安徽海螺水泥股份有限公司
Anhui Conch Cement Company Limited
（A股：600585 H股：00914）
2016年半年度报告
中国安徽芜湖
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司全体董事出席七届二次董事会会议。
本公司董事长高登榜先生、总会计师周波先生及财务部门负责人刘剡女士声明：保
证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
报告期内，不存在控股股东及其关联方非经营性占用本公司资金的情况。
报告期内，不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
除非另有说明，本报告内所有财务数据均系按照中国会计准则编制，货币单位均为
人民币。
1
目 录
一、公司简介…………………………………………………………5
二、会计数据和财务指标摘要………………………………………7
三、管理层研讨与分析………………………………………………9
四、董事会报告………………………………………………………17
五、重要事项…………………………………………………………19
六、股本变动和主要股东持股情况…………………………………25
七、董事、监事、高级管理人员及员工情况………………………29
八、公司债券相关情况………………………………………………31
九、财务会计报告（未经审计）……………………………………36
十、备查文件目录……………………………………………………182
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释 义
本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下意义：
本公司/公司/海螺水泥： 安徽海螺水泥股份有限公司
本集团： 本公司及其附属子公司
董事会： 本公司董事会
董事： 本公司董事
监事会： 本公司监事会
监事： 本公司监事
海螺集团： 安徽海螺集团有限责任公司
海创投资： 安徽海螺创业投资有限责任公司
海螺创业： 中国海螺创业控股有限公司
海创实业： 芜湖海创实业有限责任公司
海螺设计院： 安徽海螺建材设计研究院
海螺川崎工程公司 安徽海螺川崎工程有限公司
贵阳海螺: 贵阳海螺盘江水泥有限责任公司
赣州海螺: 赣州海螺水泥有限责任公司
巢湖海螺 巢湖海螺水泥有限责任公司
缅甸海螺 缅甸海螺水泥有限公司
印尼海螺水泥有限公司
印尼海螺:
(PT Conch Cement Indonesia)
南加里曼丹海螺有限公司
南加海螺:
(PT Conch South Kalimantan Cement )
安徽新力金融股份有限公司，系一家于上海证券
交易所上市之公司(原名称为”安徽巢东水泥股份
新力金融：
有限公司”，原简称为“巢东股份”，股份代码：
600318)
唐山冀东水泥股份有限公司，系一家于深圳证券
冀东水泥：
交易所上市之公司，股份代码：000401
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司，系一
青松建化： 家于上海证券交易所上市之公司，股份代码：
600425
中国西部水泥有限公司，系一家于香港联交所上
西部水泥：
市之公司，股份代码：2233
报告期： 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日之期间
中国会计准则： 《企业会计准则》
3
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在上交
A 股： 所上市的普通股，以人民币认购及交易
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在联交
H 股：
所上市的外资股，以港币认购及交易
联交所： 香港联合交易所有限公司
联交所上市规则： 联交所证券上市规则
证券及期货条例： 证券及期货条例（香港法例第 571 章）
上交所： 上海证券交易所
上交所上市规则： 上交所股票上市规则
熟料： 水泥生产过程中的半制成品
香港： 中国香港特别行政区
印尼： 印度尼西亚
元： 人民币元，中国之法定货币单位
中国： 中华人民共和国
公司章程： 本公司之章程
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一、公司简介
（一） 公司法定中文名称: 安徽海螺水泥股份有限公司
公司法定英文名称： ANHUI CONCH CEMENT COMPANY LIMITED
英文名称缩写： ACC
（二） 公司法定代表人： 高登榜
（三） 董事会秘书（公司秘书）： 杨开发
电话： 0086 553 8396628
传真： 0086 553 8398931
公司秘书（香港）： 赵不渝
电话： 00852 2111 3220
传真： 00852 2111 3299
证券事务代表： 廖 丹
电话： 0086 553 8398911
传真： 0086 553 8398931
电子信箱： dms@conch.cn
（四） 公司注册地址： 中国安徽省芜湖市文化路39号
公司办公地址： 中国安徽省芜湖市九华南路1011号
邮政编码： 241000
公司电子信箱： cement@conch.cn
公司网址： http://www.conch.cn
香港业务联系地址： 香港中环康乐广场1号怡和大厦40楼
（五） 公司选定的信息披露报纸： 《上海证券报》、《证券时报》
登载本报告的网站的网址： http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点： 本公司董事会秘书室
（六） 公司股票上市交易所：
H股： 联交所
股票代码： 00914
A股： 上交所
股票代码： 600585
股票简称： 海螺水泥
（七） 国际审计师： 毕马威会计师事务所
香港中环遮打道10号太子大厦8楼
中国审计师： 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京市东长安街1号东方广场东2座8楼
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（八） H股过户登记处： 香港证券登记有限公司
香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼
（九） 公司首次注册登记日期： 1997 年 9 月 1 日
公司首次注册登记地点： 中国安徽省工商行政管理局
公司变更注册登记日期： 2016 年 6 月 16 日
公司变更注册登记地点： 中国安徽省芜湖市工商行政管理局
企业法人统一社会信用代码： 9134020014949036XY
税务登记号码： 9134020014949036XY
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二、会计数据和财务指标摘要
1、按中国会计准则编制的会计资料
表一：
2016年6月30日 2015年12月31日 报告期末比
项 目
（千元） （千元） 年初数增减（%）
总资产 103,123,001 105,781,392 -2.51
归属于上市公司股东的净资产 71,515,728 70,491,888 1.45
表二：
2016年1-6月 2015年1-6月 报告期比上年
项 目
（千元） （千元） 同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 4,667,287 4,186,543 11.48
营业收入 23,973,109 24,223,323 -1.03
归属于上市公司股东的净利润 3,354,918 4,705,345 -28.70
扣除非经常性损益后
2,992,606 2,815,116 6.30
归属于上市公司股东的净利润
基本每股收益（元/股） 0.63 0.89 -28.70
稀释每股收益（元/股） 0.63 0.89 -28.70
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.56 0.53 6.30
（元/股）
下降 2.23 个百分
加权平均净资产收益率（％） 4.67 6.90
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 上升 0.04 个百分
4.17 4.13
收益率（％） 点
表三：
本报告期非经常性损益项目 数额
（千元）
（1）处置非流动资产的损益 107,368
（2）政府补助 359,623
（3）持有交易性金融资产公允价值变动损益及处置交易性金融资产、可供出
售金融资产取得的收益 4,616
7
（4）受托经营取得的托管费收入 -
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 12,883
（6）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,719
（7）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,763
（8）非经常性损益所得税影响数 -113,522
（9）非经营性损益对少数股东权益的影响数 -9,612
合 计 362,312
2、按国际财务报告准则编制的财务概要
2016年1-6月 2015年1-6月 报告期比上年同期
项 目
（千元） （千元） 增减（%）
营业收入 23,973,109 24,223,323 -1.03
归属于上市公司股东的净利润 3,358,547 4,714,488 -28.76
2016年6月30日 2015年12月31日 报告期末比年初数
（千元） （千元） 增减（%）
总资产 103,123,001 105,781,392 -2.51
总负债 28,388,984 32,236,883 -11.94
3、按中国会计准则编制的合并会计报表与根据国际财务报告准则编制的合并会计报表
的差异说明
归属于上市公司股东之 归属于上市公司股东之
净利润 股东权益
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
1 月 1 日至 1 月 1 日至
6 月 30 日 12 月 31 日
6 月 30 日 6 月 30 日
（千元） （千元） （千元） （千元）
按中国会计准则编制的法定
3,354,918 4,705,345 71,515,728 70,491,888
财务报表所载之金额
－按国际财务报告准则递延确认的不属于《企业会
3,629 9,143 -340,690 -344,318
计准则第 16 号——政府补助》规范下的项目
按国际财务报告准则编制之金额 3,358,547 4,714,488 71,175,038 70,147,570
8
三、管理层研讨与分析
宏观环境
2016 年上半年，中国经济止跌企稳，GDP 同比增长 6.7%，增速较去年同期回落 0.3 个
百分点；全社会固定资产投资同比增长 9.0%，增速同比下降 2.4 个百分点；房地产投资
同比增长 6.1%，增速同比上升 1.5 个百分点。（数据来源：国家统计局网站）
2016 年上半年，全国水泥产量为 11.09 亿吨，同比增长 3.2%，增速较上年同期上升 8.5
个百分点，市场需求回升较为明显，区域分化扩大；但受固定资产投资增速同比下滑的
影响，加之水泥产能结构性过剩仍较严重，市场竞争激烈，效益大幅回落，行业处于微
利状态。（数据来源：《数字水泥网》）
经营综述
2016 年上半年，本集团努力克服经济下行和市场竞争激烈等诸多不利因素影响，加强市
场研判，根据行业季节性特征和各区域市场竞争格局，注重市场建设和产品结构调整，
统筹兼顾“量价效”之关系，在努力确保效益的同时，公司销量稳步增长，市场份额持
续提升；关注供应市场走势，发挥集中采购优势，降低采购成本；强化生产运行管控，
提高运营质量。
报告期内，本集团按中国会计准则编制的主营业务收入为 234 亿元，较上年同期下降
0.79%；归属于上市公司股东的净利润为 33.55 亿元，较上年同期下降 28.70%；每股盈
利 0.63 元。按国际财务报告准则编制的营业收入为 239.73 亿元，较上年同期下降 1.03%；
归属于上市公司股东的净利润为 33.59 亿元，较上年同期下降 28.76%；每股盈利 0.63
元。
报告期内，南加海螺、缅甸海螺、盈江县允罕水泥有限责任公司等 3 条熟料生产线，赣
州海螺、广西四合工贸有限责任公司等 7 台水泥磨相继投产，新增熟料产能 460 万吨、
水泥产能 810 万吨。另外，本集团继续推进国内项目的并购，完成了原巢东股份的水泥
资产交割，增加熟料产能 540 万吨、水泥产能 350 万吨。截至报告期末，本集团熟料产
能达 2.4 亿吨，水泥产能达 3 亿吨，骨料产能 2,490 万吨。
在国际化发展方面，印尼南加海螺二期、缅甸海螺项目已顺利建成投产；印尼孔雀港粉
磨站、西巴布亚等项目建设正按计划推进，预计下半年可投入试运行；老挝琅勃拉邦、
柬埔寨马德望等项目前期工作有序推进。同时，本集团还对俄罗斯、土耳其等多个国家
进行了实地考察和调研，俄罗斯项目已签署了合作框架协议。
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此外，本集团持续推进水泥节能环保项目建设，云南壮乡水泥股份有限公司、昆明宏熙
水泥有限公司、邵阳市云峰新能源科技有限公司、缅甸海螺 4 套余热发电机组投入运行，
新增装机容量 25.5 兆瓦，使得发电总装机容量达 1,229 兆瓦；继续对熟料和水泥生产线
等实施技术改造，节能降耗明显。
报告期内，本集团的核心竞争力未发生重大变化。
销售市场情况
报告期内，本集团水泥和熟料合计净销量为 1.28 亿吨，同比增长 11%，但受产品综合销
价下降的影响，销售收入同比基本持平。
分区域市场和销售情况
分区域销售金额
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 销售金额 销售
区 域 销售金额 比重 销售金额 比重 增减 比重增减
（千元） （％） （千元） （％） （％） （百分点）
6,300,176 26.92 6,894,863 29.23 -8.63 -2.31
注1
东部区域
6,800,205 29.06 6,317,752 26.79 7.64 2.27
注2
中部区域
4,158,615 17.77 4,507,613 19.11 -7.74 -1.34
注3
南部区域
4,992,602 21.34 5,012,726 21.25 -0.40 0.09
注4
西部区域
出口及海外 1,148,857 4.91 853,426 3.62 34.62 1.29
合 计 23,400,455 100.00 23,586,380 100.00 -0.79 -
注：1、东部区域包括江苏、浙江、上海、福建及山东等；
2、中部区域包括安徽、江西、湖南及湖北等；
3、南部区域包括广东及广西等；
4、西部区域包括四川、重庆、贵州、云南、甘肃、陕西及新疆等。
报告期内，本集团各区域产品销量均有所增加，产品销售价格有不同幅度下降。东部区
域市场相对稳定，销量保持平稳，受销价下跌影响，销售收入同比下降 8.63%。中部区
域由于公司收购项目产能的投放，市场份额有所提升，水泥熟料销量同比增长 15.64%，
销售收入同比增长 7.64%。南部区域和西部区域销量同比分别增长 12.66％和 9.27%，主
要是去年下半年投产项目的产能贡献，但受价格下滑影响，销售收入同比分别下降 7.74%
和 0.40%。 同时，公司加大国际水泥市场拓展，出口及海外市场销量同比增长 66.22%,
销售收入同比上升 34.62%。
报告期内，本集团加大出口力度，熟料销售金额占比上升至 13.43%，同比上升了 2.14
个百分点；42.5 级水泥销售金额占比下降至 54.30%，同比下降了 1.87 个百分点。
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分品种销售金额百分比
2016 年 1-6 月
2015 年 1-6 月
32.5 级 熟料
32.5 级 熟料
31.62% 13.43%
32.12% 11.29%
骨料 42.5 级 骨料 42.5 级
0.65% 54.30% 0.42% 56.17%
(注:42.5 级水泥包括 42.5 级和 42.5 级以上水泥)
盈利状况分析
按中国会计准则编制的主要损益项目
金 额
报告期比上年同
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 期增减（%）
项 目
（千元） （千元）
主营业务收入 23,400,455 23,586,380 -0.79
营业利润 3,967,759 5,457,310 -27.29
利润总额 4,502,989 6,241,954 -27.86
归属于上市公司股东的净利
润 3,354,918 4,705,345 -28.70
归属于上市公司股东的扣除
非经常损益后的净利润 2,992,606 2,815,116 6.30
报告期内，本集团主营业务收入同比基本持平。由于报告期内投资收益同比大幅下降，
使得营业利润、利润总额以及归属于上市公司股东的净利润分别较去年同期下降
27.29%、27.86%和 28.70%；但受益于销量增长，本集团实现归属于上市公司股东的扣
除非经常损益后的净利润同比增长 6.30％。
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2016 年 1-6 月分品种毛利及同比变动
主营业务 主营业务 毛利率比上年
报告期 上年同期
产 品 收入 成本 同期增减百分
毛利率(%) 毛利率(%)
（千元） （千元） 点
42.5 级水泥 12,706,568 8,939,585 29.65 28.09 1.56
32.5 级水泥 7,398,292 4,828,482 34.74 31.25 3.49
熟 料 3,142,795 2,358,255 24.96 23.50 1.46
骨 料 152,800 88,209 42.27 47.23 -4.96
合 计 23,400,455 16,214,531 30.71 28.66 2.05
（注：42.5 级水泥包括 42.5 级和 42.5 级以上的水泥）
报告期内，本集团产品综合毛利率为 30.71%，较去年同期上升 2.05 个百分点，主要是
因为吨产品成本下降幅度大于产品价格下降幅度所致。其中，32.5 级水泥、42.5 级水泥
以及熟料毛利率同比分别上升 3.49 个百分点、1.56 个百分点和 1.46 个百分点；骨料受
销价下降影响，毛利率同比下降 4.96 个百分点。
成本费用分析
综合成本比较
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 单位成本 成本比重
项目 单位成本 比重 单位成本 比重 增减 增减
（元/吨） （％） （元/吨） （％） （％） （百分点）
原材料 22.8 18.05 27.88 19.05 -18.22 -1.00
燃料及动力 71.7 56.77 85.35 58.33 -15.99 -1.56
折旧费用 13.48 10.67 13.11 8.96 2.82 1.71
人工成本及其它 18.32 14.51 19.99 13.66 -8.35 0.85
合 计 126.30 100.00 146.33 100.00 -13.69 -
报告期内，公司综合成本为 126.30 元/吨，同比下降 20.03 元/吨，降幅 13.69%，主要是
因为煤炭等原燃材料价格下降以及煤电消耗等主要指标进一步优化。
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按中国会计准则编制的主要费用项目变动
上年同期
报告期 上年同期 报告期占主 占主营业务
占主营业
期间费用 金额 金额 营业务收入 收入比重增
务收入比
（千元） （千元） 比重(%) 减百分点
重(%)
销售费用 1,505,220 1,370,136 6.43 5.81 0.62
管理费用 1,440,941 1,314,465 6.16 5.57 0.59
财务费用（净额） 182,100 324,965 0.78 1.38 -0.60
合 计 3,128,261 3,009,566 13.37 12.76 0.61
报告期内，三项费用（销售费用、管理费用、财务费用）合计31.28亿元，占主营业务收
入的比重为13.37%，同比上升了0.61个百分点，主要是产品销量增加所致；而吨产品的
三项费用为24.50元/吨，同比下降6.68％。
财务状况
资产负债状况
按中国会计准则编制的资产负债项目变动
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 报告期末比年初
项 目
（千元） （千元） 数增减（%）
固定资产 62,144,271 61,695,521 0.73
流动及其它资产 40,978,730 44,085,871 -7.05
总资产 103,123,001 105,781,392 -2.51
流动负债 13,379,209 20,402,162 -34.42
非流动负债 14,645,361 11,467,659 27.71
总负债 28,024,570 31,869,821 -12.07
少数股东权益 3,582,703 3,419,683 4.77
归属于上市公司
71,515,728 70,491,888 1.45
股东的股东权益
负债及权益合计 103,123,001 105,781,392 -2.51
截至 2016 年 6 月 30 日，本集团按中国会计准则编制的总资产为 1031.23 亿元，较年初
下降 2.51%；总负债为 280.25 亿元，较年初下降 12.07%，主要是因为一年内到期的流
动负债下降所致。截至 2016 年 6 月 30 日，本集团按照中国会计准则编制计算的资产负
债率为 27.18%，较年初下降 2.95 个百分点。
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关于本集团的或有负债资料，请参阅本报告内的财务会计报告（未经审计）附注[十二、
2]。
截至 2016 年 6 月 30 日，本集团归属于上市公司股东的股东权益为 715.16 亿元，较年初
增加 1.45％；归属于上市公司股东的每股净资产为 13.50 元。
截至 2016 年 6 月 30 日, 本集团按中国会计准则编制的固定资产净额 621.44 亿元，较年
初增长 0.73％；流动负债 133.79 亿元，较年初下降 34.42％，主要是报告期内偿还了一
年内到期的流动负债。
截至 2016 年 6 月 30 日，本集团按中国会计准则编制的流动资产总额为 225.68 亿元，流
动负债总额为 133.79 亿元，流动比率为 1.69（上年末为 1.28）。本集团按国际财务报告
准则编制的流动资产总额为 228.87 亿元，流动负债总额为 133.79 亿元；净负债率为 0.11
（上年末为 0.11），净负债率计算基准为：（有息负债－现金及现金等价物）/股东权益。
流动性及资金来源
本集团于 2016 年 6 月 30 日之银行贷款及其它贷款届满期之分析如下：
于 2016 年 6 月 30 日 于 2015 年 12 月 31 日
(千元) (千元)
1 年内到期 2,185,520 1,447,818
1－2 年内到期 1,827,209 328,001
2－5 年内到期 3,207,133 1,336,986
5 年以上到期 404,250 581,414
合 计 7,624,112 3,694,219
截至 2016 年 6 月 30 日，本集团累计借款余额为 76.24 亿元，较年初增加 39.30 亿元，
主要是因为本集团报告期内子公司新增借款所致。
除上述借款外，本集团还有 85 亿元未到期公司债券，其中 1-2 年内到期 50 亿元，5 年
以上到期 35 亿元。
报告期内，本集团资金主要来源于经营活动产生的净现金流及投资回收产生的净现金
流。
14
现金流分析
按中国会计准则编制的现金流量净 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
额比较 （千元） （千元）
经营活动产生的现金流量净额 4,667,287 4,186,543
投资活动产生的现金流量净额 5,662,847 -7,412,600
筹资活动产生的现金流量净额 -6,549,294 -3,776,931
汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,907 -15,100
现金及等价物净增加/(减少)额 3,786,747 -7,018,088
年初现金及等价物余额 4,285,034 12,512,121
期末现金及等价物余额 8,071,781 5,494,033
报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为 46.67 亿元，同比增加 4.81 亿元，
主要系本集团营业收入保持稳定，成本下降明显所致。
报告期内，本集团投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 130.75 亿元，主要系
本集团收回到期的 3 个月以上定期存款金额同比增加所致。
报告期内，本集团筹资活动产生的现金流量净流出较上年同期增加 27.72 亿元，主要系
本集团报告期内偿还到期债券金额同比增加所致。
资本性支出
报告期内，本集团资本性支出为 31.5 亿元，主要用于水泥、熟料生产线、余热发电项目
建设和技术改造投资，以及并购项目支出。
于 2016 年 6 月 30 日，与购买供生产用的机器及设备有关的在账目内未提拨但应履行之
资本承诺为：
于 2016 年 于 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(千元) (千元)
已批准及订约 2,296,400 2,071,104
已批准但未订约 2,472,099 3,787,573
合 计 4,768,499 5,858,677
15
汇率风险及相关金融工具对冲
报告期内，为合理有效降低汇率风险，本集团根据进出口计划合理安排外汇收支，适时
调整汇率风险操作策略。在人民币兑美元阶段性贬值的形势下，控制美元负债，适当降
低或阶段性暂缓美元远期结汇交易比例，合理有效降低美元汇率风险。同时，公司逐步
建立完善外币资金池管理模式，实现境内外外汇资金集中统一管理、调配，充分调配外
汇资金收支，提高外汇资金使用效率，降低结售汇成本，有效降低财务费用。
下半年展望
2016 年下半年，为继续保持中国经济总体平稳、稳中有进的发展态势，国家将适度扩大
总需求，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策。对水泥行业而言，下半年总体上
有望保持平稳，从需求来看，一方面随着国家“一带一路”、长江经济带等区域战略的
深入实施，公路、铁路、城市轨道交通等基础设施投资增速将有所回升，一些新的重点
工程项目会陆续开工；同时，近期中央政府要求各地加大和加快防洪水利工程、城市地
下综合管廊方面的投资建设，而前期华东、华南等众多地区受暴雨影响发生洪涝灾害，
灾后重建亦将在下半年全面启动；另一方面叠加房地产投资恢复性的增长因素，从而有
效拉动水泥需求增长。从供给来看，今年 5 月 18 日国务院办公厅下发的《关于促进建
材工业稳增长调结构增效益的指导意见》（国办发【2016】34 号文）是对落实“供给侧”
结构改革的有力推动，预计下半年政府有关部门还会相继出台有关政策实施细则和措
施，通过严格环保执法、产品结构升级等手段促进落后产能淘汰和产业转型升级，从而
进一步缓解水泥供求矛盾。此外，行业内大企业积极推动合并和重组，进一步提高行业
集中度，推动市场有序竞争，有利于水泥价格的提升。
下半年，本集团将继续稳步推进国际化发展战略，统筹做好缅甸海螺、印尼南加海螺二
期的产销衔接，做好印尼西巴布亚项目、孔雀港粉磨站的试生产，加强市场拓展，加快
推进柬埔寨马德望、印尼北苏拉威西、老挝琅勃拉邦等项目的前期工作；把握国内水泥
行业结构调整的有利时机，加强与行业内大企业的战略合作，在坚持既定标准的前提下，
稳步实施并购重组，进一步完善市场布局。同时，加快骨料产业发展，促进公司效益提
升。
在经营管理方面，本集团将积极关注国内外经济形势的变化，正确把握供求关系，精准
施策，针对不同区域市场特点实施“一区一策、一厂一策”营销策略；结合煤炭价格企
稳回升态势，通过优化调整直供渠道结构和不同煤品种搭配使用，降低原煤采购成本；
加快节能降耗技改，积极推进“两化融合”，开展智能型工厂试点，强化员工岗位技能
和综合能力培训，提高劳动生产率；优化考核激励机制，进一步激发员工内降成本、外
拓市场、抢抓效益的热情，努力为公司股东创造更大的价值！
16
四、董事会报告
（一）报告期内主要投资情况
1、报告期内增资的子公司及合营公司
（1）2016年1月，本公司和GAO SHENG GROUP PTE.LTD分别按照持股比例对中缅（芜
湖）国际贸易有限公司（“中缅芜湖”）进行了现金增资，增资总金额为2,500万美元，其
中本公司增资额为1,125万美元。本次增资完成后，中缅芜湖的注册资本从6,500万美元
增加至9,000万美元，本公司持有中缅芜湖45％股权不变。
（2）2016 年 4 月，本公司对南通海螺水泥有限责任公司（“南通海螺”）进行了现金增
资，增资总金额为 3,500 万元。本次增资完成后，南通海螺的注册资本从 1,500 万元增
加至 5,000 万元，本公司持有南通海螺 100％股权不变。
（3）2016 年 6 月，本公司和贵州盘江投资控股（集团）有限公司分别按照持股比例对
贵阳海螺盘江水泥有限责任公司（“贵阳海螺”）进行了现金增资，增资总金额为 12,600
万元，其中本公司增资额为 6,300 万元。本次增资完成后，贵阳海螺的注册资本从 58,000
万元增加至 70,600 万元，本公司持有贵阳海螺 50％股权不变。
2、持有其他上市公司股权情况
截至报告期末，本集团持有其他上市公司股权情况如下：
期初 期末 报告期所有
证券 最初投资成本 期末账面值 报告期损益
证券简称 持股比 持股比 者权益变动
代码 （元） （元） （元）
例（%） 例（%） （元）
600318 新力金融 98,019,695 16.28 16.28 1,057,112,188 - -146,514,804
000401 冀东水泥 2,161,423,434 13.93 13.93 2,045,973,360 - -
600425 青松建化 813,754,120 10.59 10.59 714,815,051 -59,739,826 -59,830,414
2233 西部水泥 1,449,828,915 21.17 21.17 1,354,897,014 -34,681,658 -34,681,658
合计 4,523,026,164 - - 5,172,797,613 -94,421,484 -241,026,876
本集团持有的新力金融、冀东水泥计入“可供出售金融资产”科目，青松建化、西部水
泥计入“长期股权投资”科目。
3、报告期内非募集资金投资的重大项目
报告期内，本集团未有投资总额超过公司上年度经审计净资产 10%的重大投资项目。关
于本集团报告期内投资项目的有关情况，参见本报告内第三章“管理层研讨与分析”中
的经营综述。
17
4、主要控股子公司及参股公司
截至2016年6月30日止，本公司拥有125家控股子公司，4家合营公司，3家联营公司。报
告期内，本公司未有单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响
达到10%以上。
5、委托理财
报告期内，本公司未发生委托理财业务，亦不存在以前期间发生延续到报告期的委托理
财业务。
（二）本公司2015年度利润分配方案执行情况
2016年6月2日，本公司2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案。本次分配
以2015年末公司总股本5,299,302,579股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.43元（含
税），共计派发现金2,278,700,108.97元（含税）。截至报告期末，上述股息已派发予股权
登记日登记在册的全体股东。
（三）董事会建议2016年中期不派发任何股息，亦不实施公积金转增股本
18
五、重要事项
（一）公司治理情况
本公司自 1997 年于联交所上市及 2002 年于上交所上市以来，按照境内外的有关上市规
则和监管要求，不断完善公司治理结构，健全内部管理和控制制度，规范公司运作。公
司股东大会、董事会、监事会权责分明、各司其职，决策独立、高效、透明。
股东大会是公司的最高权力机构，按照《股东大会议事规则》的规定规范运作。报告期
内，公司律师对股东大会的召开进行见证并出具法律意见，确保决策程序和内容合法、
有效，股东能够充分行使自己的权利。
董事会是公司的经营决策机构，向股东大会负责，按照《公司章程》、《董事会议事规则》
的规定规范运作，公司董事本着勤勉、严谨、负责的态度，组织实施股东大会的各项决
议，科学决策，促进公司健康稳定发展。
监事会是公司的监督机构，向股东大会负责，按照《监事会议事规则》的规定有效运作，
对董事、高级管理人员职责履行情况及公司依法运作相关事项实施有效监督。
（二）重大诉讼、仲裁、媒体质疑事项
报告期内, 本集团未发生对经营管理产生重大影响的诉讼、仲裁及媒体质疑事项，本公
司现任董事、监事、高级管理人员无涉及任何重大诉讼或仲裁事项。
（三）破产重整事项
报告期内，本集团未发生破产重整事项。
（四）重大资产购买或出售的进展情况
（1）2015 年 11 月 27 日，本公司与西部水泥、华雄控股有限公司（为西部水泥之全资
