2016 年半年度报告
公司代码：600243 公司简称：青海华鼎
青海华鼎实业股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人于世光、主管会计工作负责人肖善鹏及会计机构负责人（会计主管人员）王芳声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 5
第五节 重要事项........................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 18
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 18
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 19
第十节 财务报告........................................................................................................................... 19
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 104
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
青海省国资委 指 青海省政府国有资产监督管理委员会
青海机电 指 青海机电国有控股有限公司
青海重型 指 青海重型机床有限责任公司
“青海华鼎”或“公司” 指 青海华鼎实业股份有限公司
华鼎重型 指 青海华鼎重型机床有限责任公司
青海一机 指 青海一机数控机床有限责任公司
华鼎装备 指 青海华鼎装备制造有限公司
广东鼎创 指 广东鼎创投资有限公司
华鼎齿轮箱 指 青海华鼎齿轮箱有限责任公司
苏州江源 指 苏州江源精密机械有限公司
广东恒联 指 广东恒联食品机械有限公司
广东精创 指 广东精创机械制造有限公司
聚能热处理 指 青海聚能热处理有限责任公司
广东中龙 指 广东中龙交通科技有限公司
青海东大 指 青海东大重装钢构有限公司
广州宏力 指 广州宏力数控设备有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 青海华鼎实业股份有限公司
公司的中文简称 青海华鼎
公司的外文名称 QingHaiHuaDing Industrial CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 QHHD
公司的法定代表人 于世光
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 李祥军
联系地址 青海省西宁市七一路318 号
电话 0971-7111159
传真 0971-7111669
电子信箱 lixj521@126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 青海省西宁市城北区经二路北段24号
公司注册地址的邮政编码 810000
公司办公地址 青海省西宁市七一路318 号
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公司办公地址的邮政编码 810000
公司网址 www.qhhdsy.com
电子信箱 qhhdsyoffice@china.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 青海省西宁市七一路318号公司证券法务部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 青海华鼎 600243 /
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1998年8月18日
注册登记地点 青海省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 9163000071040232XF
税务登记号码 9163000071040232XF
组织机构代码 9163000071040232XF
报告期内注册变更情况查询索引 《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)的相关公告。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 425,723,823.36 505,926,276.82 -15.85
归属于上市公司股东的净利润 -40,616,544.38 -19,091,614.09 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -47,604,028.93 -27,915,163.70 不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -154,482,494.87 -51,824,070.33 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,759,604,993.49 1,809,538,245.11 -2.76
总资产 2,938,196,137.66 3,345,720,881.04 -12.18
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
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基本每股收益（元／股） -0.0926 -0.0806 不适用
稀释每股收益（元／股） -0.0926 -0.0806 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.1085 -0.1179 不适用
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -2.27 -2.66 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -2.66 -3.89 不适用
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -699,765.93
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 3,291,576.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
债务重组损益 6,097,707.23
除上述各项之外的其他营业外 -502,812.09
收入和支出
少数股东权益影响额 509,507.51
所得税影响额 -1,708,728.17
合计 6,987,484.55
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年，在国内外经济低迷、市场需求持续疲弱和转型升级困难增大的综合因素影响
下，机床工具行业运行继续呈现明显的惯性下滑趋势。受此影响，公司完成营业收入 4.26 亿元，
比上年同期减少了 15.85%，其中机床产品营业收入较上年同期下降了 37.02%。面对主要指标的下
滑，公司提出了新的发展理念，从改变思想观念入手，加快架构、职能、人力和资源的整合。在
整合现有资源的基础上，以公司核心装备制造为依托，组建了板块管理模式，优化了组织架构，
使得在现有的管理基础上形成更加专业、高效的管控。重点突出组织架构中董事会领导下的董事
会办公室负责运营机制， 董事会办公室对公司整体运营实行统一集中管理和集体决策。
2016 年下半年，公司将细化主要经营指标，紧盯市场需求，注重运营质量，加快传统制造业
和装备制造的存量资产分类界定，以盘活其存量资产，力争完成全年目标。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 425,723,823.36 505,926,276.82 -15.85
营业成本 344,862,133.30 398,934,892.92 -13.55
销售费用 26,563,803.93 24,621,501.59 7.89
管理费用 77,792,701.58 71,141,162.49 9.35
财务费用 17,844,569.85 29,761,529.28 -40.04
经营活动产生的现金流量净额 -154,482,494.87 -51,824,070.33 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -31,014,489.52 -32,704,044.29 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -398,327,722.62 69,864,548.81 -670.14
研发支出 14,936,278.36 14,686,532.99 1.70
营业收入变动原因说明:受实体经济整体不景气的影响，加之公司机床产品订单交付时间的特殊性，
上半年公司受机床产品交付及发货等综合影响。
营业成本变动原因说明:收入减少，相对应的成本降低。
销售费用变动原因说明:服务业房屋租赁费增加及投招标费用增加。
管理费用变动原因说明:工资性费用增加的影响。
财务费用变动原因说明:贷款减少，所支付的利息费用减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营亏损及上半年机床产品发货少导致存货库存增
加和支付往来款增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:购建固定资产略有减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:偿还银行借款。
研发支出变动原因说明:研发投入略有增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司完成主营业务 4.2 亿元，完成了年计划 15 亿的 28%，2016 年下半年，公司将
细化主要经营指标，紧盯市场需求，注重运营质量，力争完成全年计划。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
工业 419,633,243.69 341,663,982.45 18.58 -15.32 -13.12 减少 2.05
个百分点
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服务业 1,011,663.39 214,637.66 78.78 -19.66 -36.83 增加 5.77
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
机床产品 72,872,555.13 59,134,093.27 18.85 -37.02 -30.35 减少 7.77
个百分点
齿轮（箱） 7,510,777.17 6,969,357.68 7.21 -45.30 -35.30 减少
14.34 个
百分点
食品机械 94,452,945.28 69,171,823.72 26.77 -7.26 -7.19 减少 0.06
个百分点
电梯件 138,005,032.30 120,151,953.45 12.94 -1.84 -1.49 增加 0.3
个百分点
钢结构 100,990,601.31 80,302,612.29 20.49 -2.86 -5.62 增加 2.33
个百分点
照明设备 718,773.96 575,761.99 19.90 -93.74 -93.57 减少 2.09
个百分点
酒店设备 1,594,928.21 1,336,220.61 16.22 -69.23 -62.71 减少
14.66 个
百分点
饮食服务 1,011,663.39 214,637.66 78.78 -19.66 -36.83 增加 5.77
(含医疗) 个百分点
其他 3,487,630.33 4,022,159.44 -15.33 15.83 15.67 增加 0.15
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
公司服务业和饮食服务（含医疗）下降的主要原因为供需不平衡所致；工业、机床产品和齿
轮箱产品下降的原因是由于受国内外经济低迷、市场需求持续疲弱，市场萎缩所致；照明设备下
降的原因为市场萎缩、竞争压力加大所致；酒店设备下降原因为工程未结算所致。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华南地区 243,658,218.71 -9.55
西北地区 168,281,230.65 -23.07
华东地区 8,705,457.72 0.51
主营业务分地区情况的说明
西北地区下降较大是由于机床产品下降所致。
(三) 核心竞争力分析
公司的主要子公司均为国家级高新技术企业，在产品水平档次、营销服务网络、细分市场均
具有较强的核心竞争力，公司的"青重牌"和"恒联牌"被认定为中国驰名商标。华鼎重型铁路专用
机床、重型卧式车床、轧辊车床系列产品在国内有较高的市场占有率；青海一机是我国卧式加工
中心的诞生地，是国内加工中心主要生产基地之一，卧式加工中心累计生产、销量在国内排名居
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前；华鼎齿轮箱是我国工程齿轮（箱）的主要生产企业之一，具有军工产品生产许可资质；广东
恒联是我国商用厨具业领军企业之一；广东精创为日立电梯的主要配套企业和战略合作伙伴；苏
州江源是青海华鼎产品研发基地，是"江苏省博士后创新实践基地"，参与了高效高精度大型选择
性激光熔化成形装备研制及其在航天中的应用；广东中龙是国内 LED 隧道灯的知名企业。截止目
前，公司共承担了四项国家高档数控机床及基础制造装备科技重大专项，参与了两项；2012 年被
国家发改委批复确认为"国家地方联合工程研究中心"，现有有效专利 115 项,其中发明专利 10 项，
先后有 17 项数控机床产品获得国家级高新技术产品和国家重点新产品称号，15 项数控机床获得
省部级科技进步二、三等奖，被国家科技部认定为青海省内唯一一家"2007 年国家火炬计划重点
高新技术企业"，2008 年被列入第二批创新型试点企业，2014 年被中国人力资源和社会保障部、
中国机械工业联合会评为“全国机械工业先进集体”。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，未发生对外股权投资事项。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
报告期
所持 期初持 期末持 报告期 会计
最初投资金额 期末账面价值 所有者 股份
对象 股比例 股比例 损益 核算
（元） （元） 权益变 来源
名称 （%） （%） （元） 科目
动（元）
五矿 1,200,000.00 0.06 0.06 1,200,000.00 0 可供 出资
国 际 出 售 参 股
信托 金融
有限 资产
公 司
合计 1,200,000.00 / / 1,200,000.00 0 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
尚未
使用
募集
募集 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募集资 尚未使用募集
募集方式 资金
年份 总额 募集资金总额 金总额 资金总额
用途
及去
向
偿还
银行
贷
2015 款，
非公开发行 1,088,780,000.00 361,288,642.17 1,013,901,227.17 75,133,833.79
年 补充
流动
资
金。
合计 / 1,088,780,000.00 361,288,642.17 1,013,901,227.17 75,133,833.79 /
募集资金总体使用情况说明 2015 年 9 月 7 日，公司收到中国证监会《关于核准青海
华鼎实业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监
许可[2015]2014 号)，核准公司非公开发行 20,200 万
股新股。2015 年 12 月 22 日，立信会计师事务所（特殊
普通合伙）出具了信会师报字〔2015〕第 410651 号《验
资报告》，根据该验资报告，截至 2015 年 12 月 22 日
止，发行人本次发行募集资金总额为 1,088,780,000.00
元，扣除发行费用 23,110,800.00 元，募集资金净额
1,065,669,200.00 元，中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司于 2015 年 12 月 28 日出具了《证券变更
登记证明》，公司本次新增发行的人民币普通股（A 股）
20,200 万股已在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司办理完毕股份登记手续。此次募集资金用于偿还
银行贷款补充流动资金。报告期内，公司严格按照公司
《募集资金管理及使用制度》的规定管理和使用募集资
金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《上海
证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法规文件的
规定以及公司《募集资金管理及使用制度》等制度的情
形。
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位:万元 币种:人民币
公司名称 主要产品或服务 注册资金 总资产 净资产 营业收入 净利润
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重型数控卧式机
华鼎重型 11,600 71,240.73 30,788.69 4,291.64 -2,264.23
床
青海一机 卧式加工中心 8,000 24,568.27 6,692.62 1,475.57 -452.50
广东恒联 食品机械 5,000 32,792.36 18,710.83 9,680.12 365.82
华鼎齿轮箱 齿轮箱 5,000 23,049.85 4,108.55 639.50 -103.29
广东精创 电梯配件 7,000 25,552.66 13,495.29 13,843.31 516.99
苏州江源 机床 14,000 34,843.14 12,345.43 893.71 -590.91
广州宏力 数控机床 1,000 2,005.65 574.73 522.56 -133.41
青海东大 钢结构 11,980 41,794.84 16,037.45 11,513.67 894.72
华鼎装备 机床、齿轮箱 5,000 15,475.61 3,862.98 703.83 -887.39
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 金额 况
技术改造 18,060.00 19.88% 237.94 3,590.60
设立子公司 5,000.00 100.00% 3,500.00 5,000.00
合计 23,060.00 / 3,737.94 8,590.60 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
于 2016 年 5 月 27 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了公司 2015 年度利润分配方
案:拟向股权登记日登记在册的全部股东派发现金红利，每 10 股派发现金红利人民币 0.20 元(含
税)，2015 年度现金红利分配总额为 8,777,000.00 元,占当年合并报表归属于上市公司股东净利
润的 105.38%，剩余未分配利润 99,049,401.31 元结转以后年度分配。
报告期内，公司已完成利润分配，股权登记日为 2016 年 6 月 29 日，除息和现金红利发放
日为 2016 年 6 月 29 日，详细内容见公司于 2016 年 6 月 22 日披露的《青海华鼎 2015 年度
利润分配实施公告》（公告编号：临 2016-025）。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
√适用 □不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0.00
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0.00
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 11,790.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 32,690.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 32,690.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 17.14
3 其他重大合同或交易
报告期内公司控股子公司青海东大承接了新疆零点新能源科技有限公司关于稀土锂离子电池
新建项目总承包，合同暂估总价人民币 3.36 亿（以最终实际决算为准），详细内容见公司于 2016
年 2 月 3 日披露的《青海华鼎重大合同公告》（公告编号：临 2016-008）。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未
如未能
能及
及时履
承诺 时履
是否有 是否及 行应说
承诺背 承诺 时间 行应
承诺方 承诺内容 履行期 时严格 明未完
景 类型 及期 说明
限 履行 成履行
限 下一
的具体
步计
原因
划
与重大资 其他 青海华 公司于 2015 年 8 月 26 日发 承诺 是 是
产重组相 鼎实业 布了《青海华鼎重大事项停 时间
关的承诺 股份有 牌公告》（公告编号：临 为
限公司 2015-028），公司拟筹划收 2015
购资产事项，该事项可能涉 年 10
及到重大资产重组，公司股 月 29
票自 2015 年 8 月 26 日起停 日，期
牌。于 2015 年 9 月 11 日发 限6
布了《青海华鼎重大资产重 个月。
组停牌公告》（公告编号：
临 2015-031），公司筹划收
购资产事项，该事项对公司
构成了重大资产重组。经公
司申请，公司股票自 2015 年
9 月 11 日起继续停牌一个
月。2015 年 10 月 10 日公司
发布了《青海华鼎重大资产
重组继续停牌公告》（公告
编号：临 2015-036）,公司
股票自 2015 年 10 月 11 日起
继续停牌一个月。公司按照
规定，每五个交易日披露了
公司重大资产重组事项进展
公告。2015 年 10 月 28 日公
司发布了《青海华鼎终止重
大资产重组公告》（公告编
号：临 2015-039），根据《上
市公司重大资产重组管理办
法》等法律、法规及规范性
文件的规定，考虑到本次重
大资产重组情况及面临的风
险因素，公司认为本次重大
资产重组的条件尚不成熟，
继续推进将面临较大不确定
性。另外，已批复的公司 2014
年度非公开发行股票亟待进
入发行实施阶段。为切实维
护全体股东的利益，经慎重
考虑，公司决定终止本次重
大资产重组事项。并承诺在
披露投资者说明会召开情况
公告后公司股票复牌之日起
的 6 个月内，不再筹划重大
资产重组事项。2015 年 10
月 28 日 13:00—14:00 时，
公司在上证所信息网络有限
公司上证路演中心召开投资
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2016 年半年度报告
者说明会，就有关公司终止
重大资产重组事项的情况向
投资者进行了说明，内容详
见公司于 2015 年 10 月 29 日
公告的《青海华鼎关于终止
重大资产重组事项投资者说
明会召开情况的公告》（公
告编号：临 2015-042）。
与再融资 股份 青海机 2015 年 9 月 7 日，公司收到 2015 是 是
相关的承 限售 电国有 中国证监会《关于核准青海 年 12
诺 控股有 华鼎实业股份有限公司非公 月 25
限公司、 开发行股票的批复》(证监许 日，期
青海溢 可[2015]2014 号)，核准公 限为
峰科技 司非公开发行 20,200 万股 36 个
投资有 新股。2015 年 12 月 22 日， 月。
限公司、 立信会计师事务所（特殊普
财通基 通合伙）出具了信会师报字
金管理 〔2015〕第 410651 号《验资
有限公 报告》，中国证券登记结算
司、兴业 有限责任公司上海分公司于
全球基 2015 年 12 月 28 日出具了
金管理 《证券变更登记证明》，公
有限公 司本次新增发行的人民币普
司、上海 通股（A 股）20,200 万股已
圣雍创 在中国证券登记结算有限责
业投资 任公司上海分公司办理完毕
合伙企 股份登记手续。认购对象承
业（有限 诺本次认购的股份自本次非
合伙）、 公开发行结束之日起 36 个
北京千 月内不转让、不上市流通。
石创富
资本管
理有限
公司、深
圳市创
东方富
达投资
企业（有
限合伙）
其他承诺 其他 青海重 公司于 2015 年 7 月 8 日发布 2015 是 是
型机床 了《青海华鼎重大事项停牌 年 7
有限责 公告》（公告编号：临 月 13
任公司、 2015-017），因公司正在筹 日，期
青海华 划重大事项，鉴于该事项存 限6
鼎部分 在重大不确定性，为保证公 个月。
董事、监 平信息披露，维护投资者利
事及高 益，避免造成公司股价异常
级管理 波动，经公司申请，公司股
人员 票自 2015 年 7 月 8 日起停
牌。由于公司股价近期大幅
波动，基于对公司未来发展
前景的信心以及对公司价值
的认可，公司大股东青海重
型机床有限责任公司及青海
华鼎董事、监事、高级管理
人员计划自 2015 年 7 月 13
日起六个月内，根据中国证
券监督管理委员会和上海证
券交易所的规定，通过上海
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2016 年半年度报告
证券交易所交易系统增持公
司股份，自 2015 年 7 月 13
日起六个月内，拟通过上海
证券交易所交易系统允许的
方式增持公司股份，大股东
青海重型增持市值不低于人
民币 1,000 万元，公司董事、
监事、高级管理人员增持市
值不低于人民币 300 万元。
青海重型和公司董事、监事
及高级管理人员承诺：本次
增持的公司股票，增持完成
后六个月内不减持。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经 2016 年 5 月 27 日召开的公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于聘用公司 2016 年度
财务报告审计机构的议案》和《关于聘用公司 2016 年度内部控制审计机构的议案》，同意续聘立
信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015 年度财务报告审计机构，审计报酬为人民币 45 万元。
同意续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015 年度内部控制审计机构，审计报酬为人民
币 20 万元。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关上市公司
治理的法律、法规、规范性文件的要求及《公司章程》的有关规定，不断完善公司管理制度和治
理结构, 提高公司规范运作水平，严格按照《上海证券交易所股票上市规则》履行信息披露义务。
公司治理情况主要表现在：
