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中粮屯河：2016年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-08-23 00:00:00
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2016 年半年度报告

公司代码：600737 公司简称：中粮屯河

中粮屯河股份有限公司

2016 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人夏令和、主管会计工作负责人赵玮及会计机构负责人（会计主管人员）封睿声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本报告期公司不进行利润分配和公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投

资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 其他

无

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2016 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节 重要事项........................................................................................................................... 15

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 24

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24

第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 26

第十节 财务报告........................................................................................................................... 27

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 130

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2016 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

新疆证监局 指 中国证券监督管理委员会新疆监管局

本公司、公司、中粮屯河 指 中粮屯河股份有限公司

中粮集团、控股股东 指 中粮集团有限公司

中粮财务 指 中粮财务有限责任公司

Tully 糖业、Tully 公司 指 Tully Sugar Limited

香港糖业 指 中粮糖业（香港）有限公司

屯河水泥 指 新疆屯河水泥有限责任公司

蒙牛公司 指 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司

中粮可口可乐 指 中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司

报告期、本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 中粮屯河股份有限公司

公司的中文简称 中粮屯河

公司的外文名称 Cofco Tunhe Co., Ltd

公司的外文名称缩写 Cofco Tunhe

公司的法定代表人 夏令和

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 蒋学工 徐志萍

联系地址 新疆乌鲁木齐市黄河路2号招商银行大 新疆乌鲁木市黄河路2号招商银行大厦20

厦20楼 楼

电话 0991-6173332 0991-6173332

传真 0991-5571600 0991-5571600

电子信箱 jiangxg@cofco.com xuzp@cofco.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 新疆昌吉州昌吉市大西渠镇区玉堂村丘54栋1层W101

公司注册地址的邮政编码 831100

公司办公地址 新疆乌鲁木齐市黄河路2号招商银行大厦20楼

公司办公地址的邮政编码 830000

公司网址 http://www.cofcotunhe.com

电子信箱 jiangxg@cofco.com

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2016 年半年度报告

报告期内变更情况查询索引 无

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 新疆乌鲁木齐市黄河路2号招商银行大厦20楼

报告期内变更情况查询索引 无

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 中粮屯河 600737 新疆屯河

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2016年3月21日

注册登记地点 新疆昌吉州昌吉市大西渠镇区玉堂村丘54栋1层W101

企业法人营业执照注册号 916500002992011646

税务登记号码 916500002992011646

组织机构代码 916500002992011646

报告期内注册变更情况查询索引 无

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期比上

本报告期

主要会计数据 上年同期 年同期增减

（1－6月）

(%)

营业收入 4,404,572,916.08 5,687,049,181.80 -22.55

归属于上市公司股东的净利润 94,593,328.42 -23,791,927.66 不适用

归属于上市公司股东的扣除非经常 438,690.07 74,141,971.19 -99.41

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 940,325,535.09 470,336,994.69 99.93

本报告期末比

本报告期末 上年度末 上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 5,930,986,854.22 5,933,894,573.25 -0.05

总资产 15,867,429,441.93 14,696,566,235.12 7.97

(二) 主要财务指标

主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年

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2016 年半年度报告

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.0461 -0.0116 不适用

稀释每股收益（元／股） 0.0461 -0.0116 不适用

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0002 0.0361 -99.45

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 1.53 -0.4 增加1.93个百分

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.01 1.25 减少1.24个百分

产收益率（%） 点

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如

适用）

非流动资产处置损益 197,662.38

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 6,221,856.42

合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 100,675,875.71

金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,000.00

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

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2016 年半年度报告

产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 333,217.36

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -872,420.59

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -78,069.00

所得税影响额 -12,328,483.93

合计 94,154,638.35

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2016 年上半年，国内外食糖价格价逐步上升，公司食糖业各业务抓住市场机会，取得较好业

绩；公司番茄业务面临新一轮的市场波动低点，经营压力较大。报告期内，公司实现营业收入 44.05

亿元，比上年同期降低 22.55%，实现归属于上市公司股东的净利润 9,459.33 万元，比上年同期

增加 11,838.52 万元。

（一）食糖业务：

1、国内制糖

原料方面，公司加强甜菜原料管控，在甜菜生长期强化监督和管理；加强对各区域灌溉控制

的宣传及考核力度，并对田间持水量进行检测。南糖力求提升蔗农服务与蔗农建立手心手背关系。

生产方面,切实把深化对标管理的触角延伸至精细生产的细枝末节，提升生产各类指标，降本

增效，提升企业的核心竞争力。开展修旧利废、减少生产中资源浪费，进一步挖潜降本增效能力。

做好产品质量提升方面的检修、技改及对末端质量控制人员培训，提高质量意识，提升产品发运

质量监控。突出差异化产品组合理念，根据市场需求、产品自身销售情况、盈利能力和发展潜力，

并依靠自身优势回避外部竞争威胁，科学合理优化制糖部产品结构。

销售方面，继续期现结合，加强信息收集及交流工作，努力把握市场脉搏。销售、生产共同

应对不同客户特殊用糖需求，为客户提供定制服务，做差异化产品，提高产品溢价能力。针对客

户投诉问题，生产、销售成立联合小组，及时沟通、及时处理、及时改善。建立起门对门运输配

送服务，减少中间商环节，提升物流质量，降低运输中的产品质量风险，同时降低运输成本。

2、贸易糖

2016 年上半年，公司食糖进口业务规模受国家进口政策限制出现了较大幅度下降，但公司食

糖进出口部积极利用现有渠道，把握市场机会，开发高毛利的新产品，取得较好效果。

公司积极参加国际会议，与丰益等贸易商建立起稳定顺畅的信息交换渠道，及时掌握市场观点

和交易策略；在国内市场，通过现货贸易与华北、华东和华南等区域贸易商建立起稳定的业务关

系，及时掌握产销区动态。

2016 年上半年公司食糖进出口部有效结合郑交所、北方商品交易中心等交易平台进行期现结

合操作，在锁定近远期价差前提下，参与郑州及柳州市场的交割，进行批量集中采购，为后期期

货转现货销售做好准备。

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2016 年半年度报告

3、Tully 糖业：

2016 年上半年，Tully 糖业紧抓工厂维修工作，并对工厂甘蔗接收区域进行了改造，投资建设

生产性综合房屋，工厂顺利开机。但由于受拉尼娜影响，2016 年澳大利亚冬季天气偏潮湿，降水

明显高于去年同期导致工厂的停机时间高于去年同期。

（二）番茄业务：

生产方面：公司番茄部全力落实 2016 年番茄种植面积；积极推广新品种及土地集约化种植管

理模式，开展农业观摩会，使各工厂对新品种的性状、栽培关键点有深入的了解。为提高专业化

水平，番茄部开展了生产操作、原料种植技术、班组长质量及管理等一系列培训，加强专业技术

培训，提升操作水平。

销售方面：受全球 2015 季增产的影响，2016 年番茄市场需求减弱、产品价格持续下滑。公

司为控制合理库存，采取随行就市销售策略，加快销售节奏、扩大出口量；改变区域月度固定价

格模式，针对不同客户采取不同的价格政策，并积极开发新市场、新客户扩大市场份额。公司还

密切关注汇率变化走势，办理锁汇操作，抵消部分销售价格下滑形成的损失。进一步优化物流，

采取铁路与低成本的公路多种发运方式相结合，借助铁路运输形势宽松之机，积极向铁路运输部

门协调争取优惠政策，最大限度降低物流运输费用。

下半年，公司将进一步强化管理，继续抓好各项工作的落实情况，全力提升经营业绩，深入

推进产品结构优化调整，保障全年经营目标顺利完成，为公司的长远发展奠定基础。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 4,404,572,916.08 5,687,049,181.80 -22.55

营业成本 3,909,921,516.91 4,984,071,121.64 -21.55

销售费用 178,564,903.05 156,519,595.35 14.08

管理费用 216,053,499.20 200,706,344.72 7.65

财务费用 60,680,980.30 79,799,766.59 -23.96

经营活动产生的现金流量净额 940,325,535.09 470,336,994.69 99.93

投资活动产生的现金流量净额 -1,522,421,269.73 -314,082,514.05 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 375,906,489.69 490,121,490.68 -23.30

营业收入变动原因说明:主要系本报告期公司贸易糖贸易量减少所致。

营业成本变动原因说明:主要系本报告期公司贸易糖贸易量同比减少使营业成本减少。

销售费用变动原因说明:主要系自产糖销量同比增加及糖库存量同比增加仓储费增加所致。

管理费用变动原因说明:主要系土地使用税、房产税因疆内番茄酱厂和部分糖厂税收优惠政策到期

及职工薪酬增加所致。

财务费用变动原因说明:主要系汇兑收益增加及利息支出减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系采购食糖支付的现金减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收回理财资金滚动发生额同比减少及拍卖左

江糖厂资产押金支出增加所致。

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2016 年半年度报告

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期借款资金减少所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

本报告期，公司实现归属于母公司股东的净利润 9,459.33 万元，比上年同期增加 11,838.52

万元，主要原因是与上年同期相比糖价回升，食糖业务利润高于上年同期；参股公司屯河水泥投

资收益减亏所致。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司于 2015 年 9 月 23 日召开 2015 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于申请发行短期

融资券的议案》。2016 年 1 月 4 日，公司收到中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协

会”）出具的《接受注册通知书》（中市协注[2016]CP2 号），交易商协会决定接受公司短期融

资券注册。公司本次短期融资券注册金额为人民币 22 亿元，注册额度自通知书发出之日起 2 年内

有效，由中国银行股份有限公司主承销。2016 年 3 月 1 日，公司在中国银行间债券市场发行 2016

年度第一期短期融资券，本次发行规模为人民币 12 亿元，发行利率 3.16%（发行日 12 个月

SHIBOR-1.35bps），期限 365 天，上述募集资金已于 2016 年 3 月 3 日全额到账。

公司于 2015 年 9 月 23 日召开 2015 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于申请发行中期

票据的议案》。2016 年 1 月 6 日，公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注

[2016]MTN4 号），交易商协会决定接受公司中期票据注册。公司本次中期票据注册金额为人民币

22 亿元，注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效，由中国农业银行股份有限公司主承销。2016

年 7 月 14 日，公司发行 2016 年度第一期中期票据，本次发行规模为人民币 10 亿元，发行利率

3.68%，中期票据期限 3 年，上述募集资金已于 2016 年 7 月 18 日全额到账。

(3) 经营计划进展说明

本报告期，公司实现营业收入 44.05 亿元，完成全年计划的 39.33%，主要原因是公司贸易糖

量比去年同期减少。公司番茄生产期和食糖生产期都在下半年开始新榨季生产。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成

分行 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年

营业收入 营业成本

业 （%） 年增减 年增减 增减（%）

（%） （%）

工业 1,703,690,724.49 1,371,058,186.54 19.52 10.99 11.48 减少 0.36 个

百分点

贸易 2,714,468,911.73 2,561,860,571.11 5.62 -34.32 -32.50 减少 2.54 个百

分点

内部 107,567,508.64 104,562,250.20 2.79 4.63 0.70 增加

抵消 3.79 个百分点

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2016 年半年度报告

合计 4,310,592,127.58 3,828,356,507.45 11.19 -22.54 -22.21 减少 0.38 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收 营业成

分产 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上

营业收入 营业成本

品 （%） 年增减 年增减 年增减（%）

（%） （%）

番茄 488,879,569.72 371,072,078.52 24.10 -29.00 -27.57 减少

制品 1.50 个

销售 百分点

糖业 3,918,257,090.00 3,555,296,613.74 9.26 -20.52 -20.55 增加

制品 0.03 个百

销售 分点

林果 5,806,976.50 3,843,300.29 33.82 -86.86 -89.21 增加 14.40

制品 个百分点

销售

农资 5,216,000.00 2,706,765.10 48.11 -0.34 0.02 减少 0.18

销售 个百分点

内部 107,567,508.64 104,562,250.20 2.79 4.63 0.70 增加

抵消 3.79 个百

分点

合计 4,310,592,127.58 3,828,356,507.45 11.19 -22.54 -22.21 减少 0.38

个百分点

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

国内 3,946,416,234.24 -22.23

国外 364,175,893.34 -25.75

合计 4,310,592,127.58 -22.54

(三) 核心竞争力分析

本报告期内公司的核心竞争力未发生变化，主要体现在公司食糖及番茄的原料管控力、产品

多样化及客户稳定性、中粮集团协同效应等优势，关于公司核心竞争力的分析请详见公司 2015

年年度报告。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内,公司主要股权投资如下:

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（1）收购关联方中国糖业酒类集团公司下属 7 家糖库公司股权，包括广西中糖物流有限公司 100%

的股权、河北中糖物流有限公司 100%的股权、湖南中糖物流有限公司 100%的股权、河北中糖华洋

物流有限公司 87.5%的股权、辽宁中糖物流有限公司 100%的股权、漳州中糖物流有限公司 97.15%

的股权以及中国糖酒集团成都有限责任公司 100%的股权，报告期内正在办理相关审批手续，尚未

出资。

（2）公司采用现场拍卖方式以 476,336,880 元价格竞拍成交崇左市永凯左江制糖有限责任公司资

产。目前公司正在办理上述相关资产过户手续。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

报告期 股

期初持 期末持 期末账 报告期

所持对象名 最初投资金额 所有者 会计核 份

股比例 股比例 面价值 损益

称 （元） 权益变 算科目 来

（%） （%） （元） （元）

动（元） 源

金新信托投 114,612,585.65 24.93 0 可供出

资股份有限 售金融

公司 资产

新世纪金融 104,548,677.05 20.50 0 可供出

租赁有限责 售金融

任公司 资产

合计 219,161,262.70 / / / /

持有金融企业股权情况的说明

金新信托投资股份有限公司和新世纪金融租赁有限责任公司受德隆事件的影响，公司在 2004

年对上述两家公司的股权投资额全额计提减值准备。2005 年 3 月经公司第四届董事会第十七次董

事会审议、并经公司 2005 年第二次临时股东大会批准，公司将上述两家股权委托中国华融资产管

理公司管理，托管的期限为 2005 年 3 月 28 日至托管资产处置完毕、托管事务完成时终止，该事

项已于 2005 年 2 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。

截止本报告期末，金新信托投资股份有限公司和新世纪金融租赁有限责任公司处在破产程序。

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2016 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

是否 是 资金来源

是否

委托理财产 委托理财起始日 委托理财终止日 实际收回 实际获 经过 否 并说明是

合作方名称 委托理财金额 预计收益 关联

品类型 期 期 本金金额 得收益 法定 涉 否为募集

交易

程序 诉 资金

中国银行股份有限公 中银-收益 30,000.00 2016年3月7日 2016年3月22日 34.52 30,000.00 34.52 是 否 否 自有资金

司昌吉州分行营业部 累进

乌鲁木齐银行股份有 银企通理财 5,000.00 2016年3月7日 2016年12月12日 142.63 是 否 否 自有资金

限公司天山支行 产品

中国农业银行股份有 安心.270天 30,000.00 2016年3月7日 2016年12月7日 898.77 是 否 否 自有资金

限公司黑龙江路支行

中国农业银行股份有 安心.270天 20,000.00 2016年3月7日 2016年12月7日 599.18 是 否 否 自有资金

限公司昌吉市支行

招商银行股份有限公 CBS智能投 6,000.00 2016年3月12日 2016年12月12日 183.99 是 否 否 自有资金

司乌鲁木齐分行营业 资产品

部

招商银行股份有限公 CBS智能投 9,000.00 2016年3月16日 2016年12月16日 278.01 是 否 否 自有资金

司乌鲁木齐分行营业 资产品

部

中国银行股份有限公 中银智荟理 30,000.00 2016年3月23日 2016年10月12日 641.10 是 否 否 自有资金

司昌吉州分行营业部 财

130,000,000 2,778.20

合计 / / / / / / /

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逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

委托理财的情况说明 报告期内，经公司第七届董事会第二十八次董事会审议，同意公司

最高额度不超过10亿元的自有资金进行委托理财，投资低风险、安

全性高的理财产品，降低财务成本，在上述额度内，资金滚动使用。

(2) 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托贷款情况说明：

2013 年中粮集团委托中粮财务公司以委托贷款的形式向本公司累计发放借款 8,100,000.00 元，截至本报告期末，本公司尚欠中粮财务公司借款本

金 8,100,000.00 元。

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

尚未使用 尚未使用募集

募集资金 本报告期已使用 已累计使用募

募集年份 募集方式 募集资金 资金用途及去

总额 募集资金总额 集资金总额

总额 向

2013 年 非公开发行 47.71 0 47.71 0

合计 / 47.71 47.71 /

募集资金总体使用情况说明 截止 2015 年末，公司募集资金已经使用完毕。

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

单位：万元

公司名称 业务性质 产品 注册资本 总资产 净资产 净利润

控股公司

中粮屯河昌吉番茄制品有

食品加工 番茄酱 1,000.00 13,526.22 1,958.30 113.70

限公司

中粮屯河张掖番茄制品有

食品加工 番茄酱 4,900.00 1,925.50 4,974.21 -240.93

限公司

内蒙古屯河河套番茄制品

食品加工 番茄酱 6,000.00 11,062.86 5,984.94 -133.66

有限责任公司

内蒙古河套沃得瑞番茄制

食品加工 番茄酱 6,000.00 4,090.65 2,137.94 -401.62

品有限公司

内蒙古屯河五原番茄制品

食品加工 番茄酱 1,000.00 4,511.67 -8,490.16 -290.99

有限责任公司

中粮屯河拜城番茄制品有

食品加工 番茄酱 1,000.00 6,098.77 -3,876.13 -323.54

限公司

中粮屯河乌什果蔬制品有

食品加工 番茄酱 1,000.00 8,136.37 1,345.71 -255.12

限公司

中粮屯河惠农番茄制品有

食品加工 番茄酱 5,000.00 14,208.31 -14,670.82 -607.50

限公司

中粮屯河廊坊番茄制品有

食品加工 番茄酱 1,000.00 9,925.16 -22,861.27 -1,079.56

限公司

中粮屯河伊犁糖业有限公

食品加工 白糖 7,020.11 5,778.84 1,177.43 -164.26

司

13 / 130

2016 年半年度报告

新疆四方实业股份有限公

食品加工 白糖 5,000.00 27,355.10 16,285.01 -491.43

司

中粮屯河博州糖业有限公

食品加工 白糖 3,000.00 27,275.90 -5,607.65 -381.35

司

中粮屯河新宁糖业有限公

食品加工 白糖 7,198.90 21,570.42 7,612.19 -228.36

司

朔州中粮糖业有限公司 食品加工 白糖 3,500.00 12,698.91 -20,812.07 -747.17

中粮屯河喀什果业有限公

果蔬加工 杏浆 2,800.00 2,564.31 1,959.53 -280.19

司

中粮屯河崇左糖业有限公

食品加工 白糖 31,636.80 132,403.70 22,403.43 2,616.10

司

中粮屯河（唐山）糖业有限

食品加工 白糖 25,000.00 51,519.98 22,566.34 522.79

公司

中粮屯河北海糖业有限公

食品加工 白糖 10,080.00 13,744.96 13,053.34 162.80

司

中粮糖业有限公司 商品流通 贸易糖 15,000.00 241,007.29 13,274.06 3,642.13

中国食品贸易有限公司 商品流通 糖产品 1,000.00 98,011.51 41,661.85 4,132.89

Tully 糖业 食品加工 白糖 3.0899 84,415.39 57,695.66 -494.59

参股公司

新疆屯河水泥有限公司 水泥生产 水泥 51,742.55 379,288.10 128,822.02 -4,213.87

注：中国食品贸易有限公司注册资本币种人港元；Tully 糖业注册资本币种为澳元。

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 本报告期投 累计实际投入 项目收益

项目名称 项目金额

进度 入金额 金额 情况

收购中国糖业酒类集团公 54,366.06 0 0 0

司下属 7 家糖库公司股权

竞拍崇左市永凯左江制糖 47,633.69 47,633.69 47,633.69 0

有限责任公司资产

合计 101,999.75 / 47,633.69 47,633.69 /

非募集资金项目情况说明:上述两个项目的相关过户手续尚未完成。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

公司于 2016 年 6 月 28 日召开 2015 年度股东大会审议通过《公司 2015 年年度利润分配方案》，

同意公司以 2015 年 12 月 31 日总股本 2,051,876,155 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金

股利 0.35 元（含税），共派发现金股利 71,815,665.43 元，占合并报表中归属于上市公司股东

净利润 94.39%。2015 年度不进行资本公积金转增股本。

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2016 年半年度报告

2015 年度利润分配实施公告刊登于 2016 年 8 月 15 日的《上海证券报》、《中国证券报》和

上海证券交易所网站上。股权登记日为 2016 年 8 月 18 日，除息日为 2016 年 8 月 19 日，红利发

放日为 2016 年 8 月 19 日。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

本报告期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

（1）2002 年 6 月，公司将持有的金新信托投资股份有限公司（以下简称“金新信

托”）24.93%股权质押给中国民生银行股份有限公司，为新疆三维矿业股份有限公司

（以下简称三维矿业）在该行借款 10,000 万元提供质押担保。2004 年 8 月 4 日，因

三维矿业未能及时还款，中国民生银行股份有限公司向北京市高级人民法院起诉，要

求三维矿业清偿所欠借款一亿元本金及利息；本公司对上述债务承担质押担保责任及

相关费用。截止本报告期末，金新信托已被法院裁定进入破产程序。

（2）2003 年 12 月 31 日，公司为三维矿业在乌鲁木齐市商业银行的提供了人民币

1.5 亿元的借款。2004 年 6 月，公司向新疆维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼，要

