2016 年半年度报告
公司代码：603608 公司简称：天创时尚
广州天创时尚鞋业股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人梁耀华、主管会计工作负责人王向阳及会计机构负责人（会计主管人员）刘婉雯
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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2016 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 40
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 41
第十节 财务报告........................................................................................................................... 42
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 124
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司/本公司/母公司/天创时尚 指 广州天创时尚鞋业股份有限公司
公司章程 指 广州天创时尚鞋业股份有限公司章程
本报告 指 2016 年半年度报告
报告期 指 2016 年半年度
直营店 指 由公司自行投资并经营管理的店铺
加盟店 指 由公司与经销商签订经销合同，并由经销商按本公司制
定的统一品牌标准开设的店铺
商场店中店 指 公司在百货商场、综合商业体等各类大型零售商场中设
立的店铺，由商场代为收款后与公司结算
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元
天创有限 指 广州天创鞋业有限公司，本公司之前身
香港高创 指 高创有限公司（HugoScoreLimited），本公司之股东，
注册于香港特别行政区
番禺禾天 指 广州番禺禾天投资咨询合伙企业（普通合伙），本公司
之股东
番禺尚见 指 广州番禺尚见投资咨询合伙企业（普通合伙），本公司
之股东
和谐成长 指 北京和谐成长投资中心（有限合伙），本公司之股东
广州创源 指 广州创源投资有限公司，本公司之股东
沈阳善靓 指 沈阳善靓商贸有限公司，本公司之股东
兰石启元 指 深圳市兰石启元投资企业（有限合伙），本公司之股东
ShengDian 指 ShengDian Capital II, Limited，本公司之股东，注
册于香港特别行政区
广州高创 指 广州高创鞋业有限公司，原名“番禺高创鞋业有限公
司”，本公司之全资子公司
广州天服 指 广州天创服饰有限公司，为公司全资子公司
天骏行 指 北京天骏行信息技术有限公司，为公司全资子公司
天资 指 广州天资电子商务有限公司，为公司全资子公司
帕翠亚 指 帕翠亚（北京）服饰有限公司，为公司控股子公司
珠海天创 指 珠海天创时尚设计有限公司，为公司全资子公司
天津天服 指 天津天创服饰有限公司，为公司全资子公司
天津世捷 指 天津世捷物流有限公司，为公司全资子公司
莎莎素国际 指 莎莎素国际有限公司，本公司全资子公司
天津型录 指 天津型录互联网科技有限公司，为公司控股子公司
天津意奇 指 天津意奇服饰有限公司，为公司控股子公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 广州天创时尚鞋业股份有限公司
公司的中文简称 天创时尚
公司的外文名称 TOPSCORE FASHION SHOES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 TOPSCORE FASHION
公司的法定代表人 梁耀华
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨璐 陈凤弟
联系地址 广州市南沙区东涌镇银沙大街 广州市南沙区东涌镇银沙大街
31号 31号
电话 020-39301538 020-39301538
传真 020-39301442 020-39301442
电子信箱 topir@topscore.com.cn topir@topscore.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 广州市南沙区东涌镇银沙大街31号
公司注册地址的邮政编码 511475
公司办公地址 广州市南沙区东涌镇银沙大街31号
公司办公地址的邮政编码 511475
公司网址 Http://www.topscore.com.cn
电子信箱 topir@topscore.com.cn
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 广州市南沙区东涌镇银沙大街31号董事会秘书处
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 天创时尚 603608 天创时尚
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016年06月24日
注册登记地点 广州市南沙区东涌镇银沙大街31号
企业法人营业执照注册号 914401017594326773
税务登记号码 914401017594326773
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组织机构代码 914401017594326773
报告期内注册变更情况查询索引 公告编号：2016-024 上海证券交易所网站：
http://www.sse.com.cn/
七、 其他有关资料
无
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 745,457,786 810,645,441 -8.04
归属于上市公司股东的净利润 57,331,776 56,428,885 1.60
归属于上市公司股东的扣除非经常性
52,638,856 53,878,872 -2.30
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 91,194,146 56,013,424 62.81
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,469,642,822 849,149,246 73.07
总资产 1,770,999,520 1,408,161,061 25.77
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.22 0.27 -18.52
稀释每股收益（元／股） 0.22 0.27 -18.52
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.21 0.26 -19.23
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.62 7.11 减少0.49个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
6.08 6.79 减少0.71个百分点
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -367,422
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 5,697,338
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
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动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
975,666
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -36,266
所得税影响额 -1,576,396
合计 4,692,920
四、 其他
无
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司的主营业务未发生变化。作为时尚女鞋行业领先的多品牌运营商之一，公司
主要从事时尚鞋履、箱包的设计、研发、生产、销售，致力于为消费者提供时尚、舒适的鞋履及
配套产品和服务。
报告期内，国内宏观经济持续低迷，经济增速放缓，消费力减弱，鞋服行业继续因宏观经济
环境而面临结构改革。整体经济不景气的情况下，公司始终坚持深化产品与服务体验，布局全渠
道，勤俭务实，精细经营。报告期内公司重点工作包括：
1、优化营销网络，提升经营质量
报告期内公司对实体店铺进行结构调整和优化提升。
在店铺拓展方面，严格控制开店标准，强调开店质量，谨慎选择区域、商圈、店铺。在
提升店铺质量方面，对于综合效益低的店铺进行调整、置换、关闭，整合资源对重点店铺进
行培育。报告期内公司净减少 106 家低效自营店铺及 26 家加盟店铺。
2、优化整合资源，推动组织变革
报告期内公司导入阿米巴经营管理思维，全面推动组织变革。
通过纵向一体化划分最小经营单位，压缩层级扁平化管理，优化工作流程，整合内部资源，
增强系统协同，最终提高组织效能。
3、SAP 系统上线，打造企业智能化管理平台
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公司坚持全面以顾客为中心的价值创造导向，紧密围绕全产业链核心业务，结合布局未
来全品类、全渠道发展的需求，全面升级信息系统。报告期内，公司搭建以 SAP 为核心、多
系统集成的企业智能化管理平台，实现全渠道下业务、财务一体化。目前 SAP 全渠道 ERP
项目正在平稳有序建设中。
4、大力发展数字化研发，提升研发效率
报告期内公司完成楦型标准化、商品数字化的研究。随着技术标准化的广泛应用，公司
已实现数字化研发平台，大大提高了产品研发效率，降低了研发费用，同时为商品数字化营
销打下良好基础。
5、重构品牌商业模式，创建孵化新品牌
报告期内，公司以用户最佳体验为核心基础，通过重构现有品牌商业模式，包括从单渠
道、多渠道的商业模式转型为全渠道商业模式，梳理品牌内外部交易结构等方面，实现多方
共赢。同时公司创建及孵化男装自有品牌“型录”，并签约独家代理意大利时尚品牌 O BAG，
围绕时尚生态圈积极实现多品类布局。
公司运营之“型录”品牌，定位于为男性提供一站式装扮产品的互联网化生活方式，通过线上
线下布局全渠道策略，配以精准体验精益营销的方式培养核心客群，为消费者提供多场景全品类
的装扮商品，同时以移动 APP 为消费者提供实时 C2B 专属搭配定制服务。
报告期内公司与意大利 O BAG FACTORY S.P.A 公司（以下简称：O BAG 品牌公司）签
订了《独家代理协议》，O BAG 品牌公司授权公司在中国大陆、香港、澳门地区以独家代理
的形式使用 O BAG、O sun 等商标及销售其产品。O BAG 品牌公司成立于 2009 年，主要产
品为 DIY 概念的手袋、背带、手表、眼镜和手环等，其品牌及产品立足于工业设计，遵循产
品构件模块化、成品多样化、个性化、运用场景多元化的路线，并在零售模式上侧重于为消
费者提供创造性参与体验。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 745,457,786 810,645,441 -8.04
营业成本 308,782,900 339,561,737 -9.06
销售费用 219,616,398 245,117,020 -10.40
管理费用 119,811,015 122,034,384 -1.82
财务费用 3,003,720 7,319,492 -58.96
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经营活动产生的现金流量净额 91,194,146 56,013,424 62.81
投资活动产生的现金流量净额 -331,627,661 -34,380,762 -864.57
筹资活动产生的现金流量净额 356,045,567 -65,668,234 642.19
研发支出 11,411,689 15,229,505 -25.07
营业收入变动原因说明:报告期内，国内经济增速放缓，消费力减弱，鞋服行业继续因宏观经济环
境而面临结构改革。2016 年上半年，公司继续优化店铺结构，放缓开店速度的同时，关停低效能
店铺，销售规模有所下降。
营业成本变动原因说明:销售规模下降导致营业收入下降，营业成本也随之下降。
销售费用变动原因说明:报告期内公司继续推动组织变革。通过纵向一体化压缩层级，优化工作流
程，提高组织效能，降低人力成本；同时提高推广宣传精准度以及转化率，有效降低销售费用。
管理费用变动原因说明:未发生重大变化。
财务费用变动原因说明:提前偿还贷款，利息费用同比减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司一方面加强商品供应链管理，有效节
约购买商品、接受劳务支付的现金支付；另一方面提高组织效能管理，支付给职工及为职工支付
的现金有所减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司增加使用闲置募集资金、以及自有资
金购买理财产品的额度。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司首次公开发行股票，募集资金到账。
研发支出变动原因说明:报告期内研发费用金额较上年同期有所下降，但研发费用占收入占比与上
年同期基本持平。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3) 经营计划进展说明
无
(4) 其他
无
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(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增
增减（%）
减（%） 减（%）
皮革制品 增加 0.53 个
743,401,089 307,461,739 58.64 -8.17 -9.33
和制鞋业 百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增
增减（%）
减（%） 减（%）
增加 0.56
鞋 730,178,036 300,506,482 58.84 -8.37 -9.59
个百分点
增加 0.00
包及其他 13,223,053 6,955,257 47.40 3.79 3.78
个百分点
增加 0.53
合计 743,401,089 307,461,739 58.64 -8.17 -9.33
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北 188,853,007 -9.27
华东 25,225,647 -13.10
西南 90,564,847 -14.97
华南 148,851,708 -7.00
华中 67,192,993 -10.14
东北 77,285,463 6.73
苏皖 83,119,864 -0.46
沪浙 44,415,398 -21.70
西北 17,892,162 -2.92
合计 743,401,089 -8.17
主营业务分产品及地区情况的说明：
报告期内分地区来看，沪浙市场同比降幅较大，主要由于上海及杭州市场通过优化店铺结构，
店铺数量较去年同期减少了 18%所致。
(三) 核心竞争力分析
1、多品牌组合
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在“最具时尚与健康消费创新价值的多品牌运营商”的公司战略定位和发展目标下，公司
不断审视多品牌战略，将前瞻性的市场细分与品牌特性相结合，为不同生活阅历和价值追寻
的中国女性，持续推出了体现女性不同妆扮价值和体验价值的互补性品牌。
天创时尚各品牌目标客群与核心需求
品牌 目标顾客群体 自我实现的核心需求
KISSCAT 22-45岁上班族和职业女性 平衡态职场进化
ZsaZsaZsu 25-38岁中高端都市时尚女性 国际化艺术时尚
tigrisso 24-45岁中高端精致生活女性 时尚化优雅生活
KissKitty 18-28岁年轻态生活的潮流女性 年轻态潮流体验
Patricia 30-48岁高品质生活的成熟女性 高品质商务休闲
2、全渠道布局
公司以市场为导向，基于用户核心价值需求，以公司直营和经销商加盟的实体店为主渠
道，同时辅以电子商务线上渠道的销售模式积极拓展营销网络。公司围绕国内中心城市和重
点片区布局实体店铺，截至报告期末，公司拥有 2,043 个营销网点，其中直营店铺 1,323 家，
加盟店铺 720 家。
同时公司顺应互联网/移动互联网的发展趋势，积极发展电子商务营销渠道。随着电子商务
市场整体规模持续扩大，公司通过线上互联网平台的多渠道布局，现阶段先以天猫、淘宝、唯品
会等各大平台精细运营品牌旗舰店，实现传统产业与互联网新兴渠道的良性互动与优质结合。
3、研发设计联盟
公司以女性鞋履的装扮价值和体验价值为产品设计导向，以女性时尚和健康为产品研发
核心理念，不断提升研发所创造的核心价值。公司大多数产品均是公司自主研发，获得多项
专利，同时是中国流行色协会的色彩研究基地，并与中国皮革制鞋研究所合作成立女鞋舒适
化研究中心。公司围绕数字化和健康时尚两大核心理念打造设计研发体系。公司目前已经创
建了行业领先的脚和腿部的三维数字化测量平台，可以精准的测量、提供消费者脚型和腿部
数据并进行分析。未来结合自主研发的脚型与鞋款匹配系统，公司可以通过相关设备，贴心
的为消费者提供鞋履穿着建议，并提供自有品牌的产品搭配方案，实现数字化营销。
4、人才优势
公司一贯重视对人力资源的开发和管理，打造公司核心的商业发展能力。目前公司核心
管理团队主要来自于鞋类设计、制鞋技术、零售及品牌管理等领域，专业从业经验均在十年
以上，具有丰富的品牌运营管理经验和广泛的知识，使整个组织聚焦整体目标，不断有效刷
新企业的理念、文化、行动和成果，为公司健康、稳定和持续发展提供保障。
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
无
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是
资金
否
来源
经 计提 关
合作 委托理 委托理 并说
委托理财产品类 委托理财金 报酬确定 实际收回本 实际获得 过 减值 是否关 是否 联
方名 财起始 财终止 预计收益 明是
型 额 方式 金金额 收益 法 准备 联交易 涉诉 关
称 日期 日期 否为
定 金额 系
募集
程
资金
序
交通 稳得利14天周期 2016年1 2016年2 浮动收益 自有
5,000,000 6,521 5,000,000 6,521 是 0 否 否 无
银行 型 月18日 月1日 型 资金
交通 稳得利7天周期 2016年2 2016年2 浮动收益 自有
5,000,000 4,521 5,000,000 4,521 是 0 否 否 无
银行 型 月4日 月14日 型 资金
交通 稳得利180天周 2016年1 2016年7 浮动收益 自有
15,000,000 295,890 15,000,000 295,890 是 0 否 否 无
银行 期型 月7日 月5日 型 资金
交通 稳得利14天周期 2016年1 2016年2 浮动收益 自有
6,000,000 7,825 6,000,000 7,825 是 0 否 否 无
银行 型 月18日 月1日 型 资金
交通 稳得利14天周期 2016年2 2016年2 浮动收益 自有
5,000,000 14,192 5,000,000 14,192 是 0 否 否 无
银行 型 月1日 月29日 型 资金
交通 稳得利7天周期 2016年2 2016年2 浮动收益 自有
5,000,000 4,521 5,000,000 4,521 是 0 否 否 无
银行 型 月4日 月14日 型 资金
交通 稳得利7天周期 2016年3 2016年3 浮动收益 自有
4,000,000 2,532 4,000,000 2,532 是 0 否 否 无
银行 型 月1日 月8日 型 资金
交通 稳得利28天周期 3,000,000 2016年6 2016年7 浮动收益 7,940 3,000,000 7,940 是 0 否 否 自有 无
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2016 年半年度报告
银行 型 月5日 月4日 型 资金
2015年
招商 步步生金8688号 2016年1 保本浮动 自有
20,000,000 12月31 6,521 20,000,000 6,521 是 0 否 否 无
银行 理财产品 月7日 收益型 资金
日
招商 步步生金8699号 2016年1 2016年2 浮动收益 自有
20,000,000 88,767 20,000,000 88,764 是 0 否 否 无
银行 理财产品 月12日 月26日 型 资金
非凡资产管理翠
民生 2016年1 2016年3 浮动收益 自有
竹5W理财产品周 10,000,000 76,233 10,000,000 76,233 是 0 否 否 无
银行 月21日 月31日 型 资金
四对公05款
中国 人民币“按期开 2016年1 2016年2 保本浮动 自有
20,000,000 34,521 20,000,000 34,521 是 0 否 否 无
银行 放”产品 月28日 月18日 收益型 资金
招商 步步生金8699号 2016年2 2016年3 浮动收益 自有
20,000,000 55,890 20,000,000 55,890 是 0 否 否 无
银行 理财产品 月29日 月30日 型 资金
招商 步步生金8699号 2016年4 2016年5 浮动收益 自有
20,000,000 116,055 20,000,000 116,055 是 0 否 否 无
银行 理财产品 月1日 月30日 型 资金
中国 人民币“按期开 2016年4 2016年5 保本浮动 自有
20,000,000 14,466 20,000,000 14,466 是 0 否 否 无
银行 放”产品 月28日 月9日 收益型 资金
招商 步步生金8699号 2016年5 2016年5 浮动收益 自有
20,000,000 4,110 20,000,000 4,110 是 0 否 否 无
银行 理财产品 月27日 月30日 型 资金
中国 人民币“按期开 2016年5 2016年6 保本浮动 募集
200,000,000 429,041 200,000,000 429,041 是 0 否 否 无
银行 放”产品 月30日 月28日 收益型 资金
中国 人民币“按期开 2016年5 2016年6 保本浮动 自有
50,000,000 107,260 50,000,000 107,260 是 0 否 否 无
银行 放”产品 月30日 月28日 收益型 资金
中国 人民币“按期开 2016年5 2016年8 保本浮动 募集
20,000,000 154,575 是 0 否 否 无
银行 放”产品 月30日 月29日 收益型 资金
中国 人民币“按期开 2016年5 2016年8 保本浮动 募集
80,000,000 618,301 是 0 否 否 无
银行 放”产品 月30日 月29日 收益型 资金
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2016 年半年度报告
中国 人民币“按期开 2016年6 2016年9 保本浮动 自有
50,000,000 415,890 是 0 否 否 无
银行 放”产品 月28日 月28日 收益型 资金
中国 人民币“按期开 2016年6 2016年9 保本浮动 募集
100,000,000 831,781 是 0 否 否 无
银行 放”产品 月28日 月28日 收益型 资金
2016年
中国 人民币“按期开 2016年6 保本浮动 募集
100,000,000 12月28 1,654,521 是 0 否 否 无
银行 放”产品 月28日 收益型 资金
日
合计 / 798,000,000 / / / 4,951,874 448,000,000 1,276,803 / 0 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
委托理财的情况说明 公司包括控股子公司使用暂时闲置的流动资金购买银行保本/非保本浮动收益型理财
产品，投资期限均在六个月及以内。公司制定《投资理财管理制度》，对投资理财的
范围、限额、审批权限以及日常管理等进行严格规范。
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期
募集年 募集资金 已使用募 已累计使用募 尚未使用募 尚未使用募集资金
募集方式
份 总额 集资金总 集资金总额 集资金总额 用途及去向
额
2016 年 首次发行 633,161,800 0 256,022,900 377,138,900 存放在募集资金专
户中（其中部分闲
置募集资金人民币
300,000,000 元经
2015 年度股东大会
审议通过购买了短
期银行保本理财产
品）
合计 / 633,161,800 0 256,022,900 377,138,900 /
募集资金总体使用情况说明 报告期内，公司使用募集资金人民币 256,022,900 元置换预
先已投入募投项目自筹资金；剩余尚未使用募集资金总额
377，138，900 元存放于募集资金专户中，其中闲置募集资
金人民币 300,000,000 元购买短期银行保本理财产品。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是 是
是 募集 否 否
变更原
否 资金 募集资 符 符 未达到
募集资 因及募
承诺项 变 本报 金累计 合 项目 预计收 产生收 合 计划进
金拟投 集资金
目名称 更 告期 实际投 计 进度 益 益情况 预 度和收
入金额 变更程
项 投入 入金额 划 计 益说明
序说明
目 金额 进 收
度 益
女鞋销 否 466,362 0 217,24 是 已实 80,000 41,115 是 不适用 不适用
售连锁 ,200 8,400 施完 ,000 ,341
店扩建 成近
项目 半
亚太产 否 38,774, 0 38,774 是 已完 0 0 是 不适用 不适用
品设计 500 ,500 成
中心建
设项目
补充流 否 128,025 0 0 是 暂未 0 0 是 不适用 不适用