附属公司，以下简称“华雄控股”）签署了《股权买卖协议》，本公司拟向华雄控股出售
本公司所持有的宝鸡众喜凤凰山水泥有限公司等陕西四家全资子公司之 100%股权，西
部水泥向本公司（或本公司的全资子公司海螺国际控股（香港）有限公司或本公司指定
的其他全资子公司）发行股份作为本次交易的支付对价。根据协议有关约定，在 2016
年 6 月 30 日下午 5:00（或协议各方另行同意的其他时间）或之前，若有关先决条件未
获满足（或获得豁免），则《股权买卖协议》将终止及告终。本次股权交易之先决条件
在上述约定时间之前尚未达成，包括但不限于取得中国有权商务部门的批准，按照协议
的有关约定及交易双方友好协商，决定终止《股权买卖协议》及本次交易。海螺水泥和
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西部水泥将继续寻求未来合作和商业协同的各种架构和方式。有关详情请参见本公司、
海螺国际控股（香港）有限公司及西部水泥分别于 2015 年 11 月 27 日、2015 年 12 月
24 日、2015 年 12 月 29 日、2016 年 2 月 29 日、2016 年 5 月 20 日及 2016 年 6 月 30 日
在联交所网站发布的联合公告，以及本公司分别于 2015 年 11 月 28 日、2016 年 7 月 1
日在上交所网站发布的公告。
（2）2015 年 10 月 23 日，本公司之全资子公司巢湖海螺水泥有限责任公司（“巢湖海
螺”）与巢东股份签订了《资产转让协议》，巢湖海螺以现金方式收购巢东股份的水泥
业务相关资产及负债。2016 年 2 月 5 日，本公司获得中国商务部反垄断局出具的《审查
决定通知》（商反垄审查函[2016]第 8 号），对本公司收购巢东股份水泥资产案经营者集
中不予禁止，可以实施集中。至此，上述《资产转让协议》所涉标的资产交割条件全部
达成。截至报告期末，除商标、土地、部分权证等过户手续尚在办理之中，其它与经营
相关的有形资产已完成交割。有关详情请参见本公司分别于 2015 年 10 月 27 日及 2016
年 2 月 16 日在上交所网站及本公司网站发布的公告。
（五）股权激励计划
报告期内，本集团未制定和实施股权激励计划。
（六）关联（关连）交易
根据上交所上市规则和联交所上市规则，本集团报告期内的重大关联（关连）交易事项
如下：
1、与日常经营相关的关联交易或持续关联交易
商标使用
本公司与控股股东海螺集团于 1997 年 9 月 23 日签订一项《商标使用许可合同》（“商标
合同”），本公司可在商标合同条款规定的许可使用期限及许可使用区域内于许可产品上
使用许可商标（包括“海螺”、“CONCH”等商标）。商标合同的有效期与有关许可商标
之有效期相同，许可商标的有效期获展期的，商标合同就该许可商标自动展期。根据该
商标合同本公司每年需支付予海螺集团之商标使用费为 151.30 万元。
报告期内，本公司应支付予海螺集团的商标使用费为 75.65 万元。根据联交所上市规则
和上交所上市规则，本公司无需就此关联交易刊登公告，而此关联交易亦无需获独立股
东批准。
2、水泥、熟料项目工程设计与技术服务
经本公司董事会批准，于 2016 年 3 月 11 日，本公司与海螺设计院签署《设计与技术服
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务合同》，同意由海螺设计院为本公司若干附属公司提供熟料生产线、水泥粉磨站、余
热发电项目的工程设计及技术改造等服务，合同金额为 9,074 万元。
本次签署的《设计与技术服务合同》之收费标准是参考中国国家发展改革委员会和中国
建设部于 2002 年颁发的《工程勘察设计收费标准》，根据项目规模、投资额、设计范围、
技术指标以及提供相关服务的同期市场收费标准，由双方在平等互利的基础上协商厘
定；有关设计费用将根据项目进度进行支付。
报告期内，仅就执行上述《设计与技术服务合同》而言，该交易的发生金额为 527.48
万元；若包含履行以前年度签署之相关合同，本集团于报告期内与海螺设计院累计的发
生金额为 946.76 万元。
上述交易事项的有关详情请参见本公司于 2016 年 3 月 11 日在联交所网站和本公司网站
发布之公告。
3、余热发电项目、燃煤电站项目设备供货及设计服务
报告期内，本公司与海螺川崎工程公司因履行以前年度双方签署的关于余热发电项目、
燃煤电站项目设备供货及设计之合同，发生的交易金额为 18,663.41 万元。报告期内，
本公司未与海螺川崎工程公司就余热发电项目、燃煤电站项目设备供货及设计服务发生
新的交易。
该等余热发电项目、燃煤电站项目设备供货及设计之合同价格主要根据有关项目的规
模、技术指标、同期市场价格、以及海螺川崎工程公司向其他客户的收费价格，由双方
协商厘定，惟有关价格须不高于海螺川崎工程公司向其独立客户提供的价格。
有关详情请参见本公司 2015 年及以前年度（联交所披露易网站和本公司网站）、（上交
所网站及《上海证券报》、《证券时报》）之公告；而此关联交易无需获独立股东批准。
（七）重大合同
1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其
它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、担保事项
报告期内，本公司发生的所有对外担保均履行了董事会及/或股东大会的批准程序，本公
司为控股子公司及参股公司提供担保（均为连带责任担保）的发生额合计为 213,108 万
元，具体如下：
21
本公司
本公司持有 担保 担保合同签 债权人
序号 担保对象 担保金额 借款用途
股权比例 期限 署日期 名称
（万元）
补充流动 建设银行清镇
1 贵阳海螺 50% 2,000 2年 2016.1.8
资金 市支行
贵州六矿瑞
补充流动
2 安水泥有限 51% 10,000 1年 2016.1.28 上海民生银行
资金
公司
补充流动
3 赣州海螺 55% 50,000 2年 2016.3.31 合肥汇丰银行
资金
补充流动 工商银行信丰
4 赣州海螺 55% 20,000 3年 2016.6.29
资金 火车站支行
礼泉海螺水 补充流动 建设银行礼泉
5 100% 9,000 3年 2016.5.13
泥有限公司 资金 县支行
千阳海螺水 补充流动 农业银行千阳
6 100% 15,000 1年 2016.5.16
泥有限公司 资金 县支行
盈江县允罕
补充流动 摩根大通银行
7 水泥有限责 90% 10,000 1年 2016.5.17
资金 苏州分行
任公司
安徽宣城海
补充流动 农业银行宣城
8 螺水泥有限 100% 5,000 3年 2016.5.25
资金 水东支行
公司
国产实业
补充流动
9 （湖南）水 80% 50,000 2年 2016.6.29 合肥汇丰银行
资金
泥有限公司
1000 万美 补充流动 三井住友雅加
10 印尼海螺 75% 2年 2016.3.10
元（6,631） 资金 达分行
2500 万美 补充流动 中银（香港）
11 印尼海螺 75% 5年 2016.4.26
元(16,578) 资金 有限公司
850 万美元 1 年 5 补充流动 三井住友雅加
12 印尼海螺 75% 2016.5.17
(5,637) 个月 资金 达分行
2000 万美 补充流动 三井住友雅加
13 南加海螺 71.25% 1年 2016.6.14 资金
元(13,262) 达分行
合计 213,108 - - - -
注：
（1）本公司为贵阳海螺提供担保为按照持股比例对其贷款进行的担保；
（2）本公司为六矿瑞安等 6 家控股子公司按照 100%的比例为其提供担保，六枝工矿（集团）有限
公司（持有六矿瑞安 49%股权）提供股权质押；赣州海螺、盈江允罕、国产实业、印尼海螺
及南加海螺的其他股东方按照持股比例提供反担保；
（3）上表中本公司为南加海螺、印尼海螺美元贷款担保的人民币金额系按 2016 年 6 月 30 日美元兑
人民币汇率折算。
报告期内，本公司不曾为控股股东、实际控制人、其他关联方以及任何非法人单位或个
人提供担保。截止报告期末，本公司对外担保（不包括对子公司的担保）余额为 119,358
万元。
22
报告期内，本公司对子公司提供担保合计发生金额为 213,108 万元，其中除上表中银行
贷款担保外，本公司对上海海螺建材国际贸易有限公司提供贸易融资授信担保 36,000
万元，截至报告期末，本公司对子公司提供担保余额合计为 583,208 万元。
截至报告期末，本公司对外担保（包括对子公司的担保）的余额合计折合人民币 702,566
万元（其中人民币 531,050 万元，美元 25,865 万元，美元担保余额按 2016 年 6 月 30 日
美元兑人民币汇率进行折算），占本公司报告期末净资产的比例为 10.09%（未超过 50%）。
报告期内，本公司为资产负债率超过 70%的子公司提供的担保金额为 122,108 万元。
报告期内，本公司之全资子公司巢湖海螺因收购巢东股份相关水泥资产及负债业务，承
接其以部分土地和机械设备资产作为抵押品的金融机构借款，截至报告期末，上述抵押
借款余额为 29,400 万元。
于 2016 年 6 月 30 日，除上述披露之担保及资产抵押事项外，本集团并无提供任何其他
担保及抵押，亦无任何其他重大或有负债。
（八）承诺事项
股东承诺事项：2007 年，本公司以向海创投资定向发行 A 股股份的方式购买海创投资
相关资产，海创投资就其持有的该等股份对股东权利安排作出了承诺：即除股东财产权
益（包括但不限于分红权）外，在持有期内放弃如对本公司的股东投票权、提名、选举
本公司董事/监事等其他一切作为本公司股东的权利。报告期内，海创投资遵守了上述承
诺。
（九）审核委员会
本公司已成立审核委员会（“审核委员会”）。审核委员会所采纳的职权范围符合联交所
上市规则附录 14 载列之《企业管治守则》及《企业管治报告》的全部守则条文（“《守
则条文》”）的规定。审核委员会负责审阅及监督本集团之财务汇报过程及内部监控制度，
并向本公司董事会提供意见及推荐建议。审核委员会已对 2016 年的半年度业绩报告进
行审阅。
（十）公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，本公司及本公司现任董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不
存在受有权机关处罚的情况。
23
（十一）于报告期末及直至本半年度报告刊发日期止，概无发生任何对本集团有重大影
响的事件。
24
六、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，本公司股份总数及结构未发生变动，具体见下表：
（单位：股）
变动前 本次增减变动（+,-） 变动后
股份类别 比例 发行 公积金 比例
数量 小计 数量
（％） 新股 转股 （％）
一、有限售条件
- - - - - - -
股份
1、国有法人持股 - - - - - - -
2、其他内资持股 - - - - - - -
二、无限售条件
5,299,302,579 100 - - - 5,299,302,579 100
股份
1、人民币普通股
3,999,702,579 75.48 - - - 3,999,702,579 75.48
（即A股）
2、境外上市外资股
（即 H 股）
1,299,600,000 24.52 - - - 1,299,600,000 24.52
三、股份总数 5,299,302,579 100 - - - 5,299,302,579 100
（二）报告期末股东总数及前十名登记股东持股情况：
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司股东总数为 96,643 户，其中 H 股股东为 137 户。
期末持股数 持股比例 股份
股 东 名 称 股东性质
（股） (%) 类别
1、海螺集团 1,948,869,927 36.78 A股
（附注 2）
国有法人
2、香港中央结算（代理人）有限公司 1,297,888,885 24.49 H股
（附注 3）
境外法人
境内非国
3、海创投资 286,713,246 5.41 A股
（附注 2）
有法人
4、中国证券金融股份有限公司 国有法人 166,943,132 3.15 A股
5、香港中央结算有限公司 境外法人 130,189,532 2.46 A股
6、中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 70,249,600 1.33 A股
7、兴元资产管理有限公司－客户资金 其他 51,341,642 0.97 A股
8、全国社保基金一零二组合 其他 30,033,880 0.57 A股
9、马来西亚国家银行 其他 28,279,588 0.53 A股
10、全国社保基金一零八组合 其他 23,983,620 0.45 A股
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注：
（1）上述股份均为无限售条件流通股。
（2）报告期内，海螺集团、海创投资所持有的本公司股份数量未发生变化，且所持有
的股份均不存在质押、冻结或托管的情况。
（3）香港中央结算（代理人）有限公司持有本公司 H 股 1,297,888,885 股，占本公司总
股本的 24.49%，占本公司已发行 H 股股份的 99.87%，乃分别代表其多个客户所
持有。
（4）就董事会所知，上述股东中，根据上交所上市规则，海螺集团和海创投资存在关
联关系。除此之外，董事会未知上述股东之间存在任何关联关系或属于一致行动
人。
（三）于 2016 年 6 月 30 日，以下人士 (本公司董事或最高行政人员除外)持有
本公司股份及相关股份之权益或淡仓而须记入本公司根据《证券及期货条例》第
336 条而存置之权益登记册中（本段提及董事或最高行政人员包括监事）：
持有之普通股 权益占有关类别
股东名称 权益性质
数目 股份之百分比
1,948,869,927 股
海螺集团 受控制公司权益/ 48.73%
A 股 (好仓)
实益拥有人 (附注 2)
(附注 1)
1,948,869,927 股
安徽省投资集团控股有限公司 48.73%
A 股 (好仓) 受控制公司权益
(附注 2)
(附注 1)
1,948,869,927 股
受控制公司权益 48.73%
海螺创业 A 股 (好仓)
(附注 2)
(附注 1)
298,447,816 股
受控制公司权益/ 7.46%
海创投资 A 股 (好仓)
实益拥有人 (附注 2)
139,371,817 股 实益拥有人/
10.72%
JPMorgan Chase & Co. H 股（好仓） 投资经理/受托人
（附注 3）
（附注 4） /保管人
5,099,252 股
0.39%
JPMorgan Chase & Co. H 股 （淡仓） 实益拥有人
（附注 3）
（附注 4）
117,241,816 股
9.02%
Genesis Asset Managers, LLP H 股（好仓） 投资经理
（附注 3）
26
116,568,000 股
8.97%
Taiwan Cement Corporation H 股（好仓） 受控制公司权益
（附注 3）
（附注 5）
95,533,269 股
7.35%
BlackRock, Inc. H 股（好仓） 受控制公司权益
（附注 3）
（附注 6）
附注：
（1）安徽省投资集团控股有限公司 (“安徽省投资集团”)拥有海螺集团 51%权益；海创实业拥有
海螺集团 49%权益，而海创实业由安徽海创新型节能建筑材料有限责任公司（“海创新型
建材”）全资拥有，海创新型建材由中国海创控股（香港）有限公司（“海创香港”）全资拥
有，海创香港则由中国海创控股国际有限公司（“海创国际”）全资拥有，海创国际为海螺
创业（一家在联交所主板上市的公司，股份编号：586）的全资子公司。根据《证券及期
货条例》，安徽省投资集团、海创实业、海创新型建材、海创香港、海创国际及海螺创业
均被视为拥有全部海螺集团所持有本公司股份的权益。
海创投资持有的 298,447,816 股 A 股中的 286,713,246 股由海创投资直接持有，11,734,570
股以芜湖海螺物业管理有限公司（系海创投资的全资子公司）名义持有。
（2）内资股的已发行股份总数为 3,999,702,579 股，均为 A 股股份。
（3）H 股的已发行股份总数为 1,299,600,000 股。
（4）根据 JPMorgan Chase & Co. 于 2016 年 6 月 16 日（载述的有关事件的日期为 2016 年 6 月
14 日）呈交的股份权益申报表，该等股份是透过 JPMorgan Chase & Co.的若干附属公司持
有。其持有的 139,371,817 股 H 股（好仓）中的 59,224,044 股 H 股以实益拥有人身份持有，
5,376,565 股 H 股以投资经理身份持有；18,240 股 H 股以受托人身份持有；另外 74,752,968
股（可供借出的股份）H 股以保管人身份持有。
（5）根据 Taiwan Cement Corporation 于 2008 年 12 月 12 日（载述的有关事件的日期为 2008 年
12 月 11 日）呈交的股份权益申报表，Taiwan Cement Corporation 通过其若干附属公司持有
本公司 38,856,000 股 H 股；假设该公司不曾处置任何股份，经本公司于 2010 年度及 2011
年度分别实施的资本公积金转增股本方案，Taiwan Cement Corporation 相应持有本公司
116,568,000 股 H 股。
（6）根据 BlackRock, Inc. 于 2016 年 7 月 1 日（载述的有关事件的日期为 2016 年 6 月 30 日）呈
交的股份权益申报表，该等股份是透过 BlackRock, Inc. 的若干附属公司持有。
除上述股东外，于 2016 年 6 月 30 日，本公司并未知悉任何根据《证券及期货
条例》第 336 条而备存的登记册所纪录之权益及淡仓。
27
（四）购买、出售及赎回上市证券
报告期内，本公司或其任何附属公司概无购买、出售及赎回任何本公司上市证券。
(五)优先股发行情况及优先认股权
报告期内，本公司未发行优先股。根据公司章程及中国法律，并无规定本公司需
对现有的股东按其持股比例给予其优先购买新股之权利。
28
七、董事、监事、高级管理人员及员工情况
（一）报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员新聘任或离任情况
经 2016 年 6 月 2 日本公司 2015 年度股东大会批准，高登榜先生、王建超先生、
吴斌先生、丁锋先生及周波先生获委任本公司第七届董事会执行董事；杨棉之先
生、戴国良先生及梁达光先生获委任本公司第七届董事会独立非执行董事；齐生
立先生及汪鹏飞先生获委任本公司第七届监事会监事，汪纯健先生为本公司第七
届监事会职工监事，前述人员的任职于 2015 年度股东大会选举通过之日起生效，
任期三年。
报告期内，戴国良先生于 2016 年 2 月 12 日获委任为佳源国际控股有限公司（一
家于联交所主板上市的公司，股票代码：2768）独立非执行董事。除此以外，本
公司其他董事、监事及高级管理人员之履历没有变动。
同日举行之本公司七届一次董事会会议，一致推选高登榜先生担任公司第七届董
事会之董事长、王建超先生担任副董事长；本公司七届一次监事会会议一致推选
齐生立先生担任公司第七届监事会主席。
黄灌球先生、赵建光先生、郭景彬先生及章明静女士因任期届满不再担任公司董
事、以及董事会辖下委员会有关职务，董事会对前述各位退任董事在任期内为公
司经营发展作出的积极和重要贡献表示衷心感谢！
（二）报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股份数量变动情
况
截至 2015 年 12 月 报告期内减持 截至 2016 年 6 月
姓 名 职 务
31 日持股数（股） 股份数（股） 30 日持股数（股）
李晓波 副总经理 193,000 - 193,000
柯秋璧 总经理助理 504,445 - 504,445
陈永波 总经理助理 12,000 - 12,000
夏小平 副总会计师 115,000 - 115,000
除上述披露者外，报告期内本公司其他董事、监事和高级管理人员均无持有或买
卖本公司股票的情况。
（三）董事、监事和最高行政人员之权益
报告期内，本公司任何董事、最高行政人员及监事或其联系人，概无在本公司或
29
《证券及期货条例》第 XV 部所定义本公司的任何相联法团之股份、相关股份及
债券证中拥有权益或淡仓，同时亦无获授予或行使上述权利，此等权益或淡仓须
记录于本公司根据《证券及期货条例》第 352 条而须予备存的登记册中；或根据
联交所上市规则附录 10《上市公司董事进行证券交易的标准守则》（“《标准守
则》”）须通知本公司及联交所。
于报告期内，本公司各董事与监事均无在本公司或其附属公司所订立的任何合约
中拥有重大权益。
（四）企业管治守则及企业管治报告
报告期内，本公司已遵守守则条文之相关规定。
（五）标准守则
本公司已经就董事的证券交易，采纳了一套不低于联交所上市规则附录 10 载列
之《标准守则》所规定的标准的行为守则。经本公司特别查询后，本公司全体董
事确认于报告期内彼等均已遵守《标准守则》及其本身所订有关的行为守则内所
规定有关董事的证券交易的标准。
（六）员工及酬金
截至 2016 年 6 月 30 日，本集团员工人数为 45,874 人，酬金总额约为 180,294
万元，该酬金为员工在报告期内的薪酬总额。
报告期内，本集团中高层管理人员实行年薪制，通过年度目标责任制考核将年薪
收入与产量、销量、效益、成本等挂钩进行考核；专业技术管理骨干及普通员工
实行岗薪和年功工资，建立了以岗位为基础的对标考核管理体系，将工资收入与
岗位指标和职责履行情况挂钩进行考核。
本集团广泛组织开展多层次培训，着力提高干部的管理水平，提升员工的专业技
能和安全意识。报告期内，本集团通过总部、区域和子公司三级培训管理体系，
强化专业部室和区域专业组履职能力，增强干部队伍的执政能力，从而促进干部
经营管理水平的提升；同时，加强对基层员工业务技能和安全管理知识培训，为
企业生产稳定、管控有效提供保障。
30
八、公司债券相关情况
（一）公司债券基本情况
债券 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 利率 还本付息
余额
（%） 方式 场所
（亿元）
2011 年 安 徽
11 海螺 01 122068 2016.5.22 0 5.08 利息每年支
海螺水泥股
付一次，最
份有限公司 2011.5.23 上交所
后一期利息
公 司 债 券
11 海螺 02 122069 2018.5.22 25 5.20 随本金一起
（“2011 年公
支付
司债券”）
2012 年 安 徽
12 海螺 01 122202 2017.11.06 25 4.89 利息每年支
海螺水泥股
付一次，最
份有限公司 2012.11.7 上交所
后一期利息
公 司 债 券
12 海螺 02 122203 2022.11.06 35 5.10 随本金一起
（“2012 年公
支付
司债券”）
注：1、2012 年公司债券“12 海螺 02”附加第 7 年末发行人上调票面利率选择权及投资者
回售选择权。即发行人有权在第 7 年末上调后 3 年的票面利率（亦可不行使该权利，维持
原票面利率），投资者有权选择在第 7 个计息年度付息日将其持有的债券全部或部分按面
值回售给本公司。
2、2011 年公司债券“11 海螺 01”已于 2016 年 5 月 22 日到期，其本金及利息已全部
兑付完毕。有关详情请参见本公司 2016 年 5 月 12 日发布的公告。
（二）公司债券受托管理联系人及其联系方式及资信评级机构联系方式
名称 平安证券有限责任公司
办公地址 深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦
2011 年公司债券
16-20 层
债券受托管理人 联系人 张彩虹
联系电话 010-66299527
名称 中德证券有限责任公司
办公地址 北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1
2012 年公司债券
号写字楼 22 层
债券受托管理人 联系人 杨汝睿
联系电话 010-5902 6600
2011 年公司债券和 2012 名称 中诚信证券评估有限公司
年 公 司债 券的资信 评 级 办公地址 北京市西城区复兴门内大街 156 号招商
机构 国际金融中心 C 座 14 层
31
（三）公司债券募集资金使用情况
本公司 2011 年发行 95 亿元公司债券募集资金净额为 946,198 万元，根据募集说
明书承诺的用途和使用计划，于 2012 年已使用完毕，其中用于补充流动资金
503,448 万元，用于偿还贷款 442,750 万元。
本公司 2012 年发行 60 亿元公司债券募集资金净额为 599,524 万元，根据募集说
明书承诺的用途和使用计划，于 2013 年已使用完毕，其中用于补充流动资金
300,000 万元，用于偿还贷款 299,524 万元。
（四）公司债券资信评级机构及跟踪评级情况
根据中诚信证券评估有限公司（“中诚信”）于 2016 年 4 月出具的两份信用等
级通知书（信评委函字[2016 跟踪 021 号、信评委函字[2015]跟踪 022 号）及跟
踪评级报告，基于中诚信对本公司及本公司 2011 年公司债券和本公司 2012 年
公司债券进行跟踪分析，经中诚信信用等级委员会审定，维持本公司主体信用等
级 AAA，评级展望稳定，维持本公司 2011 年公司债券信用等级 AAA，维持本
公司 2012 年公司债券信用等级 AAA。前述两份跟踪评价报告于 2016 年 4 月 15
日在上交所网站、香港联交所网站及本公司网站进行披露。
（五）报告期内公司债券增信机制和偿债情况计划
本公司 2011 年公司债券和 2012 年公司债券均由本公司控股股东海螺集团提供无
条件的不可撤销的连带责任保证担保。截至 2016 年 6 月 30 日，海螺集团对外累
计担保余额为 95.66 亿元（包括为本公司两期合计 85 亿元公司债券提供的担保），
占海螺集团 2016 年 6 月 30 日的未经审计净资产（不含少数股东权益）比例为
35.3%。
本公司发行之 2011 年 7 年期公司债券和 2012 年公司债券之偿债计划如下：
本公司 2011 年公司债券 7 年期品种的利息，将于发行日之后的第 1 年至第 7 年
内，在每年的 5 月 23 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付，本金将于
2018 年 5 月 23 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付。
本公司 2012 年公司债券 5 年期品种的利息，将于发行日之后的第 1 年至第 5 年
内，在每年的 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付，本金将于
32
2017 年 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付。
本公司 2012 年公司债券 10 年期品种的利息，将于发行日之后的第 1 年至第 10
年内，在每年的 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付，本金将
于 2022 年 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付。如投资者行使
回售选择权，则其回售部分本次债券的利息，将于发行日之后的第 1 年至第 7
年内，在每年的 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付；回售部
分本次债券的本金将于 2019 年 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构
支付。
报告期内，本公司严格按上述偿债计划执行，切实保障公司债权人的权益。
本公司 2011 年公司债券和 2012 年公司债券担保人海螺集团 2016 年上半年主要
财务指标（未经审计）如下：
项目 2016 年 6 月 30 日
净资产（亿元） 775.29
资产负债率（%） 29%
净资产收益率（%） 4.55%
流动比率（倍） 2.06
速动比率（倍） 1.73
（六）公司债券持有人会议召开情况
报告期内，本公司未召开债券持有人会议。
（七）公司债券受托管理人履职情况
报告期内，平安证券有限责任公司于 2016 年 4 月披露了《安徽海螺水泥股份有
限公司 2011 年公司债券受托管理人报告》（2015 年度），内容包括发行人年度经
营情况和财务状况、募集资金使用情况、公司债券担保人资信情况、本期债券付
息情况和跟踪评级情况等。
报告期内，中德证券有限责任公司于 2016 年 4 月披露了《安徽海螺水泥股份有
33
限公司 2012 年公司债券受托管理事务报告》（2015 年度），内容包括发行人年度
经营和财务状况、募集资金使用情况、公司债券担保人情况、本期债券本息偿付
情况和跟踪评级情况等。
（八）截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）的会计数据和财务指标
2016 年 2015 年 本报告期末比上
变动原因
主要指标 6 月 30 日 12 月 31 日 年度末增减（%）
上升 40.23 个百 一年内到期流动负债下降
流动比率(%) 168.68 128.45
分点 所致
上升 29.75 个百 一年内到期流动负债下降
速动比率(%) 137.43 107.68
分点 所致
下降 2.95 个百分 偿还一年内到期的债券所
资产负债率(%) 27.18 30.13
点 致
贷款偿还率(%) 100 100 -
本报告期比上
主要指标 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 年同期增减 变动原因
(%)
EBITDA 利息
15.64 17.64 -11.31 利润总额同比下降所致
保障倍数
利息偿付(%) 100 100 -
（九）报告期末公司资产情况
截至报告期末，除第五章担保事项所述巢湖海螺的部分土地和机械设备资产被抵
押之外，本公司不存在其它资产抵押、质押、被查封、冻结、必须具备一定条件
才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和安排，
亦不存在其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。
（十）公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
本公司除发行 2011 年公司债券和 2012 年公司债券外，不存在其他债券和债务融
资工具。
34
（十一）公司报告期内的银行授信情况
截至报告期末，各家银行为公司提供授信总金额为 870.03 亿人民币、5.7 亿美元，
已使用授信额度 65.83 亿人民币、1.44 亿美元，尚未使用银行授信额度为 804.20
亿人民币、4.27 亿美元。报告期内，根据公司经营发展的需要，公司新增银行贷
款 48.47 亿元，偿还银行贷款 9.16 亿元。
（十二）公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺情况
报告期内，本公司根据债券募集说明书约定按期支付相关债券利息及兑付到期债
券本金不存在违约情形。
（十三）公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
报告期内，公司未发生对公司经营情况和偿债能力产生影响的重大事项
35
九、财务会计报告（未经审计）
安徽海螺水泥股份有限公司
自 2016 年 1 月 1 日
至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
36
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表(未经审计)
2016 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2016 年 2015 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 五、1 10,284,387,972 14,471,446,152
应收票据 五、2 4,903,721,895 4,495,183,746
应收账款 五、3 613,179,913 422,052,404
预付款项 五、4 762,703,377 442,277,513
应收利息 五、5 48,094,908 46,606,434
其他应收款 五、6 774,478,423 763,104,522
存货 五、7 4,181,176,707 4,238,039,415
其他流动资产 五、8 1,000,036,555 1,327,674,812
流动资产合计 22,567,779,750 26,206,384,998
非流动资产：
可供出售金融资产 五、9 3,103,085,548 3,249,600,352
长期股权投资 五、10 2,951,098,579 2,975,436,986
投资性房地产 五、11 37,479,531 40,155,656
固定资产 五、12 62,144,270,581 61,695,521,297
在建工程 五、13 2,079,906,534 1,571,510,183
工程物资 五、14 1,322,396,523 1,060,360,897
无形资产 五、15 7,455,348,487 7,160,487,353
商誉 五、16 463,730,688 463,730,688
