艾迪西：2016年半年度报告_股票频道

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

浙江艾迪西流体控制股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 08 月

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真

实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带

的法律责任。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名

刘子义董事因事请假卢妙丽

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人王绍东、主管会计工作负责人卢妙丽及会计机构负责人(会计主

管人员)周智敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2

第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节公司简介 ................................................................................................................................ 6

第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8

第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 17

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 24

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 28

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 28

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 29

第九节财务报告 .............................................................................................................................. 30

第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 102

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

释义

释义项指释义内容

公司、本公司、股份公司、艾迪西公司指浙江艾迪西流体控制股份有限公司

深交所指深圳证券交易所

中国证监会指中国证券监督管理委员会

浙江证监局指中国证券监督管理委员会浙江监管局

证券法指《中华人民共和国证券法》

公司法指《中华人民共和国公司法》

公司章程指浙江艾迪西流体控制股份有限公司章程

报告期指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 6 月 30 日

泓石投资指南通泓石投资有限公司

欣新投资指达孜县欣新投资有限公司

宁波艾迪西指宁波艾迪西国际贸易有限公司

艾迪西万达指台州艾迪西万达暖通科技有限公司

艾迪西盛大指台州艾迪西盛大暖通科技有限公司

北京艾迪西指北京艾迪西暖通科技有限公司

嘉兴艾迪西指嘉兴艾迪西暖通科技有限公司

上海艾迪西指上海艾迪西流体控制有限公司

香港艾迪西指香港艾迪西国际有限公司

浩祥公司指浩祥国际贸易有限公司

上海安住指安住（上海）水暖卫浴销售有限公司

艾碧匹上海指艾碧匹（上海）流体控制有限公司

浙江班尼戈指浙江班尼戈流体控制有限公司

珠海艾迪西指珠海艾迪西软件科技有限公司

北京爱迪生指北京爱迪生节能科技有限公司

江西鸥迪指江西鸥迪铜业有限公司

玉环台鸥指玉环台鸥铜业有限公司

嘉兴达鼎指嘉兴达鼎自动化科技有限公司

上海益永指上海益永科技发展有限公司

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第二节公司简介

一、公司简介

股票简称艾迪西股票代码 002468

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称浙江艾迪西流体控制股份有限公司

公司的中文简称（如有）艾迪西

公司的外文名称（如有） Zhejiang IDC Fluid Control Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写（如

IDC

有）

公司的法定代表人王绍东

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名王绍东（代）罗蓉

联系地址浙江省玉环县机电工业园区浙江省玉环县机电工业园区

电话 021-60658205 021-60658205

传真 021-60726960 021-60726960

电子信箱 Idc_security@idcgroup.com.cn Idc_security@idcgroup.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，

具体可参见 2015 年年报。

3、注册变更情况

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可

参见 2015 年年报。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 706,776,899.83 702,040,814.07 0.67%

归属于上市公司股东的净利润（元） 4,549,581.78 5,672,575.41 -19.80%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

1,847,101.78 -1,796,303.33 202.83%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 70,629,491.97 69,159,252.70 2.13%

基本每股收益（元/股） 0.01 0.02 -50.00%

稀释每股收益（元/股） 0.01 0.02 -50.00%

加权平均净资产收益率 0.63% 0.78% -0.15%

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 1,604,196,156.31 1,570,362,360.26 2.15%

归属于上市公司股东的净资产（元） 729,284,312.59 728,052,490.81 0.17%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部

-303,816.58 处置固定资产净损益

分）

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

嘉兴艾迪西基建补助摊销 53.18

万元，各项税收返还 72.53 万

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家元，光伏项目财政补贴 61.97

2,760,475.13

统一标准定额或定量享受的政府补助除外）万元，宁波艾迪西收到奖励资

金 76 万元，其他补助资金

12.37 万元

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

远期外汇合约及其他交易性金

易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

708,960.25 融资产公允价值变动损益及投

以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

资收益

资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -283,783.29

减：所得税影响额 213,838.51

少数股东权益影响额（税后） -34,483.00

合计 2,702,480.00 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把

《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项

目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损

益项目界定为经常性损益的项目的情形。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第四节董事会报告

一、概述

2016年，转型升级3.0，公司围绕“调结构、强创新、稳增长”经营方针开展一系列工作，在公司内部

管理上，调整内部组织架构，深化落实各级单位KPI考核，强化制度化、标准化建设；在市场营销上，借

欧美经济尤其是北美逐步复苏的契机，针对性拓展美国、德国、法国、西班牙等发达国家市场，与重点

客户加强战略合作，强化客户关系管理；在生产经营上，持续完善SOP/SIP流程，进一步加强生产体系标

准化管理，同时通过能源管控、品质稽核、工艺技术改善等多举措对成本控管实行专人专案管理，并加

强供应链管理系统化、科学化，规范核价、付款等控制流程，对材料采购资源进行整合管理，从源头加

强成本管控；在技术研发方面，持续加大自动化设备改造与研发力度，进一步推进生产自动化转型，通

过不断提升生产效率和良品率，逐步实现生产精益化；各研发中心结合公司实际发展需求积极推进各项

研发工作，扩大无铅等新型材料运用领域，提升无铅铜自制率，各事业单元在相关产品领域均取得一定

成果。

2016年上半年，公司实现营业收入70,677.69万元，较上年同期增长0.67%；平均毛利率14.30%，同比

增长1.43%；实现归属于母公司净利润454.96万元，同比下降19.80%，扣除非经常性损益归属于母公司净

利润为184.71万元，上年同期为-179.63万元，本期同比增长202.83%，主营盈利能力较上年同期明显提

升。

为提升上市公司整体持续盈利能力，促进上市公司持续健康发展，维护全体股东尤其是广大中小股东

切实利益，公司于2015年启动重大资产重组，拟通过发行股份购买资产，引入盈利能力强、发展前景良

好的申通快递，同时置出盈利水平相对较弱的传统水暖器材相关资产与业务，实现主营业务转型与优化

以提升上市公司核心竞争力。目前该重大资产重组事宜正在有序稳妥进行之中。

二、主营业务分析

概述

公司经营范围：水暖器材、阀门、管件、建筑金属配件、智能家居及环保节能控制系统，相关产品的研发、制造、销售与

服务。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入 706,776,899.83 702,040,814.07 0.67%