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2016 年半年度报告
动资金 ,100 实施
633,161 0 256,02 / / 80,000
合计 / / / / /
,800 2,900 ,000
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州天创时尚鞋业股份有限
公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]86 号）以及上海证
券交易所《关于广州天创时尚鞋业股份有限公司人民币普通股股票上市
交易的通知》（[2016]40 号）核准，广州天创时尚鞋业股份有限公司
（以下简称“公司”）以首次公开发行方式发行人民币普通股(A 股) 股
票 7000 万股，每股发行价格为人民币 9.8 元，募集资金总额为人民币
686,000,000 元，扣除发行费用人民币 52,838,200 元后募集资金净额
为人民币 633,161,800 元。上述募集资金到位情况已经普华永道中天会
计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2016 年 2 月 6 日出具了普华
募集资金承诺项目使用
永道中天验字[2016]145 号《验资报告》。
情况说明
2016 年 4 月 15 日公司召开的第二届董事会第七次会议、第二届监
事会第二次会议以及 2016 年 5 月 10 日召开的 2015 年年度股东大会审
议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，
会议同意公司使用募集资金人民币 256,022,900 元置换预先已投入募
投项目自筹资金，分别为置换亚太产品设计中心建设项目预先投入的自
有资金人民币 38,774,500 元，置换完成后注销了该募集资金专户；置
换女鞋销售连锁店扩建项目预先投入自有资金人民币 217,248,400 元。
详见：公告编号：2016-011 及 2016-021 上海证券交易所网站：
http://www.sse.com.cn/
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
2016 年 4 月 15 日召开的第二届董事会第七次会议、第二届监事会第二次会议及于 2016 年 5
月 10 日召开的 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购买
银行理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，
使用闲置募集资金 30,000 万元和自有资金 5,000 万元合计不超过人民币 35,000 万元适时投资保
本型理财产品，在决议有效期内该资金额度可以滚动使用，授权期限自 2015 年年度股东大会审议
通过之日起一年内有效。
4、 主要子公司、参股公司分析
主营产品或服
公司名称 所属行业 注册资本 持股比例 净利润 备注
务
实际业务主要
批发零售 全资子
广州高创 为出租土地厂 23,248,081 元 100.00% 1,497,182
业 公司
房和设备予本
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2016 年半年度报告
公司
批发零售 销售男、女鞋类 全资子
广州天服 4,430,840 元 100.00% 33,504
业 及皮革制品 公司
帕 翠 亚 批发零售 销售男、女鞋类 控股子
2,400,000 欧元 75.00% 4,221,309
（北京） 业 及皮革制品 公司
技术推广服务，
批发零售 全资子
天骏行 销售男、女鞋类 8,000,000 元 100.00% -305,703
业 公司
及皮革制品
批发零售 销售男、女鞋类 全资子
天资 10,000,000 元 100.00% -2,883,624
业 及皮革制品 公司
批发零售 销售男、女鞋类 全资子
珠海天创 10,000,000 元 100.00% 25,551,341
业 及皮革制品 公司
批发零售 销售男、女鞋类 全资子
天津天服 10,000,000 元 100.00% 17,128,905
业 及皮革制品 公司
道路普通货物 全资子
天津世捷 仓储业 70,000,000 元 100.00% -335,728
运输，仓储服务 公司
批发零售 销售服装服饰、 控股子
天津型录 10,000,000 元 70.00% -69,310
业 鞋帽、箱包 公司
销售及进出口
批发零售 控股子
天津意奇 服饰、鞋帽、箱 20,000,000 元 97.50% -
业 公司
包、眼镜
对公司净利润影响达到 10%以上的子公司经营情况
单位：元
公司名称 营业收入 营业利润 净利润
珠海天创 270,071,564 34,492,257 25,551,341
天津天服 58,613,484 19,451,656 17,128,905
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2015 年年度利润分配方案已经 2016 年 5 月 10 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过。
公司以截止 2016 年 2 月 18 日首次公开发行股票并在上海证券交易所上市后的总股本
280,000,000 股为基数，以现金方式向股权登记日登记在册的全体股东分配红利，每 10 股派发现
金红利人民币 2.5 元(含税)，共计派发现金股利 70,000,000 元。公司于 2016 年 5 月 27 日披露《2015
年度利润分配实施公告》，利润分配方案于 2016 年 6 月 2 日实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
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2016 年半年度报告
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司 2016 年半年度未拟定利润分配或资本公积金转增预案。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
无
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
关于 2015 年度日常关联交易执行情况及 2016 公告编号：2016-007 上海证券交易所网站：
年度日常关联交易预计的公告 http://www.sse.com.cn/
关于 2015 年度日常关联交易执行情况及 2016 公告编号：2016-014 上海证券交易所网站：
年度日常关联交易预计的补充公告 http://www.sse.com.cn/
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
不适用 不适用
不适用 不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
不适用 不适用
不适用 不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用
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2016 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
不适用 不适用
不适用 不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
无
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无
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2016 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
是否 如未能及时 如未能及
承诺类 承诺时间 有履 是否及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺方 承诺内容
型 及期限 行期 严格履行 未完成履行 说明下一
限 的具体原因 步计划
与首次公 股份限 香港高 自发行人股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
开发行相 售 创、番禺 托他人管理其持有的发行人公开发行股票前已发行的股份， 月 23 日；
关的承诺 禾天 也不由发行人回购其持有的发行人公开发行股票前已发行的 约定的期
股份。发行人上市后 6 个月内如发行人股票连续 20 个交易日 限内有
的收盘价均低于发行价，或者发行人上市后 6 个月期末收盘 效
价低于发行价，其持有发行人股票的锁定期限在前述锁定期
的基础上自动延长 6 个月。锁定期满后两年内，其若减持上
述股份，减持价格将不低于本次发行并上市时发行人股票的
发行价。
股份限 番禺尚 自发行人股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
售 见、广州 托他人管理其持有的发行人公开发行股票前已发行的股份， 月 23 日；
创源 也不由发行人回购其持有的发行人公开发行股票前已发行的 约定的期
股份。锁定期满后两年内，其若减持上述股份，减持价格将 限内有效
不低于本次发行并上市时发行人股票的发行价。
股份限 沈阳善靓 自发行人股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
售 托他人管理其持有的发行人公开发行股票前已发行的股份， 月 23 日；
也不由发行人回购其持有的发行人公开发行股票前已发行的 约定的期
股份。 限内有效
股份限 和谐成 自发行人股票上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
售 长、兰石 他人管理其持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也 月 23 日；
启元、 不由发行人回购其持有的发行人公开发行股票前已发行的股 约定的期
ShengDia 份。 限内有效
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2016 年半年度报告
n
股份限 梁耀华、 自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
售 李林 人管理本人已直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发 月 23 日；
行的股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后 6 约定的期
个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行 限内有效
价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有发
行人股票的锁定期限在前述锁定期的基础上自动延长 6 个
月。如发行人上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行
为，上述发行价为除权除息后的价格。锁定期满后两年内，
本人若减持上述股份，减持价格将不低于本次发行并上市时
发行人股票的发行价。锁定期届满后，本人在作为发行人董
事/监事/高级管理人员期间，每年转让发行人股份的比例不
超过本人所持发行人股份总数的 25%，在本人离职后半年内
不转让所持发行人的股份。
股份限 倪兼明、 自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
售 贺咏梅、 管理本人已直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行 月 23 日；
王向阳、 的股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后 6 个 约定的期
施丽容、 月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价， 限内有效
钟祖钧、 或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有发行人
高洁仪、 股票的锁定期限在前述锁定期的基础上自动延长 6 个月。如
王海涛、 发行人上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上
石正久、 述发行价为除权除息后的价格。锁定期届满后，本人在作为
杨璐 发行人董事/监事/高级管理人员期间，每年转让发行人股份
的比例不超过本人所持发行人股份总数的 25%，在本人离职
后半年内不转让所持发行人的股份。
杨飞 自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
管理本人已直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行 月 23 日；
的股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市 6 个月 约定的期
内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者 限内有效
上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的
锁定期限在前述锁定期的基础上自动延长 6 个月。如公司上
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2016 年半年度报告
市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行价
为除权除息后的价格。锁定期届满后，本人在作为发行人董
事期间，每年转让发行人股份的比例不超过本人所持发行人
股份总数的 25%，在本人离职后半年内，不转让本人所持有
的公司股份。所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持
价格不低于发行价。
稳定股 香港高 公司股票上市后 3 年内，如公司股票连续 20 个交易日的收盘 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
价 创、番禺 价均低于公司最近一期经审计的每股净资产，则触发本公司 月 23 日；
禾天 在符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对本公司 约定的期
有约束力的规范性文件规定且公司股权分布符合上市条件的 限内有效
前提下增持公司股票的义务，本公司在增持义务触发之日起
10 个交易日内，应就增持公司股票的具体计划书面通知公司，
包括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信
息，并由公司进行公告。本公司将在增持义务触发之日起 12
个月内通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/
或其他合法方式增持公司股份，增持股份数量不低于公司股
份总数的 1%，但不超过公司股份总数的 2%。在实施上述增持
计划过程中，如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均高于公
司最近一期经审计的每股净资产，则本公司可中止实施股份
增持计划。本公司中止实施股份增持计划后，自上述增持义
务触发之日起 12 个月内，如再次出现公司股票收盘价格连续
20 个交易日低于公司最近一期经审计的每股净资产的情况，
则本公司应继续实施上述股份增持计划。本公司在增持计划
完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股
权分布应当符合上市条件，增持股份行为应符合《公司法》、
《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定以及上海证券
交易所相关业务规则、备忘录的要求，并维持高创有限公司
与广州番禺禾天投资咨询合伙企业（普通合伙）对发行人的
共同控股地位以及梁耀华和李林对发行人的同持股比例共同
实际控制。公司最近一期审计基准日后，因利润分配、增发、
配股等情况导致公司每股净资产出现变化的，则每股净资产
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2016 年半年度报告
进行相应调整。如因稳定公司股价之目的而触发公司股份回
购的义务时，本公司应及时提请公司召开董事会、股东大会
审议公司股份回购预案，并就公司股份回购预案以本公司所
拥有的表决票数全部投赞成票。
稳定股 梁耀华、 公司股票上市后 3 年内，如公司股票连续 20 个交易日的收盘 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
价 李林 价均低于公司最近一期经审计的每股净资产，则触发本人在 月 23 日；
符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对本人有约 约定的期
束力的规范性文件规定且公司股权分布符合上市条件的前提 限内有效
下增持公司股票的义务：在前述事项发生之日起 3 个交易日
内，本人应当根据当时有效的法律法规和本承诺，与发行人、
前两大股东、另一共同实际控制人、其他董事及高级管理人
员协商一致，提出稳定公司股价的具体方案，履行相应的审
批程序和信息披露义务。股价稳定措施实施后，公司的股权
分布应当符合上市条件。当公司需要采取股价稳定措施时，
可以视公司实际情况、股票市场情况，在实施了公司利润分
配、资本公积转增股本、公司向社会公众股东回购公司股份、
前两大股东增持公司股份后，公司股票价格仍满足启动股价
稳定措施的前提条件时，本人应通过二级市场以竞价交易方
式买入公司股票以稳定公司股价。本人买入公司股份后，公
司的股权分布应当符合上市条件，并维持发行人前两大股东
高创有限公司与广州番禺禾天投资咨询合伙企业（普通合伙）
在发行人的共同控股地位，以及梁耀华和李林两人对发行人
的共同实际控制。本人通过二级市场以竞价交易方式买入本
公司股份，买入价格不高于公司上一会计年度终了时经审计
的每股净资产，本人用于购买股份的资金金额不低于其自公
司上市后在担任董事/高级管理人员职务期间累计从公司领
取的税后薪酬累计额的 20%。超过上述标准的，有关稳定股
价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启
动稳定股价措施的情形时，其将继续按照上述原则执行。但
如果公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，
本人可不再买入公司股份。本人买入公司股份应符合相关法
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2016 年半年度报告
律、法规及规范性文件的规定，如果需要履行国有资产主管
部门、外经贸主管部门、外汇管理部门、证券监督管理部门、
证券交易所、证券登记管理部门审批的，应履行相应的审批
手续。公司最近一期审计基准日后，因利润分配、增发、配
股等情况导致公司每股净资产出现变化的，则每股净资产进
行相应调整。如因稳定公司股价之目的而触发公司股份回购
的义务时，本人应及时提请公司召开董事会、股东大会审议
公司股份回购预案，并就公司股份回购预案以本人所拥有的
表决票数全部投赞成票。
发行前 香港高创 本公司已知悉本公司股东梁耀华为发行人董事长、股东贺咏 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
持股 梅为发行人董事，在上述两人其中任何一人任职期间，本公 月 23 日；
5%以上 司每年转让所持发行人股份的比例不超过所持发行人股份总 约定的期
股东的 数的 25%；并在其中任何一人自发行人离职后半年内不转让 限内有效
持股意 所持发行人的股份；上述两人在向证券交易所申报离任后六
向及减 个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票
持意向 数量占本公司所持有公司股票总数的比例不超过 50%。对于
的承诺 该事项，上述两人已作出相关承诺。本公司在处置本公司所
持有的发行人股份前，承诺将对上述两人在发行人的任职情
况及所持股份情况进行核查，以确保本公司转让的发行人股
份数额不会违反上述两人的相关承诺。本公司所持发行人股
票锁定期满后两年内，在符合相关法律法规、中国证监会相
关规定及其他对本公司有约束力的规范性文件规定并同时满
足下述条件的情形下，本公司减持所持有的发行人公开发行
股票前已发行的、除本公司将在发行人首次公开发行股票时
公开发售部分股份（如有）外的其他发行人股票（以下简称
“公司老股”），并提前三个交易日予以公告：1、减持前提：
不对发行人的控制权产生影响，不存在违反本公司在发行人
首次公开发行时所作出的公开承诺的情况。2、减持价格：不
低于发行人股票的发行价。3、减持方式：通过大宗交易方式、
集中竞价方式及/或其他合法方式进行减持，但如果本公司预
计未来一个月内公开转让股份的数量合计超过发行人股份总
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2016 年半年度报告
数 1%的，将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。
4、减持数量：在本公司所持发行人股票锁定期届满后的 12
个月内，本公司减持所持公司老股的数量不超过本公司持有
公司老股数量的 25%；在本公司所持发行人股票锁定期届满
后的第 13 至 24 个月内，本公司减持所持公司老股数量不超
过本公司所持发行人股票锁定期届满后第 13 个月初本公司
持有公司老股数量的 25%。5、减持期限：自公告减持计划之
日起六个月。减持期限届满后，若本公司拟继续减持股份，
则需重新公告减持计划。在减持发行人股份过程中，香港高
创有限公司与广州番禺禾天投资咨询合伙企业（普通合伙）
提前沟通并保持一致行动，维持香港高创有限公司与广州番
禺禾天投资咨询合伙企业（普通合伙）在发行人的共同控股
地位，以及发行人共同实际控制人梁耀华和李林在发行人间
接持股比例同比例降低后仍维持对发行人的共同实际控制
发行前 番禺禾 本企业已知悉本企业合伙人李林为发行人副董事长、总经理， 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
持股 天 合伙人倪兼明为发行人董事、副总经理，在上述两人其中任 月 23 日；
5%以上 何一人任职期间，本企业每年转让所持发行人股份的比例不 约定的期
股东的 超过所持发行人股份总数的 25%；并在其中任何一人自发行 限内有效
持股意 人离职后半年内不转让所持发行人的股份。对于该事项，上
向及减 述两人已作出相关承诺。本公司在处置本公司所持有的发行
持意向 人股份前，承诺将对上述两人在发行人的任职情况及所持股
的承诺 份情况进行核查，以确保本公司转让的发行人股份数额不会
违反上述两人的相关承诺。本公司所持发行人股票锁定期满
后两年内，在符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其
他对本公司有约束力的规范性文件规定并同时满足下述条件
的情形下，本公司减持所持有的发行人公开发行股票前已发
行的、除本公司将在发行人首次公开发行股票时公开发售部
分股份（如有）外的其他发行人股票（以下简称“公司老
股”），并提前三个交易日予以公告：1、减持前提：不对发
行人的控制权产生影响，不存在违反本公司在发行人首次公
开发行时所作出的公开承诺的情况。2、减持价格：不低于发
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2016 年半年度报告
行人股票的发行价。3、减持方式：通过大宗交易方式、集中
竞价方式及/或其他合法方式进行减持，但如果本公司预计未
来一个月内公开转让股份的数量合计超过发行人股份总数 1%
的，将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。4、减
持数量：在本公司所持发行人股票锁定期届满后的 12 个月
内，本公司减持所持公司老股的数量不超过本公司持有公司
老股数量的 25%；在本公司所持发行人股票锁定期届满后的
第 13 至 24 个月内，本公司减持所持公司老股数量不超过本
公司所持发行人股票锁定期届满后第 13 个月初本公司持有
公司老股数量的 25%。5、减持期限：自公告减持计划之日起
六个月。减持期限届满后，若本公司拟继续减持股份，则需
重新公告减持计划。在减持发行人股份过程中，香港高创有
限公司与广州番禺禾天投资咨询合伙企业（普通合伙）提前
沟通并保持一致行动，维持香港高创有限公司与广州番禺禾
天投资咨询合伙企业（普通合伙）在发行人的共同控股地位，
以及发行人共同实际控制人梁耀华和李林在发行人间接持股
比例同比例降低后仍维持对发行人的共同实际控制。
发行前 番禺尚 本公司已知悉本公司股东倪兼明为发行人董事、副总经理， 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
持股 见、广州 股东石正久为发行人副总经理，股东施丽容、钟祖钧、高洁 月 23 日；
5%以上 创源 仪均为发行人监事，股东杨璐为发行人董事会秘书，在上述 约定的期
股东的 六人其中任何一人任职期间，本公司每年转让所持发行人股 限内有效
持股意 份的比例不超过所持发行人股份总数的 25%；并在其中任何
向及减 一人自发行人离职后半年内不转让所持发行人的股份。对于
持意向 该事项，上述六人已作出相关承诺。本公司在处置本公司所
的承诺 持有的发行人股份前，承诺将对上述六人在发行人的任职情
况及所持股份情况进行核查，以确保本公司转让的发行人股
份数额不会违反上述六人的相关承诺。本公司所持发行人股
票锁定期满后两年内，在符合相关法律法规、中国证监会相
关规定及其他对本公司有约束力的规范性文件规定并同时满
足下述条件的情形下，本公司减持所持有的发行人公开发行
股票前已发行的、除本公司将在发行人首次公开发行股票时
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公开发售部分股份（如有）外的其他发行人股票（以下简称
“公司老股”），并提前三个交易日予以公告：1、减持前提：
不对发行人的控制权产生影响，不存在违反本公司在发行人
