证券代码:300526 证券简称:中潜股份 公告编号:2016-012
中潜股份有限公司
股票交易异常波动及风险提示公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、 股票交易异常波动的情况说明
中潜股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)股票交易价格连
续两个交易日内(2016 年 8 月 18 日、2016 年 8 月 22 日)收盘价
格涨幅偏离值累计超过 20%，根据《深圳证券交易所交易规则》的
相关规定，属于股票交易异常波动的情况。
二、 公司关注并核实的情况说明
针对公司股票交易异常波动，公司董事会对公司、控股股东及实
际控制人就相关事项进行了核实，现就有关情况说明如下:
1、前期披露的信息不存在需要更正、补充之处；
2、近期公司未发现公共传媒出现可能或已经对本公司股票交易
价格产生较大影响的未公开重大信息；
3、近期公司经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化；
4、经核查，公司、控股股东和实际控制人不存在关于本公司的
应披露而未披露的重大事项，或处于筹划阶段的重大事项；
5、经核查，公司股票异常波动期间控股股东、实际控制人不存
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在买卖公司股票的情形。
三、 关于不存在应披露而未披露信息的说明
本公司董事会确认，本公司目前没有任何根据深交所《创业板股
票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项或与该事项有关
的筹划、商谈、意向、协议等；董事会也未获悉本公司有根据深交所
《创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的、对本公
司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息；公司前期披露的
信息不存在需要更正、补充之处。
四、 风险提示
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司郑重提请投资者注意：投资者应充分了解股票市场风险及
本公司披露的风险因素，切实提高风险意识，在新股上市初期切忌盲
目跟风“炒新”，应该审慎决策、理性投资。本公司特别提醒投资者认
真注意以下风险因素:
1、2016 年经营业绩下滑的风险
2014 年 4 月 11 日，发行人在深圳注册成立子公司深圳中潜，主
营“中潜潜水世界”项目。该项目已于 2014 年 12 月 19 日试营业。虽
然该项目 2015 年已经实现盈利，但由于 2016 年将是该项目进入正常
运营期的第一年，如果该项目营运收益未达预期，发行人 2016 年经
营业绩将受到一定程度的影响。
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2、重大投资项目的风险
为实现“把海洋搬进都市，让都市人近距离接触海洋”的理念，发
行人运营“中潜潜水世界”项目。该项目为亚洲规模较大的室内高氧潜
水基地，以经营室内高氧潜水、潜水培训、潜水体验及配套服务、销
售潜水装备等为主。一方面利于发行人推广潜水运动、培养终端客户
群体；另一方面，推动发行人自主品牌潜水装备销售的快速增长，最
终促进发行人主营业务收入的增长。
该项目发行人收入及利润来源主要为潜水体验者的体验服务收
费、潜水培训服务收费、潜水装备销售收入及其他收入。
（一）经营业绩下滑的风险
为实施该项目，公司与北海市景光投资股份有限公司签订《房屋
租赁合同》，租用其位于深圳市南山区桃源路田厦国际中心 A、B 楼
2-3 楼和一楼南面部分，总建筑面积为 16,577.37 平方米，租赁期限自
2014 年 3 月 20 日起至 2024 年 3 月 19 日止。根据测算，该项目租金
成本为 2,385.24 万元/年，另外因装修形成的长期待摊费用的摊销等
固定成本，如果该项目收益未能达到预期，发行人经营业绩将受到较
大影响。
（二）经营模式发生变化的风险
随着该项目进入正常运营期，该项目营业收入将快速增长，发行
人服务类收入占比快速提升，发行人营业收入构成中该项目运营的服
务类收入占比将达到发行人营业收入总额的 30%以上，发行人经营模
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式存在发生变化的风险。
（三）管理能力不能匹配的风险
中潜潜水世界项目未运营之前，发行人主要从事各类潜水装备
的研发、生产和销售，服务类收入较小、占比较低，不存在大规模服
务类经营的管理经验。随着中潜潜水世界项目正式运营，服务类收入
占比将明显较高，发行人面临大规模提升服务类经营管理经验和管理
能力的挑战。市场中同类项目较少，可借鉴经验较少，如果发行人不