求被告三维矿业等德隆系相关公司履行上述还款义务。目前，三维矿业已被法院裁定

进入破产程序，公司已经向破产管理人申报破产债权，并已得到破产管理人的初审确

认。2013 年度公司收到破产债权款 5,390.98 万元。截止本报告期末，三维矿业相关

程序尚未完全终结。

上述诉讼事项均是遗留事项，公司已于以前年度全额计提坏账准备。本报告期没

有新增重大诉讼事项。

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2016 年半年度报告

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

16 / 130

2016 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

经公司第七届董事会第三十一会议审议并经公司 2016 年第一次临时股东大会批准， 2016 年 6 月 14 日

公司收购关联方中国糖业酒类集团公司下属 7 家糖库公司股权，包括广西中糖物流有 公告编号

限公司 100%的股权、河北中糖物流有限公司 100%的股权、湖南中糖物流有限公司 100% 2016-012、013 号；

的股权、河北中糖华洋物流有限公司 87.5%的股权、辽宁中糖物流有限公司 100%的股 2016 年 6 月 30 日

权、漳州中糖物流有限公司 97.15%的股权以及中国糖酒集团成都有限责任公司 100% 公告编号

的股权，收购总价为人民币 54,366.06 万元。目前公司正在办理上述股权过户手续。 2016-024 号。

经公司第七届董事会第三十二次会议审议通过了《关于参与竞拍崇左市永凯左江制 2016 年 6 月 21 日

糖有限责任公司资产的议案》，公司于 2016 年 6 月 21 日在南宁市茶花园路 23 号综 公告编号

合楼五楼网络拍卖厅，采用现场拍卖方式以 476,336,880 元价格竞拍成交崇左市永凯 2016-017、18 号；

左江制糖有限责任公司资产。目前公司正在办理上述相关资产过户手续。 2016 年 6 月 22 日

公告编号 2016-20

号

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

占同类交易金

关联交易类 关联交易内 关联交易定 关联交易 关联交易 市场

关联交易方 关联关系 额的比例

型 容 价原则 金额 结算方式 价格

(%)

中粮可乐及 母公司的控 销售商品 销售白砂糖 市场价 11,891.86 3.05

子公司 股子公司

蒙牛公司及 母公司的控 销售商品 销售白砂糖 市场价 7,209.52 1.85

子公司 股子公司

中糖公司及 母公司的控 销售商品 销售白砂糖 市场价 41,040.09 10.54

子公司 股子公司

Cofco 母公司的控 销售商品 销售澳洲原 市场价 9,377.21 2.41

Resources 股子公司 糖

Pte Ltd

中糖公司及 母公司的控 购买商品 购买白砂糖 市场价 12,912.89 4.00

子公司 股子公司

Cofco 母公司的控 购买商品 购买白砂糖 市场价 9,366.28 2.90

Resources 股子公司

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2016 年半年度报告

Pte Ltd

合计 / 91,797.85 / /

大额销货退回的详细情况 无

关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易 公司与上述关联方之间的关联交易为公司日常

方）进行交易的原因 生产经营活动中发生的，有利于扩大公司销售市

场、提高公司销售额。在公司业务发展稳健的情

况下，公司将会持续开展与他们之间公平、互惠

的合作。

关联交易对上市公司独立性的影响 上述关联交易对公司的独立性没有影响。

公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）

关联交易的说明

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

经公司第七届董事会第三十一会议审议并经公司 2016 年第一次临时股 2016 年 6 月 14 日公

东大会批准，公司收购关联方中国糖业酒类集团公司下属 7 家糖库公司股 告编号 2016-012、

权，包括广西中糖物流有限公司 100%的股权、河北中糖物流有限公司 100% 013 号；2016 年 6

的股权、湖南中糖物流有限公司 100%的股权、河北中糖华洋物流有限公司 月 30 日公告编号

87.5%的股权、辽宁中糖物流有限公司 100%的股权、漳州中糖物流有限公司 2016-024 号。

97.15%的股权以及中国糖酒集团成都有限责任公司 100%的股权，收购总价

为人民币 54,366.06 万元。目前公司正在办理上述股权过户手续。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索

引

2013 年中粮集团委托中粮财务公司以委托贷款的形式向本公司累计发放借款 810 万

元，截至本报告期末，本公司尚欠中粮财务公司借款本金 810 万元。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

托管情况说明：

（1）公司第四届董事会第十七次会议审议、公司 2005 年第二次临时股东大会批准，公司将

持有的金融企业的长期股权投资，金新信托投资股份有限公司 24.93%股权、新世纪金融租赁有限

责任公司的 20.50%的股权委托中国华融资产管理公司管理；托管期限为 2005 年 3 月 28 日至托管

资产处置完毕、托管事务完成时终止，该事项已于 2005 年 2 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上

海证券报》上。截止本报告期末，上述股权继续被中国华融资产管理公司托管。公司已于 2004

年对上述两家公司的股权投资额全额计提减值准备。

（2）中粮集团将其持有的内蒙中粮 100%股权委托给本公司管理，公司按内蒙中粮主营业务

收入的 3%收取托管费。本报告期公司收取托管费 333,217.36 元。

（3）华孚集团将对中糖集团所拥有的除所有权、国有资产处置权和利润分配之外的出资人权

利及从属权利/利益全部委托给中粮屯河管理。托管范围为中糖集团及其下属企业（除酒鬼酒股份

有限公司外）。中粮屯河收取的托管报酬为：托管范围内企业在托管期间归属于母公司净利润的

1%（含税，该净利润不包括处置股权、资产等非经常性收入形成的利润，亦不包括酒鬼酒股份有

限公司归属于母公司的净利润）。本报告期公司暂时没有收取托管费。

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保

担保

方与 担保发生 是否 是否

是否 担保

担保 上市 日期(协 担保 担保 担保类 担保逾期金 存在 为关

被担保方 担保金额 已经 是否

方 公司 议签署 起始日 到期日 型 额 反担 联方

履行 逾期

的关 日) 保 担保

完毕

系

中粮 公司 昌吉州中级 700 2002年8 2002年8 2003年8 连带责 否 是 700 否 否

屯河 本部 人民法院 月30日 月30日 月30日 任担保

中粮 公司 新疆三维矿 10,000 2002年6 2002年6 2005年6 连带责 否 是 10,000 否 否

屯河 本部 业股份有限 月20日 月20日 月25日 任担保

公司

中粮 公司 新疆生命红 774.06 2000年6 2000年6 2003年12 连带责 否 是 774.06 否 否

屯河 本部 科技投资有 月13日 月13日 月30日 任担保

限公司

11,474.06 11,474.06

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2016 年半年度报告

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 11,474.06

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 93,000

报告期末对子公司担保余额合计（B） 93000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 104,474.06

担保总额占公司净资产的比例(%) 17.61

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供 11,474.06

的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 11,474.06

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 1、本报告期，公司为子公司唐山物流公司作为郑州商品交易所

白糖交割库业务提供担保，担保额度不超过58000万元；

2、公司为子公司全资子唐山糖业公司申请中央储备糖储存库开

展储备糖业务提供担保，担保额度不超过25000万元；

3、上述列示的对子公司之外的担保均是2004年度前发生，属于

公司原大股东德隆时期所遗留事项。

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是

承 是

否

诺 否

承 承 及

承 时 有

诺 诺 时

诺 承诺内容 间 履

背 类 严

方 及 行

景 型 格

期 期

履

限 限

行

与 解 中 中粮集团向公司出具《关于避免同业竞争的承诺函》，内容如下： 长 否 是

再 决 粮 “本公司现为中粮屯河之第一大暨控股股东，本公司特就本公司或 期

融 同 集 本公司控制的其他企业与中粮屯河避免同业竞争事宜，承诺如下：

资 业 团 1、中粮屯河将作为本公司今后在中国和澳大利亚 TULLY 食糖产业

相 竞 和番茄产业运作及整合的主要平台。除本公司全资子公司内蒙古中

关 争 粮番茄制品有限公司（简称“内蒙中粮”）在番茄产业与中粮屯河

的 存在同业竞争外，本公司与中粮屯河之间不存在实质性的同业竞争。

承 2、鉴于内蒙中粮短期内难以实现盈利，为了不给中粮屯河增加负

诺 担，保护中小投资者利益，暂不将内蒙中粮注入中粮屯河。在内蒙

中粮连续 3 年经审计的加权平均净资产收益率不低于 8%，中粮集团

将于内蒙中粮第三年度审计报告披露之日起一年内将所控制的内蒙

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2016 年半年度报告

中粮以合法方式注入中粮屯河。在此之前，本公司与中粮屯河于 2006

年 12 月签订的《股权托管协议》继续有效，至内蒙中粮股权转让至

中粮屯河或者无关联第三方并完成工商变更登记之日方得终止。

3、本公司保证在持有中粮屯河股份期间（简称“持股期间”），

本公司以及本公司实际控制的其他公司如出售与中粮屯河生产经营

相关的资产、业务或权益给本公司的非关联企业，并致使本公司丧

失对该等资产、业务或权益的控股权或实际控制权，中粮屯河均有

优先购买的权利。本公司保证本公司以及本公司实际控制的其他公

司在进行上述出售或转让时，给予中粮屯河的条件不逊于本公司向

任何独立非关联第三人提供的条件。

4、在持股期间，本公司以及本公司实际控制的其他公司不再主动

从事其他与中粮屯河相同或类似的业务。本公司以及本公司实际控

制的其他公司如果从任何第三方获取的任何商业机会与中粮屯河经

营的业务有可能存在竞争，则本公司以及本公司实际控制的其他公

司在正式获得该商业机会后的一个月内会将有关情况书面通知中粮

屯河并提供中粮屯河合理要求的相关资料。中粮屯河在接到该书面

通知后若决定愿意获得该商业机会的，本公司以及本公司实际控制

的其他公司将促使中粮屯河获得该等商业机会；如果中粮屯河认为

该商业机会存在风险或者暂时不符合上市公司的要求，本公司以及

本公司实际控制的其他公司可以继续经营该等商业机会。若中粮屯

河认为该等商业机会注入时机已经成熟时，本公司以及本公司实际

控制的其他公司会以合法及适当的方式将其注入中粮屯河，中粮屯

河对此有充分的决策权。

5、在持股期间，如因包括但不限于行政划拨、司法裁决、企业合

并等被动原因，导致本公司以及本公司实际控制的其他公司从事的

业务与中粮屯河存在相同或类似业务的，本公司以及本公司实际控

制的其他公司将确保中粮屯河享有充分的决策权，将该等业务委托

中粮屯河管理，在中粮屯河认为该等业务注入时机已经成熟时，及

时以合法及适当的方式将其注入中粮屯河。

6、在持股期间，本公司承诺不以中粮屯河控股股东的地位谋求不

正当利益,进而损害中粮屯河其他股东的利益。如因本公司以及本公

司实际控制的其他公司违反上述声明与承诺而导致中粮屯河的权益

受到损害的,本公司同意向中粮屯河承担相应的损害赔偿责任。

7、本公司声明并确认，本公司签署本承诺函之行为代表本公司以及

本公司实际控制的其他公司。”

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

经公司第七届董事会第二十九次会议和公司 2015 年年度股东大会审议通过，公司聘请天职国际

会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务、内控审计机构，为公司提供 2016 年度审

计业务。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

无

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2016 年半年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上

市规则》和中国证监会等有关部门的要求，不断完善公司法人治理结构，强化内部管理，规范公

司运作，加强公司信息披露工作，维护全体股东利益。

报告期内，公司加强内部控制建设，完善公司治理机制。严格按照中国证监会、上海证券交

易所及公司制度的相关规定，真实、准确、完整、及时地通过上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、

《中国证券报》、《上海证券报》披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作及重大事项的内

幕信息知情人登记备案，着重落实对中小投资者利益的保护。公司股东大会、董事会、监事会以

及经营管理层均按照各自的议事规则和工作制度规范运作，各行其责，切实保障所有股东的利益。

公司的实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

不适用

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2016 年半年度报告

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 197,135

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结

持有有限售

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 情况

条件股份数 股东性质

（全称） 减 量 (%) 股份 数量

量

状态

中粮集团有限公司 1,057,283,6 51.53 729,212,700 国有法人

无

05

中央汇金资产管理有 77,636,700 3.78 国有法人

未知

限责任公司

中欧基金－农业银行 15,095,800 0.74 未知

－中欧中证金融资产 未知

管理计划

中国银行－嘉实稳健 9,697,798 9,697,798 0.47 未知

未知

开放式证券投资基金

大成基金－农业银行 8,337,566 0.41 未知

－大成中证金融资产 未知

管理计划

广发银行股份有限公 7,700,929 7,700,929 0.38 未知

司－中欧盛世成长分

未知

级股票型证券投资基

金

中国建设银行股份有 7,700,861 7,700,861 0.38 未知

限公司－中欧永裕混 未知

合型证券投资基金

广发基金－农业银行 5,725,516 5,725,516 0.28 未知

－广发中证金融资产 未知

管理计划

全国社保基金一零三 5,000,000 5,000,000 0.24 未知

未知

组合

何春雷 129,000 3,382,786 0.16 未知 未知

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股 股份种类及数量

股东名称

的数量 种类 数量

中粮集团有限公司 328,070,905 人民币普通股 328,070,905

中央汇金资产管理有限责任公司 77,636,700 人民币普通股 77,636,700

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资 15,095,800 15,095,800

人民币普通股

产管理计划

23 / 130

2016 年半年度报告

中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基 9,697,798 9,697,798

人民币普通股

金

大成基金－农业银行－大成中证金融资 8,337,566 8,337,566

人民币普通股

产管理计划

广发银行股份有限公司－中欧盛世成长 7,700,929 7,700,929

人民币普通股

分级股票型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－中欧永裕 7,700,861 7,700,861

人民币普通股

混合型证券投资基金

广发基金－农业银行－广发中证金融资 5,725,516 5,725,516

人民币普通股

产管理计划

全国社保基金一零三组合 5,000,000 人民币普通股 5,000,000

何春雷 3,382,786 人民币普通股 3,382,786

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东中粮集团有限公司与上述股东之间没有关联关

系，也不属于一致行动人。公司未知上述其他股东之间是否存

在关联关系，也未知其之间是否属于一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无

说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易

有限售条件股东名 持有的有限售 情况

序号 限售条件

称 条件股份数量 可上市交易 新增可上市交

时间 易股份数量

1 中粮集团有限公司 200,000,000 2008 年公司非公

开发行股票

2 中粮集团有限公司 529,212,700 2013 年公司非公

开发行股票

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

24 / 130

2016 年半年度报告

报告期内股份

姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因

增减变动量

李风春 副董事长、总经理 8,713 8,713

杨红 董事、副总经理 6,000 6,000

余天池 副总经理 10,000 10,000

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

王令义 副董事长 离任 因工作调整申请辞职。

三、其他说明

无

25 / 130

2016 年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

26 / 130

2016 年半年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位: 中粮屯河股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,795,209,440.00 2,056,882,460.78

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损 2,034,040.11 38,733,890.58

益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 73,862,000.00 72,007,744.36

应收账款 548,664,570.93 1,178,274,276.58

预付款项 1,168,386,471.59 141,948,886.55

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 1,373,621,778.80 906,445,805.47

买入返售金融资产

存货 4,085,509,758.42 4,291,170,288.15

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,455,614,622.29 556,476,701.56

流动资产合计 10,502,902,682.14 9,241,940,054.03

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 32,702,609.37 30,351,944.81

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 613,343,328.38 632,708,647.30

投资性房地产 25,536,157.13 25,414,170.03

固定资产 3,819,381,715.21 3,937,429,086.60

在建工程 58,968,137.84 26,593,945.46

工程物资 2,761,699.11 2,640,792.40

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

27 / 130

2016 年半年度报告

无形资产 538,060,803.74 531,825,839.11

开发支出

商誉 185,041,781.51 185,040,967.68

长期待摊费用 38,380,220.87 39,039,578.27

递延所得税资产 20,450,943.63 12,635,904.28

其他非流动资产 29,899,363.00 30,945,305.15

非流动资产合计 5,364,526,759.79 5,454,626,181.09

资产总计 15,867,429,441.93 14,696,566,235.12

流动负债：

短期借款 6,399,708,726.97 7,057,960,811.75

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损 5,830,731.00 85,200.00

益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 24,487,894.80 44,706,728.54

应付账款 507,171,243.88 590,061,219.51

预收款项 495,519,840.33 322,802,503.81

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 74,551,035.78 117,008,224.04

应交税费 31,762,822.05 69,786,047.49

应付利息 15,637,964.30 3,613,569.49

应付股利 72,624,061.85 32,526,904.57

其他应付款 517,486,461.85 181,337,810.54

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,200,000,000.00

其他流动负债 350,471,091.18 96,184,356.53

流动负债合计 9,695,251,873.99 8,516,073,376.27

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 7,740,655.54 7,740,655.54

递延收益 101,722,321.01 103,998,681.66

递延所得税负债 103,912,962.70 102,253,760.55

其他非流动负债

非流动负债合计 213,375,939.25 213,993,097.75

负债合计 9,908,627,813.24 8,730,066,474.02

28 / 130

2016 年半年度报告

所有者权益

股本 2,051,876,155.00 2,051,876,155.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 4,129,737,772.11 4,129,757,453.53

减：库存股

其他综合收益 -215,738,554.72 -190,072,854.12

专项储备

盈余公积 188,819,437.31 188,819,437.31

一般风险准备

未分配利润 -223,707,955.48 -246,485,618.47

归属于母公司所有者权益合计 5,930,986,854.22 5,933,894,573.25

少数股东权益 27,814,774.47 32,605,187.85

所有者权益合计 5,958,801,628.69 5,966,499,761.10

负债和所有者权益总计 15,867,429,441.93 14,696,566,235.12

法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿

母公司资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位:中粮屯河股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,143,263,786.88 1,626,630,742.56

以公允价值计量且其变动计入当期损 - 14,281,986.00

益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 73,862,000.00 72,007,744.36

应收账款 148,390,884.20 325,603,195.92

预付款项 581,195,003.49 45,229,999.66

应收利息

应收股利

其他应收款 6,367,205,331.41 5,898,984,673.55

存货 878,277,445.13 1,148,408,705.12

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,040,862,984.29 76,030,739.73

流动资产合计 10,233,057,435.40 9,207,177,786.90

非流动资产：

可供出售金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3,831,485,495.17 3,850,858,222.41

投资性房地产

固定资产 1,012,994,102.51 1,066,631,037.89

29 / 130

2016 年半年度报告

在建工程 3,026,829.55 29,994.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 140,110,957.73 125,548,508.16

开发支出

商誉

长期待摊费用 428,053.53 309,392.67

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 4,994,045,438.49 5,049,377,155.13

资产总计 15,227,102,873.89 14,256,554,942.03

流动负债：

短期借款 5,745,505,221.05 6,033,100,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损 - 85,200.00

益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 24,487,894.80 44,706,728.54

应付账款 79,712,639.74 96,278,886.93

预收款项 61,034,843.27 43,946,879.87

应付职工薪酬 18,483,025.37 43,061,354.40

应交税费 10,560,184.51 7,984,631.44

应付利息 15,063,655.80 3,454,305.60

应付股利 71,817,162.31 31,720,005.03

其他应付款 120,407,807.20 108,969,951.70

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,200,000,000.00

其他流动负债 101,990,684.00

流动负债合计 7,449,063,118.05 6,413,307,943.51

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 7,740,655.54 7,740,655.54

递延收益 27,453,752.90 28,222,683.80

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 35,194,408.44 35,963,339.34

负债合计 7,484,257,526.49 6,449,271,282.85

所有者权益：

股本 2,051,876,155.00 2,051,876,155.00

其他权益工具

其中：优先股

30 / 130

2016 年半年度报告

永续债

资本公积 4,731,215,453.18 4,731,235,134.60

减：库存股

其他综合收益 -106,941,203.00 -4,857,265.00

专项储备

盈余公积 177,707,077.97 177,707,077.97

未分配利润 888,987,864.25 851,322,556.61

所有者权益合计 7,742,845,347.40 7,807,283,659.18

负债和所有者权益总计 15,227,102,873.89 14,256,554,942.03

法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿

合并利润表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 4,404,572,916.08 5,687,049,181.80

其中：营业收入 4,404,572,916.08 5,687,049,181.80

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 4,380,597,883.70 5,487,444,269.39

其中：营业成本 3,909,921,516.91 4,984,071,121.64

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 7,641,075.66 8,626,393.90

销售费用 178,564,903.05 156,519,595.35

管理费用 216,053,499.20 200,706,344.72

财务费用 60,680,980.30 79,799,766.59

资产减值损失 7,735,908.58 57,721,047.19

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -42,041,168.95 -38,439,375.43

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 123,363,998.84 -182,225,271.11

其中：对联营企业和合营企业的投资 -19,353,045.82 -49,786,047.73

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,297,862.27 -21,059,734.13

加：营业外收入 7,705,512.00 22,571,151.08

其中：非流动资产处置利得 461,486.52 15,487,195.13

减：营业外支出 2,158,413.79 3,679,457.47

其中：非流动资产处置损失 263,824.14 167,743.94

31 / 130

2016 年半年度报告

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 110,844,960.48 -2,168,040.52

减：所得税费用 21,042,045.44 23,288,998.13

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 89,802,915.04 -25,457,038.65

归属于母公司所有者的净利润 94,593,328.42 -23,791,927.66

少数股东损益 -4,790,413.38 -1,665,110.99

六、其他综合收益的税后净额 -25,665,700.60 -268,921,744.90

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -25,665,700.60 -268,921,744.90

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -25,665,700.60 -268,921,744.90

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 903,172.72 -499,670.15

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分 -67,304,652.77 -165,352,762.97

5.外币财务报表折算差额 40,735,779.45 -103,069,311.78

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 64,137,214.44 -294,378,783.55

归属于母公司所有者的综合收益总额 68,927,627.82 -292,713,672.56

归属于少数股东的综合收益总额 -4,790,413.38 -1,665,110.99

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0461 -0.0116

（二）稀释每股收益(元/股) 0.0461 -0.0116

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现

的净利润为： 0 元。

法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿

母公司利润表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 671,482,023.39 715,583,076.95