营业成本 605,698,903.77 611,654,880.83 -0.97%

本期因开拓内销市场需要，相关差旅

销售费用 25,829,214.23 21,462,615.06 20.35%

费、展览费及广告费发生较多

管理费用 61,674,430.75 66,739,612.36 -7.59%

财务费用 10,608,340.22 12,955,385.00 -18.12%

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

主要系上年同期确认的递延所得税资

所得税费用 2,945,482.06 -3,887,506.35 -175.77%

产较多所致

主要系上期新产品开发较多，相应研

研发投入 5,639,307.44 10,735,743.38 -47.47%

发投入较大所致

经营活动产生的现金流

70,629,491.97 69,159,252.70 2.13%

量净额

投资活动产生的现金流

-29,482,275.78 -61,643,954.55 42.39% 主要系上年同期理财资金较多所致

量净额

筹资活动产生的现金流主要系本期用于保证的资金较多及上

-56,046,312.16 72,495,233.10 -177.31%

量净额年同期银行融资较多所致

现金及现金等价物净增主要系本期用于保证的资金增多及上

-11,591,337.66 84,380,957.96 -113.74%

加额年同期银行融资较多等因素共同所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

公司自上市以来，始终如一地朝着既定发展战略推进，以募集资金与自有资金，重点开发高端及环

保节能产品，通过内生和外延式（并购）发展，实现产品线横向延伸与原材料纵向整合，公司产品从单

一OEM的铜制水暖器材向消防建筑楼宇、智能家居、供热采暖系统发展，初步实现水务暖通产品系统化

的供应能力；公司通过加大固定资产投入，自主研发及引进国外先进设备，打造现代化生产基地，提升

柔性生产及精益生产与管理；建立国家级实验室，培养研发团队，增加投入与完善研发体系，使产品设

计开发能力不断增强，并增强产品认证、质量检测设备提升产品品质，使公司产品始终保持行业领先地

位。市场面，从上市前以英国及欧洲大陆市场为主，拓展北美与国内市场，目前已实现英欧、北美、中

国市场并进、三足鼎立的市场格局，及时化解了欧洲经济危机导致业绩衰退的风险。

此外，公司于2015年启动重大资产重组，拟通过发行股份购买资产，引入盈利能力强、发展前景良

好的申通快递，同时置出盈利水平相对较弱的传统水暖器材相关资产与业务，实现主营业务转型与优化

以提升上市公司核心竞争力。目前该重大资产重组事宜正在有序稳妥进行之中。

三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

五金制造业 706,776,899.83 605,698,903.77 14.30% 0.67% -0.97% 1.43%

分产品

阀门 309,605,164.86 247,956,007.71 19.91% 21.56% 19.64% 1.28%

管件 154,066,756.05 128,230,931.52 16.77% -6.21% -7.26% 0.95%

铜材 150,099,517.15 144,812,196.37 3.52% -11.47% -14.16% 3.02%

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他 93,005,461.77 84,699,768.17 8.93% -18.07% -13.06% -5.25%

分地区

中国大陆 215,761,342.79 192,886,178.75 10.60% -9.21% -11.44% 2.25%

英国 149,019,614.12 128,014,907.56 14.10% -3.56% -5.44% 1.71%

美洲 201,609,119.77 163,787,248.90 18.76% 2.85% 2.58% 0.21%

欧陆 109,002,276.45 93,000,742.27 14.68% 29.81% 29.12% 0.45%

其他 31,384,546.70 28,009,826.29 10.75% 5.08% 4.61% 0.39%

四、核心竞争力分析

1、扎实的自主研发能力

公司和北京艾迪西均为高新技术企业，公司设有研发中心，各子公司有专业研发部门，拥有约三百名

技术研发人员，研发主导人员为专业精通、管理经验丰富的复合型人才。公司北京艾迪西实验室2011年12

月取得国家认可委员会（CNAS）认可的国家级实验室称号，2012年该实验室通过扩项申请, 成为国内第一

家有第三方的燃气类手动阀门和旋塞式阀门资质的检测机构，2013年9月，该实验室通过美国IAS实验室认

可评审，获得美国规范委员会对UPC,IPC,IFGC,NPC美国PMG产品认证测试授权，2014年该实验室通过国

家认可委员会（CNAS）国家级实验室的复审。目前，嘉兴艾迪西、浙江艾迪西、艾迪西万达的三家实验室

均已按照国家实验室ISO17025标准完成硬件布局，为国家级实验室认证作好准备。

截止2016年6月末，公司共拥有专利证书113项，其中发明专利6项；申请中的专利60项，其中发明专利

47项。

2、覆盖全面的产品认证

公司产品出口技术领先、水处理产品要求高的欧美国家，产品认证是进入市场的门槛。截止2016年6月

30日，公司累计取得925个系列（共6857种规格）产品获得欧盟CE、美国 UPC、NSF、UL、FM、加拿大

CSA、德国DVGW、英国WRAS、法国ACS、荷兰KIWA、澳大利亚WATER MARKS等多家世界著名认证

公司的认证，其中累计取得无铅铜产品175个系列共2219种规格的认证。同时公司内销产品获得国家空调

设备质量监督检验中心、上海质量监督检验技术研究院等国内权威机构的检验认可。

3、规范的管理体系

生产体系上，公司注重以专业化和高标准的管理体系规范运作，公司下属各家工厂均通过ISO9001质

量体系认证，其中嘉兴艾迪西、艾迪西万达和母公司还通过了ISO14000和ISO18000认证，浙江艾迪西通过

TS16949体系认证，嘉兴艾迪西、浙江艾碧匹也基本完成了TS16949体系的构建。

管理体系上，公司在集团内各级子公司推行ERP、EF、BI、PLM、MES、EIP等信息、办公、设备、生

产管理系统，制定和完善公司财务、人力、行政业务管理制度和流程，通过设立业绩目标和KPI指标落实绩

效管理，建立集团信息化的科学管理平台。

4、设备自动化与设备自主研发能力

为应对劳动力成本持续上升的趋势，公司大力推行自动化生产以及自动化设备的自主研发，水暖行业

是传统劳动密集型行业，公司从过去大量从国外进口自动化设备，依托资产规模与技术水平不断提升自身

技术升级改造能力，根据产品、工艺、组装等需求研制出一些重要的组装机械设备，如各类阀装配机人均

生产效率是传统流水线的4-5倍。近几年公司一直致力于锻造（红冲）、机加工、组装等三大工序全面推广

自动化进程，自动化设备的大力研发与引进为公司减少了人力成本，提升生产效率。

5、经验丰富的销售团队

公司拥有多名经验丰富的销售人员，销售主管拥有多年水暖器材行业制造和营销经验，具有敏锐的市

场嗅觉和开拓国际市场的营销能力，目前公司销售市场涵盖欧洲、美洲、中东、亚洲等十几个国家和地区，

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司把握市场脉膊在美国市场无铅化的前期有效地抓住这一契机，并每年开拓新兴市场和开发新客户，积

累了稳定的客户资源。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

公司报告期无对外投资。

（2）持有金融企业股权情况

公司报告期未持有金融企业股权。

（3）证券投资情况

公司报告期不存在证券投资。

（4）持有其他上市公司股权情况的说明

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实际计提减值报告期实

是否关联委托理财报酬确定

受托人名称关联关系产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金

交易金额方式

金额（如有）额

2015 年 2017 年

招商银行无否理财 6,400 05 月 19 03 月 11 固定利率 1,500 91.29 12.54

日日

合计 6,400 -- -- -- 1,500 91.29 12.54

委托理财资金来源自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用）不适用

2016 年 03 月 02 日

委托理财审批董事会公告披露日期（如有)