首次公开发行时所作出的公开承诺的情况。2、减持价格：不
低于发行人股票的发行价。3、减持方式：通过大宗交易方式、
集中竞价方式及/或其他合法方式进行减持，但如果本公司预
计未来一个月内公开转让股份的数量合计超过发行人股份总
数 1%的，将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。
4、减持数量：在本公司所持发行人股票锁定期届满后的 12
个月内，本公司减持所持公司老股的数量不超过本公司持有
公司老股数量的 25%；在本公司所持发行人股票锁定期届满
后的第 13 至 24 个月内，本公司减持所持公司老股数量不超
过本公司所持发行人股票锁定期届满后第 13 个月初本公司
持有公司老股数量的 25%。5、减持期限：自公告减持计划之
日起六个月。减持期限届满后，若本公司拟继续减持股份，
则需重新公告减持计划
发行前 和谐成 本公司所持发行人股票锁定期满后两年内，在符合相关法律 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
持股 长 法规、中国证监会相关规定及其他对本公司有约束力的规范 月 23 日；
5%以上 性文件规定并同时满足下述条件的情形下，本公司减持所持 约定的期
股东的 有的发行人公开发行股票前已发行的、除本公司将在发行人 限内有效
持股意 首次公开发行股票时公开发售部分股份（如有）外的其他发
向及减 行人股票（以下简称“公司老股”），并提前三个交易日予
持意向 以公告：1、减持前提：不对发行人的控制权产生影响，不存
的承诺 在违反本公司在发行人首次公开发行时所作出的公开承诺的
情况。2、减持方式：通过大宗交易方式、集中竞价方式及/
或其他合法方式进行减持，但如果本公司预计未来一个月内
公开转让股份的数量合计超过发行人股份总数 1%的，将仅通
过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。3、减持期限：自
公告减持计划之日起六个月。减持期限届满后，若本公司拟
继续减持股份，则需重新公告减持计划。
公开募 公司 在投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市流通前，因发行 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
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集及上 人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈 月 23 日；
市文件 述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条 约定的期
不存在 件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证 限内有效
虚假记 券交易所或司法机关等有权机关认定后，对于发行人首次公
的载、 开发行的全部新股，发行人将按照投资者所缴纳股票申购款，
误导性 对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。首次公开发行的股
陈述或 票上市流通后，因发行人首次公开发行并上市的招股说明书
者重大 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断发行人
遗漏的 是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，发行人
相关承 将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等
诺 有权机关认定之日起 5 个交易日内召开董事会，并将按照董
事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购发行人首
次公开发行的全部新股，回购价格不低于发行人股票发行价
加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息。如发
行人上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述
发行价为除权除息后的价格。如发行人首次公开发行并上市
的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使
投资者在证券交易中遭受损失，本公司将依法赔偿投资者损
失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关
等有权机关认定后，发行人将本着简化程序、积极协商、先
行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按
照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机关认定的赔
偿金额通过与投资者和解、通过第三方与投资者调解、设立
投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济
损失，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。
公开募 香港高 在投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市流通前，因发行 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
集及上 创、番禺 人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈 月 23 日；
市文件 禾天 述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条 约定的期
不存在 件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证 限内有效
虚假记 券交易所或司法机关等有权机关认定后，对于本企业公开发
载、误 售的股份，将按照投资者所缴纳股票申购款，对已缴纳股票
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2016 年半年度报告
导性陈 申购款的投资者进行退款。同时，将督促发行人就其首次公
述或者 开发行的全部新股对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。
重大遗 首次公开发行的股票上市流通后，因发行人首次公开发行并
漏的相 上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
关承诺 导致对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、
实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司
法机关等有权机关认定后，将依法购回在发行人首次公开发
行股票时已公开发售的股份和已转让的原限售股份，购回价
格不低于发行人股票发行价，并根据相关法律法规规定的程
序实施。如发行人上市后有利润分配或送配股份等除权、除
息行为，上述发行价为除权除息后的价格。同时，将督促发
行人依法回购公司首次公开发行股票时发行的全部新股。若
因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失
的，将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、
证券交易所或司法机关等有权机关认定后，将本着简化程序、
积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利
益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权
机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方与投资
者调解、设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭
受的直接经济损失，并接受社会监督，确保投资者合法权益
得到有效保护。在相关责任主体未履行赔偿义务的情况下，
将代其他责任主体向投资者先行支付赔偿款项。
公开募 梁耀华、 若因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
集及上 李林 误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损 月 23 日；
市文件 失的，将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监 约定的期
不存在 会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，将本着简化 限内有效
虚假记 程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投
载、误 资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失
导性陈 或有权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方
述或者 与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者
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重大遗 由此遭受的直接经济损失，并接受社会监督，确保投资者合
漏的相 法权益得到有效保护。在相关责任主体未履行赔偿义务的情
关承诺 况下，将代其他责任主体向投资者先行支付赔偿款项
公开募 梁耀华、 若因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、 2014 年 4 是 是 不适用 不适用
集及上 李林、倪 误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损 月 23 日；
市文件 兼明、王 失的，将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监 约定的期
不存在 向阳、贺 会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，将本着简化 限内有效
虚假记 咏梅、杨 程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投
载、误 飞、黄文 资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失
导性陈 锋、蓝永 或有权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方
述或者 强、魏林 与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者
重大遗 施丽容、 由此遭受的直接经济损失，并接受社会监督，确保投资者合
漏的相 钟祖钧、 法权益得到有效保护。在相关责任主体未履行赔偿义务的情
关承诺 高洁仪、 况下，将代其他责任主体向投资者先行支付赔偿款项
王海涛、
石正久、
杨璐
其他 梁耀华、 公司实际控制人梁耀华和李林均承诺：“如应有权部门要求 长期有效 是 是 不适用 不适用
李林 或决定，发行人及其控股子公司需要为员工补缴社会保险费
或发行人及其控股子公司因未为员工缴纳社会保险费而承担
任何罚款或损失，则实际控制人将无条件全额连带承担发行
人及其控股子公司应补缴的社会保险费及因此所产生的所有
相关费用。如应有权部门要求或决定，发行人及其控股子公
司需要为员工补缴住房公积金或发行人及其控股子公司因未
为员工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，则实际控制
人将无条件全额连带承担发行人及其控股子公司应补缴的住
房公积金及因此所产生的所有相关费用。
其他 梁耀华、 如果发行人及其控股子公司因租赁房产被拆除或拆迁，或租 长期有效 是 是 不适用 不适用
李林 赁合同被认定无效或者出现任何纠纷，并因此给发行人及其
控股子公司造成经济损失（包括但不限于拆除、处罚的直接
损失，或因拆迁可能产生的搬迁费用、固定配套设施损失、
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停工损失、被有权部门罚款或者被有关当事人追索而支付的
赔偿等），实际控制人将就发行人及其控股子公司实际遭受
的经济损失，向发行人及其控股子公司承担连带赔偿责任，
以使发行人及其控股子公司不因此遭受经济损失
避免同 实际控制 为避免将来可能出现与公司的同业竞争，公司实际控制人梁 长期有效 是 是 不适用 不适用
业竞争 人及持股 耀华及李林、直接持有公司 5%以上的主要股东香港高创、番
5%以上的 禺禾天、番禺尚见、和谐成长及创源投资共同承诺：将不会
主要股 在中国境内或境外（1）单独或与第三方，以任何形式直接或
东 间接从事与天创时尚及其下属企业目前及今后进行的主营业
务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；（2）直接或间接
投资、收购竞争企业，拥有从事与天创时尚及其下属企业可
能产生同业竞争企业的任何股份、股权，或在任何竞争企业
有任何权益；（3）以任何方式为竞争企业提供业务上、财务
上等其他方面的帮助。上述承诺自出具生效之日起生效，至
发生下列情形之一时终止：（1）承诺人不再是天创时尚实际
控制人/持股 5%以上股东；（2）天创时尚的股票终止在任何
证券交易所上市（但股票因任何原因暂停买卖除外）；（3）
国家规定对某项承诺的内容无要求时，相应部分自行终止。
其他 梁耀华、 公司将履行填补被摊薄即期回报措施，若未履行填补被摊薄 2016 年 1 是 是 不适用 不适用
李林、倪 即期回报措施，将在公司股东大会上公开说明未履行填补被 月 8 日；
兼明、王 摊薄即期回报措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资 长期有效
向阳、贺 者道歉；如果未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易
咏梅、杨 中遭受损失的，公司将依法赔偿。公司董事、高级管理人员
飞、黄文 承诺①不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利
锋、蓝永 益，也不采用其他方式损害公司利益。②对董事和高级管理
强、魏林、 人员的职务消费行为进行约束。③不动用公司资产从事与其
王海涛、 履行职责无关的投资、消费活动。④由董事会或薪酬委员会
石正久、 制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。⑤
杨璐 拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执
行情况相挂钩。
其他 香港高 公司控股股东、实际控制人承诺不越权干预公司经营管理活 长期有效 是 是 不适用 不适用
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创、番禺 动，不得侵占公司利益。
禾天、梁
耀华、李
林
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2016 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
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2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
其
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 小计 数量 比例(%)
他
一、有限售条件股份 210,000,000 100 210,000,000 75
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 139,779,360 66.5616 139,779,360 49.9212
其中：境内非国有法人持股 139,779,360 66.5616 139,779,360 49.9212
境内自然人持股
4、外资持股 70,220,640 33.4384 70,220,640 25.0788
其中：境外法人持股 70,220,640 33.4384 70,220,640 25.0788
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 70,000,000 70,000,000 70,000,000 25
1、人民币普通股 70,000,000 70,000,000 70,000,000 25
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 210,000,000 70,000,000 70,000,000 280,000,000 100
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2016 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州天创时尚鞋业股份有限公司首次公开发行股票的批
复》（证监许可[2016]86 号），公司以首次公开发行方式发行人民币普通股(A 股)股票 7000 万
股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 32,117
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限售
股东名称 报告期内增 期末持股数 情况
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 减 量 股份
量 数量
状态
高创有限公司 0 67,700,640 24.1788 67,700,640 无 0 境外法人
广州番禺禾天投
资咨询合伙企业 0 63,450,450 22.6609 63,450,450 无 0 其他
（普通合伙）
广州番禺尚见投
资咨询合伙企业 0 37,439,220 13.3712 37,439,220 无 0 其他
（普通合伙）
北京和谐成长投
资中心（有限合 0 14,280,000 5.1000 14,280,000 无 0 其他
伙）
广州创源投资有 境内非国
0 11,243,190 4.0154 11,243,190 无 0
限公司 有法人
沈阳善靓商贸有 境内非国
0 9,166,500 3.2738 9,166,500 无 0
限公司 有法人
深圳市兰石启元
投资企业（有限合 0 4,200,000 1.5000 4,200,000 无 0 其他
伙）
Sheng Dian
Capital II, 0 2,520,000 0.9000 2,520,000 无 0 境外法人
Limited
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银河金汇证券资
管－民生银行－
2,350,000 2,350,000 0.8393 0 未知 0 未知
银河嘉汇 5 号集
合资产管理计划
朱彬 1,584,815 1,584,815 0.5660 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
银河金汇证券资管－民生银行－
2,350,000 人民币普通股 2,350,000
银河嘉汇 5 号集合资产管理计划
朱彬 1,584,815 人民币普通股 1,584,815
吴笑琴 617,700 人民币普通股 617,700
孙敏雅 430,000 人民币普通股 430,000
吴万德 358,341 人民币普通股 358,341
陈建芳 303,518 人民币普通股 303,518
左新 231,200 人民币普通股 231,200
张渺翊 225,800 人民币普通股 225,800
刘国焕 207,128 人民币普通股 207,128
刘娜 202,700 人民币普通股 202,700
梁耀华和李林为公司的实际控制人，其二人与受梁耀华控制
的香港高创及受李林控制的番禺禾天于 2011 年 12 月 7 日签订了
《一致行动协议》，梁耀华和李林确认自天创有限设立以来至协
议签订日，一致同比例间接持有天创有限的股权，且双方一直担
任天创有限的董事长与副董事长，双方无论在香港高创层面还是
在天创有限董事会层面均采取和保持一致行动；自协议签订日
起，梁耀华、李林、香港高创、番禺禾天一致同意在发行人的董
上述股东关联关系或一致行动的 事会和股东大会就任何事项进行表决时及股权转让和锁定方面
说明 采取一致行动。协议有效期自协议签署生效之日起 5 年，有效期
届满，如各方无变更或终止提议，本协议自动续期 5 年，依此类
推。番禺禾天的控股股东李林是番禺尚见及广州创源股东倪兼明
的姐夫。
除此之外，公司未知其他流通股股东之间、限售股股东之间、
限售股股东与流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
动人。
表决权恢复的优先股股东及持股
不适用
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 新增可上市 限售条件
条件股份数量
可上市交易时间 交易股份数
量
公司股票上市
2019 年 2 月 18
1 高创有限公司 67,700,640 0 之日起 36 个月
日
内限售
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2016 年半年度报告
广州番禺禾天投资咨 公司股票上市
2019 年 2 月 18
2 询合伙企业（普通合 63,450,450 0 之日起 36 个月
日
伙） 内限售
广州番禺尚见投资咨 公司股票上市
2019 年 2 月 18
3 询合伙企业（普通合 37,439,220 0 之日起 36 个月
日
伙） 内限售
公司股票上市
北京和谐成长投资中 2019 年 2 月 18
4 14,280,000 0 之日起 36 个月
心（有限合伙） 日
内限售
公司股票上市
广州创源投资有限公 2019 年 2 月 18
5 11,243,190 0 之日起 36 个月
司 日
内限售
公司股票上市
沈阳善靓商贸有限公 2019 年 2 月 18
6 9,166,500 0 之日起 36 个月
司 日
内限售
公司股票上市
深圳市兰石启元投资 2019 年 2 月 18
7 4,200,000 0 之日起 36 个月
企业（有限合伙） 日
内限售
公司股票上市
Sheng Dian Capital 2019 年 2 月 18
8 2,520,000 0 之日起 36 个月
II, Limited 日
内限售
上述股东关联关系或一致行 梁耀华和李林为公司的实际控制人，其二人与受梁耀华控制的
动的说明 香港高创及受李林控制的番禺禾天于 2011 年 12 月 7 日签订了《一
致行动协议》，梁耀华和李林确认自天创有限设立以来至协议签订
日，一致同比例间接持有天创有限的股权，且双方一直担任天创
有限的董事长与副董事长，双方无论在香港高创层面还是在天创
有限董事会层面均采取和保持一致行动；自协议签订日起，梁耀
华、李林、香港高创、番禺禾天一致同意在发行人的董事会和股
东大会就任何事项进行表决时及股权转让和锁定方面采取一致行
动。协议有效期自协议签署生效之日起 5 年，有效期届满，如各
方无变更或终止提议，本协议自动续期 5 年，依此类推。番禺禾
天的控股股东李林是番禺尚见及广州创源股东倪兼明的姐夫。
除此之外，公司未知其他流通股股东之间、限售股股东之间、
限售股股东与流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
梁耀华 董事、董事长 52,809,750 52,809,750 无
0
李林 董事、副董事 52,809,750 52,809,750 无
0
长、总经理
倪兼明 董事、副总经 14,890,890 14,890,890 0 无
理
贺咏梅 董事 10,640,700 10,640,700 0 无
王向阳 董事、财务总 7,487,844 7,487,844 0 无
监
杨飞 董事 104,244 104,244 0 无
黄文锋 独立董事 0 0 0 无
蓝永强 独立董事 0 0 0 无
魏林 独立董事 0 0 0 无
施丽容 监事、监事会 257,255 257,255 0 无
主席
钟祖钧 监事 175,349 175,349 0 无
高洁仪 监事 252,005 252,005 0 无
王海涛 副总经理 7,487,844 7,487,844 0 无
石正久 副总经理 7,487,844 7,487,844 0 无
杨璐 董事会秘书 79,804 79,804 0 无
注：上述董事、监事、高级管理人员的持股情况为分别通过香港高创、番禺禾天、番禺尚见、广
州创源间接持有公司的股份。
其它情况说明
无
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
无
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 广州天创时尚鞋业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七(1) 302,583,961 187,845,253
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七(4) 11,191,000 16,402,000
应收账款 七(5) 256,979,642 241,730,122
预付款项 七(6) 19,548,203 17,813,961
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七(9) 21,463,890 15,170,017
买入返售金融资产
存货 七(10) 410,903,217 469,075,884
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七(12) 373,105,615 61,884,218
流动资产合计 1,395,775,528 1,009,921,455