减：营业成本 527,149,896.76 551,195,592.18

营业税金及附加 5,138,168.66 4,374,891.84

销售费用 65,368,532.13 69,816,212.35

管理费用 64,419,681.05 66,335,034.89

财务费用 49,573.84 -159,202.08

32 / 130

2016 年半年度报告

资产减值损失 4,791,581.16 54,752,903.23

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -14,196,786.00 -11,431,603.00

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 117,754,197.77 165,825,662.60

其中：对联营企业和合营企业的投资 -19,353,045.82 -49,786,047.73

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 108,122,001.56 123,661,704.14

加：营业外收入 2,945,832.85 13,789,154.08

其中：非流动资产处置利得 103,242.64 11,519,012.08

减：营业外支出 1,586,861.34 1,118,581.20

其中：非流动资产处置损失 93,989.84 256,022.29

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 109,480,973.07 136,332,277.02

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,480,973.07 136,332,277.02

五、其他综合收益的税后净额 -102,083,938.00 -48,903,447.00

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -102,083,938.00 -48,903,447.00

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分 -102,083,938.00 -48,903,447.00

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 7,397,035.07 87,428,830.02

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿

合并现金流量表

2016 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 5,030,998,892.32 6,147,092,401.33

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

33 / 130

2016 年半年度报告

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 29,106,519.16 35,624,043.07

收到其他与经营活动有关的现金 156,345,420.22 229,401,667.54

经营活动现金流入小计 5,216,450,831.70 6,412,118,111.94

购买商品、接受劳务支付的现金 2,877,431,050.19 5,156,223,942.57

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 338,793,849.61 284,256,268.06

支付的各项税费 174,474,533.89 144,828,541.77

支付其他与经营活动有关的现金 885,425,862.92 356,472,364.85

经营活动现金流出小计 4,276,125,296.61 5,941,781,117.25

经营活动产生的现金流量净额 940,325,535.09 470,336,994.69

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,200,923,305.77 2,747,083,613.40

取得投资收益收到的现金 1,418,202.87 3,946,220.88

处置固定资产、无形资产和其他长 874,723.47 26,251,665.72

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,203,216,232.11 2,777,281,500.00

购建固定资产、无形资产和其他长 625,637,501.84 191,954,458.03

期资产支付的现金

投资支付的现金 2,100,000,000.00 2,899,409,556.02

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,725,637,501.84 3,091,364,014.05

投资活动产生的现金流量净额 -1,522,421,269.73 -314,082,514.05

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 5,541,732,046.87 6,337,574,416.39

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 19,107.46

34 / 130

2016 年半年度报告

筹资活动现金流入小计 5,541,732,046.87 6,337,593,523.85

偿还债务支付的现金 5,018,689,130.05 5,728,747,312.59

分配股利、利润或偿付利息支付的 147,136,427.13 117,972,023.56

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 752,697.02

筹资活动现金流出小计 5,165,825,557.18 5,847,472,033.17

筹资活动产生的现金流量净额 375,906,489.69 490,121,490.68

四、汇率变动对现金及现金等价物的 10,286,734.68 -261,963.27

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -195,902,510.27 646,114,008.05

加：期初现金及现金等价物余额 1,976,576,504.77 1,250,820,819.83

六、期末现金及现金等价物余额 1,780,673,994.50 1,896,934,827.88

法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿

母公司现金流量表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 734,301,419.55 886,078,283.52

收到的税费返还 22,663,305.63 30,668,285.99

收到其他与经营活动有关的现金 171,769,500.77 165,639,142.22

经营活动现金流入小计 928,734,225.95 1,082,385,711.73

购买商品、接受劳务支付的现金 135,113,180.00 118,950,844.31

支付给职工以及为职工支付的现金 112,202,546.21 96,859,766.85

支付的各项税费 37,826,459.11 27,019,353.99

支付其他与经营活动有关的现金 912,742,528.63 916,827,025.94

经营活动现金流出小计 1,197,884,713.95 1,159,656,991.09

经营活动产生的现金流量净额 -269,150,488.00 -77,271,279.36

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,000,328,785.22 2,747,083,613.40

取得投资收益收到的现金 418,209.46 2,940,045.30

处置固定资产、无形资产和其他长 48,779.81 20,859,442.39

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,000,795,774.49 2,770,883,101.09

购建固定资产、无形资产和其他长 26,822,918.29 9,934,853.58

期资产支付的现金

投资支付的现金 1,900,000,000.00 2,438,416,785.73

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

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2016 年半年度报告

投资活动现金流出小计 1,926,822,918.29 2,448,351,639.31

投资活动产生的现金流量净额 -926,027,143.80 322,531,461.78

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 4,044,045,221.05 3,450,600,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 4,044,045,221.05 3,450,600,000.00

偿还债务支付的现金 3,135,000,000.00 3,033,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 140,462,803.28 102,277,702.93

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 3,275,462,803.28 3,135,777,702.93

筹资活动产生的现金流量净额 768,582,417.77 314,822,297.07

四、汇率变动对现金及现金等价物的 8,998,768.86 304,794.63

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -417,596,445.17 560,387,274.12

加：期初现金及现金等价物余额 1,546,324,786.55 1,137,091,204.42

六、期末现金及现金等价物余额 1,128,728,341.38 1,697,478,478.54

法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿

36 / 130

2016 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计

一般

永 减：库 专项

股本 优先 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

续 存股 储备

股 他 准备

债

一、上年期末余额 2,051,876,155.00 4,129,757,453.53 -190,072,854.12 188,819,437.31 -246,485,618.47 32,605,187.85 5,966,499,761.10

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 2,051,876,155.00 4,129,757,453.53 -190,072,854.12 188,819,437.31 -246,485,618.47 32,605,187.85 5,966,499,761.10

三、本期增减变动金额（减少以 -19,681.42 -25,665,700.60 22,777,662.99 -4,790,413.38 -7,698,132.41

“－”号填列）

（一）综合收益总额 -25,665,700.60 94,593,328.42 -4,790,413.38 64,137,214.44

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 -71,815,665.43 -71,815,665.43

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -71,815,665.43 -71,815,665.43

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -19,681.42 -19,681.42

四、本期期末余额 2,051,876,155.00 4,129,737,772.11 -215,738,554.72 188,819,437.31 -223,707,955.48 27,814,774.47 5,958,801,628.69

37 / 130

2016 年半年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

项目

一般 少数股东权益 所有者权益合计

其他权益工具 减：库 专项

股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

优先 永续 其 存股 储备

股 债 他 准备

一、上年期末余额 2,051,876,155.00 4,118,973,075.15 -164,084,811.25 166,998,278.20 -239,192,873.44 40,232,365.00 5,974,802,188.66

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 2,051,876,155.00 4,118,973,075.15 -164,084,811.25 166,998,278.20 -239,192,873.44 40,232,365.00 5,974,802,188.66

三、本期增减变动金额（减少 6,543,741.79 -268,921,744.90 -85,348,212.31 -1,665,110.99 -349,391,326.41

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -268,921,744.90 -23,791,927.66 -1,665,110.99 -294,378,783.55

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配 -61,556,284.65 -61,556,284.65

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -61,556,284.65 -61,556,284.65

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 6,543,741.79 6,543,741.79

四、本期期末余额 2,051,876,155.00 4,125,516,816.94 -433,006,556.15 166,998,278.20 -324,541,085.75 38,567,254.01 5,625,410,862.25

法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿

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2016 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具

项目 减：库存 专项储

股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

永续 股 备

优先股 其他

债

一、上年期末余额 2,051,876,155.00 4,731,235,134.60 -4,857,265.00 177,707,077.97 851,322,556.61 7,807,283,659.18

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 2,051,876,155.00 4,731,235,134.60 -4,857,265.00 177,707,077.97 851,322,556.61 7,807,283,659.18

三、本期增减变动金额（减少以“－” -19,681.42 -102,083,938.00 37,665,307.64 -64,438,311.78

号填列）

（一）综合收益总额 -102,083,938.00 109,480,973.07 7,397,035.07

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -71,815,665.43 -71,815,665.43

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -71,815,665.43 -71,815,665.43

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -19,681.42 -19,681.42

四、本期期末余额 2,051,876,155.00 4,731,215,453.18 -106,941,203.00 177,707,077.97 888,987,864.25 7,742,845,347.40

上期

其他权益工具

项目 减：库存 专项储

股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

永续 股 备

优先股 其他

债

一、上年期末余额 2,051,876,155.00 4,720,450,756.22 155,885,918.86 716,488,409.32 7,644,701,239.40

加：会计政策变更

前期差错更正

39 / 130

2016 年半年度报告

其他

二、本年期初余额 2,051,876,155.00 4,720,450,756.22 - 155,885,918.86 716,488,409.32 7,644,701,239.40

三、本期增减变动金额（减少以“－” 6,543,741.79 -48,903,447.00 26,266,013.53 48,509,978.84 32,416,287.16

号填列）

（一）综合收益总额 -48,903,447.00 136,332,277.02 87,428,830.02

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 26,266,013.53 -87,822,298.18 -61,556,284.65

1．提取盈余公积 26,266,013.53 -26,266,013.53

2．对所有者（或股东）的分配 -61,556,284.65 -61,556,284.65

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 6,543,741.79 6,543,741.79

四、本期期末余额 2,051,876,155.00 4,726,994,498.01 -48,903,447.00 182,151,932.39 764,998,388.16 7,677,117,526.56

法定代表人：夏令和 主管会计工作负责人：赵玮 会计机构负责人：封睿

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2016 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

中粮屯河股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系 1993 年 9 月 18 日成立，1996

年 7 月 31 日在上海证券交易所向社会公开发行普通股并上市交易的股份有限公司。企业法人营业

执照注册号为 916500002992011646。

公司经营范围包括：番茄加工、番茄制品的制造销售及其他农副产品（除粮、棉）的加工、

销售；饮料的生产、销售；食用油、水果、蔬菜的加工、销售；白砂糖、酒精、颗粒粕的制造销

售；蒸汽的生产、销售；糖蜜、菜丝的销售（限所属分支机构经营）；农药的销售（许可证为准）；

汽车货运；蜜饯、炒货食品及坚果制品（烘炒类）、水果制品（水果干制品）的加工、销售（限

所属分支机构经营）；水泥及其制品、活性石灰、本企业产品及一般货物与技术的进出口经营；

经济信息服务；废渣、废旧物资的销售；房屋、土地、设备的租赁；化肥、农膜销售；农产品的

开发、种植、销售；钢桶、吨箱、托盘、无菌袋、不再分装的包装种子的销售；农机作业服务、

农机租赁；机械设备零部件、钢材、马口铁罐、番茄酱生产设备、糖的生产设备、酒精生产设备、

颗粒粕生产设备、农机和环保设备的销售、货物运输代理服务、装卸搬运服务、企业管理咨询服

务、贸易经济与代理、技术推广服务、会议及展览服务、包装服务。（依法须经批准的项目，经

相关部门批准后方可开展经营活动）

公司注册地址：新疆昌吉州昌吉市大西渠镇区玉堂村丘 54 栋 1 层 w101；总部地址：新疆乌

鲁木齐黄河路招商银行大厦。

本公司所属行业为农副食品加工业。

本公司母公司及最终母公司为中粮集团有限公司（以下简称“中粮集团”）。

2. 合并财务报表范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表（子

公司，是指被本公司控制的企业或主体），本年度变化情况详见本附注八。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有

关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

自本报告期末起至未来 12 个月，本公司不存在影响持续经营能力的重大不确定事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

41 / 130

2016 年半年度报告

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指

南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的合并财务

状况及财务状况、合并经营成果及经营成果、合并现金流量及现金流量等有关信息。

此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般

规定（2014 年修订）》的列报和披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

4. 记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币，本公司下属子公司及联营企业，根据其经营所处的主要

经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

ⅰ.同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同

一控制下的企业合并。

一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债

（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报

表中的的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总

额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日，是指合并方实际取

得对被合并方控制权的日期。

ⅱ.非同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合

并。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价

值计量。

购买日合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各

项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买日，是指

购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

（1）通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

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1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在

购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前

持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日

所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益

除外。

2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买

日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后

者，差额计入当期损益。

（2）通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原

则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通

常表明应将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理：

这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方

法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易

作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价

款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收

益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置

股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相

关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理

方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子

公司净资产份额的差额计入资本公积（股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制

权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比

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例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当

期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司。控制，是指投

资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对

被投资方的权力影响其回报金额。受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束

日止包含于合并财务报表中。

通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制当期合并财务报表时，视同被合并子公司在

最终控制方对其开始实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进

行相应调整。在编制合并财务报表时，自最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并

子公司的各项资产、负债以其账面价值并入合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入合并

利润表。

通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制当期合并财务报表时，以购买日确定的各

项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子

公司资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中。

自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持

股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并

资产负债表的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持

股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并

资产负债表的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并

利润表中净利润项下单独列示。如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益

中所享有的份额，其余额冲减少数股东权益。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致的，合并时已按照本公司的会计期间或

会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易产生的资产、负债、权益、

收入、成本、费用和现金流量均已抵销。公司内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是

相关的资产减值损失的，则全额确认该损失。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

ⅰ.外币业务折算

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外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额反映，

包括实收资本、资本公积的折算；不同货币兑换按照交易实际发生日的汇率计算，实际兑换金额

与原账面金额形成的差额，计入财务费用－汇兑损益。

ⅱ.资产负债表日，对外币余额进行调整，包括外币货币性项目和外币非货币性项目的调整：

（1）外币货币性项目，初始确认时的账面记账汇率与期末即期汇率折算产生的汇兑差额，计

入当期损益；

（2）外币非货币性项目，如存货、固定资产、长期股权投资、交易性金融资产、实收资本、

资本公积等以取得时的即期汇率折算。

但以公允价值计量的外币非货币性项目如交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率

折算的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动计入当期损益，即公允价

值变动损益（汇兑损益）；以外币购入的存货，在期末计算可变现净值时采用的仍为外币反映的

情况下，在计提跌价准备时，考虑汇率变动因素的影响。

（3）为购建符合资本化条件的资产而借入外币专门借款的折算差额，在所购建的资产达到预

定可使用状态前按规定予以资本化，计入在建工程成本。

ⅲ.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除

“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。“年初未分配利润”为上一

年折算后的“年末未分配利润”；“年末未分配利润”按折算后的利润分配各项目计算列示；折

算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认

为其他综合收益。处置境外经营主体时，将与该境外经营主体相关的其他综合收益转入处置当期

损益，部分处置的按处置比例计算。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。

现金流量表中的现金流量，采用交易发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金流量的影响作

为调节项目，在现金流量表中单独列报。

9. 金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

ⅰ.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至

到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金

融负债。

ⅱ.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

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本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金

融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负

债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入

初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的

交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余

成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债

时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩

并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计

入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者

进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣

除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的

利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

ⅲ.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资

产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到

的对价确认为一项金融负债。既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金

融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移

金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止

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确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额

计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综

合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

ⅳ.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项

负债所需支付的价格。公司在以公允价值计量金融资产及金融负债时，假定市场参与者在计量日

出售资产或者转移负债的交易是在当前市场条件下的有序交易。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场

的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价

模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为

确定其公允价值的基础。

ⅴ.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值

的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，

且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进

行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生

减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中再进行减值测试。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用

损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，

且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账

面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认

为减值损失。

可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，

予以转出，并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升

且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。

对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入其他综合收益。

对于可供出售权益工具投资，发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或

非暂时性下跌，公允价值低于其成本本身并不足以说明可供出售权益工具投资已发生减值，应综

合相关因素进行判断。对于持有的以战略合作为主要目的、不因股价临时变动而做出售决定的可

供出售权益工具投资，则对被投资单位基本运营情况进行分析：若被投资单位经营状况发生严重

恶化，营业收入连续三年减少 30%以上，或息税折旧摊销前盈余连续三年减少 30%以上，则表明其

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发生减值；对于以股价获利等为主要目的的可供出售权益工具投资，若该权益工具投资于资产负

债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%或低于其初始投资成本持续时间超过 24 个月的，

则表明其发生减值。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项达到 500 万元及以上的确认为单

项金额重大款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金

融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减

值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用

风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法组合 根据以前年度与之相同或类似的，具有类似风

险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，

结合现时情况进行确定。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年）

其中：1 年以内分项，可添加行

三个月及以内 0 0

三个月至一年 5.00 5.00

1－2 年 30.00 30.00

2－3 年 50.00 50.00

3 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反

映其风险特征的应收款项。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

11. 存货

ⅰ.存货的分类

本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资、消耗性

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生物资产等。

ⅱ.发出存货的计价方法

发出存货时一般采用加权平均法计价；中粮糖业有限公司及中国食品贸易有限公司发出存货

采用个别计价法计价。

ⅲ.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货，按照存货

的类别计提存货跌价准备。

每年中期末及年末，对存货进行全面清查，除 Tully Sugar Limited 的消耗性生物资产畜牧

类（牛）外，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，提取或调

整存货跌价准备，计入资产减值损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的，则减记的金

额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货

的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

ⅳ.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

ⅴ.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品

价值较低的低值易耗品、包装物采用一次摊销法，对于特殊低值易耗品(周转筐、篷布、防护

网、竹夹板、穴盘等)，由于价值大，数量多，根据每年在用数量、金额分次摊销。

（2）包装物

本公司包装物一般采用加权平均法计价。

12. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：

1).该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可

立即出售；

2).本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；

3).本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4).该项转让将在一年内完成。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。

终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表

时能够在本公司内单独区分的组成部分：

1).该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

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2).该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

3).该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

对于持有待售的固定资产，本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置

费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后

预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

13. 长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

ⅰ.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值

或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，

调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者

权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日

取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本

公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者

投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除

外）。

ⅱ.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核

算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中

包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，

确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的

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成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其

他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认

应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基

础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益

按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，

对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得

的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权

投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有

承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投

资的账面价值并计入股东权益。

ⅲ.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有

能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政

策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

ⅳ.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的

账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股

权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确

认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相

关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为

权益法的相关规定进行会计处理。

ⅴ.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按

照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

14. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1).投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的

建筑物。

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2).投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，

按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

15. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

度的有形资产。本公司固定资产包括房屋、建筑物、机器设备、工具仪器及设备、运输设备、管

理用具、农用机具、土地和甘蔗铁路线等。

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确

认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部

分的账面价值；否则，于发生时计入当期损益。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计

提折旧。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋 年限平均法 35 5.00 2.71

建筑物 年限平均法 25 5.00 3.80

机器设备 年限平均法 15 5.00 6.33

工具仪器及设备 年限平均法 9 5.00 10.56

运输设备 年限平均法 8 5.00 11.88

管理用具 年限平均法 5 5.00 19.00

农用机具 年限平均法 5 5.00 19.00

土地 —— —— —— ——

甘蔗铁路线 年限平均法 15-20 8.00 4.60-6.13

本公司固定资产里的土地系 Tully Sugar Limited 位于澳大利亚的土地，根据澳大利亚法律

规定，土地购买后即享有永久使用权，故土地不计提折旧。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移

给承租人；2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租

赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3）即使资产

的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；4）承租人在租赁开始日

的最低租赁付款额现值，达到租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；5）租赁资产性

质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

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融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者

入账。

以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合

理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租

赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折

旧。

16. 在建工程

1).在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2).资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备。

17. 借款费用

ⅰ.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

ⅱ.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已

经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停

止资本化。

ⅲ.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得

的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或

者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加

权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法

确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

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18. 生物资产

ⅰ.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物

资产。

ⅱ.生物资产的计量

（1）种植业消耗性生物资产

种植业消耗性生物资产按取得时的实际成本进行初始计量:1）外购的消耗性生物资产的成本

包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。其中，可

直接归属于购买该资产的其他支出包括场地整理费、装卸费、栽植费、专业人员服务费等；2）对

自行繁殖、营造的消耗性生物资产而言，其成本确定的一般原则是按照自行繁殖或营造(即培育)

过程中发生的必要支出确定,既包括直接材料、直接人工、其他直接费,也包括应分摊的间接费用。

资产负债表日，以成本模式进行后续计量的消耗性生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自

然灾害、疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值低于其账面价值的，按

本附注 11 之存货所述方法计提消耗性生物资产跌价准备。难以对单项资产的可收回金额进行测

试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过

其可收回金额，其差额确认为减值损失，资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

者之间的较高者。

（2）养殖业消耗性生物资产

养殖业消耗性生物资产按照公允价值计量。期末估价由地区牲畜中介，结合与在活跃市场中

的资产价格相关的信息来决定资产的公允价值。公允价值减去牲畜销售成本的变化计入公允价值

变动损益。所有的牲畜的市场价值都以年末市场净值减去运费和中介费来进行计量。

（3）公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1).无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等。无形资产仅在与其有关的经济利益很

可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。

2).使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限（年）

土地使用权 根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起按30至50年摊销。

专有技术 从取得之日起按10年摊销。

商标权 根据预计使用寿命按10年摊销。

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项 目 摊销年限（年）

自行委托开发的计算机软件 价值在1万元以上的记入无形资产核算,摊销年限不超过3年。

3)．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可

收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形

资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具

有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，

包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部

使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的

开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20. 长期资产减值

对于固定资产、在建工程、无形资产、长期股权投资等长期资产，公司在每期末判断相关资

产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论

是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后

的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产的可收回金额低于其账面价

值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，

同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在

剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产、在建工程、

无形资产、长期股权投资等长期资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，

以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组

合。

21. 长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的

费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以

支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司的短期薪酬具体包括：职工

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工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，

住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及

其他短期薪酬。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供

服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后，

提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。

（1）设定提存计划

本公司的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，

在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为

负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司与员工在依法参加基本养老保险费的基础上，自愿建立了企业补充养老保险制度。该