递延所得税资产 五、17 487,449,424 453,936,387
其他非流动资产 五、18 510,455,171 904,266,824
非流动资产合计 80,555,221,066 79,575,006,623
资产总计 103,123,000,816 105,781,391,621
刊载于第 53 页至第 180 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
37
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表 (续) (未经审计)
2016 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2016 年 2015 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 五、19 1,432,147,490 859,871,964
以公允价值计量且其变动计入
五、20 2,613,451 6,393,050
当期损益的金融负债
应付账款 五、21 3,942,006,462 3,904,053,518
预收款项 五、22 1,196,108,054 1,355,100,411
应付职工薪酬 五、23 77,992,969 582,762,431
应交税费 五、24 1,180,811,777 972,212,186
应付利息 五、25 226,948,328 346,408,998
应付股利 五、26 - 153,765,500
其他应付款 五、27 4,567,208,322 4,636,217,812
一年内到期的非流动负债 五、28 753,372,730 7,585,376,010
流动负债合计 13,379,209,583 20,402,161,880
非流动负债：
长期借款 五、29 5,438,592,443 2,246,400,640
应付债券 五、30 8,494,372,872 8,493,280,974
其中：优先股 - -
永续债 - -
递延收益 五、31 201,946,193 169,630,833
递延所得税负债 五、17 510,449,242 558,346,586
非流动负债合计 14,645,360,750 11,467,659,033
负债合计 28,024,570,333 31,869,820,913
刊载于第 53 页至第 180 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
38
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表 (续) (未经审计)
2016 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2016 年 2015 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日
股东权益：
股本 五、32 5,299,302,579 5,299,302,579
资本公积 五、33 10,684,321,525 10,684,321,525
其他综合收益 五、34 672,626,974 725,005,636
盈余公积 五、35 2,649,651,290 2,649,651,290
未分配利润 五、36 52,209,825,212 51,133,606,916
归属于母公司股东权益合计 71,515,727,580 70,491,887,946
少数股东权益 3,582,702,903 3,419,682,762
股东权益合计 75,098,430,483 73,911,570,708
负债和股东权益总计 103,123,000,816 105,781,391,621
此中期财务报表已于 2016 年 8 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
高登榜 周波
会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
刘剡
刊载于第 53 页至第 180 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
39
安徽海螺水泥股份有限公司
资产负债表(未经审计)
2016 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2016 年 2015 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 十五、1 6,450,979,918 11,792,662,657
应收票据 十五、2 216,202,341 191,943,377
应收账款 十五、3 33,497,401 28,944,380
预付款项 36,155,473 88,131,237
应收利息 48,094,908 83,688,969
其他应收款 十五、4 25,393,450,247 27,565,920,576
存货 264,332,495 239,504,136
其他流动资产 19,640,531 56,241,313
流动资产合计 32,462,353,314 40,047,036,645
非流动资产：
可供出售金融资产 五、9 3,103,085,548 3,249,600,352
长期应收款 十五、5 7,533,000,000 7,960,000,000
长期股权投资 十五、6 38,575,897,112 38,467,553,861
投资性房地产 34,947,171 40,155,656
固定资产 十五、7 874,322,994 889,743,222
在建工程 8,339,952 17,968,599
工程物资 4,330,124 9,115,747
无形资产 276,755,373 284,874,004
其他非流动资产 81,000,000 -
非流动资产合计 50,491,678,274 50,919,011,441
资产总计 82,954,031,588 90,966,048,086
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资产负债表 (续) (未经审计)
2016 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2016 年 2015 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 十五、8 150,000,000 -
应付账款 十五、9 215,957,740 209,810,015
预收款项 37,724,346 117,104,382
应付职工薪酬 7,106,384 58,371,232
应交税费 98,824,015 49,043,598
应付利息 169,901,339 340,122,276
其他应付款 十五、10 3,811,314,045 5,225,143,735
一年内到期的非流动负债 十五、11 1,000,000 6,997,429,561
流动负债合计 4,491,827,869 12,997,024,799
非流动负债：
长期借款 十五、12 99,000,000 -
应付债券 五、30 8,494,372,872 8,493,280,974
其中：优先股 - -
永续债 - -
递延收益 3,090,492 3,203,094
递延所得税负债 208,488,816 245,117,517
非流动负债合计 8,804,952,180 8,741,601,585
负债合计 13,296,780,049 21,738,626,384
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资产负债表 (续) (未经审计)
2016 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2016 年 2015 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日
股东权益：
股本 5,299,302,579 5,299,302,579
资本公积 16,803,659,305 16,803,659,305
其他综合收益 666,153,735 754,118,585
盈余公积 2,649,651,290 2,649,651,290
未分配利润 44,238,484,630 43,720,689,943
股东权益合计 69,657,251,539 69,227,421,702
负债和股东权益总计 82,954,031,588 90,966,048,086
此中期财务报表已于 2016 年 8 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
高登榜 周波
会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
刘剡
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合并利润表 (未经审计)
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2016 年 截至 2015 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
一、营业收入 五、37 23,973,109,368 24,223,323,165
二、减：营业成本 五、37 16,690,336,387 17,392,478,326
营业税金及附加 五、38 123,859,824 265,128,810
销售费用 五、39 1,505,219,579 1,370,135,669
管理费用 五、40 1,440,940,771 1,314,465,116
财务费用 五、41 182,100,155 324,964,740
资产减值损失 五、42 -84,450 -
加：公允价值变动收益 五、43 3,779,599 16,005,413
投资收益 (损失以“-”号填列) 五、44 -66,758,101 1,885,153,821
其中：对联营企业和合营企业的
投资损失 (收益以“+” -67,594,789 1,183,945,641
号填列)
三、营业利润 3,967,758,600 5,457,309,738
加：营业外收入 五、45 554,760,267 834,799,864
其中：非流动资产处置利得 107,861,421 72,708,795
减：营业外支出 五、46 19,529,896 50,155,226
其中：非流动资产处置损失 493,411 645,057
四、利润总额 4,502,988,971 6,241,954,376
减：所得税费用 五、47 1,042,789,369 1,500,827,510
五、净利润 3,460,199,602 4,741,126,866
归属于母公司股东的净利润 3,354,918,405 4,705,344,987
少数股东损益 105,281,197 35,781,879
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合并利润表 (续) (未经审计)
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2016 年 截至 2015 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
六、其他综合收益的税后净额 五、34 -42,842,218 302,462,184
归属母公司股东的其他综合收益
-52,378,662 304,066,744
的税后净额
(一) 以后将重分类进损益的其他
-52,378,662 304,066,744
综合收益
1. 可供出售金融资产公允
-109,886,103 311,545,699
价值变动损益
2. 外币财务报表折算差额 35,586,188 -4,041,509
3. 权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他 21,921,253 -3,437,446
综合收益中享受的份额
归属于少数股东的其他综合收益的
9,536,444 -1,604,560
税后净额
七、综合收益总额 3,417,357,384 5,043,589,050
归属于母公司股东的综合收益总额 3,302,539,743 5,009,411,731
归属于少数股东的综合收益总额 114,817,641 34,177,319
八、每股收益：
(一) 基本每股收益 五、48 0.63 0.89
(二) 稀释每股收益 五、48 0.63 0.89
此中期财务报表已于 2016 年 8 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
高登榜 周波
会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
刘剡
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利润表 (未经审计)
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2016 年 截至 2015 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
一、营业收入 十五、13 969,487,222 1,055,754,384
减：营业成本 十五、13 695,505,949 823,213,231
营业税金及附加 4,896,411 90,484,257
销售费用 46,485,079 39,336,613
管理费用 97,783,455 93,824,153
财务费用 -143,037,365 -210,011,672
资产减值损失 -6,562,583 -32,079,301
加：公允价值变动收益 - 10,112,909
投资收益 十五、14 2,525,972,244 6,446,334,937
其中：对联营企业和合营企业
的投资损失 (收益以 -65,354,356 1,010,374,913
“+”号填列)
二、营业利润 2,800,388,520 6,707,434,949
加：营业外收入 84,780,104 11,168,069
其中：非流动资产处置利得 - 3,050,473
减：营业外支出 - 7,311
其中：非流动资产处置损失 - 7,311
三、利润总额 2,885,168,624 6,718,595,707
减：所得税费用 88,673,828 481,094,895
四、净利润 2,796,494,796 6,237,500,812
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利润表 (续) (未经审计)
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2016 年 截至 2015 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
五、其他综合收益的税后净额 -87,964,850 308,108,253
(一) 以后将重分类进损益的其他
-87,964,850 308,108,253
综合收益
1. 可供出售金融资产公允
-109,886,103 311,545,699
价值变动损益
2. 权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益
21,921,253 -3,437,446
的其他综合收益中
享受的份额
六、综合收益总额 2,708,529,946 6,545,609,065
此中期财务报表已于 2016 年 8 月 22 日获董事会批准。
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合并现金流量表(未经审计)
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2016 年 截至 2015 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,825,606,614 31,611,335,888
收到的税费返还 98,553,174 138,939,097
收到其他与经营活动有关的现金 五、49(1) 402,666,612 642,089,131
经营活动现金流入小计 30,326,826,400 32,392,364,116
购买商品、接受劳务支付的现金 19,913,757,659 21,879,917,634
支付给职工以及为职工支付的现金 2,317,415,480 2,161,431,627
支付的各项税费 3,008,513,933 3,548,870,361
支付其他与经营活动有关的现金 五、49(2) 419,852,304 615,601,791
经营活动现金流出小计 25,659,539,376 28,205,821,413
五、
经营活动产生的现金流量净额
50(1)a 4,667,287,024 4,186,542,703
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,502,261,625 8,372,819,560
取得投资收益收到的现金 19,998,896 23,358,022
处置固定资产和无形资产收回的
142,570,635 90,303,227
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 五、49(3) 405,507,841 210,950,096
投资活动现金流入小计 11,070,338,997 8,697,430,905
购建固定资产、无形资产和其他
2,020,067,400 2,840,508,326
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,581,000,000 11,510,913,473
取得子公司及其他营业单位支付的
779,688,864 1,713,608,950
现金净额 五、50(2)
支付其他与投资活动有关的现金 五、49(4) 26,735,350 45,000,000
投资活动现金流出小计 5,407,491,614 16,110,030,749
投资活动产生的现金流量净额 5,662,847,383 -7,412,599,844
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合并现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2016 年 截至 2015 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 63,000,000 192,549,143
其中：子公司吸收少数股东投资
63,000,000 192,549,143
收到的现金
取得借款收到的现金 4,423,163,396 1,330,264,355
筹资活动现金流入小计 4,486,163,396 1,522,813,498
偿还债务支付的现金 7,914,699,347 1,254,037,858
分配股利或偿付利息支付的现金 3,036,120,698 4,041,461,984
其中：子公司支付给少数股东的利润 168,563,000 20,825,600
支付其他与筹资活动有关的现金 五、49(5) 84,637,938 4,245,550
筹资活动现金流出小计 11,035,457,983 5,299,745,392
筹资活动产生的现金流量净额 -6,549,294,587 -3,776,931,894
四、汇率变动对现金及现金等价物的
5,907,190 -15,099,881
影响
五、现金及现金等价物净增加额 (减少
3,786,747,010 -7,018,088,916
以“－”号填列) 五、50(1)b
加：期初现金及现金等价物余额 4,285,034,364 12,512,121,499
六、期末现金及现金等价物余额 五、50(3) 8,071,781,374 5,494,032,583
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现金流量表(未经审计)
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2016 年 截至 2015 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 968,450,005 1,464,009,330
收到的税费返还 41,434,000 3,414,960
收到其他与经营活动有关的现金 84,667,503 5,616,766
经营活动现金流入小计 1,094,551,508 1,473,041,056
购买商品、接受劳务支付的现金 882,289,494 962,528,586
支付给职工以及为职工支付的现金 145,800,004 143,250,209
支付的各项税费 183,448,025 239,941,213
支付其他与经营活动有关的现金 5,749,451,751 3,337,146,131
经营活动现金流出小计 6,960,989,274 4,682,866,139
经营活动产生的现金流量净额 -5,866,437,766 -3,209,825,083
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,500,000,000 7,791,680,167
取得投资收益收到的现金 2,611,325,496 5,383,148,022
处置固定资产收回的现金净额 - 3,050,865
收到其他与投资活动有关的现金 10,560,096,566 1,700,198,918
投资活动现金流入小计 23,671,422,062 14,878,077,972
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 37,269,009 28,516,456
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 176,938,786 1,163,487,279
投资支付的现金 2,581,000,000 11,462,526,184
支付其他与投资活动有关的现金 2,779,000,000 3,183,000,000
投资活动现金流出小计 5,574,207,795 15,837,529,919
投资活动产生的现金流量净额 18,097,214,267 -959,451,947
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现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2016 年 截至 2015 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 250,000,000 907,992,251
筹资活动现金流入小计 250,000,000 907,992,251
偿还债务支付的现金 6,997,429,561 50,000,000
分配股利或偿付利息支付的现金 2,825,758,866 3,930,734,109
筹资活动现金流出小计 9,823,188,427 3,980,734,109
筹资活动产生的现金流量净额 -9,573,188,427 -3,072,741,858
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -14,298,520
五、现金及现金等价物净增加额 (净减少
以“－”号填列) 2,657,588,074 -7,256,317,408
加：期初现金及现金等价物余额 1,698,125,291 9,716,878,499
六、期末现金及现金等价物余额 4,355,713,365 2,460,561,091
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合并股东权益变动表 (未经审计)
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间 截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
项目 附注 归属于母公司股东权益 少数 归属于母公司股东权益 少数
股东权益合计 股东权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益
一、本期期初余额 5,299,302,579 10,684,321,525 725,005,636 2,649,651,290 51,133,606,916 3,419,682,762 73,911,570,708 5,299,302,579 10,686,638,402 519,247,041 2,649,651,290 47,061,768,574 3,394,633,047 69,611,240,933
二、本期增减变动金额
(减少以“-”号填 - - -52,378,662 - 1,076,218,296 163,020,141 1,186,859,775 - - 304,066,744 - 1,260,798,311 205,900,862 1,770,765,917
列)
(一) 综合收益总额 - - -52,378,662 - 3,354,918,405 114,817,641 3,417,357,384 - - 304,066,744 - 4,705,344,987 34,177,319 5,043,589,050
(二) 股东投入和减少 - - - - -
63,000,000 63,000,000 - - - - - 192,549,143 192,549,143
资本
- - - - -
1. 股东投入的资本 63,000,000 63,000,000 - - - - - 192,549,143 192,549,143
2. 收购子公司增加的 - - - - -
- - - - - - - - -
少数股东权益
3. 购买子公司少 - - - - -
- - - - - - - - -
股权
五、 - - - -
(三) 利润分配 -2,278,700,109 -14,797,500 -2,293,497,609 - - - - -3,444,546,676 -20,825,600 -3,465,372,276
36
1. 提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - -
2. 对股东的分配 - - - - -2,278,700,109 - -2,278,700,109 - - - - -3,444,546,676 - -3,444,546,676
七 、
3. 非全资子公司股利 - - - - - -14,797,500 -14,797,500 - - - - - -20,825,600 -20,825,600
1(2)
三、本期期末余额 5,299,302,579 10,684,321,525 672,626,974 2,649,651,290 52,209,825,212 3,582,702,903 75,098,430,483 5,299,302,579 10,686,638,402 823,313,785 2,649,651,290 48,322,566,885 3,600,533,909 71,382,006,850
此中期财务报表已于 2016 年 8 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________ 会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
高登榜 周波 刘剡
刊载于第 53 页至第 180 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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股东权益变动表(未经审计)
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间 截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
项目 股东 股东
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
权益合计 权益合计
一、本期期初余额 5,299,302,579 16,803,659,305 754,118,585 2,649,651,290 43,720,689,943 69,227,421,702 5,299,302,579 16,803,659,305 569,110,065 2,649,651,290 37,010,588,640 62,332,311,879
二、本期增减变动金额
(减少以“-” - - -87,964,850 - 517,794,687 429,829,837 - - 308,108,253 - 2,792,954,136 3,101,062,389
号填列)
(一) 综合收益总额 - - -87,964,850 - 2,796,494,796 2,708,529,946 - - 308,108,253 - 6,237,500,812 6,545,609,065
(二) 股东投入和减少
- - - - - - - - - - - -
资本
(三) 利润分配 - - - - -2,278,700,109 -2,278,700,109 - - - - -3,444,546,676 -3,444,546,676
1. 提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -
2. 对股东的分配 - - - - -2,278,700,109 -2,278,700,109 - - - - -3,444,546,676 -3,444,546,676
三、本期期末余额 5,299,302,579 16,803,659,305 666,153,735 2,649,651,290 44,238,484,630 69,657,251,539 5,299,302,579 16,803,659,305 877,218,318 2,649,651,290 39,803,542,776 65,433,374,268
此中期财务报表已于 2016 年 8 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________ 会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
高登榜 周波 刘剡
刊载于第 53 页至第 180 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
安徽海螺水泥股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一、 公司基本情况
安徽海螺水泥股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是在中华人民共和国 (“中
国”) 境内成立的股份有限公司，总部位于芜湖。本公司的母公司为安徽海螺集
团有限责任公司 (“海螺集团”) ，最终控股公司为安徽省投资集团有限责任公
司。
本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事水泥及水泥制品的生产和销售
及其相关业务。本公司子公司的相关信息参见附注七。
本报告期内，本集团新增子公司的情况参见附注六。
二、 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
三、 公司重要会计政策和会计估计
本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无
形资产的摊销以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营
特点制定的，具体政策参见相关附注。
1、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计
准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 6 月 30 日的合并财务状况和财
务状况、自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间的合并经营成果和经营
成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监
会”) 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
3、 营业周期
本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业
周期。本公司主要业务的营业周期通常小于 12 个月。
4、 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子
公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子