2015 年 04 月 14 日

委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 2016 年 03 月 24 日

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2015 年 05 月 06 日

（2）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

期末投资

衍生品投衍生品投计提减值金额占公报告期实

是否关联衍生品投期初投资期末投资

资操作方关联关系资初始投起始日期终止日期准备金额司报告期际损益金

交易资类型金额金额

名称资金额（如有）末净资产额

比例

2015 年 2016 年

台新国际远期外汇

业务往来否 05 月 05 01 月 07 -14.05 14.05

商业银行合约

日日

2015 年 2016 年

浦发银行远期外汇

业务往来否 03 月 18 03 月 18 -16.58 16.58

宁波分行合约

日日

2015 年 2016 年

中国银行远期外汇

业务往来否 06 月 03 06 月 17 -10.92 10.92

海盐支行合约

日日

2015 年 2016 年

中国银行远期外汇

业务往来否 05 月 15 01 月 13 -6.44 6.44

玉环支行合约

日日

中国银行 2015 年 2016 年

远期外汇

北京市分业务往来否 08 月 06 05 月 31 -71.16 71.16

合约

行日日

江西瑞奇 2016 年 2016 年

期货经纪业务往来否期铜 14.43 06 月 27 06 月 28 -2.48 0.00% -2.48

有限公司日日

合计 14.43 -- -- -119.15 -2.48 0.00% 116.67

衍生品投资资金来源自有资金

涉诉情况（如适用）不适用

衍生品投资审批董事会公告披露日期 2015 年 05 月 14 日

（如有) 2016 年 03 月 02 日

衍生品投资审批股东会公告披露日期 2015 年 05 月 06 日

（如有) 2016 年 03 月 24 日

本公司所从事的金融衍生工具业务主要为本金交割远期外汇交易、无本金交割远

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措

期外汇交易及远期铜交易合约，分别由本公司、香港艾迪西、宁波艾迪西、北京

施说明（包括但不限于市场风险、流动

艾迪西及艾迪西万达从事，目的在于规避销售收汇的外汇汇率波动风险及原材料

性风险、信用风险、操作风险、法律风

价格波动风险。从事金融衍生工具业务有可能产生的风险主要为市场风险、流动

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

险等）风险，市场风险是指：市场外汇汇率、原材料价格的变动或其他因素引起对市场

风险敏感的金融衍生工具公允价值变化；流动风险是指：履行金融负债义务时遇

到的资金短缺风险。针对上述风险，本公司股东大会已审议并批准控制这些风险

的制度。具体控制措施有： 1、公司制订了严格的套期保值业务内部控制制

度，制订了套期保值业务操作流程和审批权限，严格控制套期保值业务审批人员

和操作人员的工作权限，加强套期保值业务的日常稽核，并由公司内部审计部门

定期对套期保值业务内部控制制度的执行情况进行内部审计，实行定期轮岗制

度，以防止失误和舞弊事件的发生； 2、加强员工职业道德和专业技能的培

训，一方面端正员工的工作态度，另一方面，通过员工对专业技能的熟练掌握，

提高套期保值业务的工作效率，尽量减少由于内部原因拖延执行套保业务的时

间，减少套保业务的时间性差异风险； 3、在业务部门对客户报价时，根据报

价时汇率或铜价的变动趋势，考虑到客户回复和套保业务操作程序的时间，把相

应的升贴水做为报价内容之一一并报给客户，以减少套保业务由于时间性差异造

成的风险； 4、业务部门在与客户签订购销合同时，将由于客户不按期履约所造

成的套期保值业务损失做为违约赔偿内容之一，列入合同条款之中； 5、为避免

信息统计和传递过程中出现的失误，强调了信息统计日常复核工作，对上报的购

销合约信息和债权债务均需经过相关人员复核，并由相关部门负责人签字确认；

6、从谨慎性角度考虑，为避免由于客户原因造成的套期保值合约违约风险，套

保比例一般控制在 80%-100%。同时加强与银行及期货公司的沟通，及时掌握银

行与期货公司推出的新型金融工具，争取以最小的代价提高风险规避比例。

公司利用金融机构提供的远期外汇合同工具对外币订单和外币应收债权进行套期

已投资衍生品报告期内市场价格或产品

保值，月末根据远期银行外汇买入价计算在手未交割远期外汇合同浮动盈亏；对

公允价值变动的情况，对衍生品公允价

于期铜，我公司设计了铜期货套期保值的操作方案，以国内沪铜期货价格和伦铜

值的分析应披露具体使用的方法及相关

LME 期铜价格购入远期铜合约。套保期限以客户远期订单的时间要求和我公司

假设与参数的设定

生产安排确定

报告期公司衍生品的会计政策及会计核

算具体原则与上一报告期相比是否发生不适用

重大变化的说明

独立董事对公司衍生品投资及风险控制

不适用

情况的专项意见

（3）委托贷款情况

公司报告期不存在委托贷款。

3、募集资金使用情况

公司报告期无募集资金使用情况。

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位：元

公司所处注册资

公司名称主要产品或服务总资产净资产营业收入营业利润净利润

类型行业本

自营和代理各类货物和技术的进出

口（但国家限定经营或禁止进出口

的货物和技术除外）；五金、电子

宁波艾迪西

产品、塑料制品、建筑材料、纺织 1,766,93 113,321,049.4 13,257,888. 152,923,762 1,697,513.4 2,146,038.8

国际贸易有子公司贸易

品的批发（但涉及配额许可证管 0.00 1 03 .85 2 1

限公司

理、专项规定管理的商品和技术按

照国家有关规定办理）；咨询服

务。

台州艾迪西生产和销售阀门、水暖管件、卫浴 1390.14

352,156,090.9 113,323,633 147,010,155 12,533,351. 9,860,250.0

盛大暖通科子公司制造用品、水龙头及零配件、塑料制 23 万美

3 .92 .72 99 4

技有限公司品、紧固件、铜棒及铜产品铸造。元

北京艾迪西

技术推广服务；货物进出口；技术 5,000,00 151,018,682.9 17,327,605. 166,165,556 4,181,703.5 3,923,978.2

暖通科技有子公司贸易

进出口；代理进出口。 0.00 9 64 .20 8 1

限公司

水暖器材、阀门、管件、建筑金属

嘉兴艾迪西

配件、智能家庭及环保节能控制系 355,000, 654,965,907.9 342,728,608 161,343,164 4,457,836.6 5,491,440.2