项补充养老保险由公司缴费、个人缴费和企业年金基金投资收益组成，实行完全积累，采用个人

账户方式管理。公司缴费和员工个人缴费所归集的企业年金基金纳入中粮集团建立的企业年金专

户，由中粮集团委托具有企业年金受托人资质的法人机构（以下简称“受托人”），以及受托人

委托的托管人、账户管理人和投资管理人统一管理。

本公司向中粮集团建立的企业年金专户缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务，属于设

定提存计划。公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负

债，并计入当期损益或相关资产成本。该项负债均于一年内偿付。

根据本公司企业年金实施细则，参加本细则的员工应同时满足：1）在本实施细则的有效期内，

与本公司签订正式的劳动合同，且服务年限满 1 年；2）已依法参加基本养老保险并履行缴费义务；

3）承诺个人缴费企业年金。企业年金缴费由公司和职工共同缴纳，列支渠道及税收政策按照国家

有关规定执行。个人缴费由公司从职工工资中代扣代缴。

公司缴费上限按照上年度职工工资总额的 5.00%执行，员工个人缴费以该职工上年度工资总

额为基数，缴费比例不低于本公司为该职工缴费的四分之一，不超过国家规定的上限。中粮集团

年金管委会可根据经济效益变化和国家政策变动等情况适时调整企业和个人缴费比例，但不得突

破国家相关规定。

企业年金计划建立后退休的职工，本公司不在基本养老保险金和企业年金之外再列支任何补

充养老性质的福利项目；其个人年金账户中企业缴费部分低于企业年金计划建立前由本公司负担

的基本养老统筹外项目的，可通过个人补偿的方式解决，过渡期原则上不超过 10 年。

（2）设定受益计划

本公司所属的 Tully Sugar Limited 为 2004 年以前的老员工，提供根据服务年限和最终平均

薪酬的固定比例支付离职后一次付清养老金，属于设定受益计划。

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根据澳大利亚法律和相关合同要求，养老金需要向经批准设立的职业养老金基金缴纳。员工

基于各自的薪酬工资水平向该基金缴费，Tully Sugar Limited 根据年度精算评估测算的数额向

基金公司缴费。

Tully Sugar Limited 委托独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精

算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相

关义务的归属期间。将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈

余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余

和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结

算利得或损失；设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益

计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

变动三个组成部分。服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额，计入当期损益；重新

计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回

至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。设定受益计划结算，是指企业为了消除

设定受益计划所产生的部分或所有未来义务进行的交易，而不是根据计划条款和所包含的精算假

设向职工支付福利。

精算时对所有设定受益计划义务均予以折现，包括预期在员工提供服务的年度报告期间结束

后的十二个月内支付的义务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限

和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。

(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自

愿接受裁减而给予职工的补偿。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予

补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，

同时计入当期损益：

1）公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；

2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带

薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规

定进行会计处理。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，本公司按

照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本公

司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利

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净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额

计人当期损益或相关资产成本。

23. 预计负债

1).因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司

承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量

时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2).本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产

负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

24. 收入

ⅰ.销售商品

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

对于国内商品销售收入，以客户签署提单或签收单并同时满足上述收入确认条件时予以确认。

对于国外商品销售收入，以承运人签发提单报关出口并同时满足上述收入确认条件时予以确认。

本公司所属 Tully Sugar Limited 的原糖销售：根据原糖供应协议，将生产的原糖只销售给

Queensland Sugar Limited （以下简称“QSL”）。在此协议之下，当原糖交付至 QSL 指定的地

点，原糖所有权及风险即转移至 QSL，Tully Sugar Limited 在此时点确认收入。收入的金额是根

据资产负债表日 QSL 管理的各价格池的交易价格乘以公司在各价格池定价的比例核算。

ⅱ.提供劳务

在资产负债表日提供劳务结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供

劳务交易的完工进度，依据已完成工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或

已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

确认提供劳务收入。

ⅲ.让渡资产使用权

与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

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（1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）出租物业收入，在满足下列条件时，按租赁合同约定的方式确认：

1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；

2）履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得；

3）出租开发产品成本能够可靠地计量。

25. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在相关

资产的使用寿命内平均分配计入当期营业外收入；使用寿命结束前处置毁损的，将递延收益一次

转入当期营业外收入。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，区分用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在

确认相关费用的期间，计入当期营业外收入；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当

期营业外收入。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

ⅰ.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

ⅱ.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

ⅲ.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可

能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

ⅳ.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况

产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

27. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期

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损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直

接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发

生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付

款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，

其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用

实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用

之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用

及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利

率法计算确认当期的融资收入。

28. 其他重要的会计政策和会计估计

ⅰ套期保值

套期工具是指为规避外汇风险、利率风险、价格风险等所使用的衍生工具。对于满足下列条

件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：

1.在套期开始时，公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并

准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；

2.该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；

3.对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的

现金流量变动风险；

4.套期有效性能够可靠地计量；

5.公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有

效。

本公司使用远期商品期货合约来对部分预期交易因价格变动导致的未来食糖采购或销售的现

金流量变动风险进行套期，公司将此交易指定为现金流量套期。

现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期。套期工具利得或损失中属于有效套期的

部分，直接将其计入股东权益，并单列项目反映。有效套期部分的金额为下列两项的绝对额中较

低者:

（1）套期工具自套期开始的累计利得或损失；

（2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

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2016 年半年度报告

对于套期工具利得或损失中属于无效套期的部分，则计入当期损益。

被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将

原直接在股东权益中确认的相关利得或损失,在该非金融资产或非金融负债影响公司损益的相同

期间转出，计入当期损益。但当预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期

间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。

被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或金融负债的，将原直

接在股东权益中确认的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响公司损益的相同期间转出，

计入当期损益。但当预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补

时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。

对于不属于上述两种情况的现金流量套期，原直接计入股东权益中套期工具利得或损失，在

被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。

当套期工具已到期、被出售、合同终止、已行使或套期不再满足套期会计方法的条件时，终

止使用套期会计。在套期有效期间直接计入股东权益中的套期利得或损失不转出，直至预期交易

实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果预期交易预计不会发生，在套期有效

期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失立即转出，计入当期损益。

ⅱ分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：1.该组成部分能够在日常活动中产生

收入、发生费用；2.本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、

评价其业绩；3.本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 免税、5%、6%、10%、13%、17%

消费税

营业税 应纳税营业额 免税、3%、5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%

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企业所得税 应纳税所得额 免税、9%、15%、16.50%、25%、

30%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育费附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

Tully Sugar Limited 30.00%

食品贸易公司 16.50%

2. 税收优惠

本公司及各分子公司享受的税收优惠政策包括：

ⅰ.企业所得税

（1）根据企业所得税法及其实施条例的规定，企业从事农产品初加工的所得，免征企业所得

税。本公司所属子公司、分公司生产的100立升以上大桶番茄酱、果浆、甜菜加工主产品及附产品

符合财政部、国家税务总局发布的关于《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的

通知》（财税[2008]149号）规定的范围，免征企业所得税。

（2）根据企业所得税法及其实施条例的规定，企业从事农作物新品种选育的所得，免征企业

所得税。本公司所属中粮屯河种业有限公司农作物新品种选育的所得，免征企业所得税。

（3）根据企业所得税法及其实施条例的规定，本公司所属农业公司从事农产品种植的所得，

免征企业所得税。

（4）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一项第7款的规定，企业从

事灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目免征企业

所得税。本公司所属番茄版块及糖业版块分子公司采收机农业作业收入免征企业所得税。

（5）根据企业所得税法及其实施条例的规定，企业从事农产品初加工的所得，免征企业所得

税。本公司所属昌吉糖业分公司生产的林果制品符合财政部、国家税务总局发布的关于《享受企业

所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税[2008]149号）规定的范围，免征企

业所得税。

ⅱ.增值税

（1）根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办[2000]208号和新国税函[2001]19号的有关规

定，本公司的番茄制品子公司、分公司出口自产番茄制品以及果业子公司出口自产果浆制品增值税

享受“免、抵、退”的出口退（免）税政策。

（2）根据《财政部国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知》（财税[2008]56号），

本公司所属中粮屯河种业有限公司生产、销售和批发、零售有机肥产品免征增值税。

（3）根据财政部国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税

[2001]113号）及昌市国税办[2005]41号，本公司所属中粮屯河种业有限公司销售种子免征增值税。

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2016 年半年度报告

（4）根据国家税务总局《关于粕类产品征免增值税问题的通知》（国税函[2010]75号）规定，

本公司所属焉耆糖业制品分公司、额敏糖业制品分公司、昌吉糖业制品分公司、中粮屯河新源糖业

有限公司、新疆四方实业股份有限公司、中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司生产的甜菜粕免征增值税。

（5）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则的规定，本公司所属农业公司销

售自产的农产品免征增值税。

（6）根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 财税〔2016〕

36号附件3第一条第（十九）款第七项规定，统借统还业务取得的利息收入免征增值税。我公司收

取中粮集团下属企业或者公司下属分子公司利息，符合该项规定，免征增值税。

ⅲ.其他税种

（1）根据《中华人民共和国营业税暂行条例》及其实施细则的规定，本公司所属新疆四方实

业股份有限公司、中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司、中粮屯河博州糖业有限公司、奇台糖业制品分

公司、额敏糖业制品分公司、昌吉糖业制品分公司、焉耆糖业制品分公司、玛纳斯番茄制品分公司、

沙湾番茄制品分公司、乌苏番茄制品分公司、吉木萨尔番茄制品分公司、博湖番茄制品分公司、额

敏番茄制品分公司、焉耆番茄制品分公司等分公司的农业机耕收入免征营业税。根据《财政部国家

税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税字[2016]36号），本公司所属上述公

司营改增后农业机耕收入免征增值税。

（2）根据《财政部国家税务总局关于调整住房租赁市场税收政策的通知》（财税字[2000]125

号）及《新疆自治区地方税务局关于企业无偿提供职工宿舍房产税征免问题的通知》（新地税发[2013]

155号）的规定，本公司本部及所属中粮屯河博州糖业有限公司、昌吉糖业制品分公司、奇台糖业

制品分公司，企业无偿提供给职工的宿舍（住房），暂免征收房产税。

（3）根据《财政部国家税务总局关于对若干项目免征营业税的通知》（财税字[1994]2号）及

《国家税务总局关于农业土地出租征税问题的批复》（国税函[1998]082号）的规定，本公司所属

农业公司将土地承包（出租）给个人或公司用于农业生产，收取的固定承包金（租金）免征营业税。

根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税字[2016]36号），

营改增后本公司所属农业公司将土地承包（出租）给个人或公司用于农业生产，收取的固定承包金

（租金）免征增值税。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 16,829.02 41,784.01

银行存款 1,514,273,547.81 1,976,315,119.58

其他货币资金 280,919,063.17 80,525,557.19

合计 1,795,209,440.00 2,056,882,460.78

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2016 年半年度报告

其中：存放在境外的款 534,929,036.93 208,979,928.87

项总额

其他说明

(1) 截至资产负债表日，其他货币资金中有 14,535,445.50 元已质押，用于办理银行承兑汇

票。

(2) 截至资产负债表日，存放在境外的货币资金折合人民币为 534,929,036.93 元，情况如下：

中国食品贸易有限公司境外货币资金人民币 19,503,270.22 元；港元 8,003,141.57 元；美元

30,004,004.15 元；欧元 90,977.88 元；

Tully Sugar Limited 境外货币资金澳元 555,082.00 元；

中粮糖业（香港）有限公司境外货币资金人民币 300,000,000.00 元；港元 148,406.00 元；

美元 5,336.64 元；澳元 1,185,972.49 元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 2,034,040.11 38,733,890.58

其中：债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产 2,034,040.11 38,733,890.58

其他

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

其他

合计 2,034,040.11 38,733,890.58

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 73,862,000.00 72,007,744.36

商业承兑票据

合计 73,862,000.00 72,007,744.36

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2016 年半年度报告

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 20,544,901.00

商业承兑票据

合计 20,544,901.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并 35,075,968.79 5.59 35,075,968.79 100.00 34,348,128.72 2.74 34,348,128.72 100.00

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 576,528,295.92 91.86 27,863,724.99 4.83 548,664,570.93 1,204,033,109.77 96.00 25,758,833.19 2.14 1,178,274,276.58

组合计提坏账准

备的应收账款

单项金额不重大 15,987,924.53 2.55 15,987,924.53 100.00 15,804,954.12 1.26 15,804,954.12 100.00

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 627,592,189.24 / 78,927,618.31 / 548,664,570.93 1,254,186,192.61 / 75,911,916.03 / 1,178,274,276.58

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

CLIMBFREE SOLUTIONS 16,117,342.20 16,117,342.20 100.00 预计无法收回

LIMITED

GLOBALHARVEST（高丰创建） 9,257,617.26 9,257,617.26 100.00 德隆系遗留欠

款，预计无法

收回

SO.GE.CO 4,873,807.46 4,873,807.46 100.00 德隆系遗留欠

款，预计无法

收回

OOO“INTERQUINTET”OKOP 4,827,201.87 4,827,201.87 100.00 德隆系遗留欠

款，预计无法

收回

合计 35,075,968.79 35,075,968.79 / /

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2016 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

三个月及以内 535,974,884.54

三个月至一年 11,578,533.40 578,926.67 5

1 年以内小计 547,553,417.94 578,926.67 0.11

1至2年 1,998,907.47 599,672.24 30

2至3年 581,688.86 290,844.43 50

3 年以上 26,394,281.65 26,394,281.65 100

合计 576,528,295.92 27,863,724.99 4.83

确定该组合依据的说明：

根据以前年度与之相同或类似的，具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合

现时情况进行确定。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,020,702.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,000.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为219,436,429.61元，占应收账款总额的

比例为34.96%，相关坏账准备期末余额为19,967,572.43元。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 1,168,221,956.11 99.99 140,131,881.07 98.72

66 / 130

2016 年半年度报告

1至2年 143,819.48 0.01 1,796,309.48 1.27

2至3年 20,696.00 0.00 20,696.00 0.01

3 年以上

合计 1,168,386,471.59 100 141,948,886.55 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

截至资产负债表日，本公司无账龄超过1年的重要预付款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为969,238,121.71元，占预付款项总额

的比例为82.79%。

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

类别 比 提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) 例 (%) 例

(%) (%)

118,287,828.91 7.84 104,686,814.76 88.5 13,601,014.15 118,287,828.91 11.38 104,686,814.76 88.5 13,601,014.15

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

1,380,812,044.54 91.56 20,791,279.89 1.51 1,360,020,764.65 911,856,847.96 87.76 19,012,056.64 2.08 892,844,791.32

按信用风险特征

组合计提坏账准

备的其他应收款

8,985,892.94 0.6 8,985,892.94 100 8,985,892.94 0.86 8,985,892.94 100

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

1,508,085,766.39 / 134,463,987.59 / 1,373,621,778.80 1,039,130,569.81 / 132,684,764.34 / 906,445,805.47

合计

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

67 / 130

2016 年半年度报告

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收

款 计提

其他应收款 坏账准备 计提理由

（按单 比例

位）

新疆三维 96,090,189.49 96,090,189.49 100.00 2003 年 12 月 31 日，本公司为原关联公司新疆三维矿业股份有限公司（以下

简称“三维矿业公司”）在乌鲁木齐市商业银行的借款提供了 1.50 亿元的定

矿业股份 期存单质押担保。受“德隆”事件影响，乌鲁木齐市商业银行为确保其贷款安

有限公司 全，于 2004 年 5 月将本公司质押的 1.50 亿元存款划转抵偿了该公司的欠款，

本公司为此已承担了担保责任，故本公司将已扣划的 1.50 亿元存款转列为应

收三维矿业公司往来。三维矿业公司为德隆系公司，已由华融资产管理公司托

管，目前处于破产清算状态，以前年度本公司已对其全额计提坏账准备 1.50

亿元。2013 年 12 月 25 日，本公司收到三维矿业公司破产管理人回款

53,909,810.51 元，相应转回坏账准备 53,909,810.51 元。截至资产负债表日，

本公司应收三维矿业公司款项 96,090,189.49 元。

新疆昌吉 14,832,400.00 1,231,385.85 8.30 截至资产负债表日，本公司应收新疆昌吉国家农业科技园区产业发展局头屯河

土地及地上建筑物拆迁补偿尾款 14,832,400.00 元。根据还款承诺，本公司按

国家农业 预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，计提坏账准备 1,231,385.85 元。

科技园区

产业发展

局

新疆金新 7,365,239.42 7,365,239.42 100.00 新疆金新信托投资股份有限公司系德隆系企业，目前处于停业清理状态，已无

偿还能力。以前年度本公司已对其全额计提坏账准备 7,365,239.42 元,

信托投资

股份有限

公司

合计 118,287,828.91 104,686,814.76 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

三个月及以内 1,296,893,381.46

三个月至一年 62,896,269.83 3,144,813.50 5

1 年以内小计 1,359,789,651.29 3,144,813.50 0.23

1至2年 3,386,311.97 1,015,893.59 30

2至3年 2,011,016.98 1,005,508.50 50

3 年以上 15,625,064.30 15,625,064.30 100

合计 1,380,812,044.54 20,791,279.89 1.51

确定该组合依据的说明：

根据以前年度与之相同或类似的，具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况进行确

定。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

68 / 130

2016 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,779,223.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金、押金等 1,222,090,084.57 788,824,912.07

德隆系遗留款项 115,896,796.56 115,896,796.56

应收民贸贴息款 99,595,426.00 41,089,525.97

往来款等 50,712,413.75 59,327,193.47

应收拆迁补偿款 14,832,400.00 14,832,400.00

Tully 糖业应收发电款等 1,102,398.82 13,341,752.41

应收食糖临储贴息 — —

职工备用金 3,851,538.86 2,792,078.48

应收出口退税 4,707.83 3,025,910.85

合计 1,508,085,766.39 1,039,130,569.81

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

第一名 保证金 267,745,042.18 注 17.75 2,287,086.32

第二名 保证金 125,096,004.35 三个月以内 8.30 —

第三名 保证金 120,934,580.90 三个月以内 8.02 —

第四名 保证金 120,558,024.11 三个月以内 7.99 —

第五名 保证金 117,724,778.62 三个月以内 7.81 —

合计 / 752,058,430.16 / 49.87 2,287,086.32

注：第一名期末欠款余额为267,745,042.18元，其中包括三个月以内欠款222,003,315.87元，

三个月至一年欠款45,741,726.31元。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

69 / 130

2016 年半年度报告

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 124,254,031.07 2,646,296.33 121,607,734.74 141,192,627.01 6,647,490.36 134,545,136.65

在产品 300,342,696.91 3,462,242.84 296,880,454.07 174,755,463.33 3,462,242.84 171,293,220.49

库存商品 3,384,361,131.89 8,087,957.98 3,376,273,173.91 3,767,447,756.60 17,522,283.77 3,749,925,472.83

周转材料

消耗性生物资 27,221,472.26 1,218,314.31 26,003,157.95 26,171,108.53 13,682,072.60 12,489,035.93

产

建造合同形成

的已完工未结

算资产

在途物资 230,638,202.62 230,638,202.62 208,272,591.04 208,272,591.04

低值易耗品 2,999,708.37 2,999,708.37 3,357,509.14 3,357,509.14

包装物 13,564,001.97 196,130.06 13,367,871.91 11,043,391.86 196,130.06 10,847,261.80

委托加工物资 17,739,454.85 17,739,454.85 440,060.27 440,060.27

合计 4,101,120,699.94 15,610,941.52 4,085,509,758.42 4,332,680,507.78 41,510,219.63 4,291,170,288.15

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料 6,647,490.36 38,205.28 4,039,399.31 2,646,296.33

在产品 3,462,242.84 3,462,242.84

库存商品 17,522,283.7 9,434,325.79 8,087,957.98

7

周转材料

消耗性生物资产 13,682,072.6 3,509,479.69 339,880.53 16,313,118.51 1,218,314.31

0

建造合同形成的已

完工未结算资产

包装物 196,130.06 196,130.06

合计 41,510,219.6 3,509,479.69 378,085.81 29,786,843.61 15,610,941.5

3 2

注：本公司按照账面价值高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。本年度计提跌价准备

的存货已部分使用或销售，故转销了相应的存货跌价准备。

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

70 / 130

2016 年半年度报告

12、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

期货远期合约公允价值 67,452,464.20 66,212,721.70

待抵扣增值税 385,122,523.44 489,848,816.52

预缴的企业所得税 3,038,393.86 414,138.64

预缴的其他税费 1,240.79 1,024.70

理财产品 1,000,000,000.00 —

合计 1,455,614,622.29 556,476,701.56

13、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

405,580,487.08 372,877,877.71 32,702,609.37 403,223,250.01 372,871,305.20 30,351,944.81

可供出售权益工具：

25,971,628.82 25,971,628.82 23,650,777.47 23,650,777.47

按公允价值计量的

379,608,858.26 372,877,877.71 6,730,980.55 379,572,472.54 372,871,305.20 6,701,167.34

按成本计量的

405,580,487.08 372,877,877.71 32,702,609.37 403,223,250.01 372,871,305.20 30,351,944.81

合计

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

权益工具的成本/债务工具

的摊余成本

公允价值 25,971,628.82 25,971,628.82

累计计入其他综合收益的

4,664,002.30 4,664,002.30

公允价值变动金额

已计提减值金额

注：期末按公允价值计量的可供出售金融资产系本公司所属Tully Sugar Limited持有的Sugar

Terminal Limited股票，持股数为6,668,717股，该股票为在National stock exchange of

Australia版上市的流通股。Sugar Terminal Limited拥有食糖出口的码头，而本公司所属Tully

Sugar Limited出口的食糖需要通过其拥有的码头。故管理层认为持有该股票的目的是成为该公司

的投资者，而不是获取短期收益。

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

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2016 年半年度报告

账面余额 减值准备 本

在被投 期

被投资 资单位 现

单位 本 持股比 金

本期 期 本期 本期 例(%) 红

期初 期末 期初 期末

增加 减 增加 减少 利

少

新疆生命红果 6,831,646.54 6,831,646.54 6,831,646.54 6,831,646.54 14

蔬制品有限公

司

屯河吉尔吉斯 36,832,954.25 36,832,954.25 30,832,954.25 30,832,954.25 100

疆德斯果蔬公

司 注释

新疆金新信托 225,209,430.17 225,209,430.17 225,209,430.17 225,209,430.17 24.93

投资股份有限

公司

新世纪金融租 109,753,720.32 109,753,720.32 109,753,720.32 109,753,720.32 20.5

赁有限公司

新疆屯河加工 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 20

番茄工程技术

研究中心

伊犁兴牧科技 50,000.00 50,000.00 1.71

有限公司

AUSTRALIAN 4.73 0.22 4.95 3.7

MOLASSES

TRADING PTY

LTD

AUSTRALIAN 945.74 43.3 989.04 2股

SUGAR

MILLING

COUNCIL PTY

LTD

Coastal 713,092.69 32,648.41 745,741.10 143,549.19 -6,572.29 150,121.48 10

broadcasters

PTY Ltd.

