -6,596,024.14
49 1 4
-13,762,245.6 -18,468,560.5
振华新能源 73,122,946.73 -4,504,430.64 -4,504,430.64 60,462,610.17 -4,058,560.61 -4,058,560.61
4 5
其他说明：
其中，振华新云上期发生额包括振华红云上期发生额。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不存在
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
1）2015年12月18日，第七届董事会第七次会议审议通过了对子公司振华富
增资的议案，本公司将2014年非公开发行股份募集的货币资金12,268万元用于振
华富叠层片式电感器产能提升技术改造项目的建设，鉴于项目建成，本公司将
项目投资资金12,268万元转作对振华富的投资，由此振华富的注册资本将由7,167
万元增至19,435万元，实收资本由7,167万元增至19,435万元。
2）2015年2月10日，第六届董事会第二十八次会议审议通过了对子公司振华
群英增资的议案，本公司将2014年非公开发行股份募集的货币资金3,755万元用
于振华群英电器接触器及固体继电器生产线的技术改造升级，鉴于项目建成，
本公司将项目投资资金3,755万元转作对振华群英的投资，由此振华群英的注册
资本将由10,532万元增至14,287万元，实收资本由10,532万元增至14,287万元。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
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振华集团深圳电
深圳 深圳 租赁 43.77% 权益法
子有限公司
振华集团财务有
贵阳 贵阳 集团内金融业务 35.00% 权益法
限责任公司
贵州建新南海科
贵阳 贵阳 其他制造业 20.00% 权益法
技股份有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具
有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
振华深圳公司 振华财务公司 建新南海公司 振华深圳公司 振华财务公司 建新南海公司
流动资产 42,806,283.76 472,417,528.18 59,501,226.89 46,855,967.34 320,736,903.06 57,765,449.71
非流动资产 284,622,588.68 554,852,775.30 6,115,414.17 277,644,016.26 588,852,962.60 6,294,918.45
资产合计 327,428,872.44 1,027,270,303.48 65,616,641.06 324,499,983.60 909,589,765.66 64,060,368.16
流动负债 27,071,080.68 819,661,462.09 69,044,414.50 31,541,277.80 701,028,405.20 65,506,165.68
负债合计 27,071,080.68 819,661,462.09 69,044,414.50 31,541,277.80 701,028,405.20 65,506,165.68
少数股东权益 556,481.56 580,848.46
归属于母公司股
300,357,791.76 207,608,841.39 -3,984,255.00 292,958,705.80 208,561,360.46 -2,026,645.98
东权益
按持股比例计算
131,466,605.45 72,663,094.49 80,642,518.27 72,996,476.17
的净资产份额
对联营企业权益
131,466,605.45 72,663,094.49 80,642,518.27 72,996,476.17
投资的账面价值
营业收入 36,077,415.34 19,109,777.61 14,720,755.07 34,134,059.42 17,381,396.39 24,008,367.24
净利润 7,399,085.96 8,542,664.65 -1,981,975.92 6,383,350.51 7,170,424.82 -8,944,171.65
综合收益总额 7,399,085.96 8,542,664.65 -1,981,975.92 6,383,350.51 7,170,424.82 -8,944,171.65
本年度收到的来
自联营企业的股 3,323,314.30 2,965,177.92
利
149
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其他说明
振华深圳公司因同一控制下企业吸收合并康力公司原因，该公司对报表期
初余额及上期同期数进行了追溯调整。
（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不存在
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
贵州建新南海科技股份有限
391,210.01 796,539.21
公司
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这
些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司持有170,000股华润双
鹤（代码：600062）及237,801股辽宁成大（代码：600739）的股票。本公司具有
多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1、金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
单位：元
150
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金融资产项 期末余额 期初余额
目 贷款和应收款项 可供出售金融 合计 贷款和应收款项 可供出售金融 合计
资产 资产
货币资金 1,033,184,382.08 1,033,184,382.08 1,044,736,274.19 1,044,736,274.19
应收票据 451,721,227.05 451,721,227.05 1,114,675,406.42 1,114,675,406.42
应收账款 2,176,001,191.37 2,176,001,191.37 1,032,455,280.83 1,032,455,280.83
其他应收款 82,070,356.50 82,070,356.50 54,201,373.38 54,201,373.38
可供出售金 31,999,961.57 31,999,961.57 34,452,002.60 34,452,002.60
融资产
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
单位：元
金融资产 期末余额 期初余额
项目 以公允价值 其他金融 合计 以公允价值计 其他金融 合计
计量且其变 负债 量且其变动计 负债
动计入当期 入当期损益的
损益的金融 金融负债
负债
短期借款 920,706,000.02 920,706,000.02 843,430,142.82 843,430,142.82
应付票据 641,790,268.48 641,790,268.48 486,115,011.83 486,115,011.83
应付账款 1,014,016,812.46 1,014,016,812.46 743,059,444.15 743,059,444.15
其他应付款 315,173,715.46 315,173,715.46 231,405,052.58 231,405,052.58
一年内到期的非流 10,000,000.00 10,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00
动负债
长期借款 160,000,000.00 160,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的
风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、
衍生金融工具及应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行、振华集团财务有限责任公司和其它
大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对
债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它
151
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设臵相应欠款额度与信用期
限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，
本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整