暖通科技有子公司制造

统装置的制造，自产产品的销售及 000.00 7 .67 .01 1 7

限公司

其技术咨询服务。

香港艾迪西

从事阀门水暖配件产品进出口贸易 1 万港 253,821,205.2 24,511,504. 411,240,433

国际有限公子公司贸易 -581,901.51 -813,905.15

与市场研发。币 0 11 .05

司

水暖器材及五金件、阀门、管件、

建筑金属配件、智能家庭及环保节

- -

江西鸥迪铜能控制系统、铜材、有色金属材 65,000,0 192,310,946.6 59,716,654. 161,824,590

子公司制造 6,487,983.3 5,625,832.4

业有限公司料、润滑剂、机械加工、五金交电 00.00 2 17 .07

2 0

相关产品的研发、制造、销售与服

务。

5、非募集资金投资的重大项目情况

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -25.00% 至 25.00%

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 370.91 至 618.19

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 494.55

业绩变动的原因说明外销增长乏力，内销市场开拓业绩显现缓慢，利润增长受限

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发

【2012】37 号）、浙江证监局《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（浙证监上市

字〔2012〕138 号）文件及公司按上述文件于2012年8月修订的《公司章程》，实施了 2015年度利润分配

方案，对利润分配相关政策的执行情况良好。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司的主营业务情况，国内相

2016 年 03 月关业务的发展方向，以及申通

上海实地调研机构财通证券研究所、磐厚资本

23 日快递借壳相关事宜的进展情

况。

公司的主营业务情况，国内相

2016 年 03 月倪耶恩、马建民、徐峻、吴立关业务的发展方向，以及申通

上海实地调研个人

23 日峰、李祥君快递借壳相关事宜的进展情

况。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司治理情况

（一）公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证

券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求和《公司章程》的规定，不断建

立健全公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。报告期内，公司

股东大会、董事会、监事会运作规范，公司经营管理决策程序合规有效。

公司目前执行中的其他制度情况如下：

制定时间制度

2010-9-28 《董事会秘书工作细则》（2010年9月修订）

2010-9-28 《独立董事制度》（2010年9月修订）

2011-3-8 《突发事件管理制度》

2011-3-8 《期货套期保值内部控制制度》

2011-3-8 《特定对象来访接待管理制度》

2011-3-8 《对外担保管理制度》

2011-3-8 《年报信息披露重大差错责任追究制度》

2011-3-8 《关于董事、监事、高级管理人员薪酬考核方案》

2011-7-12 《防范大股东及其关联方资金占用制度》

2011-7-12 《重大投资决策管理制度》

2011-7-12 《董事、监事和高级管理人员持有及买卖本公司证券管理制度》

2011-7-12 《外部信息使用人管理制度》

2011-7-12 《独立董事年报工作规程》

2011-7-12 《审计委员会年报工作规程》

2011-9-26 《内幕信息知情人管理制度》

2011-9-26 《募集资金管理制度》

2012-3-22 《对外捐赠管理制度》

2012-8-6 《公司章程》（2012年8月修订）

2012-10-23 《非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度》

2013-4-2 公司章程（2013年4月修订）

2013-4-2 总经理工作细则（2013年4月修订）

2014-4-22 公司章程（2014年4月修订）

（二）公司治理的具体状况

截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要

求，具体情况如下：

1、关于股东及股东大会

报告期内，公司严格按照《公司章程》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求的程序召集、召开股东大会，并聘请律师出席见证。2016

年上半年，公司共召开3次股东大会，其中包括1次年度股东大会和2次临时股东大会，均由董事会召集召

开，股东大会采取网络投票和现场投票相结合的方式，且实行了中小股东单独计票。

2、关于公司与控股股东

公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使

出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司未与控股股东进行关联

交易，公司拥有独立的业务和经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东。公司

董事会、监事会和内部经营管理机构根据各议事规则及公司制度独立运行。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司第三届董事会的选举采用累积投票的方

式，现有董事9名，其中独立董事3名。2016年上半年，公司共召开3次董事会，公司全体董事能够依据

《中小企业板块上市公司董事行为指引》、《公司章程》及《董事会议事规则》、《独立董事制度》等

开展工作，积极出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，切实履行董事

诚实守信、勤勉尽责的义务。

4、关于监事和监事会

公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司第三届监事会的选举采用累积投票的方

式，职工监事由职工代表大会选举产生。现有监事3名，其中职工监事1名。2016年上半年，公司共召开2

次监事会，公司全体监事能够依据《公司章程》、《监事会议事规则》等开展工作，在募集资金使用、

关联交易、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表相关独立意见。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立较为完善的员工绩效评价和激励约束机制，公司管理人员的聘任公开、透明，符合法律

法规的规定，对高级管理人员的考评和激励机制也按照公司制定的《关于董事、监事、高级管理人员薪

酬考核方案》执行。

6、相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，努力实现股东、

员工、社会等各方利益的均衡，共同推进公司持续、稳健的发展。

7、信息披露与透明度

自上市以来，公司严格按照相关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告

制度》、《内幕信息知情人管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。报告期间，

指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）作为公司指定信息披露媒

体。报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

四、破产重整相关事项

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他关联交易

公司报告期无其他关联交易。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象担保额度相关公告披实际发生日期担保是否履行是否为关

担保额度实际担保金额担保类型

名称露日期（协议签署日）期完毕联方担保

0 0

报告期内对外担保实际发生额合计

报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 0

（A2）

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 0

公司与子公司之间担保情况

担保额度相关公实际发生日期（协实际担是否履是否为关联

担保对象名称担保额度担保类型担保期

告披露日期议签署日）保金额行完毕方担保

2016 年 04 月 20 2013.07.01-

宁波艾迪西 2013 年 07 月 01 日 7,720 连带责任保证否是

日 2019.03.21

2016 年 04 月 20 2016.01.15-

艾迪西万达 2016 年 01 月 15 日 3,100 连带责任保证否是

日 2017.01.15

2016 年 04 月 20 2014.07.18-

嘉兴艾迪西 2014 年 07 月 18 日 11,550 连带责任保证否是

日 2018.02.25

2016 年 04 月 20 2015.08.10-

香港艾迪西 2015 年 08 月 10 日 8,921.2 连带责任保证否是

日 2016.07.31

2016 年 04 月 20 2015.12.25-

浙江班尼戈 2015 年 12 月 25 日 1,500 连带责任保证否是

日 2016.12.25

艾迪西盛大 2016 年 04 月 20 2015 年 10 月 09 日 6,700 连带责任保证 2015.10.09- 否是

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

日 2016.10。

报告期内对子公司担保

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 60,000 39,491.2

实际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计报告期末对子公司实际

60,000 39,491.2

（B3）担保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

实际发生日期是否

担保对象名担保额度相关公告披露实际担是否为关

担保额度（协议签署担保类型担保期履行

称日期保金额联方担保

日）完毕

报告期内审批对子公司担保额度合计报告期内对子公司担保实际发生额合计

0 0

（C1）（C2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合报告期末对子公司实际担保余额合计

0 0

计（C3）（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内担保实际发生额合计

报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 60,000 39,491.2

（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 60,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 39,491.2