公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，
这些子公司的外币财务报表按照附注三、8 进行了折算。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时
性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照
合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股
本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发
生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并
方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括
购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证
券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日
公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉 (参见附注三、18) ；如为负数则
计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生
的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件
的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控
制权的日期。
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以
后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动 (参见
附注三、12(2)(b)) 于购买日转入当期投资收益。
6、 合并财务报表的编制方法
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子
公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动
而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本
集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利
(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、
经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东
权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司
的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部
交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损
失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2) 合并取得子公司
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以
购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起
将被购买子公司纳入本公司合并范围。
(3) 处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时，终止确认与该子公司相关的资产、负债、少
数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处置后的剩余股权投资，本集团按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，计
入丧失控制权当期的投资收益。
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判
断是否为一揽子交易：
- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
- 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，
按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理
(参见附注三、6(4)) 。
如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失
控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并
财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
(4) 少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享
有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对
子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资
产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价) ，资本公积 (股本
溢价) 不足冲减的，调整留存收益。
7、 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交
易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本
化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注三、16) 外，其他
汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性
项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
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对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用
发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇
率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。
处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。
9、 金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资 (参见附注三、12) 以外的股
权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1) 金融资产及金融负债的确认和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债
表内确认。
本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为
不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款
及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；
对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确
认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金
融资产或金融负债)
本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此
类。
初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以
公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
- 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
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- 持有至到期投资
本集团将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确
定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。
初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。
- 可供出售金融资产
本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到
其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认后按成本计量；
其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利
得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益
外，其他利得或损失计入其他综合收益，在可供出售金融资产终止确认时转
出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发
放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入
当期损益 (参见附注三、22(3)) 。
- 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的
金融负债。
其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人与债
权人约定，当债务人不履行债务时，本集团按照约定履行债务或者承担责任的
合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有
事项原则 (参见附注三、21) 确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计
量。
除上述以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。
(2) 金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足
下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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(3) 金融资产和金融负债的终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和
报酬转移时，本集团终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期
损益：
- 所转移金融资产的账面价值；
- 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一
部分。
(4) 金融资产的减值
本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外
的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提
减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
(a) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(b) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(c) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(d) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
(e) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变
化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(f) 权益工具投资的公允价值发生严重下跌 (即公允价值下跌超过其持有成本
50%) 或非暂时性下跌(即公允价值下跌持续 12 个月) 等。
有关应收款项减值的方法，参见附注三、10，其他金融资产的减值方法如下：
- 持有至到期投资
持有至到期投资按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当持有至到期投资的预计未来现金流量 (不包括尚未发
生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该
持有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益。
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当运用组合方式评估持有至到期投资的减值损失时，减值损失金额是根据具有
类似信用风险特征的持有至到期投资 (包括以个别方式评估未发生减值的持有
至到期投资) 的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调
整确定的。
持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转
回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
金融资产在转回日的摊余成本。
- 可供出售金融资产
可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。可供出售金融资产
发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的
因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，本集团将原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损
益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资，不得转回。
(5) 权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权
益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存
股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东
权益的备抵项目列示。
库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部
分，应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润；库存股成本低
于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积 (股本溢价) ；
低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利
润。
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(6) 可转换工具
- 含权益成分的可转换工具
对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额
固定的可转换工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。
在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的公
允价值 (包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值) ，再从复合
金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益成分的价值，计入权
益。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自
占总发行价款的比例进行分摊。
初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成
分，采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。
当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。
当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和
负债成分。分配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。
价款和交易费用分配后，其与权益和负债成分账面价值的差异中，与权益成分
相关的计入权益，与负债成分相关的计入损益。
- 不含权益成分的其他可转换工具
对于本集团发行的不含权益成分的其他可转换工具，在初始确认时，可转换工
具的衍生工具成分以公允价值计量，剩余部分作为主债务工具的初始确认金
额。
初始确认后，衍生工具成分以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失
计入当期损益。对于主债务工具，采用实际利率法按摊余成本计量。
当可转换工具进行转换时，本集团将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关
科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分
账面价值的差异计入损益。
10、 应收款项的坏账准备
应收款项按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来
信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项的
账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
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当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用
风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失
经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入
当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在
转回日的摊余成本。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据 单项金额大于人民币 10,000,000 元的应收款项视为重大。
或金额标准
单项金额重大并单独计提 当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损
坏账准备的计提方法 失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对该部
分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。
(b) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大但单独 账龄为 1-3 年，考虑其性质后收回风险较大。
计提坏账准备的理由
坏账准备的计提方法 当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用
损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对
该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。
(c) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
对于上述 (a) 和 (b) 中单项测试未发生减值的应收款项，本集团也会将其包括在
具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
确定组合的依据 按客户所属行业、公司性质、应收款项性质将应收款项分为 4 个组合。
组合 1 应收账款账龄超过 3 年
组合 2 应收账款账龄未超过 3 年
组合 3 按其他应收款性质确定-除政府代垫款以外的其他应收款
组合 4 按其他应收款性质确定-政府代垫款
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 账龄分析法
组合 3 账龄分析法
组合 4 账龄分析法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%)
组合 1 组合 2 组合 3 组合 4
1 年以内 (含 1 年) 不适用 0% 0% 0%
1 - 2 年 (含 2 年) 不适用 0% 0% 0%
2 - 3 年 (含 3 年) 不适用 0% 0% 0%
3 - 4 年 (含 4 年) 100% 不适用 100% 0%
4 - 5 年 (含 5 年) 100% 不适用 100% 0%
5 年以上 100% 不适用 100% 100%
11、 存货
(1) 存货的分类和成本
存货包括原材料、在产品、半成品、产成品以及周转材料。周转材料指能够多次
使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前
场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直
接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本
或者当期损益。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变
现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多
于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计
算。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入
当期损益。
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(4) 存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
12、 长期股权投资及共同经营
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并
日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账
面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足
冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业
合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按上述原则确认的长期股权投资
的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得
股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买
日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益
性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分
步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资
成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于
以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投
资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证
券的公允价值作为初始投资成本。
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(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a) 对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续
计量，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期
投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润除外。
对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、19。
在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注三、6 进行处理。
(b) 对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注三、12(3)) 且仅对其净资产
享有权利的一项安排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注三、12(3)) 的企业。
后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者
作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当
期损益。
取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调
整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算
应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其
他所有者权益变动”)，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并
同时调整长期股权投资的账面价值。
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在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有
者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值
为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其
他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益
按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部
交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确
认该损失。
- 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务
外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净
投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集
团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注
三、19。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 (即
对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；
- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4) 共同经营
共同经营是指本集团与其他合营方共同控制且本集团享有该安排相关资产且承担
该安排相关负债的一项安排。
本集团主要按照下述原则确认与共同经营中利益份额相关的项目：
- 确认单独所持有的资产，以及按份额确认共同持有的资产；
- 确认单独所承担的负债，以及按份额确认共同承担的负债；
- 确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；
- 按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
- 确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用；
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13、 投资性房地产
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地
产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧及减值准备后
在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值
准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧。减值测试方法及减值准备计提方法
参见附注三、19。
投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
项目 使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%)
房屋建筑物 30 5 3.17
14、 固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的，使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用
状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注三、15 确定
初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为
本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分
确认为单项固定资产。
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对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支
出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换
部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2) 固定资产的折旧方法
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年
限平均法计提折旧。
各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
类别 使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%)
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 15 5 6.33
办公设备及其他设备 5 5 19
运输工具 5 – 10 5 9.5 - 19
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核。
(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、19。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见附注三、27(3) 。
(5) 固定资产处置
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。
- 固定资产处于处置状态；
- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间
的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
15、 在建工程
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款
费用 (参见附注三、16) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出。
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自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工
程，且不计提折旧。
在建工程以成本减减值准备 (参见附注三、19) 在资产负债表内列示。
16、 借款费用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本
化并计入相关资产的成本，其它借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包
括折价或溢价的摊销) ：
- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实
际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利
息金额。
- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权
平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的
未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符
合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利
息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借
款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资
产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于
符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，本集团暂停借款费用的资本化。
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17、 无形资产
无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参
见附注三、19) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团
将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期
内摊销。
各项无形资产的摊销年限为：
项目 摊销年限 (年)
土地使用权 30 - 50
矿山开采权 5 - 30
粘土取土权 5 - 30
其他 (如海域使用权等) 5 - 50
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资
产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确
定的无形资产。
18、 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见附注三、19) 在资产负债表
内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
19、 除存货及金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹
象，包括：
- 固定资产
- 在建工程
- 无形资产
- 采用成本模式计量的投资性房地产
- 长期股权投资
- 商誉等
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本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无
论是否存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其
可收回金额，于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组
或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并
在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注
三、20) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高
者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的
现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生
的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面
价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减
分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组
合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产
的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置
费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和
零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
20、 公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时
考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ，并采
用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的
估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
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21、 预计负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会
导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计
负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币
时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定
最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间
价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相
同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别
下列情况处理：
- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数
对该账面价值进行调整。
22、 收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关
的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益
很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确
认。
(1) 销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收
入：
- 本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
- 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施有效控制。
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
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(2) 提供劳务收入
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。
在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认提供
劳务收入，提供劳务交易的完工进度根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比
例确定。
劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿
的，则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本；如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成
本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3) 利息收入
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。
23、 职工薪酬
(1) 短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职
工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积
金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政
府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按
国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金
额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接
受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，
同时计入当期损益：
- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开
始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了
对本集团将实施重组的合理预期时。
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24、 政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府
以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相
关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关
的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政
府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使
用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集
团以后期间的相关费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，则
直接计入当期损益。
25、 专项储备
本集团按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时
计入专项储备。
本集团使用专项储备时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产
的，待相关资产达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时按照形成固定资产
的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再
计提折旧。
26、 所得税
除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生
的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得
税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取
得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后
的净额列示。
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递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差
异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括
能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
(或可抵扣亏损) ，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的
初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据
已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递
延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延
所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销
后的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收
的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延
所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税
资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27、 经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上
转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以
外的其他租赁。
(1) 经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
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(2) 经营租赁租出资产
经营租赁租出的除投资性房地产 (参见附注三、13) 以外的固定资产按附注三、
14(2) 所述的折旧政策计提折旧，按附注三、19 所述的会计政策计提减值准备。
对于其他经营租赁租出资产，比照前述披露具体的会计政策。经营租赁的租金收
入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金
额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入
当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
(3) 融资租赁租入资产
于租赁期开始日，本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租
赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长
期应付款的入账价值，其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生
的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注三、14(2) 所述的
折旧政策计提折旧，按附注三、19 所述的会计政策计提减值准备。
对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计
提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提
折旧。
本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照
借款费用的原则处理 (参见附注三、16) 。
资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差
额，分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。
28、 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为
资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
29、 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受
一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控
制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团
或本公司的关联方。
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30、 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两
个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过
程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提
供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经
营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分
部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
31、 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计
政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估
计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评
估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除附注五、16 和附注九载有关于商誉减值、金融工具公允价值估值涉及的的假设
和风险因素的数据外，其它主要估计金额的不确定因素如下：
(a) 应收款项减值
如附注三、10 所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以
评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的
客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察
数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察
数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
(b) 存货跌价准备
如附注三、11 所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变
现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑持有
存货的目的，并以可得到的资料作为估计的基础，其中包括存货的市场价格及本
集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场
销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化，因此存货跌价
准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变
更当期的损益。
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(c) 除存货及金融资产外的其他资产减值
如附注三、19 所述，本集团在资产负债表日对除存货及金融资产外的其他资产进
行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示
长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认
减值损失。
可收回金额是资产 (或资产组) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产 (或资
产组) 预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。当本集团不能可靠获得资产
(或资产组) 的公开市价，且不能可靠准确估计资产的公允价值时，本集团将预计
未来现金流量的现值作为可回收金额。在预计未来现金流量现值时，需要对该资
产 (或资产组) 生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折
现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资
料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预
测。
(d) 投资性房地产、固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销
如附注三、13、14 和 17 所述，本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产等
资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产
的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是
本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估
计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(e) 递延所得税资产
在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本
集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收
回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本集团
需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政
策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确
认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实
际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额
产生影响。
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四、 税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳 3% 、6% 、11%
务收入为基础计算销项税额，在扣除 及 17%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3% 或 5%
城市维护建设税 按实际缴纳增值税及营业税计征 1% 至 7%
教育费附加 按实际缴纳增值税及营业税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳增值税及营业税计征 2%
资源税 按照石灰石和粘土等实际开采吨数乘 每吨人民币 0.5 元至人
以相应税率计征 民币 3 元
土地使用税 按实际占用应税土地面积乘以适用税 每平方米人民币 0.6
额计征 元至人民币 30 元
企业所得税 按应纳税所得额计征 25% ，除注 2
除下述注 2 所述子公司外，本公司及各子公司本年度适用的所得税税率为 25%
(2015：25%) 。
2、 税收优惠及批文
享受税收优惠的各子公司资料列示如下：
公司名称 优惠税率 优惠原因
平凉海螺水泥有限责任公司 (“平凉海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
达州海螺水泥有限责任公司 (“达州海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
广元海螺水泥有限责任公司 (“广元海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
重庆海螺水泥有限责任公司 (“重庆海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
礼泉海螺水泥有限责任公司 (“礼泉海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
贵阳海螺盘江水泥有限责任公司 (“贵阳海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
贵定海螺盘江水泥有限责任公司 (“贵定海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
遵义海螺盘江水泥有限责任公司 (“遵义海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
千阳海螺水泥有限责任公司 (“千阳海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
巴中海螺水泥有限公司 (“巴中海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
文山海螺水泥有限公司 (“文山海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
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公司名称 优惠税率 优惠原因
广西四合工贸有限责任公司 (“四合工贸”) 15% 西部大开发 (注(i))
临夏海螺水泥有限责任公司 (“临夏海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
贵州六矿瑞安水泥有限公司 (“六矿瑞安”) 15% 西部大开发 (注(i))
乾县海螺水泥有限责任公司 (“乾县海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
黔西南州发展资源开发有限公司 (“黔西南公司”) 15% 西部大开发 (注(i))
四川南威水泥有限公司 (“南威水泥”) 15% 西部大开发 (注(i))
梁平海螺水泥有限责任公司 (“梁平海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
铜仁海螺盘江水泥有限责任公司 (“铜仁海螺”) 15% 西部大开发 (注(i))
安徽芜湖海螺建筑安装工程有限责任公司 (“海螺建安”) 15% 高新技术企业 (注(ii))
哈密弘毅建材有限责任公司 (“哈密建材”) 12.5% 新疆困难地区
重点鼓励发展
产业企业 (注(iii))
注 (i) 根据国家税务总局于 2015 年 3 月 10 日颁布的 2015 年第 4 号《关于执行
《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告》，对设在西
部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中新增鼓励类产业项目为主营业
务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，自 2014
年 10 月 1 日起，可减按 15%税率缴纳企业所得税。经企业申请，主管税
务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。上述 19 家企业已
于 2016 年取得主管税务机关的相关批复，确认其符合享受优惠税率的条
件，故 2016 年度适用税率为 15%。
注 (ii) 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条 （第二款）国家对需
要重点扶持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。海螺建
安于 2015 年取得高新技术企业认定并于 2016 年 5 月取得主管税务机关
的相关批复，从 2016 年开始适用 15%的优惠税率（2015 年：25%）。
注 (iii) 根据财政部、国家税务总局 2011 年 6 月 17 日发布的财税 2011 年第 53
号《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》，2010 年 1 月
1 日至 2020 年 12 月 31 日，对在新疆困难地区新办的属于《新疆困难地
区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一
笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第
三年至第五年减半征收企业所得税。哈密建材已在 2012 年 10 月取得税
务局备案批复，确认其从 2012 年至 2016 年享受企业所得税“两免三减
半”，故其 2016 年度适用税率为 12.5% （2015 年：12.5%）。
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五、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项目 外币 人民币 外币 人民币
金额 折算率 金额 金额 折算率 金额
库存现金：
人民币 1,351,226 1 1,351,226 132,773 1 132,773
美元 6,274 6.6312 41,604 4,692 6.4936 30,468
0.50400/ 0.47072/
印尼盾 909,523,249 千印尼盾 458,400 707,290,959 千印尼盾 332,936
银行存款：
人民币 9,811,859,717 1 9,811,859,717 13,928,456,362 1 13,928,456,362
美元 37,652,833 6.6312 249,683,466 49,188,836 6.4936 319,412,623
0.50400/ 0.47072/
印尼盾 15,525,535,493 千印尼盾 7,824,870 77,898,914,429 千印尼盾 36,668,577
港币 657,647 0.8547 562,091 746 0.8378 625
其他货币资金：
人民币 212,606,598 1 212,606,598 184,986,851 1 184,986,851
港币 - 0.8547 - 1,700,808 0.8378 1,424,937
合计 10,284,387,972 14,471,446,152
其中：存放在境外的
款项总额 1,505,300,095 320,905,809
于 2016 年 6 月 30 日，本集团的银行存款包括定期存款人民币 4,060,000,000 元
(2015 年 12 月 31 日：人民币 10,023,464,073 元) 。
于 2016 年 6 月 30 日，本集团的其他货币资金主要包括开立银行保函的保证金人
民币 35,897,199 元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 32,987,666 元) ，专项保证金人