体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地
区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买
信用担保保险。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见合
并财务计报表项目注释“七、3”应收账款和“七、6”其他应收款。本公司还
因提供财务担保而面临信用风险，详见“附注十四、承诺及或有事项”中披露。
本公司认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 未逾期且 逾期 合计 未逾期且 逾期
未减值 1个月以内 1至3个月 3个月以上 未减值 1个月以内 1至3个月 3个月以上
应收票据 451,721,227.05 451,721,227.05 1,114,675,406.42 1,114,675,406.42
其他应收款 4,237,205.05 4,237,205.05 7,914,777.45 7,914,777.45
可供出售金融资 31,999,961.57 31,999,961.57 34,452,002.60 34,452,002.60
产
3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的
义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对
其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管
理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机
构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
152
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
年末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如
下：
单位：元
项目 期末余额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
短期借款 939,733,117.55 939,733,117.55
应付票据 641,790,268.48 641,790,268.48
应付账款 934,228,357.53 39,683,599.66 14,502,013.87 25,602,841.40 1,014,016,812.46
其他应付款 285,516,614.06 1,089,988.32 5,065,525.68 23,501,587.40 315,173,715.46
一年内到期的非流动负债 10,039,462.50 10,039,462.50
长期借款 170,080,725.69 170,080,725.69
4、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价
格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发
生波动的风险。
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负
债有关。
本公司通过维持适当的固定利率债务管理利息成本。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发
生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公
司记账本位币的外币结算时)有关。
153
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以
外的货币进行的销售所致。本公司销售额约8.55%是以发生销售的经营单位的记
账本位币以外的货币计价的，成本以经营单位的记账本位币计价。本公司因销
售收到的外币一般直接结汇以人民币入账，以控制汇率风险。
相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账等。截止
2016年6月30 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额详见合并财务计报表项目注释“七、49”外币货币性项目。
5、其他价格风险
本公司持有在上海证券交易所公开交易的170,000股华润双鹤（代码：600062）
及237,801股辽宁成大（代码：600739）的股票，由于目的在于持有该两种股票，
本公司将其在可供出售金融资产科目列报，其公允价值的变动计入其他综合收
益，未对本公司净利润产生影响。
6、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东
提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成
本。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。
截止2016年06月30日，本公司资产负债率为47.28%（2015年06月30日为39.42%）
154
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 6,799,961.57 6,799,961.57
（2）权益工具投资 6,799,961.57 6,799,961.57
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续的公允价值计量的权益工具系在上海证券交易所公开交易的股
票，本公司以其在活跃市场中的公允价值2016年6月30日的公开交易价格作为当
日的公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
中国振华电子集团
贵阳市 通信交换设备制造 24.06 亿元 36.13% 36.13%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东为中国振华电子集团有限公司，持有本公司36.13%的股份，
期末持股数为169,573,344股，所持股份类别为国有法人股。
155
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
经营范围：通讯信息整机、电子元器件产品，光机电一体设备及服务。
本企业最终控制方是中国电子信息产业集团有限公司。。
其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其
他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
贵州建新南海科技股份有限公司 子公司联营企业
振华集团深圳电子有限公司 联营企业
振华集团财务有限责任公司 联营企业
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国振华集团久达机械厂 同一母公司
深圳市华匀电子有限公司 同一母公司
贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司
贵州振华置业投资有限公司 同一母公司
贵阳群恒铸造有限公司 联营企业的子公司
156
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳市宝安华匀电子实业有限公司 同一实际控制人
江苏中电振华晶体技术有限公司 同一实际控制人
深圳市振华新材料股份有限公司 同一母公司
中国振华集团建筑工程公司 同一实际控制人
中国振华（北京）电子工业公司 同一母公司
贵州中电振华精密机械有限公司 同一母公司
贵州振华新天物业管理有限公司 同一实际控制人
贵州振华新材料有限公司 同一实际控制人
上海中电振华晶体技术有限公司 同一母公司
贵州振华建新机械厂 同一母公司
中国电子器材总公司 同一实际控制人
中国电子器材华北公司 同一实际控制人
中国电子器材华东公司 同一实际控制人
中国电子器材东北公司 同一实际控制人
中国电子器材西北公司 同一实际控制人
武汉中元通信股份有限公司 同一实际控制人
深圳中电投资股份有限公司 同一实际控制人
深圳长城开发科技股份有限公司 同一实际控制人
南京科瑞达电子装备有限责任公司 同一实际控制人
南京熊猫电子股份有限公司 同一实际控制人
南京熊猫汉达科技有限公司 同一实际控制人
中国电子进出口总公司 同一实际控制人
陕西中电进出口有限公司 同一实际控制人
桂林长海发展有限责任公司 同一实际控制人
深圳振华亚普精密机械有限公司 同一实际控制人
长沙湘计海盾科技有限公司 同一实际控制人
成都锦江电子系统工程有限公司 同一实际控制人
振华集团财务有限责任公司 同一母公司
中国中电国际信息服务有限公司 同一实际控制人
深圳桑菲消费通信有限公司 同一实际控制人
南京华东电子集团有限公司 同一实际控制人
南京熊猫电源科技有限公司 同一实际控制人
南京熊猫通信科技有限公司 同一实际控制人
深圳市振华新材料股份有限公司 同一母公司
157
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国振华集团红星机械厂 同一母公司