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七(13) 6,500,000 6,500,000
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 七(17) 4,419,532 -
固定资产 七(18) 243,867,322 245,949,379
在建工程 七(19) 12,059,073 7,009,684
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2016 年半年度报告
无形资产 七(24) 58,005,328 12,019,859
开发支出
商誉
长期待摊费用 七(27) 17,852,602 24,846,325
递延所得税资产 七(28) 16,773,076 21,094,853
其他非流动资产 七(29) 15,747,059 80,819,506
非流动资产合计 375,223,992 398,239,606
资产总计 1,770,999,520 1,408,161,061
流动负债：
短期借款 七(30) 50,000,000 238,000,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七(33) - 6,263,223
应付账款 七(34) 95,166,363 121,208,993
预收款项 七(35) 15,133,360 13,263,490
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七(36) 50,697,953 58,419,667
应交税费 七(37) 25,976,927 23,743,404
应付利息 七(38) 56,184 519,332
应付股利
其他应付款 七(40) 25,694,288 38,802,815
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七(42) - 8,158,000
其他流动负债 七(43) 14,423,199 10,561,106
流动负债合计 277,148,274 518,940,030
非流动负债：
长期借款 七(44) - 15,754,833
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 七(51) 1,994,113 2,037,144
非流动负债合计 1,994,113 17,791,977
负债合计 279,142,387 536,732,007
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2016 年半年度报告
所有者权益
股本 七(52) 280,000,000 210,000,000
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七(54) 842,463,597 279,301,797
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七(58) 33,065,384 33,065,384
一般风险准备
未分配利润 七(59) 314,113,841 326,782,065
归属于母公司所有者权益合计 1,469,642,822 849,149,246
少数股东权益 22,214,311 22,279,808
所有者权益合计 1,491,857,133 871,429,054
负债和所有者权益总计 1,770,999,520 1,408,161,061
法定代表人：梁耀华主管会计工作负责人：王向阳会计机构负责人：刘婉雯
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:广州天创时尚鞋业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 236,901,533 110,698,172
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 - 200,000
应收账款 十七(1) 348,454,133 357,612,522
预付款项 5,612,619 11,201,760
应收利息
应收股利
其他应收款 十七(2) 77,167,334 77,338,856
存货 211,769,498 279,861,961
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 350,000,000 50,018,991
流动资产合计 1,229,905,117 886,932,262
非流动资产：
可供出售金融资产 6,500,000 6,500,000
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七(3) 63,834,540 68,834,540
投资性房地产 40,412,879 36,570,444
固定资产 100,518,244 98,956,172
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2016 年半年度报告
在建工程 11,095,822 6,036,769
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 52,082,480 5,836,069
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,477,219 16,254,154
递延所得税资产 6,455,277 14,017,482
其他非流动资产 15,397,059 80,619,196
非流动资产合计 307,773,520 333,624,826
资产总计 1,537,678,637 1,220,557,088
流动负债：
短期借款 50,000,000 238,000,000
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 - 6,263,223
应付账款 95,272,362 118,739,589
预收款项 1,224,613 17,994,086
应付职工薪酬 35,446,072 39,387,589
应交税费 10,089,759 11,361,273
应付利息 56,184 519,332
应付股利
其他应付款 17,706,577 25,931,304
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 - 8,158,000
其他流动负债 12,197,172 9,908,697
流动负债合计 221,992,739 476,263,093
非流动负债：
长期借款 - 15,754,833
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 1,744,030 1,727,173
非流动负债合计 1,744,030 17,482,006
负债合计 223,736,769 493,745,099
所有者权益：
股本 280,000,000 210,000,000
其他权益工具
其中：优先股
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2016 年半年度报告
永续债
资本公积 837,174,693 274,012,894
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 32,949,909 32,949,909
未分配利润 163,817,266 209,849,186
所有者权益合计 1,313,941,868 726,811,989
负债和所有者权益总计 1,537,678,637 1,220,557,088
法定代表人：梁耀华主管会计工作负责人：王向阳会计机构负责人：刘婉雯
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 745,457,786 810,645,441
其中：营业收入 七(60) 745,457,786 810,645,441
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 672,609,018 734,237,802
其中：营业成本 七(60) 308,782,900 339,561,737
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七(61) 10,400,626 11,779,447
销售费用 七(62) 219,616,398 245,117,020
管理费用 七(63) 119,811,015 122,034,384
财务费用 七(64) 3,003,720 7,319,492
资产减值损失 七(65) 10,994,359 8,425,722
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七(67) 972,973 332,842
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 73,821,741 76,740,481
加：营业外收入 七(68) 6,987,825 3,793,532
其中：非流动资产处置利得 1,599 35,754
减：营业外支出 七(69) 682,243 383,801
其中：非流动资产处置损失 369,020 189,502
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2016 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,127,323 80,150,212
减：所得税费用 七(70) 21,986,044 21,473,815
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,141,279 58,676,397
归属于母公司所有者的净利润 57,331,776 56,428,885
少数股东损益 809,503 2,247,512
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 58,141,279 58,676,397
归属于母公司所有者的综合收益总额 57,331,776 56,428,885
归属于少数股东的综合收益总额 809,503 2,247,512
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.22 0.27
（二）稀释每股收益(元/股) 0.22 0.27
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：梁耀华主管会计工作负责人：王向阳会计机构负责人：刘婉雯
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七(4) 556,654,320 783,074,190
减：营业成本 十七(4) 307,395,334 448,958,657
营业税金及附加 7,172,392 9,800,436
销售费用 113,848,350 177,102,734
管理费用 97,167,111 103,963,403
财务费用 2,942,029 7,377,679
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2016 年半年度报告
资产减值损失 2,553,148 5,219,318
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七(5) 3,557,863 2,796,186
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,133,819 33,448,149
加：营业外收入 3,330,048 1,211,905
其中：非流动资产处置利得 1,599 35,754
减：营业外支出 574,130 340,483
其中：非流动资产处置损失 369,020 188,455
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,889,737 34,319,571
减：所得税费用 7,921,657 9,245,408
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,968,080 25,074,163
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 23,968,080 25,074,163
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 不适用 不适用
（二）稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用
法定代表人：梁耀华主管会计工作负责人：王向阳会计机构负责人：刘婉雯
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 822,740,398 896,918,411
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
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2016 年半年度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七(72)(1) 9,867,476 5,419,999
经营活动现金流入小计 832,607,874 902,338,410
购买商品、接受劳务支付的现金 270,328,465 298,278,838
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 263,121,530 292,674,776
支付的各项税费 116,057,084 142,775,040
支付其他与经营活动有关的现金 七(72)(2) 91,906,649 112,596,332
经营活动现金流出小计 741,413,728 846,324,986
经营活动产生的现金流量净额 91,194,146 56,013,424
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 440,000,000 135,000,000
取得投资收益收到的现金 972,973 332,842
处置固定资产、无形资产和其他长
66,795 204,611
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 441,039,768 135,537,453
购建固定资产、无形资产和其他长
14,667,429 16,918,215
期资产支付的现金
投资支付的现金 758,000,000 153,000,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 772,667,429 169,918,215
投资活动产生的现金流量净额 -331,627,661 -34,380,762
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 649,700,000 -
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 68,000,000 252,000,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 717,700,000 252,000,000
偿还债务支付的现金 279,912,833 276,870,281
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2016 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的
74,988,468 40,609,274
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七(72)(3) 6,753,132 188,679
筹资活动现金流出小计 361,654,433 317,668,234
筹资活动产生的现金流量净额 356,045,567 -65,668,234
四、汇率变动对现金及现金等价物的
5,705 20,949
影响
五、现金及现金等价物净增加额 115,617,757 -44,014,623
加：期初现金及现金等价物余额 186,966,204 204,556,763
六、期末现金及现金等价物余额 302,583,961 160,542,140
法定代表人：梁耀华主管会计工作负责人：王向阳会计机构负责人：刘婉雯
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 620,392,801 778,156,734
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,466,537 4,297,968
经营活动现金流入小计 635,859,338 782,454,702
购买商品、接受劳务支付的现金 236,651,546 288,302,245
支付给职工以及为职工支付的现金 179,309,404 244,019,161
支付的各项税费 72,341,778 107,714,225
支付其他与经营活动有关的现金 69,649,140 90,621,858
经营活动现金流出小计 557,951,868 730,657,489
经营活动产生的现金流量净额 77,907,470 51,797,213
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 410,000,000 90,000,000
取得投资收益收到的现金 3,557,863 2,796,186
处置固定资产、无形资产和其他长
60,256 1,558,147
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 413,618,119 94,354,333
购建固定资产、无形资产和其他长
11,424,761 13,258,773
期资产支付的现金
投资支付的现金 710,000,000 85,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 721,424,761 98,258,773
投资活动产生的现金流量净额 -307,806,642 -3,904,440
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2016 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 649,700,000 -
取得借款收到的现金 68,000,000 252,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 717,700,000 252,000,000
偿还债务支付的现金 279,912,833 266,079,000
分配股利、利润或偿付利息支付的
74,113,468 38,677,609
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,753,132 188,679
筹资活动现金流出小计 360,779,433 304,945,288
筹资活动产生的现金流量净额 356,920,567 -52,945,288
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 127,021,395 -5,052,515
加：期初现金及现金等价物余额 109,880,138 130,887,764
六、期末现金及现金等价物余额 236,901,533 125,835,249
法定代表人：梁耀华主管会计工作负责人：王向阳会计机构负责人：刘婉雯
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
其他权益工具 其他 益 计
减：库 专项储 一般风
股本 优先 永续 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
存股 备 险准备
股 债 他 收益
一、上年期末余额 210,000,000 279,301,797 33,065,384 326,782,065 22,279,808 871,429,054
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 210,000,000 279,301,797 33,065,384 326,782,065 22,279,808 871,429,054
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 70,000,000 563,161,800 -12,668,224 -65,497 620,428,079
填列）
（一）综合收益总额 57,331,776 809,503 58,141,279
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -70,000,000 -875,000 -70,875,000
1．提取盈余公积 - - -
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-70,000,000 -875,000 -70,875,000
的分配
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2016 年半年度报告
4．其他
（四）所有者权益内
70,000,000 563,161,800 633,161,800
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 70,000,000 563,161,800 633,161,800
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 280,000,000 842,463,597 33,065,384 314,113,841 22,214,311 1,491,857,133
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权 所有者权益合
其他
优 永 减：库 专项 一般风险 益 计
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
先 续 存股 储备 准备
他 收益
股 债
一、上年期末余额 210,000,000 279,301,797 30,886,726 256,181,183 18,730,107 795,099,813
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 210,000,000 279,301,797 30,886,726 256,181,183 18,730,107 795,099,813
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 24,928,885 1,372,512 26,301,397
列）
（一）综合收益总额 56,428,885 2,247,512 58,676,397
（二）所有者投入和减
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2016 年半年度报告
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -31,500,000 -875,000 -32,375,000
1．提取盈余公积 - - -
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-31,500,000 -875,000 -32,375,000
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 210,000,000 279,301,797 30,886,726 281,110,068 20,102,619 821,401,210
法定代表人：梁耀华主管会计工作负责人：王向阳会计机构负责人：刘婉雯
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 收益 储备
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2016 年半年度报告
一、上年期末余额 210,000,000 274,012,894 32,949,909 209,849,186 726,811,989
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 210,000,000 274,012,894 32,949,909 209,849,186 726,811,989
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 70,000,000 563,161,799 -46,031,920 587,129,879
填列）
（一）综合收益总额 23,968,080 23,968,080
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -70,000,000 -70,000,000
1．提取盈余公积
-
2．对所有者（或股东）
-70,000,000 -70,000,000
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
70,000,000 563,161,799 633,161,799
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 70,000,000 563,161,799 633,161,799
