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游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

游族网络股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 08 月

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人林奇、主管会计工作负责人熊巍及会计机构负责人(会计主管人

员)熊巍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

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第一节重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2

第二节公司简介 ..................................................................................................................................................... 5

第三节会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................... 7

第四节董事会报告 ................................................................................................................................................. 9

第五节重要事项 ................................................................................................................................................... 27

第六节股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 40

第七节优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 47

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................................... 48

第九节财务报告 ................................................................................................................................................... 50

第十节备查文件目录 ......................................................................................................................................... 173

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释义

释义项指释义内容

本公司、公司、上市公司、游族网络、游族指游族网络股份有限公司

掌淘科技指广州掌淘网络科技有限公司

掌淘投资指广州掌淘投资咨询有限公司

广州红土指广州红土科信创业投资有限公司

广东红土指广东红土创业投资有限公司

深创投指深圳市创新投资集团有限公司

游族信息指上海游族信息技术有限公司

游娱信息指上海游娱信息技术有限公司

遊族香港指 YOUZU GAMES HONGKONG LIMITED

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《公司章程》指《游族网络股份有限公司章程》

基于网站开发技术，以标准协议为基础传输形式，无客户端或基于

网页游戏、页游指浏览器内核的微客户端游戏，游戏用户可以直接通过互联网浏览器

玩网页游戏。

手机游戏，通过移动网络下载，并运行于手机或其他移动终端上的

移动游戏、手游指

游戏。

报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

敬天爱人指上海敬天爱人管理咨询合伙企业（有限合伙）

一骑当先指上海一骑当先管理咨询合伙企业（有限合伙）

青果灵动指北京青果灵动科技有限公司

BP、BP 公司、Bigpoint 指 Bigpoint HoldCo GmbH

IP 指 intellectual property，即知识产权

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第二节公司简介

一、公司简介

股票简称游族网络股票代码 002174

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称游族网络股份有限公司

公司的中文简称（如有）游族网络

公司的外文名称（如有） YOUZU Interactive CO., LTD.

公司的外文名称缩写（如有）YOUZU

公司的法定代表人林奇

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名刘应坤

上海市徐汇区宜山路 711 号华鑫商务中

联系地址

心 2 号楼

电话 021-33671551

传真 021-33676520

电子信箱 ir@youzu.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，

具体可参见 2015 年年报。

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

企业法人营业执

注册登记日期注册登记地点税务登记号码组织机构代码

照注册号

福建省晋江市经

2014 年 08 月 12

报告期初注册济开发区（安东 350000400002152 350582611569108 61156910-8

日

园）金山路 31 号

福建省晋江市经

2016 年 04 月 13 913500006115691 913500006115691 913500006115691

报告期末注册济开发区（安东

日 08K 08K 08K

园）金山路 31 号

临时公告披露的指定网站查

询日期（如有）

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 1,015,925,153.61 651,360,926.43 55.97%

归属于上市公司股东的净利润（元） 234,463,407.61 217,609,651.44 7.74%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

233,073,618.81 219,067,274.59 6.39%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 275,303,863.86 133,297,333.42 106.53%

基本每股收益（元/股） 0.27 0.79 -65.82%

稀释每股收益（元/股） 0.27 0.79 -65.82%

加权平均净资产收益率 10.30% 21.48% -11.18%

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 4,188,904,135.36 2,924,683,775.92 43.23%

归属于上市公司股东的净资产（元） 2,362,647,341.70 2,188,211,216.37 7.97%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

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非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -370,636.83

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

3,301,466.68

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,246,565.91

减：所得税影响额 290,875.14

少数股东权益影响额（税后） 3,600.00

合计 1,389,788.80 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及

把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项

目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第四节董事会报告

一、概述

报告期内，公司按照董事会确定的战略和目标进行本报告期内的工作部署，继续发力全球化游戏研发与发行、大数据

应用、IP开发与运营、泛娱乐产业投资四大块业务模块。依托于游戏行业多年累积的基础和资源，游族在继续保持国内产品

的研发优势的前提下，不断开发与加强新业务，着眼于全球化战略部署，全面提升各项业务盈利能力，满足快速发展的市场

需求，开发新的盈利增长点，成为全球领先的轻娱乐供应商之一。

游族网络产品发行已经步入成熟期，报告期内，公司坚持贯彻全球化战略，公司多款精品游戏《女神联盟》页游手游、

《少年三国志》手游、《大皇帝》页游、《大皇帝OL》手游、新品ARPG游戏《狂暴之翼》与《女神联盟2》等多款游戏表现

出众，深受玩家喜爱，为公司提供了成功的产品经验和稳定的收入来源，公司行业竞争优势日趋显著。同时公司借助资本及

发行优势，开展同业兼并收购，代理优质中重度手游，逐步向中重度游戏行业渗透。报告期内，公司收购德国页游厂商BP

公司，不断完善公司全球化产业链布局，提升公司多元研发产品能力，推出更多精品游戏。报告期内，游族网络继续保持稳

健“内生增长”，加大“外延扩张”投入力度，已推出的“+U计划”、“+U基金”不断吸引着优秀产品、团队、IP、合作伙

伴的加盟，为企业发展提供持续稳定的增长动力。

报告期内，公司实现营业收入101,592.52万元，同比增长55.97%。归属于母公司所有者净利润23,446.34万元，比上年

同期增长了7.74%，经营活动产生的现金流量净额为27,530.39万元，同比增长106.53%。

二、主营业务分析

概述

报告期内，公司实现营业收入101,592.52万元，同比增长55.97%。归属于母公司所有者净利润23,446.34万元，比上年

同期增长了7.74%,经营活动产生的现金流量净额为27,530.39万元，同比增长106.53%。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

主要系公司经营规模扩

大，海外市场大幅度扩

营业收入 1,015,925,153.61 651,360,926.43 55.97%

展，产品数量增多，用

户充值流水金额增加

主要系公司本期游戏项

营业成本 496,992,721.36 244,971,224.09 102.88% 目数量总体较去年同期

增多，本期多个新游戏

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处于推广阶段，前期广

告宣传等成本发生额较

大

主要系公司本期游戏项

销售费用 72,633,217.87 46,693,784.84 55.55% 目增加导致游戏宣传费

等支出相应增加

主要系公司本期游戏项

目增加导致游戏研发投

管理费用 183,894,539.01 139,287,412.66 32.03%

入及公司经营管理支出

相应增加

主要系公司本期银行借

财务费用 15,600,127.42 4,153,778.67 275.56% 款增加导致借款利息增

加

主要系公司确认了部分

所得税费用 -531,397.86 10,099,794.34 -105.26%

递延所得税资产

主要系本期游戏项目增

研发投入 79,083,694.78 54,381,793.76 45.42% 加导致游戏研发投入增

加

主要系公司本期销售商

品、提供劳务的现金收

入增加 39,138.37 万元，

经营活动产生的现金流

275,303,863.86 133,297,333.42 106.53% 而购买商品、接受劳务

量净额

支付的现金只增加

14,380.93 万元，造成本

期净流入增加

投资活动产生的现金流主要系公司本期投资支

-597,076,210.58 -510,906,505.88 -16.87%

量净额出增加

主要系公司本期银行借

款较去年同期增加 4 亿

元，同时偿还银行借款

筹资活动产生的现金流增加 2.3 亿元以及用于

403,996,247.47 535,292,736.11 -24.53%

量净额担保的限制性银行存款

增加 2.4 亿元导致筹资

活动产生的净现金流减

少

现金及现金等价物净增主要系公司本期投资支

68,067,538.38 158,630,659.36 -57.09%

加额出增加

主要系公司本期应收账

款余额相比去年同期有

资产减值损失 12,277,422.61 6,130,492.55 100.27%

大幅度增加，坏账也同

比例有所增长

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主要系公司本期权益法

投资收益 -3,055,960.08 -2,075,933.09 -47.21% 核算的长期股权投资损

失增加

主要系公司本期收到的

营业外收入 6,416,534.78 21,838,028.52 -70.62% 增值税即征即退较去年

同期减少

主要系公司本期对外捐

营业外支出 2,496,994.63 5,095,370.70 -50.99%

赠较去年同期减少

主要系公司去年购买的

货币资金 509,467,185.66 201,399,647.28 152.96% 2 亿元理财产品到期，本

期划转入货币资金

主要系公司本期新产品

预付款项 138,593,012.63 100,015,934.16 38.57% 上线推广成本增加，导

致预付广告费增加

主要系公司本期收到参

应收股利 0.00 900,000.00 -100.00%

股公司分派的现金股利

主要系公司本期新增游

其他应收款 60,813,590.27 30,611,152.78 98.66% 戏合作开发支付的保证

金

主要系公司本期将到期

的 2 亿元理财产品从其

其他流动资产 80,222,812.69 263,343,140.91 -69.54%

他流动资产划转入货币

资金

主要系公司本期新增的

可供出售金融资产 369,157,051.63 283,583,741.34 30.18% 划分至可供出售金额资

产的股权投资

主要系公司本期将自用

投资性房地产 99,061,323.36 70,436,609.07 40.64% 的办公楼出租，从固定

资产转入投资性房地产

主要系公司本期合并增

无形资产 209,387,408.43 12,987,607.48 1,512.21%

加的无形资产

主要系公司本期收购

商誉 980,186,217.38 530,139,565.66 84.89% Bigpoint 产生的合并商

誉

主要系公司本期增加的

长期待摊费用 71,360,550.47 42,454,025.31 68.09%

版权金及银行手续费

主要系公司本期合并增

递延所得税资产 75,040,750.85 38,805,828.12 93.37%

加的递延所得税资产

主要系公司本期新增的

其他非流动资产 132,102,699.13 37,250,000.00 254.64%

对外投资形成的预付投

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资款

主要系公司本期增加的

短期借款 353,000,000.00 200,000,000.00 76.50%

银行短期借款

主要系公司本期新产品

上线推广成本增加，导

应付账款 158,977,565.46 60,020,049.16 164.87%

致期末应付广告商余额

相应增加

主要系本期未被消耗的

预收款项 120,973,129.90 13,216,147.31 815.34% 用户充值，即递延收入

增加

主要系公司本期新增银

应付利息 2,561,383.29 605,875.01 322.76% 行借款导致应付利息增

加

主要系公司本期计提未

应付股利 32,741,429.40 4,804,698.59 581.45% 支付的 2016 年已宣告分

派的现金股利

主要系公司本期合并增

其他应付款 20,363,843.81 15,295,808.65 33.13%

加其他应付款

主要是公司本期合并增

其他流动负债 44,829,230.88 5,057,533.48 786.39%

加其他流动负债

主要系公司本期新增银

长期借款 449,945,136.00 306,000,000.00 47.04%

行长期借款

主要系公司本期合并增

递延收益 62,535,879.27 4,561,757.00 1,270.87% 加的长期道具相关的递

延收益

主要系公司本期合并增

递延所得税负债 54,493,881.37 2,175,290.00 2,405.13%

加的递延所得税负债

主要系公司在 2016 年股

东大会批准了以资本公

股本 861,315,045.00 287,105,015.00 200.00% 积转增股本，每 10 股转

增 20 股的分配方案，本

期对股本进行除权

主要系公司在 2016 年股

东大会批准了以资本公

资本公积 188,505,200.11 762,715,230.11 -75.28%

积转增股本，因此资本

公积本期相应减少

主要系公司本期减少的

其他综合收益 18,571,127.31 26,919,506.89 -31.01%

外币财务报表折算差额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

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公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