C-siib 4.73 0.22 4.95 4.73 -0.22 4.95 1股

Management

PTY Limited

Ravensdown 77,552.43 3,550.68 81,103.11 16,400

股

TULLY RIVER 3,120.94 142.89 3,263.83 330 股

DISTRICT

CANEGROWERS

CO-OPER

合计 379,572,472.54 36,385.72 379,608,858.26 372,871,305.20 -6,572.51 372,877,877.71 /

注：屯河吉尔吉斯疆德斯果蔬公司计入可供出售金融资产的原因见本附注九、1。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 372,871,305.20 372,871,305.20

本期计提

其中：从其他综合收益转入

本期减少 -6,572.51 -6,572.51

其中：期后公允价值回升转回

期末已计提减值金余额 372,877,877.71 372,877,877.71

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2016 年半年度报告

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

15、 长期应收款

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减值

追 减 宣告发

期初 其他综 计提 期末 准备

被投资单位 加 少 权益法下确认的 其他权益变 放现金

余额 合收益 减值 其他 余额 期末

投 投 投资损益 动 股利或

调整 准备 余额

资 资 利润

一、合营企

业

小计

二、联营企

业

新疆屯河水 630,850,065.41 -19,353,045.82 -19,681.42 611,477,338.17

泥有限责任

公司

MOURILYAN 1,535,406.16 -564.75 1,535,970.91

MOLASSES

TERMINAL

COMPANY

PTY. LTD.

SUGAR 323,175.73 -6,843.57 330,019.30

NORTH LTD

小计 632,708,647.30 -19,353,045.82 -19,681.42 -7,408.32 613,343,328.38

合计 632,708,647.30 -19,353,045.82 -19,681.42 -7,408.32 613,343,328.38

17、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 27,723,387.89 27,723,387.89

2.本期增加金额 797,390.33 797,390.33

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

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2016 年半年度报告

（3）企业合并增加

（4）汇差调整 797,390.33 797,390.33

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 28,520,778.22 28,520,778.22

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 2,309,217.86 2,309,217.86

2.本期增加金额 675,403.23 675,403.23

（1）计提或摊销 414,038.77 414,038.77

（2）汇差调整 261,364.46 261,364.46

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 2,984,621.09 2,984,621.09

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 25,536,157.13 25,536,157.13

2.期初账面价值 25,414,170.03 25,414,170.03

注：投资性房地产系Kalboon Pty. Ltd拥有的用于出租的榕树广场购物中心物业。

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

铁路运输相关设

项目 房屋 建筑物 机器设备 工具仪器及设备 运输设备 管理用具 农用机具 澳洲土地 合计

备

一、账面原值：

1.期初余额 1,243,778,116.91 913,096,835.52 4,565,076,015.72 104,768,669.85 117,667,834.24 66,857,471.23 127,431,037.16 121,502,208.28 187,020,323.80 7,447,198,512.71

2.本期增加金额 17,241,321.78 963,447.39 23,673,507.84 483,384.16 1,210,674.79 2,329,294.92 155,396.28 5,698,370.05 19,469,988.23 71,225,385.44

（1）购置 824,195.63 671,197.05 11,122,521.34 277,157.53 74,618.13 911,984.88 7,800.00 8,688,750.41 22,578,224.97

（2）在建工程转入 11,774,740.45 133,203.97 -4,056,969.06 -0.02 1,086,453.44 8,937,428.78

（3）企业合并增加

（4）汇差调整 4,642,385.70 159,046.37 16,607,955.56 206,226.65 1,136,056.66 330,856.60 147,596.28 5,698,370.05 10,781,237.82 39,709,731.69

3.本期减少金额 — 38,787.58 720,103.80 233,683.60 1,547,974.66 1,946,809.89 783,722.78 2,146,681.94 280,083.15 7,697,847.40

（1）处置或报废 — 38,787.58 720,103.80 233,683.60 1,547,974.66 1,946,809.89 783,722.78 2,146,681.94 280,083.15 7,697,847.40

4.期末余额 1,261,019,438.69 914,021,495.33 4,588,029,419.76 105,018,370.41 117,330,534.37 67,239,956.26 126,802,710.66 125,053,896.39 206,210,228.88 7,510,726,050.75

二、累计折旧

1.期初余额 368,811,921.86 301,459,519.18 2,383,797,368.44 76,937,594.51 83,780,469.21 42,719,422.24 59,756,009.74 — 54,397,598.29 3,371,659,903.47

2.本期增加金额 18,745,051.61 15,553,349.24 123,524,673.15 3,093,534.25 7,381,713.36 3,645,233.88 3,109,622.06 10,369,383.94 185,422,561.49

（1）计提 17,801,796.06 15,515,292.73 114,903,412.80 2,969,054.58 6,558,191.95 3,433,161.37 2,979,513.93 6,013,367.95 170,173,791.37

（2）汇差调整 943,255.55 38,056.51 8,621,260.35 124,479.67 823,521.41 212,072.51 130,108.13 4,356,015.99 15,248,770.12

3.本期减少金额 — 859.79 272.15 174,968.06 1,011,210.06 1,788,082.42 743,104.44 — — 3,718,496.92

（1）处置或报废 — 859.79 272.15 174,968.06 1,011,210.06 1,788,082.42 743,104.44 — — 3,718,496.92

4.期末余额 387,556,973.47 317,012,008.63 2,507,321,769.44 79,856,160.70 90,150,972.51 44,576,573.70 62,122,527.36 — 64,766,982.23 3,553,363,968.04

三、减值准备

1.期初余额 16,618,182.84 19,219,450.85 98,978,811.47 1,374,157.26 1,382,145.95 536,774.27 — — — 138,109,522.64

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额 — — — — 129,155.14 — — — — 129,155.14

（1）处置或报废 — — — — 129,155.14 — — — — 129,155.14

4.期末余额 16,618,182.84 19,219,450.85 98,978,811.47 1,374,157.26 1,252,990.81 536,774.27 — — — 137,980,367.50

四、账面价值

1.期末账面价值 856,844,282.38 577,790,035.85 1,981,728,838.85 23,788,052.45 25,926,571.05 22,126,608.29 64,680,183.30 125,053,896.39 141,443,246.65 3,819,381,715.21

2.期初账面价值 858,348,012.21 592,417,865.49 2,082,299,835.81 26,456,918.08 32,505,219.08 23,601,274.72 67,675,027.42 121,502,208.28 132,622,725.51 3,937,429,086.60

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2016 年半年度报告

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋 250,810,875.52 尚未办理房屋产权证书的

房屋 19,737,586.19 正在将所有权人名称变更为现公司名称

19、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 账面价值

减值准备 账面余额 减值准备 账面价值

唐山新增仓储能力项 17,762,359.22 17,762,359.22 650,380.56 650,380.56

目

糖厂技改项目 1,110,228.64 1,110,228.64 1,438,199.94 1,438,199.94

果业技改项目 1,147,980.00 244,110.00 903,870.00 1,147,980.00 244,110.00 903,870.00

Tully 公司技改项目 36,215,662.84 36,215,662.84 23,601,494.96 23,601,494.96

酱厂技改项目 2,976,017.14 2,976,017.14

合计 59,212,247.84 244,110.00 58,968,137.84 26,838,055.46 244,110.00 26,593,945.46

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

利 本

息 其 期

工程

资 中： 利

累计

本 本期 息

期初 本期转入固定 本期其他减 期末 投入 工程 资金来

项目名称 预算数 本期增加金额 化 利息 资

余额 资产金额 少金额 余额 占预 进度 源

累 资本 本

算比

计 化金 化

例(%)

金 额 率

额 (%)

果业技改项目 1,000,000.00 1,147,980.00 1,147,980.00 114.8 100 自筹

Tully 公司技改 98,403,429.00 23,601,494.96 11,281,121.74 1,333,046.14 36,215,662.84 75.91 75.91 自筹

项目

糖厂技改项目 26,172,000.00 1,438,199.94 1,751,642.36 2,079,613.66 1,110,228.64 12.19 20 自筹

新增仓储能力项 68,600,000.00 650,380.56 23,836,589.81 6,724,611.15 17,762,359.22 35.7 35.7 自筹

目

酱厂技改项目 9,935,000.00 — 3,109,221.11 133,203.97 2,976,017.14 31.3 30 自筹

合计 204,110,429.00 26,838,055.46 39,978,575.02 8,937,428.78 1,333,046.14 59,212,247.84 / / / /

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2016 年半年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

20、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

专用设备 2,761,699.11 2,640,792.40

合计 2,761,699.11 2,640,792.40

21、 固定资产清理

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

胡萝卜汁专有 蔗糖生产资质及

项目 土地使用权 软件 商标权 专利权 合计

技术 蔗区权益

一、账面原值

1.期初余额 455,500,433.43 11,169,873.53 3,501,224.47 611,900.00 43,000.00 214,794,915.22 685,621,346.65

2.本期增加金额 17,075,385.00 6,450.00 — — — — 17,081,835.00

(1)购置 17,075,385.00 6,450.00 — — — — 17,081,835.00

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 472,575,818.43 11,176,323.53 3,501,224.47 611,900.00 43,000.00 214,794,915.22 702,703,181.65

二、累计摊销

1.期初余额 85,463,257.00 8,037,013.98 — 367,346.85 43,000.00 56,383,665.24 150,294,283.07

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2016 年半年度报告

2.本期增加金额 4,913,159.05 533,243.48 — 30,594.98 — 5,369,872.86 10,846,870.37

（1）计提 4,913,159.05 533,243.48 — 30,594.98 — 5,369,872.86 10,846,870.37

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 90,376,416.05 8,570,257.46 — 397,941.83 43,000.00 61,753,538.10 161,141,153.44

三、减值准备

1.期初余额 — — 3,501,224.47 — — — 3,501,224.47

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 — — 3,501,224.47 — — — 3,501,224.47

四、账面价值

1.期末账面价值 382,199,402.38 2,606,066.07 — 213,958.17 — 153,041,377.12 538,060,803.74

2.期初账面价值 370,037,176.43 3,132,859.55 — 244,553.15 — 158,411,249.98 531,825,839.11

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

土地使用权 18,159,699.53 尚未办理完毕土地使用权证书

土地使用权 11,377,665.14 未变更为现公司名称

25、 开发支出

□适用 √不适用

26、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或

期初余额 企业合并 汇差调 期末余额

形成商誉的事项 处置

形成的 整

内蒙古河套沃得瑞番 1,000,000.00 1,000,000.00

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2016 年半年度报告

茄制品有限公司 注

1

Kalboon Pty. Ltd 17,775.18 -813.83 18,589.01

Tully Sugar Limited 185,023,192.50 185,023,192.50

注2

合计 186,040,967.68 -813.83 186,041,781.51

注1：公司于2005年支付37,000,000.00元合并成本收购内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司

60.00%股权。合并成本超过按比例获得的购买日内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司可辨认资产、

负债公允价值的差额1,000,000.00元确认为与内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司相关的商誉。

注2：Tully Sugar Limited的商誉185,023,192.50元，系以前年度中粮集团投资Tully Sugar

Limited形成。

(2). 商誉减值准备

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

计提 处置

项

内蒙古河套沃得 1,000,000.00 1,000,000.00

瑞番茄制品有限

公司 注1

Kalboon Pty. Ltd

Tully Sugar

Limited 注2

合计 1,000,000.00 1,000,000.00

注1：经测算，内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司商誉相关资产组和资产组组合的可收回金

额低于其账面价值，对此商誉全额计提减值准备。

注2：Tully Sugar Limited减值测试的资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准

的三年期预算，采用现金流量预测方法计算。超过三年的现金流量采用第三年的现金流量作出推

算。减值测试中采用的其他关键假设包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用，管

理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。管理层采用能够反映相关资产组和资

产组组合特定风险的税前利率8.00%为折现率。经测算，无需对此商誉计提减值。

27、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 192,209.34 206,593.00 80,032.14 318,770.20

滴灌工程 388,396.13 82,815.96 305,580.17

耕地租赁费 115,999.35 46,399.74 69,599.61

青苗补偿款 279.2 279.2 —

蔗区建设基 37,704,895.53 590,677.21 37,114,218.32

金

红素生产线 117,183.33 7,900.00 109,283.33

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2016 年半年度报告

绿化项目

环保池填充 520,615.39 57,846.15 462,769.24

物料

合计 39,039,578.27 206,593.00 865,950.40 38,380,220.87

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 216,462.83 64,938.85 205,293.20 61,587.96

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

职工薪酬 26,115,902.86 7,834,770.86 27,596,993.80 8,279,098.14

与资产相关的政府补 4,924,759.02 1,477,427.70 4,924,587.96 1,477,376.39

助

战略咨询费用 15,163.38 4,549.01

计提费用 4,003,757.55 1,201,127.27 3,825,124.26 1,147,537.27

现金流量套期 32,908,929.91 9,872,678.95 5,552,518.37 1,665,755.51

合计 68,169,812.17 20,450,943.63 42,119,680.97 12,635,904.28

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

异 负债 异 负债

非同一控制企业合并

资产评估增值

可供出售金融资产公

允价值变动

物业、房产及设备 336,640,011.08 100,992,003.32 334,613,300.03 100,383,990.01

存货 7,389,379.94 2,216,813.98 5,371,945.06 1,611,583.52

离职后福利-设定受益 2,347,151.32 704,145.40 860,623.40 258,187.02

计划

合计 346,376,542.34 103,912,962.70 340,845,868.49 102,253,760.55

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

29、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

公益性生物资产 4,593,544.21 4,593,544.21

塔城农场土地租赁权 3,240,543.39 3,361,308.98

古尔图农场土地租赁权 21,165,249.00 22,129,828.56

设定受益计划净资产 900,026.40 860,623.40

合计 29,899,363.00 30,945,305.15

30、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 59,622,525.80 48,943,887.07

信用借款 6,340,086,201.17 7,009,016,924.68

合计 6,399,708,726.97 7,057,960,811.75

短期借款分类的说明：

保证借款情况

贷款银行 金额 保证人名称 被担保方

Australia and New Zealand Banking 59,622,525.80 Kalboon Pty. Limited Tully Sugar Limited

Group Limited

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债 5,830,731.00 85,200.00

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债 5,830,731.00 85,200.00

其他

指定为以公允价值计量且其变动

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2016 年半年度报告

计入当期损益的金融负债

合计 5,830,731.00 85,200.00

32、 衍生金融负债

□适用 √不适用

33、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 10,759,045.11 32,587,661.28

银行承兑汇票 13,728,849.69 12,119,067.26

合计 24,487,894.80 44,706,728.54

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

34、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

原料、材料、工程款等 501,145,805.40 568,717,420.21

应付运费 2,577,421.65 11,030,699.52

其他 3,448,016.83 10,313,099.78

合计 507,171,243.88 590,061,219.51

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

35、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收货款及劳务款 495,519,840.33 322,802,503.81

合计 495,519,840.33 322,802,503.81

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

36、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 111,079,726.75 228,089,581.39 266,037,189.07 73,132,119.07

二、离职后福利-设定 5,928,497.29 38,744,577.96 43,254,158.54 1,418,916.71

提存计划

三、辞退福利 1,158,902.96 1,158,902.96

四、一年内到期的其他

福利

合计 117,008,224.04 267,993,062.31 310,450,250.57 74,551,035.78

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 84,545,694.74 165,284,162.33 202,356,030.86 47,473,826.21

和补贴

二、职工福利费 — 11,458,334.83 11,458,334.83 —

三、社会保险费 481,990.58 20,534,013.43 20,656,428.53 359,575.48

其中：医疗保险费 420,496.49 18,197,678.27 18,349,353.14 268,821.62

工伤保险费 8,784.14 1,515,771.99 1,487,527.50 37,028.63

生育保险费 52,709.95 820,563.17 819,547.89 53,725.23

四、住房公积金 447,938.71 24,670,896.75 24,700,152.60 418,682.86

五、工会经费和职工教 25,604,102.72 6,142,174.05 6,866,242.25 24,880,034.52

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 111,079,726.75 228,089,581.39 266,037,189.07 73,132,119.07

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,076,128.90 35,408,625.87 35,689,804.91 794,949.86

2、失业保险费 85,581.47 2,856,961.12 2,835,228.57 107,314.02

3、企业年金缴费 4,766,786.92 478,990.97 4,729,125.06 516,652.83

合计 5,928,497.29 38,744,577.96 43,254,158.54 1,418,916.71

37、 应交税费

单位：元 币种：人民币

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2016 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

增值税 14,255,180.29 12,558,686.53

消费税 0.03 0.03

营业税 — 119,295.54

企业所得税 12,086,367.80 51,739,467.93

个人所得税 3,675,716.12 1,421,900.76

城市维护建设税 481,561.09 1,152,425.55

土地使用税 323,660.00 778,814.00

房产税 20,262.16 17,874.33

教育费附加 564,371.81 867,213.64

印花税 159,506.10 913,297.79

其他 196,196.65 217,071.39

合计 31,762,822.05 69,786,047.49

38、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息 15,637,964.30 3,613,569.49

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计 15,637,964.30 3,613,569.49

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

39、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 72,624,061.85 32,526,904.57

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计 72,624,061.85 32,526,904.57

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

项目 期末余额 期初余额 超过 1 年未支付原因

普通股股利 72,624,061.85 32,526,904.57 —

其中：新疆农业科学院园艺作物研究所 806,899.54 806,899.54 子公司计划增资扩股未支付

中粮集团 37,004,926.18 31,718,508.15 —

流通股股东 34,812,236.13 1,496.88 —

合计 72,624,061.85 32,526,904.57 ——

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2016 年半年度报告

40、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付原料管理费 3,648,058.47 4,696,250.60

子公司改制遗留职工安置费 10,892,041.28 10,892,041.28

德隆系所属公司遗留款项 5,938,518.27 5,938,518.27

应付海运费 5,545,091.48 6,992,552.83

应付装修、房租物业费、押金等 318,613,445.51 32,873,298.59

应付水电费及排污费 342,118.57 3,706,311.06

应付佣金 6,871,980.57 6,364,992.95

应付进店促销及检测费等 687,308.36 843,148.06

往来款等 164,947,899.34 109,030,696.90

合计 517,486,461.85 181,337,810.54

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

广西崇左市建设投资有限责 35,152,000.00 子公司股东间未就增资事项达成一致

任公司

合计 35,152,000.00 /

41、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

42、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款

1 年内到期的应付债券 1,200,000,000.00

1 年内到期的长期应付款

合计 1,200,000,000.00

43、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

期货远期合约公允价值 350,471,091.18 96,184,356.53

合计 350,471,091.18 96,184,356.53

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2016 年半年度报告

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

44、 长期借款

□适用 √不适用

45、 应付债券

□适用 √不适用

46、 长期应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 专项应付款

□适用 √不适用

49、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保 7,740,655.54 7,740,655.54 生命红科技公司融资租赁款担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

合计 7,740,655.54 7,740,655.54 /

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：2000年6月13日，新疆金融租赁有限公司（以下简称“金融租赁”）同新疆生命红科技投

资开发有限公司（以下简称“生命红科技公司”）签订了《买卖合同》和《融资租赁合同》，由

金融租赁按照生命红科技公司的要求购买了年产5000吨番茄浓缩清汁设备生产线，租赁给生命红

科技公司使用，设备生产线价值1,176.00万元，租期五年，即合同签订日起至2005年6月13日。上

述合同签订后，金融租赁、生命红科技公司连同新疆德隆集团有限责任公司（以下简称“新疆德

隆”）和本公司四方共同签订《协议书》，约定金融租赁与生命红科技公司解除上述《融资租赁

合同》，截至协议书签订日生命红科技公司欠付金融租赁的租金、迟付租金罚息等共计

7,740,655.54元直接变更为金融租赁债权，由生命红科技公司于2003年12月30日前付清；同时由

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2016 年半年度报告

新疆德隆和本公司对生命红科技公司偿还该笔欠款承担连带保证责任。由于德隆事件的爆发，直

接债务人生命红科技公司及另一担保人新疆德隆已无偿还上述债务能力或无法承担连带责任，故

本公司已于2005年度按照该事项可能产生的损失7,740,655.54元，计提了预计负债，本期此事项

未有新进展。

50、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

103,998,681.66 448,000.00 2,724,360.65 101,722,321.01 与资产相关的政

政府补助

府补助

合计 103,998,681.66 448,000.00 2,724,360.65 101,722,321.01 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关