深圳桑菲消费通信有限公司 同一实际控制人
中国电子器材技术有限公司 同一实际控制人
中国振华集团鑫淼商贸有限公司 同一实际控制人
贵阳振华新天酒店有限公司 同一母公司
南京科瑞达军维科技有限责任公司 同一实际控制人
贵州建新南海科技股份有限公司 参股公司
中国电子东莞产业园有限公司 同一实际控制人
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
贵州振华新天物业
物管费 221,686.70 1,750,000.00 否 236,673.40
管理有限公司
振华集团深圳电子
水电费 4,838,355.29 12,000,000.00 否 5,123,443.83
有限公司
贵州振华新材料有
采购商品 1,310,213.68 15,000,000.00 否 4,586,324.79
限公司
贵州中电振华精密
采购商品 350,000.00
机械有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
贵州雅光电子科技股份有限公
销售产品 3,098.46
司
深圳长城开发科技股份有限公
销售产品 649,027.78 1,135,336.32
司
武汉中元通信股份有限公司 销售产品 1,076,017.71 2,357,303.13
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
南京科瑞达电子装备有限责任
销售产品 1,421,409.75 576,616.91
公司
贵州振华风光半导体有限公司 销售产品 887,387.78 21,500.00
桂林长海发展有限责任公司 销售产品 78,127.58 10,335.64
南京熊猫汉达科技有限公司 销售产品 42,007.35 1,021,430.00
中国电子器材东北公司 销售产品 54,730.00
南京熊猫电子股份有限公司 销售产品 27,500.00 103,600.00
长沙湘计海盾科技有限公司 销售产品 1,851,518.63 154,164.62
成都锦江电子系统工程有限公
销售产品 176,236.57 249,607.02
司
南京熊猫通信科技有限公司 销售产品 425.00
中国振华电子集团有限公司 销售产品 62,906.36 6,483.76
中国振华贵阳新天园区企业（8
提供水电气 1,073,366.10
户)
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
贵州建新南海科技股份有限
房屋租赁 851,578.98 1,163,797.34
公司
振华集团深圳电子有限公司 房屋租赁 1,492,800.00
中国振华集团红州无线电厂 房屋租赁 29,600.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
贵州振华风光半导体有限公
房屋 515,127.53 299,850.00
司
中国振华电子集团有限公司 房屋 842,192.30 1,001,731.50
中国振华集团建筑工程公司 房屋 411,054.00 411,054.00
振华集团深圳电子有限公司 房屋 6,683,380.66 5,997,516.00
贵州中电振华精密机械有限 房屋 807,434.45
159
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
关联租赁情况说明：无
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
贵州振华天通设备有限
1,000,000.00 2015 年 07 月 21 日 2016 年 07 月 20 日 否
公司
贵州振华天通设备有限
2,000,000.00 2015 年 11 月 26 日 2016 年 11 月 25 日 否
公司
贵州振华天通设备有限
2,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2016 年 12 月 17 日 否
公司
贵州振华天通设备有限
3,000,000.00 2016 年 04 月 06 日 2017 年 04 月 05 日 否
公司
贵州振华天通设备有限
2,000,000.00 2016 年 06 月 06 日 2017 年 06 月 05 日 否
公司
中国振华电子集团宇光
电工有限公司（国营第 10,000,000.00 2015 年 08 月 11 日 2016 年 08 月 10 日 否
七七一厂）
中国振华电子集团宇光
电工有限公司（国营第 5,000,000.00 2015 年 11 月 06 日 2016 年 11 月 05 日 否
七七一厂）
中国振华电子集团宇光
电工有限公司（国营第 10,000,000.00 2016 年 05 月 09 日 2017 年 05 月 08 日 否
七七一厂）
贵州振华红云电子有限
4,000,000.00 2015 年 07 月 03 日 2016 年 07 月 02 日 否
公司
贵州振华红云电子有限
4,600,000.00 2015 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 09 日 否
公司
贵州振华红云电子有限
3,000,000.00 2016 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 06 日 否
公司
贵州振华红云电子有限
3,000,000.00 2016 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 10 日 否
公司
贵州振华红云电子有限
7,000,000.00 2016 年 03 月 28 日 2017 年 03 月 27 日 否
公司
160
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
贵州振华红云电子有限
3,000,000.00 2016 年 05 月 09 日 2017 年 05 月 08 日 否
公司
贵州振华红云电子有限
4,000,000.00 2016 年 06 月 07 日 2017 年 06 月 06 日 否
公司
贵州振华红云电子有限
3,000,000.00 2016 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 26 日 否
公司
贵州振华红云电子有限
5,000,000.00 2016 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 28 日 否
公司
贵州振华群英电器有限
4,000,000.00 2015 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 否
公司（国营第八九一厂）
贵州振华群英电器有限
10,000,000.00 2016 年 03 月 01 日 2017 年 02 月 28 日 否
公司（国营第八九一厂）
贵州振华群英电器有限
10,000,000.00 2016 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 03 日 否
公司（国营第八九一厂）
贵州振华华联电子有限
8,000,000.00 2015 年 09 月 15 日 2016 年 09 月 14 日 否
公司
贵州振华华联电子有限
7,000,000.00 2015 年 11 月 04 日 2016 年 11 月 03 日 否
公司
贵州振华华联电子有限
5,000,000.00 2015 年 12 月 25 日 2016 年 12 月 24 日 否
公司
贵州振华华联电子有限
5,000,000.00 2016 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 28 日 否
公司
深圳市振华微电子有限
7,000,000.00 2015 年 08 月 10 日 2016 年 08 月 09 日 否
公司
深圳市振华微电子有限
8,000,000.00 2015 年 09 月 24 日 2016 年 09 月 23 日 否
公司
深圳市振华微电子有限
7,800,000.00 2015 年 10 月 12 日 2016 年 10 月 11 日 否
公司
深圳市振华微电子有限
18,000,000.00 2016 年 04 月 06 日 2017 年 04 月 05 日 否
公司
深圳市振华微电子有限
5,000,000.00 2016 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 25 日 否
公司
深圳市振华富电子有限
4,000,000.00 2015 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 29 日 否
公司
深圳市振华富电子有限
5,000,000.00 2015 年 08 月 10 日 2016 年 08 月 09 日 否
公司
深圳市振华富电子有限
9,400,000.00 2015 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 否
公司
161
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳市振华富电子有限