民币 176,709,399 元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 151,999,185 元) ，存出投资款
为零 (2015 年 12 月 31 日：人民币 1,424,937 元) 。
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2、 应收票据
(1) 应收票据分类
金额单位：人民币元
种类 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 4,885,830,495 4,478,683,746
商业承兑汇票 17,891,400 16,500,000
合计 4,903,721,895 4,495,183,746
上述应收票据均为一年内到期。
(2) 于 2016 年 6 月 30 日，本集团无已质押的应收票据 (2015 年 12 月 31 日：无)。
(3) 期末本集团已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
金额单位：人民币元
种类 2016 年 6 月 30 日
期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 1,524,339,694 1,366,181,073
合计 1,524,339,694 1,366,181,073
于 2016 年 6 月 30 日，本集团为结算贸易应付款项人民币 1,524,339,694 元 (2015
年 12 月 31 日：人民币 2,330,273,344 元) 而将等额的未到期应收票据背书予供货
商，而由于本集团管理层认为该等未到期票据所有权的风险及回报已实质转移，
故而完全终止确认该等应收票据及应付供货商款项。本集团对该等完全终止确认
的未到期应收票据的继续涉入程度以出票银行无法向票据持有人结算款项为限。
本集团继续涉入所承受的可能最大损失为本集团背书予供货商的未到期应收票据
款项，2016 年 6 月 30 日为人民币 1,524,339,694 元 (2015 年 12 月 31 日：人民币
2,330,273,344 元)。
于 2016 年 6 月 30 日，本集团未到期应收票据人民币 1,366,181,073 元 (2015 年
12 月 31 日：人民币 1,734,197,809 元) 背书予供货商以结算应付账款未被终止确
认，主要是因为管理层认为票据所有权之信贷风险尚未实质转移。其相对应的应
付账款也未终止确认。上述未到期应收票据以及应付账款的面值约等于其公允价
值。该等未到期应收票据限期为六个月。
(4) 于 2016 年 6 月 30 日，本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 (2015
年 12 月 31 日：无) 。
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3、 应收账款
(1) 应收账款按客户类别分析如下：
金额单位：人民币元
客户类别 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
1. 应收关联公司 34,369,282 29,450,492
2. 其他客户 587,793,060 401,584,341
小计 622,162,342 431,034,833
减：坏账准备 8,982,429 8,982,429
合计 613,179,913 422,052,404
(2) 应收账款按账龄分析如下：
金额单位：人民币元
账龄 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 613,179,913 422,052,404
1 年至 2 年 (含 2 年) - -
2 年至 3 年 (含 3 年) - -
3 年以上 8,982,429 8,982,429
小计 622,162,342 431,034,833
减：坏账准备 8,982,429 8,982,429
合计 613,179,913 422,052,404
账龄自应收账款确认日起开始计算。
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(3) 应收账款分类披露
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 注
比例 比例 账面价值 比例 比例 账面价值
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
独计提了坏账准
备的应收账款 - - - - - - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
组合 1 (a) 8,982,429 1% 8,982,429 100% - 8,982,429 2% 8,982,429 100% -
组合 2 (a) 613,179,913 99% - 0% 613,179,913 422,052,404 98% - 0% 422,052,404
组合小计 (a) 622,162,342 100% 8,982,429 1% 613,179,913 431,034,833 100% 8,982,429 2% 422,052,404
单项金额不重大但
单独计提了坏账
准备的应收账款 - - - - - - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
合计 622,162,342 100% 8,982,429 1% 613,179,913 431,034,833 100% 8,982,429 2% 422,052,404
注*：此类包括单独测试未发生减值的应收账款。
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(a) 组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 613,179,913 - -
1至2年 - - -
2至3年 - - -
3 年以上 8,982,429 8,982,429 100%
合计 622,162,342 8,982,429 1%
(4) 本期计提、收回、转回或核销的坏账准备情况
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
期 / 年初余额 8,982,429 8,982,429
本期 / 年计提 - -
本期 / 年收回或转回 - -
本期 / 年核销 - -
期 / 年末余额 8,982,429 8,982,429
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
金额单位：人民币元
占应收账款余 坏账准备
单位名称 期末余额
额的比例 (%) 期末余额
1. 客户 A 36,041,042 5.79% -
2. 客户 B 22,951,172 3.69% -
3. 客户 C 18,345,702 2.95% -
4. 建德市成利建材有限公司
17,814,348 2.86% -
(“成利建材”)
5. 客户 D 17,480,731 2.81% -
合计 112,632,995 18.10% -
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4、 预付款项
(1) 预付款项分类列示如下：
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
预付货款 763,969,598 443,543,734
减：减值准备 1,266,221 1,266,221
合计 762,703,377 442,277,513
(2) 预付款项按账龄列示如下：
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
1 年以内 (含 1 年) 759,372,126 99.40% 439,601,376 99.11%
1 至 2 年 (含 2 年) 2,149,751 0.28% 1,259,637 0.28%
2 至 3 年 (含 3 年) 1,181,500 0.15% 1,416,500 0.32%
3 年以上 1,266,221 0.17% 1,266,221 0.29%
小计 763,969,598 100% 443,543,734 100%
减：减值准备 1,266,221 - 1,266,221 -
合计 762,703,377 100% 442,277,513 100%
账龄自预付款项确认日起开始计算。
(3) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
金额单位：人民币元
占预付款项余 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
额的比例 (%) 期末余额
1. 供应商 A 预付货款 296,110,983 一年以内 38.76% -
2. 供应商 B 预付货款 86,174,611 一年以内 11.28% -
3. 供应商 C 预付货款 28,912,302 一年以内 3.78% -
4. 供应商 D 预付货款 28,544,906 一年以内 3.74% -
5. 供应商 E 预付货款 16,987,897 一年以内 2.22% -
合计 456,730,699 59.78% -
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5、 应收利息
(1) 应收利息分类：
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
定期存款 48,094,908 46,606,434
合计 48,094,908 46,606,434
6、 其他应收款
(1) 其他应收款按客户类别分析如下：
金额单位：人民币元
客户类别 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
1. 应收关联方 125,236,912 93,866,178
2. 其他 676,537,689 696,810,846
小计 801,774,601 790,677,024
减：坏账准备 27,296,178 27,572,502
合计 774,478,423 763,104,522
(2) 其他应收款按账龄分析如下：
金额单位：人民币元
账龄 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 721,481,665 732,387,439
1 年至 2 年 (含 2 年) 39,889,474 21,528,684
2 年至 3 年 (含 3 年) 13,107,284 9,188,399
3 年以上 27,296,178 27,572,502
小计 801,774,601 790,677,024
减：坏账准备 27,296,178 27,572,502
合计 774,478,423 763,104,522
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
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(3) 其他应收款分类披露：
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
类别 注
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独
计提了坏账准备的
其他应收款 - - - - - - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款*
组合 3 (a) 621,604,336 78% 27,296,178 4% 594,308,158 647,460,110 82% 27,572,502 4% 619,887,608
组合 4 (a) 180,170,265 22% - - 180,170,265 143,216,914 18% - 0% 143,216,914
组合小计 (a) 801,774,601 100% 27,296,178 3% 774,478,423 790,677,024 100% 27,572,502 3% 763,104,522
单项金额不重大但单
独计提了坏账准备
的其他应收款 - - - - - - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款*
合计 801,774,601 100% 27,296,178 3% 774,478,423 790,677,024 100% 27,572,502 3% 763,104,522
注*：此类包括单项测试未发生减值的其他应收款。
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(a) 组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 721,481,665 - -
1至2年 39,889,474 - -
2至3年 13,107,284 - -
3 年以上 27,296,178 27,296,178 100%
合计 801,774,601 27,296,178 3%
(4) 本期计提、收回、转回或核销的坏账准备情况
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
期 / 年初余额 27,572,502 27,712,914
本期 / 年计提 - -
本期 / 年收回或转回 84,450 140,412
本期 / 年核销 191,874 -
期 / 年末余额 27,296,178 27,572,502
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(5) 其他应收款按款项性质分类情况
金额单位：人民币元
款项性质 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
1. 代政府代垫款 180,170,265 143,216,914
2. 存出保证金 271,063,114 206,093,089
3. 其他 350,541,222 441,367,021
小计 801,774,601 790,677,024
减：坏账准备 27,296,178 27,572,502
合计 774,478,423 763,104,522
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
金额单位：人民币元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额的比例 (%) 期末余额
1. 安徽海螺建
材设计研究
应收设备货款 61,515,438 1 年以内 7.67% -
院 (“海螺
设计院”)
2. 客户 E 代政府代垫款 50,000,000 1 年以内 6.24% -
3. 客户 F 代政府代垫款 35,000,000 1 年以内 4.37% -
4. 成利建材 关联方拆出资金 27,960,000 1 年以内 3.49% -
5. 国投印尼巴
布亚水泥有
应收设备货款 20,889,798 1 年以内 2.60% -
限公司(“西
巴水泥”)
195,365,23
合计 6 24.37% -
7、 存货
(1) 存货分类
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,885,847,922 2,560,853 1,883,287,069 1,881,799,001 2,560,853 1,879,238,148
在产品 189,361,279 - 189,361,279 191,466,717 - 191,466,717
库存商品 2,108,528,359 - 2,108,528,359 2,167,334,550 - 2,167,334,550
合计 4,183,737,560 2,560,853 4,181,176,707 4,240,600,268 2,560,853 4,238,039,415
上述存货预计于一年内流转。
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(2) 存货本期变动情况分析如下：
金额单位：人民币元
存货种类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
原材料 1,881,799,001 16,025,109,619 16,021,060,698 1,885,847,922
在产品 191,466,717 16,247,073,714 16,249,179,152 189,361,279
库存商品 2,167,334,550 16,629,120,208 16,687,926,399 2,108,528,359
小计 4,240,600,268 48,901,303,541 48,958,166,249 4,183,737,560
减：存货跌价准备 2,560,853 - - 2,560,853
合计 4,238,039,415 48,901,303,541 48,958,166,249 4,181,176,707
(3) 存货跌价准备
金额单位：人民币元
本期增加金额 本期减少金额
存货种类 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,560,853 - - - - 2,560,853
在产品 - - - - - -
库存商品 - - - - - -
合计 2,560,853 - - - - 2,560,853
为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础
确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的库存商品，其可变现净值以合同价
格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的
可变现净值以一般销售价格为基础计算。
8、 其他流动资产
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
预缴所得税 221,215,461 344,253,113
待抵扣增值税 742,246,100 949,647,657
预缴其他税费 36,574,994 33,774,042
合计 1,000,036,555 1,327,674,812
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9、 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具
- 按公允价值计量的 3,103,085,548 - 3,103,085,548 3,249,600,352 - 3,249,600,352
本集团可供出售金融资产均为于上海证券交易所或深圳证券交易所上市公司之股
票投资，其公允价值按 2016 年 6 月 30 日的市场报价确定。
(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产：
金额单位：人民币元
可供出售权益工具
权益工具的成本 2,259,443,129
公允价值 3,103,085,548
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 843,642,419
已计提减值金额 -
(3) 本期可供出售金融资产没有发生减值 (2015 年 12 月 31 日：无) 。
10、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
对合营企业的投资 839,187,272 767,748,866
对联营企业的投资 2,111,911,307 2,207,688,120
小计 2,951,098,579 2,975,436,986
减：减值准备
- 合营企业 - -
- 联营企业 - -
合计 2,951,098,579 2,975,436,986
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(2) 长期股权投资本期变动情况分析如下：
金额单位：人民币元
本期增减变动
减值准备
被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减值 期末余额
增加投资 减少投资 期末余额
的投资收益 收益 变动 股利或利润 准备
合营企业
海螺川崎装备制造有限
公司 (“海螺川崎装 271,713,979 - - 13,874,451 - - -19,998,896 - 265,589,534 -
备制造”)
中缅（芜湖）国际贸易
有限公司(“中缅贸 216,037,326 73,775,250 - 6,885,601 - - - - 296,698,177 -
易”)
西巴水泥 223,718,678 - - -40,662,673 16,408,281 - - - 199,464,286 -
缅甸海螺水泥有限公司
56,278,883 - - 15,552,832 5,603,560 - - - 77,435,275 -
(“缅甸海螺”)
小计 767,748,866 73,775,250 - -4,349,789 22,011,841 - -19,998,896 - 839,187,272 -
联营企业
安徽朱家桥水泥有限公
43,463,983 - - -1,264,741 - - - - 42,199,242
司 (“朱家桥水泥”) -
新疆青松建材化工 (集
团) 股份有限公司 774,645,465 - - -59,739,826 -90,588 - - - 714,815,051
(“青松建化”) -
中国西部水泥有限公司
1,389,578,672 - - -34,681,658 - - - - 1,354,897,014
(“西部水泥”) -
小计 2,207,688,120 - - -95,686,225 -90,588 - - - 2,111,911,307 -
合计 2,975,436,986 73,775,250 - -100,036,014 21,921,253 - -19,998,896 - 2,951,098,579 -
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11、 投资性房地产
金额单位：人民币元
房屋及建筑物
原值
期初余额 43,957,881
本期增加
- 非同一控制下企业合并增加 2,575,289
本期减少
- 其他转出 4,884,209
期末余额 41,648,961
累计折旧
期初余额 3,802,225
本期计提 661,595
本期减少
- 其他转出 294,390
期末余额 4,169,430
减值准备
期初及期末余额 -
账面价值
期末 37,479,531
期初 40,155,656
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12、 固定资产
(1) 固定资产情况
金额单位：人民币元
办公设备
项目
房屋及建筑物 机器设备 及其他设备 运输工具 合计
原值
期初余额 37,026,281,564 48,757,306,117 653,532,632 1,856,801,115 88,293,921,428
本期增加
- 购置 230,000 37,956,046 11,512,505 40,881,958 90,580,509
- 在建工程转入 710,731,422 516,863,751 128,169 5,669,658 1,233,393,000
- 非同一控制
下企业合 602,668,815 755,887,457 1,433,295 21,236,217 1,381,225,784
并增加
本期投资性房地
4,884,209 - - - 4,884,209
产转回
本期处置或报废 83,089,828 47,122,325 1,966,915 6,534,803 138,713,871
期末余额 38,261,706,182 50,020,891,046 664,639,686 1,918,054,145 90,865,291,059
累计折旧
期初余额 6,409,133,614 18,372,876,360 506,476,782 1,291,491,451 26,579,978,207
本期计提 589,448,146 1,503,501,112 14,946,663 98,138,456 2,206,034,377
本期投资性房地
294,390 - - - 294,390
产转回
本期处置或报废 31,263,743 39,575,430 1,808,580 5,182,273 77,830,026
期末余额 6,967,612,407 19,836,802,042 519,614,865 1,384,447,634 28,708,476,948
减值准备
期初余额 8,925,144 9,484,144 12,636 - 18,421,924
本期计提 - - - - -
本期处置或报废 5,878,394 - - - 5,878,394
期末余额 3,046,750 9,484,144 12,636 - 12,543,530
账面价值
期末 31,291,047,025 30,174,604,860 145,012,185 533,606,511 62,144,270,581
期初 30,608,222,806 30,374,945,613 147,043,214 565,309,664 61,695,521,297
于 2016 年 6 月 30 日，本集团净值为人民币 26,636,203 元的机器设备已作为本集
团人民币 174,000,000 元一年内到期的非流动负债和人民币 120,000,000 元的长期
借款的抵押物之一(2015 年 12 月 31 日：无) (附注五、28(2)、29)。
2016 年 6 月 30 日，本集团无新增的固定资产减值准备 (2015 年 12 月 31 日：
无) 。
2016 年 6 月 30 日，本集团因处置固定资产而转出计提的减值准备人民币
5,878,394 元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 29,645,700 元) 。
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13、 在建工程
(1) 在建工程情况
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2,079,906,534 - 2,079,906,534 1,571,510,183 - 1,571,510,183
本集团在建工程本期新增中包括由于非同一控制下企业合并新增的在建工程人民
币 6,866,948 元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 115,589,094 元) 。
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(2) 重大在建工程项目本期变动情况
金额单位：人民币元
工程累
本期
计投入 其中：
期初 本期 本期转入 工程 利息资本化 利息资
项目名称 预算数 期末余额 占预算 本期利息 资金来源
余额 增加 固定资产 进度 累计金额 本化率
比例 资本化金额
(%)
(%)
乐清海螺水泥有限责任公司
(“乐清海螺”) 200 万 t/a 水泥粉 615,310,000 870,436 11,126,188 -11,996,624 - 100% 投产 - - - 自有资金
磨及配套码头工程
阳春海螺水泥有限责任公司
(“阳春海螺”)二期 12000t/d 熟料
1,173,380,000 41,267,014 5,954,502 -23,321,261 23,900,255 83% 部分投产 - - - 自有资金
线+440 万 t/a 水泥粉磨+18MW
余热发电
铜仁海螺一期二期 2*4500t/d 熟
料线+220 万 t/a 水泥粉磨 1,282,620,000 12,131,365 3,142,730 -4,300,000 10,974,095 98% 部分投产 - - - 自有资金
+9MW 余热发电
祁阳海螺水泥有限责任公司
(“祁阳海螺”)二期 4500t/d 熟
428,280,000 10,221,295 1,238,242 -11,356,409 103,128 100% 投产 - - - 自有资金
料线+220 万 t/a 粉磨站+9MW
余热发电
南加里曼丹海螺水泥有限公司
(“印尼南加海螺”)
自有资金
一二期 2*3200t/d 熟料线 2,261,350,000 211,037,477 291,802,736 -472,834,703 30,005,510 83% 部分投产 10,396,850 5,540,810 2.65%
及其他借款
+2*155 万 t/a 水泥粉磨
+2*18MW 燃煤发电
印尼海螺水泥有限公司（“印
自有资金
尼海螺”）440 万 t/a 粉磨站码 975,310,000 158,346,470 209,365,439 - 367,711,909 51% 在建 6,811,241 6,811,241 1.53%~2.22%
及其他借款
头工程
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
金额单位：人民币元
工程累
本期
计投入 其中：
期初 本期 本期转入 工程 利息资本化 利息资
项目名称 预算数 期末余额 占预算 本期利息 资金来源
余额 增加 固定资产 进度 累计金额 本化率
比例 资本化金额
(%)
(%)
文山海螺一二期 4500t/d 熟料线
+220 万 t/a 水泥粉磨+9MW 余 1,235,030,000 1,242,666 82,219,273 -98,155 83,363,784 72% 部分投产 - - - 自有资金
热发电
邵阳市云峰新能源科技有限公
司(“邵阳云峰”) 9MW 余热发电 101,770,000 9,545,451 44,962,274 -54,324,721 183,004 100% 投产 - - - 自有资金
项目+后备矿山工程
临夏海螺水泥有限责任公司
(“临夏海螺”)4500t/d 熟料线
+220 万 t/a 水泥粉磨+9MW 余 924,820,000 57,016,856 41,314,996 -382,831 97,949,021 87% 部分投产 - - - 自有资金
热发电+110 万 t/a 粉磨站
+4.5MW 余热发电
盈江允罕水泥有限公司（“盈
江允罕”）4500t/d 熟料线+220 自有资金
773,390,000 230,892,354 312,617,850 -364,988,646 178,521,558 84% 部分投产 6,634,624 489,375 3.915%
万 t/a 水泥粉磨+9MW 余热发 及其他借款
电
湖南省云峰水泥有限公司(“湖
南云峰”)二期 4500t/d 熟料线
782,632,800 85,636,247 42,158,061 -660,738 127,133,570 47% 在建 - - - 自有资金
+220 万 t/a 水泥粉磨+9MW 余
热发电
弋阳海螺水泥有限责任公司
(“弋阳海螺”)二期 4500t/d 熟 502,660,000 59,164,496 143,436,896 -17,473,989 185,127,403 65% 在建 - - - 自有资金
料线+9MW 余热发电
南通海螺水泥有限责任公司
(“南通海螺”)100 万 t/a 粉磨 214,350,000 7,979,407 53,895,449 - 61,874,856 49% 在建 - - - 自有资金
站
其他 686,158,649 498,554,715 -271,654,923 913,058,441 7,667,749 - -
合计 1,571,510,183 1,741,789,351 -1,233,393,000 2,079,906,534 31,510,464 12,841,426
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14、 工程物资
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
预付大型设备款 1,169,590,684 913,374,953
专用设备 92,506,936 132,149,220
专用材料 60,298,903 14,836,724
合计 1,322,396,523 1,060,360,897
本集团工程物资本期新增中无非同一控制下企业合并新增的工程物资 (2015 年 12
月 31 日：无) 。
15、 无形资产
(1) 无形资产情况
金额单位：人民币元
项目 土地使用权 矿山开采权 粘土取土权 其他 合计
账面原值
期初余额 4,950,017,550 3,444,026,220 45,866,972 28,507,605 8,468,418,347
本期增加
- 购置 141,457,179 18,465,254 6,702,115 36,726,108 203,350,656
- 非同一控制
下企业合 188,179,860 26,357,336 - 5,290,600 219,827,796
并增加
本期处置 5,491,280 - - 1,670,883 7,162,163