（一）公司的发展战略

报告期内，公司坚持以研运一体化继续展开PC端页游和移动端网游领域的精品化战略和精细化运营策略，通过多品类

的游戏布局，逐渐覆盖市面上多类核心游戏题材，继续推出国内游戏行业的高水准游戏；同时继续丰富游戏类型，在壮大游

戏研发团队的基础上，不断扩大对移动网络游戏研发的投入。坚持全球化战略的指导，在保持国内领先市场优势的同时，不

断拓展海外市场，进行海外深度合作，促进游族网络全球化研发发行体系的全面升级。抓住移动网络游戏市场高速发展的机

遇，积极与众多国内外发行运营深度合作，拓展多元化的网络游戏市场和互动娱乐生态模式。

（二）公司的发展目标

报告期内，公司延续游族网络品牌凝聚力，在领先的研发和运营一体化体系的基础上，坚持精品化研发和精细化运营

策略，通过强大的全球化发行市场，不断扩展产品类型，有力地提升产品质量及扩展运营范围。

（三）公司业务规划及进展

1、精品游戏策略

公司一直秉承“精品游戏理念”，从SLG页游、回合制游戏、ARPG页游到卡牌手游、ARPG手游，游族凭借精品化战略，

在报告期内接连推出《女神联盟2》页游、《狂暴之翼》手游等多款热门主打产品；除武侠、仙侠、魔幻类游戏题材外，将

拓展更多适合全球化发行的游戏题材，争取每年有 1-2 款网络游戏产品成为行业在同期市场上的主导产品以及多个主要联

运平台的重点产品。

当前中国移动游戏产业发展已经进入平稳期，市场分化愈加明显，中国手游重度化趋势加强，报告期内，游族接连发

布《狂暴之翼》和《萝莉有杀气》两款动作手游，开始重点展开对手游重度化趋势的应对，拓宽游族手游产品线，加速在中

重度手游领域的布局。而基于其在画面和特效上的优异表现，国内率先运用自研Fancy3D引擎+苹果Metal技术的ARPG手游《狂

暴之翼》作为重点展示案例之一，在苹果全球开发者大会（WWDC2016）上获得了苹果公司的官方推荐，游族网络在技术领域

的优势获得了国际互联网巨头认可。

2、强化 IP战略

公司坚持通过文化沉淀和传承打造精品IP，获取优质文学、影视、动漫等内容型作品在页游和手游领域的改

编权，通过充分利用知名IP，针对性开发跨PC端和移动端，多重设备和平台的游戏作品，拟在未来实现从产品、IP到团队、

模式的双向交流，在强化二次元开放规模及合作深度的同时，建立一条龙二次元IP孵化模式，共同培育孵化二次元IP，逐步

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实现二次元IP从引进、原创到输出的升级。

报告期内，游族网络大IP战略取得突破性进展。不仅精品主打游戏《少年三国志》树立了少年系列IP，公司还基于对

国内二次元市场的深度理解，获得了日本知名二次元IP游戏《刀剑乱舞-ONLINE-》页游与手游在中国地区的独家发行权，并

先后参展国内知名二次元展览，相关游戏正在研发中，《刀剑乱舞-ONLINE-》在二次元市场有着巨大的影响力，以高人气IP

游戏开拓国内二次元市场，深耕极具潜力的二次元领域。此外，游族网络获得国内超级IP《盗墓笔记》的游戏开发授权，同

名页游正在全面筹备中，力图再次打造具有现象级行业影响力的产品，与电影、网络剧、手游等形成一整套内容矩阵，支撑

起《盗墓笔记》大IP体系，创造出更多衍生价值。

3、海外市场拓展

报告期内，游族网络全面布局海外市场，海外业务大幅拓展，积极推进公司国际化进程，公司自研及运营的多款游戏

在海外均收获良好知名度及影响力。自研页游《女神联盟2》开启全球发行，英文版《女神联盟2》海外各项数据赶超前作水

平，成为Facebook全球推荐重点游戏，升级海外营销策略，获得当地玩家的高度认可。《少年三国志》借过硬的产品质量及

三国题材的文化优势，在香港、台湾、东南亚、北美地区均有强劲表现。

报告期内，公司完成对欧洲领先的电脑网络游戏和手机游戏的开发商、内容提供商和运营商Bigpoint的收购，目前

Bigpoint基于顶级IP《冰与火之歌》已全面启动多人在线战略战争游戏《冰与火之歌-权力的游戏》页游的筹备工作，此次

深度结合将有利于游族网络在海外游戏发行中进一步拓宽精品游戏在全球市场的渗透率，拓展游族网络国际业务，在欧洲市

场获得更完备和深入的发行平台，同时增加公司游戏品类，由此提供公司全球发行能力。

4、大数据业务

游族旗下拥有全球最大的移动开发者服务平台Mob，依托大数据系统开展大数据业务，通过战略合作Google、Facebook

及阿里巴巴，进一步加大投入完善移动开发者云平台（Mob云平台），构建移动互联网开发生态；大力建设移动互联大数据

平台；坚持“半开放性”合作策略，提供跨行业的商业智能分析服务。大数据战略全面深入至应用领域，游族网络将与有数

据挖掘能力的公司展开深度合作，共建、运营数据产品和服务，撬动行业和客户，重点探索和挖掘的大数据应用领域包括广

告营销、金融、精细化运营、行业解决方案等。

（四）人才培养和团队建设计

公司高度重视游戏业创新专业人才与团队的发展质量，优质人才与团队建设将成为游族网络重要的核心竞争力之一。

游戏行业软件行业和文化创意产业的特点，目前游戏行业竞争日趋激烈，随着公司的不断发展和壮大，公司对人才的要求转

变为专业化、精细化、多元化的发展理念，因此对人力资源管理能力和专业能力提出了更优化的需求。

1、核心团队建设

报告期内，公司多管齐下，依据游戏行业依赖创新技术及人才岗位的特点，采用了管理团队和技术团队的双通道机制。

公司现根据不同岗位对人才要求不同的特点、采用岗位绩效考核机制，实现人力资源的优化配置，通过多种途径与方式扩充

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核心管理人员和核心技术人员队伍，不断增强团队凝聚力建设，提升核心团队的高度凝聚力和竞争能力。