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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2016 年半年度报告
四、本期期末余额 280,000,000 837,174,693 32,949,909 163,817,266 1,313,941,868
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 专项 所有者权益合
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 收益 储备 计
一、上年期末余额 210,000,000 274,012,894 30,771,251 221,741,264 736,525,409
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 210,000,000 274,012,894 30,771,251 221,741,264 736,525,409
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -6,425,837 -6,425,837
填列）
（一）综合收益总额 25,074,163 25,074,163
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -31,500,000 -31,500,000
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-31,500,000 -31,500,000
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
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2016 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 210,000,000 274,012,894 30,771,251 215,315,427 730,099,572
法定代表人：梁耀华主管会计工作负责人：王向阳会计机构负责人：刘婉雯
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
广州天创时尚鞋业股份有限公司(简称“本公司”)系由高创有限公司、广州番禺禾天投资咨
询合伙企业(普通合伙)、广州番禺尚见投资咨询合伙企业(普通合伙)、北京和谐成长投资中心(有
限合伙)、广州创源投资有限公司、沈阳善靓商贸有限公司、 深圳市兰石启元投资企业(有限合伙)
及 Sheng Dian Capital II, Limited 作为发起人，根据广州市对外经济贸易合作局于 2012 年 2 月
29 日签发的穗外经贸资字[2012]43 号文《关于中外合资企业广州天创鞋业有限公司转制为外商
投资股份有限公司的批复》和于 2012 年 2 月 18 日签订的发起人协议，以整体变更广州天创鞋
业有限公司的方式组建的股份有限公司。本公司经批准的经营期限为 30 年，经批准的注册资本为
人民币 210,000,000 元，总部地址为中国广州市南沙区东涌镇银沙大街 31 号。本公司及其子公司
(以下简称“本集团”)主要经营皮鞋及皮具服饰制品的生产和销售。
于 2016 年 1 月 13 日，中国证券监督管理委员会出具证监许可[2016]86 号文《关于核准广州
天创时尚鞋业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准了本公司向境内投资者首次发行不超
过 70,000,000 股人民币普通股(A 股)。截至 2016 年 2 月 5 日止，本公司完成了人民币普通股(A
股)70,000,000 股的发行，每股发行价格为人民币 9.80 元，股款以人民币缴足，计人民币
686,000,000 元。
本公司人民币普通股(A 股)于 2016 年 2 月 18 日在上海证券交易所上市挂牌交易。
2. 合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表的所有子公司情况请见本附注九、在其他主体中的权益。本期的合并财务
报表新纳入合并范围的子公司为天津型录互联网科技有限公司及天津意奇服饰有限公司，详见本
附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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2016 年半年度报告
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（a） 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付
的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调
整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（b） 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于
合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生
的直接相关费用于发生时计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属
当期投资收益。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之和，
与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
6. 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停
止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之
日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权
益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务
报表中股东权益及净利润项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，
全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，
按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子
公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属
于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的
角度对该交易予以调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
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2016 年半年度报告
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款
费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他
汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发
生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
（a） 金融资产
（i） 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本
集团对金融资产的持有意图和持有能力。本年本集团持有的金融资产包括以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为嵌入衍生工具。自资产
负债表日起超过 12 个月出售或处置的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在资产负债表中列示为其他非流动资产。
应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，
包括应收账款和其他应收款等。
可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及
未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售
金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
（ii） 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用
计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公
允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权
益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价
值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时
产生的处置损益计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价
值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价
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2016 年半年度报告
值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计
算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股
利，作为投资收益计入当期损益。
（iii） 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日
对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，
计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该
金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事
项。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值
发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资
单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成
本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表
明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成
本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如
价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可
供出售权益工具投资的初始投资成本。
以摊余成本计量的应收款项发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的
未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该
金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允
价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出
售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供
出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
（iv） 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转
移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资
产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允
价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
（b） 金融负债
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2016 年半年度报告
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按
摊余成本进行后续计量。
借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进
行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负
债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负
债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（c） 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中
所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关
可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从
购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于应收关联方款项及单项金额重大的应收第三方款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表
明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断依据或金额标准 200,000 元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额进行计提。
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收账款一起按信用风险特征划分为
若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损
失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
应收账款
组合 1、应收关联方账款 根据与其信用风险特征类似的应收款的历史损
失率，本年该组合计提坏账的比例为 0%
组合 2、应收商场及电商客户账款 账龄分析法
组合 3、应收经销商客户账款 账龄分析法
其他应收款
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组合 1、应收关联方款 根据与其信用风险特征类似的应收款的历史损
失率，本年该组合计提坏账的比例为 0%
组合 2、备用金、商场押金及电商保证金 根据与其信用风险特征类似的应收款的历史损
失率，本年该组合计提坏账的比例为 0%
组合 3、其他 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
1-6 个月 0 0
7-12 个月 5 0
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原
有条款收回款项。
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额进行计提。
对于确实无法收回的应收款项，按管理权限报经批准后作为坏账，转销应收款项。
12. 存货
（a） 分类
存货包括原材料、在产品、委托加工物资、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值
孰低计量。
（b） 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及
在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
（c） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存
货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额
确定。
（d） 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制
（e） 低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品及包装物均采用一次转销法进行摊销。
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13. 划分为持有待售资产
无
14. 长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司及联营企业的长期股权投资
子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本公司能够对其财务和经营决策
具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益
法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。
（a） 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日
按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得
的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按
照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
（b） 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始成本计量被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股
权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确
认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务
且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核
算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时
按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间
未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确
认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，
相应的未实现损失不予抵销。
（c） 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。
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（d） 长期股权投资减值
对子公司及联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记
至可收回金额(附注五(22))。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产主要包括以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后
续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成
本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团对所有投资性房地产采用成本模式进行后续计量，即以成本减累计折旧及减值准备后在资
产负债表内列示。本集团对投资性房地产在使用寿命内按年限平均法计提折旧。减值测试方法及
减值准备计提方法参见(附注五(22))。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。
本集团对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备以及其他设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或
新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 平均年限法 30 年 10% 3%
机器设备 平均年限法 5 - 10 年 10% 9% - 18%
运输设备 平均年限法 5年 10% 18%
电子设备 平均年限法 3 - 5年 5% - 10% 18% - 32%
其他设备 平均年限法 5年 10% 18%
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(22))。
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当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状
态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账
面价值减记至可收回金额(附注五(22))。
18. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建
的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，
其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专
门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资
本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化
金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始
确认金额所使用的利率。
19. 生物资产
无
20. 油气资产
无
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产主要包括土地使用权和计算机软件，以实际成本计量，分别按预计使用年限 50 年及 5
年平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分
为研究阶段支出和开发阶段支出。
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为研究皮鞋生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生
时计入当期损益；大规模生产之前，针对皮鞋生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
皮鞋生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
管理层已批准皮鞋生产工艺开发的预算；
前期市场调研的研究分析说明皮鞋生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
有足够的技术和资金支持，以进行皮鞋生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及
皮鞋生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不
在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22. 长期资产减值
采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、
联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用
状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可
收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本年和以后各期负担的、分摊期
限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额
列示。
24. 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括
短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、
住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发
生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值
计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的
基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存
计划以外的离职后福利计划。本年，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失
业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险