10,000,000.00 2015 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 09 日 否
公司
深圳市振华富电子有限
12,000,000.00 2016 年 01 月 07 日 2017 年 01 月 06 日 否
公司
深圳市振华富电子有限
12,000,000.00 2016 年 01 月 18 日 2017 年 01 月 17 日 否
公司
东莞市振华新能源科技
4,000,000.00 2015 年 10 月 23 日 2016 年 10 月 22 日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技
4,000,000.00 2015 年 11 月 04 日 2016 年 11 月 03 日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技
3,000,000.00 2015 年 11 月 11 日 2016 年 11 月 10 日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技
3,000,000.00 2015 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 15 日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技
2,000,000.00 2015 年 12 月 01 日 2016 年 11 月 30 日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技
11,000,000.00 2016 年 01 月 29 日 2017 年 01 月 28 日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技
10,000,000.00 2016 年 03 月 14 日 2017 年 03 月 13 日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技
9,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 02 日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技
9,000,000.00 2016 年 02 月 23 日 2017 年 02 月 22 日 否
有限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
中国振华电子集团有限
100,000,000.00 2016 年 04 月 28 日 2017 年 04 月 27 日 否
公司
中国振华电子集团有限
150,000,000.00 2016 年 04 月 28 日 2018 年 04 月 27 日 否
公司
中国振华电子集团有限
70,000,000.00 2015 年 08 月 19 日 2016 年 08 月 19 日 否
公司
中国振华电子集团有限
30,000,000.00 2015 年 10 月 20 日 2016 年 10 月 19 日 否
公司
中国振华电子集团有限
50,000,000.00 2015 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 否
公司
中国振华电子集团有限 20,000,000.00 2016 年 02 月 03 日 2017 年 02 月 02 日 否
162
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
中国振华电子集团有限
30,000,000.00 2015 年 12 月 25 日 2016 年 12 月 24 日 否
公司
中国振华电子集团有限
50,000,000.00 2016 年 01 月 07 日 2017 年 01 月 06 日 否
公司
关联担保情况说明：无
（4）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
贵州振华天通设备有限
1,000,000.00 2015 年 07 月 21 日 2016 年 07 月 20 日 担保借款
公司
贵州振华天通设备有限
2,000,000.00 2015 年 11 月 26 日 2016 年 11 月 25 日 担保借款
公司
贵州振华天通设备有限
2,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2016 年 12 月 16 日 担保借款
公司
贵州振华天通设备有限
3,000,000.00 2016 年 04 月 06 日 2017 年 04 月 05 日 担保借款
公司
贵州振华天通设备有限
2,000,000.00 2016 年 06 月 06 日 2017 年 06 月 05 日 担保借款
公司
中国振华电子集团宇光
电工有限公司（国营第 10,000,000.00 2015 年 08 月 11 日 2016 年 08 月 10 日 担保借款
七七一厂）
中国振华电子集团宇光
电工有限公司（国营第 5,000,000.00 2015 年 11 月 06 日 2016 年 11 月 05 日 担保借款
七七一厂）
中国振华电子集团宇光
电工有限公司（国营第 10,000,000.00 2016 年 05 月 09 日 2017 年 05 月 08 日 担保借款
七七一厂）
贵州振华红云电子有限
4,000,000.00 2015 年 07 月 03 日 2016 年 07 月 02 日 担保借款
公司
贵州振华红云电子有限
4,600,000.00 2015 年 07 月 10 日 2016 年 07 月 10 日 担保借款
公司
贵州振华红云电子有限
3,000,000.00 2016 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 06 日 担保借款
公司
163
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
贵州振华红云电子有限
3,000,000.00 2016 年 03 月 11 日 2016 年 03 月 10 日 担保借款
公司
贵州振华红云电子有限
7,000,000.00 2016 年 03 月 28 日 2017 年 03 月 27 日 担保借款
公司
贵州振华红云电子有限
3,000,000.00 2016 年 05 月 09 日 2017 年 05 月 08 日 担保借款
公司
贵州振华红云电子有限
4,000,000.00 2016 年 06 月 07 日 2017 年 06 月 06 日 担保借款
公司
贵州振华红云电子有限
3,000,000.00 2016 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 26 日 担保借款
公司
贵州振华红云电子有限
5,000,000.00 2016 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 28 日 担保借款
公司
贵州振华群英电器有限
4,000,000.00 2015 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 担保借款
公司（国营第八九一厂）
贵州振华群英电器有限
10,000,000.00 2016 年 03 月 01 日 2017 年 02 月 28 日 担保借款
公司（国营第八九一厂）
贵州振华群英电器有限
10,000,000.00 2016 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 03 日 担保借款
公司（国营第八九一厂）
贵州振华华联电子有限
8,000,000.00 2015 年 09 月 15 日 2016 年 09 月 14 日 担保借款
公司
贵州振华华联电子有限
7,000,000.00 2015 年 11 月 04 日 2016 年 11 月 03 日 担保借款
公司
贵州振华华联电子有限
5,000,000.00 2015 年 12 月 25 日 2016 年 12 月 24 日 担保借款
公司
贵州振华华联电子有限
5,000,000.00 2016 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 28 日 担保借款
公司
深圳市振华微电子有限
7,000,000.00 2015 年 08 月 10 日 2016 年 08 月 09 日 担保借款
公司
深圳市振华微电子有限
8,000,000.00 2015 年 09 月 24 日 2016 年 09 月 23 日 担保借款
公司
深圳市振华微电子有限
7,800,000.00 2015 年 10 月 12 日 2016 年 10 月 11 日 担保借款
公司
深圳市振华微电子有限
18,000,000.00 2016 年 04 月 06 日 2017 年 04 月 05 日 担保借款
公司
深圳市振华微电子有限
5,000,000.00 2016 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 25 日 担保借款