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 54.15%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（E） 0

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）不适用

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用

（1）违规对外担保情况

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

公司报告期不存在其他重大交易。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承

诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

南通泓石投资

有限公司承诺

本次权益变动

2015.02.13-

其他对公司中小股东所作承诺控股股东完成后 12 个月 2015.02.13 已履行完毕

2016.02.13

内不转让本次

交易取得的上

市公司股份。

从即日起六个

月内（2015 年

公司控股股东 7 月 10 日至

2015.07.10-

其他对公司中小股东所作承诺及持股 5%以上 2016 年 1 月 10 2015.07.10 已履行完毕

2016.01.10

的股东日）不通过二

级市场减持本

公司股份

股东杜佳林先

生郑重承诺：

自 2016 年 3

月 3 日起，未

来三个月内

（即 2016 年

3 月 3 日至

2016 年 6 月 2016.03.03-

其他对公司中小股东所作承诺杜佳林 2016.03.03 已履行完毕

3 日期间）不 2016.06.03

减持其持有的

公司股份。若

违反上述承

诺，减持股份

所得收益全部

归上市公司所

有。

承诺是否及时履行是

未完成履行的具体原因及下一步计划不适用

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（如有）

十、聘任、解聘会计师事务所情况

公司半年度报告未经审计。

十一、处罚及整改情况

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十二、其他重大事项的说明

1、股票质押

（1）本公司股东杜佳林将其持有本公司的 1400万股（占本公司总股本的4.22%）质押给光大证券股份

有限公司，用于归还借款，上述股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕质押登

记手续，本次股份质押的初始交易日为2016年2月3日，购回交易日为2016年5月4日。

（2）本公司股东欣新投资将其持有的本公司无限售流通股2000万股（占本公司总股本的6.03%）质押

给上海光大证券资产管理有限公司，用于归还借款，上述股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深

圳分公司办理完毕质押登记手续，质押登记日为2016年2月19日，质押期限自2016年2月19日至2016年8月22

日。

（3）本公司股东欣新投资将其持有的本公司无限售流通股3000万股（占本公司总股本的9.04%）质押

给国泰君安证券股份有限公司，用于归还借款，上述股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分

公司办理完毕质押登记手续，质押登记日为2016年2月23日，质押期限自2016年2月23日至2017年2月22日。

（4）本公司股东杜佳林将其持有的本公司无限售流通股1069.99万股（占本公司总股本的3.23%）质押

给国泰君安证券股份有限公司，用于归还借款，上述股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分

公司办理完毕质押登记手续，质押登记日为2016年3月22日，质押期限自2016年3月22日至2017年3月22日。

至报告日，杜佳林共质押公司股份2469.99万股，占公司总股本的7.44%，占其所持有公司股份的 99.9997%。

（5）本公司股东欣新投资将其持有的本公司无限售流通股490万股（占本公司总股本的1.48%）质押给

国泰君安证券股份有限公司，用于融资，上述股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办

理完毕质押登记手续，质押登记日为2016年5月19日，质押期限自2016年5月19日至2017年5月19日。

至报告日，欣新投资共质押本公司股份5490万股，占公司总股本的16.55%，占其所持有公司股份的

100%。

2、重大资产重组

2015年10月19日，本公司与申通快递股东达成收购申通快递股权的初步合作意向并签署发行股份购买

资产框架协议，至本报告日，重组仍在进行中。

3、公司在上期开始的集团内资产重组，在本期已全部结束。但是仍有部分土地使用权证书尚未办理完

毕。

4、2015年3月，本公司收到浙江省台州市中级人民法院出具的《应诉通知书》[（2015）浙台商外初字

第1号]及相关诉讼材料。

诉讼起因：原告羊公亮诉本公司及原控股股东中加企业有限公司股权代持情况，原告诉称：原告通过

美国马可麦克斯公司（Markimex,Inc.）投资多家生产型及贸易型公司，此后，上述公司重组整合为玉环艾

迪西铜业有限公司，即公司的前身，原告始终以隐名方式持有本公司股权。本公司、中加企业有限公司及

其实际控制人也始终以各种形式确认原告隐名持有的股权。

诉讼请求：（1)确认原告与中加企业有限公司的股权代持关系，即确认原告在本公司的2.25%的股份由

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

中加企业有限公司代持。（2）本案诉讼费、财产保全费等费用由二被告承担。

2016年8月3日，公司收到浙江省台州市中级人民法院（以下简称“台州中院”）签发的《民事判决

书》[(2015)浙台商外初字第1号]，一审判决结果如下：

（1）驳回原告羊公亮的诉讼请求。

（2）案件受理费人民币80元，保全费5000元，由原告羊公亮负担。

如不服本判决，原告羊公亮、被告中加企业有限公司可在判决书送达之日起三十日内、被告浙江艾

迪西流体控制股份有限公司可在判决书送达之日起十五日内向台州中院递交上诉状并按对方当事人的人

数提交副本，上诉于浙江省高级人民法院。

十三、公司债相关情况

公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券。

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例

一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 331,776,000 100.00% 0 0 0 0 0 331,776,000 100.00%

1、人民币普通股 331,776,000 100.00% 0 0 0 0 0 331,776,000 100.00%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

三、股份总数 331,776,000 100.00% 0 0 0 0 0 331,776,000 100.00%

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 21,855 股东总数（如有）（参见注 0

8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有无限质押或冻结情况

报告期末持持有有限售

报告期内增售条件的

股东名称股东性质持股比例有的普通股条件的普通

减变动情况普通股数股份状态数量

数量股数量

量

南通泓石投资有境内非国有法

26.98% 89,500,000 0 0 89,500,000 质押 89,500,000

限公司人

达孜县欣新投资境内非国有法

16.55% 54,900,000 0 0 54,900,000 质押 54,900,000

有限公司人

杜佳林境内自然人 7.44% 24,699,974 -21,600,000 0 24,699,974 质押 24,699,900

樊春华境内自然人 3.57% 11,836,310 -900 0 11,836,310

天治基金－民生

银行－永嘉 2 号其他 3.00% 9,967,261 9,967,261 0 9,967,261

资产管理计划

挪威中央银行－境外法人 1.37% 4,537,137 -551,200 0 4,537,137

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

自有资金

中国建设银行股

份有限公司－华

其他 1.14% 3,795,774 3,795,774 0 3,795,774

商盛世成长混合

型证券投资基金

不列颠哥伦比亚

省投资管理公司境外法人 0.95% 3,142,019 -875,600 0 3,142,019

－自有资金

全国社保基金四

其他 0.73% 2,409,691 2,409,691 0 2,409,691

一四组合

全国社保基金四

其他 0.69% 2,305,601 2,305,601 0 2,305,601

一二组合

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名普通股股东的情况不适用

（如有）（参见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的前 10 大股东中，南通泓石投资有限公司为控股股东，南通泓石投资有限公司、达孜县欣新投