能有效提升服务类经营管理经验和管理能力，该项目经营业绩将受到
一定程度的影响，进而对发行人经营业绩产生影响。
（四）行业政策变动风险
目前，中潜潜水世界项目各项经营情况符合国家法律、法规、政
策及相关行业规定。如果未来国家法律、法规、政策及相关行业规定
变更或提高标准，而中潜潜水世界项目短期内又难以达到相关标准要
求，则相关行业政策的变更将对中潜潜水世界项目的经营业绩及发展
前景带来风险。
（五）市场竞争加剧风险
随着潜水运动项目受到越来越多人的追捧，以及潜水培训及周边
产品和服务等高利润的趋使，不排除越来越多的潜在竞争者进入该行
业，导致行业竞争加剧。如果中潜潜水世界没有适应将来可能更加激
烈的市场竞争，则市场竞争加剧将对中潜潜水世界项目的发展前景带
来不利影响。
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3、技术替代风险
公司自创立以来，始终坚持自主创新的技术发展战略。报告期内，
公司自主研发了复合橡胶材料生产技术、废料回收再利用技术、缝合、
粘接技术及系列化补强及抗老化等独特新型技术，公司产品质量和性
能得到大幅提升，销售价格稳步上升的同时有效降低生产成本，产品
竞争优势明显。今后公司将一如既往地坚持自主创新的技术发展战略，
密切跟踪国际海洋潜水装备等涉水防护装备市场发展趋势及对材料
的要求，积极展开自主研发，进一步提升公司的整体技术水平。但如
果公司不能持续进行技术创新，持续开发出符合市场需求、技术领先
的自主产品，公司的产品创新和业务创新将受到一定影响。
4、知识产权未能有效保护风险
公司历年研发投入充足，研发实力较强，并先后研发成功了包括
多项核心技术在内的 144 项专利及多项非专利技术，其中获得授权的
专利 143 项，正在申请的专利 1 项。目前国内知识产权保护机制还不
健全，如果公司未能有效保护自身产品的知识产权，被其他公司模仿，
将可能在市场竞争中削弱自身的竞争优势，从而对公司的经营和业绩
产生不利影响。尽管公司制定并实行了严格的保密制度，但随着公司
研发成果的持续积累和经营规模的进一步扩张，公司知识产权在一定
程度上仍然存在着遭受侵害的风险。
5、核心技术人员流失及技术泄密风险
公司为高新技术企业，拥有较多知识产权与非专利技术，多项核
心技术为行业创新，技术上有明显的竞争优势。
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高新技术及产品的研发很大程度上依赖专业人才，特别是核心技
术人员。尽管公司已经采取核心技术人员持有公司股权、与核心技术
人员签订《保密协议》、各核心技术人员出具《竞业禁止承诺函》、将
已经成型的研发成果申请专利，及完善激励制度等多项措施，但如果
出现核心技术人员流失，不仅会影响公司的持续技术创新能力，还有
可能导致技术泄密。因此，公司存在一定的核心技术人员流失风险及
技术泄密风险。
6、原材料价格波动的风险
公司生产潜水服和渔猎服所需的原材料主要为特种布料及橡胶，
近三年在公司主营业务成本构成中，特种布料及橡胶占比较高，由于
其单价相对较高，相应价格波动对公司利润产生较大影响。
公司原材料所处行业竞争充分，产品价格透明度高，货源充足，
能够充分满足生产需求。报告期内，特种布料（按公斤计量）的平均
采购单价由 2013 的 50.22 元下降至 2015 年的 39.89 元；橡胶原料（按
公斤计量）平均采购单价由 2013 年的 16.50 元下降至 2015 年的 13.39
元，虽然主要原材料单价呈下降趋势，但不排除趋势发生变化的可能。
原材料价格发生波动，将会影响到产品成本，并对公司经营业绩产生
直接影响。
7、管理风险
公司自成立以来一直以较快的速度发展，随着经营规模的不断扩
大，对公司管理水平的要求越来越高。本次发行后，公司的生产规模
将有较大幅度的增长，公司的技术管理人员也将有较大规模的增加，
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这些重大的变化对公司的管理提出更高的要求。虽然公司的管理层在
企业管理方面已经积累了较多的经验，但是如果不能及时适应资本市
场的要求和公司业务发展的需要，将直接影响公司的发展速度、业绩
水平以及公司在资本市场的形象。
8、行业风险
海洋潜水装备行业在我国是一个新兴行业，兴起于上世纪九十年
代。与国际上数十年的发展历程及现状相比，我国海洋潜水装备行业
总体比较弱小，虽然国内开展潜水装备业务的公司较多，但普遍进入
行业较晚，经营规模较小，大多以生产销售低端潜水装备为主，缺乏
具有核心技术的自主产品。
公司系国内海洋潜水装备行业内具有自主创新意识和能力的高
新技术企业，不仅致力于生产出高质量、品种多样的产品，同样致力
于附加值较高的业务链上游的设计、研发和业务链下游的品牌运营和
销售渠道建设，系少数可以与国际主要海洋潜水装备企业相抗衡的本
土厂商之一，整体实力在国内潜水装备市场中处于领先地位。