1、股东与股东大会:公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能
够充分行使自己的权利；能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，发挥股东
大会的职能。公司安排专人与到访的投资者、股东进行了良好的沟通。
2、控股股东与公司的关系:控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策
和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到＂五独立＂，公司董事
会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、董事和董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人
数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大
会，认真履行作为董事的权利、义务和责任；各专门委员会运作规范、各司其责，充分发挥相应
职能。
4、监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履
行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理
人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5、绩效评价和激励约束机制:公司已建立并不断完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩
效评价标准与激励约束机制，使其利益与股东利益保持一致；高级管理人员的聘任公开、透明，
符合法律法规的规定。
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6、利益相关者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的
合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
7、加强内幕交易管理：根据中国证券监督管理委员会制定的《关于上市公司建立内幕信息知情
人登记管理制度的规定》（证监会公告（2011）30 号）要求，公司为进一步规范内幕信息管理，
加强内幕信息保密工作，以维护信息披露的公平原则，保障广大投资者的合法权益，将现有《公
司内幕知情人登记管理制度》进行了修订，并经过公司第五届董事会第六次会议审议通过披露执
行。报告期内，公司董事会非常重视对内幕信息的管控，多次在董事会上对相关法律法规进行宣
讲和学习，并及时对年报和各定期报告及重大事项等进行了内幕信息知情人的登记和报备。
8、开展内部控制工作：根据中国证监会下发《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的
通知》（以下简称"通知"）要求，青海华鼎制订了《内部控制规范实施工作方案》并经过公司董
事会审议通过后于 2011 年 3 月 31 日披露后实施。2012 年上半年完成了青海华鼎、青海重型和广
东恒联 3 家首批内控试点企业自我评价。2012 年 3 月开始，公司在尚未实施内部控制体系建设的
全体子公司，包括全资子公司和控股子公司全面推动内控工作的全面实施。根据公司的业务发展
和有效的管控，公司不断的采取了一系列措施和方法完善和修改相应的措施，确保内部控制建设
与公司及其下属企业的日常经营管理活动有效融合，并得到强有力的执行,于 2016 年 4 月 23 日召
开的青海华鼎第六届董事会第十一次会议审议通过了《青海华鼎 2015 年度内部控制评价报告》并
披露，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《青海华鼎内部控制报告》并披露，认为公司
于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财
务报告内部控制。
9、信息披露与透明度:公司董事会秘书负责信息披露和投资者关系管理工作；公司能够严格按
照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股
东有平等的机会获得信息。
10、上市公司治理专项活动:根据中国证监会 2007 年下发的《关于开展加强上市公司治理专项
活动有关事项的通知》的要求，结合本公司的实际情况，公司在 2009 年继续深入开展公司治理专
项工作，对前次整改中提出的问题及公司发展中出现的新管理问题，予以不断地完善和改进。通
过这次活动，公司依法治理意识进一步增强，规范运作更为顺畅，治理水平明显提升。
报告期内，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是不存在差异。公司治理与
中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 21,280
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
报 质押或冻结情况
告 数量
股东名称 期 期末持股数 比例 持有有限售条 股东
股份
（全称） 内 量 (%) 件股份数量 性质
状态
增
减
青海重型机床有限责 国有
0 52,019,200 11.85 0 质押 42,000,000
任公司 法人
北京千石创富－招商 境内
银行－广东粤财信托 非国
－粤财信托青海华 0 37,000,000 8.43 37,000,000 无 有法
鼎定增 2 号单一资金 人
信托
上海圣雍创业投资合 其他
0 37,000,000 8.43 37,000,000 质押 37,000,000
伙企业（有限合伙）
深圳市创东方富达投 其他
0 37,000,000 8.43 37,000,000 质押 37,000,000
资企业（有限合伙）
兴业全球基金－招商 境内
银行－广东粤财信托 非国
－粤财信托青海华 0 37,000,000 8.43 37,000,000 无 有法
鼎定增 3 号单一资金 人
信托
财通基金－招商银行 境内
－粤财信托－粤财信 非国
0 18,000,000 4.10 18,000,000 无
托青海华鼎定增 1 有法
号单一资金信托计划 人
青海机电国有控股有 国有
0 18,000,000 4.10 18,000,000 无
限公司 法人
境内
青海溢峰科技投资有 非国
0 18,000,000 4.10 18,000,000 质押 18,000,000
限公司 有法
人
厦门国贸资产管理有 未知
限公司－国贸恒盛三 5,918,486 1.35 0 未知
号资产管理计划
厦门国贸资产管理有 未知
限公司－国贸恒盛二 4,205,666 0.96 0 未知
号资产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
青海重型机床有限责任公司 52,019,200 人民币普通股 52,019,200
厦门国贸资产管理有限公司－国贸
5,918,486 人民币普通股 5,918,486
恒盛三号资产管理计划
厦门国贸资产管理有限公司－国贸
4,205,666 人民币普通股 4,205,666
恒盛二号资产管理计划
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周建新 2,813,888 人民币普通股 2,813,888
厦门国贸资产管理有限公司－国贸
2,806,406 人民币普通股 2,806,406
恒盛一号资产管理计划
汤虹 2,572,000 人民币普通股 2,572,000
谭益洋 2,360,000 人民币普通股 2,360,000
徐开东 2,258,200 人民币普通股 2,258,200
山西晋城无烟煤矿业集团有限责任
公司企业年金计划－中国工商银行 1,552,238 人民币普通股 1,552,238
股份有限公司
陈玉琪 1,370,000 人民币普通股 1,370,000
上述股东关联关系或一致行动的说 青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公司、上海圣雍
明 创业投资合伙企业（有限合伙）承诺将在 2014 年度非公开发行中所
取得股份享有的除收益权、处置权之外的股东权利（包括但不限于的
股东提案权、董事监事提名权、股东大会表决权等）不可撤销地、不
设限制地及无偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使。同时，
承诺限售期满后不采取协议转让或大宗交易的方式减持其在本次发
行中所取得的股份（除征得青海重型机床有限责任公司的书面同意之
外）。除上述情况外，公司与其他股东之间不存在其他关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
持有的有限 况
序 限售条
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上
号 件
数量 可上市交易时间 市交易股
份数量
北京千石创富－招商银行－广
1 东粤财信托－粤财信托青海 37,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 36 个月
华鼎定增 2 号单一资金信托
兴业全球基金－招商银行－广
2 东粤财信托－粤财信托青海 37,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 36 个月
华鼎定增 3 号单一资金信托
上海圣雍创业投资合伙企业
3 37,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 36 个月
（有限合伙）
深圳市创东方富达投资企业
4 37,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 36 个月
（有限合伙）
财通基金－招商银行－粤财信
5 托－粤财信托青海华鼎定增 18,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 36 个月
1 号单一资金信托计划
6 青海溢峰科技投资有限公司 18,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 36 个月
7 青海机电国有控股有限公司 18,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说 青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公
明 司、上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙）承诺将在 2014
年度非公开发行中所取得股份享有的除收益权、处置权之
外的股东权利（包括但不限于的股东提案权、董事监事提
名权、股东大会表决权等）不可撤销地、不设限制地及无
偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使。同时，承
诺限售期满后不采取协议转让或大宗交易的方式减持其
在本次发行中所取得的股份（除征得青海重型机床有限责
任公司的书面同意之外）。除上述情况外，公司与其他股
东之间不存在其他关联关系。
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2016 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
根据《公司章程》的相关规定和
于世光 董事长兼首席执行官 聘任
组织架构及管理模式的变动。
根据《公司章程》的相关规定和
杨拥军 总经理 解任
组织架构及管理模式的变动。
根据《公司章程》的相关规定和
刘文忠 副总经理 解任
组织架构及管理模式的变动。
根据《公司章程》的相关规定和
刘富斌 副总经理 解任
组织架构及管理模式的变动。
根据《公司章程》的相关规定和
翟 东 副总经理 解任
组织架构及管理模式的变动。
李祥军 董事会秘书 聘任 董事会聘任
于 2016 年 5 月 28 日召开公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于调整公司部分高
级管理人员的议案》和《关于聘任公司首席执行官的议案》，根据《公司章程》的相关规定，董
事杨拥军先生不再担任公司总经理职务，董事刘文忠先生不再担任公司副总经理职务，翟东先生、
刘富斌先生不再担任公司副总经理职务；聘任董事长于世光先生兼任公司首席执行官。
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 青海华鼎实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 （一） 328,757,386.32 937,914,596.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 （四） 21,513,606.88 11,149,756.51
应收账款 （五） 663,004,131.40 597,906,612.11
预付款项 （六） 250,801,302.02 195,614,959.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （七） 261,935.48
应收股利
其他应收款 （九） 82,403,277.39 73,786,789.15
买入返售金融资产
存货 （十） 548,004,881.23 496,113,041.61
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （十三） 20,132,418.09 19,042,536.50
流动资产合计 1,914,617,003.33 2,331,790,227.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 （十四） 5,040,283.36 5,040,283.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 （十八） 6,346,142.25 6,466,706.25
固定资产 （十九） 653,916,723.20 653,705,236.60
在建工程 （二十） 104,102,500.81 100,312,665.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
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油气资产
无形资产 （二十五） 136,298,360.12 137,845,998.71
开发支出
商誉 （二十七） 19,822,114.03 19,822,114.03
长期待摊费用 （二十八） 20,415,777.71 22,260,267.17
递延所得税资产 （二十九） 60,168,564.90 48,385,016.60
其他非流动资产 （三十） 17,468,667.95 20,092,365.36
非流动资产合计 1,023,579,134.33 1,013,930,653.87
资产总计 2,938,196,137.66 3,345,720,881.04
流动负债：
短期借款 （三十一） 342,580,000.00 568,880,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 （三十四） 17,050,526.71
应付账款 （三十五） 258,904,191.44 289,167,531.32
预收款项 （三十六） 42,737,489.72 49,765,114.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （三十七） 24,630,496.87 8,722,919.61
应交税费 （三十八） 4,825,571.54 18,398,029.67
应付利息 （三十九） 424,863.14
应付股利
其他应付款 （四十一） 54,742,919.79 123,961,271.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 （四十三） 113,847,184.86 162,995,704.11
其他流动负债 （四十四） 180,960.00 151,353.34
流动负债合计 859,499,340.93 1,222,466,787.15
非流动负债：
长期借款 （四十五） 40,000,000.00 65,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 （四十七） 17,115,642.91 28,692,532.79
长期应付职工薪酬
专项应付款 （四十九） 1,488,181.80 1,498,802.80
预计负债
递延收益 （五十一） 112,920,117.52 110,166,517.52
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 171,523,942.23 205,357,853.11
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负债合计 1,031,023,283.16 1,427,824,640.26
所有者权益
股本 （五十二） 438,850,000.00 438,850,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 （五十四） 1,243,945,879.59 1,244,485,586.83
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 （五十八） 18,376,256.97 18,376,256.97
一般风险准备
未分配利润 （五十九） 58,432,856.93 107,826,401.31
归属于母公司所有者权益合计 1,759,604,993.49 1,809,538,245.11
少数股东权益 147,567,861.01 108,357,995.67
所有者权益合计 1,907,172,854.50 1,917,896,240.78
负债和所有者权益总计 2,938,196,137.66 3,345,720,881.04
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:青海华鼎实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 138,495,905.96 525,105,769.27
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,086,200.00 700,000.00
应收账款 （一） 30,340,619.99 30,670,627.74
预付款项 2,544,294.72 2,544,294.72
应收利息
应收股利
其他应收款 （二） 723,435,059.45 664,729,912.75
存货 4,864,739.55 4,864,739.55
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,768.96 0.00
流动资产合计 904,780,588.63 1,228,615,344.03
非流动资产：
可供出售金融资产 1,200,000.00 1,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 836,671,557.08 811,371,557.08
投资性房地产 6,526,994.39 6,647,558.39
固定资产 95,714,054.62 96,945,903.20
在建工程 6,990,221.42 6,763,828.79
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2016 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,075,782.20 26,952,874.42
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 974,178,609.71 949,881,721.88
资产总计 1,878,959,198.34 2,178,497,065.91
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 155,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,135,453.47 3,984,017.47
预收款项 731,086.64 838,256.31
应付职工薪酬 95,919.07 95,919.07
应交税费 1,808,406.66 1,788,175.15
应付利息
应付股利
其他应付款 9,107,652.38 135,663,606.79
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 75,000,000.00 0.00
其他流动负债 0.00 85,000,000.00
流动负债合计 119,878,518.22 382,369,974.79
非流动负债：
长期借款 0.00 25,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 1,488,181.80 1,488,181.80
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 49,435,000.00 49,935,000.00
非流动负债合计 50,923,181.80 76,423,181.80
负债合计 170,801,700.02 458,793,156.59
所有者权益：
股本 438,850,000.00 438,850,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2016 年半年度报告
资本公积 1,250,742,724.50 1,251,282,431.74
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,376,256.97 18,376,256.97
未分配利润 188,516.85 11,195,220.61
所有者权益合计 1,708,157,498.32 1,719,703,909.32
负债和所有者权益总计 1,878,959,198.34 2,178,497,065.91
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 425,723,823.36 505,926,276.82
其中：营业收入 （六十） 425,723,823.36 505,926,276.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 482,147,311.00 536,961,000.83
其中：营业成本 （六十） 344,862,133.30 398,934,892.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （六十一） 2,598,786.45 5,491,240.72
销售费用 （六十二） 26,563,803.93 24,621,501.59
管理费用 （六十三） 77,792,701.58 71,141,162.49
财务费用 （六十四） 17,844,569.85 29,761,529.28
资产减值损失 （六十五） 12,485,315.89 7,010,673.83
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填 （六十七） 211,152.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -56,423,487.64 -30,823,571.45
加：营业外收入 （六十八） 9,665,446.26 10,616,945.63
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 （六十九） 1,478,741.05 428,966.62
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号 -48,236,782.43 -20,635,592.44
填列）
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2016 年半年度报告
减：所得税费用 （七十） -6,650,103.39 -1,635,889.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -41,586,679.04 -18,999,702.59
归属于母公司所有者的净利润 -40,616,544.38 -19,091,614.09
少数股东损益 -970,134.66 91,911.50
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -41,586,679.04 -18,999,702.59
归属于母公司所有者的综合收益总 -40,616,544.38 -19,091,614.09
额
归属于少数股东的综合收益总额 -970,134.66 91,911.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0926 -0.0806
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0926 -0.0806
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 （四） 461,506.09 179,482.50
减：营业成本 （四） 120,564.00 98,610.90
营业税金及附加 40,515.69 0.00
销售费用 0.00 229,143.10
管理费用 5,073,102.24 4,451,677.23
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2016 年半年度报告
财务费用 -2,663,679.70 6,866,701.37
资产减值损失 774.99 25,629.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （五） 211,152.56
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,109,771.13 -11,281,126.75
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 119,932.63 100.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,229,703.76 -11,281,226.75
减：所得税费用 0.00 -1,856,334.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,229,703.76 -9,424,891.84
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -2,229,703.76 -9,424,891.84