说明资有限公司、杜佳林、樊春华彼此之间不存在关联关系。除此之外，其他股东之间关系不详。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

南通泓石投资有限公司 89,500,000 人民币普通股 89,500,000

达孜县欣新投资有限公司 54,900,000 人民币普通股 54,900,000

杜佳林 24,699,974 人民币普通股 24,699,974

樊春华 11,836,310 人民币普通股 11,836,310

天治基金－民生银行－永嘉 2 号资产管

9,967,261 人民币普通股 9,967,261

理计划

挪威中央银行－自有资金 4,537,137 人民币普通股 4,537,137

中国建设银行股份有限公司－华商盛世

3,795,774 人民币普通股 3,795,774

成长混合型证券投资基金

不列颠哥伦比亚省投资管理公司－自有

3,142,019 人民币普通股 3,142,019

资金

全国社保基金四一四组合 2,409,691 人民币普通股 2,409,691

全国社保基金四一二组合 2,305,601 人民币普通股 2,305,601

前 10 名无限售条件普通股股东之间，以

前 10 大股东中，南通泓石投资有限公司为控股股东，南通泓石投资有限公司、达孜县

及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10

欣新投资有限公司、杜佳林、樊春华彼此之间不存在关联关系。除此之外，其他股东

名普通股股东之间关联关系或一致行动

之间关系不详。

的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业务股股东樊春华通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户和普通证券账

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

东情况说明（如有）（参见注 4）户共持有公司无限售流通股 11,836,310 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

2016 年 01 月 29

杨剑萍独立董事解聘个人原因

日

2016 年 02 月 23 因独立董事杨剑萍辞职，导致独立董事人数低于董事

俞丽辉独立董事被选举

日会全体成员的三分之一。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第九节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江艾迪西流体控制股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 340,486,848.22 293,177,188.19

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

49,422,747.20 20,617,789.36

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 5,127,404.78 7,971,958.60

应收账款 250,540,822.61 267,154,458.14

预付款项 34,075,750.22 13,613,902.22

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,201,960.93 2,036,540.43

应收股利

其他应收款 28,785,194.42 36,596,618.78

买入返售金融资产

存货 326,725,301.81 340,355,669.12

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10,385,261.06 12,575,694.28

流动资产合计 1,046,751,291.25 994,099,819.12

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 422,994,209.85 442,804,152.74

在建工程 3,819,328.14 1,580,587.05

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 86,034,254.07 86,015,147.87

开发支出

商誉

长期待摊费用 8,420,910.41 8,159,025.71

递延所得税资产 21,379,930.73 21,462,691.99

其他非流动资产 14,796,231.86 16,240,935.78

非流动资产合计 557,444,865.06 576,262,541.14

资产总计 1,604,196,156.31 1,570,362,360.26

流动负债：

短期借款 609,931,170.57 557,613,105.49

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

24,750.00 1,191,405.06

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 6,500,000.00 15,100,000.00

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付账款 151,703,276.93 156,813,350.23

预收款项 12,605,956.05 10,639,939.26

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 11,162,042.51 12,341,715.92

应交税费 6,892,004.44 8,952,224.10

应付利息 1,820,360.87 1,241,598.59

应付股利

其他应付款 9,059,155.39 9,959,641.13

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 15,620,000.00 15,620,000.00

其他流动负债

流动负债合计 825,318,716.76 789,472,979.78

非流动负债：

长期借款 4,000,000.00 4,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 16,533,738.20 17,065,488.20

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 20,533,738.20 21,065,488.20

负债合计 845,852,454.96 810,538,467.98

所有者权益：

股本 331,776,000.00 331,776,000.00

其他权益工具

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 262,168,194.95 262,168,194.95

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 31,124,620.96 31,124,620.96

一般风险准备

未分配利润 104,215,496.68 102,983,674.90

归属于母公司所有者权益合计 729,284,312.59 728,052,490.81

少数股东权益 29,059,388.76 31,771,401.47

所有者权益合计 758,343,701.35 759,823,892.28

负债和所有者权益总计 1,604,196,156.31 1,570,362,360.26

法定代表人：王绍东主管会计工作负责人：卢妙丽会计机构负责人：周智敏

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,596,076.99 83,274,318.90

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 8,962,264.12

应收利息 1,472,110.58

应收股利

其他应收款 791,557.58 12,769,529.45

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,174,802.94 727,554.34

流动资产合计 13,524,701.63 98,243,513.27

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 700,000,000.00 700,000,000.00

投资性房地产

固定资产

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 100,812.08

其他非流动资产

非流动资产合计 700,000,000.00 700,100,812.08

资产总计 713,524,701.63 798,344,325.35

流动负债：

短期借款 83,500,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬

应交税费 248,750.10 1,134,046.59

应付利息 127,948.61

应付股利

其他应付款 4,000,000.00

划分为持有待售的负债

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 4,248,750.10 84,761,995.20

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 4,248,750.10 84,761,995.20

所有者权益：

股本 331,776,000.00 331,776,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 264,780,334.52 264,780,334.52

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 31,124,620.96 31,124,620.96

未分配利润 81,594,996.05 85,901,374.67

所有者权益合计 709,275,951.53 713,582,330.15

负债和所有者权益总计 713,524,701.63 798,344,325.35

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、营业总收入 706,776,899.83 702,040,814.07

其中：营业收入 706,776,899.83 702,040,814.07

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 704,875,684.21 709,700,768.60

其中：营业成本 605,698,903.77 611,654,880.83

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2,262,660.89 2,022,533.07

销售费用 25,829,214.23 21,462,615.06

管理费用 61,674,430.75 66,739,612.36

财务费用 10,608,340.22 12,955,385.00

资产减值损失 -1,197,865.65 -5,134,257.72

加：公允价值变动收益（损失以

1,166,655.06 1,972,722.67

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-457,694.81 2,145,452.53

列）

其中：对联营企业和合营企

0.00 -1,238,087.93

业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,610,175.87 -3,541,779.33

加：营业外收入 3,631,016.31 3,752,280.05

其中：非流动资产处置利得 42,439.41 2,020,591.56

减：营业外支出 1,458,141.05 1,104,389.38

其中：非流动资产处置损失 346,541.45 31,561.09

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

4,783,051.13 -893,888.66

列）

减：所得税费用 2,945,482.06 -3,887,506.35

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,837,569.07 2,993,617.69

归属于母公司所有者的净利润 4,549,581.78 5,672,575.41

少数股东损益 -2,712,012.71 -2,678,957.72

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 1,837,569.07 2,993,617.69

归属于母公司所有者的综合收益

4,549,581.78 5,672,575.41

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -2,712,012.71 -2,678,957.72

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.01 0.02

（二）稀释每股收益 0.01 0.02

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：王绍东主管会计工作负责人：卢妙丽会计机构负责人：周智敏