公司
深圳振华富电子有限公
4,000,000.00 2015 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 29 日 担保借款
司
164
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳振华富电子有限公
5,000,000.00 2015 年 08 月 10 日 2016 年 08 月 09 日 担保借款
司
深圳振华富电子有限公
9,400,000.00 2015 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 担保借款
司
深圳振华富电子有限公
10,000,000.00 2015 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 09 日 担保借款
司
深圳振华富电子有限公
12,000,000.00 2016 年 01 月 07 日 2017 年 01 月 06 日 担保借款
司
深圳振华富电子有限公
12,000,000.00 2016 年 01 月 18 日 2017 年 01 月 17 日 担保借款
司
东莞市振华新能源科技
4,000,000.00 2015 年 10 月 23 日 2016 年 10 月 22 日 担保借款
有限公司
东莞市振华新能源科技
4,000,000.00 2015 年 11 月 04 日 2016 年 11 月 03 日 担保借款
有限公司
东莞市振华新能源科技
3,000,000.00 2016 年 11 月 11 日 2016 年 11 月 10 日 担保借款
有限公司
东莞市振华新能源科技
3,000,000.00 2015 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 15 日 担保借款
有限公司
东莞市振华新能源科技
2,000,000.00 2015 年 12 月 01 日 2016 年 11 月 30 日 担保借款
有限公司
东莞市振华新能源科技
11,000,000.00 2016 年 01 月 29 日 2017 年 01 月 28 日 担保借款
有限公司
东莞市振华新能源科技
10,000,000.00 2016 年 03 月 14 日 2017 年 03 月 13 日 担保借款
有限公司
东莞市振华新能源科技
9,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 02 日 担保借款
有限公司
深圳市振华通信设备有
30,000,000.00 2016 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 28 日 抵押借款
限公司
贵州振华新云科技有限
5,000,000.00 2015 年 11 月 09 日 2016 年 11 月 08 日 抵押借款
公司
贵州振华新云科技有限
5,000,000.00 2015 年 11 月 13 日 2016 年 11 月 12 日 抵押借款
公司
贵州振华新云科技有限
3,000,000.00 2015 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 15 日 抵押借款
公司
东莞市振华新能源科技
10,000,000.00 2015 年 11 月 30 日 2016 年 11 月 29 日 质押借款
有限公司
拆出
165
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市康力精密机械有限公
振华集团深圳电子有限公司 司 82%权益及位于深圳市龙华 85,244,500.00 0.00
科技园的工业土地及房产
（6）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员工资薪酬 513,234.00 490,226.00
（7）其他关联交易
2016年度1-6月本公司在振华集团财务有限责任公司的存款利息收入为
3,268,589.97元，贷款利息支出为9,104,080.65元，贴现利息支出为289,149.03元；
报告期末本公司在振华集团财务有限责任公司的存款为596,860,272.98元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市华匀电子有
应收账款 5,573.97 5,573.97 5,573.97 5,573.97
限公司
长沙湘计海盾科技
应收账款 2,048,874.94 50,423.11 704,278.11 28,171.12
有限公司
成都锦江电子系统
应收账款 241,800.23 12,635.60 549,351.23 21,974.05
工程有限公司
166
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
桂林长海发展有限
应收账款 250,681.89 3,749.60 126,907.10 6,876.51
责任公司
武汉中元通信股份
应收账款 2,880,321.10 63,195.41 3,233,237.33 254,537.29
有限公司
中国电子器材华北
应收账款 58,188.35 10,906.00 45,067.01 10,906.00
公司
南京科瑞达电子装
应收账款 1,477,258.73 50,695.37 498,374.48 20,004.29
备有限责任公司
深圳振华亚普精密
应收账款 615,671.49 307,835.75
机械有限公司
贵州振华风光半导
应收账款 179,130.82 9,634.18 375,854.00 15,034.16
体有限公司
中国振华集团久达
应收账款 14,977.60 7,277.42 14,977.60 7,277.42
机械厂
中国电子器材东北
应收账款 2,795.70 838.71 2,795.70 838.71
公司
南京华东电子集团
应收账款 51,295.00 3,277.82 46,577.00 3,277.82
有限公司
南京熊猫电源科技
应收账款 12,540.60 7,986.60
有限公司
中国电子器材华东
应收账款 101,643.65 4,691.17 31,518.65 4,691.17
公司
中国电子器材西北
应收账款 41,178.20 41,178.20
公司
中国电子器材总公
应收账款 5,178.56 1,932.75 5,178.56 1,638.41
司
深圳中电投资股份
应收账款 969,268.14 484,634.07 969,268.14 484,634.07
有限公司
南京熊猫电子股份
应收账款 98,575.55 3,943.02 71,075.55 2,843.02
有限公司
南京熊猫汉达科技
应收账款 788,223.03 27,189.72 822,341.22 45,293.65
有限公司
深圳长城开发科技
应收账款 6.60 0.26
股份有限公司
贵州建新南海科技
应收账款 626,518.43 15,534.51 430,153.76 17,207.95
股份有限公司
南京熊猫通信科技
应收账款 96,540.00 1,091.20 27,280.00 1,091.20
有限公司
167
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
南京科瑞达军维科
应收账款 2,659.00 106.36
技有限责任公司
中国振华电子集团
应收账款 8,548.58
有限公司
中国振华集团建筑
应收账款 2,317.46 64.99
公司
贵州振华置业投资
应收账款 2,834.82
有限公司
贵州振华新天物业
应收账款 50,104.83
管理有限公司
深圳振华亚普精密
预付款项 40.00 40.00
机械有限公司
贵州中电振华精密
预付款项 1,179,785.95 611,667.45
机械有限公司
中国振华集团红星
预付款项 81,000.00 81,000.00
机械厂
贵州振华新材料有
预付款项 824.18
限公司
贵州建新南海科技
其他应收款 16,677,498.43 10,497,794.52 15,939,069.07 9,381,664.93
股份有限公司
中国振华电子集团
其他应收款 1,000.00
有限公司
贵州中电振华精密
其他应收款 297,561.16
机械有限公司
上海中电振华晶体
其他应收款 14,340.86
技术有限公司
深圳市振华亚普精
其他应收款 2,941,744.66 743,586.30
密机械有限公司
中国电子进出口总
其他应收款 0.09
公司
贵州振华新天物业
其他应收款 8,100.00
管理有限公司
中国振华集团红州
其他应收款 29,600.00
无线电厂
武汉中元通信股份
应收票据 2,418,709.00
有限公司
南京科瑞达电子装
应收票据 250,000.00
备有限责任公司
168
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
振华集团深圳电子
应收股利 6,903,978.75 6,903,978.75
有限公司
合计 34,832,554.51 11,255,083.14 38,099,900.52 11,414,229.21