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 385,299,026.88 426,047,368.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
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2016 年半年度报告
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 （七十一） 95,464,733.25 102,117,748.28
经营活动现金流入小计 480,763,760.13 528,165,117.01
购买商品、接受劳务支付的现金 382,148,691.41 381,191,998.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 114,070,846.29 115,320,103.30
支付的各项税费 40,602,488.45 35,251,637.53
支付其他与经营活动有关的现金 （七十一） 98,424,228.85 48,225,448.47
经营活动现金流出小计 635,246,255.00 579,989,187.34
经营活动产生的现金流量净额 -154,482,494.87 -51,824,070.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 0.00 211,152.56
处置固定资产、无形资产和其他长 173,920.00 611,551.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 173,920.00 822,703.56
购建固定资产、无形资产和其他长 31,188,409.52 33,526,747.85
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 31,188,409.52 33,526,747.85
投资活动产生的现金流量净额 -31,014,489.52 -32,704,044.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 30,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 206,740,000.00 406,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 （七十一） 40,000,000.00
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2016 年半年度报告
筹资活动现金流入小计 236,740,000.00 446,000,000.00
偿还债务支付的现金 486,040,000.00 325,010,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 28,731,747.98 30,067,474.79
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 （七十一） 120,295,974.64 21,057,976.40
筹资活动现金流出小计 635,067,722.62 376,135,451.19
筹资活动产生的现金流量净额 -398,327,722.62 69,864,548.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -583,824,707.01 -14,663,565.81
加：期初现金及现金等价物余额 892,975,580.44 156,862,652.46
六、期末现金及现金等价物余额 309,150,873.43 142,199,086.65
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 470,557,054.67 339,299,673.71
经营活动现金流入小计 470,557,054.67 339,299,673.71
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,776,268.47 1,375,041.67
支付的各项税费 865,253.31 253,600.74
支付其他与经营活动有关的现金 628,331,882.65 406,857,918.07
经营活动现金流出小计 630,973,404.43 408,486,560.48
经营活动产生的现金流量净额 -160,416,349.76 -69,186,886.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 211,152.56
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 211,152.56
购建固定资产、无形资产和其他长 103,704.00 16,183,358.10
期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 103,704.00 26,183,358.10
投资活动产生的现金流量净额 -103,704.00 -25,972,205.54
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2016 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 125,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 125,000,000.00
偿还债务支付的现金 190,000,000.00 65,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 13,130,220.55 9,014,937.46
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 52,959,589.00
筹资活动现金流出小计 256,089,809.55 74,014,937.46
筹资活动产生的现金流量净额 -226,089,809.55 50,985,062.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -386,609,863.31 -44,174,029.77
加：期初现金及现金等价物余额 525,105,769.27 61,436,437.48
六、期末现金及现金等价物余额 138,495,905.96 17,262,407.71
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 438,850 0.00 0.00 0.00 1,244,4 0.00 0.00 0.00 18,376, 0.00 107,826 108,357,9 1,917,896
,000.00 85,586. 256.97 ,401.31 95.67 ,240.78
83
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 438,850 0.00 0.00 0.00 1,244,4 0.00 0.00 0.00 18,376, 0.00 107,826 108,357,9 1,917,896
,000.00 85,586. 256.97 ,401.31 95.67 ,240.78
83
三、本期增减变动金额（减 0.00 0.00 0.00 -539,70 0.00 0.00 0.00 0.00 -49,393 39,209,86 -10,723,3
少以“－”号填列） 7.24 ,544.38 5.34 86.28
（一）综合收益总额 0.00 -40,616 -970,134. -41,586,6
,544.38 66 79.04
（二）所有者投入和减少资 0.00 0.00 0.00 -539,70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40,180,00 39,640,29
本 7.24 0.00 2.76
1．股东投入的普通股 40,180,00 40,180,00
0.00 0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -539,70 -539,707.
7.24 24
（三）利润分配 -8,777, -8,777,00
29 / 104
2016 年半年度报告
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -8,777, -8,777,00
分配 000.00 0.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 438,850 0.00 0.00 0.00 1,243,9 0.00 0.00 0.00 18,376, 0.00 58,432, 147,567,8 1,907,172
,000.00 45,879. 256.97 856.93 61.01 ,854.50
59
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 236,850 0.00 0.00 0.00 380,816 0.00 0.00 0.00 18,105, 0.00 99,768, 90,611,22 826,151,5
,000.00 ,386.83 197.44 739.20 8.17 51.64
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 236,850 0.00 0.00 0.00 380,816 0.00 0.00 0.00 18,105, 0.00 99,768, 90,611,22 826,151,5
30 / 104
2016 年半年度报告
,000.00 ,386.83 197.44 739.20 8.17 51.64
三、本期增减变动金额（减 202,000 0.00 0.00 0.00 863,669 0.00 0.00 0.00 271,059 0.00 8,057,6 17,746,76 1,091,744
少以“－”号填列） ,000.00 ,200.00 .53 62.11 7.50 ,689.14
（一）综合收益总额 0.00 8,328,7 17,746,76 26,075,48
21.64 7.50 9.14
（二）所有者投入和减少 202,000 0.00 0.00 0.00 863,669 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,065,669
资本 ,000.00 ,200.00 ,200.00
1．股东投入的普通股 202,000 863,669 1,065,669
,000.00 ,200.00 ,200.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 271,059 -271,05
.53 9.53
1．提取盈余公积 271,059 -271,05
.53 9.53
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 438,850 0.00 0.00 0.00 1,244,4 0.00 0.00 0.00 18,376, 0.00 107,826 108,357,9 1,917,896
,000.00 85,586. 256.97 ,401.31 95.67 ,240.78
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2016 年半年度报告
83
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 438,850,0 0.00 0.00 0.00 1,251,282 0.00 0.00 0.00 18,376,2 11,195,2 1,719,703
00.00 ,431.74 56.97 20.61 ,909.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 438,850,0 0.00 0.00 0.00 1,251,282 0.00 0.00 0.00 18,376,2 11,195,2 1,719,703
00.00 ,431.74 56.97 20.61 ,909.32
三、本期增减变动金额（减 0.00 0.00 0.00 -539,707. 0.00 0.00 0.00 -11,006, -11,546,4
少以“－”号填列） 24 703.76 11.00
（一）综合收益总额 0.00 -2,229,7 -2,229,70
03.76 3.76
（二）所有者投入和减少资 0.00 0.00 0.00 -539,707. 0.00 0.00 0.00 0.00 -539,707.
本 24 24
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 -539,707. -539,707.
24 24
（三）利润分配 -8,777,0 -8,777,00
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -8,777,0 -8,777,00
配 00.00 0.00
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2016 年半年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 438,850,0 0.00 0.00 0.00 1,250,742 0.00 0.00 0.00 18,376,2 188,516. 1,708,157
00.00 ,724.50 56.97 85 ,498.32
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 236,850,0 0.00 0.00 0.00 387,613,2 0.00 0.00 0.00 18,105,1 -6,813,1 635,755,2
00.00 31.74 97.44 65.85 63.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 236,850,0 0.00 0.00 0.00 387,613,2 0.00 0.00 0.00 18,105,1 -6,813,1 635,755,2
00.00 31.74 97.44 65.85 63.33
三、本期增减变动金额（减 202,000,0 0.00 0.00 0.00 863,669,2 0.00 0.00 0.00 271,059. 18,008,3 1,083,948
少以“－”号填列） 00.00 00.00 53 86.46 ,645.99
（一）综合收益总额 0.00 18,279,4 18,279,44
45.99 5.99
（二）所有者投入和减少资 202,000,0 0.00 0.00 0.00 863,669,2 0.00 0.00 0.00 0.00 1,065,669
本 00.00 00.00 ,200.00
1．股东投入的普通股 202,000,0 863,669,2 1,065,669
00.00 00.00 ,200.00
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2016 年半年度报告
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 271,059. -271,059
53 .53
1．提取盈余公积 271,059. -271,059
53 .53
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 438,850,0 0.00 0.00 0.00 1,251,282 0.00 0.00 0.00 18,376,2 11,195,2 1,719,703
00.00 ,431.74 56.97 20.61 ,909.32
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
青海华鼎实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经青海省人民政府青股审[1998]第 006
号文批准，由青海重型机床厂作为主发起人，并联合广东万鼎企业集团有限公司、番禺市万鸣实
业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂等四家发起人，采取发起方式设立的股份有限公
司。
1998 年 8 月 18 日，本公司在青海省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号：
6300001201067。本公司注册资本为人民币 10,160 万元，由青海重型机床厂经评估后的部分生产
经营性净资产；广东万鼎企业集团有限公司所属的番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械厂、番禺
恒联食品机械厂经评估后的全部生产经营性净资产和部分人民币现金；番禺市万鸣实业有限公司、
青海第一机床厂、唐山重型机床厂投入的人民币现金组成。
本公司于 2000 年 10 月 30 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]143 号文核准，以
“上网发行”的方式，发行 A 股 5,500 万股，发行价为每股人民币 4.55 元；并于同年 11 月 20
日在上海证券交易所上市交易。股票代码为 600243。本公司股票发行后，注册资本增加到人民币
15,660 万元，其中青海重型机床厂持股 5,000 万股，占本公司股本总额的 31.93%，系本公司的控
股股东。本公司股东青海第一机床厂所持有本公司的 34 万股股份(占本公司总股本的 0.22%)于
2002 年被辽宁省庄河市人民法院冻结，2003 年 3 月 26 日在《中国证券报》刊登了拍卖该股份
的公告，将该 34 万股发起人股份司法划转给庄河市观驾山建筑工程公司持有。
2006 年 12 月 12 日，本公司股权分置改革经 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议决
议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，根据本公司
股权分置改革方案实施公告和经批准的修改后章程的规定：本公司按每 10 股转增 5.5 股的比例，
以资本公积向 2006 年 12 月 21 日登记在册的全体流通股股东转增股份总额 3,025 万股，每股面值
1 元，合计增加股本 3,025 万元，本公司于 2006 年 12 月 25 日完成股权分置改革。2006 年 12 月
25 日股改完毕后本公司股本变更为 18,685 万元。
2006 年 11 月 15 日，青海天象投资实业有限公司（以下简称“青海天象”）通过竞拍取得原
广东万鼎企业集团有限公司（以下简称“广东万鼎”）持有的本公司社会法人股 4,972 万股，占
公司总股本的 31.75%，并于 2006 年 11 月 16 日获得青海省高级人民法院的司法裁定书。
依据（2003）青执字第 9 号青海省高级人民法院协助执行通知书和（2006）穗中法执字第 2191
号广东省广州市中级人民法院协助执行通知书，原广东万鼎持有本公司共计 4,972 万股股权于
2007 年 1 月 22 日全部在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司解除质押登记，并被司法扣
划至青海天象，青海天象成为本公司第二大股东。本公司已于 2007 年 1 月 24 日在指定媒体进行
公告。
2006 年 11 月 16 日，青海天象与中国华融资产管理公司订立《股权转让合同》，青海天象以
不低于 8,208 万元收购中国华融资产管理公司持有的本公司第一大股东青海重型机床有限责任公
司（以下简称“青海重型”）54.66%的股权。青海重型持有本公司 5000 万股，股改后占本公司总
股份的 26.76%。
上述交易完成后，青海天象将直接持有本公司 4,972 万股股份，占本公司总股份（股改后）
的 26.61%；并通过青海重型控制本公司 5,000 万股，占公司总股份的 26.76%，合计控制本公司
9,972 万股，占本公司总股份的 53.37%，成为本公司的实际控制人。
2007 年 12 月 20 日青海天象与青海溢峰科技投资有限公司（以下简称“溢峰科技”）签署了
《关于青海重型机床有限责任公司 39.66%股权的股权转让协议》，向溢峰科技转让青海重型 39.66%
股份；2007 年 12 月 20 日青海天象与广州威特达实业有限公司（以下简称“广州威特达”）签署
了《关于青海重型机床有限责任公司 15%股权的股权转让协议》，向广州威特达转让青海重型 15%
的股份。
上述股权转让完成后，青海机电国有控股有限公司持有青海重型 43.74%权益，为青海重型的
第一大股东，且实际控制青海重型以及青海华鼎。
2007 年 12 月 26 日至 2008 年 12 月 31 日，青海天象通过上海证券交易所已累计减持本公司
股份 3,442,500 股，占本公司总股本的 1.84％。至此，青海天象持有公司 46,277,500 股股票，
占本公司总股本的 24.77％。
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2016 年半年度报告
根据本公司 2008 年 6 月 23 日和 2008 年 9 月 8 日的股东大会决议和中国证券监督管理委员会
证监许可[2009]78 号《关于核准青海华鼎实业股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本
公司非公开发行人民币普通股 5,000 万股（A 股）(每股面值 1 元)，增加股本人民币 5,000 万元，
变更后的股本为人民币 23,685 万元。
2008 年 12 月 29 日，本公司股东青海天象持有的 934.25 万股有限售条件股份获得上市流通
权。
2009 年 12 月 29 日，本公司股东青海天象持有的 3,103.50 万股有限售条件股份获得上市流
通权。
2011 年 12 月 27 日，本公司股东青海重型机床有限责任公司持有的 5,000 万股有限售条件股
份获得上市流通权。
根据本公司 2014 年 7 月 18 日的 2014 年第一次临时股东大会决议和 2015 年 9 月 7 日收到的
中国证券监督管理委员会《关于核准青海华鼎实业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许可【2015】2014 号）的核准，本公司非公开发行人民币普通股 20,200 万股（A 股）(每股面值
1 元)，增加股本人民币 20,200 万元，变更后的股本为人民币 43,885 万元。
截止目前，本公司注册资本为人民币 43,885 万元，总股本为 43,885 万股。注册地：青海省
西宁市城北区经二路北段 24 号。统一社会信用代码：9163000071040232XF。
本公司主要经营范围：高科技机械产品开发、制造、数控机床、加工中心、专用机械设备、
石油机械、环保设备、食品机械的制造和销售；技术服务及咨询；电热设备、电子产品、家用电
器、制冷设备、不锈钢制品的制造与销售；经营国家禁止和指定公司经营以外的进出口商品；经
营进出口代理业务；房屋租赁业务。所属行业为工业制造类。
本公司母公司为青海重型机床有限责任公司，本公司的实际控制人为青海省国资委。
本财务报表业经公司董事会于 2016 年 8 月 22 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
子公司名称
青海华鼎重型机床有限责任公司
青海重型机械制造有限公司
青海华鼎科特机床有限公司
青海聚力机械装备有限公司
青海一机数控机床有限责任公司
青海福斯特数控机床有限责任公司
青海华鼎齿轮箱有限责任公司
青海华鼎机电设备有限责任公司
青海聚能热处理有限责任公司
青海东大重装钢构有限公司
广东精创机械制造有限公司
广州市捷创金属制造有限公司
广州广涡压缩机有限公司
广东恒联食品机械有限公司
广州市华诚厨具有限公司
广州市恒鼎酒店设备有限公司
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2016 年半年度报告
子公司名称
中山市恒联餐饮设备有限公司
广州市维才人力资源管理有限公司
广东鼎创投资有限公司
广东颐泰苑餐饮企业管理有限公司
广州市颐泰苑中医门诊部有限公司
广州颐泰健康产业管理有限公司
广东中龙交通科技有限公司
广州宏力数控设备有限公司
青海华鼎装备制造有限公司
苏州江源精密机械有限公司
青海誉达建设有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体
中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
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债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
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期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（十四）长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
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损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
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合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名或其他不属于前 5 名（扣除以合并报
表范围内的关联方及其他划分组合后），但期末单项金额
占应收款项 10%（含 10%）以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按
计提方法 预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
将其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：账龄组合 账龄分析法
组合 2：合并范围内的关联方 不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 7 7
2－3 年 10 10
3－4 年 20 20
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应
收款项。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
1、存货的分类
存货分类为：物资采购、原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、自制半成品、委托加工
物资、工程施工等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