助金额 外收入金额 /与收益相

关

科技项目经费 3,049,555.66 — 206,891.14 — 2,842,664.52 与资产相关

节能项目资金 16,075,589.04 448,000.00 673,616.09 — 15,849,972.95 与资产相关

污水处理项目 34,163,200.61 — 1,249,846.20 90,500.03 33,003,854.44 与资产相关

补贴

引水工程补贴 4,330,527.02 — 190,716.60 — 4,139,810.42 与资产相关

土地出让金返 38,471,143.41 — 171,606.23 — 38,299,537.18 与资产相关

还

ASH HANDLING 301,823.45 — 31,935.96 13,104.04 282,991.53 与资产相关

SYSTEM GRANT

WARRAMI 2,606,842.47 — 108,101.00 116,933.07 2,615,674.54 与资产相关

EXTENSION

GOVERNMENT

GRANT

央企进冀专项 5,000,000.00 — 312,184.57 — 4,687,815.43 与资产相关

资金

合计 103,998,681.66 448,000.00 2,944,897.79 220,537.14 101,722,321.01 /

51、 其他非流动负债

□适用 √不适用

52、 股本

单位：元 币种：人民币

期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额

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2016 年半年度报告

发行 公积金

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 2,051,876,155.00 2,051,876,155.00

数

其他说明：

股权分置改革实施后至资产负债表日，有限售条件流通股的比例变化情况：

本公司于2007年1月23日完成股权分置改革。根据股改承诺，非流通股股东持有的非流通股股

份自获得上市流通权之日起，在12个月内不得上市交易或者转让。同时中粮集团承诺，其所持有

的原非流通股股份自获得上市流通权之日起满十二个月后，即从2008年1月23日起，其通过上海证

券交易所挂牌交易出售股份的数量占公司的股份总数比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超

过10%。股权分置改革完成日，中粮集团持有公司有限售条件流通股399,319,200股,占公司总股本

的49.57%。

2008年1月23日，根据股改方案，中粮集团持有公司有限售条件流通股中的40,280,211股获得

上市流通权，中粮集团持有公司有限售条件流通股减至359,038,989股，占公司总股本的44.57%。

2008年4月24日，公司完成了向中粮集团非公开发行2亿股股票购买资产的发行上市。根据相

关规定，中粮集团认购的增发股份自股权登记完成之日起36个月内不得上市流通。非公开发行完

成后，中粮集团持有公司有限售条件流通股559,038,989股，占公司总股本的55.59%。

2009年1月23日，根据股改方案，中粮集团持有公司有限售条件流通股中的40,280,211股获得

上市流通权，中粮集团持有公司有限售条件流通股减至518,758,778股，占公司总股本的51.59%。

2010年1月25日，根据股改方案，中粮集团持有公司有限售条件流通股中的318,758,778股获

得上市流通权，中粮集团持有公司有限售条件流通股减至200,000,000股，占公司总股本的19.89%。

2013年3月14日，经中国证券监督管理委员会《关于核准中粮屯河股份有限公司非公开发行股

票的批复》（证监许可[2013]210号）的批准，本公司非公开发行1,046,271,929股股票，新发行

股票的锁定期按中国证监会的有关规定执行，中粮集团认购的本次发行新增股份529,212,700股，

自发行结束之日起36个月内不得转让，预计上市时间为2016年5月9日；除中粮集团以外的其他4

家投资者认购的本次发行新增股份517,059,229股，自发行结束之日起12个月内不得转让；2014

年5月9日，前述除中粮集团以外的其他4家投资者认购的本次发行新增股份517,059,229股上市流

通。

截至资产负债表日，中粮集团持有本公司有限售条件流通股 729,212,700 股，占本公司总股

本的 35.54%，持有无限售条件流通股 328,070,905 股，占公司总股本的 15.99%，合计持股占公司

总股本的 51.53%。

53、 其他权益工具

□适用 √不适用

54、 资本公积

单位：元 币种：人民币

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2016 年半年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 3,937,455,824.48 — — 3,937,455,824.48

其他资本公积 192,301,629.05 — 19,681.42 192,281,947.63

合计 4,129,757,453.53 — 19,681.42 4,129,737,772.11

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期资本公积变动系公司根据持股比例确认的联营企业其他权益变动。

55、 库存股

□适用 √不适用

56、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

期初 减：前期计入 期末

项目 税后归属

余额 本期所得税前发 其他综合收 减：所得税 税后归属于母公 余额

于少数股

生额 益当期转入 费用 司

东

损益

一、以后不能重分类进损益 2,057,237.51 — — — — — 2,057,237.51

的其他综合收益

其中：重新计算设定受益计 7,007,756.51 — — — — — 7,007,756.51

划净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不 -4,950,519.00 — — — — — -4,950,519.00

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

二、以后将重分类进损益的 -192,130,091.63 -25,665,700.60 — — -25,665,700.60 — -217,795,792.23

其他综合收益

其中：权益法下在被投资单 — — — — — — —

位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价 3,760,829.58 903,172.72 — — 903,172.72 — 4,664,002.30

值变动损益

持有至到期投资重分类为 — — — — — — —

可供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效 -10,157,851.43 -67,304,652.77 — — -67,304,652.77 — -77,462,504.20

部分

外币财务报表折算差额 -185,733,069.78 40,735,779.45 — — 40,735,779.45 — -144,997,290.33

其他综合收益合计 -190,072,854.12 -25,665,700.60 — — -25,665,700.60 — -215,738,554.72

57、 专项储备

□适用 √不适用

58、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 188,819,437.31 — — 188,819,437.31

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 188,819,437.31 — — 188,819,437.31

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2016 年半年度报告

59、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -246,485,618.47 -239,192,873.44

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） — —

调整后期初未分配利润 -246,485,618.47 -239,192,873.44

加：本期归属于母公司所有者的净利润 94,593,328.42 -23,791,927.66

减：提取法定盈余公积 — —

提取任意盈余公积 — —

提取一般风险准备

应付普通股股利 71,815,665.43 61,556,284.65

转作股本的普通股股利 — —

期末未分配利润 -223,707,955.48 -324,541,085.75

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

60、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,310,592,127.58 3,828,356,507.45 5,565,171,358.90 4,921,613,955.35

其他业务 93,980,788.50 81,565,009.46 121,877,822.90 62,457,166.29

合计 4,404,572,916.08 3,909,921,516.91 5,687,049,181.80 4,984,071,121.64

61、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 58,017.58 35,768.18

城市维护建设税 3,744,869.33 4,554,553.66

教育费附加 3,838,188.75 3,963,885.14

资源税

其他税项 — 72,186.92

合计 7,641,075.66 8,626,393.90

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2016 年半年度报告

62、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运费、代理费、港杂费、佣金等 138,791,165.50 136,952,891.24

仓储、租赁费 20,337,149.90 9,152,072.25

职工薪酬 4,611,037.59 3,166,834.11

办公、差旅、会议、招待、参展费等 3,892,493.96 4,516,789.69

广告费 1,028,489.20 —

劳务、咨询费 3,412,927.91 1,680,224.31

折旧及摊销费用 6,491,638.99 1,050,783.75

合计 178,564,903.05 156,519,595.35

63、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 107,694,113.85 98,710,674.70

办公、交通、通讯、会议、培训费等 23,473,248.48 24,638,698.68

税费 20,409,817.43 7,698,836.99

折旧及摊销费用 23,395,168.94 20,482,796.24

排污费 3,866,492.02 2,814,585.60

停工损失 26,320,759.88 27,427,547.55

修理及物耗 1,211,999.61 1,804,295.48

咨询费、诉讼费 1,959,958.43 4,609,620.87

厂内成品移库费 313,412.50 612,709.54

租赁费 1,533,482.68 1,540,037.22

存货报废损失 357,150.96 700,554.77

中介服务费 341,601.03 415,606.95

技术监督、研发费 1,698,199.77 5,602,616.06

劳动保护费 100,677.47 271,439.31

质量认证费 296,215.39 225,902.51

其他 3,081,200.76 3,150,422.25

合计 216,053,499.20 200,706,344.72

64、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 73,881,388.68 108,976,705.81

减：利息收入 -3,945,054.24 -33,931,800.22

汇兑损失 -14,574,495.41 1,112,445.02

手续费等 5,319,141.27 3,642,415.98

合计 60,680,980.30 79,799,766.59

91 / 130

2016 年半年度报告

65、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 4,226,428.89 57,721,047.19

二、存货跌价损失 3,509,479.69

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 7,735,908.58 57,721,047.19

66、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融

资产

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融

负债

按公允价值计量的投资性房地产

持仓糖期货远期商品合约 -42,443,643.85 -35,401,260.50

远期售汇合约公允价值变动 85,200.00 -3,144,500.00

按公允价值计量的存货 317,274.90 106,385.07

合计 -42,041,168.95 -38,439,375.43

67、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -19,353,045.82 -49,786,047.73

处置长期股权投资产生的投资收益 — 48,947,629.17

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 140,285,819.05 -193,417,349.46

融资产取得的投资收益

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2016 年半年度报告

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 1,000,102.29 1,006,496.81

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生

的利得

理财产品确认的投资收益 1,431,123.32 11,024,000.10

合计 123,363,998.84 -182,225,271.11

68、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 461,486.52 15,487,195.13 461,486.52

其中：固定资产处置利得 461,486.52 15,487,195.13 461,486.52

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 6,221,856.42 5,247,403.63 6,221,856.42

索赔违约款 268,998.22 53,516.22 268,998.22

罚款收入等 136,470.73 40,640.06 136,470.73

其他 616,700.11 1,742,396.04 616,700.11

合计 7,705,512.00 22,571,151.08 7,705,512.00

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

科技项目经费 — 383,000.00 与收益相关

名牌产品奖 — 100,000.00 与收益相关

社保补贴 973,416.45 679,934.02 与收益相关

自治区公众平台建设资金 — 300,000.00 与收益相关

下岗再就业人员困难补助 — 147,524.00 与收益相关

工业企业扶持资金 300,000.00 — 与收益相关

稳岗补贴 198,005.00 — 与收益相关

农业优势特色产业补助资金 189,230.00 — 与收益相关

番茄项目示范补贴 — 75,000.00 与收益相关

出口奖励及补贴资金 1,579,452.88 978,258.11 与收益相关

递延收益转入 2,944,897.79 2,372,743.50 与资产相关

其他零星政府补贴 36,854.30 210,944.00 与收益相关

合计 6,221,856.42 5,247,403.63 /

93 / 130

2016 年半年度报告

69、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损失合计 263,824.14 167,743.94 263,824.14

其中：固定资产处置损失 263,824.14 167,743.94 263,824.14

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 76,541.69 101,510.53 76,541.69

存货非常损失 13,030.45 — 13,030.45

罚款支出 119,391.70 1,747,479.31 119,391.70

赔款支出 892,397.35 769,835.44 892,397.35

其他 793,228.46 892,888.25 793,228.46

合计 2,158,413.79 3,679,457.47 2,158,413.79

70、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 20,276,559.70 23,288,998.13

递延所得税费用 765,485.74 —

合计 21,042,045.44 23,288,998.13

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 110,844,960.48

按法定/适用税率计算的所得税费用 27,711,240.12

子公司适用不同税率的影响 -25,819,590.93

调整以前期间所得税的影响 556,924.05

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,160,467.93

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 9,594,742.81

归属于合营企业和联营企业的损益 4,838,261.46

所得税费用 21,042,045.44

71、 其他综合收益

详见附注“七、合并财务报表主要项目注释 56、其他综合收益”。

94 / 130

2016 年半年度报告

72、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回个人款 755,685.00 1,762,100.86

收回单位款 41,146,452.55 42,602,656.50

收银行存款利息 3,945,054.24 13,238,608.62

其他收入 106,199,100.74 58,284,383.44

营业外收入 4,299,127.69 13,513,918.12

收回质押人民币存款 — 100,000,000.00

合计 156,345,420.22 229,401,667.54

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运费、销售代理费、港杂费用等 181,303,075.54 183,035,974.53

办公费用、差旅费、招待费用、个人往来款等 61,326,549.85 41,922,707.09

银行手续费 5,319,141.27 12,134,872.58

营业外支出中罚款支出、赔偿支出及捐赠支出等 1,407,930.52 2,257,456.64

原料管理费 10,963,536.69 10,661,478.64

工会经费及教育经费 5,278,021.49 3,962,780.74

企业间往来 619,827,607.56 96,362,021.75

存入质押人民币存款 — 6,135,072.88

合计 885,425,862.92 356,472,364.85

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

贷款给蔗农的利息收入 — 19,107.46

合计 — 19,107.46

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

融资租赁费用 752,697.02

合计 752,697.02

73、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

95 / 130

2016 年半年度报告

净利润 89,802,915.04 -25,457,038.65

加：资产减值准备 -21,663,372.51 12,743,338.76

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 170,587,830.14 178,842,821.06

折旧

无形资产摊销 10,846,870.37 10,961,445.42

长期待摊费用摊销 1,951,295.55 3,153,042.47

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -197,662.38 -15,319,451.19

（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） — —

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 42,041,168.95 38,439,375.43

财务费用（收益以“－”号填列） 71,437,675.86 82,781,918.59

投资损失（收益以“－”号填列） -123,363,998.84 182,225,271.11

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,815,039.35 703,008.17

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,659,202.15 399,299.63

存货的减少（增加以“－”号填列） 231,877,082.74 560,564,064.10

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 844,779,314.48 -144,484,661.07

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -341,752,714.53 -366,481,583.53

其他 -29,865,032.58 -48,733,855.61

经营活动产生的现金流量净额 940,325,535.09 470,336,994.69

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本 — —

一年内到期的可转换公司债券 — —

融资租入固定资产 — —

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,780,673,994.50 1,896,934,827.88

减：现金的期初余额 1,976,576,504.77 1,250,820,819.83

加：现金等价物的期末余额 — —

减：现金等价物的期初余额 — —

现金及现金等价物净增加额 -195,902,510.27 646,114,008.05

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,780,673,994.50 1,976,576,504.77

其中：库存现金 16,829.02 41,784.01

可随时用于支付的银行存款 1,514,273,547.81 1,976,315,119.58

可随时用于支付的其他货币资金 266,383,617.67 219,601.18

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

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2016 年半年度报告

拆放同业款项

二、现金等价物 — —

其中：三个月内到期的债券投资 — —

三、期末现金及现金等价物余额 1,780,673,994.50 1,976,576,504.77

其中：母公司或集团内子公司使用受限制 — —

的现金和现金等价物

74、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

本期所有者权益其他项目系联营企业其他权益变动本公司按持股比例应享有的份额。

75、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 14,535,445.50 办理银行承兑汇票

应收票据

存货 275,768,655.00 存货质押

固定资产

无形资产

合计 290,304,100.50 /

76、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 106,375,901.33 6.6336 705,656,441.48

欧元 296,552.38 7.3825 2,189,300.62

港币 8,151,547.57 0.8545 6,965,722.46

英镑 357,237.60 8.9212 3,186,988.07

澳元 1,741,054.49 4.9007 8,532,350.34

应收账款

其中：美元 39,675,425.03 6.6668 264,507,021.61

欧元

港币

英镑 200,216.73 8.9212 1,786,173.49

澳元 10,497,634.74 4.9452 51,912,903.32

长期借款

其中：美元

欧元

港币

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2016 年半年度报告

其他应收款 252,611,243.07

其中：美元 37,317,362.26 6.728 251,070,345.41

港元 469,375.97 0.8378 393,243.19

澳元 232,074.43 4.9452 1,147,654.47

短期借款 524,203,505.92

其中：港元 554,524,922.56 0.8378 464,580,980.12

澳元 12,056,646.00 4.9452 59,622,525.80

应付账款 165,154,652.93

其中：美元 15,286,300.85 6.6398 101,497,980.37

港元 329,456.41 0.8378 276,018.58

澳元 12,816,600.74 4.9452 63,380,653.98

其他应付款 1,206,075.49

其中：港元 1,316,039.44 0.8378 1,102,577.84

澳元 20,928.91 4.9452 103,497.65

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

本公司所属中粮糖业（香港）有限公司注册地位于中国香港，记账本位币为港元。该公司下

属的两家子公司，分别为主要经营地位于香港的中国食品贸易有限公司以及主要经营地位于澳大

利亚的Tully Sugar Limited。其中，中国食品贸易有限公司记账本位币为港元，Tully Sugar

Limited记账本位币为澳元，两家公司记账本位币选择的依据为业务收支主要货币。

77、 套期

√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

本公司使用远期商品期货合约对部分预期交易因价格变动导致的未来食糖采购或销售的现金

流量变动风险进行套期，公司将此交易指定为现金流量套期。截至资产负债表日，持仓套期保值

商品期货合约公允价值为-283,018,626.98元。

截至资产负债表日，公司持仓套期保值商品期货合约预期交易及其影响损益的期间均在2016

年度内。本期其他综合收益中确认的金额为-67,304,652.77元。

78、 其他

公司于 2016 年 6 月 21 日在南宁市茶花园路 23 号综合楼五楼网络拍卖厅，采用现场拍卖方式

以 476,336,880 元价格竞拍成交崇左市永凯左江制糖有限责任公司资产。

目前正在办理相关资产的交接、过户手续。

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2016 年半年度报告

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

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2016 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

中粮新疆屯河加工番茄工程技 中国新疆 新疆昌吉 有限责任公司 100 — 投资设立

术研究中心（有限公司）

中粮屯河种业有限公司 中国新疆 新疆昌吉 有限责任公司 92.35 — 投资设立

中粮屯河廊坊番茄制品有限公 中国河北 河北廊坊 有限责任公司 100 — 投资设立

司

中粮屯河五原番茄制品有限公 中国内蒙 内蒙古五原 有限责任公司 100 — 投资设立

司

中粮屯河拜城番茄制品有限公 中国新疆 新疆拜城 有限责任公司 100 — 投资设立

司

中粮屯河昌吉番茄制品有限公 中国新疆 新疆昌吉 有限责任公司 100 — 投资设立

司

中粮屯河乌什果蔬制品有限公 中国新疆 新疆乌什 有限责任公司 100 — 投资设立

司

中粮屯河高新农业示范基地有 中国新疆 新疆昌吉 有限责任公司 100 — 投资设立

限公司

中粮屯河惠农高新农业开发有 中国宁夏 宁夏惠农 有限责任公司 100 — 投资设立

限公司

中粮屯河奎屯番茄制品有限公 中国新疆 新疆奎屯 有限责任公司 98.85 — 投资设立

司

中粮屯河伊犁新宁糖业有限公 中国新疆 新疆伊犁 有限责任公司 100 — 同一控制下企

司 业合并

中粮屯河阿克苏果业有限公司 中国新疆 新疆阿克苏 有限责任公司 100 — 投资设立

内蒙古河套沃得瑞番茄制品有 中国内蒙古 内蒙古河套 有限责任公司 60 — 非同一控制下

限公司 企业合并

朔州中粮糖业有限公司 中国山西 山西朔州 有限责任公司 100 — 同一控制下企

业合并

内蒙古河套番茄制品有限责任 中国内蒙 内蒙古河套 有限责任公司 60 — 投资设立

公司

中粮屯河新源糖业有限公司 中国新疆 新疆新源 有限责任公司 100 — 投资设立

中粮屯河张掖番茄制品有限公 中国甘肃 甘肃张掖 有限责任公司 91.84 — 投资设立

司

中粮屯河喀什果业有限公司 中国新疆 新疆喀什 有限责任公司 100 — 投资设立

中粮屯河惠农番茄制品有限公 中国宁夏 宁夏惠农 有限责任公司 100 — 投资设立

司

中粮屯河博州糖业有限公司 中国新疆 新疆博州 有限责任公司 65 — 同一控制下企

业合并

中粮屯河伊犁糖业有限公司 中国新疆 新疆伊犁 有限责任公司 100 — 同一控制下企

业合并

乌苏古尔图农牧业开发有限公 中国新疆 新疆乌苏 有限责任公司 96.55 — 非同一控制企

司 业合并

中粮屯河塔城高新农业开发有 中国新疆 新疆塔城 有限责任公司 100 — 投资设立

限公司

中粮屯河（北京）营销有限公司 中国北京 北京 有限责任公司 100 — 投资设立

中粮屯河崇左糖业有限公司 中国广西 广西崇左 有限责任公司 100 — 投资设立

中粮（唐山）糖业有限公司 中国河北 河北唐山 有限责任公司 100 — 投资设立

中粮屯河北海糖业有限公司 中国广西 广西北海 有限责任公司 100 — 同一控制下企

业合并

中粮糖业有限公司 中国北京 北京 有限责任公司 100 — 投资设立

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2016 年半年度报告

中粮糖业（香港）有限公司 中国香港 香港 有限责任公司 100 — 投资设立

乌苏中粮屯河美通番茄制品有 中国新疆 新疆乌苏 有限责任公司 60.22 — 投资设立

限公司

新疆四方实业股份有限公司 中国新疆 新疆伊犁 股份有限公司 — 99.043 同一控制下企

业合并

中粮糖业（唐山）仓储物流有限 中国河北 河北唐山 有限责任公司 — 100 投资设立

公司

中国食品贸易有限公司 中国香港 中国香港 有限责任公司 — 100 同一控制下企

业合并

Tully Sugar Limited 澳大利亚 澳大利亚 有限责任公司 — 100 同一控制下企

业合并

Kalboon Pty. Ltd 澳大利亚 澳大利亚 有限责任公司 — 100 同一控制下企

业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

本公司无纳入合并范围的结构化主体。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

股比例 东的损益 告分派的股利 益余额

中粮屯河种业有限 7.65 52,830.15 — 2,082,797.74

公司

中粮屯河奎屯番茄 1.15 -19,698.11 — 142,848.41

制品有限公司

内蒙古河套沃得瑞 40 -1,606,482.08 — 8,551,748.83

番茄制品有限公司

内蒙古河套番茄制 40 -534,656.29 — 23,939,754.17

品有限责任公司

中粮屯河张掖番茄 8.16 -196,600.85 — 4,057,968.34

制品有限公司

中粮屯河博州糖业 35 -1,334,737.31 — -19,626,757.69

有限公司

乌苏古尔图农牧业 3.45 -58,009.55 — -460,153.96

开发有限公司

乌苏中粮屯河美通 39.78 -1,046,029.35 — 7,576,801.81

番茄制品有限公司

新疆四方实业股份 0.957 -47,029.99 — 1,549,766.82

有限公司

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2016 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