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
贵州振华风光半导体有限公
应付票据 301,057.49
司
应付票据 贵州振华新材料有限公司 2,015,000.00 11,582,600.00
应付票据 振华集团深圳电子有限公司 4,500,000.00
贵州振华新天物业管理有限
应付票据 31,000.00 195,500.00
公司
预收款项 中国电子器材华东公司 18,460.96
预收款项 中国电子器材华北公司 3,229.70
贵州雅光电子科技股份有限
预收款项 13,206.60
公司
贵州振华风光半导体有限公
预收款项 13,434,056.40 3,916,090.47
司
应付股利 中国振华电子集团有限公司 9,514,497.26 1,790,281.24
应付股利 振华集团深圳电子有限公司 173,894.81
应付账款 中国振华集团建筑工程公司 44,461.92 44,461.92
深圳市振华新材料股份有限
应付账款 665,725.37 665,725.37
公司
应付账款 振华集团深圳电子有限公司 4,155,583.20 983,589.00
贵州振华风光半导体有限公
应付账款 5,250.00 5,250.00
司
应付账款 贵州振华新材料有限公司 2,644,964.30 3,127,014.30
贵州振华新天物业管理有限
应付账款 195,500.00 31,000.00
公司
应付账款 深圳桑菲消费通信有限公司 0.50 0.50
应付账款 中国电子器材技术有限公司 109,414.80 2,112,692.76
其他应付款 中国振华集团建筑工程公司 1,137,550.24 25,000.00
其他应付款 贵州振华建新机械厂 386,504.57
其他应付款 贵州振华新天物业管理有限 120,460.10 134,960.10
169
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
贵州中电振华精密机械有限
其他应付款 80,000.00
公司
其他应付款 中国振华电子集团有限公司 1,330,054.97 1,010,110.79
其他应付款 贵州振华置业投资有限公司 302,080.00 302,080.00
其他应付款 振华集团深圳电子有限公司 6,578,691.23 1,334,349.00
贵州振华风光半导体有限公
其他应付款 462,567.53 8,345.91
司
中国电子信息产业集团有限
其他应付款 500,000.00
公司第六研究所
其他应付款 成都华微电子科技有限公司 81,373.85 81,373.85
中国电子信息产业集团有限
其他应付款 164,426,032.53 127,331,203.20
公司
合计 —— 207,254,264.20 160,657,982.54
7、关联方承诺
振华集团2014年参加本公司定向增发，承诺自中国振华（集团）科技股份有
限公司本次非公开发行股票上市之日起36个月内，不转让所认购的股份。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司作为担保方，为子公司贷款进行担保
单位： 元
170
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
被担保方 担保金额（元） 担保起始日 担保到期日 担保是否
已经履行
完毕
贵州振华天通设备有限 1,000,000.00 2015年07月21日 2016年07月20日 否
公司
贵州振华天通设备有限 2,000,000.00 2015年11月26日 2016年11月25日 否
公司
贵州振华天通设备有限 2,000,000.00 2015年12月17日 2016年12月17日 否
公司
贵州振华天通设备有限 3,000,000.00 2016年04月06日 2017年04月05日 否
公司
贵州振华天通设备有限 2,000,000.00 2016年06月06日 2017年06月05日 否
公司
中国振华电子集团宇光 10,000,000.00 2015年08月11日 2016年08月10日 否
电工有限公司（国营第七
七一厂）
中国振华电子集团宇光 5,000,000.00 2015年11月06日 2016年11月05日 否
电工有限公司（国营第七
七一厂）
中国振华电子集团宇光 10,000,000.00 2016年05月09日 2017年05月08日 否
电工有限公司（国营第七
七一厂）
贵州振华红云电子有限 4,000,000.00 2015年07月03日 2016年07月02日 否
公司
贵州振华红云电子有限 4,600,000.00 2015年07月10日 2016年07月09日 否
公司
贵州振华红云电子有限 3,000,000.00 2016年03月07日 2017年03月06日 否
公司
贵州振华红云电子有限 3,000,000.00 2016年03月11日 2017年03月10日 否
公司
贵州振华红云电子有限 7,000,000.00 2016年03月28日 2017年03月27日 否
公司
贵州振华红云电子有限 3,000,000.00 2016年05月09日 2017年05月08日 否
公司
贵州振华红云电子有限 4,000,000.00 2016年06月07日 2017年06月06日 否
公司
贵州振华红云电子有限 3,000,000.00 2016年06月27日 2017年06月26日 否
公司
171
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
贵州振华红云电子有限 5,000,000.00 2016年06月29日 2017年06月28日 否
公司
贵州振华群英电器有限 4,000,000.00 2015年09月10日 2016年09月09日 否
公司（国营第八九一厂）
贵州振华群英电器有限 10,000,000.00 2016年03月01日 2017年02月28日 否
公司（国营第八九一厂）
贵州振华群英电器有限 10,000,000.00 2016年05月04日 2017年05月03日 否
公司（国营第八九一厂）
贵州振华华联电子有限 8,000,000.00 2015年09月15日 2016年09月14日 否
公司
贵州振华华联电子有限 7,000,000.00 2015年11月04日 2016年11月03日 否
公司
贵州振华华联电子有限 5,000,000.00 2015年12月25日 2016年12月24日 否
公司
贵州振华华联电子有限 5,000,000.00 2016年06月29日 2017年06月28日 否
公司
深圳市振华微电子有限 7,000,000.00 2015年08月10日 2016年08月09日 否
公司
深圳市振华微电子有限 8,000,000.00 2015年09月24日 2016年09月23日 否
公司
深圳市振华微电子有限 7,800,000.00 2015年10月12日 2016年10月11日 否
公司
深圳市振华微电子有限 18,000,000.00 2016年04月06日 2017年04月05日 否
公司
深圳市振华微电子有限 5,000,000.00 2016年05月26日 2017年05月25日 否
公司
深圳市振华富电子有限 4,000,000.00 2015年07月30日 2016年07月29日 否
公司
深圳市振华富电子有限 5,000,000.00 2015年08月10日 2016年08月09日 否
公司
深圳市振华富电子有限 9,400,000.00 2015年09月10日 2016年09月09日 否
公司
深圳市振华富电子有限 10,000,000.00 2015年12月10日 2016年12月09日 否
公司
深圳市振华富电子有限 12,000,000.00 2016年01月07日 2017年01月06日 否
公司
深圳市振华富电子有限 12,000,000.00 2016年01月18日 2017年01月17日 否
172
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
东莞市振华新能源科技 4,000,000.00 2015年10月23日 2016年10月22日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技 4,000,000.00 2015年11月04日 2016年11月03日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技 3,000,000.00 2015年11月11日 2016年11月10日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技 3,000,000.00 2015年11月16日 2016年11月15日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技 2,000,000.00 2015年12月01日 2016年11月30日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技 11,000,000.00 2016年01月29日 2017年01月28日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技 10,000,000.00 2016年03月14日 2017年03月13日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技 9,000,000.00 2016年06月03日 2017年06月02日 否