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同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“五、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“五、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
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损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资、等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价
值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用
权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采
用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，
出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 40 年 3%~5% 2.38%-2.43%
通用设备 年限平均法 12 年~20 年 3%~5% 4.85%~8.08%
专用设备 年限平均法 12 年 3%~5% 7.92%~8.08%
运输设备 年限平均法 10 年 3%~5% 9.5%~9.7%
电子设备及其他 年限平均法 5 年~14 年 3%~5% 6.79%~19.4%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
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按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
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（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40 年或 50 年 土地使用权证有效日期
软件 5-10 年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
20. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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21. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
（2）设定受益计划：本公司未执行相关受益计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
23. 收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
考虑公司相关业务流程，本公司销售收入以商品发出、获取索取价款的凭证作为收入确认的
时点。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③ 经营收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
以与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠的计量时为依据确认让渡资产
使用权收入的实现。
24. 政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或
无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府补助划分为与资产相关的
具体标准为：本公司取得的政府补助用于购建或以其他方式形成长期资产的作为与资产相关的政
府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入
营业外收入。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体
标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助，作为与收益相关的政府补助。与资产相关的
政府补助，在收到政府补助时确认为递延收益，并在所建造或购买的资产投入使用后，在相关资
产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费
用或损失，则在收到时计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则在收到时计
入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间
的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用
于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
（3）对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益
相关的判断依据为：对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相
对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区
分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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27. 其他重要的会计政策和会计估计
1、重要会计政策变更
本公司本期主要会计政策未发生变更。
2、重要会计估计变更
本公司本期主要会计估计未发生变更。
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 6%、17%
为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣
的进项税额后，差额部分为应交增值税
消费税
营业税 按应税营业收入计征 5%、3%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 5%（大通）、
7%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2%
企业所得税
青海华鼎实业股份有限公司 按应纳税所得额计征 25%
青海华鼎重型机床有限责任公司 按应纳税所得额计征 15%
青海重型机械制造有限公司 按应纳税所得额计征 25%
青海华鼎科特机床有限公司 按应纳税所得额计征 25%
青海聚力机械装备有限公司 按成本费用折算的应纳税所得额计征 5%
青海一机数控机床有限责任公司 按应纳税所得额计征 15%
青海福斯特数控机床有限责任公司 按应纳税所得额计征 25%
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 按应纳税所得额计征 25%
青海华鼎机电设备有限责任公司 按应纳税所得额计征 25%
青海聚能热处理有限责任公司 按应纳税所得额计征 25%
青海东大重装钢构有限公司 按应纳税所得额计征 25%
广东精创机械制造有限公司 按应纳税所得额计征 15%
广州市捷创金属制造有限公司 按应纳税所得额计征 25%
广州广涡压缩机有限公司 按应纳税所得额计征 25%
广东恒联食品机械有限公司 按应纳税所得额计征 25%
广州市华诚厨具有限公司 按应纳税所得额计征 25%
广州市恒鼎酒店设备有限公司 按应纳税所得额计征 25%
中山市恒联餐饮设备有限公司 按应纳税所得额计征 25%
广州市维才人力资源管理有限公司 按应纳税所得额计征 25%
广东鼎创投资有限公司 按应纳税所得额计征 25%
广东颐泰苑餐饮企业管理有限公司 按应纳税所得额计征 25%
广州市颐泰苑中医门诊部有限公司 按应纳税所得额计征 25%
广州颐泰健康产业管理有限公司 按应纳税所得额计征 25%
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广东中龙交通科技有限公司 按应纳税所得额计征 15%
广州宏力数控设备有限公司 按应纳税所得额计征 25%
青海华鼎装备制造有限公司 按应纳税所得额计征 25%
苏州江源精密机械有限公司 按应纳税所得额计征 15%
青海誉达建设有限公司 按应纳税所得额计征 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
青海华鼎重型机床有限责任公司及青海一机数控机床有限责任公司根据青科发高新【2015】
16 号，认定为青海省高新技术企业，证书编号分别为 GR201463000021 和 GR201463000013。期
间自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，适用税率为 15%。
广东精创机械制造有限公司根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东国家税务局和广东
省地方税务局以 GR201544000807 号文件认定为高新技术企业，期间从 2015 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日，适用税率为 15%。
苏州江源精密机械有限公司根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江
苏省地方税务局以 GF201532000828 号文件认定为高新技术企业，期间从 2015 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日，适用税率为 15%。
广东中龙交通科技有限公司根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东国家税务局和广东
省地方税务局以 GF201344000256 号文件认定为高新技术企业，期间从 2013 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日，适用税率为 15%。目前，广东中龙交通科技有限公司正在办理高新技术企业重新
认定，暂按 15%的税率预缴企业所得税。
青海聚力机械装备有限公司经西宁市城中区国家税务局审核同意，自 2013 年 1 月 1 日开始，
企业所得税采用定期定率方式征收，核定应税所得率 5%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 430,438.03 736,723.48
银行存款 308,720,435.40 892,238,856.96
其他货币资金 19,606,512.89 44,939,015.75
合计 328,757,386.32 937,914,596.19
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如
下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 7,525,263.36
履约保证金 6,081,249.53 8,939,015.75
用于担保的定期存款或通知存款 6,000,000.00 36,000,000.00
合 计 19,606,512.89 44,939,015.75
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 19,877,765.22 10,849,756.51
商业承兑票据 1,635,841.66 300,000.00
合计 21,513,606.88 11,149,756.51
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 23,972,613.00
商业承兑票据 622,800.00
合计 24,595,413.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 776,18 99.80 113,18 14.58 663,00 698,82 99.77 100,91 14.44 597,90
征组合计提坏 9,298. 5,167. 4,131. 3,612. 6,999. 6,612.
账准备的应收 45 05 40 09 98 11
账款
单项金额不重 1,585, 0.20 1,585, 100 1,587, 0.23 1,587, 100
大但单独计提 047.50 047.50 201.57 201.57
坏账准备的应
收账款
777,77 / 114,77 / 663,00 700,41 / 102,50 / 597,90
合计 4,345. 0,214. 4,131. 0,813. 4,201 6,612.
95 55 40 66 .55 11
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 480,641,478.04 24,032,073.90 5
1至2年 135,945,220.93 9,516,165.47 7
2至3年 70,219,719.62 7,021,971.96 10
3 年以上
3至4年 12,850,502.33 2,570,100.47 20
4至5年 12,975,044.57 6,487,522.29 50
5 年以上 63,557,332.96 63,557,332.96 100
合计 776,189,298.45 113,185,167.05
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 12,268,167.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,154.07 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
青海格尔木工业园开发建设有限公司 70,000,000.00 9.00 3,500,000.00
青海聚力源房地产开发有限公司 33,652,800.00 4.33 3,365,280.00
贵州明城科技有限公司 28,338,608.13 3.64 1,416,930.41
日立电梯（中国）有限公司广州工厂 27,230,193.04 3.50 1,361,509.65
北京铁路局 24,790,000.00 3.19 1,455,300.00
合计 184,011,601.17 23.66 11,099,020.06
应收青海聚力源房地产开发有限公司 33，652,800.00 元为土地出让款余款。根据土地出让协
议，此款在青海华鼎齿轮箱有限责任公司全部搬迁结束腾出土地后，一次性支付，预计 2016 年 7
月后将收回此款项。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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1 年以内 225,524,341.64 89.93 174,360,541.87 89.13
1至2年 13,847,910.95 5.52 11,263,686.94 5.76
2至3年 3,191,036.11 1.27 2,917,029.66 1.49
3 年以上 8,238,013.32 3.28 7,073,701.15 3.62
合计 250,801,302.02 100.00 195,614,959.62 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例
青海振宁铝塑制品有限公司 121,713,239.09 48.53
广州开发区国土资源和规划局 22,190,000.00 8.85
广州开发区土地储备交易中心 5,550,000.00 2.21
波兰科特有限公司 4,218,294.00 1.68
青海旭阳机电有限公司 3,819,451.04 1.52
合计 157,490,984.73 62.79
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
资金拆借利息 261,935.48
合计 261,935.48
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
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2016 年半年度报告
按信用风险特 97,111,12 99.64 14,707,846.32 15.15 82,403,277.39 88,275,332.58 99.61 14,488,543.43 16.41 73,786,789.15
征组合计提坏 3.71
账准备的其他
应收款
单项金额不重 348,486.0 0.36 348,486.06 100.00 348,486.06 0.39 348,486.06 100.00
大但单独计提 6
坏账准备的其
他应收款
97,459,60 / 15,056,332.38 / 82,403,277.39 88,623,818.64 / 14,837,029.49 / 73,786,789.15
合计
9.77
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 70,470,889.77 3,523,544.49 5.00
1至2年 6,671,101.52 466,977.11 7.00
2至3年 1,600,366.68 160,036.67 10.00
3至4年 4,898,723.28 979,744.66 20.00
4至5年 7,784,998.15 3,892,499.08 50.00
5 年以上 5,685,044.31 5,685,044.31 100.00
合计 97,111,123.71 14,707,846.32
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 219,302.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
青海铭方智远 往来款 15,658,000.48 1 年内 16.07 782,900.03
投资有限公司
广州市希捷商 往来款 11,295,540.00 1 年内、4-5 11.59 4,481,439.37
务咨询服务有 年
限公司
54 / 104
2016 年半年度报告
新疆零点新能 往来款 7,000,000.00 1 年内 7.18 350,000.00
源科技有限公
司
平安国际融资 融资租赁保 1,844,000.00 1-3 年 1.89 153,760.53
租赁有限公司 证金
西宁黄河实业 往来款 800,000.00 1 年内 0.82 40,000.00
有限公司
合计 / 36,597,540.48 / 37.55 5,808,099.93
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 105,333,86 2,426,363.05 102,907,503.76 107,886,029.63 2,426,363.05 105,459,666.58
6.81
在产品 233,847,46 1,982,907.74 231,864,553.47 181,571,383.89 1,982,907.74 179,588,476.15
1.21
库存商品 152,647,19 7,571,064.02 145,076,128.15 142,678,466.88 7,571,064.02 135,107,402.86
2.17
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
委托加工物 6,831,746. 18,036.00 6,813,710.27 6,424,871.06 18,036.00 6,406,835.06
资 27
自制半成品 50,741,730 978,545.14 49,763,185.05 58,864,062.55 978,545.14 57,885,517.41
.19
工程施工 11,365,227 0 11,365,227.30 11,458,988.34 - 11,458,988.34
.30
发出商品 214,573.23 0 214,573.23 206,155.21 - 206,155.21
合计 560,981,79 12,976,915.95 548,004,881.23 509,089,957.56 12,976,915.95 496,113,041.61
7.18
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或 期末余额
计提 其他 其他
转销
原材料 2,426,363.05 2,426,363.05
在产品 1,982,907.74 1,982,907.74
库存商品 7,571,064.02 7,571,064.02
55 / 104
2016 年半年度报告
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
委托加工物 18,036.00 18,036.00
资
自制半成品 978,545.14 978,545.14
合计 12,976,915.95 12,976,915.95
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税金 20,132,418.09 19,042,536.50
券商保荐费 0.00
待摊费用 0.00
合计 20,132,418.09 19,042,536.50
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 5,040,283.36 5,040,283.36 5,040,283.36 5,040,283.36
按公允价值计量的
按成本计量的 5,040,283.36 5,040,283.36 5,040,283.36 5,040,283.36
合计 5,040,283.36 5,040,283.36 5,040,283.36 5,040,283.36
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投 在被 本期
账面余额 减值准备
资 投资 现金
56 / 104
2016 年半年度报告
单位 本 单位 红利
本期 本期 本期 期 期 持股
期初 期末 期初
增加 减少 增加 减 末 比例
少 (%)
五矿 1,200,000.00 1,200,000.00 0.06
国际
信托
有限
公司
陕西 3,840,283.36 3,840,283.36 8.00
烽火
佰鸿
光电
科技
有限
公司
合计 5,040,283.36 5,040,283.36 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,653,605.03 8,653,605.03
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,653,605.03 8,653,605.03
二、累计折旧和累计摊销
57 / 104
2016 年半年度报告
1.期初余额 2,186,898.78 2,186,898.78
2.本期增加金额 120,564.00 120,564.00
（1）计提或摊销 120,564.00 120,564.00
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,307,462.78 2,307,462.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,346,142.25 6,346,142.25
2.期初账面价值 6,466,706.25 6,466,706.25
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
电子设备及
项目 房屋及建筑物 通用设备 专业设备 运输工具 合计
其他
一、
账面
原
值：
1.期
527,663,438. 381,125,397. 52,731,647. 33,174,240. 44,448,479. 1,039,143,202.
初余
24 55 25 23 53 80
额
2.本
期增 15,233,105.2 1,901,751.1 1,003,638.4
5,890,200.02 274,825.58 24,303,520.43
加金 5 4 4
额
（1） 10,984,879.9 1,856,879.3 1,003,638.4
5,890,200.02 241,663.19 19,977,260.92
购置 3 4 4
（2）
在建
0.00 4,248,225.32 44,871.80 0.00 33,162.39 4,326,259.51
工程
转入
（3）
企业
合并
增加
3.本 0.00 4,217,754.35 190,341.88 918,203.96 11,214.78 5,337,514.97
58 / 104
2016 年半年度报告
期减
少金
额
（1）
处置
0.00 4,217,754.35 190,341.88 918,203.96 11,214.78 5,337,514.97
或报
废
4.期
533,553,638. 392,140,748. 54,443,056. 33,259,674. 44,712,090. 1,058,109,208.
末余
26 45 51 71 33 26
额
二、
累计
折旧
1.期
92,146,166.1 202,243,608. 19,168,544. 17,629,188. 33,822,352.
初余 365,009,860.21
7 41 64 33 66
额
2.本
期增 2,827,524.2 1,896,581.6 2,690,144.7
6,498,024.78 8,455,228.03 22,367,503.44
加金 3 1 9
额
（1） 2,827,524.2 1,896,581.6 2,690,144.7
6,498,024.78 8,455,228.03 22,367,503.44
计提 3 1 9
3.本
期减
0.00 2,846,428.50 0.00 763,870.98 2,685.10 3,612,984.58
少金
额
（1）
处置
0.00 2,846,428.50 0.00 763,870.98 2,685.10 3,612,984.58
或报
废
4.期
98,644,190.9 207,852,407. 21,996,068. 18,761,898. 36,509,812.
末余 383,764,379.07
5 94 87 96 35
额
三、
减值
准备
1.期
18,587,546.3 1,788,248.1
初余 0.00 52,311.41 0.00 20,428,105.99
9 9
额
2.本
期增
加金
额
（1）
计提
3.本
期减
少金
额
（1）
59 / 104
2016 年半年度报告
处置
或报
废
4.期
18,587,546.3 1,788,248.1
末余 0.00 52,311.41 0.00 20,428,105.99
9 9
额
四、
账面
价值
1.期
末账 434,909,447. 165,700,794. 30,658,739. 14,445,464. 8,202,277.9
653,916,723.20
面价 31 12 45 34 8
值
2.期
初账 435,517,272. 160,294,242. 31,774,854. 15,492,740. 10,626,126.