但目前我国海洋潜水装备行业尚处于初级发展阶段，行业整体尚
不成熟，行业相关的政策环境正处于一个从无到有、不断完善的过程
中，同时面临国际大型潜水装备品牌运营商的竞争压力，行业的不成
熟可能会给公司的经营带来一定的影响。
9、募集资金投资项目的实施风险
本次募集资金投资项目是在公司现有业务良好发展态势和经过
充分市场调研的基础上提出的，生产、研发、销售三大领域齐头并进，
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且公司在核心技术、市场营销、人员安排等方面已经过精心准备，若
能得到顺利实施，公司的生产能力、技术水平、研发能力和营销能力
将得以大幅提升，业务规模和范围也将进一步扩展，有利于公司进一
步增强核心竞争力和盈利能力。但是在募投项目的实施过程中，也不
排除因经济环境发生重大变化，或者市场开拓与产能增加不同步所带
来的风险，从而对项目的顺利实施和公司的预期收益造成不利影响。
10、净资产收益率下降的风险
预计本次发行后公司净资产增幅较大。虽然随着募集资金投资项
目逐步投产，公司的净资产收益率将稳步提高，但募集资金投资项目
产生效益需要一定的时间，因此本次发行结束后、募集资金投资项目
投产并产生一定的效益之前，公司将面临净资产收益率下降的风险。
11、控制权风险
本次发行前，公司共同控制人方平章先生、陈翠琴女士（夫妻）
和张顺先生、杨学君女士（夫妻）分别通过公司第一大股东爵盟投资
及第二大股东爵盟管理咨询控制公司 45.36%和 41.04%的股权，合计
控制公司 86.40%的股权。虽然第一及第二大股东、共同控制人作出
了避免同业竞争的承诺，且公司建立了完善的关联交易回避表决制度、
独立董事制度等，但是仍无法完全排除，前述相关方通过行使表决权
对公司的重大经营、人事决策等施加影响，导致公司及其他股东利益
遭受损害的可能性。
12、所得税优惠政策改变的风险
根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广
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东省地方税务局联合发布的粤科高字[2011]55 号文件，公司于 2010
年 12 月 28 日被认定为高新技术企业，并于 2011 年 6 月 30 日在惠州
市惠阳区国家税务局新圩税务分局办理完毕备案手续，公司获准执行
高新技术企业所得税优惠税率的有效期为 2010 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日，有效期 3 年，故公司 2010 年度至 2012 年度的企业
所得税的适用税率为 15.00%。2013 年 10 月 16 日，发行人通过高新
技术企业资质复审，并取得复审后的《高新技术企业证书》（证书号
为 GF201344000099），从 2013 年开始，有效期为 3 年, 故公司 2013
年度至 2015 年度的企业所得税的适用税率为 15.00%。
最近三年，发行人因此享受的所得税优惠为 419.30 万元、472.67
万元和 376.32 万元，分别占同期净利润的 9.80%、14.70%和 8.91%。
如果国家或地方有关高新技术企业的所得税税收优惠政策发生变化，
或由于其他原因导致公司不再符合高新技术企业的认定条件，公司将
不能继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度影响。
13、增值税出口退税政策变化的风险
根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵
退办法的通知》（财税[2002]7 号）、《国家税务总局关于印发〈生产企
业出口货物免抵退税管理操作规范〉（试行）的通知》（国税发[2002]11
号）、《财政部、国家税务总局关于提高部分商品出口退税率的通知》
（财税[2008]138 号）、《财政部、国家税务总局关于提高轻纺电子信
息等商品出口退税率的通知》（财税[2009]43 号）等规范性文件的规
定，公司的出口货物增值税享受“免、抵、退”的政策。报告期内公司
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出口货物增值税退税率主要为 16.00%。
如果未来国家有关增值税出口退税政策，如退税税率等发生大幅
变化，公司的盈利水平将产生一定程度影响。
14、汇率波动的风险
2013 年和 2014 年，公司汇兑收益分别为 35.11 万元、277.11 万
元，占利润总额的比例较小，分别为 0.71%、6.21%，2015 年公司汇
兑损失 642.39 万元，绝对值占公司利润总额的 13.13%。2013 年、2014
年实现汇兑收益，主要是因为，由于人民币升值，公司外币借款汇兑
产生收益；2015 年产生汇兑损失是因为 2015 年人民币对美元快速贬