2、激励机制

公司重视核心与重要岗位人才创新机制和激励机制的培养。针对公司内部不同部门和业务贡献程度和创新成果给予不

同形式的奖励措施，保证公司核心团队的高度稳定性，促进公司竞争力和创造力的最大提升，以激励机制带动创新机制。

3、优质人才培育

公司注重未来人才梯队建设，不断吸纳海外业务、资本市场、先进研发及运营人才，对高潜力应届生开展为期一年的

培养计划，帮助其完成角色转变，分阶段完成培养内容。对已经成熟的游戏制作岗位则形成了三级制作人培养体系，为公司

储备充足的后备力量提供了源源不断的动力。公司长期开展U学堂建设，打造U学堂品牌建设，提供个性化培训课程和推进员

工导师制度，促进公司内部不同部门之间知识经验及技术的交流，实现内部资源的共享，全面提升员工多维度知识结构，促

进公司人才的多元化能力的提升。

三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

软件和信息技术

1,013,022,330.27 496,052,388.68 51.03% 55.85% 103.18% -18.27%

服务业

租金收入 2,902,823.34 940,332.67 67.61%

分产品

网页游戏 484,209,604.07 287,674,154.47 40.59% 34.62% 118.23% -35.93%

移动游戏 519,288,293.03 202,489,733.89 61.01% 78.87% 80.28% -0.50%

其他 12,427,256.51 6,828,833.00 45.05%

分地区

国内地区 535,442,318.80 219,570,327.03 58.99% 52.68% 26.88% 16.46%

海外地区 480,482,834.81 277,422,394.33 42.26% 60.53% 290.28% -44.58%

四、核心竞争力分析

游族网络未来发展将基于三大核心战略：大IP战略、全球化战略、大数据战略。

报告期内，公司围绕“全球轻娱乐供应商”的定位，基于公司的三个核心战略，在全球发行、强化IP优势、大数据业

务方面均取得了巨大进展，为公司未来持续快速增长奠定了坚实的基础。

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（一）大IP战略

报告期内，公司积极进行业务模式上的创新，以IP为核心聚合产品及资源，以工程化理念管理IP集聚粉丝，打造系列

电影、游戏、动漫、小说、商业地产等大文化产品体系，塑造全球经典文化品牌。公司首创“影游联动”战略模式，筹备国

内顶级科幻IP《三体》、超级IP《盗墓笔记》的多款游戏、魔幻游戏IP《女神联盟》的电影项目，多线并进探索影游联动新

模式，以期创造出更多衍生价值。

（二）全球化战略

游族网络在报告期内仍然坚持贯彻全球化战略的核心战略。随着公司在全球范围内游戏研发、运营、发行实力的大大

增强，海外业务逐渐成为公司发展的重要支撑，游族网络在海外累计了包括微软、Facebook、Yahoo、Twitter等在内的多家

全球合作伙伴，启动海外多地区的运营计划及资本计划，提供收购BP公司进一步拓宽精品游戏在全球市场的渗透率，全球化

布局纵深推进。报告期内，游族海外平台GTArcade用户活跃，海外业务得到大幅拓展。

（三）大数据战略

游族网络坚持大数据战略，大数据分析是精细化运营的驱动力，对于形成公司核心竞争力至关重要，也是游族网络发

行实力逐步提升的关键。作为商业嗅觉灵敏的互联网游戏行业企业，游族收购国内领先的移动端大数据获取公司掌淘科技，

有利于公司进军大数据行业打下坚实基础。在游戏研发方面，大数据分析亦有重要的应用，游族网络旗下Mob移动开发者平

台囊括了目前全球最大的移动数据库，是国内最大的数据服务平台之一。通过Mob的大数据平台，获取关于用户游戏行为、

搜索行为、付费习惯、喜好特征等多维度的数据特征及用户画像，并将数据形成详尽的分析与预测，继而帮助游族网络及其

合作伙伴了解用户，给予研发到发行环节清晰合理的指导意见，最终让游戏品质更加优秀，用户新进与留存率大幅提升。公

司将进一步完善在大数据上的战略布局，构建大数据产业链上数据、技术、应用三大环节，形成数据循环体系，更好地实现

产业价值的转换。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

756,158,179.37 66,000,000.00 11.08%

被投资公司情况

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例

文化艺术交流策划，设计、制作、代理、

发布各类广告，企业形象策划，公关活

上海笑果文化传媒有限公司 15.00%

动策划，展览展示服务，会务服务，商

务信息咨询，动漫设计。

投资管理，创业投资，实业投资，投资

上海佩沃投资管理合伙企业（普通合伙） 70.00%

咨询（除金融、证券）。

计算机软硬件开发；网络技术服务；电

子技术开发；软件设计；计算机技术开

发、技术转让、技术咨询、技术服务、

技术推广；基础软件服务、应用软件服

务；信息系统集成服务；企业管理咨询；

计算机系统服务；货物及技术进出口；

成都海豚互娱科技有限公司 18.00%

销售计算机、软件及辅助设备、通讯设

备（不含无线广播电视发射及卫星地面

接收设备）、工艺美术品、文化用品（不

含图书、报刊、音像制品和电子出版物）、

体育用品、机械设备、电子产品、数码

产品。

计算机信息技术开发、技术服务；网络

成都幻视界科技有限责任公司技术开发；开发、销售计算机软硬件； 20.00%

信息系统集成。

从事信息科技、电子科技领域内的技术

上海七镜信息科技有限公司 17.00%

开发、技术咨询、技术服务、技术转让。

从事网络信息、电子、计算机、智能化

镜匙（上海）娱乐科技有限公司科技领域内的技术开发、技术服务、技 20.00%

术咨询、技术转让。

文化艺术活动交流策划，会务服务，展

览展示服务，设计、制作各类广告，利

用自有媒体发布广告；市场营销策划；

电子商务（不得从事增值电信、金融业

上海尚骞文化传播有限公司 20.00%

务），电子产品、仪器仪表、日用百货、

木制品、纸制品、塑料制品、陶瓷制品、

玻璃制品、服装服饰及辅料、鞋帽、玩

具、工艺品的销售。

机器人科技、信息技术、软件科技、网

络科技领域内的技术开发、技术转让、

技术咨询、技术服务，机器人及其零部

上海仙知机器人科技有限公司件、自动化控制设备的研发、设计、销 15.00%

售，计算机软件设计、研发，计算机软

硬件及辅助设备、机械设备、五金交电、

建筑材料、通讯设备、仪器仪表、电子

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

产品的销售，建筑智能化建设工程设计

施工一体化，包装装潢设计，公关活动

策划，展览展示服务，会务服务，商务

咨询，投资咨询，项目投资，投资管理，

资产管理，市场营销策划，企业形象策

划。

Jazz Human Performance Technology 基金，专注 Human Performance

18.67%

Fund,LP Technology（HPT）领域

基金，主要投资以色列和以色列相关的

Vertex IV (C.I.) Fund L.P. 3.60%

技术公司

LVP SEED FUND II, L.P. 基金，主要投资欧美游戏领域初创公司 19.29%

GROVE VENTURES L.P 基金，专注以色列科技类标的 3.18%

FORMATION GROUP SPV 基金，主要投资韩国、新加坡以及其他

1.67%

OFFSHORE,L.P 东南亚地区比较后期的科技公司

基金，专注早期项目，领域为大数据领

域，人工智能和颠覆性的技术，特别是

开发深度和防御技术的硅谷公司对电脑

LONG VENTURE PARTNERS LP 游戏、电子多媒体游戏或网页游戏或服 100.00%

务或相关的开发、发布或发行业务进行

投资、并购及管理，以及自行经营上述

业务

动漫设计，电脑图文设计，软件开发，

上海欣雨动画设计有限公司企业形象策划，展览展示服务，会务服 14.29%

务，市场营销策划。

GLM.CO.,Ltd. 电动车生产商 4.20%

组织文化艺术交流活动（不含演出、棋

牌室）；电脑图文设计、制作；动漫软

华尚腾威（北京）文化传媒有限公司件设计；游戏软件设计；应用软件开发； 18.75%

技术进出口（不含法律法规规定需要审

批的项目）、代理进出口。

计算机软硬件、电子产品、电器产品领

域内的技术开发、技术转让、技术咨询、

技术服务，计算机系统集成，计算机软

上海野人科技有限公司硬件及配件（除计算机信息系统安全专 20.00%

用产品）的销售，设计、制作各类广告，

动漫设计，创意服务，电脑图文设计制

作，从事技术进出口业务。

基金，海外项目移动互联网、智能硬件、

Yun Qi PartnersI,L.P. 互联网金融和企业间交易服务（B2B）等 5.99%

领域的早、中期投资的创投基金

上海雪宝信息科技有限公司计算机信息科技领域内的技术服务、技 20.00%

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

术咨询、技术开发、技术转让，计算机

系统集成，销售电子产品、电子元器件、

计算机软件及周边设备（除计算机信息

系统安全专用产品），从事货物及技术的

进出口业务。

基金，移动互联网、智能硬件、互联网

上海云奇网创创业投资中心（有限合伙）金融和企业间交易服务（B2B）等领域的 11.60%

早、中期投资的创投基金

计算机技术领域内的技术开发、技术咨

询、技术转让、技术服务，设计、制作、

代理各类广告，图文设计制作，市场营

上海新数网络科技股份有限公司销策划，计算机、软件及辅助设备（除 3.11%

计算机信息系统安全专用产品）的销售，

电子商务（不得从事增值电信、金融业

务）。

文化艺术交流活动策划服务；企业形象

河北铸梦文化传播有限公司策划；电脑图文设计；动漫设计；摄影 30.00%

服务。

（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

（3）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（4）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实际计提减值报告期实

受托人名是否关联委托理财报酬确定

关联关系产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金

称交易金额方式

金额（如有）额

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

上海银行货币及债 2015 年 2016 年

保证收益

股份有限否否券类理财 20,000 12 月 16 01 月 18 20,000 0 60.03 60.03

型

公司产品日日

合计 20,000 -- -- -- 20,000 0 60.03 60.03

委托理财资金来源募集资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用）无

委托理财审批董事会公告披露日期（如

2015 年 12 月 28 日

有)

委托理财审批股东会公告披露日期（如

有)

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

3、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 51,347.99

报告期投入募集资金总额 22,142.7

已累计投入募集资金总额 51,318.29

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

公司 2015 年募集资金总额 51,347.99 万元，本报告期投入募集资金总额 22,142.70 万元，已累计投入募集资金总额 51,318.29

万元。

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已截至期末项目达到项目可行

募集资金调整后投截至期末本报告期

承诺投资项目和超募变更项本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发

承诺投资资总额累计投入实现的效

资金投向目(含部投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

分变更) (2)/(1) 期化

承诺投资项目

2015 年

1、收购广州掌淘网络

否 26,650 26,650 2,172.4 26,650 100.00% 11 月 23 -498.87 是否

科技有限公司

日

2015 年

2、补充流动资金否 24,697.99 24,697.99 19,970.3 24,668.29 99.88% 11 月 23 是否

日

承诺投资项目小计 -- 51,347.99 51,347.99 22,142.7 51,318.29 -- -- -498.87 -- --

超募资金投向

无

合计 -- 51,347.99 51,347.99 22,142.7 51,318.29 -- -- -498.87 -- --

未达到计划进度或预

计收益的情况和原因截止报告期末，公司所有项目均按计划进行

（分具体项目）

项目可行性发生重大

截止本报告期末，项目可行性未发生重大变化

变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

募集资金投资项目先不适用

期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时不适用

补充流动资金情况

项目实施出现募集资不适用

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

金结余的金额及原因

根据中国证监会核准的公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的方案，本公司

尚未使用的募集资金已向广州掌淘网络科技有限公司的原股东支付了全部股权转让的现金对价款（代扣代缴个人所得税

用途及去向后）及股东个人所得税，募集资金账户中剩余还未支付的款项 29.70 万元为尚未使用的补充流动资

金。

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他无

情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述披露日期披露索引

游族网络股份有限公司发行股份及支付 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/dis

现金购买资产暨关联交易并募集配套资 2015 年 12 月 24 日 closure/szse_sme/bulletin_detail/true/120

金 1854503?announceTime=2015-12-24

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

主要产品

公司名称公司类型所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

或服务

计算机软

硬件及配

件的技术

开发、技术

转让、技术

服务、技术

南京游族软件和信

咨询、动漫 10,000,000. 339,842,22 144,048,40 117,655,88 43,531,79 44,137,430.7

信息技术子公司息技术服

设计；计算 00 5.81 4.51 3.45 4.71 2

有限公司务业

机软硬件

的销售、技

术推广服

务；设计、

制作、代

理、发布国

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

内各类广

告；网络技

术服务；数

据库维护、

技术服务；

机房维护；

互联网信

息技术咨

询、电子信

息系统集

成服务。

计算机软

硬件及配

件的技术

开发、技术

转让、技术

上海驰游软件和信服务、技术

10,000,000. 920,016,22 706,013,82 463,621,62 201,100,0 201,136,095.