中粮屯河种业有限公司 48,629,804.60 2,021,623.84 50,651,428.44 23,901,722.25 — 23,901,722.25 29,340,813.13 2,123,808.04 31,464,621.17 5,405,884.48 — 5,405,884.48

中粮屯河奎屯番茄制品有限公司 407,363.51 14,095,004.78 14,502,368.29 2,080,767.55 — 2,080,767.55 380,261.52 15,316,189.23 15,696,450.75 1,561,971.20 — 1,561,971.20

内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司 658,260.64 40,358,355.32 41,016,615.96 19,637,243.88 — 19,637,243.88 1,857,169.74 42,866,355.69 44,723,525.43 19,327,948.16 — 19,327,948.16

内蒙古河套番茄制品有限责任公司 77,424,560.88 46,227,135.65 123,651,696.53 61,523,469.89 2,278,841.21 63,802,311.10 99,942,467.86 49,123,620.39 149,066,088.25 85,548,982.78 2,331,079.31 87,880,062.09

中粮屯河张掖番茄制品有限公司 34,740,519.37 17,664,357.33 52,404,876.70 2,252,758.99 410,000.18 2,662,759.17 38,441,333.50 19,593,844.04 58,035,177.54 5,453,735.70 430,000.16 5,883,735.86

中粮屯河博州糖业有限公司 185,317,519.71 87,441,448.80 272,758,968.51 322,562,348.34 6,273,070.70 328,835,419.04 196,962,882.63 96,313,158.57 293,276,041.20 339,022,864.91 6,516,091.64 345,538,956.55

乌苏古尔图农牧业开发有限公司 22,835,493.07 20,090,197.90 42,925,690.97 78,899,734.96 — 78,899,734.96 5,617,702.62 21,432,059.72 27,049,762.34 62,371,227.06 — 62,371,227.06

乌苏中粮屯河美通番茄制品有限公司 38,008,134.51 41,199,233.29 79,207,367.80 60,159,297.33 — 60,159,297.33 37,215,631.87 43,824,427.19 81,040,059.06 59,362,267.67 — 59,362,267.67

新疆四方实业股份有限公司 179,561,102.51 93,989,866.15 273,550,968.66 108,961,664.26 1,739,198.97 110,700,863.23 256,274,689.76 97,793,219.56 354,067,909.32 184,433,827.26 1,869,662.19 186,303,489.45

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

中粮屯河种业有限公司 5,217,982.93 690,969.50 690,969.50 23,449.23 5,233,669.00 1,974,372.54 1,974,372.54 27,813.32

中粮屯河奎屯番茄制品有限公司 331,452.38 -1,712,878.81 -1,712,878.81 25,472.02 300,000.00 -1,101,309.05 -1,101,309.05 24,627.43

内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司 128,223.16 -4,016,205.19 -4,016,205.19 15,955.17 18,310,685.50 -3,247,221.65 -3,247,221.65 25,094.77

内蒙古河套番茄制品有限责任公司 17,868,734.68 -1,336,640.73 -1,336,640.73 112,156.30 40,858,076.80 5,005,065.59 5,005,065.59 3,723,881.53

中粮屯河张掖番茄制品有限公司 7,821,512.07 -2,409,324.15 -2,409,324.15 74,857.88 13,409,872.58 -3,990,521.57 -3,990,521.57 34,173.19

中粮屯河博州糖业有限公司 53,778,721.42 -5,105,807.90 -5,105,807.90 1,518,718.97 25,096,725.21 -5,179,447.80 -5,179,447.80 -1,214,610.38

乌苏古尔图农牧业开发有限公司 770,446.00 -652,579.27 -652,579.27 59,866.22 107,607.35 -653,361.04 -653,361.04 658,340.97

乌苏中粮屯河美通番茄制品有限公司 4,717,732.48 -2,629,720.92 -2,629,720.92 1,188,884.97 18,376.07 -744,957.42 -744,957.42 1,948,698.75

新疆四方实业股份有限公司 123,475,063.35 -7,599,720.04 -7,599,720.04 -696,520.05 74,459,164.49 -1,362,772.73 -1,362,772.73 -121,220.84

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2016 年半年度报告

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

本公司使用公司资产和清偿公司债务不存在重大限制的情况。

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

本公司无纳入合并范围的结构化主体。

其他说明：

未纳入合并范围原子公司情况，公司对吉尔吉斯共和国屯河吉尔吉斯疆德斯果蔬公司（以下

简称“疆德斯公司”）投资4,000.00万元，持股比例为100%，本公司对该公司实际无控制权，根

据企业会计准则的规定，未将其纳入合并报表范围。

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

业或联营

合营企业或联营 主要经营

注册地 业务性质 企业投资

企业名称 地 直接 间接 的会计处

理方法

新疆屯河水泥有 新疆 新疆 水泥制品 49 — 权益法

限责任公司 生产销售

MOURILYAN 澳大利亚 澳大利亚 物流业 — 34.06 权益法

MOLASSES

TERMINAL

COMPANYPTY.LTD.

SUGAR NORTH LTD. 澳大利亚 澳大利亚 制造业 — 25 权益法

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

新疆屯河水泥有限 新疆屯河水泥有限

责任公司 责任公司

流动资产 639,340,448.89 614,971,695.33

非流动资产 3,153,540,559.02 3,251,146,871.84

资产合计 3,792,881,007.91 3,866,118,567.17

流动负债 1,607,842,109.63 1,728,192,995.29

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2016 年半年度报告

非流动负债 896,818,741.27 807,526,518.70

负债合计 2,504,660,850.90 2,535,719,513.99

少数股东权益 32,803,959.71 35,446,677.81

归属于母公司股东权益 1,255,416,197.30 1,294,952,375.37

按持股比例计算的净资产 615,153,936.68 634,526,663.93

份额

调整事项 — 113,709.23

--商誉

--内部交易未实现利润 — 113,709.23

--其他 — —

对联营企业权益投资的账 611,477,338.17 630,850,065.41

面价值

存在公开报价的联营企业 — —

权益投资的公允价值

营业收入 300,255,291.44 355,739,078.34

净利润 -42,138,729.99 -99,753,898.78

终止经营的净利润

其他综合收益 — —

综合收益总额 -42,138,729.99 -99,753,898.78

本年度收到的来自联营企 — —

业的股利

(3). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

截至资产负债表日，本公司联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。

(4). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

截至资产负债表日，本公司联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。

(5). 与合营企业投资相关的未确认承诺

截至资产负债表日，本公司不存在与对合营企业投资相关的未确认承诺。

(6). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

截至资产负债表日，本公司不存在与对联营企业投资相关的或有负债。

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、衍生金融工具、借款、应收款项、应付款项，

各项金融工具的详细情况说明见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降

低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确

保将上述风险控制在限定的范围之内。

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下

期末余额

金融资产项目 以公允价值计量且其变动

贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计

计入当期损益的金融资产

货币资金 — 1,795,209,440.00 — 1,795,209,440.00

以公允价值计量且其 2,034,040.11 — — 2,034,040.11

变动计入当期损益的

金融资产

应收票据 — 73,862,000.00 — 73,862,000.00

应收账款 — 548,664,570.93 — 548,664,570.93

其他应收款 — 1,373,621,778.80 — 1,373,621,778.80

可供出售金融资产 — — 32,702,609.37 32,702,609.37

接上表：

期初余额

金融资产项目 以公允价值计量且其变动

贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计

计入当期损益的金融资产

货币资金 — 2,056,882,460.78 — 2,056,882,460.78

以公允价值计量且其 38,733,890.58 — — 38,733,890.58

变动计入当期损益的

金融资产

应收票据 — 72,007,744.36 — 72,007,744.36

应收账款 — 1,178,274,276.58 — 1,178,274,276.58

其他应收款 — 906,445,805.47 — 906,445,805.47

可供出售金融资产 — — 30,351,944.81 30,351,944.81

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下

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2016 年半年度报告

期末余额

金融负债项目 以公允价值计量且其变动计

其他金融负债 合计

入当期损益的金融负债

短期借款 — 6,399,708,726.97 6,399,708,726.97

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 5,830,731.00 — 5,830,731.00

应付票据 — 24,487,894.80 24,487,894.80

应付账款 — 507,171,243.88 507,171,243.88

应付利息 — 15,637,964.30 15,637,964.30

应付股利 — 72,624,061.85 72,624,061.85

其他应付款 — 517,486,461.85 517,486,461.85

续上表：

期初余额

金融负债项目 以公允价值计量且其变动计

其他金融负债 合计

入当期损益的金融负债

短期借款 — 7,057,960,811.75 7,057,960,811.75

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 85,200.00 — 85,200.00

应付票据 — 44,706,728.54 44,706,728.54

应付账款 — 590,061,219.51 590,061,219.51

应付利息 — 3,613,569.49 3,613,569.49

应付股利 — 32,526,904.57 32,526,904.57

其他应付款 — 181,337,810.54 181,337,810.54

（二）风险管理目标和政策

风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响

降低到最低水平。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是分析本公司所面临的各种

风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控

制在限定的范围之内。

（三）本公司金融工具涉及的风险

1.外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司对外销售的番茄酱、杏浆、番茄粉、颗粒粕

产品及进口生产线、农机设备承受的外汇风险主要与美元、欧元有关，本公司境外子公司承受的

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2016 年半年度报告

外汇风险主要与美元、澳元和港元有关。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公

司的经营业绩产生影响。

金额单位：人民币元

项目 期末账面价值 期初账面价值

货币资金 726,530,802.97 305,443,335.01

应收账款 318,206,098.42 1,064,745,927.32

其他应收款 252,611,243.07 151,437,864.10

可供出售金融资产 26,652,609.37 24,301,944.81

短期借款 524,203,505.92 904,860,811.75

应付账款 165,154,652.93 162,126,327.45

其他应付款 1,206,075.49 688,850.99

一年内到期的其他非流动负债 1,200,000,000.00 —

本公司已对部分销售业务通过签订远期外汇合同锁定汇率及办理贸易融资业务提前收汇来规

避外汇风险。对进口生产线、农机设备通过签订远期购汇合同锁定汇率规避外汇风险。

2.利率变动风险

本公司借款以人民币借款为主，部分借款利率采取浮动利率，公司借款多为短期借款，通过

控制长期借款比例，在一定程度上规避了利率上升对成本的影响。如利率下跌则采取先还后借的

政策来规避利率下跌对利润的影响。

3.信用风险

可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本

公司金融资产产生的损失，主要为应收款项。公司管理层会不断检查这些信用风险的敞口。

对于应收款项，本公司管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定

赊销额度，并视客户资信情况要求预付款。本公司多数客户均与本公司有长年的业务往来，很少

出现信用损失。且本公司已按照账龄和到期日对公司的客户欠款进行分析和分类。已对重大的特

殊应收款项计提了减值准备。

4.流动风险

本公司统筹负责下属分子公司的现金管理工作，包括现金盈余的管理和筹借贷款以应对预计

现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，

以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的

备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

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2016 年半年度报告

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且 2,034,040.11 — — 2,034,040.11

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产 2,034,040.11 — — 2,034,040.11

（1）债务工具投资 — — — —

（2）权益工具投资 — — — —

（3）衍生金融资产 2,034,040.11 — — 2,034,040.11

2. 指定以公允价值计量 — — — —

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资 — — — —

（2）权益工具投资 — — — —

（二）可供出售金融资产 25,971,628.82 — — 25,971,628.82

（1）债务工具投资 — — — —

（2）权益工具投资 25,971,628.82 — — 25,971,628.82

（3）其他 — — — —

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

现金流量套期食糖期货合 67,452,464.20 — — 67,452,464.20

约

澳洲肉牛 — 1,748,384.36 — 1,748,384.36

持续以公允价值计量的

资产总额

（五）交易性金融负债 5,830,731.00 — 5,830,731.00

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债 5,830,731.00 — 5,830,731.00

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

现金流量套期食糖期货合 350,471,091.18 — — 350,471,091.18

约

持续以公允价值计量的

负债总额

二、非持续的公允价值计

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2016 年半年度报告

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量

的资产总额

非持续以公允价值计量

的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据

验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的

财务预测等。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位:元 币种:人民币

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

(%) (%)