653,705,236.60
面价 07 75 42 49 87
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
通用设备 18,536,069.8 6,136,363.2 12,120,166. 279,540.09
6 5 52
专用设备 1,862,700.00 136,930.64 1,639,480.8 86,288.47
9
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
通用设备 74,524,058.49 23,857,604.22 0.00 50,666,454.27
合计 74,524,058.49 23,857,604.22 0.00 50,666,454.27
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 36,469,223.05 部分无土地产权
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
60 / 104
2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
组建计算机 313,000.00 313,000.00 313,000.00 313,000.00
开发生产经
营系统
零星工程 3,628,450.40 3,634,088.01 3,667,250.40 3,667,250.40
专用数控机 7,828,582.59 7,822,944.98 8,501,112.98 8,501,112.98
床
青海西宁装 5,702,132.55 5,702,132.55 5,475,739.92 5,475,739.92
备园区建设
项目
苏州江源精 86,630,335.27 86,630,335.27 82,355,562.49 82,355,562.49
密机械有限
公司建设项
目
合计 104,102,500.81 0.00 104,102,500.81 100,312,665.79 100,312,665.79
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程
本期
累计 其中：本
本期转入 本期其 利息资本 利息
期初 本期增加 期末 投入 工程 期利息 资金
项目名称 预算数 固定资产 他减少 化累计金 资本
余额 金额 余额 占预 进度 资本化 来源
金额 金额 额 化率
算比 金额
(%)
例(%)
组建计算 2,200,000.00 313,000.00 0.00 0.00 0.00 313,000.00
机开发生
产经营系
统
零星工程 0.00 3,667,250.4 0.00 33,162.3 0.00 3,634,088.
0 9 01
专用数控 33,500,000.00 8,501,112.9 3,570,05 4,248,22 7,822,944.
机床 8 7.32 5.32 98
青海西宁 400,000,000.0 5,475,739.9 641,967. 0.00 415,575 5,702,132. 95.7 35,961,0
装备园区 0 2 63 .00 55 0 41.73
建设项目
苏州江源 150,000,000.0 82,355,562. 4,319,64 44,871.8 0.00 86,630,335 98.9 23,653,3 698,187
精密机械 0 49 4.58 0 .27 0 97.18 .50
有限公司
建设项目
585,700,000.0 100,312,665 8,531,66 4,326,25 415,575 104,102,50 / / 59,614,4 698,187 / /
合计
0 .79 9.53 9.51 .00 0.81 38.91 .50
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
61 / 104
2016 年半年度报告
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非
专
项目 土地使用权 专利权 利 办公软件 著作权 其他 合计
技
术
一、
账面
原值
1.期 151,487,945 4,768,859. 2,054,571. 1,280,700. 4,027,890. 163,619,966
初余 .32 04 66 00 66 .68
额
2.本 0.00 0.00 556,113.46 0.00 70,375.00 626,488.46
期增
加金
额
(1) 0.00 0.00 556,113.46 0.00 70,375.00 626,488.46
购置
(2)
内部
研发
(3)
企业
合并
增加
3.本
期减
少金
额
(1)
处置
4.期 151,487,945 4,768,859. 2,610,685. 1,280,700. 4,098,265. 164,246,455
末余 .32 04 12 00 66 .14
额
二、
累计
摊销
1.期 20,047,602. 2,674,897. 856,363.71 661,695.00 1,533,409. 25,773,967.
初余 25 50 51 97
额
2.本 1,555,524.5 238,442.94 105,569.33 64,035.00 210,555.22 2,174,127.0
期增 6 5
加金
62 / 104
2016 年半年度报告
额
（1） 1,555,524.5 238,442.94 105,569.33 64,035.00 210,555.22 2,174,127.0
计提 6 5
3.本
期减
少金
额
(1)
处置
4.期 21,603,126. 2,913,340. 961,933.04 725,730.00 1,743,964. 27,948,095.
末余 81 44 73 02
额
三、
减值
准备
1.期
初余
额
2.本
期增
加金
额
（1）
计提
3.本
期减
少金
额
(1)
处置
4.期
末余
额
四、
账面
价值
1.期 129,884,818 1,855,518. 1,648,752. 554,970.00 2,354,300. 136,298,360
末账 .51 60 08 93 .12
面价
值
2.期 131,440,343 2,093,961. 1,198,207. 619,005.00 2,494,481. 137,845,998
初账 .07 54 95 15 .71
面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
63 / 104
2016 年半年度报告
25、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期
确认
期初 末
项目 为无
余额 内部开发支出 其他 转入当期损益 余
形资
额
产
项目开 14,936,278.36 14,936,278.36
发支出
合计 14,936,278.36 14,936,278.36
其他说明
本期通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0％。计入当期损益
的开发支出比上年同期增加了 1.70％，占未经审计净资产的 0.78%，占当期营业收入的 3.51%。
开发项目的详细支出情况见下表（金额单位：RMB 元）。
项目 金额 研发目的 项目进展 拟达目标 预计对未来影响
高档数控不落轮
高档数控不落轮镟
镟床的研发，替
TUP650 国际科技 床的研发，替代进
1,987,064.74 扩展新业务 已完成 代进口产品并建
合作与交流专项 口产品并建立国外
立国外营销基
营销基地。
地。
填补铁路机床的
SLC-25GA 新产品
1,566,266.38 扩展新业务 95% 开拓市场 一项空白，增加
研发
我公司市场。
领导该型和面机
智能型自变速小 1、填补公司该项目
研发国际领先的 已完成样机 研发方向，对双
型双动双速和面 392,546.05 的空白；2、年产值
双动和面机产品 试制 动和面机市场产
机的研究与开发 达 1000 万元。
生深远影响。
减轻厨房工人劳
变频多用途斩切 使该类产品市场
动强度及提高劳 完善肉菜加工机械
设备的研究与开 463,563.33 已完成部份 更加丰富，给用
动效率，保证食品 系列产品
发 户更多选择。
卫生
1.填补国内该项目
保证食品卫生，减 的空白；2.年产值
乌冬面成套生产 是面食店厨房革
713,331.58 少劳动强度，提高 已部份完成 达 100 万元；2.为
设备 命的新方向。
生产效率 研发成套设备积累
经验。
肉丸（鱼丸）类加
保证食品卫生，减 1.填补公司该项目 使该类产品市场
工设备（包括肉丸
339,749.34 少劳动强度，提高 已部份完成 的空白；2.年产值 更加丰富，用户
机、鱼丸机、打桨
生产效率 达 1000 万元。 选择更多。
机）的研究与开发
高效节能燃气蒸 节能，环保，快捷， 正在前期研 提高年销售额 180 填补我厂在这个
245,488.04
柜的研究与开发 方便，卫生 究阶段 万 领域的空白
保证食品卫生，减 1.填补公司该项目 使该类产品市场
蔬菜清洗机的研 已完成图纸
216,248.85 少劳动强度，提高 的空白；2.年产值 更加丰富，用户
究与开发 设计
生产效率 达 500 万元。 选择更多。
刀组易拆装型高 为出口型产品，外
正在设计阶 提高年销售额 300 增强我司出口产
效切肉片机的研 248,257.12 观和功能要求极
段 万 品的能力
究与开发 高的优质产品
一机实现多个功
多功能肉类加工 正在设计阶 提高年销售额 200 提高机器的使用
233,625.51 能；切肉，绞肉，
机的研究与开发 段 万 率
拌馅，灌肠等。
自动进料高效绞 254,413.02 无需把肉块切成 正在构思和 提高年销售额 180 绞肉机开发的新
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2016 年半年度报告
肉机的研究与开 小块就能绞肉 研究阶段 万 趋势
发
产品设计和
达到国内同类产品 形成开水器系列
工艺编制已
智能型特陶健康 适应高端饮用水 一流水平；提升企 产品高、中、低
完成，现正进
节能三温饮水机 282,089.96 市场需求，节能环 业产品品质和竞争 端配套，引领开
行试制和生
的研究与开发 保的新产品。 力，为企业创造效 水器市场发展潮
产前的准备
益。 流。
工作。
1.完善搅拌机系列
产品；2.使该系列
使高端搅拌机市
满足用户对高端 产品达到年增加销
场更有活力，减
高效节能搅拌机 43,443.44 搅拌机的需求，节 已完成 售 3000 万元;3.使
少对国外同类产
约能源，省时省力 该系列产品保持国
品的依赖。
内领先水平，达到
国际先进水平。
1.填补公司该项目
的空白;2.年增加
保证食品卫生，减 使该类产品市场
组合离缸和面机 产值 200 万元;3.
85,870.53 少劳动强度，提高 已完成 更加丰富，用户
（针对智能系统） 逐步完善离缸式大
生产效率 选择更多。
双动和面机系列产
品，形成规模效益。
4 个规格的产
致力于打造一个 品设计图、工 以快捷、节能；无 健康节能的概念
步进式特陶开水
系列既有本公司 艺图、样机已 二次污染、使用方 已深入人心，并
器 SSW 系列产品
51,657.08 产品特点，又便于 完成，现正进 便；智能、美观来 得到政府支持。
外观标准化及生
生产、组装的节能 行用户试用 引领开水器中、高 这类产品必将有
产组装工艺改造
产品。 和生产前的 端市场。 强大生命力。
准备工作。
填补我公司在面
方包整形机的研 包生产设备销售 已完成图纸 实现年销售额 600 带动面包制作设
27,049.14
究与开发 上的空白，增加销 和样机 万 备的销售
售额
解决输送带漏面 已完成图纸 提高本公司在酥
新型酥皮机的研 实现年销售额 400
20,003.43 粉的问题及采用 和样机，并已 皮机销售的市场
究与开发 万
新材料降低成本 经生产 占有率约 0.5%
5 盘炉设计图
该产品因节能环
和工艺图已 解决中小用户用电
适应中小型用户 保，用途广泛，
小型多功能热风 完成，正在试 容量和生产场地问
57,708.07 需求，多功能的节 将拥有相当部份
循环旋转炉 制中。稍后进 题；相比箱式烤炉
能产品。 的中小用户市
行 10 炉的设 节能 20％以上。
场。
计和试制。
设计图和工
满足不同需要的 系统解决同一地点 在人员流动量
氮化硅特种陶瓷 艺图已完成，
健康饮用水要求， 不同饮用水要求问 大、饮水需求量
节能多功能开水 48,419.53 控制系统正
又节能环保的新 题；饮用水健康问 大的地方，将占
器 在测试、改进
产品。 题；节能环保问题。 据市场优势。
中。
QRS300 切肉丝机 在 QRS500 基础上 已完成图纸 增加年销售额 300 切肉丝机小型化
50,131.14
的研究与开发 完善产品系列 和样机 万 趋势
中压涡旋压缩机 开发填补市场空 完善公司的产品结 可增加企业收入
448,714.40 试制阶段
系列产品 白的新产品 构 和利润
新产品，产生专利
LED 工矿灯 350,120.00 开发新产品 40% 增强竞争力
技术
第六代 LED 隧道 新产品，产生专利
431,880.00 开发新产品 已完成 增强竞争力
灯 技术
一种免工具维护 新产品，产生专利
120,000.55 开发新产品 已完成 增强竞争力
的 LED 路灯 技术
螺杆式注塑机研 739,031.75 扩展新业务 已完成 批量生产，转化为 节约成本
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2016 年半年度报告
究与开发(螺杆式 产能及效益增长点
注塑机研究与开
发)
主机支承架加工
工艺的优化(电梯 批量生产，转化为
1,040,934.72 优化加工技术 已完成 满足市场需求
主机支承架加工 产能及效益增长点
工艺的优化应用)
驱动装置基板焊
接工艺优化(电梯 批量生产，转化为
835,015.17 优化焊接工艺 已完成 增强竞争力
驱动装置基板焊 产能及效益增长点
接工艺优化应用)
扶梯导向轮驱动
提高生产线的稳 批量生产，转化为
装置的研究与开 1,241,925.08 60% 满足客户要求
定性、加工效率 产能及效益增长点
发
电梯安全钳铸造
提高生产线的稳 批量生产，转化为
工艺的研发与应 179,393.17 5% 增强竞争力
定性、加工效率 产能及效益增长点
用
新型油压缓冲器 批量生产，转化为
215,766.14 提高质量稳定性 12% 满足市场需求
的研究与开发 产能及效益增长点
高效调频二维传
批量生产，转化为
动减速器的研究 252,902.86 扩展新业务 15% 满足客户要求
产能及效益增长点
与开发
为航空航天制造 完成新产品研制，
开拓更大市场、
2014 重大专项 24,179.00 业提供一台零件 完成阶段 提高企业技术创新
增加经济效益
加工中心 能力
高档加工中心自 完成新产品研制，
开拓更大市场、
动换刀装置性能 13,892.00 提高产品性能 开始阶段 提高企业技术创新
增加经济效益
试验平台研究 能力
完成新产品研制，
数控机床误差测 开拓更大市场、
12,032.00 提高产品性能 开始阶段 提高企业技术创新
量,分析补偿技术 增加经济效益
能力
80H10A 卧式加工 开拓更大市场、
6,205.11 客户订单 已完工 符合合同加工要求
中心钣金设计 增加经济效益
M-V3330B 立式加 开拓更大市场、
22,875.42 客户订单 已完工 符合合同加工要求
工中心设计 增加经济效益
M-V85A 立式加工 开拓更大市场、
16,770.38 客户订单 已完工 符合合同加工要求
中心钣金设计 增加经济交益
M-V6T 立式加工 开拓更大市场、
28,770.38 客户订单 已完工 符合合同加工要求
中心钣金设计 增加经济效益
M-H10 卧式加工 开拓更大市场、
132,622.60 客户订单 已完工 符合合同加工要求
中心设计 增加经济效益
VTC1000 立式车 开拓更大市场、
49,916.37 客户订单 已完工 符合合同加工要求
床钣金设计 增加经济效益
M-TC1000 立式车 开拓更大市场、
18,248.41 客户订单 已完工 符合合同加工要求
床水箱设计 增加经济效益
江苏省成果转化 关键功能部件研 2016 年 12 月 批量生产，转化为
1,413,282.07 增加效益
项目 发及产业化 完工 产能及效益增长点
采用计算机防震
开展计算机仿真设 促进新产品创新
绿色制造与设计 1,800.00 设计分析技术解 初期
计分析示范应用 设计能力提升
决产品创新设计
重型机床工程技 提高工程中心功 完成用于数控机床 数控机床类产品
术研究中心能力 13,074.50 能部件领域试验 初期 主轴等功能部件的 功能部件的应用
建设 检测能力 主要技术性能指标 示范
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2016 年半年度报告
检测的平台
合计 14,936,278.36
26、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名
企业合
称或形成商誉 期初余额 期末余额
并形成 处置
的事项
的
广州市捷创金 3,662,286.80 3,662,286.80
属机械有限公
司
广东鼎创投资 445,324.42 445,324.42
有限公司
广东中龙交通 15,714,502.81 15,714,502.81
科技有限公司
合计 19,822,114.03 19,822,114.03
其他说明
经测试本期商誉不存在计提减值准备的情况。
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室改造 173,771.31 0.00 80,202.06 93,569.25
工程
办公室装修 383,925.11 179,487.18 82,240.64 481,171.65
仓库装饰工 129,178.71 0.00 21,529.80 107,648.91
程
高新技术厂 3,432,894.20 190,210.96 601,183.20 3,021,921.96
房改造项目
零星工程维 24,270.58 0.00 24,270.58 0.00
修费
配电房仓库 30,632.87 0.00 30,632.87 0.00
防雷及路面
工程
喷漆废气废 27,975.00 0.00 27,975.00 0.00
水治理工程
其他 725,743.90 451,805.00 108,996.22 1,068,552.68
三厂车间路 33,567.94 0.00 11,189.16 22,378.78
面排水工程
石楼砺江路 7 943,750.00 0.00 37,500.00 906,250.00
号厂房租金
调度室（简易 113,915.77 0.00 27,339.90 86,575.87
结构）
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2016 年半年度报告
土地租赁费 2,057,121.50 0.00 342,853.50 1,714,268.00
网络改造机 26,214.68 0.00 26,214.68 0.00
防雷工程款
维修工程 6,094,790.06 0.00 504,842.64 5,589,947.42
宿舍装修工 133,072.83 0.00 31,517.57 101,555.26
程
装修工程 7,355,055.93 305,908.70 908,979.52 6,751,985.11
管理体系优 574,386.78 0.00 104,433.96 469,952.82
化及生产改
善
合计 22,260,267.17 1,127,411.84 2,971,901.30 20,415,777.71
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 142,261,000.33 25,019,755.64 132,080,364.23 23,877,326.00
内部交易未实现利润 3,104,011.80 776,002.95 3,104,011.80 776,002.95
可抵扣亏损 167,871,937.73 34,372,806.31 108,712,873.68 23,570,143.09
预提费用 0.00 0.00 33,615.17 6,723.03
应付职工薪酬 0.00 0.00 1,030,868.06 154,821.53
合计 313,236,949.86 60,168,564.90 244,961,732.94 48,385,016.60
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未实现售后租回损益 17,217,690.98 19,511,391.15
未确认融资费用 250,976.97 580,974.21
合计 17,468,667.95 20,092,365.36
30、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2016 年半年度报告
质押借款
抵押借款 48,680,000.00 248,680,000.00
保证借款 293,900,000.00 320,200,000.00
信用借款
合计 342,580,000.00 568,880,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 17,050,526.71
合计 17,050,526.71
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 184,109,374.24 182,478,523.86
1 年至 2 年（含 2 年） 23,460,003.12 45,584,350.27
2 年至 3 年（含 3 年） 12,992,305.19 20,713,426.51
3 年以上 38,342,508.89 40,391,230.68
合计 258,904,191.44 289,167,531.32
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
大连铁丰联合技术有限公司 2,022,051.31 合同未履行完毕
杭州东江摩擦材料有限公司 1,590,814.65 合同未履行完毕
大连兴龙液压有限公司 1,491,186.94 合同未履行完毕
西安泰富西玛电机有限公司 1,425,580.05 合同未履行完毕
永进电缆集团有限公司兰州分公司 1,417,453.50 合同未履行完毕
合计 7,947,086.45 /
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 25,427,666.73 29,768,671.52
1 年至 2 年（含 2 年） 6,002,437.82 5,786,593.66
2 年至 3 年（含 3 年） 1,992,070.23 2,151,309.89
3 年以上 9,315,314.94 12,058,539.81
合计 42,737,489.72 49,765,114.88
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
瑞迪筑巢建筑工程(北京)有限 1,500,000.00 未达确认收入条件
公司
唐山市青重机床设备有限公司 1,500,000.00 未达确认收入条件
武汉市贝尔令工贸有限公司 1,137,500.00 未达确认收入条件
邢台机械轧辊集团有限公司 805,000.00 未达确认收入条件
龙口市博渠志刚车床加工厂 772,000.00 未达确认收入条件
合计 5,714,500.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,562,709.35 112,272,995.99 96,205,208.47 24,630,496.87
二、离职后福利-设定 160,210.26 8,909,896.65 9,070,106.91
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
合计 8,722,919.61 121,182,892.64 105,275,315.38 24,630,496.87
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 6,867,792.14 96,462,498.59 80,128,656.86 23,201,633.87
补贴
二、职工福利费 4,696,899.14 4,696,899.14 0.00
三、社会保险费 382.00 6,673,978.84 6,674,360.84