信息技术子公司息技术服咨询、动漫

00 7.88 9.53 4.20 14.20 70

有限公司务业设计；计算

机软硬件

销售（除计

算机信息

系统安全

专用产品）

网络技术

及计算机

技术领域

内的技术

开发、技术

转让、技术

服务、技术

咨询，计算

机系统集

上海游族软件和信

成，网络工 30,000,000. 1,272,708,0 96,258,420. 279,717,10 37,691,24 37,189,506.3

信息技术子公司息技术服

程，动漫设 00 37.08 61 4.17 2.71 7

有限公司务业

计，创意服

务，图文设

计制作，计

算机软硬

件及辅助

设备（除计

算机信息

系统安全

专用产品）

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

的销售，设

计、制作、

代理、发布

广告，进出

口业务。

（依法须

经批准的

项目，经相

关部门批

准后方可

开展经营

活动）

5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

5.00% 至 20.00%

动幅度

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

35,775.52 至 40,886.31

动区间（万元）

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万

34,071.92

元）

公司按照年初制定的经营计划开展各项工作，预计 2016 年 1-9 月预计归属

业绩变动的原因说明于上市公司股东的净利润在 35,775.52 万元至 40,886.31 万元之间，较去年

同期稳定增长。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

公司在报告期内进行了2015年权益分派。

（一） 2015年度权益分派方案

具体方案为以当时总股本 287,105,015 作为股本基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1.80 元（含税），合计派发现金

红利人民币51,678,902.70 元。同时以资本公积转增股份，每 10 股转增 20股。以上方案已经公司2016年2月17日召开的第四

届董事会第十六次会议、2016年3月28日召开的2015年年度股东大会审议通过。

（二）利润分配实施情况

1、本次所送（转）股于2016年4月8日直接记入股东证券账户。在送（转）股过程中产生的不足1股的部分，按小数点后尾

数由大到小排序依次向股东派发1股（若尾数相同时则在尾数相同者中由系统随机排序派发），直至实际送（转）股总数与

本次送（转）股总数一致。

2、本公司此次委托中国结算深圳分公司代派的现金红利已于2016年4月8日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接

划入其资金账户；部分A股股东的现金红利由公司自行派发。

本次权益分派方案现已实施完毕。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

谈论的主要内容及提供的

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象

资料

2016 年 01 月 06 日公司电话沟通个人个人投资者咨询公司股票复牌计划，

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

没有具体索引。

咨询公司去年盈利情况，

2016 年 02 月 04 日公司电话沟通个人个人投资者年度报告披露时间，没有

具体索引。

咨询公司今年一季度业绩

2016 年 02 月 19 日公司电话沟通个人个人投资者情况，没有具体索引。

公司目前运营情况，是否

2016 年 03 月 29 日公司电话沟通个人个人投资者有新游戏推出，无相关资

料索引。

咨询公司 2015 年度权益分

2016 年 04 月 04 日公司电话沟通个人个人投资者

派方式及时间安排

询问公司非公开发行的进

2016 年 04 月 20 日公司电话沟通个人个人投资者度，公司是否有新产品推

出。

询问公司回答证监会反馈

2016 年 05 月 31 日公司电话沟通个人个人投资者意见的进度，非公进行到

的阶段。

询问公司的运营情况，以

2016 年 06 月 03 日公司电话沟通个人个人投资者

及最新的股东人数。

询问公司半年度报告披露

2016 年 06 月 28 日公司电话沟通个人个人投资者时间，以及公司前几位游

戏的流水情况。

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司治理情况

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

该资产为

与交易对

上市公司

交易对方对公司经对公司损方的关联

被收购或交易价格进展情况贡献的净是否为关披露日期

或最终控营的影响益的影响关系（适用披露索引

置入资产（万元）（注 2）利润占净联交易（注 5）

制方（注 3）（注 4）关联交易

利润总额

情形

的比率

被收购公自购买日 http://www

资产产权

Bigpoint 司业务持起至报告 .cninfo.co

Bigpoint 全部过户， 2016 年 03

Holdco 38,357.06 续经营，管期末，否 m.cn/cninf

Investment 债权债已月 23 日

GmbH 理层未发 Bigpoint o-new/disc

全部转移。

生任何变 Holdco 为 losure/szse

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

更。上市公司 _sme/bulle

贡献的净 tin_detail/t

利润为 rue/12020

422.91 万 67351?ann

元。 ounceTime

=2016-03-

2016 年 2

月 24 日，

公司首席

运营官陈

礼标先生

自购买日

从

起至报告

FORATIS

被收购公期末，

Gründungs

资产产权司业务持 Yousu

GmbH 买

Yousu 全部过户，续经营，管 GmbH 为

陈礼标 17.88 是入 Yousu 不适用

GmbH 债权债已理层未发上市公司

GmbH。在

全部转移。生任何变贡献的净

2016 年 3

更。利润为

月 10 日，

-218.25 万

陈礼标将

元。

该公司平

价转让给

上海游素

投资管理

有限公司。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他关联交易。

八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

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（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

本公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于向关联方出租物业的关联交易的议案》，同意公司与关联方上海游族文

化传媒有限公司签订房屋租赁合同，出租其位于上海市徐汇区宜山路 717 号“宜山路 711 号综合商办楼”2 号楼10层建筑面

积共计914.26平方米物业供上海游族文化传媒有限公司进行办公，租期三年，本年出租收入1,444,969.64，每年递增8%。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度相

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称关公告披露担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

日期

报告期内审批的对外担保额度报告期内对外担保实际发生

0 0

合计（A1）额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额报告期末实际对外担保余额

0 0

度合计（A3）合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

披露日期

自公司股东

上海游族信息技 2015 年 04 2015 年 04 月 30 连带责任保大会审议批

20,000 20,000 是否

术有限公司月 28 日日证准之日起不

超过一年

自公司股东

上海游族信息技 2015 年 10 2015 年 11 月 04 连带责任保大会审议批

10,000 10,000 是否

术有限公司月 27 日日证准之日起不

超过一年

上海驰游信息技 2015 年 10 2016 年 05 月 10 连带责任保自公司股东

20,000 10,000 是否

术有限公司月 27 日日证大会审议批

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

准之日起不

超过一年

自公司股东

上海游族信息技 2016 年 03 2016 年 04 月 26 连带责任保大会审议批

62,000 36,000 是否

术有限公司月 23 日日证准之日起不

超过三年

自公司股东

Youzu Games

2016 年 04 连带责任保大会审议批

HongKong 15,000 0 否否

月 29 日证准之日起不

Limited

超过一年

自公司股东

上海游族信息技 2016 年 04 连带责任保大会审议批

6,000 0 否否

术有限公司月 29 日证准之日起不

超过一年

自公司股东

上海驰游信息技 2016 年 04 连带责任保大会审议批

6,000 0 否否

术有限公司月 29 日证准之日起不

超过一年

自公司股东

上海游娱信息技 2016 年 04 连带责任保大会审议批

2,000 0 否否

术有限公司月 29 日证准之日起不

超过一年

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

91,000 46,000

度合计（B1）发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

141,000 56,000

保额度合计（B3）余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

披露日期

自公司股东

Youzu Games

2016 年 03 2016 年 04 月 27 连带责任保大会审议批

HongKong 70,000 24,000 是是

月 23 日日证准之日起不

Limited

超过三年

自公司股东

2016 年 03 2016 年 03 月 22 连带责任保大会审议批

Yousu GmbH 56,761.6 56,761.6 是是

月 23 日日证准之日起不

超过三年

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

126,761.6 80,761.6

度合计（C1）发生额合计（C2）

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

126,761.6 80,761.6

保额度合计（C3）余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合

217,761.6 126,761.6

（A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计

267,761.6 136,761.6

计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 57.88%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

务担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 18,629.23

上述三项担保金额合计（D+E+F） 18,629.23

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

采用复合方式担保的具体情况说明

（1）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

自新增股份上

2014 年 05 月 16

股改承诺林奇市之日起 36 36 个月严格履行

日

个月不转让的

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

承诺

自新增股份上

市之日起 36 2014 年 05 月 16

朱伟松、崔荣 36 个月严格履行

个月不转让的日

承诺

自新增股份上

上海一骑当先

市之日起 36 2014 年 05 月 16

管理咨询合伙 36 个月严格履行

个月不转让的日

企业（有限合伙

承诺

林奇、梅花事业

集团有限公司、

朱伟松、上海一避免、减少关联 2014 年 05 月 14

永久严格履行

骑当先管理咨交易的承诺日

询合伙企业（有

限合伙）

承诺游族信息

2013 年、2014

年、2015 年、

2016 年经审计

的税后净利润

（以扣除非经

常性损益（特指

根据《财政部国

家税务总局关

于软件产品增

值税政策的通

知》（财税

朱伟松;林奇;上 [2011]100 号）

海一骑当先管取得的政府补 2013 年 10 月 22

永久严格履行

理咨询合伙企助意以外的非日

业（有限合伙）经常性损益）后

的归属于母公

司所有者的净

利润为计算依

据）分别不低于

28,571.71 万

元，38,695.97

万元，45,130.63

万元和

52,249.09 万

元。若经审计的

承诺利润在盈

利预测承诺期

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

内未能达到，则

发行股份购买

资产的交易对

方应以其所持

有的上市公司

股份对上市公

司进行补偿。

保持上市公司 2014 年 05 月 14

林奇永久严格履行

独立性的承诺日

游族信息与奥

多比公司诉讼

的进展情况如

下：2013 年 12

月 5 日，游族

信息与奥多比

公司特别授权

代理人上海市

凌云永然律师

事务所签署了

《和解协议

书》，就奥多比

公司诉游族信

息侵犯计算机

软件著作权纠

纷一案，达成和

解协议。2013

2014 年 05 月 14

林奇年 12 月 26 永久严格履行

日

日，上海市闵行

区人民法院核

发了（2013）闵

民三（知）初字

第 468 号《民

事调解书》，裁

定游族信息应

履行停止侵权、

补偿损失并购

买正版商业软

件等义务。2014

年 1 月 3 日，

游族信息与奥

多比（中国）有

限公司授权分

销商上海南洋

万邦软件技术

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

有限公司签署

了《软件销售合

同》，游族信息

向上海南洋万

邦软件技术有

限公司购买合

计人民币 200

万元整的奥多

比公司软件产

品，履行了《和

解协议书》中关

于游族信息采

购奥多比公司

正版商业软件

的义务。为了维

护交易完成之

后的上市公司

及其他股东的

合法权益，游族

信息实际控制

人林奇先生承

诺：（1）将督促

游族信息购买

正版软件作为

生产经营的工

具，使游族信息

在知识产权方

面规范操作。

（2）如因涉诉

事项造成的游

族信息的经济

损失高于立信

会计师对游族

信息出具的信

会师报字[2013]