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本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定
的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工
提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时
计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
无
25. 预计负债
因产品质量保证形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠
计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26. 股份支付
无
27. 优先股、永续债等其他金融工具
无
28. 收入
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特
定收入确认标准时，确认相关的收入：
(a) 销售商品
本集团生产并销售皮鞋及皮具服饰制品。本集团于产品已经发出，产品所有权上的主要风险及报
酬已转移给购货方，本集团不再拥有对该产品的继续管理权及实际控制权，相关收入已收到或取
得索取价款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时，确认产品销售收入。本年本集团主要通过经
销商、百货商场店中店及电子商务平台实现销售。对经销商的销售收入，在货物出库并交予经销
商委托的运输承运公司时，确认收入。经销商在产品承运后承担该产品可能发生毁损或价格波动
的风险并具有自行销售该产品的权利。通过百货商场店中店的销售收入，于产品已经交付给商场
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顾客且商场顾客接受产品时确认。通过电子商务平台的销售收入，于产品已经交付给终端顾客且
终端顾客确认验收产品时确认。
本集团实施会员积分奖励计划，顾客可利用累计消费积分在下次消费时抵用。授予顾客的积分奖
励作为销售交易的一部分。销售取得的货款或应收货款在商品销售的收入与奖励积分的公允价值
之间进行分配，取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分后确认为收入，奖励积分的
公允价值确认为递延收益。奖励积分确认的递延收益以授予顾客的积分为基准，并根据本集团已
公布的积分使用方法和积分的预期兑付率后，按公允价值确认。
在顾客兑换奖励积分时，将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入。与积分奖励
计划相关的递延收益，在资产负债表中列示为“其他流动负债”。
（b）让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。
29. 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延
所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易
中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税
负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限。
对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性
差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司投资相关的可抵扣
暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
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递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得
税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
(2)、融资租赁的会计处理方法
无
32. 其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重
要风险：
（a） 存货减值
本集团管理层根据附注五(12)(c)所述的会计政策，对存货于资产负债表日之可变现净值进
行评估，而评估存货之可变现净值需要以目前经营活动中存货的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额决定。即使本集团管理层目前
已对预计可能发生之存货减值作出最佳估计并计提存货跌价准备，有关减值结果还是可能
会由于市场情况的变化而发生重大改变。
（b） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产的公允价值评估
本集团管理层根据附注五(10)所述的会计政策，于资产负债表日对以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产的公允价值进行评估。在估值时，本集团
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参
与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。本集团根据独立专业
合资格评估师确定的估值评估其以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可
供出售金融资产的公允价值。
有关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产估值时使用
的主要假设，详见附注十一(1)。公允价值经参考独立估值后确定。
（c） 会员积分奖励计划
本集团对会员积分的预期兑付率做出重大估计。会员积分奖励计划于 2014 年度首次实施，
本集团管理层对预期兑付率作出保守估计。于每个资产负债表日，本集团将根据积分的实
际兑付情况，对预期兑付率进行重新估算，并调整其他流动负债中递延收益余额。
（d） 所得税
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本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处
理都存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这
些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期
间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
无
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳 17%及 6%
税销售额乘以适用税率扣除当
期允许抵扣的进项税后的余额
计算。
消费税 不适用 不适用
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
无
3. 其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 161,420 293,614
银行存款 300,161,846 186,672,590
其他货币资金 2,260,695 879,049
合计 302,583,961 187,845,253
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其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
于 2016 年 6 月 30 日，其他货币资金包括信用证存款 2,260,695 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 - -
商业承兑票据 11,191,000 16,402,000
合计 11,191,000 16,402,000
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
于 2016 年 6 月 30 日，全部票据将于 3 个月内到期。
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独计
1,787,847 0.69 1,787,847 100.00 - 1,734,244 0.71 1,734,244 100.00 -
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
257,399,656 99.31 420,014 0.16 256,979,642 242,469,708 99.29 739,586 0.31 241,730,122
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
合计 259,187,503 / 2,207,861 / 256,979,642 244,203,952 / 2,473,830 / 241,730,122
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
苏州新苏天地商业
1,787,847 1,787,847 100.00% 预计无法收回
发展有限公司
合计 1,787,847 1,787,847 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 256,451,224 198,568 0.08
1至2年 908,733 181,747 20.00
2至3年 - - -
3 年以上 39,699 39,699 100.00
合计 257,399,656 420,014 0.16
确定该组合依据的说明：(附注五(11)(2))
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
根据与其信用风险特征类似的应收款的历史损失率，本年该组合计提坏账的比例为 0%。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 131,103 元；本期收回或转回坏账准备金额 397,072 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例（%）
第一名 26,039,819 - 10.05
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第二名 18,614,873 86,591 7.18
第三名 12,968,520 68 5.00
第四名 12,844,323 9,663 4.96
第五名 10,436,777 6,333 4.03
合计 80,904,312 102,655 31.21
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 19,548,203 100.00 17,813,961 100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 19,548,203 100.00 17,813,961 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 预付款项期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%）
第一名 2,677,284 13.70
第二名 2,165,857 11.08
第三名 1,118,023 5.72
第四名 900,000 4.6
第五名 768,899 3.93
合计 7,630,063 39.03
其他说明
无
7、 应收利息
□适用 √不适用
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8、 应收股利
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 21,463,890 100.00 - - 21,463,890 15,170,017 100.00 - - 15,170,017
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 21,463,890 / - / 21,463,890 15,170,017 / - / 15,170,017
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 5,602,453 - -
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 5,602,453 - -
确定该组合依据的说明：(附注五(11)(2))。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,024,483 1,821,086
商场押金及电商保证金 13,836,954 12,879,609
其他 5,602,453 469,322
合计 21,463,890 15,170,017
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
第一名 往来款 4,671,530 一年以内 21.76 -
第二名 电商保证金 768,939 两年以内 3.58 -
第三名 商场押金 726,727 三年以内 3.39 -
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第四名 商场押金 593,568 三年以内 2.77 -
第五名 商场押金 569,046 三年以内 2.65 -
合计 / 7,329,810 / 34.15 -
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
于 2016 年 6 月 30 日，其他应收款余额中无已逾期但未减值的款项。
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 30,443,737 1,391,367 29,052,370 29,869,761 1,106,172 28,763,589
在产品 19,269,212 19,269,212 15,725,001 15,725,001
库存商品 368,109,139 15,479,661 352,629,478 428,373,899 12,888,091 415,485,808
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
委托加工物资 9,952,157 9,952,157 9,101,486 9,101,486
合计 427,774,245 16,871,028 410,903,217 483,070,147 13,994,263 469,075,884
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 1,106,172 1,076,820 - 791,625 - 1,391,367
在产品
库存商品 12,888,091 10,177,734 - 7,586,164 - 15,479,661
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
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合计 13,994,263 11,254,554 - 8,377,789 - 16,871,028
存货跌价准备情况如下：
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销存货跌价准备
的原因
原材料 以存货的估计售价减去至完工 存货报废或跌价存货转销
估计将要发生的成本、估计销
售费用及相关税金
库存商品 以存货的售价减去估计的销售 存货报废或跌价存货转销
费用和相关税金
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可供出售金融资产 368,000,000 50,000,000
待抵扣增值税进项税 5,105,615 11,884,218
合计 373,105,615 61,884,218
无
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 6,500,000 - 6,500,000 6,500,000 - 6,500,000
按公允价值计量
6,500,000 - 6,500,000 6,500,000 - 6,500,000
的（附注(a)）
按成本计量的
其他（附注(b)） 368,000,000 - 368,000,000 50,000,000 - 50,000,000
减：列示于其他流动
资产的可供出售金融 -368,000,000 - -368,000,000 -50,000,000 - -50,000,000
资产
合计 6,500,000 - 6,500,000 6,500,000 - 6,500,000
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(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 其他 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工具
6,500,000 - 368,000,000 374,500,000
的摊余成本
公允价值 6,500,000 - 368,000,000 374,500,000
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
（a）购买广州柯玛妮克鞋业有限公司(以下简称“柯玛妮克”)
于 2015 年 7 月 29 日，本公司与柯玛妮克、柯玛妮克的原有股东林双德先生、林双智先生(林
双德先生、林双智先生统称为“创始人股东”)、黄琴女士及梁睿先生签署《A 轮增资协议》(以
下简称“增资协议”)，本公司以人民币 20,000,000 元直接对柯玛妮克增资以持有其 11%股权，
上述交易于 2015 年 9 月 6 日(以下简称“购买日”)完成。
根据柯玛妮克公司章程，柯玛妮克公司董事会 5 名董事中的 1 名由本公司委派，从而令本公司能
够对柯玛妮克施加重大影响，故将其自购买日起作为联营企业以权益法核算。
根据增资协议约定，创始人股东承诺：在特定条件下，创始人股东须在本公司发出书面回购
要求后六个月内以现金收购本公司所持有的柯玛妮克全部或部分股权(以下简称“创始股东回购
权”)。回购价格为以下两项金额之较高者：(1) 本公司 20,000,000 元投资款，加上累计未支付
股利(即已分配未支付股利余额)；(2) 本公司 20,000,000 元投资款，加上按约定利息率以复利计
算的利息。创始股东回购权为嵌入衍生工具，属于“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产”。
于购买日，本公司参考第三方评估师的专业意见，合理估计对柯玛妮克的股权投资及创始股
东回购权在购买日的公允价值，于长期股权投资科目确认人民币 6,500,000 元对柯玛妮克的股权
投资，于非流动资产科目确认人民币 13,500,000 元嵌入衍生工具。
于 2015 年 10 月，柯玛妮克董事会通过决议，修改柯玛妮克公司章程，取消本公司在柯玛妮
克董事会委任 1 名董事的权利。由于本公司不再对柯玛妮克实施重大影响，在上述董事会决议日
(以下简称“股权投资转换日”)，本公司将对柯玛妮克的股权投资自长期股权投资科目转入可供
出售金融资产科目核算。自购买日至股权投资转换日止期间，本公司无来自柯玛妮克的重大投资
收益，本公司对柯玛妮克的股权投资于股权投资转换日的公允价值与其账面价值人民币
6,500,000 元无重大差异。
于 2016 年 6 月 30 日，本公司对柯玛妮克的股权投资及创始股东回购权的公允价值与其在购
买日的公允价值无重大差异，仍为人民币 6,500,000 元及 13,500,000 元。
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(b) 其他可供出售金融资产为本集团购买的本金为 368,000,000 元的保本浮动收益类银行理财产
品。该理财产品投资于中国银行间市场信用级别较高、流动性较好的金融资产。本集团不存在向
该理财产品基金提供财务支持的义务和意图。
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 4,441,741 - - 4,441,741
（1）外购
（2）存货\固定资产\ 4,441,741 - - 4,441,741
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,441,741 - - 4,441,741
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额 22,209 - - 22,209
（1）计提或摊销 22,209 - - 22,209
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
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2016 年半年度报告
4.期末余额 22,209 - - 22,209
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,419,532 - - 4,419,532
2.期初账面价值 - - - -
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
长沙达美写字楼 4,419,532 正在政府相关部门办理权属
证明的相关手续
其他说明
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计
物
一、账面原值：
1.期初余额 225,995,098 44,212,832 19,416,954 20,910,437 6,979,267 317,514,588
2.本期增加金额 5,921,630 320,234 404,765 787,502 - 7,434,131
（1）购置 - 320,234 404,765 787,502 - 1,512,501
（2）在建工程
5,921,630 - - - - 5,921,630
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 - 985,621 299,093 7,299 73,741 1,365,754
（1）处置或报
- 985,621 299,093 7,299 73,741 1,365,754
废
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4.期末余额 231,916,728 43,547,445 19,522,626 21,690,640 6,905,526 323,582,965
二、累计折旧
1.期初余额 28,440,784 15,115,794 12,244,576 11,123,084 4,640,971 71,565,209
2.本期增加金额 2,199,155 3,604,185 1,061,545 1,480,601 748,976 9,094,462
（1）计提 2,199,155 3,604,185 1,061,545 1,480,601 748,976 9,094,462
3.本期减少金额 - 682,838 195,156 128 65,906 944,028
（1）处置或报
- 682,838 195,156 128 65,906 944,028
废
4.期末余额 30,639,939 18,037,141 13,110,965 12,603,557 5,324,041 79,715,643
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 201,276,789 25,510,304 6,411,661 9,087,083 1,581,485 243,867,322
2.期初账面价值 197,554,314 29,097,038 7,172,378 9,787,353 2,338,296 245,949,379
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
正在政府相关部门办理权属证
天骏行电子城写字楼 22,354,702
明的相关手续
正在政府相关部门办理权属证
长沙达美写字楼 5,892,022
明的相关手续
其他说明：
于 2016 年 6 月 30 日，本集团以账面价值 77,644,607 元的固定资产以及账面价值 5,599,279 元的
土地使用权为本集团短期借款人民币 50,000,000 元提供抵押。
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2016 年半年度报告
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
万洲工业园一期工程 951,481 - 951,481 756,016 - 756,016
SAP 全渠道 ERP 项目 9,232,015 - 9,232,015 5,847,572 - 5,847,572
其他 1,875,577 - 1,875,577 406,096 - 406,096
合计 12,059,073 - 12,059,073 7,009,684 - 7,009,684
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期转入 工程累计 利息资本 其中：本期 本期利息
期初 本期增加 本期其他 期末
项目名称 预算数 固定资产 投入占预 工程进度 化累计金 利息资本 资本化率 资金来源
余额 金额 减少金额 余额
金额 算比例(%) 额 化金额 (%)
万洲工业
园一期工 87,608,080 756,016 195,465 - - 951,481 1.09 1.09 - - - 自有资金