其中：医疗保险费 5,464,489.22 5,464,489.22
工伤保险费 674,237.02 674,237.02
生育保险费 382.00 535,252.60 535,634.60
四、住房公积金 507,699.29 3,207,999.63 3,557,294.43 158,404.49
五、工会经费和职工教育 1,186,835.92 1,231,619.79 1,147,997.20 1,270,458.51
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2016 年半年度报告
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 8,562,709.35 112,272,995.99 96,205,208.47 24,630,496.87
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 148,446.20 8,422,335.93 8,570,782.13
2、失业保险费 11,764.06 487,560.72 499,324.78
3、企业年金缴费
合计 160,210.26 8,909,896.65 9,070,106.91
37、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,487,266.83 12,760,045.73
消费税
营业税 0 59,963.24
企业所得税 958,375.83 3,850,620.74
个人所得税 321,483.44 392,366.19
城市维护建设税 250,973.09 620,320.38
教育费附加 187,503.77 329,443.54
地方教育费附加 64,340.63 206,191.79
房产税 4,241.64
土地使用税 521,908.94
印花税 18,076.24 38,118.65
价格调节基金 11,401.13 140,859.41
土地增值税 - 100.00
合计 4,825,571.54 18,398,029.67
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 424,863.14
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 424,863.14
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
39、 应付股利
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 43,419,302.25 112,520,362.12
1 年至 2 年（含 2 年） 4,083,923.39 3,572,480.15
2 年至 3 年（含 3 年） 2,125,290.28 2,116,049.75
3 年以上 5,114,403.87 5,752,379.06
合计 54,742,919.79 123,961,271.08
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广州海星食品工业有限公司 1,264,561.33 未结算
广州武宏科技股份有限公司 729,600.00 未结算
无锡青重机床公司 643,006.80 未结算
陕西青秦机电设备公司 581,488.32 未结算
北京海山物资公司 355,289.05 未结算
合计 3,573,945.50 /
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 108,000,000.00 136,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 5,847,184.86 26,995,704.11
合计 113,847,184.86 162,995,704.11
43、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
动力费 180,960.00 141,591.56
其他 9,761.78
合计 180,960.00 151,353.34
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
44、 长期借款
√适用 □不适用
72 / 104
2016 年半年度报告
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 20,000,000.00 25,000,000.00
保证借款 20,000,000.00 40,000,000.00
信用借款
合计 40,000,000.00 65,000,000.00
45、 应付债券
□适用 √不适用
46、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 28,692,532.79 17,115,642.91
合计 28,692,532.79 17,115,642.91
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
国债转贷资金 1,498,802.80 10,621.00 1,488,181.80
合计 1,498,802.80 10,621.00 1,488,181.80 /
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 107,366,517.52 5,808,600.00 3,055,000.00 110,120,117.52
政府贴息 2,800,000.00 2,800,000.00
合计 110,166,517.52 5,808,600.00 3,055,000.00 112,920,117.52 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产
金额 业外收入金 相关/
额 与收益
相关
大型金属结构件石 350,000.00 350,000.00 与收益
73 / 104
2016 年半年度报告
油机械加工技术改 相关
造项目
与收益
工业项目贴息补助 2,000,000.00 2,000,000.00
相关
与收益
工业项目贴息补助 800,000.00 800,000.00
相关
数控专用机床包装 与收益
箱新材料模块化设 63,000.00 63,000.00 相关
计及应用项目
铁路专用机床等重 与收益
大型数控机床升级 1,950,000.00 1,950,000.00 相关
改造项目
铁路专用机床等重 与收益
大型数控机床产业 900,000.00 900,000.00 0.00 相关
化技术研究
加工中心大重型数 与收益
控专用机床包装箱 450,000.00 450,000.00 相关
新材料应用项目
铁路专用机床等重 与收益
大型数控机床升级 30,000,000.00 30,000,000.00 相关
改造项目
装备制造园数控机 与收益
床公共研发平台项 330,000.00 330,000.00 相关
目
青海数控机床研发 与收益
540,000.00 540,000.00
平台 相关
重型机床轻量化设 与收益
110,000.00 110,000.00
计技术与应用项目 相关
青海省数控机床研 与收益
420,000.00 1,500,000.00 1,920,000.00
究重点实验室 相关
铁路专用机床等重 与收益
大型数控机床改造 1,000,000.00 1,000,000.00 相关
项目
可自动换刀头 NC 与收益
400,000.00 400,000.00
平转盘研究与应用 相关
与收益
科技项目经费 100,000.00 100,000.00 0.00
相关
大型金属结构件及 与收益
300,000.00 300,000.00
非标产品技术研究 相关
双百项目贷款贴息 与收益
1,000,000.00 1,000,000.00
补助资金拨 相关
企业技术创新资金 与收益
178,600.00 178,600.00
拨款 相关
省级预算投资建设 与收益
500,000.00 500,000.00
支出拨款 相关
青海机电国有控股 与收益
300,000.00 300,000.00
有限公司项目拨款 相关
青海省数控机床研 与收益
1,443,400.00 1,443,400.00
究重点实验室 相关
青海华鼎实业股份 5,000,000.00 5,000,000.00 与收益
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2016 年半年度报告
有限公司大重型专 相关
用数控机床
青海省数控重型机 与收益
床工程技术研究中 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 相关
心能力建设
绿色制造与设计创 与收益
新信息化关键技术 150,000.00 150,000.00 相关
应用与示范
与收益
公共检验检测平台 1,800,000.00 1,800,000.00
相关
土建施工、设备采 与收益
8,521,069.53 8,521,069.53
购 相关
易普森多用炉、奥 与收益
地利爱协林多用炉 700,000.00 700,000.00 相关
生产线
技术监督局名牌产 与收益
500,000.00 500,000.00
品奖励资金 相关
航空特殊材料处理 与收益
500,000.00 500,000.00
工艺研究 相关
2013 年青海装备 与收益
制造工业专项发展 1,200,000.00 1,200,000.00 相关
资金
青海省数控重型机 与收益
床工程技术研究中 1,000,000.00 1,000,000.00 相关
心能力建设
年产 5 万吨重装钢 与收益
500,000.00 500,000.00
构件建设项目 相关
年产 5 万吨重装钢 与收益
600,000.00 600,000.00
构件建设项目 相关
装备制造园大型金 与收益
属构件建产业化配 600,000.00 600,000.00 相关
套项目
2013 年青海装备 与收益
制造工业专项发展 600,000.00 600,000.00 相关
资金
（2011）2061 号 与收益
1710 号中小企业 相关
200,000.00 200,000.00
发展专项新基金拨
款
与收益
专项发展资金 500,000.00 500,000.00
相关
（2011）4 号青海 与收益
机电国有控股有限 相关
500,000.00 500,000.00
公司数控产业化项
目
2012 年外贸公共 与收益
160,000.00 160,000.00
服务平台建设资金 相关
(2007)328 号技术 与收益
500,000.00 500,000.00
创新补助资金 相关
大型数控机床配套 540,000.00 540,000.00 与收益
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2016 年半年度报告
件制造技术审计改 相关
造
数控晶硅硅芯切割 与收益
500,000.00 500,000.00
机床研究开发 相关
基于站修摩擦传动 与收益
200,000.00 200,000.00
车轮车床的研制 相关
大型钢结构产品制 与收益
500,000.00 500,000.00
造技术升级改造 相关
青海机电国有控股 与收益
有限公司创新改造 300,000.00 300,000.00 相关
项目
数控产业化技术研 与收益
究项目（2011）316 500,000.00 500,000.00 相关
号
超重型卧式车床实 与收益
验项目（2012）316 100,000.00 100,000.00 相关
号
中华人民共和国财 与收益
政部拨款数控专项 相关
5,865,035.70 5,865,035.70
办函（2009）054
号科技重
与收益
数控卧式车铣中心 200,000.00 200,000.00
相关
大通县财政局经费 与收益
户“青经投（2010） 相关
500,000.00 500,000.00
224 号”龙门移动
镗铣床
财政局部国科发 与收益
（20011）513 号数 相关
300,000.00 300,000.00
控重型卧式车床新
产品计划
华鼎实业项目拨款 与收益
宁开生财字（2011） 相关
385,000.00 385,000.00
70 号、青财企字
（2011）2177 号
华鼎实业 2012 年 与收益
外贸公共服务平台 相关
490,000.00 490,000.00
建设资金宁财企字
（2012）1234 号
省科学技术厅动车 与收益
耦合轮对加工机床 相关
1,000,000.00 1,000,000.00
青财建字（2013）
1771 号
外贸公共服务平台 与收益
建设项目大财发 800,000.00 800,000.00 相关
(2013)689 号
工业“双百”工程 与收益
前期拨款大财发 3,000,000.00 3,000,000.00 相关
（2013）686 号
科技厅信息化建设 1,200,000.00 1,200,000.00 与收益
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2016 年半年度报告
项目 相关
科技厅国际科技合 与收益
作与交流专项拨款 相关
430,000.00 430,000.00
国科发财（2014）
43 号
科技厅国际科技合 与收益
作与交流专项拨款 相关
1,320,000.00 1,320,000.00
国科发财（2014）
110 号
省生产力促进中心 与收益
企业进销存管理系 相关
50,000.00 50,000.00
统开发与应用补助
款
省财政厅轮对轴颈 与收益
车磨复合机床研发 相关
950,000.00 950,000.00
拨款(青科发计财
[2014]141#)
县财政局 2014 年 与收益
技术创新(基于高 相关
铁车辆车轴复合机
1,200,000.00 1,200,000.00
床的研制)项目拨
款(青经信投
[2014]268#)
高档数控不落轮镟 与收益
1,750,000.00 1,750,000.00
床的研发 相关
财政部拨 2010 重 与收益
大专项（动梁无滑 相关
1,460,000.00 1,460,000.00
枕立式铣车复合加
工中心）
北京机床研究所 与收益
“机床高速主轴单 相关
元测试技术研究及 231,000.00 231,000.00
示范应用”项目合
作经费
青海大学科技处数 与收益
控铣床防护及外观 相关
75,000.00 75,000.00
造型技术应用研究
合作费
青海省科学技术信 与收益
300,000.00 300,000.00
息研究所项目 相关
沈阳飞机工业（集 与收益
团）有限公司 相关
2,000,000.00 2,000,000.00
2014ZX04001051
合作经费
2013 年专项整体 与收益
床身式精密卧式加 7,400,000.00 60,000.00 60,000.00 7,400,000.00 相关
工中心款
青海机电国有控股 与收益
公司 2013 年装备 800,000.00 800,000.00 相关
制造专项资金
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2016 年半年度报告
立卧式加工中心， 与收益
重型数控机床包装 58,000.00 58,000.00 相关
箱项目
青海省生产力促进 与收益
中心《信息化子课 150,000.00 150,000.00 相关
题项目》经费
中华人民共和国财 与收益
政部 2013 专项《高 相关
4,360,000.00 4,360,000.00
档数控机床与基础
制造装备》项目款
西宁市城北区财政 与收益
局拨《高档加工中 相关
心自动换刀装置性 800,000.00 100,000.00 900,000.00
能试验平台研究》
项目款
《高速防护装置 与收益
2014ZX04011021》 347,500.00 347,500.00 相关
专项款
天津大学数控机床 与收益
误差测量分析与补 422,600.00 422,600.00 相关
偿技术
青海大学高档数控 与收益
机床动态综合补偿 100,000.00 100,000.00 相关
技术
与收益
企业研究开发中心 51,649.39 51,649.39
相关
高新食品机械技术 与收益
191,207.75 191,207.75
改造项目 相关
装备工业机床高速 与收益
89,912.01 89,912.01
传动箱厂房设备 相关
重载汽车传动部件 与收益
886,094.88 886,094.88
产业化 相关
D8 大功率工程机 与收益
1,251,048.26 1,251,048.26
械传动部件开发 相关
高铁接触网作业车 与收益
齿轮箱弧齿锥齿研 1,200,000.00 1,200,000.00 相关
制
2015 年企业技术 与收益
200,000.00 200,000.00
创新资金 相关
军品齿轮及变速箱 与收益
生产能力提升技术 200,000.00 200,000.00 相关
改造
2015 年度相城区 与收益
第一批高层次创新 相关
150,000.00 150,000.00
创业人才引进技术
专项
紧缺人才资金补助 与收益
15,000.00 15,000.00
项目 相关
与收益
科学技术奖励 30,000.00 30,000.00
相关
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2016 年半年度报告
重庆大学（国家技 与收益
术研究发展计划 800,000.00 800,000.00 相关
863 计划）
合计 110,166,517.52 5,808,600.00 995,000.00 2,060,000.00 112,920,117.52 /
51、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 438,850,000.00 438,850,000.00
数
52、 其他权益工具
□适用 √不适用
53、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,244,485,586.83 0.00 539,707.24 1,243,945,879.59
价）
其他资本公积
合计 1,244,485,586.83 0.00 539,707.24 1,243,945,879.59
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司 2014 年度非公开发行股票股本增加，交纳的印花税。
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 18,376,256.97 18,376,256.97
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 18,376,256.97 18,376,256.97
58、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 107,826,401.31 99,768,739.20
79 / 104
2016 年半年度报告
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 107,826,401.31 99,768,739.20
加：本期归属于母公司所有者的净利 -40,616,544.38 -19,091,614.09
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
对所有者或股东的分配 8,777,000.00
期末未分配利润 58,432,856.93 80,677,125.11
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
59、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 420,644,907.08 341,878,620.11 496,784,941.35 393,620,102.40
其他业务 5,078,916.28 2,983,513.19 9,141,335.47 5,314,790.52
合计 425,723,823.36 344,862,133.30 505,926,276.82 398,934,892.92
60、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 139,106.39 3,078,826.57
城市维护建设税 1,419,168.53 1,259,242.12
教育费附加 609,765.73 574,469.89
资源税
地方教育费附加 408,670.65 382,941.54
房产税 20,352.00
价格调节基金 1,723.15 195,760.60
合计 2,598,786.45 5,491,240.72
61、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 353,136.23 407,629.86
包装费 49,400.44 43,519.66
物料消耗及低值易耗品 624,679.60 1,034,256.93
运输及装卸费 5,351,563.98 5,013,444.60
租赁费 2,379,482.30 172,541.01
80 / 104
2016 年半年度报告
修理费 277,804.12 261,805.43
差旅费 1,097,225.40 1,398,554.49
产品推广费 1,634,871.23 2,130,403.17
工薪支出 6,008,914.66 5,340,637.66
销售服务费 3,196,328.47 2,400,530.56
折旧与摊销 1,176,527.83 988,139.96
其他 4,413,869.67 5,430,038.26
合计 26,563,803.93 24,621,501.59
62、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
汽车及财产保险 986,629.22 894,737.53
业务招待费 2,926,027.91 2,759,980.41
中介费 1,494,561.37 1,419,776.69
办公费 2,543,863.81 2,328,663.62
差旅费 2,778,357.73 2,339,413.36
工薪支出 23,203,385.31 20,905,451.17
技术开发费 14,936,278.36 14,686,532.99
税费 2,096,819.84 2,323,603.60
物料消耗及低值易耗品 1,407,627.45 1,218,539.18
修理费 1,318,519.75 1,086,459.39
折旧与摊销 8,805,750.49 6,823,601.28
租赁费 897,964.58 899,383.45
其他 14,396,915.76 13,455,019.82
合计 77,792,701.58 71,141,162.49
63、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 19,130,104.92 27,843,163.30
减：利息收入 -2,429,651.52 -855,156.98
汇兑损益 3,334.27 802.95
其他 1,140,782.18 2,772,720.01
合计 17,844,569.85 29,761,529.28
64、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,485,315.89 7,010,673.83
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
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2016 年半年度报告
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 12,485,315.89 7,010,673.83
65、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 211,152.56
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 211,152.56
67、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 210,477.26 98,052.34 210,477.26