第 113951 号

《审计报告》中

因涉诉事项所

计提预计负债

总额的，由林奇

向游族信息偿

还高于预计负

债部分的经济

损失。（3）在本

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

次重大资产重

组评估基准日

后的任何时间

内，若因游族信

息在本次重大

资产重组评估

基准日前除上

述涉诉事项以

外的其他知识

产权方面的不

规范操作，被相

关权利人起诉

或追索赔偿的，

林奇愿承担连

带赔偿责任，并

承担由此造成

的一切经济损

失。

自新增股份上

市之日起 12 个

月不转让，之后

在 2014 年承诺

持有游族信息利润实现后可

股权满 12 个月，解禁所获股份

李竹、上海敬天为了盈利预测 35%的股份，

2014 年 05 月 14

爱人管理咨询业绩对赌的可 2015 年承诺利严格履行

日

合伙企业实现性，自愿分润实现后可再

批解锁所持的解禁所获股份

股份 35%的股份，

2016 年承诺利

润实现后可再

解禁所获股份

30%的股份

林奇、陈钢强、

掌淘投资、彭游族网络股份

杰、广东红土、有限公司资料 2015 年 04 月 07

永久严格履行

广州红土、深创真实、准确、完日

投、周立军、李整的承诺

驰、王玉辉

新增股份上市

之日起 12 个月 2015 年 12 月 24

陈钢强 36 个月严格履行

内，取得的游族日

网络股份不得

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

转让或解禁；新

增股份上市满

12 个月后，可解

禁其取得的游

族网络股份的

56%；新增股份

上市满 24 个月

后，可再解禁其

取得的游族网

络股份的 22%；

新增股份上市

满 36 个月后，

取得的游族网

络股份可全部

解禁。

新增股份上市

之日起 12 个月

内，取得的游族

网络股份不得

转让或解禁；

新增股份上市

满 12 个月后，

可解禁其取得

的游族网络股

2015 年 12 月 24

掌淘投资份的 50%；新 36 个月严格履行

日

增股份上市满

24 个月后，可再

解禁其取得的

游族网络股份

的 25%；新增

股份上市满 36

个月后，取得的

游族网络股份

可全部解禁

自新增股份上

广州红土、广东市之日起 12 个 2015 年 12 月 24

12 个月严格履行

红土、深创投月不转让的股日

份限售承诺

陈钢强、掌淘投避免同业竞争 2015 年 12 月 24

永久严格履行

资承诺日

陈钢强、掌淘投减少、规范关联 2015 年 12 月 24

永久严格履行

资交易的承诺日

收购报告书或权益变动报告书中所作承

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

诺

资产重组时所作承诺

关于预案内容

不存在虚假记

载、误导性陈述

或重大遗漏，并

游族网络及董 2016 年 02 月 05

对其真实性、准永久严格履行

事会全体成员日

确性、完整性承

担个别和连带

的法律责任的

承诺

关于不存在直

接或间接向资

管产品及其委 2016 年 02 月 05

林奇永久严格履行

首次公开发行或再融资时所作承诺托人提供财务日

资助或者补偿

的承诺

对公司填补回

游族网络董事、

报措施能够得 2016 年 02 月 05

高级管理人员永久严格履行

到切实履行作日

出的承诺

关于不存在直

接或间接向资

管产品及其委 2016 年 02 月 05

游族网络永久严格履行

托人提供财务日

资助或者补偿

的承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否及时履行是

十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十二、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

公司董事林奇、陈礼标、崔荣、王鹏飞，监事李坦稳，高级管理人员何彬、刘应坤，核心员工程良奇、陈文俊、李湛、

张雷、刘万芹于 2016 年 6 月 24 日、27 日两日通过“游族网络增持 1 号集合计划”增持公司股份累计 3,572,933 股，占公

司股份总数 0.41%，合计增持总金额 100,024,565.93 元。相关增持公告已通过巨潮资讯网披露。

十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

199,101,8 398,203,7 -15,704,10 382,499,6 581,601,5

一、有限售条件股份 69.34% 67.52%

73 46 3 43 16

1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%

2、国有法人持股 673,400 0.23% 1,346,800 1,346,800 2,020,200 0.23%

198,428,4 396,856,9 -15,704,10 381,152,8 579,581,3

3、其他内资持股 69.11% 69.11%

73 46 3 43 16

50,675,84 101,351,6 94,755,96 145,431,8

其中：境内法人持股 17.65% -6,595,725 16.88%

4 88 3 07

143,358,6 286,717,3 277,609,0 420,967,6

境内自然人持股 49.93% -9,108,378 48.87%

89 78 00 89

4、外资持股 0 0.00% 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0.00%

88,003,14 176,006,2 15,704,10 191,710,3 279,713,5

二、无限售条件股份 30.65% 32.48%

2 84 3 87 29

88,003,14 176,006,2 15,704,10 191,710,3 279,713,5

1、人民币普通股 30.65% 32.48%

2 84 3 87 29

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0.00%

4、其他 0 0.00% 0.00%

287,105,0 574,210,0 574,210,0 861,315,0

三、股份总数 100.00% 0 100.00%

15 30 30 45

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、公司实施了2015年度权益分派方案，具体内容是以当时的总股本287,105,015股为基数，以资本公积金向全体股东每

10股转增20股，资本公积金转增股本前本公司总股本为287,105,015股，转增后，总股本增至861,315,045股。

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、李竹先生及敬天爱人因公司发行股份而分别持有限售股，其持有的第一批限售股份已于2015年5月18日解除限售并上

市流通，持有的第二批限售股于2016年5月27日上市流通。李竹先生及敬天爱人本次限售股解禁数分别为9,108,378股、

6,595,725股。

3、公司董事林奇、陈礼标、崔荣、王鹏飞，监事李坦稳，高级管理人员何彬、刘应坤，核心员工程良奇、陈文俊、

李湛、张雷、刘万芹于 2016 年 6 月 24 日、 27 日两日通过“游族网络增持 1 号集合计划” 增持公司股份累计 3,572,933

股，占公司股份总数 0.41%，合计增持总金额 100,024,565.93 元。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司2015年度权益分派方案已经2016年2月17日召开的第四届监事会第十三次会议及第四届董事会第十七次会议、

2016年3月28日召开的2015年年度股东大会审议通过。

2、李竹先生及敬天爱人的限售股解禁相关材料已经提交深圳证券交易所、中国登记结算公司审核通过。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2015年度权益分派的资本公积金转增股本实施情况

本次所送（转）股于2016年4月8日直接记入股东证券账户。在送（转）股过程中产生的不足1股的部分，按小数点后尾

数由大到小排序依次向股东派发1股（若尾数相同时则在尾数相同者中由系统随机排序派发），直至实际送（转）股总数与

本次送（转）股总数一致。

本次权益分派方案现已实施完毕。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期

数数

2015 年度权益分

2017 年 5 月 17

林奇 100,865,270 201,730,540 302,595,810 派，以资本公积

日

金向全体股东每

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

10 股转增 20 股，

故限售股增加

201,730,540 股。

2015 年度权益分

派，以资本公积

金向全体股东每 2017 年 5 月 17

朱伟松 26,921,335 53,842,670 80,764,005

10 股转增 20 股，日

故限售股增加

53,842,670 股。

2015 年度权益分

派，以资本公积

金向全体股东每 2017 年 5 月 17

一骑当先 25,367,214 50,734,428 76,101,642

10 股转增 20 股，日

故限售股增加

50,734,428 股。

2015 年度权益分

派，以资本公积

上海朴厚投资合

金向全体股东每 2017 年 5 月 17

伙企业（有限合 11,759,239 23,518,478 35,277,717

10 股转增 20 股，日

伙）

故限售股增加

23,518,478 股。

2015 年度权益分

派，以资本公积

苏州松禾成长二

金向全体股东每 2017 年 5 月 17

号创业投资中心 7,516,436 15,032,872 22,549,308

10 股转增 20 股，日

（有限合伙）

故限售股增加

15,032,872 股。

2015 年度权益分

派，以资本公积

金向全体股东每 2017 年 5 月 17

崔荣 5,384,267 10,768,534 16,152,801

10 股转增 20 股，日

故限售股增加

10,768,534 股。

新增股份于 2015

年 12 月 28 日上

2015 年度权益分

市，（1）新增股

派，以资本公积

份上市之日起

金向全体股东每

陈钢强 3,536,067 7,072,134 10,608,201 12 个月内，陈钢

10 股转增 20 股，

强取得的游族网

故限售股增加

络股份不得转让

7,072,134 股。

或解禁；（2）

新增股份上市满

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

12 个月后，陈钢

强可解禁其取得

的游族网络股份

的 56%；（3）新

增股份上市满

24 个月后，陈钢

强可再解禁其取

得的游族网络股

份的 22%；（4）

新增股份上市满

36 个月后，陈钢

强取得的游族网

络股份可全部解

禁。

2015 年 5 月 17

日前不转让，之

后在 2014 年承诺

利润实现后可解

禁 3,036,126 股，

2015 年承诺利润

实现后可再解禁

3,036,126 股，

首发后个人限售

李竹 5,810,000 9,108,378 11,620,000 8,321,622 2016 年承诺利润

股

实现后可再解禁

2,602,394 股，

2015 年 5 月 18

日已按照约定解

禁 2,964,646 股，

2016 年 5 月 27

日已按照约定解

禁 9,108,378 股。

2015 年 5 月 17

日前不转让，之

后在 2014 年承诺

利润实现后可解

禁 2,198,575 股，

2015 年承诺利润

首发后机构限售

敬天爱人 4,083,069 6,595,725 8,166,138 5,653,482 实现后可再解禁

股

2,198,575 股，

2016 年承诺利润

实现后可再解禁

1,884,494，2015

年 5 月 18 日已按

照约定解禁

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2,198,575 股，

2016 年 5 月 27

日已按照约定解

禁 6,595,725 股。

新增股份于 2015

年 12 月 28 日上

市，（1）新增股

份上市之日起

12 个月内，掌淘

投资取得的游族

网络股份不得转

让或解禁；（2）

新增股份上市满

2015 年度权益分

12 个月后，掌淘

派，以资本公积

投资可解禁其取

广州掌淘投资咨金向全体股东每

858,759 1,717,518 2,576,277 得的游族网络股

询有限公司 10 股转增 20 股，

份的 50%；（3）

故限售股增加

新增股份上市满

1,717,518 股。

24 个月后，掌淘

投资可再解禁其

取得的游族网络

股份的 25%；

（4）新增股份上

市满 36 个月

后，掌淘投资取

得的游族网络股

份可全部解禁。

2015 年度权益分

派，以资本公积

金向全体股东每

其他限售股股东 7,000,217 14,000,434 21,000,651 -

10 股转增 20 股，

故限售股增加

14,000,434 股。

合计 199,101,873 15,704,103 398,203,746 581,601,516 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 57,161 0