程
SAP 全渠
18,405,990 5,847,572 3,384,443 - - 9,232,015 50.16 50.16 - - - 自有资金
道 ERP 项目
合计 106,014,070 6,603,588 3,579,908 10,183,496 / / / /
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2016 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
无
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 7,010,142 - - 16,795,128 23,805,270
2.本期增加金
46,205,800 - - 1,553,233 47,759,033
额
(1)购置 46,205,800 - - 1,553,233 47,759,033
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 53,215,942 - - 18,348,361 71,564,303
二、累计摊销
1.期初余额 1,310,899 - - 10,474,512 11,785,411
2.本期增加金
253,984 - - 1,519,580 1,773,564
额
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2016 年半年度报告
（1）计提 253,984 - - 1,519,580 1,773,564
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 1,564,883 - - 11,994,092 13,558,975
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
51,651,059 - - 6,354,269 58,005,328
值
2.期初账面价
5,699,243 - - 6,320,616 12,019,859
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
无
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固
定资产改良 24,418,135 7,646,070 14,624,307 - 17,439,898
支出
其他 428,190 15,486 - 412,704
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2016 年半年度报告
合计 24,846,325 7,646,070 14,639,793 - 17,852,602
其他说明：无
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 19,078,889 4,769,722 16,468,093 4,117,023
内部交易未实现利润 30,364,941 7,591,235 23,915,666 5,978,917
可抵扣亏损 432,955 108,239 32,097,770 8,024,442
无形资产摊销 6,367,689 1,591,922 4,724,514 1,181,129
利息资本化 1,814,510 453,628 1,845,976 461,494
其他流动负债-会员积分 9,656,872 2,414,218 8,749,553 2,187,388
预计退货准备 4,766,327 1,191,582 1,811,553 452,888
预提费用 1,981,645 495,411 1,978,563 494,641
合计 74,463,828 18,615,957 91,591,688 22,897,922
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
固定资产加速折旧 7,371,525 1,842,881 7,212,277 1,803,069
合计 7,371,525 1,842,881 7,212,277 1,803,069
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 1,842,881 16,773,076 1,803,069 21,094,853
递延所得税负债 1,842,881 - 1,803,069 -
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 - 180,760
2017 年 2,971,396 2,971,396
2018 年 2,114,395 2,114,395
2019 年 361,362 361,362
2020 年 5,739,051 -
合计 11,186,204 5,627,913 /
29、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付土地使用权转让款 - 46,205,800
预付写字楼购买款 - 10,552,987
上市费用 - 8,316,368
押金及其他 2,247,059 2,244,351
嵌入衍生工具(附注(a)) 13,500,000 13,500,000
合计 15,747,059 80,819,506
其他说明：
于 2016 年 6 月 30 日，嵌入衍生工具为创始股东回购权(参见附注七(13)(a))。
30、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 - -
抵押借款 50,000,000 130,000,000
保证借款 - 48,000,000
信用借款 - 60,000,000
合计 50,000,000 238,000,000
短期借款分类的说明：
于 2016 年 6 月 30 日，银行借款 50,000,000 元系由账面价值 77,644,607 元(原价为 94,961,897
元)的房屋及建筑物（附注七(18)）以及账面价值 5,599,27 元的土地使用权(原价为 7,010,142
元) (附注七(24))作为抵押物。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
无
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 - 6,263,223
合计 - 6,263,223
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料采购款 70,077,874 83,997,043
应付委托加工费 4,507,108 10,321,682
应付外采商品款 20,581,381 26,890,268
合计 95,166,363 121,208,993
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
于 2016 年 6 月 30 日，无账龄超过一年的应付账款。
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收经销商采购款 15,133,360 13,263,490
合计 15,133,360 13,263,490
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 56,771,134 248,703,118 256,698,480 48,775,772
二、离职后福利-设定提存
1,648,533 21,262,577 20,988,929 1,922,181
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 58,419,667 269,965,695 277,687,409 50,697,953
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
54,515,900 222,898,324 230,843,718 46,570,506
补贴
二、职工福利费 4,917,443 4,792,443 125,000
三、社会保险费 937,429 13,649,863 13,730,482 856,810
其中：医疗保险费 814,764 11,960,375 12,041,438 733,701
工伤保险费 47,978 650,288 650,468 47,798
生育保险费 74,687 1,039,200 1,038,576 75,311
四、住房公积金 609,379 2,946,367 2,971,112 584,634
五、工会经费和职工教育
708,426 4,291,121 4,360,725 638,822
经费
六、短期带薪缺勤 - - - -
七、短期利润分享计划 - - - -
合计 56,771,134 248,703,118 256,698,480 48,775,772
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,547,108 19,954,790 19,793,163 1,708,735
2、失业保险费 101,425 1,307,787 1,195,766 213,446
3、企业年金缴费 - - - -
合计 1,648,533 21,262,577 20,988,929 1,922,181
37、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,305,705 11,597,171
消费税 - -
营业税 - -
企业所得税 11,473,414 9,885,235
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2016 年半年度报告
个人所得税 632,779 679,647
城市维护建设税 863,502 815,020
其他 701,527 766,331
合计 25,976,927 23,743,404
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 56,184 519,332
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 56,184 519,332
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
39、 应付股利
□适用 √不适用
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付购买固定资产款项 316,836 2,385,569
应付店铺装修费 4,184,346 8,750,022
应付模具费 944,754 838,692
应付伙食费 576,903 739,184
应付运费及仓储费 4,644,696 2,914,980
应付研发费 181,093 1,156,574
应付供应商保质金及经销商保证金 8,894,709 8,882,661
应付推广宣传费 58,616 330,290
应付代销服务费 300,899 435,000
其他 5,591,436 12,369,843
合计 25,694,288 38,802,815
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付供应商保质金及经销商 尚未合同期满或未结算等原因，
7,547,567
保证金 该款项尚未结清。
合计 7,547,567 /
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2016 年半年度报告
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 - 8,158,000
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 - 8,158,000
其他说明：无。
43、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
会员积分奖励计划 9,656,872 8,749,553
其他 4,766,327 1,811,553
合计 14,423,199 10,561,106
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
44、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 - 15,754,833
保证借款
信用借款
合计 - 15,754,833
长期借款分类的说明：
无。
45、 应付债券
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
46、 长期应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
□适用 √不适用
51、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
经营性租赁租金 1,994,113 2,037,144
合计 1,994,113 2,037,144
52、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 210,000,000 70,000,000 70,000,000 280,000,000
其他说明：
于 2016 年 1 月 13 日，中国证券监督管理委员会出具证监许可[2016]86 号文《关于核准广州天创
时尚鞋业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准了本公司向境内投资者首次发行不超过
70,000,000 股人民币普通股(A 股)。截至 2016 年 2 月 5 日止，本公司完成了人民币普通股(A
股)70,000,000 股的发行，每股发行价格为人民币 9.80 元，股款以人民币缴足，计人民币
686,000,000 元。上述募集资金在扣除本公司人民币 52,838,200 发行费用后，净募集资金总额人
民币 633,161,800 元，其中计入股本人民币 70,000,000 元，计入资本公积人民币 563,161,800
元。本公司人民币普通股(A 股)于 2016 年 2 月 18 日在上海证券交易所上市挂牌交易。
53、 其他权益工具
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
54、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
279,301,797 563,161,800 842,463,597
价）
其他资本公积
合计 279,301,797 563,161,800 842,463,597
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
截至 2016 年 2 月 5 日止，本公司完成了人民币普通股(A 股)70,000,000 股的发行，每股发行价格
为人民币 9.80 元，股款以人民币缴足，计人民币 686,000,000 元。上述募集资金在扣除本公司人
民币 52,838,200 发行费用后，净募集资金总额人民币 633,161,800 元，其中计入股本人民币
70,000,000 元，计入资本公积人民币 563,161,800 元。
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
□适用 √不适用
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 33,065,384 - - 33,065,384
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 33,065,384 - - 33,065,384
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
(a)于2016年6月30日，合并盈余公积中包含同一控制下企业合并收购的子公司账上计提的盈
余公积115,475元，其余均为本公司计提的盈余公积。
(b)本公司变更为股份有限公司之前，根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》及本公司
章程的规定，本公司的年度净利润于弥补以前年度亏损后，先提取储备基金、职工奖励及福利基
金和企业发展基金，再向投资方进行分配。储备基金、职工奖励及福利基金和企业发展基金的提
取比例由本公司董事会确定。本公司变更为股份有限公司之后，根据《中华人民共和国公司法》
及本公司章程，按年度净利润的10%提取法定盈余公积金。
当储备基金/法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。储备基金/法定盈
余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
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2016 年半年度报告
于2016年6月30日，本公司尚未按照截至2016年6月30日止期间净利润的10%计提法定盈余公积
金。
(c)本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准
后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。截至2016年6月30日止，本公司没有提取任意盈余公积
金。
59、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 326,782,065 256,181,183
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 326,782,065 256,181,183
加：本期归属于母公司所有者的净利
57,331,776 56,428,885
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 70,000,000 31,500,000
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 314,113,841 281,110,068
根据 2016 年 5 月 10 日召开的 2015 年年度股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每
10 股分派现金红利人民币 2.50 元，按已发行股份 280,000,000 股计算，派发现金股利共计
70,000,000 元。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
60、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 743,401,089 307,461,739 809,579,842 339,093,918
其他业务 2,056,697 1,321,161 1,065,599 467,819
合计 745,457,786 308,782,900 810,645,441 339,561,737
61、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 5,943,828 6,764,297
96 / 124
2016 年半年度报告
教育费附加 4,241,814 4,783,325
资源税
其他 214,984 231,825
合计 10,400,626 11,779,447
62、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 134,962,569 143,001,520
商场扣费 42,192,173 46,596,124
业务推广费 8,361,084 13,990,611
店铺装修费 12,951,789 16,074,619
差旅、会务及业务费 4,133,795 6,046,803
运杂费、仓储费及速递费 9,776,032 10,534,451
其他 7,238,956 8,872,892
合计 219,616,398 245,117,020
63、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 77,265,085 80,173,513
办公、水电及通讯等杂费 7,565,564 8,766,299
差旅、交通及会务费 5,613,625 7,659,291
租金及管理费 11,467,665 10,297,883
研发费用 2,113,188 4,003,178
折旧及摊销费用 7,542,207 7,155,541
咨询、审计费 2,033,947 879,121
其他 6,209,734 3,099,558
合计 119,811,015 122,034,384
64、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,124,156 7,648,382
减：利息收入 -1,369,213 -562,221
汇兑损失净额 94,117 -20,949
其他 154,660 254,280
合计 3,003,720 7,319,492
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -260,195 -541,790
二、存货跌价损失 11,254,554 8,967,512
三、可供出售金融资产减值损失
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2016 年半年度报告
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 10,994,359 8,425,722
66、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
972,973 332,842
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 972,973 332,842
68、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
1,599 35,754 1,599
合计
其中：固定资产处置
1,599 35,754 1,599
利得
无形资产处置
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2016 年半年度报告
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 5,697,338 2,535,550 5,697,338
其他 1,288,888 1,222,228 1,288,888
合计 6,987,825 3,793,532 6,987,825
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
上市工作扶持奖励资
2,000,000 - 与收益相关
金
总部企业奖励补贴资
金
企业扶持发展资金 3,668,712 2,495,850 与收益相关
企业研发经费投入后
补助专项资金
其他 28,626 39,700 与收益相关
合计 5,697,338 2,535,550 /
69、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
369,020 189,502 369,020
失合计
其中：固定资产处置
369,020 189,502 369,020
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他 313,223 194,299 313,223
合计 682,243 383,801 682,243
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 26,307,821 23,032,067
99 / 124
2016 年半年度报告
递延所得税费用 -4,321,777 -1,558,252
合计 21,986,044 21,473,815
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 80,127,323
按法定/适用税率计算的所得税费用 20,031,831
子公司适用不同税率的影响 -
调整以前期间所得税的影响 1,909,177
非应税收入的影响 -
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 344,541
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
-1,734,268
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
1,434,763
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 21,986,044
71、 其他综合收益
无
72、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,369,213 562,221
政府补助 5,697,338 2,535,550
其他 2,800,925 2,322,228
合计 9,867,476 5,419,999
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
差旅、会务及业务费 9,861,380 14,683,027
业务推广费 8,632,758 16,610,127
备用金、押金、保证金及租金及管理
14,605,679 14,386,312
费
办公、水电及通讯等杂费 13,345,503 14,437,515
研发费用 2,143,915 4,304,612
咨询、审计费 2,842,015 879,121
其他 40,475,399 47,295,618
合计 91,906,649 112,596,332
100 / 124
2016 年半年度报告