有限公司
东莞市振华新能源科技 9,000,000.00 2016年02月23日 2017年02月22日 否
有限公司
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
为拓宽融资渠道，降低债务性融资成本，优化企业融资结构，2016年7月27
日，本公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于控股子子公司转让应
收账款进行融资的关联交易议案》。同意本公司的控股子公司振华富、振华云
科、振华微、振华群英、振华新云、振华宇光、振华华联等七户企业作为原始
173
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
权益人，将账面价值人民币22,219.86万元(其中振华富6,877.47万元、振华云科
2,930.56万元、振华微5,507.57万元、振华群英3,022.76万元、振华华联557.54万元、
振华新云2,126.26万元以及振华宇光1,197.70万元）的一年内应收账款债权评估作
价转让给中国电子，中国电子受让后以此实施应收账款证券化业务，通过证券
公司设立资产支持专项计划，向合格投资者发售资产支持证券并在交易所挂牌。
本次交易可优化振华科技控股子公司的财务结构，减少应收账款对资金的占用，
拓宽企业融资渠道，缓解企业流动资金不足的问题，可以有效降低企业债务性
融资成本，有利于公司的发展。目前此项工作正在进行中。
十五、其他重要事项
1、年金计划
报告期本公司年金计划的主要内容未发生变化。所属企业根据相关规定自
主确定是否参加企业年金计划。至报告期末我公司已有5户企业（含总部）参加
企业年金计划。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司按行业性质将业务划分为四个经营分部，一是以移动通信终端、电
子电话机、通信天线等为主的专用整机分部；二是以片式电阻、电容、电感、
半导体二三极管、集成电路等为主的高新电子分部；三是以高压真空灭弧室、
手机、动力电池、电子材料等为主的集成电路与关键元器件分部；四是以进出
174
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
口贸易、信息化服务等为主的现代电子商贸与园区服务分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
集成电路与关键 现代电子商贸与
项目 专用整机分部 高新电子分部 分部间抵销 合计
元器件分部 园区服务分部
一、主营业务收
198,764,498.99 1,261,115,382.18 1,326,120,457.55 27,858,070.94 -23,069,007.11 2,790,789,402.55
入
二、主营业务成
160,340,352.86 1,216,335,483.84 864,635,022.72 24,926,773.06 -23,069,007.11 2,243,168,625.37
本
三、对联营和合
营企业的投资收 6,600,221.70 6,600,221.70
益
四、资产减值损
2,852,396.97 1,000,000.00 30,271,016.36 -18,656.71 34,104,756.62
失
五、折旧费和摊
12,272,021.24 12,359,172.29 42,348,771.19 5,204,722.81 72,184,687.53
销费
六、利润总额 -4,673,110.40 -116,443.05 119,800,407.52 63,791,779.75 -38,820,733.90 139,981,899.92
七、所得税费用 -187,064.85 83,674.37 18,259,838.46 0.01 18,156,447.99
八、净利润 -4,486,045.55 -200,117.42 101,540,569.06 63,791,779.74 -38,820,733.90 121,825,451.93
九、资产总额 793,181,290.56 2,012,505,293.00 3,625,545,121.01 4,188,041,542.25 -3,199,199,569.20 7,420,073,677.62
十、负债总额 377,365,514.48 1,663,815,468.27 1,583,549,960.83 967,777,452.12 -1,084,265,123.43 3,508,243,272.27
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
175
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单项金额重大并单
867,170,3 36,257,42 830,912,9 689,143, 36,257,427 652,886,321
独计提坏账准备的 98.23% 4.18% 97.94% 5.26%
97.29 7.91 69.38 748.97 .91 .06
其他应收款
按信用风险特征组
15,301,76 4,803,938 10,497,82 14,335,7 4,803,938. 9,531,845.6
合计提坏账准备的 1.73% 31.39% 2.04% 33.51%
3.32 .44 4.88 84.13 44 9
其他应收款
单项金额不重大但
317,177.3 317,177.3 162,083.
单独计提坏账准备 0.04% 0.00 0.00% 0.02% 0.00 0.00% 162,083.47
1 1 47
的其他应收款
882,789,3 41,061,36 841,727,9 703,641, 41,061,366 662,580,250
合计 100.00% 4.65% 100.00% 5.84%
37.92 6.35 71.57 616.57 .35 .22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
中国振华（集团）新云电
119,581,807.92 0.00 0.00% 关联方，可收回
子元器件有限责任公司
中国振华电子集团宇光
72,939,491.80 0.00 0.00% 关联方，可收回
电工有限公司
中国振华集团云科电子
57,041,826.00 0.00 0.00% 关联方，可收回
有限公司
深圳市振华通信设备有
213,436,663.05 0.00 0.00% 关联方，可收回
限公司
深圳振华富电子有限公
8,000,000.00 0.00 0.00% 关联方，可收回
司
深圳市振华微电子有限
10,294,640.65 0.00 0.00% 关联方，可收回
公司
贵州振华群英电器有限
37,073,353.04 0.00 0.00% 关联方，可收回
公司
贵州振华华联电子有限
7,900,000.00 0.00 0.00% 关联方，可收回
公司
贵州振华红云电子有限
12,000,000.00 0.00 0.00% 关联方，可收回
公司
中国振华电子集团建新
26,659,363.77 0.00 0.00% 关联方，可收回
机电有限公司
贵州振华天通设备有限 4,282,748.75 0.00 0.00% 关联方，可收回
176
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
东莞市振华新能源科技
19,999,999.99 0.00 0.00% 关联方，可收回
有限公司
中国振华电子集团新天
10,548,446.83 0.00 0.00% 关联方，可收回
动力有限公司
中国振华电子集团百智 公司已处置，预计无法
8,867,980.89 8,867,980.89 100.00%
科技有限公司 收回
深圳市康力精密机械有
1,475,206.84 0.00 0.00% 关联方，可收回
限公司
深圳市振华重大新电气 公司已处置，预计无法
25,698,960.52 25,698,960.52 100.00%
有限公司 收回
东莞市中电桑达科技有
229,679,420.74 0.00 0.00% 关联方，可收回
限公司
中国振华电子集团智能 公司已处置，预计无法
1,690,486.50 1,690,486.50 100.00%
科技责任有限公司 收回
合计 867,170,397.29 36,257,427.91 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1,461,248.39 19,810.77 1.36%
1 年以内小计 1,461,248.39 19,810.77 1.36%
1至2年 1,291,669.20 129,166.92 10.00%
2至3年 9,806,947.20 2,942,084.16 30.00%
3 年以上 2,741,898.53 1,712,876.59 62.47%
3至4年 2,058,043.89 1,029,021.95 50.00%