合计
其中：固定资产处置 210,477.26 98,052.34 210,477.26
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得 6,097,707.23 213,641.75 6,097,707.23
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 3,291,576.00 9,647,326.00 3,291,576.00
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2016 年半年度报告
罚款及违约金赔款利 0.00 8,206.50 0.00
得
无法支付的应付款项 0.00 623,000.00 0.00
其他 65,685.77 26,719.04 65,685.77
合计 9,665,446.26 10,616,945.63 9,665,446.26
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
核销递延收益 995,000.00 9,334,904.00 与收益相关
核销专项经费（国债转 与收益相关
贷资金)
其他政府补助(社保返 560,776.00 114,822.00 与收益相关
还)
其他政府补助(费用补 1,735,800.00 197,600.00 与收益相关
助及奖励)
合计 3,291,576.00 9,647,326.00 /
68、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 910,243.19 53,557.53 910,243.19
失合计
其中：固定资产处置 910,243.19 53,557.53 910,243.19
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 303,000.00 122,000.00 303,000.00
罚款及滞纳金 163,021.31 164,451.42 163,021.31
赔款支出 88,000.00 7,700.00 88,000.00
其他 14,476.55 81,257.67 14,476.55
合计 1,478,741.05 428,966.62 1,478,741.05
69、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,133,444.91 -115,428.42
递延所得税费用 -11,783,548.30 -1,520,461.43
合计 -6,650,103.39 -1,635,889.85
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2016 年半年度报告
70、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,429,651.52 722,665.28
收取政府补助 8,105,176.00 16,777,326.00
收回备用金 203,960.26 27,592.00
保证金退回 805,000.00 578,880.16
往来款 83,920,945.47 84,011,284.84
合计 95,464,733.25 102,117,748.28
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 48,187,860.55 33,316,867.65
往来款 50,236,368.30 14,908,580.82
合计 98,424,228.85 48,225,448.47
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁收到款项 40,000,000.00
合计 40,000,000.00
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他筹资费用 90,959,589.00 0.00
支付融资租赁款 29,336,385.64 21,057,976.40
合计 120,295,974.64 21,057,976.40
71、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -41,586,679.04 -18,999,702.59
加：资产减值准备 12,485,315.89 7,010,673.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 22,367,503.44 20,218,798.95
性生物资产折旧
无形资产摊销 2,174,127.05 2,035,125.75
长期待摊费用摊销 2,971,901.30 2,827,189.56
处置固定资产、无形资产和其他长期 699,765.93 -44,494.81
资产的损失（收益以“－”号填列）
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2016 年半年度报告
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 17,844,569.85 29,761,529.28
投资损失（收益以“－”号填列） -211,152.56
递延所得税资产减少（增加以“－” -11,783,548.30 -3,594,358.70
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -51,891,839.62 -71,365,908.89
经营性应收项目的减少（增加以 -108,639,940.88 -72,850,001.90
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 876,329.51 53,388,231.75
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -154,482,494.87 -51,824,070.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 309,150,873.43 142,199,086.65
减：现金的期初余额 892,975,580.44 156,862,652.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -583,824,707.01 -14,663,565.81
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 309,150,873.43 892,975,580.44
其中：库存现金 430,438.03 736,723.48
可随时用于支付的银行存款 308,720,435.40 892,238,856.96
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
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2016 年半年度报告
三、期末现金及现金等价物余额 309,150,873.43 892,975,580.44
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
72、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
本期没有对上年期末余额进行调整的“其他”项目。
73、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 19,606,512.89 受限资金
应收票据
存货
固定资产 50,666,454.27 售后租回融资租入
无形资产 38,685,057.99 抵押
在建工程 32,606,294.16 售后租回融资租入
固定资产 113,746,160.55 抵押
合计 255,310,479.86 /
74、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 108.44 6.6485 720.96
欧元
港币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
75、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司控股子公司青海东大重装钢构有限公司于 2016 年 3 月 2 日收购了青海誉达建设有限公司，
51%的股权，故此将其纳入了合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
青海一机 青海西宁 青海省 机械加工 100.00 设立
数控机床
有限责任
公司
广东鼎创 广东广州 广东省 制造业 100.00 设立
投资有限
公司
青海华鼎 青海西宁 青海省 机械加工 100.00 设立
重型机床
有限责任
公司
广东恒联 广东广州 广东省 制造业 90.00 10.00 设立
食品机械
有限公司
广州宏力 广东广州 广东省 机械加工 51.00 设立
数控设备
有限公司
青海华鼎 青海西宁 青海省 齿轮加工 100.00 设立
齿轮箱有
限责任公
司
广东精创 广东广州 广东省 机械加工 100.00 设立
机械制造
有限公司
广州市捷 广东广州 广东省 机械加工 100.00 非同一控制
创金属机 下合并取得
械有限公
司
青海华鼎 青海西宁 青海省 商贸 100.00 设立
机电设备
有限责任
公司
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2016 年半年度报告
青海重型 青海西宁 青海省 机械加工 100.00 同一控制下
机械制造 合并取得
有限公司
青海福斯 青海西宁 青海省 机械加工 100.00 非同一控制
特数控机 下合并取得
床有限责
任公司
苏州江源 江苏苏州 江苏省 机械加工 100.00 设立
精密机械
有限公司
广州市恒 广东广州 广东省 酒店设备制 100.00 设立
鼎酒店设 造与安装
备有限公
司
广州市华 广东广州 广东省 商贸 100.00 非同一控制
诚厨具有 下合并取得
限公司
青海华鼎 青海西宁 青海省 机械加工 56.00 设立
科特机床
有限公司
青海聚能 青海西宁 青海省 热处理 66.67 设立
热处理有
限责任公
司
广东中龙 广东广州 广东省 照明设备制 51.00 非同一控制
交通科技 造与安装 下合并取得
有限公司
广东颐泰 广东广州 广东省 饮食服务 100.00 设立
苑餐饮企
业管理有
限公司
青海聚力 青海西宁 青海省 制造业 60.00 设立
机械装备
有限公司
青海东大 青海西宁 青海省 钢结构制造 25.46 25.54 设立
重装钢构
有限公司
广州广涡 广东广州 广东省 压缩机制造 50.00 非同一控制
压缩机有 下合并取得
限公司
广州市颐 广东广州 广东省 医疗服务 100.00 设立
泰苑中医
门诊部有
限公司
广州颐泰 广东广州 广东省 健康咨询服 100.00 设立
健康产业 务
管理有限
公司
中山市恒 广东中山 广东省 食品机械的 51.00 设立
联餐饮设 销售
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2016 年半年度报告
备有限公
司
青海华鼎 青海西宁 青海省 机械加工 100.00 设立
装备制造
有限公司
广州市维 广东广州 广东省 商务服务 100.00 设立
才人力资
源管理有
限公司
青海誉达 青海西宁 青海省 建筑安装工 51.00 非同一控制
建设有限 程 下合并取得
公司
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
广州宏力数控 49 -653,719.61 2,816,182.63
设备有限公司
青海聚能热处 33.33 -710,210.15 7,816,544.30
理有限责任公
司
广东中龙交通 49 -1,859,913.67 2,027,767.46
科技有限公司
青海东大重装 59.22 5,298,511.65 94,967,745.44
钢构有限公司
青海誉达建设 49 0.00 40,180,000.00
有限公司
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司
流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
名称
资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
广州宏 16,5 3,517 20,05 14,30 0.00 14,30 18,99 3,282 22,28 15,20 15,20
力数控 39,4 ,094. 6,524 9,213 9,213 9,203 ,927. 2,131 0,697 0,697
设备有 30.4 30 .76 .28 .28 .44 59 .03 .89 .89
限公司 6
青海聚 8,42 54,97 63,39 11,13 33,22 44,35 15,81 51,42 67,24 34,05 12,02 46,07
能热处 5,54 0,231 5,771 8,489 1,069 9,559 2,715 9,933 2,649 4,523 1,069 5,593
理有限 0.21 .59 .80 .73 .53 .26 .59 .58 .17 .55 .53 .08
责任公
司
广东中 63,0 5,388 68,46 64,32 0.00 64,32 70,40 5,275 75,67 67,74 67,74
龙交通 79,2 ,894. 8,133 9,832 9,832 0,507 ,850. 6,357 2,314 2,314
科技有 39.0 06 .11 .17 .17 .11 42 .53 .39 .39
限公司 5
青海东 267, 150,0 417,9 255,2 2,300 257,5 186,6 108,1 294,7 141,0 2,310 143,3
大重装 881, 67,03 48,42 73,88 ,000. 73,88 36,75 38,56 75,32 37,32 ,621. 47,94
钢构有 389. 8.43 7.87 7.97 00 7.97 8.88 3.60 2.48 7.48 00 8.48
限公司 44
青海誉 82,0 0.00 82,00
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2016 年半年度报告
达建设 00,0 0,000
有限公 00.0 .00
司 0
本期发生额 上期发生额
子公司
综合收 经营活动 综合收 经营活动
名称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
益总额 现金流量 益总额 现金流量
广州宏 5,225,64 -1,334,1 -1,334, -2,309,6 6,361,24 -1,083, -1,083, -1,199,2
力数控 0.05 21.66 121.66 55.01 7.24 090.16 090.16 52.17
设备有
限公司
青海聚 942,586. -2,130,8 -2,130, -13,171, 826,023. -758,30 -758,30 -678,626
能热处 55 43.55 843.55 136.59 52 5.62 5.62 .29
理有限
责任公
司
广东中 718,773. -3,795,7 -3,795, -1,892,8 11,480,4 -3,159, -3,159, -2,528,8
龙交通 96 42.20 742.20 69.05 52.71 126.38 126.38 47.20
科技有
限公司
青海东 115,136, 8,947,16 8,947,1 25,177,6 103,974, 7,458,3 7,458,3 -14,952,
大重装 693.79 5.90 65.90 60.10 738.32 12.98 12.98 311.58
钢构有
限公司
青海誉 0.00 0.00 0.00 0.00
达建设
有限公
司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
本公司不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
公司本期没有未纳入合并财务报表范围的结构化主题。
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权
本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递
交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计
师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊
销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高
风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间
内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司目前固定利率借款占全部借款的 30.17%。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。由于外币金融资产和负债占总资产比
重较小，2014 年度至 2016 上半年，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币
金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 108.44 108.44 108.44 108.44
合计 108.44 108.44 108.44 108.44
（3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资。
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门
集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚
动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
青海重型机 西宁市大 工业 20,262.35 11.85 28.48
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床有限责任 通县体育
公司 路1号
本企业最终控制方是青海省政府国有资产监督管理委员会
其他说明：
青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公司、上海圣雍创业投资合伙企业（有
限合伙）承诺将在 2014 年度非公开发行中所取得股份享有的除收益权、处置权之外的股东权利（包
括但不限于的股东提案权、董事监事提名权、股东大会表决权等）不可撤销地、不设限制地及无
偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使。同时，承诺限售期满后不采取协议转让或大宗交
易的方式减持其在本次发行中所取得的股份（除征得青海重型机床有限责任公司的书面同意之外）。
除上述情况外，公司与其他股东之间不存在其他关联关系。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本公司无合营或联营企业。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
青海重型机床有限责任公司西安经销部 股东的子公司
青海重型机床有限责任公司沈阳经销处 股东的子公司
青海重型机床有限责任公司成都经销处 股东的子公司
青海重型机床申科实业有限公司 股东的子公司
青海机电国有控股有限公司 其他
青海聚力源房地产开发有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
青海重型机床申科实业有限公司 采购材料 2,456,623.98 2,254,084.55
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
青海重型机床申科实业有 销售材料、电费 555,767.36 699,035.51
限公司
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
青海重型机床有限 土地、房屋等 342,853.50 342,853.50
责任公司
关联租赁情况说明
本公司的全资子公司青海华鼎重型机床有限责任公司于 2009 年 1 月 1 日与青海重型机床有限
责任公司签订《租赁合同》，租用青海重型机床有限责任公司拥有的坐落在青海省西宁市大通县
体育路 1 号的场地，场地面积 56,282 平方米，租赁期限从 2009 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，
租金为 6,857,070.00 元。
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
青海一机数控机床有限责任公司 2,000.00 2014-7-16 2016-7-15 否
苏州江源精密机械有限公司 700.00 2015-12-20 2016-12-20 否
苏州江源精密机械有限公司 2,000.00 2016-5-10 2016-8-10 否
苏州江源精密机械有限公司 2,000.00 2016-6-30 2017-6-30 否
广东恒联食品机械有限公司 1,000.00 2015-11-17 2016-11-17 否
广东恒联食品机械有限公司 1,000.00 2015-10-12 2016-10-12 否
广东精创机械制造有限公司 1,000.00 2016-6-16 2017-6-16 否
广东精创机械制造有限公司 1,000.00 2015-11-19 2016-11-4 否
广东精创机械制造有限公司 1,700.00 2015-9-21 2016-9-21 否
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 300.00 2008-12-10 2016-12-9 否
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 500.00 2015-8-20 2016-8-19 否
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 700.00 2015-9-16 2016-9-15 否
青海东大重装钢构有限公司 3,000.00 2016-6-17 2017-6-16 否
青海东大重装钢构有限公司 1,500.00 2015-9-29 2016-9-28 否
青海华鼎重型机床有限责任公司 1,000.00 2015-9-18 2016-9-17 否
青海华鼎重型机床有限责任公司 1,000.00 2015-9-18 2017-9-17 否
青海华鼎重型机床有限责任公司 1,500.00 2015-7-7 2016-7-6 否
青海华鼎重型机床有限责任公司 1,500.00 2015-7-10 2016-7-9 否
青海华鼎重型机床有限责任公司 1,500.00 2016-5-31 2017-5-30 否
青海华鼎重型机床有限责任公司 4,000.00 2015-10-19 2016-10-18 否
青海华鼎重型机床有限责任公司 800.00 2015-8-6 2016-8-5 否
青海华鼎重型机床有限责任公司 2,000.00 2016-5-3 2018-5-3 否
青海重型机械制造有限公司 200.00 2015-11-25 2016-11-24 否
青海重型机械制造有限公司 500.00 2015-8-27 2016-8-25 否
青海重型机械制造有限公司 290.00 2016-4-26 2017-4-25 否
本公司作为被担保方
单位:万元 币种:人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
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2016 年半年度报告
青海重型机床有限责任公司 3,000.00 2016-4-27 2017-4-26 否
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