股东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

股东名称股东性质持股比例报告期末报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

持有的普增减变动售条件的售条件的

通股数量情况普通股数普通股数股份状态数量

量量

302,595,8 201,730,54 302,595,8

林奇境内自然人 35.13% 0 质押 240,150,000

10 0 10

80,764,00 80,764,00

朱伟松境内自然人 9.38% 53,842,670 0 质押 38,880,000

5 5

上海一骑当先

管理咨询合伙 76,101,64 76,101,64

境内非国有法人 8.84% 50,734,428 0 质押 75,000,000

企业（有限合 2 2

伙）

35,378,31

王卿伟境内自然人 4.11% 23,585,546 0 35,378,319

上海朴厚投资

35,277,71 35,277,71

合伙企业（有限境内非国有法人 4.10% 23,518,478 0 质押 35,217,717

7 7

合伙）

32,438,31

王卿泳境内自然人 3.77% 21,625,546 0 32,438,319

23,118,67

李竹境内自然人 2.68% 14,451,672 8,321,622 14,797,050 质押 12,400,000

苏州松禾成长

二号创业投资 22,549,30 22,549,30

境内非国有法人 2.62% 15,032,872 0

中心（有限合 8 8

伙）

16,152,80 16,152,80

崔荣境内自然人 1.88% 10768534 0 质押 3,660,000

1 1

上海敬天爱人

管理咨询合伙 11,239,20

境内非国有法人 1.30% 4,957,563 5,653,482 5,585,725

企业（有限合 7

伙）

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名普通股股东的情况无

（如有）（参见注 3）

王卿泳和王卿伟先生为兄弟关系，为一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关联

上述股东关联关系或一致行动的

关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动

说明

人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

王卿伟 35,378,319 人民币普通股 35,378,319

王卿泳 32,438,319 人民币普通股 32,438,319

李竹 14,797,050 人民币普通股 14,797,050

上海标朴投资管理有限公司－标

6,200,000 人民币普通股 6,200,000

朴 1 号证券投资基金

上海标朴投资管理有限公司－标

6,200,000 人民币普通股 6,200,000

朴 6 号证券投资基金

敬天爱人 5,585,725 人民币普通股 5,585,725

中银国际证券－南京银行－中银

国际证券中国红－游族网络增持 1 3,572,925 人民币普通股 3,572,925

号集合资产管理计划

中国建设银行股份有限公司－易

方达新丝路灵活配置混合型证券 2,494,712 人民币普通股 2,494,712

投资基金

中铁信托有限责任公司-中铁信

2,430,000 人民币普通股 2,430,000

托睿利 4 号集合资金信托

颜金练 2,382,000 人民币普通股 2,382,000

前 10 名无限售条件普通股股东之

上述股东中，王卿泳和王卿伟先生为兄弟关系，为一致行动人。颜金练先生与股东王卿

间，以及前 10 名无限售条件普通

泳先生、王卿伟先生为舅侄关系；未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是

股股东和前 10 名普通股股东之间

否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券

业务股东情况说明（如有）（参见无

注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

期初被授本期被授

本期增持本期减持

期初持股期末持股予的限制予的限制期末被授予的限制

姓名职务任职状态股份数量股份数量

数（股）数（股）性股票数性股票数性股票数量（股）

（股）（股）

量（股）量（股）

总经理、董 100,865,27 201,730,54 302,595,81

林奇现任 0 0 0

事 0 0 0

副总经理、

陈礼标现任

董事

副总经理、

崔荣现任 5,384,267 32,305,602 16,152,801 0 0 0

董事

王鹏飞董事现任

叶雨明董事现任

郑家耀董事现任

杨鹏慧独立董事现任

吴育辉独立董事现任

刘志云独立董事现任

监事会主

朱伟松离任 26,921,335 53,842,670 80,764,005 0 0 0

席

蒋皓监事现任

张辉监事现任

副总经理、

刘应坤董事会秘现任

书

何彬副总经理现任

监事会主

李坦稳现任

席

熊巍财务总监现任

133,170,87 287,878,81 399,512,61

合计 -- -- 0 0 0 0

2 2 6

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

朱伟松先生因个人原因于 2016 年 3 月 22 日提交申请

辞去公司第四届监事会主席职务的书面辞职报告，自

2016 年 04 月 07

朱伟松监事会主席离任 2016 年 4 月 7 日召开第一次临时股东大会审议通过《关

日

于提名李坦稳先生为公司第四届监事会监事的议案》、

选举了新的监事起生效。

公司于 2016 年 4 月 7 日召开第四届监事会第十六次会

2016 年 04 月 07 议，审议并通过了《关于选举第四届监事会主席的议

李坦稳监事会主席被选举

日案》，李坦稳先生被选举为监事会主席，任期自本次监

事会通过其任命起至本届监事会届满为止。

公司于 2016 年 4 月 28 日召开第四届董事会第十九次

2016 年 04 月 28 会议，审议并通过了《关于聘任财务总监的议案》，熊

熊巍财务总监被选举

日巍先生被选举为财务总监，任期自本次董事会通过其

任命起至本届董事会届满为止。

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第九节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：游族网络股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 509,467,185.66 201,399,647.28

结算备付金 0.00 0.00

拆出资金 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融资产

衍生金融资产 96,778.00 0.00

应收票据 0.00 0.00

应收账款 448,233,429.78 382,932,533.08

预付款项 138,593,012.63 100,015,934.16

应收保费 0.00 0.00

应收分保账款 0.00 0.00

应收分保合同准备金 0.00 0.00

应收利息 0.00 0.00

应收股利 0.00 900,000.00

其他应收款 60,813,590.27 30,611,152.78

买入返售金融资产 0.00 0.00

存货 0.00 0.00

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产 0.00 0.00

一年内到期的非流动资产 0.00 0.00

其他流动资产 80,222,812.69 263,343,140.91

流动资产合计 1,237,426,809.03 979,202,408.21

非流动资产：

发放贷款及垫款 0.00 0.00

可供出售金融资产 369,157,051.63 283,583,741.34

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 214,088,947.98 186,156,051.48

投资性房地产 99,061,323.36 70,436,609.07

固定资产 716,580,478.34 743,667,939.25

在建工程 0.00 0.00

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 209,387,408.43 12,987,607.48

开发支出 84,511,898.76 0.00

商誉 980,186,217.38 530,139,565.66

长期待摊费用 71,360,550.47 42,454,025.31

递延所得税资产 75,040,750.85 38,805,828.12

其他非流动资产 132,102,699.13 37,250,000.00

非流动资产合计 2,951,477,326.33 1,945,481,367.71

资产总计 4,188,904,135.36 2,924,683,775.92

流动负债：

短期借款 353,000,000.00 200,000,000.00

向中央银行借款 0.00 0.00

吸收存款及同业存放 0.00 0.00

拆入资金 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融负债

衍生金融负债 0.00 0.00

应付票据 0.00 0.00

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付账款 158,977,565.46 60,020,049.16

预收款项 120,973,129.90 13,216,147.31

卖出回购金融资产款 0.00 0.00

应付手续费及佣金 0.00 0.00

应付职工薪酬 15,119,748.50 16,500,000.00

应交税费 91,370,912.60 104,652,320.76

应付利息 2,561,383.29 605,875.01

应付股利 32,741,429.40 4,804,698.59

其他应付款 20,363,843.81 15,295,808.65

应付分保账款 0.00 0.00

保险合同准备金 0.00 0.00

代理买卖证券款 0.00 0.00

代理承销证券款 0.00 0.00

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

一年内到期的非流动负债 416,761,177.76 0.00

其他流动负债 44,829,230.88 5,057,533.48

流动负债合计 1,256,698,421.60 420,152,432.96

非流动负债：

长期借款 449,945,136.00 306,000,000.00

应付债券 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

长期应付款 423,003.16 0.00

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延收益 62,535,879.27 4,561,757.00

递延所得税负债 54,493,881.37 2,175,290.00

其他非流动负债 2,860,367.65 3,807,878.35

非流动负债合计 570,258,267.45 316,544,925.35

负债合计 1,826,956,689.05 736,697,358.31

所有者权益：

股本 861,315,045.00 287,105,015.00

其他权益工具 0.00 0.00

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

资本公积 188,505,200.11 762,715,230.11

减：库存股 0.00 0.00

其他综合收益 18,571,127.31 26,919,506.89

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 32,434,764.67 32,434,764.67

一般风险准备 0.00 0.00

未分配利润 1,261,821,204.61 1,079,036,699.70

归属于母公司所有者权益合计 2,362,647,341.70 2,188,211,216.37

少数股东权益 -699,895.39 -224,798.76

所有者权益合计 2,361,947,446.31 2,187,986,417.61

负债和所有者权益总计 4,188,904,135.36 2,924,683,775.92

法定代表人：林奇主管会计工作负责人：熊巍会计机构负责人：熊巍

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 12,327,375.71 24,032,732.19

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融资产

衍生金融资产 0.00 0.00

应收票据 0.00 0.00

应收账款 0.00 0.00

预付款项 216,498.25 90,850.00

应收利息 0.00 0.00

应收股利 260,000,000.00 260,900,000.00

其他应收款 56,057,681.18 22,612,892.16

存货 0.00 0.00

划分为持有待售的资产 0.00 0.00

一年内到期的非流动资产 0.00 0.00

其他流动资产 27,396.23 200,283,568.75

流动资产合计 328,628,951.37 507,920,043.10

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产 244,943,000.00 239,943,000.00

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 4,577,393,089.56 4,541,665,020.20