(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付上市费用 6,753,132 188,679
合计 6,753,132 188,679
73、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 58,141,279 58,676,397
加：资产减值准备 10,994,359 8,425,722
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
9,094,462 9,266,790
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,773,564 1,642,616
长期待摊费用摊销 14,639,793 1,416,787
处置固定资产、无形资产和其他长期
367,421 153,748
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,118,451 7,627,433
投资损失（收益以“－”号填列） -972,973 -332,842
递延所得税资产减少（增加以“－”
4,321,777 1,558,252
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 46,918,113 25,309,464
经营性应收项目的减少（增加以
-11,141,950 -16,918,533
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-47,060,150 -40,812,410
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 91,194,146 56,013,424
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 302,583,961 160,542,140
减：现金的期初余额 186,966,204 204,556,763
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 115,617,757 -44,014,623
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2016 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金
其中：库存现金 161,420 293,614
可随时用于支付的银行存款 302,422,541 186,672,590
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 302,583,961 186,966,204
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
75、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,260,695 银行信用证存款
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 2,260,695 /
76、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
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2016 年半年度报告
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元
欧元 9,002 7.37 66,393
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
77、 套期
□适用 √不适用
78、 其他
无
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
于 2016 年度新设立两家子公司天津型录互联网科技有限公司，持股比例为 70%；天津意奇服饰有
限公司，持股比例为 97.50%。
6、 其他
无
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2016 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
技术推广服务，销
天骏行 北京 北京 售男、女鞋类 100.00% - 本公司出资设立
及皮革制品
销售男、女鞋类及
天资 广州 广州 100.00% - 本公司出资设立
皮革制品
销售男、女鞋类及
珠海天创 珠海 珠海 100.00% - 本公司出资设立
皮革制品
道路普通货物运
天津世捷 天津 天津 100.00% - 本公司出资设立
输，仓储服务
销售男、女鞋类及
天津天服 天津 天津 100.00% - 本公司出资设立
皮革制品
实际业务主要为
同一控制下企业
广州高创 广州 广州 出租土地厂房和 100.00% -
合并
设备予本公司
销售男、女鞋类及 同一控制下企业
广州天服 广州 广州 100.00% -
皮革制品 合并
销售男、女鞋类及 非同一控制下企
帕翠亚 北京 北京 75.00% -
皮革制品 业合并
莎莎素国际 香港 香港 未开展实际业务 100.00% - 股权收购
销售男、女鞋类及 本公司的子公司
天津帕翠亚 天津 天津 - 75.00%
皮革制品 出资设立
销售服装服饰、鞋
天津型录 天津 天津 70.00% - 本公司出资设立
帽、箱包
销售及进出口服
天津意奇 天津 天津 饰、鞋帽、箱包、 97.50% - 本公司出资设立
眼镜
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
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2016 年半年度报告
(2). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(3). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
其他说明：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、 其他
无
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流
动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的
潜在不利影响。
（1） 市场风险
外汇风险
于 2016 年 6 月 30 日，本集团持有的外币金融资产为货币资金(参见附注七(76))。由于外
币金融资产金额不重大，本集团无因此承担重大外汇风险。
于 2016 年 6 月 30 日，本集团无外币金融负债。
（2） 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收
票据、其他应收款和可供出售金融资产等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行；同时，本集团向国有银行和
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2016 年半年度报告
其它大中型上市银行购买期限约为六个月及以内的短期银行理财产品(确认为可供出售金
融资产)，以获得较高的利息回报。本集团认为该等银行其不存在重大的信用风险，不会
产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本集团订有政策确保仅向信贷纪录良好的顾客以赊账及收取商业汇票方式销售产品，而本
集团亦会定期评估顾客的信贷状况。本集团给予个别合资格经销商的账期为 30-60 天，而
本集团于百货商场及电子商务平台的销售一般可于发票日起 30 至 60 天内收回。
本集团通常不要求应收票据、应收账款及其他应收款的债务人提供担保。现有债务人过去
并无重大拖欠记录。
（3） 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预
测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；
同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，
以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2016 年 6 月 30 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 50,825,292 - - - 50,825,292
应付账款 95,166,363 - - - 95,166,363
其他应付款 25,694,288 - - 25,694,288
应付利息 56,184 - - - 56,184
其他非流动
负债 - 101,860 389,108 1,503,145 1,994,113
171,742,127 101,860 389,108 1,503,145 173,736,240
2015 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 242,821,867 - - - 242,821,867
应付票据 6,263,223 - - - 6,263,223
应付账款 121,208,993 - - - 121,208,993
其他应付款 38,802,815 - - - 38,802,815
应付利息 519,332 - - - 519,332
长期借款 19,612,762 9,122,038 12,325,944 - 31,060,744
其他非流动负债 - 92,422 352,663 1,592,059 2,037,144
419,228,992 9,214,460 12,678,607 1,592,059 442,714,118
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
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2016 年半年度报告
（一）以公允价值计量且 13,500,000 13,500,000
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产 13,500,000 13,500,000
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 13,500,000 13,500,000
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 374,500,000 374,500,000
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 6,500,000 6,500,000
（3）其他 368,000,000 368,000,000
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 388,000,000 388,000,000
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
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2016 年半年度报告
非持续以公允价值计量的
负债总额
其他说明：
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。本集团对可供
出售金融资产使用现金流量折现模型确定其公允价值，对嵌入衍生工具使用期权定价模型确定其
公允价值。
于 2016 年 6 月 30 日，本集团均无以公允价值计量的第一层级及第二层级的资产。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不可输入值
2015/12/31
项目 估值技术
公允价值 与公允价值
名称 范围
之间的关系
可供出售金融资
现金流量
产—银行理财产 50,000,000 预计年化收益率 1.70%-3.60% 正向
折现法
品
期权的有效期 4年 正向
其他非流动资产 期权定价 期权有效期内的
13,500,000 3.44% 反向
—嵌入衍生工具 模型 无风险利率
预计股价波动率 45.55% 正向
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
单位：元 币种：人民币
其他非流动资
可供出售金融资产
产
合计
可供出售权 银行理财产品
嵌入衍生工具
益工具 投资
2016 年 1 月 1 日 6,500,000 50,000,000 13,500,000 70,000,000
购买 758,000,000 758,000,000
出售 440,972,973 440,972,973
本年利得总额 972,973 972,973
—计入损益的利得 972,973 972,973
—计入其他综合收益的
利得
2016 年 6 月 30 日 6,500,000 368,000,000 13,500,000 388,000,000
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2016 年半年度报告
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
无
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款
和其他非流动负债。
不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差不大。
9、 其他
无
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
32,000,000
香港高创 中国香港 股权投资 24.1788% 24.1788%
港元
番禺禾天 中国广州 股权投资 8,000,000 22.6609% 22.6609%
本企业的母公司情况的说明
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本公司第一大股东及第二大股东分别为香港高
创和番禺禾天，于 2016 年 6 月 30 日，本公司的实际控制人为梁耀华先生和李林先生。
本企业最终控制方是梁耀华先生和李林先生。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
成都景上商贸有限公司(“成都景上”) 其他
贵阳云岩加多贝鞋业经营部(“贵阳加多贝”) 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
成都景上 销售货物 5,863,767 7,559,289
贵阳加多贝 销售货物 2,605,224 2,523,298
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,578,032 3,304,717
(8). 其他关联交易
无
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 成都景上 2,680,000 4,330,000
应收账款 成都景上 - 27,786
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(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 成都景上 59,257 25,716
预收款项 贵阳加多贝 855,623 1,334,798
7、 关联方承诺
无
8、 其他
无
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1） 资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 841,441 -
无形资产- SAP 全渠道 ERP 项目 9,784,654 8,644,429
无形资产-其他 271,900 -
合计 10,897,995 8,644,429
（2） 经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
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2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
一年以内 12,941,600 13,787,253
一到二年 9,811,105 9,142,062
二到三年 8,674,725 7,647,814
三年以上 24,013,162 24,796,274
合计 55,440,592 55,373,403
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
无
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
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7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、 其他
无
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独
计 提 坏 账 准 备 的 应 收 1,593,091 0.45 1,593,091 100.00 - 1,539,488 0.43 1,539,488 100.00 -
账款
按信用风险特征组合
计 提 坏 账 准 备 的 应 收 348,833,624 99.55 379,491 0.11 348,454,133 358,339,981 99.57 727,459 0.20 357,612,522
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 350,426,715 / 1,972,582 / 348,454,133 359,879,469 / 2,266,947 / 357,612,522
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
苏州新苏天地商业发展有
1,593,091 1,593,091 100.00% 预计无法收回
限公司
合计 1,593,091 1,593,091 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 148,854,394 160,775 0.11
1至2年 895,080 179,016 20.00
2至3年
3 年以上 39,699 39,699 100.00
合计 149,789,173 379,490 0.25
确定该组合依据的说明：(附注五(11)(2))
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 96,932 元；本期收回或转回坏账准备金额 391,297 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
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单位：元 币种：人民币
单位名称 余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例（%）
第一名 221,725,759 - 63.27
第二名 19,451,858 - 5.55
第三名 10,627,132 82,492 3.03
第四名 9,926,892 - 2.83
第五名 9,306,312 68 2.66
合计 271,037,953 82,560 77.35
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 77,167,334 100.00 - - 77,167,334 77,338,856 100.00 - - 77,338,856
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 77,167,334 / - / 77,167,334 77,338,856 / - / 77,338,856
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 - -
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 4,701,540 - -
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 4,701,540 - -
确定该组合依据的说明：(附注五(11)(2))
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收子公司等关联方款项 63,433,378 68,435,902
备用金 1,077,541 834,254
商场押金及电商保证金 7,954,878 7,733,599
其他 4,701,540 335,101
合计 77,167,337 77,338,856
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
第一名 往来款 55,697,203 五年以内 72.18 -
第二名 往来款 8,026,566 两年以内 10.40 -
第三名 往来款 4,635,530 一年以内 6.01 -
第四名 电商保证金 591,231 两年以内 0.77 -
第五名 商场押金 493,274 三年以内 0.64 -
合计 / 69,443,804 / 90.00 -
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 63,834,540 63,834,540 68,834,540 68,834,540
对联营、合营企业投资
合计 63,834,540 63,834,540 68,834,540 68,834,540
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值准
本期增 本期计提减
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额 备期末
加 值准备
余额
天骏行 13,000,000 - 5,000,000 8,000,000
帕翠亚 19,618,352 - - 19,618,352
广州高创 18,106,876 - - 18,106,876
广州天服 4,283,142 - - 4,283,142
天资 6,000,000 - - 6,000,000
珠海天创 5,000,000 - - 5,000,000
天津天服 2,000,000 - - 2,000,000
莎莎素国际 826,170 - - 826,170
合计 68,834,540 - 5,000,000 63,834,540
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(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 553,714,421 305,533,086 780,598,937 447,918,364
其他业务 2,939,899 1,862,248 2,475,253 1,040,293
合计 556,654,320 307,395,334 783,074,190 448,958,657
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,625,000 2,625,000
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 932,863 171,186
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 3,557,863 2,796,186
6、 其他
无
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -367,422
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,697,338
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
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投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 975,666
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,576,396
少数股东权益影响额 -36,266
合计 4,692,920
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
6.62 0.22 0.22
利润
扣除非经常性损益后归属于
6.08 0.21 0.21
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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4、 其他
无
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第十一节 备查文件目录
(一)载有董事长签名的半年度报告文本
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并
备查文件目录 盖章的财务报告文本；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本；
(四)其他有关资料。
董事长： 梁耀华
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 19 日
修订信息
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