期末余额 5,274,163,309 3,488,848,810 52,569,087 68,853,430 8,884,434,636
累计摊销
期初余额 667,678,264 622,842,778 13,579,613 3,830,339 1,307,930,994
本期计提 56,039,595 62,453,700 1,499,803 4,420,620 124,413,718
本期处置 1,691,683 - - 1,566,880 3,258,563
期末余额 722,026,176 685,296,478 15,079,416 6,684,079 1,429,086,149
减值准备
期初及期末余额 - - - - -
账面价值
期末账面价值 4,552,137,133 2,803,552,332 37,489,671 62,169,351 7,455,348,487
期初账面价值 4,282,339,286 2,821,183,442 32,287,359 24,677,266 7,160,487,353
于 2016 年 6 月 30 日，本集团净值为人民币 63,537,039 元的土地使用权已作为本
集团人民币 174,000,000 元一年内到期的非流动负债和人民币 120,000,000 元的长
期借款的抵押物之一 (2015 年 12 月 31 日：无) (附注五、28(2)、29) 。
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(2) 未办妥产权证书的无形资产情况
金额单位：人民币元
未办妥产权
项目
账面价值 证书原因
土地使用权 163,294,950 申请登记注册中
矿山开采权 2,760,000 申请登记注册中
合计 166,054,950
16、 商誉
金额单位：人民币元
被投资单位名称或形成商誉
注 期初余额 本期增加 本期处置 期末余额
的事项
账面原值
分宜海螺水泥有限责任公司
(“分宜海螺”) 16,119,621 - - 16,119,621
贵阳海螺 14,215,986 - - 14,215,986
贵定海螺 8,018,620 - - 8,018,620
遵义海螺 990,744 - - 990,744
四合工贸 37,297,978 - - 37,297,978
众喜项目 * 116,066,524 - - 116,066,524
六矿瑞安 720,244 - - 720,244
亳州海螺水泥有限责任公司
(“亳州海螺”) 847,196 - - 847,196
广西凌云通鸿水泥有限公司
(“凌云通鸿”) 18,111,842 - - 18,111,842
临夏海螺 86,977,238 - - 86,977,238
盈江允罕 376,340 - - 376,340
邵阳云峰 27,248,174 - - 27,248,174
湖南云峰 41,722,799 - - 41,722,799
国产实业 (湖南) 水泥有限
公司 (“国产实业”) 5,843,883 - - 5,843,883
赣州海螺有限责任公司
(“赣州海螺”) 89,173,499 - - 89,173,499
小计 463,730,688 - - 463,730,688
减值准备 - - - -
合计 463,730,688 - - 463,730,688
* 凤凰山公司、金陵河公司、乾县众喜水泥有限公司 (“乾县众喜”) 、陕西众
喜水泥 (集团) 有限公司 (“众喜集团”) 的水泥相关业务资产，合称“众喜
项目”。
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(a) 于 2016 年 3 月 5 日，本集团子公司巢湖海螺水泥有限责任公司（“巢湖海
螺”）收购了安徽巢东水泥股份有限公司（“巢东水泥”）完整的熟料生产线、
水泥生产线、土地、矿山及存货等资产以及与该资产不可分割的其他资产和权
益。该资产组合具有投入、加工处理和产出能力，因此被视作业务，构成企业
合并。合并成本为人民币 1,113,866,800 元，该业务可辨认净资产公允价值高于
合并成本的差额人民币 12,882,782 元确认为负商誉，计入营业外收入。
为进行商誉减值测试，商誉会分配至一组资产组 (即在每次收购中购入的子公司或子
公司的组合) 。这些资产组亦即本集团为内部管理目的评估商誉的最低层次。
商誉的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理层批准的最
近未来 5 年财务预算和 10.20%的税前折现率预计资产组的未来现金流量现值。超过 5
年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对可收回金额的预计结果并没有导致确
认减值损失。但预计该资产组未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，
管理层认为如果关键假设发生负面变动，则可能会导致本集团的包含商誉的资产组账
面价值超过其可收回金额。
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17、递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 递延所得税资产和递延所得税负债
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
可抵扣或应纳税 可抵扣或应纳税
递延所得税资产 递延所得税资产
项目 暂时性差异 (应 暂时性差异 (应
/ 负债 (负债以 /负债 (负债以
纳税暂时性差异 纳税暂时性差异
“－”号填列) “－”号填列)
以“－”号填列) 以“－”号填列)
递延所得税资产：
资产减值准备 52,693,212 13,173,303 53,109,736 13,277,434
可抵扣亏损 848,536,489 189,416,577 911,506,433 195,271,743
内部交易未实现利润 1,013,307,516 253,326,879 880,326,112 220,081,528
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融
资产公允价值变动 2,613,451 653,363 6,393,050 1,598,263
递延收益 186,095,155 33,301,091 125,553,298 26,129,208
小计 2,103,245,823 489,871,213 1,976,888,629 456,358,176
互抵金额 -9,687,156 -2,421,789 -9,687,156 -2,421,789
互抵后的金额 2,093,558,667 487,449,424 1,967,201,473 453,936,387
递延所得税负债：
非同一控制企业合并资产
评估增值 -1,182,736,868 -295,684,217 -1,207,009,418 -301,752,354
固定资产折旧 -25,104,837 -6,276,209 -45,906,859 -11,476,715
可供出售金融资产公允
价值变动 -843,642,419 -210,910,605 -990,157,223 -247,539,306
小计 -2,051,484,124 -512,871,031 -2,243,073,500 -560,768,375
互抵金额 9,687,156 2,421,789 9,687,156 2,421,789
互抵后的金额 -2,041,796,968 -510,449,242 -2,233,386,344 -558,346,586
(2) 未确认递延所得税资产明细
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
可抵扣亏损 - 2,566,963
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(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情况
金额单位：人民币元
年份 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
2016 年 - 1,527,782
2017 年 - 223,774
2018 年 - 230,557
2019 年 - 122,480
2020 年 - 462,370
合计 - 2,566,963
18、 其他非流动资产
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
代政府代垫款 413,710,850 395,180,940
预付土地款及工程款 195,914,586 206,756,078
预付收购款 81,000,000 445,546,720
小计 690,625,436 1,047,483,738
减：一年内到期部分 180,170,265 143,216,914
合计 510,455,171 904,266,824
于 2016 年 6 月 30 日，本集团的其他非流动资产是预付土地款及工程款和因工程
所需，为当地政府相关部门代垫之款项。该等代垫款将于相关工程项目前期筹备
工作结束后予以清偿。其中人民币 195,810,000 元代垫款无抵押、无担保，按年
利率 4.35% - 6.40% 计算利息；人民币 217,900,850 元代垫款无抵押、无担保且不
计息。该等代垫款项预计将于 2016 年 6 月 30 日后至 2019 年收回。
19、 短期借款
(1) 短期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
保证借款 198,500,000 223,500,000
信用借款 1,233,647,490 636,371,964
合计 1,432,147,490 859,871,964
于 2016 年 6 月 30 日，本集团的短期借款中有人民币 198,500,000 元 (2015 年 12
月 31 日：人民币 223,500,000 元) 由盘江投资控股 (集团) 有限公司 (“盘江控
股”) 提供担保。
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(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
本集团本期无此类事项 (2015 年：无) 。
20、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
交易性金融负债
其中：衍生金融负债 2,613,451 6,393,050
合计 2,613,451 6,393,050
衍生金融负债为远期外汇合约。远期外汇合约的公允价值是采用对远期外汇合约
的行权价格与市场远期价格之差的方法来确认。
21、 应付账款
应付账款情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
应付账款 3,942,006,462 3,904,053,518
于 2016 年 6 月 30 日，本集团无账龄超过 1 年的重要应付账款 (2015 年 12 月 31
日：无) 。
22、 预收款项
预收款项情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
预收款项 1,196,108,054 1,355,100,411
于 2016 年 6 月 30 日，本集团无账龄超过 1 年的重要预收款项 (2015 年 12 月 31
日：无) 。
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23、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示：
金额单位：人民币元
2016 年 1 月 2016 年 6 月
1 日余额 本期增加 本期减少 30 日余额
短期薪酬 579,371,137 1,579,159,310 2,085,942,550 72,587,897
离职后福利
3,391,294 223,783,978 221,770,200 5,405,072
- 设定提存计划
合计 582,762,431 1,802,943,288 2,307,712,750 77,992,969
(2) 短期薪酬
金额单位：人民币元
2016 年 1 月 2016 年 6 月
项目 1 日余额 本期增加 本期减少 30 日余额
工资、奖金、津贴和补贴 549,177,718 1,213,912,068 1,738,027,844 25,061,942
职工福利费 - 94,193,755 94,193,755 -
社会保险费
医疗保险费 582,257 79,636,252 79,633,016 585,493
工伤保险费 139,757 15,072,839 14,874,402 338,194
生育保险费 42,366 5,664,108 5,553,682 152,792
住房公积金 397,323 117,308,287 116,361,412 1,344,198
工会经费和职工教育经费 29,031,716 53,372,001 37,298,439 45,105,278
合计 579,371,137 1,579,159,310 2,085,942,550 72,587,897
(3) 离职后福利 - 设定提存计划
金额单位：人民币元
2016 年 1 月 2016 年 6 月
项目 1 日余额 本期增加 本期减少 30 日余额
基本养老保险 3,216,199 210,054,478 208,183,967 5,086,710
失业保险费 175,095 13,729,500 13,586,233 318,362
合计 3,391,294 223,783,978 221,770,200 5,405,072
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24、 应交税费
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
增值税 194,674,235 147,268,715
企业所得税 296,921,420 259,155,367
资源税 80,341,891 79,374,938
重大水利工程建设基金、
286,421,610 233,908,574
可再生能源附加
土地使用税 55,170,473 48,215,514
教育费附加 7,004,121 7,328,047
城市维护建设税 11,932,323 13,426,794
其他 248,345,704 183,534,237
合计 1,180,811,777 972,212,186
25、 应付利息
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
长期借款利息 7,344,910 6,210,596
公司债券利息 218,063,943 340,122,276
短期借款应付利息 1,539,475 76,126
合计 226,948,328 346,408,998
2016 年 6 月 30 日无重要的已逾期未支付的利息 (2015 年 12 月 31 日：无) 。
26、 应付股利
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
应付少数股东股利 - 153,765,500
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27、 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款：
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
应付工程、设备款 2,134,858,349 2,099,944,235
应付股权转让款及收购价款 906,945,176 1,079,681,376
工程质保金 563,145,935 540,707,884
存入保证金 468,618,269 470,963,030
履约保证金 225,343,587 166,308,292
其他 268,297,006 278,612,995
合计 4,567,208,322 4,636,217,812
(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款：
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 未偿还原因
应付工程设备款 295,708,668 尚未达到付款条件
工程质保金 90,239,682 质保期限尚未到期
合计 385,948,350
28、 一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债分项目情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款 753,372,730 587,946,449
一年内到期的应付债券 - 6,997,429,561
合计 753,372,730 7,585,376,010
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(2) 一年内到期的长期借款
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
抵押借款 174,000,000 -
保证借款 297,500,000 322,200,000
信用借款 281,872,730 265,746,449
合计 753,372,730 587,946,449
于 2016 年 6 月 30 日，本集团人民币 174,000,000 元一年内到期的长期借款的抵
押物情况详见附注五、29。
于 2016 年 6 月 30 日，本集团一年内到期的长期借款中有人民币 197,500,000 元
由海螺集团提供担保，人民币 100,000,000 元由盘江控股提供担保（于 2015 年 12
月 31 日，本集团一年内到期的长期借款中有人民币 208,000,000 元由海螺集团提
供担保，人民币 75,000,000 元由盘江控股提供担保，人民币 39,200,000 元由六枝
工矿 (集团) 有限责任公司提供担保) 。
(3) 一年内到期的应付债券
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
11 海螺 01* - 6,997,429,561
*11 海螺 01 已于 2016 年 5 月 23 日到期还本付息。
一年内到期的应付债券的增减变动 (不包括划分为金融负债的优先股、永续债等
其他金融工具)：
金额单位：人民币元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
11 海螺 01 7,000,000,000 2011 年 5 月 23 日 五年 7,000,000,000
金额单位：人民币元
本期 按面值
债券名称 期初余额 折溢价摊销 本期偿还 期末余额
发行 计提利息
11 海螺 01 6,997,429,561 - 148,166,667 2,570,439 7,148,166,667 -
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29、 长期借款
(1) 长期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
抵押借款 120,000,000 -
保证借款 200,000,000 250,000,000
信用借款 5,118,592,443 1,996,400,640
合计 5,438,592,443 2,246,400,640
按借款条件分类列示的长期借款利率区间如下：
金额单位：人民币元
项目 期末金额 利率区间
抵押借款 120,000,000 5.00%
保证借款 200,000,000 4.41% ~ 4.86%
信用借款 5,118,592,443 1.53% ~ 4.28%
合计 5,438,592,443
于 2016 年 6 月 30 日，本集团净值为人民币 26,636,203 元的机器设备以及净值为
人民币 63,537,039 元的土地使用权已作为本集团人民币 174,000,000 元一年内到
期的非流动负债和人民币 120,000,000 元的长期借款的抵押物(2015 年 12 月 31
日：无) (附注五、12、15) 。
于 2016 年 6 月 30 日，本集团的长期借款中有人民币 200,000,000 元 (2015 年 12
月 31 日：人民币 250,000,000 元) 由盘江控股提供担保。
30、 应付债券
(1) 应付债券
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
11 海螺 02 2,496,880,177 2,496,121,135
12 海螺 01 2,499,438,170 2,499,234,964
12 海螺 02 3,498,054,525 3,497,924,875
合计 8,494,372,872 8,493,280,974
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(2) 应付债券的增减变动 (不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工
具)：
金额单位：人民币元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
11 海螺 02 2,500,000,000 2011 年 5 月 23 日 七年 2,500,000,000
12 海螺 01 2,500,000,000 2012 年 11 月 7 日 五年 2,500,000,000
12 海螺 02 3,500,000,000 2012 年 11 月 7 日 十年 3,500,000,000
合计 8,500,000,000 ─ ─ 8,500,000,000
金额单位：人民币元
本期 按面值
债券名称 期初余额 折溢价摊销 本期偿还 期末余额
发行 计提利息
11 海螺 02 2,496,121,135 - 65,000,000 759,042 65,000,000 2,496,880,177
12 海螺 01 2,499,234,964 - 61,125,000 203,206 61,125,000 2,499,438,170
12 海螺 02 3,497,924,875 - 89,250,000 129,650 89,250,000 3,498,054,525
合计 8,493,280,974 - 215,375,000 1,091,898 215,375,000 8,494,372,872
31、 递延收益
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府补
政府补助 助并按资产折旧进度
152,941,303 40,447,054 7,293,202 186,095,155 进行分摊
本集团 2010 年售后租
回形成融资租赁业务
中资产售价与账面价
未实现售后 值差额确认递延收益
租回收益 并按资产折旧进度进
(融资租赁) 16,689,530 - 838,492 15,851,038 行分摊
合计 169,630,833 40,447,054 8,131,694 201,946,193
涉及政府补助的项目
金额单位：人民币元
本期新增 本期计入营业
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额
节能技改补助 139,941,303 40,447,054 5,673,202 174,715,155
能源项目补助 13,000,000 - 1,620,000 11,380,000
合计 152,941,303 40,447,054 7,293,202 186,095,155
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32、 股本
金额单位：人民币元
本期变动增减 (＋、－)
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
无限售条件股份 5,299,302,579 - - - - - 5,299,302,579
- 人民币普通股
(A 股) 3,999,702,579 - - - - - 3,999,702,579
- 境外上市的外资股
(H 股) 1,299,600,000 - - - - - 1,299,600,000
合计 5,299,302,579 - - - - - 5,299,302,579
除 A 股股东必须为中国公民或法人、H 股股东必须为境外投资者外， A 股与 H
股享有同等权益。
33、 资本公积
金额单位：人民币元
项目 注 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 10,495,775,363 - - 10,495,775,363
其他资本公积 (1) 188,546,162 - - 188,546,162
合计 10,684,321,525 - - 10,684,321,525
(1) 该项目主要为本集团收到的相关政府部门给予的节能技术改造资金。
34、 其他综合收益
金额单位：人民币元
归属于母公 减：前期计 归属于
司股东的其 入其他综合 母公司股东
项目
他综合收益 本期所得税 收益当期转 减：所得税 税后归属 税后归属 的其他综合
期初余额 前发生额 入损益 费用 于母公司 于少数股东 收益期末余额
以后将重分类进
损益的其他综
合收益
其中：
可供出售金融资
产公允价值变 742,617,917 -146,514,804 - 36,628,701 -109,886,103 - 632,731,814
动损益
外币财务报表折 -29,112,949 45,122,632 - - 35,586,188 9,536,444 6,473,239
算差额
权益法下在被投
资单位以后将
重分类进损益
11,500,668 21,921,253 - - 21,921,253 - 33,421,921
的其他综合收
益中享有的份
额
合计 725,005,636 -79,470,919 - 36,628,701 -52,378,662 9,536,444 672,626,974
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35、 盈余公积
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 2,649,651,290 - - 2,649,651,290
36、 未分配利润
金额单位：人民币元
项目 附注 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
期初未分配利润 51,133,606,916 47,061,768,574
加：本期归属于母公司股东
的净利润 3,354,918,405 7,516,385,018
减：应付普通股股利 (1) -2,278,700,109 -3,444,546,676
期末未分配利润 52,209,825,212 51,133,606,916
(1) 本期内分配普通股股利
根据 2016 年 6 月 3 日股东大会的批准，本公司于 2016 年 6 月 22 日向普通
股股东派发现金股利，每股人民币 0.43 元，共人民币 2,278,700,109 元
(2015 年 12 月 31 日：每股人民币 0.65 元，共人民币 3,444,546,676 元) 。
(2) 期末未分配利润的说明
截至 2016 年 6 月 30 日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司
的子公司提取的盈余公积人民币 3,426,125,691 元 (2015 年 12 月 31 日：人
民币 3,304,670,631 元) 。
37、 营业收入、营业成本
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
收入 成本 收入 成本
主营业务 23,400,455,433 16,214,530,501 23,586,379,993 16,825,483,069
其他业务 572,653,935 475,805,886 636,943,172 566,995,257
合计 23,973,109,368 16,690,336,387 24,223,323,165 17,392,478,326
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营业收入明细
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
主营业务收入 23,400,455,433 23,586,379,993
- 销售商品 23,400,455,433 23,586,379,993
小计 23,400,455,433 23,586,379,993
其他业务收入 572,653,935 636,943,172
- 材料销售收入 328,686,792 286,727,011
- 其他 243,967,143 350,216,161
合计 23,973,109,368 24,223,323,165
有关主要业务的收入、费用及利润信息已包含在附注十四、1 中。
38、 营业税金及附加
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
营业税 4,111,760 90,601,820
城市维护建设税 75,354,923 133,389,462
教育费附加 44,393,141 41,137,528
合计 123,859,824 265,128,810
39、 销售费用
金额单位：人民币元
项目 截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
工资及福利费 172,405,481 162,521,668
折旧费 100,913,860 85,827,993
出口费、中间费用及运输费 273,647,689 233,719,650
包装及装卸费 772,239,225 713,104,269
其他 186,013,324 174,962,089
合计 1,505,219,579 1,370,135,669
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40、 管理费用
金额单位：人民币元
项目 截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
工资及福利费 585,951,488 568,452,989
其他税费 321,397,898 243,550,626
折旧及摊销 234,864,956 230,152,358
环保费 53,729,844 43,241,784
其他 244,996,585 229,067,359
合计 1,440,940,771 1,314,465,116
41、 财务费用
金额单位：人民币元
项目 截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
贷款及应付款项的利息支出 466,635,786 505,861,112
减：资本化的利息支出 12,841,426 5,903,700
加：存款及应收款项的利息收入 198,790,875 253,304,459
净汇兑收益（损失以“+”号填列) -75,580,802 75,440,321
其他财务费用 2,677,472 2,871,466
合计 182,100,155 324,964,740
本集团本期间用于确定借款费用资本化金额的人民币借款资本化率为 2.65% ~
3.92% (上期间：5.40%) ，外币借款资本化率为 1.53% ~ 2.22% (上期间：1.48% ~
3.90%) 。
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42、 资产减值损失 (转回以“－”号填列)
金额单位：人民币元
项目 截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
应收账款 - -
预付款项 - -
其他应收款 -84,450 -
固定资产 - -
合计 -84,450 -
43、 公允价值变动收益
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
以公允价值计量且其变动计入当期
- 16,005,413
损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允
- 16,005,413
价值变动收益
以公允价值计量且其变动计入当期
3,779,599 -
损益的金融负债
其中：衍生金融工具产生的公允
3,779,599 -
价值变动收益
合计 3,779,599 16,005,413
其中：因终止确认而转出至投资
4,968,250 -
收益的金额
44、 投资收益（损失以“-”号填列）
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
权益法核算的长期股权投资收益 -67,594,789 33,428,324
处置长期股权投资产生的投资收益 - 1,150,517,317