5 年以上 683,854.64 683,854.64 100.00%
合计 15,301,763.32 4,803,938.44 31.39%
确定该组合依据的说明：
本公司于资产负债表日，将其他应收款余额大于100.00万元的应收款款项划
分为单项金额重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生
177
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提减值准备；经测试无特殊风险的应收账款，按组合计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 882,547,072.34 703,519,533.07
职工备用金 242,265.58 122,083.50
合计 882,789,337.92 703,641,616.57
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
东莞市中电桑达科技
往来款 229,679,420.74 1 年以内、1-2 年 26.02%
有限公司
深圳市振华通信设备
往来款 214,120,517.69 1 年以内、5 年以上 24.25% 683,854.64
有限公司
中国振华（集团）新
往来款及募集资金
云电子元器件有限责 119,581,807.92 1 年以内、1-2 年 13.55%
项目款
任公司
中国振华电子集团宇
往来款 72,939,491.80 1 年以内、1-2 年 8.26%
光电工有限公司
中国振华集团云科电 往来款及募集资金
57,041,826.00 1 年以内 6.46%
子有限公司 项目款
合计 -- 693,363,064.15 -- 78.54% 683,854.64
178
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,108,946,570.06 2,108,946,570.06 1,948,713,970.06 1,948,713,970.06
对联营、合营企
217,101,060.44 217,101,060.44 153,638,994.44 153,638,994.44
业投资
合计 2,326,047,630.50 2,326,047,630.50 2,102,352,964.50 2,102,352,964.50
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
中国振华（集团）
新云电子元器件 378,778,905.87 378,778,905.87
有限责任公司
中国振华电子集
团宇光电工有限 257,907,990.94 257,907,990.94
公司
中国振华集团云
148,939,547.79 148,939,547.79
科电子有限公司
中国振华集团永
178,428,726.93 178,428,726.93
光电子有限公司
深圳市振华通信
152,665,000.00 152,665,000.00
设备有限公司
深圳振华富电子
105,349,700.00 122,680,000.00 228,029,700.00
有限公司
深圳市振华微电
78,506,564.57 78,506,564.57
子有限公司
贵州振华群英电
120,348,275.21 37,552,600.00 157,900,875.21
器有限公司
贵州振华华联电
171,967,863.60 171,967,863.60
子有限公司
中国振华电子集
30,427,603.08 30,427,603.08
团建新机电有限
179
中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
贵州振华天通设
29,450,000.00 29,450,000.00
备有限公司
东莞市振华新能
164,500,000.00 164,500,000.00
源科技有限公司
中国振华电子集
团新天动力有限 27,918,700.57 27,918,700.57
公司
贵州振华电子工
业进出口有限公 1,704,700.00 1,704,700.00
司
贵州振华新能源
86,640,000.00 86,640,000.00
科技有限公司
东莞市中电桑达
15,180,391.50 15,180,391.50
科技有限公司
合计 1,948,713,970.06 160,232,600.00 2,108,946,570.06
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
振华集团
80,642,51 85,244,50 -21,449,05 144,437,9
深圳电子
8.27 0.00 2.33 65.94
有限公司
振华集团
72,996,47 2,989,932. 3,323,314. 72,663,09
财务有限
6.17 63 30 4.50
责任公司
153,638,9 -18,459,11 3,323,314. 217,101,0
小计
94.44 9.70 30 60.44
153,638,9 -18,459,11 3,323,314. 217,101,0
合计
94.44 9.70 30 60.44
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中国振华(集团)科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）其他说明
注：经本公司第七届董事会第五次会议审议通过，同意本公司以持有的深
圳市康力精密机械有限公司82%权益及位于深圳市龙华科技园的工业土地及房
产评估共计作价8,524.45万元对振华集团深圳电子有限公司进行投资，此事项在
2016年1月已完成股权工商变更登记工作。
3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 2,831,357.08 1,253,266.80 5,100,481.59 1,618,528.56
合计 2,831,357.08 1,253,266.80 5,100,481.59 1,618,528.56
其他说明：
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 38,820,733.90 19,384,452.96
权益法核算的长期股权投资收益 6,600,221.70 4,845,244.33
处置长期股权投资产生的投资收益 5,485,754.99 153,002.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 702,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 2,127,057.10
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
0.00 0.00
计量产生的利得
其他 3,384,796.28 7,709,962.62
合计 54,291,506.87 34,921,719.01
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十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
主要原因为报告期本公司将持有的深圳
市康力精密机械有限公司 82%权益及位
非流动资产处置损益 29,734,625.85 于深圳市龙华科技园的工业土地及房产
对振华深圳公司增资，确认非流动资产
处置收益所致。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,114,710.58 子公司报告期收到的政府补助
受的政府补助除外）
债务重组损益 -356,595.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 382,923.32
减：所得税影响额 101,188.50
少数股东权益影响额 178,023.98
合计 32,596,451.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披
露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.27% 0.2489 0.2489
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扣除非经常性损益后归属于公司
2.36% 0.1794 0.1794
普通股股东的净利润
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第十节 备查文件目录
1.载有公司法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2.报告期内在《证券时报》、巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件正本及公
告原稿。
3.上述文件备置地点：公司经理部。
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