根据本公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司与青海重型机床申科实业有限公司签
订的协议，本公司关联方青海重型机床申科实业有限公司职工的养老保险、失业保险、住房公积
金及医疗保险，由青海华鼎重型机床有限责任公司汇总后统一上交给主管部门。2016 年 1-6 月共
代缴总额为 523,973.82 元。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
青海重型机床有限 31,422.00 31,422.00 31,422.00 31,422.00
应收账款 责任公司西安经销
部
青海重型机床有限 1,003,186.14 1,003,186.14 1,603,231.14 1,603,231.14
应收账款 责任公司沈阳经销
处
青海重型机床有限 1,261,478.02 1,261,478.02 1,261,478.02 1,261,478.02
应收账款 责任公司成都经销
处
青海重型机床申科 3,734,535.48 186,726.77 7,030,390.19 351,519.51
应收账款
实业有限公司
青海机电国有控股 22,500.00 2,250.00 22,500.00 2,250.00
应收账款
有限公司
青海聚力源房地产 33,652,800.00 3,365,280.00 33,652,800.00 3,365,280.00
应收账款
开发有限公司
其他应收 青海聚力源房地产 26,962.83 1,348.14
款 开发有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 青海重型机床申科实业有限公司 3,074,161.43 2,286,777.01
应付账款 青海重型机床有限责任公司 2,811,510.68 2,636,184.08
其他应付款 青海重型机床有限责任公司 9,171,187.20
青海重型机床有限责任公司西安 209,284.87 209,284.87
预收账款
经销部
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2016 年半年度报告
7、 关联方承诺
1、2015 年 9 月 7 日，公司收到中国证监会《关于核准青海华鼎实业股份有限公司非公开发
行股票的批复》(证监许可[2015]2014 号)，核准公司非公开发行 20,200 万股新股。2015 年 12
月 22 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字〔2015〕第 410651 号《验资报
告》，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2015 年 12 月 28 日出具了《证券变更登记
证明》，公司本次新增发行的人民币普通股（A 股）20,200 万股已在中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司办理完毕股份登记手续。认购对象承诺本次认购的股份自本次非公开发行结束之
日起 36 个月内不转让、不上市流通,其中包括关联方青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技
投资有限公司。
2、公司于 2015 年 7 月 8 日发布了《青海华鼎重大事项停牌公告》（公告编号：临 2015-017），
因公司正在筹划重大事项，鉴于该事项存在重大不确定性，为保证公平信息披露，维护投资者利
益，避免造成公司股价异常波动，经公司申请，公司股票自 2015 年 7 月 8 日起停牌。由于公司股
价近期大幅波动，基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可，公司大股东青海重型
机床有限责任公司及青海华鼎董事、监事、高级管理人员计划自 2015 年 7 月 13 日起六个月内，
根据中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的规定，通过上海证券交易所交易系统增持公司
股份， 自 2015 年 7 月 13 日起六个月内，拟通过上海证券交易所交易系统允许的方式增持公司
股份，大股东青海重型增持市值不低于人民币 1,000 万元，公司董事、监事、高级管理人员增持
市值不低于人民币 300 万元。青海重型和公司董事、监事及高级管理人员承诺：本次增持的公司
股票，增持完成后六个月内不减持。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、本公司的全资子公司苏州江源精密机械有限公司以苏州相城区漕湖产业园永昌路 28 号工
业用地 8019.40 平方米及地上房产 6477.78 平方米，抵押给中国光大银行苏州分行而取得借款。
截至 2016 年 6 月 30 日，中国光大银行苏州分行借款金额为人民币 20,000,000.00 元,截至报告日
以上借款还没有归还。
2、本公司以本公司的全资子公司青海华鼎重型机床有限责任公司位于大通县桥头镇体育路 1
号的工业用地 133,931.6 平方米(青国用(2004)第 1496 号和大国用(2011)第 1001 号)、大通县桥
头镇体育路 1 号房产 61,311.23 平方米(大房权证桥头字第 6-1-1 号)抵押给青海建行西宁和政支
行，而取得借款。截至 2016 年 6 月 30 日，该项借款余额为人民币 75,000,000.00 元，截至报告
日止此借款还没有归还。
3、本公司的全资子公司广东恒联食品机械有限公司以其位于广州市番禺区石楼镇砺江路 95
号的房产十间及其土地使用权抵押给中信银行广州番禺支行，而取得借款。截至 2016 年 6 月 30
日，该项借款余额为人民币 20,000,000.00 元，截至报告日止此借款还没有归还。
4、本公司的全资子公司广东精创机械制造有限公司以位于广东省广州市番禺区石楼镇砺江路
11 号的房产 17 间及其土地使用权抵押给中信银行股份有限公司广州番禺支行而取得借款。截止
至 2016 年 6 月 30 日，该项借款余额为人民币 13,000,000.00 元，截止到报告日止此借款尚未归
还。
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2016 年半年度报告
5、本公司的全资子公司青海华鼎重型机床有限责任公司以其位于青海省西宁市大通县的机器
设备一批抵押给青海建行西宁和政支行，而取得借款。截至 2016 年 6 月 30 日，该项借款余额为
人民币 20,000,000.00 元，截至报告日止此借款还没有归还。
6、本公司的全资子公司青海聚能热处理有限责任公司以青海聚能热处理有限责任公司位于西
宁市装备园区工业用土地 33,045.90 平方米（青生国用（2011）第 140 号及地上房产抵押给中信
银行西宁分行取得借款，截止至 2016 年 6 月 30 日，该项借款余额为人民币 20,000,000.00 元，
截止到报告日止此借款尚未归还。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
1、截至报告日止本公司未结清保函
受益人 担保期限 币别 担保金额（元） 对本公司的财务影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 对本公司财务没有重大影响
47,532.16
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 对本公司财务没有重大影响
人民币
496,430.14
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 对本公司财务没有重大影响
人民币
60,630.93
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 对本公司财务没有重大影响
人民币
281,444.75
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 对本公司财务没有重大影响
人民币
359,847.20
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 对本公司财务没有重大影响
人民币
1,260,188.91
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 对本公司财务没有重大影响
人民币
299,162.35
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 对本公司财务没有重大影响
572,100.97
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 对本公司财务没有重大影响
351,075.05
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 对本公司财务没有重大影响
105,011.38
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 对本公司财务没有重大影响
931,302.87
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 对本公司财务没有重大影响
1,316,522.82
合计
6,081,249.53
2、未决诉讼
本公司控股子公司广州宏力数控设备有限公司截至报告日尚未了结的重大诉讼案件为：广州
宏力数控设备有限公司诉襄樊市中康汽车配件有限公司（以下简称“襄樊中康”）货款案，及襄
樊中康诉本公司产品质量损失赔偿案。
A、案情背景
截止 2011 年 12 月 21 日，经双方财务对账，双方确认襄樊中康欠本公司货款 439,527.33 元，
广州宏力数控设备有限公司向广州市番禺区人民法院上诉要求襄樊中康支付货款。襄樊中康提出
产品质量不合格，向襄阳高新技术产业开发区人民法院上诉要求本公司赔偿损失 540,771.00 元。
B、诉讼过程
广州宏力数控设备有限公司于 2013 年向广州市番禺区人民法院提起诉讼，向襄樊中康催缴货
款，经广州市番禺区人民法院（2013）穗番法民二民初字第 89 号判决，襄樊中康应向本公司支付
其货款及相应的利息。襄樊中康不满一审判决，向广州市中级人民法院提起上诉，以产品质量不
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2016 年半年度报告
符合要求主张抗辩。2013 年 12 月 13 日广州市中级人民法院作出（2013）穗中法民二审终字第 1462
号民事裁定书，将该案发回广州市番禺区人民法院重审。
2013 年 9 月 26 日，襄阳中康以产品质量存在问题要求本公司承担赔偿损失向襄阳高新技术
产业开发区人民法院提起诉讼。2013 年 10 月 30 日本公司提出管辖异议，要求将该案件移送番禺
区人民法院审理。2013 年 12 月 3 日，襄阳高新法院作出（2013）鄂襄新民初字第 01252 号民事
裁定书，驳回本公司的管辖异议。2013 年 12 月 10 日，广州宏力数控设备有限公司不服驳回管辖
异议裁定书向襄阳市中级人民法院上诉。2014 年 3 月 11 日，襄阳市中级人民法院作出（2014）
鄂襄阳中管民终字第 00010 号，驳回本公司的上诉。本公司于 2014 年 5 月 24 日向襄阳高新人民
法院提供了补充意见书，要求将案件移送广州市番禺区人民法院合并审理。
2015 年 11 月 24 日，襄阳高新技术产业开发区人民法院作出（2015）鄂襄新民监字第 00005
号，撤销本院（2013）鄂襄新民初字第 01252-1 号民事裁定，并裁决由襄阳高新技术产业开发区
人民法院继续审理该案。
C、目前进展情况
广州市番禺区人民法院对本公司上诉案件正在进行重审中。
襄阳高新技术产业开发区的人民法院的案件正在审理中。
D、案件对本公司财务报表影响
广州宏力数控设备有限公司对应收襄阳中康 439,527.33 元货款期末按 50%计提了坏账准备，
如果胜诉将收回货款 439,527.33 元及相应的利息，如果败诉将损失 219,763.67 元；襄阳中康上
诉本公司产品质量损失赔偿案件，如果败诉将损失 540,771.00 元，如胜诉则无需支付赔偿损失。
上述案件对本公司财务报表利润总额的最大损失为 760,534.67 元。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 2 个报告分部，分别为：制造
业和其他。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由
于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，
定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
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2016 年半年度报告
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照一定比例在分
部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活
动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营
分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 制造业 其他 分部间抵销 合计
营业收入 424,712,159.97 1,011,663.39 425,723,823.36
其中：对外交易收 424,712,159.97 1,011,663.39 425,723,823.36
入
分部间交易收入 0.00 0.00 0.00
营业总成本 473,392,288.56 8,826,597.28 71,574.84 482,147,311.00
投资收益 0.00 0.00
营业利润 -48,680,128.59 -7,814,933.89 -71,574.84 -56,423,487.64
资产总额 2,887,177,709.58 102,511,672.40 51,493,244.32 2,938,196,137.66
负债总额 1,018,124,242.17 97,035,440.09 84,136,399.10 1,031,023,283.16
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
本公司本期未发生该事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比
种类 计提 账面 计提 账面
例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(% (%)
(%) (%)
)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 34,481,38 10 4,140,762.7 12.0 30,340,619.9 34,828,759.3 100.0 4,158,131.5 11.9 30,670,627.7
特征组合计 2.74 0 5 1 9 2 0 8 4 4
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
34,481,38 / 4,140,762.7 / 30,340,619.9 34,828,759.3 / 4,158,131.5 / 30,670,627.7
合计
2.74 5 9 2 8 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年 33,652,800.00 3,365,280.00 10.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 775,482.75 775,482.75 100.00
合计 34,428,282.75 4,140,762.75
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
合并关联方 53,099.99
合计 53,099.99
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-17,368.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
青海聚力源房地产开发有限公司 33,652,800.00 97.74 3,365,280.00
湖北十堰华展运业有限公司 190,676.56 0.55 190,676.56
合叉厂兰州销售处 147,313.32 0.43 147,313.32
常德天立实业有限责任公司 130,000.00 0.38 130,000.00
青海石油机械有限公司 102,329.98 0.30 102,329.98
合计 34,223,119.86 99.40 3,935,599.86
应收青海聚力源房地产开发有限公司 33，652,800.00 元为土地出让款余款。根据土地出让协
议，此款在青海华鼎齿轮箱有限责任公司全部搬迁结束腾出土地后，一次性支付，预计 2016 年 7
月后将收回此款项。
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2016 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 724,467,2 100.0 1,032,195. 0.1 723,435,059. 665,743,964. 100.0 1,014,051. 0.1 664,729,912.
特征组合计 54.83 0 38 4 45 31 0 56 5 75
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
724,467,2 / 1,032,195. / 723,435,059. 665,743,964. / 1,014,051. / 664,729,912.
合计
54.83 38 45 31 56 75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 282,136.05 14,106.80 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 282,136.05 14,106.80 5.00
1至2年 258,727.42 18,110.92 7.00
2至3年 91,450.72 9,145.07 10.00
3 年以上
3至4年 2,796.00 559.20 20.00
4至5年
5 年以上 990,273.39 990,273.39 100.00
合计 1,625,383.58 1,032,195.38
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2016 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合并关联方 722,841,871.25
合计 722,841,871.25
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 18,143.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
青海华鼎齿轮箱有限责 往来款 146,024,026.46 1 年以内 20.15%
任公司
苏州江源精密机械有限 往来款 144,943,276.80 1 年以内 20.01%
公司
青海华鼎重型机床有限 往来款 76,277,639.89 1 年以内 10.53%
责任公司
青海一机数控机床有限 往来款 67,064,526.20 1 年以内 9.26%
责任公司
青海华鼎装备制造有限 往来款 57,039,851.07 1 年以内 7.87%
公司
合计 / 491,349,320.42 / 67.82%
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 836,671,557.08 836,671,557.08 811,371,557.08 811,371,557.08
对联营、合营企业
投资
合计 836,671,557.08 836,671,557.08 811,371,557.08 811,371,557.08
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值 期末
准备 余额
青海一机数 82,871,087.09 82,871,087.09
控机床有限
责任公司
广东鼎创投 100,000,000.00 100,000,000.00
资有限公司
青海华鼎重 209,704,196.15 209,704,196.15
型机床有限
责任公司
广东恒联食 102,558,468.70 102,558,468.70
品机械有限
公司
广州宏力数 5,100,000.00 5,100,000.00
控设备有限
公司
青海华鼎齿 50,000,000.00 50,000,000.00
轮箱有限责
任公司
广东精创机 87,137,125.49 87,137,125.49
械制造有限
公司
苏州江源精 140,000,000.00 140,000,000.00
密机械有限
公司
青海聚能热 9,700,000.00 9,700,000.00
处理有限责
任公司
青海东大重 9,300,679.65 9,300,679.65
装钢构有限
公司
青海华鼎装 15,000,000.00 35,000,000.00 50,000,000.00
备制造有限
公司
合计 811,371,557.08 35,000,000.00 9,700,000.00 836,671,557.08
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2016 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 461,506.09 120,564.00 179,482.50 98,610.90
合计 461,506.09 120,564.00 179,482.50 98,610.90
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 211,152.56
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 211,152.56
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -699,765.93
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 3,291,576.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
债务重组损益 6,097,707.23
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -502,812.09
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,708,728.17
少数股东权益影响额 509,507.51
合计 6,987,484.55
2、 净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
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2016 年半年度报告
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -2.27 -0.0926 -0.0926
利润
扣除非经常性损益后归属于 -2.66 -0.1085 -0.1085
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报表。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
审议中期报告的董事会决议和监事会决议原件。
董事长：于世光
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 22 日
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