值，导致公司外币借款产生汇兑损失。
人民币汇率波动对公司的影响主要体现在五个方面：一是公司出
口业务比重较大，汇率变化对公司出口产品的销售价格、应收账款金
额造成一定的影响；二是公司生产所需的原材料部分进口，汇率变化
对公司进口原材料的采购价格、应付款项金额造成一定的影响；三是
公司境外的子公司借款及公司外币借款，汇率变化对公司借款成本造
成一定的影响；四是公司持有的外币资产受汇率波动的影响；五是结
售汇时汇差形成损益。虽然目前公司采取逐步加大国内市场开拓力度、
不断优化海外销售市场结构及汇率波动下游客户或上游供应商承担
等措施来化解汇率波动对公司经营业绩的影响，但是人民币汇率政策
的变化和国际外汇市场的波动仍可能会对公司的经营业绩和财务状
况产生不利影响，公司面临一定的汇率波动风险。
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15、部分原材料进口风险
公司产品生产所需部分特种布料从台湾采购。如果出现境外地区
与大陆地区特殊原因而导致关系恶化，进而影响贸易正常交往，虽然
相同性能的布料可以从韩国及国内等地实现采购替代，但公司需重新
寻找长期合作的供应商，对公司的经营业绩产生一定的不利影响。目
前发行人已经开始将采购重心向国内转移，随着国内采购数量的增多，
该项风险对发行人的影响将逐渐降低。
16、短期内对海外市场依存度较高的风险
由于潜水及渔猎活动在欧美起步较早且受欢迎，经过多年的发展
已形成了较为成熟的市场，而我国起步相对较晚，目前，国内市场还
不够成熟，因此，目前公司的产品以出口为主，报告期内公司产品的
外销收 入占当 期主营 业务收 入的比 重分别 为 91.67% 、87.92% 和
66.16%。随着我国经济的快速发展，国家重点发展海洋及旅游产业以
及居民消费需求的改变，国内需求快速增长，近年来公司大力开拓国
内市场，报告期内，国内销售收入每年都大幅增长，但未来一段时间
内对海外市场依存度仍较高，虽然公司与全球范围内具有重要影响力
的潜水装备品牌运营商均建立了良好的合作关系，且国外市场不存在
贸易壁垒，但如果海外市场发生波动，或部分产品进口国政治、经济、
贸易政策等发生重大不利变化，公司将面临销售收入增长放缓的风险。
17、所租赁房屋被拆除风险
随着营业收入提升，公司现有厂房已逐渐不能满足生产经营所需，
公司 2010 年 1 月与惠州市惠阳区 新圩镇长布村村民委员会周康围
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小组签署了《租赁协议》，租赁后者位于新圩镇长布村周康围小组
3,300.00 平方米厂房及仓库，该等厂房及仓库仅用于部分管理人员就
餐、休息及成品展示、部分产品仓储，非涉及公司生产环节，仅占公
司经营面积的 5.22%，合同期限为 2011 年 12 月至 2021 年 11 月。
但出租方未办具产权证书且无法办理房屋租赁登记，上述合同可
能被认定无效，房产存在被土地主管部门勒令拆除风险。
本公司第一及第二大股东已向本公司做出承诺：“自本承诺函签
署之日起，若公司所租赁的房产（包括简易厂房、仓库）根据相关主
管部门的要求被拆除或拆迁，或租赁合同被认定无效或者出现任何纠
纷，给公司造成经济损失（包括但不限于：拆除、搬迁的成本与费用、
预付租金及装修支付未能收回部分等直接损失，拆除、搬迁期间因此
造成的经营损失，被有权部门罚款或者被有关当事人追索而支付的赔
偿等），本公司将在毋需公司支付任何对价的情况下向公司承担上述
损失的连带赔偿责任，以保证公司不因房屋租赁瑕疵而遭受经济损
失。”
18、主要竞争对手披露信息偏差风险
招股意向书关于发行人主要竞争对手的相关信息主要来自网络，
如果相关信息与竞争对手实际情况出现偏差，可能导致招股意向书中
主要竞争对手的信息面临失真的风险。
19、ODM 客户对发行人 OBM 产品销售提出异议的风险
报告期内，发行人在持续拓展 ODM 产品客户及销售规模的同时，
也在积极拓展 OBM 产品的销售。截至本招股意向书签署日，发行人
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主要 ODM 客户均未对发行人 OBM 产品的销售提出异议，但不排除
未来 ODM 客户对发行人 OBM 产品的销售提出异议的可能。提请投
资者注意相关风险。
请投资者特别关注招股意向书“第四节风险因素”等有关章节，并
特别关注上述风险的描述。公司董事会郑重提醒广大投资者: 《证券
时报》、 中国证券报》、 上海证券报》、 证券日报》及巨潮资讯网(http :
//www.cninfo.com.cn )，为公司选定的信息披露媒体，公司所有信息
均以指定媒体刊登的信息为准。请广大投资者理性投资，注意风险。
特此公告。
中潜股份有限公司
董事会
二〇一六年八月二十二日
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