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 0.00 98,192,650.41

减：营业成本 0.00 74,252,005.50

营业税金及附加 283,263.66 672,304.49

销售费用 233,813.63 822,028.22

管理费用 635,484.54 15,397,379.45

财务费用 377,339.10 1,668,779.28

资产减值损失 -630,419.57 -9,430,352.23

加：公允价值变动收益（损失以

-26,100.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-6,210,252.04

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -899,481.36 8,574,153.66

加：营业外收入 11,674.82 19,226,148.63

其中：非流动资产处置利得 19,226,148.63

减：营业外支出 23,827.07

其中：非流动资产处置损失 23,827.07

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

-887,806.54 27,776,475.22

列）

减：所得税费用 100,812.08 6,874,190.22

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -988,618.62 20,902,285.00

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -988,618.62 20,902,285.00

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 752,566,679.00 785,032,461.56

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 43,258,204.31 38,513,815.47

收到其他与经营活动有关的现金 6,706,631.15 16,772,182.64

经营活动现金流入小计 802,531,514.46 840,318,459.67

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 548,598,008.25 594,454,819.31

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

81,211,678.73 83,580,709.58

金

支付的各项税费 28,927,893.65 22,287,013.95

支付其他与经营活动有关的现金 73,164,441.86 70,836,664.13

经营活动现金流出小计 731,902,022.49 771,159,206.97

经营活动产生的现金流量净额 70,629,491.97 69,159,252.70

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 40,000,000.00

取得投资收益收到的现金 411,678.13 2,642,887.67

处置固定资产、无形资产和其他

92,205.75 7,211,084.62

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

1,059,559.23

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 503,883.88 50,913,531.52

购建固定资产、无形资产和其他

3,822,548.82 9,274,366.06

长期资产支付的现金

投资支付的现金 25,259,990.00 103,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 903,620.84 283,120.01

投资活动现金流出小计 29,986,159.66 112,557,486.07

投资活动产生的现金流量净额 -29,482,275.78 -61,643,954.55

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 277,374,096.71 625,437,410.46

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00

筹资活动现金流入小计 277,374,096.71 631,437,410.46

偿还债务支付的现金 258,871,536.50 510,907,881.01

分配股利、利润或偿付利息支付

15,647,874.68 17,127,413.85

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 58,900,997.69 30,906,882.50

筹资活动现金流出小计 333,420,408.87 558,942,177.36

筹资活动产生的现金流量净额 -56,046,312.16 72,495,233.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的

3,307,758.31 4,370,426.71

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -11,591,337.66 84,380,957.96

加：期初现金及现金等价物余额 211,383,188.19 164,059,385.19

六、期末现金及现金等价物余额 199,791,850.53 248,440,343.15

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 131,714,308.96

收到的税费返还 390,023.97 823,335.47

收到其他与经营活动有关的现金 14,459,655.65 581,934,557.61

经营活动现金流入小计 14,849,679.62 714,472,202.04

购买商品、接受劳务支付的现金 493,542.38 70,719,131.86

支付给职工以及为职工支付的现

37,978.08 14,232,360.60

金

支付的各项税费 1,835,273.37 4,250,841.11

支付其他与经营活动有关的现金 6,699,873.17 510,828,013.41

经营活动现金流出小计 9,066,667.00 600,030,346.98

经营活动产生的现金流量净额 5,783,012.62 114,441,855.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

78,684.62

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

1,059,631.69

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,138,316.31

购建固定资产、无形资产和其他

622,595.20

长期资产支付的现金

投资支付的现金 80,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 283,120.01

投资活动现金流出小计 80,905,715.21

投资活动产生的现金流量净额 -79,767,398.90

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 120,295,112.35

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 120,295,112.35

偿还债务支付的现金 83,500,000.00 121,767,306.80

分配股利、利润或偿付利息支付

3,983,250.88 5,511,963.94

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 87,483,250.88 127,279,270.74

筹资活动产生的现金流量净额 -87,483,250.88 -6,984,158.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的

21,996.35 715,839.46

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -81,678,241.91 28,406,137.23

加：期初现金及现金等价物余额 83,274,318.90 99,647,708.44

六、期末现金及现金等价物余额 1,596,076.99 128,053,845.67

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

331,77

一、上年期末余 262,168 31,124, 102,983 31,771, 759,823

6,000.

额 ,194.95 620.96 ,674.90 401.47 ,892.28

加：会计政

策变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

331,77

二、本年期初余 262,168 31,124, 102,983 31,771, 759,823

6,000.

额 ,194.95 620.96 ,674.90 401.47 ,892.28

三、本期增减变 - -

1,231,8

动金额（减少以 2,712,0 1,480,1

21.78

“－”号填列） 12.71 90.93

（一）综合收益 4,549,5 1,837,5

2,712,0

总额 81.78 69.07

12.71

（二）所有者投

入和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

- -

（三）利润分配 3,317,7 3,317,7

60.00 60.00

1．提取盈余公积

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2．提取一般风险

准备

- -

3．对所有者（或

3,317,7 3,317,7

股东）的分配

60.00 60.00

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

331,77

四、本期期末余 262,168 31,124, 104,215 29,059, 758,343

6,000.

额 ,194.95 620.96 ,496.68 388.76 ,701.35

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

331,77

一、上年期末余 262,168 28,800, 104,759 36,979, 764,483

6,000.

额 ,194.95 162.04 ,169.25 540.05 ,066.29

加：会计政

策变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他

331,77

二、本年期初余 262,168 28,800, 104,759 36,979, 764,483

6,000.

额 ,194.95 162.04 ,169.25 540.05 ,066.29

三、本期增减变 - -

2,354,8

动金额（减少以 3,608,7 1,253,9

15.41

“－”号填列） 89.52 74.11

（一）综合收益 5,672,5 2,993,6

2,678,9

总额 75.41 17.69

57.72

- -

（二）所有者投

929,831 929,831

入和减少资本

.80 .80

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 929,831

.80

- -

（三）利润分配 3,317,7 3,317,7

60.00 60.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

- -

3．对所有者（或

3,317,7 3,317,7

股东）的分配

60.00 60.00

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

331,77

四、本期期末余 262,168 28,800, 107,113 33,370, 763,229

6,000.