投资性房地产 446,070,195.12 451,004,725.68

固定资产 298,554,356.66 303,187,329.85

在建工程 0.00 0.00

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 3,797,926.50 527,919.20

开发支出 0.00 0.00

商誉 0.00 0.00

长期待摊费用 0.00 0.00

递延所得税资产 0.00 0.00

其他非流动资产 40,499,899.13 17,500,000.00

非流动资产合计 5,611,258,466.97 5,553,827,994.93

资产总计 5,939,887,418.34 6,061,748,038.03

流动负债：

短期借款 60,000,000.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融负债

衍生金融负债 0.00 0.00

应付票据 0.00 0.00

应付账款 0.00 158,620.00

预收款项 149,594.97 0.00

应付职工薪酬 0.00 16,500,000.00

应交税费 14,963,712.56 37,820,566.17

应付利息 444,043.75 461,041.67

应付股利 32,741,429.40 4,804,698.59

其他应付款 698,400,333.86 740,200,574.06

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债 119,000,000.00 0.00

其他流动负债 1,575,673.80 0.00

流动负债合计 927,274,788.34 799,945,500.49

非流动负债：

长期借款 153,000,000.00 306,000,000.00

应付债券 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

长期应付款 0.00 0.00

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延收益 0.00 0.00

递延所得税负债 0.00 0.00

其他非流动负债 1,444,367.65 3,807,878.35

非流动负债合计 154,444,367.65 309,807,878.35

负债合计 1,081,719,155.99 1,109,753,378.84

所有者权益：

股本 861,315,045.00 287,105,015.00

其他权益工具 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

资本公积 3,996,165,502.74 4,570,375,532.74

减：库存股 0.00 0.00

其他综合收益 13,115,302.83 13,115,302.83

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 15,529,895.03 15,529,895.03

未分配利润 -27,957,483.25 65,868,913.59

所有者权益合计 4,858,168,262.35 4,951,994,659.19

负债和所有者权益总计 5,939,887,418.34 6,061,748,038.03

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、营业总收入 1,015,925,153.61 651,360,926.43

其中：营业收入 1,015,925,153.61 651,360,926.43

利息收入 0.00 0.00

已赚保费 0.00 0.00

手续费及佣金收入 0.00 0.00

二、营业总成本 783,331,820.56 443,663,805.24

其中：营业成本 496,992,721.36 244,971,224.09

利息支出 0.00 0.00

手续费及佣金支出 0.00 0.00

退保金 0.00 0.00

赔付支出净额 0.00 0.00

提取保险合同准备金净额 0.00 0.00

保单红利支出 0.00 0.00

分保费用 0.00 0.00

营业税金及附加 1,933,792.29 2,427,112.43

销售费用 72,633,217.87 46,693,784.84

管理费用 183,894,539.01 139,287,412.66

财务费用 15,600,127.42 4,153,778.67

资产减值损失 12,277,422.61 6,130,492.55

加：公允价值变动收益（损失以

0.00 0.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-3,055,960.08 -2,075,933.09

列）

其中：对联营企业和合营企业

0.00 0.00

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 229,537,372.97 205,621,188.10

加：营业外收入 6,416,534.78 21,838,028.52

其中：非流动资产处置利得 105,158.81 0.00

减：营业外支出 2,496,994.63 5,095,370.70

其中：非流动资产处置损失 475,795.64 95,370.70

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 233,456,913.12 222,363,845.92

减：所得税费用 -531,397.86 10,099,794.34

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 233,988,310.98 212,264,051.58

归属于母公司所有者的净利润 234,463,407.61 217,609,651.44

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

少数股东损益 -475,096.63 -5,345,599.86

六、其他综合收益的税后净额 -8,348,379.58 -228,175.02

归属母公司所有者的其他综合收益

-8,348,379.58 -228,175.02

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

0.00 0.00

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

0.00 0.00

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 0.00

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-8,348,379.58 -228,175.02

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

0.00 0.00

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

0.00 0.00

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

95,580.57 0.00

部分

5.外币财务报表折算差额 5,252,894.12 -228,175.02

6.其他 -13,696,854.27 0.00

归属于少数股东的其他综合收益的

0.00 0.00

税后净额

七、综合收益总额 225,639,931.40 212,035,876.56

归属于母公司所有者的综合收益

226,115,028.03 217,381,476.42

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -475,096.63 -5,345,599.86

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.27 0.79

（二）稀释每股收益 0.27 0.79

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：林奇主管会计工作负责人：熊巍会计机构负责人：熊巍

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 8,141,997.32 3,248,783.84

减：营业成本 4,934,530.56 5,481,341.00

营业税金及附加 -167,799.08 1,339.66

销售费用 3,269,890.76 3,384,635.81

管理费用 33,728,307.58 38,774,362.41

财务费用 7,366,824.51 2,609,858.32

资产减值损失 0.00 0.00

加：公允价值变动收益（损失以

0.00 0.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-1,271,930.64 516,875.48

列）

其中：对联营企业和合营企

0.00 0.00

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -42,261,687.65 -46,485,877.88

加：营业外收入 114,767.83 0.00

其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00

减：营业外支出 574.32 5,000,000.00

其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

-42,147,494.14 -51,485,877.88

列）

减：所得税费用 0.00 0.00

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -42,147,494.14 -51,485,877.88

五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00

（一）以后不能重分类进损益的

0.00 0.00

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

0.00 0.00

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

0.00 0.00

他综合收益

1.权益法下在被投资单位 0.00 0.00

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

0.00 0.00

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

0.00 0.00

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

0.00 0.00

效部分

5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00

6.其他 0.00 0.00

六、综合收益总额 -42,147,494.14 -51,485,877.88

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,006,879,812.80 615,496,095.73

客户存款和同业存放款项净增加

0.00 0.00

额

向中央银行借款净增加额 0.00 0.00

向其他金融机构拆入资金净增加

0.00 0.00

额

收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00

收到再保险业务现金净额 0.00 0.00

保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00

处置以公允价值计量且其变动计

0.00 0.00

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

拆入资金净增加额 0.00 0.00

回购业务资金净增加额 0.00 0.00

收到的税费返还 27,997,433.45 17,588,730.31

收到其他与经营活动有关的现金 25,360,329.93 28,824,966.40

经营活动现金流入小计 1,060,237,576.18 661,909,792.44

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 422,533,345.21 278,724,084.16

客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00

存放中央银行和同业款项净增加

0.00 0.00

额

支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00

支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

支付保单红利的现金 0.00 0.00

支付给职工以及为职工支付的现

166,865,776.29 82,719,489.58

金

支付的各项税费 52,343,958.56 47,726,529.48

支付其他与经营活动有关的现金 143,190,632.26 119,442,355.80

经营活动现金流出小计 784,933,712.32 528,612,459.02

经营活动产生的现金流量净额 275,303,863.86 133,297,333.42

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 200,000,000.00 0.00

取得投资收益收到的现金 1,735,441.17 2,025,634.36

处置固定资产、无形资产和其他

109,428.81 12,460.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

0.00 0.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流入小计 201,844,869.98 2,038,094.36

购建固定资产、无形资产和其他

42,762,901.19 400,276,440.24

长期资产支付的现金

投资支付的现金 208,409,197.40 112,668,160.00

质押贷款净增加额 0.00 0.00

取得子公司及其他营业单位支付

346,717,199.43 0.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 201,031,782.54 0.00

投资活动现金流出小计 798,921,080.56 512,944,600.24

投资活动产生的现金流量净额 -597,076,210.58 -510,906,505.88

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 0.00 0.00

其中：子公司吸收少数股东投资

0.00 0.00

收到的现金

取得借款收到的现金 940,781,000.00 540,000,000.00

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行债券收到的现金 0.00 0.00

收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00

筹资活动现金流入小计 940,781,000.00 540,000,000.00

偿还债务支付的现金 234,000,000.00 0.00

分配股利、利润或偿付利息支付

43,144,204.49 4,707,263.89

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

0.00 0.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 259,640,548.04 0.00

筹资活动现金流出小计 536,784,752.53 4,707,263.89

筹资活动产生的现金流量净额 403,996,247.47 535,292,736.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-14,156,362.37 947,095.71

影响

五、现金及现金等价物净增加额 68,067,538.38 158,630,659.36

加：期初现金及现金等价物余额 201,399,647.28 156,395,515.01

六、期末现金及现金等价物余额 269,467,185.66 315,026,174.37

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 0.00 0.00

收到的税费返还 0.00 0.00

收到其他与经营活动有关的现金 279,197,137.68 203,130,688.97

经营活动现金流入小计 279,197,137.68 203,130,688.97

购买商品、接受劳务支付的现金 1,762,472.00 0.00

支付给职工以及为职工支付的现

13,591,974.41 7,446,316.89

金

支付的各项税费 2,177,666.79 0.00

支付其他与经营活动有关的现金 411,934,447.82 35,153,376.36

经营活动现金流出小计 429,466,561.02 42,599,693.25

经营活动产生的现金流量净额 -150,269,423.34 160,530,995.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 200,000,000.00 0.00

取得投资收益收到的现金 1,500,328.77 2,025,634.36

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

0.00 0.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

0.00 0.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流入小计 201,500,328.77 2,025,634.36

购建固定资产、无形资产和其他

5,619,965.24 392,469,116.44

长期资产支付的现金

投资支付的现金 38,999,899.13 98,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

8,300,000.00 0.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流出小计 52,919,864.37 490,469,116.44

投资活动产生的现金流量净额 148,580,464.40 -488,443,482.08

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 0.00 0.00

取得借款收到的现金 60,000,000.00 340,000,000.00

发行债券收到的现金 0.00 0.00

收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00

筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 340,000,000.00

偿还债务支付的现金 34,000,000.00 0.00

分配股利、利润或偿付利息支付

36,012,276.56 2,127,125.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00

筹资活动现金流出小计 70,012,276.56 2,127,125.00

筹资活动产生的现金流量净额 -10,012,276.56 337,872,875.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-4,120.98 -476.70

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -11,705,356.48 9,959,911.94

加：期初现金及现金等价物余额 24,032,732.19 4,321,502.19

六、期末现金及现金等价物余额 12,327,375.71 14,281,414.13

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

287,10 1,079,0 2,187,9

762,715 26,919, 32,434, -224,79

一、上年期末余额 5,015. 36,699. 86,417.

,230.11 506.89 764.67 8.76

00 70 61

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

287,10 1,079,0 2,187,9

762,715 26,919, 32,434, -224,79

二、本年期初余额 5,015. 36,699. 86,417.

,230.11 506.89 764.67 8.76

00 70 61

三、本期增减变动 574,21 -574,21

-8,348,3 182,784 -475,09 173,961

金额（减少以“－” 0,030. 0,030.0

79.58 ,504.91 6.63 ,028.70

号填列） 00 0

（一）综合收益总 -8,348,3 234,463 -475,09 225,639

额 79.58 ,407.61 6.63 ,931.40

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-51,678, -51,678,

（三）利润分配

902.70 902.70

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．对所有者（或 -51,678, -51,678,

股东）的分配 902.70 902.70

4．其他

574,21 -574,21

（四）所有者权益

0,030. 0,030.0

内部结转

00 0

574,21 -574,21

1．资本公积转增

0,030. 0,030.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

861,31 1,261,8 2,361,9

188,505 18,571, 32,434, -699,89

四、本期期末余额 5,045. 21,204. 47,446.