中粮集团 北京 综合 1,977,768,000.00 51.53 51.53

本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

蚌埠葛瑞饲料有限公司 其他

北京中粮龙泉山庄有限公司 其他

北京中糖糖业发展有限公司 其他

广东中糖贸易发展有限公司 其他

广西中粮生物质能源有限公司 其他

湖南中糖物流有限公司 其他

廊坊中糖华洋实业公司 其他

内蒙古中粮番茄制品有限公司 其他

山东中糖物流有限公司 其他

陕西中糖投资发展有限公司 其他

天津中糖华丰实业有限公司 其他

天津中糖华丰物流有限公司 其他

新疆生命红果蔬制品有限公司 其他

云南中糖发展有限公司 其他

中国山货花卉进出口公司 其他

中国糖业酒类集团公司 其他

中粮（德国）有限公司 其他

中粮（英国）有限公司 其他

中粮包装（天津）有限公司 其他

中粮创新食品（北京）有限公司 其他

杭州中粮包装有限公司 其他

中粮置地管理有限公司 其他

中粮地产（北京）有限公司 其他

中粮地产（集团）股份有限公司 其他

中粮丰通（北京）食品有限公司 其他

中粮工业食品进出口有限公司 其他

中粮海优（北京）有限公司 其他

中粮金帝食品（深圳）有限公司 其他

中粮酒业有限公司 其他

中粮可口可乐供应链（天津）有限公司 其他

中粮可口可乐饮料（内蒙古）有限公司 其他

中粮可口可乐饮料（新疆）有限公司 其他

中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司 其他

中粮期货有限公司 其他

中粮祈德丰投资服务有限公司 其他

中粮肉食（山东）有限公司沂南分公司 其他

中粮肉食（宿迁）有限公司 其他

中粮食品营销有限公司 其他

中粮食品营销有限公司北京分公司 其他

中粮饲料（茂名）有限公司 其他

中粮饲料有限公司 其他

中粮我买网有限公司 其他

中粮五谷道场食品有限公司 其他

中粮阳光企业管理（北京）有限公司 其他

中粮塔原红花（新疆）有限公司 其他

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2016 年半年度报告

中粮（昌吉）粮油工业有限公司 其他

中粮天海粮油工业（沙湾）有限公司 其他

中糖世纪股份有限公司 其他

中糖世纪股份有限公司河南分公司 其他

中糖世纪股份有限公司湖北分公司 其他

中糖世纪股份有限公司东北分公司 其他

云南中糖物流有限公司 其他

漳州中糖物流有限公司 其他

天津中糖华丰实业有限公司滨海新区分 其他

公司

广西德保华宏糖业有限公司 其他

中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司 其他

Cofco Resources Pte Ltd 其他

天津中糖二商烟酒连锁有限公司 其他

蒙牛乳业（宝鸡）有限公司 其他

蒙牛乳业（保定）有限公司 其他

蒙牛乳业（北京）有限责任公司 其他

蒙牛乳业（察北）有限公司 其他

蒙牛乳业（磴口巴彦高勒）有限责任公司 其他

蒙牛乳业（焦作）有限公司 其他

蒙牛乳业（滦南）有限责任公司 其他

蒙牛乳业（马鞍山）有限公司 其他

蒙牛乳业（清远）有限公司 其他

蒙牛乳业（沈阳）有限责任公司 其他

蒙牛乳业（太原）有限公司 其他

蒙牛乳业（唐山）有限责任公司 其他

蒙牛乳业（银川）有限公司 其他

蒙牛乳业泰安有限责任公司 其他

蒙牛乳业宿迁有限公司 其他

内蒙古蒙牛高科乳业有限公司 其他

内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 其他

蒙牛高科乳制品（马鞍山）有限公司 其他

新疆蒙牛乳业有限公司 其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

Cofco Resources Pte Ltd 购买原糖、精制糖 93,662,779.87 801,378,846.88

佛山市华商物流有限公司 购买白砂糖 9,655,950.00 —

广东中糖贸易发展有限公司 购买白砂糖 312,615.38 —

广西德保华宏糖业有限公司 购买白砂糖 85,151,350.00 —

云南中糖物流有限公司 购买白砂糖 9,114,260.00 —

中国糖业酒类集团公司 购买白砂糖 33,485,520.93 —

廊坊中糖华洋实业公司 购买白砂糖 1,065,192.50 —

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2016 年半年度报告

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

中粮五谷道场食品有限公司 销售大包装番茄酱 295,491.60 158,808.65

中粮（英国）有限公司 销售大包装番茄酱 — 1,583,169.47

蒙牛乳业（宝鸡）有限公司 销售白砂糖及有机糖 5,724,787.50 4,065,410.26

蒙牛乳业（磴口巴彦高勒）有 销售白砂糖 1,418,477.00 1,688,133.12

限责任公司

蒙牛乳业（太原）有限公司 销售白砂糖 3,591,063.00 789,507.69

蒙牛乳业（银川）有限公司 销售白砂糖 11,903,513.75 4,576,019.66

内蒙古蒙牛乳业（集团）股份 销售白砂糖 15,922,730.00 2,598,213.68

有限公司

新疆蒙牛乳业有限公司 销售白砂糖 5,197,500.00 3,830,512.82

内蒙古蒙牛高科乳业有限公 销售白砂糖 12,460,039.00 2,043,528.21

司

蒙牛高科乳制品（马鞍山）有 销售白砂糖 899,935.59 —

限公司

蒙牛乳业（保定）有限公司 销售白砂糖 — 191,070.09

蒙牛乳业（清远）有限公司 销售白砂糖 7,680,329.37 3,540,552.14

中粮饲料有限公司 销售颗粒粕及加蜜颗粒粕 6,824,091.00 4,123,952.86

蚌埠葛瑞饲料有限公司 销售颗粒粕 — 581,549.56

中粮可口可乐饮料（中国）投 销售白砂糖 100,503,486.47 110,800,188.87

资有限公司

中粮可口可乐饮料（新疆）有 销售白砂糖 13,945,994.44 9,645,461.54

限公司

广西中粮生物质能源有限公 销售白砂糖、废蜜和蔗渣 — 1,664,578.45

司

中粮可口可乐饮料（内蒙古）销售食糖 4,469,162.40 3,442,400.00

有限公司

中粮食品营销有限公司 销售糖、饮料、胶囊、林果 30,534,493.00 8,175,709.41

中粮集团 销售小包装糖、饮料、胶囊、 — 3,162.39

林果

中粮阳光企业管理（北京）有 销售小包装糖、饮料、胶囊、 9,008.76 —

限公司 林果

中粮肉食（宿迁）有限公司 销售小包装产成品 61,907.69 71,712.00

中粮肉食（山东）有限公司沂 销售小包装产成品 123,076.92 175,032.00

南分公司

中粮酒业有限公司 销售小包装产成品 — 450,887.32

Cofco Resources Pte Ltd 销售澳洲原糖 93,772,074.39 —

北京中糖糖业发展有限公司 销售白砂糖 100,263,988.24 —

广东中糖贸易发展有限公司 销售白砂糖 10,184,102.56 —

湖南中糖物流有限公司 销售白砂糖 1,519,683.76 —

廊坊中糖华洋实业公司 销售白砂糖 27,105,704.62 —

内蒙古中粮番茄制品有限公 销售小包装产成品 16,741.03 —

司

山东中糖物流有限公司 销售白砂糖 4,743,589.74 —

陕西中糖投资发展有限公司 销售白砂糖 9,996,630.68 —

113 / 130

2016 年半年度报告

天津中糖二商烟酒连锁有限 销售白砂糖 43,532,786.33 —

公司

天津中糖华丰实业有限公司 销售白砂糖 108,741,401.29 —

天津中糖华丰实业有限公司 销售白砂糖 336,837.61 —

滨海新区分公司

天津中糖华丰物流有限公司 销售白砂糖 472,649.57 —

云南中糖物流有限公司 销售白砂糖 14,188,403.42 —

漳州中糖物流有限公司 销售白砂糖 1,222,222.22 —

中国糖业酒类集团公司 销售白砂糖 43,903,465.84 —

中粮（昌吉）粮油工业有限公 销售小包装产成品 23,952.46 —

司

中粮海优（北京）有限公司 销售小包装产成品 94,435.33 —

中粮塔原红花（新疆）有限公 销售小包装产成品 6,554.17 —

司

中粮天海粮油工业（沙湾）有 销售小包装产成品 17,159.97 —

限公司

中糖世纪股份有限公司 销售白砂糖 36,257,010.69 —

中糖世纪股份有限公司东北 销售白砂糖 7,333,333.33 —

分公司

中糖世纪股份有限公司河南 销售白砂糖 599,059.83 —

分公司

中土畜茶食汇（北京）食品营 销售小包装产成品 31,282.68 —

销有限公司

蒙牛乳业（马鞍山）有限公司 销售白砂糖 7,296,831.13 —

广西德保华宏糖业有限公司 销售小包装产成品 46,059.10 —

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

√适用 □不适用

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元 币种：人民币

托管收益/承 本期确认的托

委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包

包收益定价依 管收益/承包

方名称 方名称 产类型 起始日 终止日

据 收益

中粮集团 本公司 股权托管 2008/8/28 未约定 销售收入的 3% 333,217.36

关联托管/承包情况说明

注：中粮集团将其持有的内蒙古中粮番茄制品有限公司100%股权委托给本公司管理，公司按

内蒙古中粮番茄制品有限公司主营业务收入的3%收取托管费。

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

中粮集团 8,100,000.00 2013-10-22 未约定

拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 245.66 173.50

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

中粮（德国）有限 31,485.07 31,485.07 30,831.74 30,831.74

应收账款

公司

中粮创新食品（北 136,500.00 6,825.00 136,500.00 —

应收账款

京）有限公司

蒙牛乳业（宝鸡） 1,422,168.00 — — —

应收账款

有限公司

蒙牛乳业（磴口巴 — — — —

应收账款 彦高勒）有限责任

公司

蒙牛乳业（银川） 2,581,761.25 — 1,478,731.50 —

应收账款

有限公司

内蒙古蒙牛乳业 288,838.50 — 7,565,138.75 —

应收账款 （集团）股份有限

公司

中粮可口可乐饮料 3,003,052.50 — 3,894,158.00 —

应收账款 （中国）投资有限

公司

中粮可口可乐饮料 1,678,600.00 — 1,760,000.00 —

应收账款

（新疆）有限公司

内蒙古蒙牛高科乳 2,058,965.00 — — —

应收账款

业有限公司

应收账款 中粮集团 — — 346,698,294.97 —

蒙牛乳业（焦作） — — 3,272,598.00 —

应收账款

有限公司

蒙牛乳业（太原） 1,443,708.00 — 1,148,379.75 —

应收账款

有限公司

115 / 130

2016 年半年度报告

新疆蒙牛乳业有限 990,000.00 — 495,000.00 —

应收账款

公司

北京中糖糖业发展 8,670,304.00 — 15,120,071.00 —

应收账款

有限公司

中粮食品营销有限 3,545,360.00 — 1,035,260.00 —

应收账款

公司

中土畜茶食汇（北 — — 105,330.00 —

应收账款 京）食品营销有限

公司

中粮（英国）有限 — — 1,493,253.40 —

应收账款

公司

广西德保华宏糖业 53,889.15 — — —

应收账款

有限公司

湖南中糖物流有限 1,672,230.00 — — —

应收账款

公司

廊坊中糖华洋实业 4,001.60 — — —

应收账款

公司

蒙牛高科乳制品 1,052,924.64 — — —

应收账款 （马鞍山）有限公

司

蒙牛乳业（马鞍山） 4,627,669.53 — — —

应收账款

有限公司

蒙牛乳业（清远） 4,375,449.75 — — —

应收账款

有限公司

天津中糖华丰实业 5,979,750.00 — — —

应收账款

有限公司

中国糖业酒类集团 1,286,462.39 — — —

应收账款

公司

中粮海优（北京） 80,940.70 — — —

应收账款

有限公司

应收账款 中粮饲料有限公司 315,955.00 — — —

中粮阳光企业管理 10,280.00 — — —

应收账款

（北京）有限公司

中糖世纪股份有限 38,801,590.00 — — —

应收账款

公司

天津中糖华丰物流 — — 180,000.00 —

预付账款

有限公司

Cofco Resources 105,044,327.76 — — —

预付账款

Pte Ltd

中国糖业酒类集团 47,908,378.01 — — —

预付账款

公司

预付账款 中粮集团 325,894,385.94 — — —

预付账款 中粮期货有限公司 86,490.00 — — —

中粮阳光企业管理 — — 58,728.81 —

其他应收款

（北京）有限公司

中粮海优（北京） — — 78,000.00 —

其他应收款

有限公司

中粮工业食品进出 15,600.00 15,600.00 15,600.00 15,600.00

其他应收款

口有限公司

内蒙古中粮番茄制 12,204,928.17 — 34,066,891.54 —

其他应收款

品有限公司

中粮（英国）有限 105,165.67 — — —

其他应收款

公司

其他应收款 中粮期货有限公司 267,745,042.18 2,287,086.32 195,003,448.07 1,590,908.00

其他应收款 中粮集团 2,173,790.97 60,542.10 1,865,777.29 60,542.10

北京中糖糖业发展 56,201.17 — — —

其他应收款

有限公司

其他应收款 广西德保华宏糖业 84,624.40 — — —

116 / 130

2016 年半年度报告

有限公司

天津中糖华丰物流 90,000.00 — — —

其他应收款

有限公司

中国糖业酒类集团 39,290,000.00 — — —

应收票据

公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 内蒙古中粮番茄制品有限公司 5,435,171.06 20,904,487.19

应付账款 中糖世纪股份有限公司河南分公司 — 91,068.40

应付账款 Noble Resources Pte Ltd 104,327.20 102,274.72

应付账款 廊坊中糖华洋实业公司 691,600.00 —

应付账款 中国糖业酒类集团公司 39,178,059.48 —

其他应付款 中粮集团 519,947.32 161,147.81

其他应付款 新疆生命红果蔬制品有限公司 3,895,601.95 3,895,601.95

预收款项 中粮五谷道场食品有限公司 35,000.00 —

预收款项 中粮食品营销有限公司 — 18,078,000.00

中粮可口可乐饮料（中国）投资有 34,702,740.00 58,467,323.50

预收款项

限公司

中粮可口可乐饮料（内蒙古）有限 — 1,461,460.00

预收款项

公司

中粮可口可乐饮料（新疆）有限公 — 3,891,669.00

预收款项

司

预收款项 中粮期货有限公司 17,000.00 17,000.00

预收款项 北京中粮龙泉山庄有限公司 11,079.60 —

预收款项 北京中糖糖业发展有限公司 1,449,740.00 —

预收款项 杭州中粮包装有限公司 11,889.00 —

预收款项 湖南中糖物流有限公司 1,672,230.00 —

预收款项 廊坊中糖华洋实业公司 27,160,000.00 —

预收款项 蒙牛乳业（焦作）有限公司 2,261,395.00 —

预收款项 山东中糖物流有限公司 973,440.00 —

预收款项 云南中糖物流有限公司 1,650,660.00 —

预收款项 中粮海优（北京）有限公司 60,000.00 —

预收款项 中粮肉食（宿迁）有限公司 48 —

预收款项 中粮置地管理有限公司 7,820.00 —

预收款项 中糖世纪股份有限公司 41,913,590.00 —

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

117 / 130

2016 年半年度报告

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

根据不可撤销的有关土地等经营租赁协议，本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款

额如下:

年限 租赁面积(亩) 合同金额

一年以内（含一年，下同） 66,126.82 22,126,609.50

一至二年 61,249.82 19,200,409.50

二至三年 61,249.82 19,200,409.50

三年以上 61,249.82 160,138,203.00

合计 —— 220,665,631.50

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

1.对外担保或诉讼形成的或有事项

（1）信用担保

截至资产负债表日，本公司对外信用担保共计 1,474.06 万元，具体情况如下：

单位：万元

被担保方 担保金额 担保期间 备注

生命红科技公司 774.06 2000.06.13—2003.12.12 已逾期

昌吉州中级人民法院 700.00 2002.08.30—2003.08.29 已逾期

合计 1,474.06 —— ——

（2）质押担保

截至资产负债表日，本公司为其他企业提供质押担保共计10,000.00万元，具体情况如下：

单位：万元

被担保方 被担保方借款金额 质押物 质押期间

三维矿业公司 10,000.00 新疆金新信托投资股份有限公司 18,416.16 万 2002.06.26-2005.06.25

股法人股权（24.93%股权）

118 / 130

2016 年半年度报告

（3）在上述担保事项中涉及诉讼的有：

除本附注七、49 所述，本公司尚有以下涉诉事项：

1）本公司将持有的新疆金新信托投资股份有限公司18,416.16万股法人股（24.93%股权）质

押给中国民生银行股份有限公司，为三维矿业公司在该行借款10,000万元提供质押担保。2004年8

月4日，因三维矿业公司未能及时还款，中国民生银行股份有限公司向北京市高级人民法院起诉，

要求三维矿业公司清偿所欠借款本金及利息103,264,904.16元；本公司对上述债务承担质押担保

责任；同时两被告共同承担本案诉讼费用、律师费用及所有实现债权的费用。根据北京市高级人

民法院2004高民初字1039号判决书裁定，判决本公司对三维矿业公司上述债务按《质押合同》的

约定，以本公司持有的新疆金新信托投资股份有限公司18,416.16万法人股向中国民生银行股份有

限公司承担质押担保责任，在中国民生银行股份有限公司实现质权后，本公司有权向新疆三维矿

业公司追偿。案件受理费526,334.52元由三维矿业公司、本公司负担。经本公司2005年第二次临

时股东大会审议通过，公司将该股权委托中国华融资产管理公司管理。详见本附注七、9。

2）2003年12月31日，本公司为三维矿业公司在乌鲁木齐市商业银行的借款提供了1.50亿元的

定期存单质押担保。受“德隆”事件影响，乌鲁木齐市商业银行为确保其贷款安全，于2004年5

月将本公司质押的1.50亿元存款划转抵偿了该公司的欠款，本公司为此已承担了担保责任，同时

本公司将已扣划的1.50亿元存款转列为应收三维矿业公司往来，2013年公司已收到破产债权款

53,909,810.51元，截至资产负债表日余额为96,090,189.49元，详见本附注七、9。目前，三维矿

业公司已进入破产程序，本公司已向破产管理人申报破产债权，并得到破产管理人的确认。截至

资产负债表日，破产清算尚未完毕。

2.德隆系公司清算事项

根据新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院（2006）乌中民三破字第2号、（2006）乌中

民三破字第3号，乌鲁木齐市中级人民法院于2006年10月26日依法裁定宣告新疆德隆（集团）有限

责任公司、新疆屯河集团有限责任公司破产，公司收到乌鲁木齐市中级人民法院2006年12月27日

签发的申报债权通知书、清偿债务通知书及偿还债务通知书，开始清理核对与其债权、债务。2009

年，公司与新疆屯河集团有限责任公司就历史遗留问题达成协议，终结了与新疆屯河集团有限责

任公司的债权、债务关系。但公司与德隆系其他公司以前年度可能存在未知的关联往来或关联担

保，故上述公司的破产清算可能会对本公司产生一定的影响，具体影响目前无法可靠预计。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对财务状况和经营 无法估计影响

项目 内容

成果的影响数 数的原因

股票和债券的发行 2016年7月14日，公司发行2016 1,000,000,000.00

119 / 130

2016 年半年度报告

年度第一期中期票据，本次发行规

模为人民币10亿元，发行利率为

3.68%，起息日为2016年7月18日，

兑付日为2019年7月18日，募集资金

已于2016年7月18日全额到账。

重要的对外投资

重要的债务重组

自然灾害

外汇汇率重要变动

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

见本附注五、22。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。

120 / 130

2016 年半年度报告

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、

发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其

业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或

多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 食品加工 农作物种植 食糖贸易 其他 分部间抵销 不可分配项 合计

目

一、对外交易收入 1,620,446,709.68 18,718,287.87 2,748,826,110.83 18,472,524.42 1,890,716.72 — 4,404,572,916.08

二、分部间交易收 56,179,353.19 — 52,437,206.22 13,587,361.44 122,203,920.85 — —

入

三、对联营和合营 — — — — -19,353,045.82 -19,353,045.82

企业的投资收益

四、资产减值损失 6,141,381.49 7,944.56 — 1,586,582.53 — 7,735,908.58

五、折旧费和摊销 165,623,015.56 3,411,929.94 68,954.79 3,170,852.10 -11,111,243.67 — 183,385,996.06

费

六、利润总额（亏 -49,734,147.55 -3,348,944.25 -65,914,227.65 -60,492,420.27 81,063,147.75 371,397,847.95 110,844,960.48

损总额）

七、所得税费用 601,717.60 — 20,440,327.84 — — 21,042,045.44

八、净利润（净亏 -50,335,865.15 -3,348,944.25 -86,354,555.49 -60,492,420.27 81,063,147.75 371,397,847.95 89,802,915.04

损）

九、资产总额 7,465,170,477.63 97,250,159.34 4,008,502,113.26 11,494,655,371.17 12,139,476,497.13 4,941,327,817.66 15,867,429,441.93

十、负债总额 5,527,299,274.22 314,415,162.72 2,907,092,980.98 2,320,858,768.73 7,858,467,681.54 6,697,429,308.13 9,908,627,813.24

十一、其他重要的

非现金项目

1．对联营企业和 — — — — 613,343,328.38 613,343,328.38

合营企业的长期

股权投资

2．长期股权投资 -70,301,493.40 -3,426,388.25 12,034.27 14,095,276.72 11,111,243.67 — -70,731,814.33

以外的其他非流

动资产增加额

(3). 其他说明：

本公司本年度营业收入中，包含所属子公司Tully Sugar Limited在澳大利亚经营取得的营业

收入44,002,833.73元，以及中国食品贸易有限公司在中国香港经营取得的营业收入

1,250,872,549.14元。

7、 其他

外币折算，公司本期计入损益的汇兑收益为 14,574,495.41 元。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

种类

账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

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2016 年半年度报告

计提 价值 计提 价值

比例 比例

金额 金额 比例 金额 金额 比例

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大并单独 33,154,154.27 16.04 33,154,154.27 100 — 32,658,949.75 8.57 32,658,949.75 100 —

计提坏账准备的应收

账款

按信用风险特征组合 161,873,693.27 78.33 13,482,809.07 8.33 148,390,884.20 337,091,258.68 88.46 11,488,062.76 3.41 325,603,195.92

计提坏账准备的应收

账款

单项金额不重大但单 11,632,924.02 5.63 11,632,924.02 100 — 11,318,975.55 2.97 11,318,975.55 100 —

独计提坏账准备的应

收账款

合计 206,660,771.56 / 58,269,887.36 / 148,390,884.20 381,069,183.98 / 55,465,988.06 / 325,603,195.92

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

CLIMBFREE SOLUTIONS 15,379,556.42 15,379,556.42 100.00 预计无法收回

LIMITED

9,211,334.14 9,211,334.14 100.00 德隆系遗留欠款，

GLOBALHARVEST（高丰创建）

预计无法收回

4,873,807.46 4,873,807.46 100.00 德隆系遗留欠款，

SO.GE.CO

预计无法收回

3,689,456.25 3,689,456.25 100.00 德隆系遗留欠款，

OOO“INTERQUINTET”OKOP

预计无法收回

合计 33,154,154.27 33,154,154.27 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

三个月及以内 136,346,950.10 — —

三个月至一年 11,578,533.40 578,926.67 5

1 年以内小计 147,925,483.50 578,926.67 0.39

1至2年 1,076,404.20 322,921.26 30

2至3年 581,688.86 290,844.43 50

3 年以上 12,290,116.71 12,290,116.71 100

合计 161,873,693.27 13,482,809.07 8.33

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

122 / 130

2016 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 2,803,899.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为52,285,849.54元，占应收账款总额的比

例为25.30%，相关坏账准备期末余额为36,060,454.33元。

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提 计提

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大并单 118,287,828.91 1.82 104,686,814.76 88.5 13,601,014.15 118,287,828.91 1.96 104,686,814.76 88.5 13,601,014.15

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组 6,370,077,109.67 98.04 16,472,792.41 0.26 6,353,604,317.26 5,900,000,651.19 97.89 14,616,991.79 0.25 5,885,383,659.40

合计提坏账准备的

其他应收款

单项金额不重大但 8,899,367.65 0.14 8,899,367.65 100 — 8,899,367.65 0.15 8,899,367.65 100 —

单独计提坏账准备

的其他应收款

合计 6,497,264,306.23 / 130,058,974.82 / 6,367,205,331.41 6,027,187,847.75 / 128,203,174.20 / 5,898,984,673.55

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

96,090,189.49 96,090,189.49 100.00 见本附注

新疆三维矿业股份有限公司

七、9

新疆昌吉国家农业科技园区产业发 14,832,400.00 1,231,385.85 8.30 见本附注

展局 七、9

7,365,239.42 7,365,239.42 100.00 见本附注

新疆金新信托投资股份有限公司

七、9

合计 118,287,828.91 104,686,814.76 / /

123 / 130

2016 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

三个月及以内 6,293,140,550.83 — —

三个月至一年 62,237,557.00 3,111,877.85 5

1 年以内小计 6,355,378,107.83 3,111,877.85 0.05

1至2年 600,856.28 180,256.88 30

2至3年 1,834,975.78 917,487.90 50

3 年以上 12,263,169.78 12,263,169.78 100

合计 6,370,077,109.67 16,472,792.41 0.26

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,855,800.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收子公司往来 5,951,312,088.90 5,695,065,604.00

德隆系遗留款项 113,924,269.30 113,924,269.30

保证金、押金等 285,636,339.59 103,223,017.31

应收民贸贴息款 99,595,426.00 41,089,525.97

往来款等 29,087,211.24 57,088,304.37

应收拆迁补偿款 14,832,400.00 14,832,400.00

职工备用金 2,876,571.20 1,964,726.80

合计 6,497,264,306.23 6,027,187,847.75

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

124 / 130

2016 年半年度报告

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

中粮糖业有 本公司子公 1,933,117,039.30 三个月以内 29.75 —

限公司 司

中粮屯河崇 本公司子公 884,766,616.04 三个月以内 13.62 —

左糖业有限 司

公司

朔州中粮糖 本公司子公 325,259,213.42 三个月以内 5.01 —

业有限公司 司

中粮糖业（香 本公司子公 315,672,240.60 三个月以内 4.86 —

港）有限公司 司

中粮屯河廊 本公司子公 315,431,180.05 三个月以内 4.85 —

坊番茄制品 司

有限公司

合计 / 3,774,246,289.41 / 58.09 —

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 3,243,758,157.00 23,750,000.00 3,220,008,157.00 3,243,758,157.00 23,750,000.00 3,220,008,157.00

对联营、合营企业投 611,477,338.17 — 611,477,338.17 630,850,065.41 630,850,065.41

资

合计 3,855,235,495.17 23,750,000.00 3,831,485,495.17 3,874,608,222.41 23,750,000.00 3,850,858,222.41

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计提 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 余额

中粮屯河加工番茄工程技 500,000.00 — — 500,000.00 — —

术中心（有限公司）

中粮屯河种业有限公司 7,247,475.00 — — 7,247,475.00 — —

中粮屯河廊坊番茄制品有 9,500,001.00 — — 9,500,001.00 — —

限公司

中粮屯河五原番茄制品有 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 — —

限公司

中粮屯河拜城番茄制品有 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 — —

限公司

中粮屯河昌吉番茄制品有 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 — —

限公司

中粮屯河乌什果蔬制品有 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 — —

限公司

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2016 年半年度报告

中粮屯河高新农业示范基 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 — —

地有限公司

中粮屯河惠农高新农业开 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 — —

发有限公司

中粮屯河奎屯番茄制品有 19,770,000.00 — — 19,770,000.00 — —

限公司

中粮屯河伊犁新宁糖业有 21,474,243.12 — — 21,474,243.12 — —

限公司

中粮屯河阿克苏果业有限 23,750,001.00 — — 23,750,001.00 — 23,750,000.00

公司

内蒙古河套沃得瑞番茄制 37,000,000.00 — — 37,000,000.00 — —

品有限公司

朔州中粮糖业有限公司 35,108,499.19 — — 35,108,499.19 — —

内蒙古河套番茄制品有限 36,000,000.00 — — 36,000,000.00 — —

责任公司

中粮屯河新源糖业有限公 40,000,000.00 — — 40,000,000.00 — —

司

中粮屯河张掖番茄制品有 45,000,000.00 — — 45,000,000.00 — —

限公司

中粮屯河喀什果业有限公 28,280,000.00 — — 28,280,000.00 — —

司

中粮屯河惠农番茄制品有 50,000,000.00 — — 50,000,000.00 — —

限公司

中粮屯河博州糖业有限公 33,826,062.95 — — 33,826,062.95 — —

司

中粮屯河伊犁糖业有限公 121,783,605.03 — — 121,783,605.03 — —

司

乌苏古尔图农牧业开发有 49,350,000.00 — — 49,350,000.00 — —

限公司

中粮屯河塔城高新农业开 5,000,000.00 — — 5,000,000.00 — —

发有限公司

中粮屯河（北京）营销有 2,990,000.00 — — 2,990,000.00 — —

限公司

中粮屯河崇左糖业有限公 316,368,000.00 — — 316,368,000.00 — —

司

中粮（唐山）糖业有限公 249,918,251.52 — — 249,918,251.52 — —

司

中粮屯河北海糖业有限公 349,784,667.40 — — 349,784,667.40 — —

司

中粮糖业有限公司 150,000,000.00 — — 150,000,000.00 — —

中粮糖业（香港）有限公 1,535,967,350.79 — — 1,535,967,350.79 — —

司

乌苏中粮屯河美通番茄制 15,140,000.00 — — 15,140,000.00 — —

品有限公司

合计 3,243,758,157.00 — — 3,243,758,157.00 — 23,750,000.00

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

其

他 减值

追 减 宣告发

投资 期初 综 计提 期末 准备

加 少 权益法下确认的 其他权益变 放现金 其

单位 余额 合 减值 余额 期末

投 投 投资损益 动 股利或 他

收 准备 余额

资 资 利润

益

调

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2016 年半年度报告

整

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

新疆屯 630,850,065.41 — — -19,353,045.82 — -19,681.42 — — — 611,477,338.17 —

河水泥

有限责

任公司

小计 630,850,065.41 — — -19,353,045.82 — -19,681.42 — — — 611,477,338.17 —

合计 630,850,065.41 — — -19,353,045.82 — -19,681.42 — — — 611,477,338.17 —

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 621,366,750.47 497,375,658.64 691,239,165.92 526,835,760.77

其他业务 50,115,272.92 29,774,238.12 24,343,911.03 24,359,831.41

合计 671,482,023.39 527,149,896.76 715,583,076.95 551,195,592.18

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 83,673,036.97 215,877,594.58

权益法核算的长期股权投资收益 -19,353,045.82 -49,786,047.73

处置长期股权投资产生的投资收益 — -10,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损 52,597,603.85 9,734,115.75

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

理财产品确认的投资收益 836,602.77 —

合计 117,754,197.77 165,825,662.60

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2016 年半年度报告

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 197,662.38

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 6,221,856.42

统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收

益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净

损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 100,675,875.71

易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,000.00

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值

变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 333,217.36

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -872,420.59

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -12,328,483.93

少数股东权益影响额 -78,069.00

合计 94,154,638.35

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 1.53 0.0461 0.0461

利润

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2016 年半年度报告

扣除非经常性损益后归属于 0.01 0.0002 0.0002

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司

备查文件目录

文件的正本及公告的原稿。

董事长：夏令和

董事会批准报送日期：2016 年 8 月 22 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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