额 ,194.95 162.04 ,984.66 750.53 ,092.18

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

一、上年期末余 331,776, 264,780,3 31,124,62 85,901, 713,582,3

额 000.00 34.52 0.96 374.67 30.15

加：会计政

策变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余 331,776, 264,780,3 31,124,62 85,901, 713,582,3

额 000.00 34.52 0.96 374.67 30.15

三、本期增减变 - -

动金额（减少以 4,306,3 4,306,378

“－”号填列） 78.62 .62

- -

（一）综合收益

988,618 988,618.6

总额

.62 2

（二）所有者投

入和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

- -

（三）利润分配 3,317,7 3,317,760

60.00 .00

1．提取盈余公积

- -

2．对所有者（或

3,317,7 3,317,760

股东）的分配

60.00 .00

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余 331,776, 264,780,3 31,124,62 81,594, 709,275,9

额 000.00 34.52 0.96 996.05 51.53

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

一、上年期末余 331,776, 264,780,3 28,800,16 68,299, 693,655,5

额 000.00 34.52 2.04 004.38 00.94

加：会计政

策变更

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

前期差

错更正

其他

二、本年期初余 331,776, 264,780,3 28,800,16 68,299, 693,655,5

额 000.00 34.52 2.04 004.38 00.94

三、本期增减变

17,584, 17,584,52

动金额（减少以

525.00 5.00

“－”号填列）

（一）综合收益 20,902, 20,902,28

总额 285.00 5.00

（二）所有者投

入和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

- -

（三）利润分配 3,317,7 3,317,760

60.00 .00

1．提取盈余公积

- -

2．对所有者（或

3,317,7 3,317,760

股东）的分配

60.00 .00

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余 331,776, 264,780,3 28,800,16 85,883, 711,240,0

额 000.00 34.52 2.04 529.38 25.94

三、公司基本情况

浙江艾迪西流体控制股份有限公司（以下简称“本公司”或“艾迪西股份公司”）系经国家工商行政管理

总局外商投资企业注册局工商外企授函（2008）214号文件和中华人民共和国商务部商资批（2008）977号

文件批准，于2008年9月5日由玉环艾迪西铜业有限公司整体变更设立的股份有限公司。本公司的企业法人

营业执照注册号：330000400001793。2010年9月在深圳证券交易所上市。所属行业为通用设备制造业类。

截止2016年6月30日，本公司累计发行股本总数33,177.60万股，公司注册资本为33,177.60万元。注册地：

玉环县机电工业园区，总部地址：玉环县机电工业园区。本公司主要经营活动为：生产销售水暖器材、阀

门、管件、建筑金属配件、智能家庭及环保节能控制系统，相关产品的研发、制造、销售和服务。本公司

的母公司为南通泓石投资有限公司，本公司的实际控制人为郑永刚。

截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

台州艾迪西盛大暖通科技有限公司（以下简称“艾迪西盛大”）

台州艾迪西万达暖通科技有限公司（以下简称“艾迪西万达”）

宁波艾迪西国际贸易有限公司（以下简称“宁波艾迪西”）

北京艾迪西暖通科技有限公司（以下简称“北京艾迪西”）

嘉兴艾迪西暖通科技有限公司（以下简称“嘉兴艾迪西”）

香港艾迪西国际有限公司（以下简称“香港艾迪西”）

浩祥国际贸易有限公司（以下简称“浩祥公司”）

上海艾迪西流体控制有限公司（以下简称“上海艾迪西”）

安住（上海）水暖卫浴销售有限公司（以下简称“安住上海”）

浙江班尼戈流体控制有限公司（以下简称“浙江班尼戈”）

艾碧匹（上海）流体控制有限公司（以下简称“艾碧匹上海”）

珠海艾迪西软件科技有限公司（以下简称“珠海艾迪西”）

江西鸥迪铜业有限公司（以下简称“江西鸥迪”）

玉环台鸥铜业有限公司（以下简称“台鸥铜业”）

台州艾迪西流体控制有限公司（以下简称“台州艾迪西，原台州艾迪西投资有限公司”）

上海益永科技发展有限公司（以下简称“上海益永”）

嘉兴达鼎自动化科技有限公司（以下简称“嘉兴达鼎”）

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本

准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企

业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务

报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表及财务报表附注符合财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的

财务状况、经营成果和现金流量等有关。

2、会计期间

本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。

本报告期为2016年1月1日至6月30日

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

会计核算以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债

（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并

中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中

的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公

允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期

损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分

割的部分）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合

并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照

统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用

的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行

必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司

而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期

亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子

公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始

控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与

合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将

该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股

权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属

当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

①一般处理方法

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利

润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处

理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的

享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失

控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧

失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公

司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合

并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公

积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投

资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的

资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“长期股权投资”。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限

短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，

确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符

合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期

损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项

目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：

采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何

种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融

负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确

认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

3）应收款项

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金

额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他

综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他

综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确

认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额

的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为

可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人

签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不

同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时

将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金

融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用

估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不

可观察输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价

值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降

趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一

并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准以超过应收款项余额的 10%为确认标准

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预

计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入

相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

组合 1：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项

（除确定为其他组合外）会同单项金额不重大的应收款项账龄分析法

（除确定为其他组合外），以账龄作为信用风险特征组合

组合 2：有确凿证据、性质特殊表明其信用风险特征不同于

其他方法

账龄信用风险的应收款项

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 20.00% 20.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 80.00% 80.00%

3－4 年 80.00% 80.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 80.00% 80.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，已有明显迹

单项计提坏账准备的理由

象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

坏账准备的计提方法

损失，计提坏账准备。

12、存货

（1）存货的分类

存货分为原材料、周转材料、在产品、半成品、产成品、发出商品和委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法

存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际

成本。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货

的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在

正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以

合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般

销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存

货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他

项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额

内转回，转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

基础确定。

资产负债表日市场价格异常的判断依据为：

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

周转材料单位价值较小的，在领用或发出时采用一次摊销法；单位价值较大的，除特殊规定外，一般

采用五五摊销法；包装物在领用或发出时一次计入当期产品销售成本。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得

股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资

产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并

日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资

的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并

日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收

益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追

加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投

资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣

告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收

益。

2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其

他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有

的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，

并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单

位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投

资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，

予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，

全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注

“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”

中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账

面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收

益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股

权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用

权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期

损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采

用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所

有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和

其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、

持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物

以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采

用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产

在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地

计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20 10.00% 4.5%

机器设备年限平均法 10 10.00% 9%

运输设备年限平均法 10 10.00% 9%

其他设备年限平均法 3-5 5%-10% 18%-31.67%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，

根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计

提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不

包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停

止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产

整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借

款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，

减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借

款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分

的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、生物资产

不适用

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

20、油气资产

不适用

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的计价方法

a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购

买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重

组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产

的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费

作为换入无形资产的成本，不确认损益。

b.后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为

企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据

土地 50年土地使用权年限

商标权 5-10年预计使用年限

软件 5-10年预计使用年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

④划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新

的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

⑤开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资产；

e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当

期损益。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

资产；

e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入

当期损益。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于

资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，

按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计

未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资

产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现

金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊

至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊

至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组

合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占

相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合

存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账

面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相

关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产

组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，

在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期

浙江艾迪西流体控制股份有限公司 2016 年半年度报告全文

待摊费用主要为装修费和电镀开缸费等。

(1)摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

(2)摊销年限

装修费自开始摊销之日起，在剩余租赁期内摊销，电镀开缸费按5年摊销。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或