,200.11 127.31 764.67 5.39

00 61 31

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

275,70

-8,113,8 391,562 30,478, 606,000 -8,423, 896,043

一、上年期末余额 9,972.

61.27 .31 830.50 ,715.23 253.20 ,965.57

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

275,70

-8,113,8 391,562 30,478, 606,000 -8,423, 896,043

二、本年期初余额 9,972.

61.27 .31 830.50 ,715.23 253.20 ,965.57

三、本期增减变动

-2,775,7 -228,17 217,609 -2,569, 212,035

金额（减少以“－”

84.62 5.02 ,651.44 816.24 ,875.56

号填列）

（一）综合收益总 -228,17 217,609 -5,345, 212,035

额 5.02 ,651.44 599.86 ,876.56

（二）所有者投入 -2,775,7 2,775,7

0.00 -1.00

和减少资本 84.62 83.62

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

-2,775,7 2,775,7

4．其他 -1.00

84.62 83.62

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（六）其他

275,70 1,108,0

-10,889, 163,387 30,478, 823,610 -10,993

四、本期期末余额 9,972. 79,841.

645.89 .29 830.50 ,366.67 ,069.44

00 13

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

287,105, 4,570,375 13,115,30 15,529,89 65,868, 4,951,994

一、上年期末余额

015.00 ,532.74 2.83 5.03 913.59 ,659.19

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

287,105, 4,570,375 13,115,30 15,529,89 65,868, 4,951,994

二、本年期初余额

015.00 ,532.74 2.83 5.03 913.59 ,659.19

三、本期增减变动

574,210, -574,210, -93,826, -93,826,3

金额（减少以“－”

030.00 030.00 396.84 96.84

号填列）

（一）综合收益总 -42,147, -42,147,4

额 494.14 94.14

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

游族网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益 574,210, -574,210, -51,678, -51,678,9

内部结转 030.00 030.00 902.70 02.70

1．资本公积转增 574,210, -574,210, -51,678, -51,678,9

资本（或股本） 030.00 030.00 902.70 02.70

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

861,315, 3,996,165 13,115,30 15,529,89 -27,957, 4,858,168

四、本期期末余额

045.00 ,502.74 2.83 5.03 483.25 ,262.35

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

275,709, 3,796,770 13,573,96 88,840, 4,174,894

一、上年期末余额

972.00 ,656.74 0.86 162.04 ,751.64

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

275,709, 3,796,770 13,573,96 88,840, 4,174,894

二、本年期初余额

972.00 ,656.74 0.86 162.04 ,751.64

三、本期增减变动

-51,485, -51,485,8

金额（减少以“－”

877.88 77.88

号填列）

（一）综合收益总 -51,485, -51,485,8

额 877.88 77.88

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（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

275,709, 3,796,770 13,573,96 37,354, 4,123,408

四、本期期末余额

972.00 ,656.74 0.86 284.16 ,873.76

三、公司基本情况

游族网络股份有限公司（原名晋江恒顺洋伞有限公司，以下简称“本公司”）是经国家商务部以商资批[2005]1824

号文件批准的于2005年8月25日变更设立（转制）的外商投资股份有限公司，同时本公司名称变更为梅花伞业股份有限公

司，注册地为中华人民共和国福建省晋江市。本公司于2005年9月6日取得商务部颁发的商外资资审A字[2005]0359号《中

华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，于2005年12月28日取得企股闽总字第004010号《企业法人营业执照》。

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2007年9月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]275号文核准，本公司公开发行人民币普通股2,100.00

万股，并于2007年9月25日在深圳证券交易所上市交易，股票简称“梅花伞”，股票代码“002174”。本公司股本由

61,939,921.00元增加至82,939,921.00元。

2014年3月26日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014]329号文《关于核准梅花伞业股份有限公司重大资产

重组及向林奇等发行股份购买资产的批复》批准，本公司进行资产重组，向新股东发行股票192,770,051股（其中：向林

奇发行100,865,270股股份、向朱伟松发行26,921,335股股份、向一骑当先管理咨询合伙企业（有限合伙）发行25,367,214

股股份、向上海畅麟烨阳股权投资基金合伙企业（有限合伙）发行11,759,239股股份、向李竹发行8,674,646股股份、向

苏州松禾成长二号创业投资中心（有限合伙）发行7,516,436股股份，向上海敬天爱人管理咨询合伙企业（有限合伙）发

行6,281,644股股份、向崔荣发行5,384,267股份）购买上海游族信息技术有限公司100%的股权。购买资产所发行的

192,770,051股新股于2014年5月16日在深圳证券交易所上市。

根据本公司于2014年5月20日召开的2013年度股东大会审议通过的《关于变更公司名称的议案》和《关于公司增加注

册资本的议案》及《关于修订<公司章程>的议案》，本公司于2014年5月28日在福建省工商行政管理局完成了工商变更登

记，同时本公司名称变更为“游族网络股份有限公司”。为使本公司名称和本公司简称保持一致，经本公司申请并经深

圳证券交易所核准，自2014年6月5日起本公司中文证券简称由“梅花伞”变更为“游族网络”，证券代码“002174”不

变。

根据本公司于2014年6月30日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司变更经营范围的议案》，本公

司于2014年8月12日在福建省工商行政管理局完成了相关工商变更登记手续。

2015年9月30日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2230号文《关于核准游族网络股份有限公司向陈钢强

等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准游族网络股份有限公司向陈钢强发行3,536,067股股份、向广州掌淘

投资咨询有限公司发行858,759股股份、向广州红土科信创业投资有限公司发行545,564股股份、向广东红土创业投资有

限公司发行363,709股股份、向深圳市创新投资集团有限公司发行181,854股股份购买相关资产，非公开发行不超过

11,855,437股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。

根据上述批文，本公司向上海证大投资管理有限公司、第一创业证券股份有限公司、财富证券有限责任公司、刘晖、

华安基金管理有限公司、信达澳银基金管理有限公司、财通基金管理有限公司及深圳第一创业创新资本管理有限公司非

公开发行人民币普通股（A 股）股票5,909,090 股。

2015年11月24日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司本次发行股份购买资产新增注册资本以及实收

资本进行了审验，并出具了天职业字[2015]14788号验资报告。上述发行股份购买资产及非公开发行所发行的11,395,043

股新股于2015年12月9日在深圳证券交易所上市。

2016年2月，公司公布股利分红方案，以现有总股本 287,105,015 作为股本基数，向全体股东每 10 股派送现金红

利 1.80 元（含税），合计派发现金红利人民币51,678,902.70 元。同时以资本公积转增股份，每 10 股转增 20股。至

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此，公司流通股股数为861,315,045股。

本公司现企业法人营业执照号码为350000400002152，现住所为福建省晋江市经济开发区（安东园）金山路31号，现

法定代表人为林奇。

本公司经营范围：计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；计算机系统集成；动漫设计；

创意服务；图文设计制作；计算机软硬件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）的销售；软件技术进出口业务。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本财务报表业经本公司董事会于2016年2月17日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

本公司及各子公司主要从事网页或手机端游戏的开发与运营。

本公司截至2016年6月30日，纳入合并范围的子公司共23户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司2015年度

合并范围比上年度增加6户，详见本附注八“合并范围的变更”。

本公司在本期新设了上海东链博数据科技有限公司、上海佩沃投资管理合伙企业（普通合伙）、苏州游族创业投资管理

有限公司、上海游族互娱网络科技有限公司，收购了Yousu GmbH Limited、Bigpoint Holdco GmbH。详见附注八”合并范围

的变更“。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》

（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则

应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证

券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为

计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司的财务报表系在持续经营为假设

的基础上编制。

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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司从事网页和手机端游戏的经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的

规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年06月30日的财务状况及2016年1-6

月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，

即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周

期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司、境内子公司及境外子公司YOUZU

（SINGAPORE）PTE.LTD（以下简称“游族新加坡”）以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司YOUZU GAMES

HONGKONG LIMITED（以下简称“遊族香港”）和Yousu HongKong Limited（以下简称“游素香港”）根据其经营所处的主要

经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。YOUSU GMBH (以下简称“游族德国”）和BIGPOINT HOLDCO GMBH (以下

简称“BP”)根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定以欧元为其记账本位币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并

和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同

一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，

是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面

价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合

并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实

际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负

债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时

计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认

金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一

步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允

价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以

及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12

个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济

利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况

以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕

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19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），

判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进

行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初

始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与

被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划

净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值

与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益

应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设

定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活

动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指

被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起

停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；

当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金

流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增

加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合

并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子

公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。

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公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表

中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数

股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数

股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值

进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续

计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控

制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划

净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——

长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股

权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各

项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交

易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，

但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的长期股权投资（详见本附注五、14（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的

控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将

各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应

的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损

益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个

月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

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9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）

折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币

金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资

本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除

摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差

额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外

币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价

值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差

额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇

率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采

用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分

配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他

综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，

全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调

节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债

表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

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在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分

相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，

与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计

量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金

融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金

融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、

行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，

本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参

照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集

中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工

具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不

能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可

以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险

管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进

行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与

该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

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②持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入

当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或

支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产

或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用

损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折

价或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应

收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入

当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利

率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售

权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与

摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在

活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行

检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有

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类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资

产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类

似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损

益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原

确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊

余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生

减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该

转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认

的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入

当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且

将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产

所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续

涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价

值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的

公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公

允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分

摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

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本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，

以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金

融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易

性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及

与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照

成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期

损益。

金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签

订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存

金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负

债）之间的差额，计入当期损益。

金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或

同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融

资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售

或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

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本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项

单项金额重大的判断依据或金额标准

金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独

测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失

的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项

组合中进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄分析组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

账龄较长，对方无力偿还或者失去联系，现与对方无供销关

单项计提坏账准备的理由系，或者与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁，收回可能性极

小的应收款项。

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

坏账准备的计提方法

损失，计提坏账准备。

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12、存货

不适用

13、划分为持有待售资产

不适用

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资

单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一

致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债

务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并

日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份

的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一

揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，

在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初

始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账

面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或

为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成

本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的

股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作

为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成

本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进

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行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计

公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损

益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分

别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产

交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相

关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成

控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上

新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报

表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际

支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金

股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整

长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他

综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长

期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投

资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公

允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本

公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企

业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的

部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，

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不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投

出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联

营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易