处置以公允价值计量且其变动计入当期
836,688 52,509,403
损益的金融资产取得的投资收益
其中：交易性金融资产 836,688 52,509,403
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 648,698,777
其中：其他综合收益转入 - 417,100,755
合计 -66,758,101 1,885,153,821
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45、营业外收入
(1) 营业外收入分项目情况如下：
金额单位：人民币元
截至 2016 年 截至 2015 年 2016 年 1-6 月
项目 注 6 月 30 日止 6 月 30 日止 计入非经常性
6 个月期间 6 个月期间 损益的金额
非流动资产处置利得合计 107,861,421 72,708,795 107,861,421
其中：固定资产处置利得 65,796,231 72,708,795 65,796,231
无形资产处置利得 42,065,190 - 42,065,190
政府补助 (2) 416,742,346 749,888,632 359,623,171
负商誉 六(2) 12,882,782 - 12,882,782
其他 17,273,718 12,202,437 17,273,718
合计 554,760,267 834,799,864 497,641,092
(2) 政府补助明细
金额单位：人民币元
截至 2016 年 截至 2015 年
补助项目 6 月 30 日止 6 月 30 日止 具体性质
6 个月期间 6 个月期间
“三废”资源综合
税收返还 57,119,175 138,939,097 利用增值税返还
出售经国家发改委备案
且签发成功的核证自愿
出售经核证碳排放量收入 - 4,531,030 减排量碳排放量收入
地方政府给予企业发展
其它补贴收入 359,623,171 606,418,505 的财政补助、补贴
合计 416,742,346 749,888,632
46、营业外支出
金额单位：人民币元
截至 2016 年 截至 2015 年 2016 年 1-6 月
项目 6 月 30 日止 6 月 30 日止 计入非经常性
6 个月期间 6 个月期间 损益的金额
非流动资产处置损失合计 493,411 645,057 493,411
其中：固定资产处置损失 493,411 645,057 493,411
其他 19,036,485 49,510,169 19,036,485
合计 19,529,896 50,155,226 19,529,896
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47、 所得税费用
金额单位：人民币元
注 截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
按税法及相关规定计算的
1,091,722,046 1,603,186,353
当年所得税
递延所得税的变动 (1) -44,781,680 -112,674,774
汇算清缴差异调整 -4,150,997 10,315,931
合计 1,042,789,369 1,500,827,510
(1) 递延所得税的变动分析如下：
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
暂时性差异的产生和转回 -43,590,678 -111,510,441
所得税税率的变动 -1,191,002 -1,386,384
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 - 222,051
合计 -44,781,680 -112,674,774
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
税前利润 4,502,988,971 6,241,954,376
按税率 25% 计算的预期所得税 1,125,747,243 1,560,488,594
减：子公司适用不同税率的影响 71,065,227 50,393,817
加：不可抵扣的成本、费用和损失
40,942,959 11,132,941
的影响
减：调整上期间所得税的影响 4,150,997 -10,315,931
非应税收入的影响 9,078,221 15,751,410
节能节水设备投资抵免所得税 21,117,095 13,546,510
税率变动对递延所得税的影响 14,626,857 -
其他 3,862,436 1,418,219
本期所得税费用 1,042,789,369 1,500,827,510
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48、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通
股的加权平均数计算：
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
归属于本公司普通股股东的合并净利润 3,354,918,405 4,705,344,987
本公司发行在外普通股的加权平均数 5,299,302,579 5,299,302,579
基本每股收益 (元 / 股) 0.63 0.89
普通股的加权平均数计算过程如下：
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
普通股的加权平均数计算过程
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
期初已发行普通股股数 5,299,302,579 5,299,302,579
期末普通股的加权平均数 5,299,302,579 5,299,302,579
(2) 稀释每股收益
本报告期，本公司不存在稀释性的潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相
同。
49、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
收到政府补助及其他专项拨款 391,938,531 623,135,505
其他 10,728,081 18,953,626
合计 402,666,612 642,089,131
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(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
支付销售费用及管理费用 371,959,284 547,473,592
其他 47,893,020 68,128,199
合计 419,852,304 615,601,791
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
利息收入 197,302,401 168,154,826
收回代政府代垫款 8,205,440 42,795,270
收回拆借资金 200,000,000 -
合计 405,507,841 210,950,096
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
代政府代垫款 26,735,350 45,000,000
合计 26,735,350 45,000,000
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
新收购子公司支付的债务承接款 84,637,938 4,245,550
合计 84,637,938 4,245,550
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50、 现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料
a. 将净利润调节为经营活动现金流量：
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
净利润 3,460,199,602 4,741,126,866
加：资产减值准备 -84,450 -
固定资产和投资性房地产折旧 2,206,695,972 2,046,539,865
无形资产摊销 124,413,718 128,980,937
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的收益 -83,661,584 -72,063,738
公允价值变动收益 -3,779,599 -16,005,413
财务费用 182,048,327 324,964,740
投资损失 (收益以“－”号填列) 118,686,578 -1,885,153,821
负商誉 -12,882,782 -
递延所得税资产增加 -33,513,037 -111,169,999
递延所得税负债减少 -11,268,643 -1,504,775
存货的减少 (增加以“－”号填列) 126,760,032 -699,454,505
经营性应收项目的减少 (增加以
“－”号填列) -721,100,161 201,569,766
经营性应付项目的减少 -685,226,949 -471,287,220
经营活动产生的现金流量净额 4,667,287,024 4,186,542,703
b． 现金及现金等价物净变动情况：
金额单位：人民币元
项目 截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
现金和现金等价物的期末余额 8,071,781,374 5,494,032,583
减：现金和现金等价物的期初余额 4,285,034,364 12,512,121,499
现金及现金等价物净增加额
(减少以“－”号填列) 3,786,747,010 -7,018,088,916
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(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
取得子公司及其他营业单位的有关信息：
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
取得子公司及其他营业单位的价格 1,187,642,050 3,352,264,632
本期取得子公司及其他营业单位于
本期支付的现金和现金等价物 519,321,970 1,430,814,848
减：子公司及其他营业单位持有的现金
和现金等价物 62,389,559 -
加：以前年度取得子公司及其他营业
单位于本期支付的现金或现金
等价物 322,756,453 282,794,102
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 779,688,864 1,713,608,950
有关取得子公司及其他营业单位的非现金资产和负债，参见附注六、1(3) 。
(3) 现金和现金等价物的构成
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
现金 8,071,781,374 5,494,032,583
其中：库存现金 1,851,230 116,453
可随时用于支付的银行存款 6,009,930,144 3,993,916,130
可随时用于支付的三个月以内
定期存款 2,060,000,000 1,500,000,000
现金等价物 - -
期末现金及现金等价物余额 8,071,781,374 5,494,032,583
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物 - -
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51、 所有权或使用权受到限制的资产
金额单位：人民币元
项目 附注 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 受限原因
用于担保的资产 186,411,788 36,403,377 10,208,567 212,606,598
- 货币资金 五、1 186,411,788 36,403,377 10,208,567 212,606,598 保证金
用于抵押造成
所有权受到
限制的资产 - 90,173,242 - 90,173,242
- 固定资产 五、12 - 26,636,203 - 26,636,203 抵押借款
- 无形资产 五、15 - 63,537,039 - 63,537,039 抵押借款
合计 186,411,788 126,576,619 10,208,567 302,779,840
52、 外币折算
金额单位：人民币元
境外主要 记账
子公司名称
经营地 本位币
印尼海螺、印尼南加海螺、印尼海螺国际贸易有限公司
(“印尼国贸”) 、
南苏拉威西马诺斯海螺矿山有限公司 (“南苏矿山”) 、
印尼马诺斯水泥有限公司 (“马诺斯水泥”) 、
印尼巴鲁海螺水泥有限公司 (“巴鲁水泥”) 印度尼西亚 印尼盾
马德望海螺水泥有限公司 (“马德望海螺”) 柬埔寨 瑞尔
上述子公司根据其在经营地主要业务收支的计价和结算币种作为确定记账本位币
的依据。
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六、 合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
金额单位：人民币元
业务取得时 业务取 购买日的确 自购买日至 2016 年 6 月 30 日被购买方
被合并方 业务取得成本 净现金流入
点及购买日 得方式 定依据 收入 净利润
(流出)
实际取得对
巢东水泥相
2016 年 1,113,866,800 现金 被购买方控 273,580,330 65,511,705 62,059,939
关水泥业务
3月5日 支付 制权
于购买日 2016 年 3 月 5 日，巢湖海螺以人民币 1,113,866,800 元作为合并成本购
买了巢东水泥完整的熟料生产线、水泥生产线、土地、矿山及存货等资产以及与
该资产不可分割的其他资产和权益。该资产组合具有投入、加工处理和产出能
力，因此被视作企业合并。
(2) 合并成本及商誉
金额单位：人民币元
合并成本 巢湖海螺
现金 1,113,866,800
合并成本合计 1,113,866,800
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,126,749,582
负商誉 -12,882,782
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(3) 收购业务的情况
金额单位：人民币元
收购业务
项目
公允价值 账面价值
资产
货币资金 62,389,559 62,389,559
应收账款、预付款项和其他应收款 73,308,959 73,308,959
存货 69,897,324 69,897,324
投资性房地产、固定资产及在建工程 1,390,668,021 1,417,979,168
无形资产 219,827,796 123,447,854
负债
应交税金及应付利息 40,190,371 40,190,371
应付账款、预收款项及其他应付款 215,448,976 215,448,976
应付职工薪酬 9,702,730 9,702,730
短期借款 130,000,000 130,000,000
一年内到期的非流动负债 174,000,000 174,000,000
长期借款 120,000,000 120,000,000
可辨认净资产合计 1,126,749,582 1,057,680,787
上述可辨认资产存在活跃市场的，根据活跃市场中的报价确定其公允价值；不存
在活跃市场，但同类或类似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产的市场价
格确定其公允价值；对同类或类似资产也不存在活跃市场的，则采用估值技术确
定其公允价值。
2、其它原因的合并范围变动
本集团于 2016 年 6 月 8 日注销了温州海螺水泥有限责任公司(“温州海螺”)。温
州海螺本期末不再纳入资产负债表合并范围，其期初至注销日的利润表、现金流
量表纳入合并范围。
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七、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
金额单位：人民币元
主要 持股比例 (%)
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 取得方式
经营地 直接 间接
安徽长丰海螺水泥有限公司 (“长丰海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 10,000,000 100 - 设立
张家港海螺水泥有限公司 (“张家港海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 35,000,000 98.71 - 设立
上海海螺水泥有限责任公司 (“上海海螺”) 上海 上海 生产和销售水泥及水泥制品 60,000,000 75 - 设立
南京海螺水泥有限公司(“南京海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 15,000,000 - 100 设立
南通海螺 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 100 - 设立
水泥及水泥制品的销售及 设立
上海海螺水泥销售有限公司 (“上海销售”) 上海 上海 售后服务 5,000,000 100 -
福建省建阳海螺水泥有限责任公司 设立
(“建阳海螺”) 福建 福建 生产和销售水泥及水泥制品 14,000,000 76 -
泰州海螺水泥有限责任公司 (“泰州海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 11,520,000 93.75 - 设立
蚌埠海螺水泥有限责任公司 (“蚌埠海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 54,000,000 100 - 设立
分宜海螺 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 110,000,000 100 - 设立
上虞海螺水泥有限责任公司 (“上虞海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 16,000,000 100 - 设立
建德海螺水泥有限责任公司 (“建德海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
江西庐山海螺水泥有限公司 (“庐山海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 100,000,000 100 - 设立
泰州杨湾海螺水泥有限责任公司 (“杨湾海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 170,000,000 100 - 设立
南昌海螺水泥有限责任公司 (“南昌海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 20,000,000 100 - 设立
安徽怀宁海螺水泥有限公司 (“怀宁海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 273,250,000 100 - 设立
中国水泥厂有限公司(“中国水泥厂”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
淮安海螺水泥有限责任公司 (“淮安海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 20,000,000 - 100 设立
太仓海螺水泥有限责任公司 (“太仓海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 20,000,000 - 100 设立
台州海螺水泥有限公司 (“台州海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 70,000,000 100 - 设立
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主要 持股比例 (%)
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 取得方式
经营地 直接 间接
海门海螺水泥有限责任公司 (“海门海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 100 - 设立
江门海螺水泥有限公司 (“江门海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 105,000,000 100 - 设立
马鞍山海螺水泥有限责任公司 (“马鞍山海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 80,000,000 100 - 设立
安徽宣城海螺水泥有限公司 (“宣城海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 406,500,000 100 - 设立
芜湖海螺水泥有限公司 (“芜湖海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 660,000,000 100 - 设立
湖南海螺水泥有限公司 (“湖南海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 400,000,000 100 - 设立
英德海螺水泥有限责任公司 (“英德海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 580,000,000 70 5 设立
兴业葵阳海螺水泥有限责任公司 (“葵阳海螺”) 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
扶绥新宁海螺水泥有限责任公司 (“新宁海螺”) 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 328,000,000 100 - 设立
兴安海螺水泥有限责任公司 (“兴安海螺”) 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 350,000,000 100 - 设立
宁海强蛟海螺水泥有限公司 (“宁海海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 110,240,000 100 - 设立
北流海螺水泥有限责任公司 (“北流海螺”) 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 450,000,000 100 - 设立
湛江海螺水泥有限责任公司 (“湛江海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 100,000,000 100 - 设立
象山海螺水泥有限责任公司 (“象山海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 189,000,000 100 - 设立
扬州海螺水泥有限责任公司 (“扬州海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 210,000,000 100 - 设立
弋阳海螺 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 457,500,000 100 - 设立
石门海螺水泥有限责任公司 (“石门海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 421,000,000 100 - 设立
淮安楚州海螺水泥有限责任公司 (“楚州海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 113,000,000 100 - 设立
平凉海螺 甘肃 甘肃 生产和销售水泥及水泥制品 470,000,000 100 - 设立
宁德海螺水泥有限责任公司 (“宁德海螺”) 福建 福建 生产和销售水泥及水泥制品 150,000,000 100 - 设立
江西赣江海螺水泥有限责任公司 (“赣江海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 165,000,000 100 - 设立
佛山海螺水泥有限责任公司 (“佛山海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 100,000,000 100 - 设立
六安海螺水泥有限责任公司 (“六安海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 89,000,000 100 - 设立
达州海螺 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 480,000,000 100 - 设立
临湘海螺水泥有限责任公司 (“临湘海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 290,000,000 100 - 设立
乐清海螺 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 238,000,000 100 - 设立
全椒海螺水泥有限责任公司 (“全椒海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 350,000,000 100 - 设立
广元海螺 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 480,000,000 100 - 设立
广东清新水泥有限公司 (“清新公司”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 320,000,000 100 - 设立
重庆海螺 重庆 重庆 生产和销售水泥及水泥制品 550,000,000 100 - 设立
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 取得方式
经营地 直接 间接
礼泉海螺 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 480,000,000 100 - 设立
千阳海螺 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 490,000,000 100 - 设立
淮南海螺水泥有限责任公司 (“淮南海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 160,000,000 100 - 设立
阳春海螺 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 550,000,000 100 - 设立
济宁海螺水泥有限责任公司 (“济宁海螺”) 山东 山东 生产和销售水泥及水泥制品 235,000,000 100 - 设立
祁阳海螺 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
湖南益阳海螺水泥有限责任公司(“益阳海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
广元海螺塑料包装有限责任公司 (“广元塑品”) 四川 四川 生产销售包装袋 20,000,000 100 - 设立
宿州海螺水泥有限责任公司 (“宿州海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
黄山海螺水泥有限责任公司 (“黄山海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 80,000,000 100 - 设立
化州海螺水泥有限责任公司 (“化州海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
江华海螺水泥有限责任公司 (“江华海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 266,000,000 100 - 设立
江华海螺塑料包装有限责任公司 (“江华塑品”) 湖南 湖南 生产销售包装袋 20,000,000 100 - 设立
龙陵海螺水泥有限责任公司(“龙陵海螺”) 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 225,000,000 100 - 设立
保山海螺水泥有限责任公司 (“保山海螺”) 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 300,000,000 100 - 设立
开发、制造、销售耐火材料 设立
安徽海螺暹罗耐火材料有限公司 (“耐火材料”)
安徽 安徽 及售后服务 100,000,000 70 -
铜仁海螺 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 510,000,000 51 - 设立
梁平海螺 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 300,000,000 100 - 设立
印尼海螺 印尼 印尼 贸易和投资公司 51,000,000 美元 75 - 设立
印尼南加海螺 印尼 印尼 生产和销售水泥及水泥制品 90,000,000 美元 - 71.25 设立
文山海螺 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 280,000,000 100 - 设立
巴中海螺 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 280,000,000 100 - 设立
亳州海螺 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 30,000,000 70 - 设立
镇江北固海螺水泥有限责任公司 (“北固海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 80 - 设立
进贤海螺水泥有限责任公司 (“进贤海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 42,000,000 70 - 设立
临夏海螺 甘肃 甘肃 生产和销售水泥及水泥制品 350,000,000 100 - 设立
海螺国际控股（香港）有限公司(“海螺国际”) 香港 香港 投资及贸易 300,000,000 港币 100 - 设立
水泥及水泥制品的销售及 设立
安徽海螺物资贸易有限责任公司 (“海螺物贸”)
安徽 安徽 售后服务 50,000,000 100 -
127
安徽海螺水泥股份有限公司
自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 取得方式
经营地 直接 间接
水泥及水泥制品的销售及 新设或投资
无锡海螺水泥销售有限公司 (“无锡销售”) 100,000,000
江苏 江苏 售后服务 100 -
印尼国贸 印尼 印尼 投资及贸易 10,000,000 美元 - 100 设立
南苏矿山 印尼 印尼 矿山开采及相关服务 1,000,000 美元 - 67.5 设立
水泥及水泥制品的销售及 设立
马诺斯水泥 印尼 印尼 售后服务 50,000,000 美元 - 100
水泥及水泥制品的销售及 设立
巴鲁海螺 印尼 印尼 售后服务 50,000,000 美元 - 100
水泥及水泥制品的销售及 设立
马德望海螺 柬埔寨 柬埔寨 售后服务 10,000,000 美元 - 51
宝鸡海螺塑料包装有限责任公司(“宝鸡塑品”) 陕西 陕西 生产销售包装袋 10,000,000 100 - 设立
同一控制下企业
海螺建安 安徽 安徽 提供建筑施工服务 30,000,000 100 - 合并取得
同一控制下企业
上海海螺建材国际贸易有限公司 (“海螺国贸”) 上海 上海 自营和代理服务 10,000,000 100 - 合并取得
同一控制下企业
上海海螺物流有限公司 (“海螺物流”) 上海 上海 提供各类商品物流服务 10,000,000 100 - 合并取得
同一控制下企业
芜湖海螺物流有限公司 (“芜湖物流”) 安徽 安徽 提供各类商品物流服务 40,000,000 100 - 合并取得
同一控制下企业
广东英龙海螺物流有限公司 (“英龙物流”) 广东 广东 提供各类商品物流服务 10,000,000 100 - 合并取得
同一控制下企业
安徽宁昌塑料包装有限公司 (“宁昌塑品”) 安徽 安徽 生产销售包装袋 53,554,100 100 - 合并取得
同一控制下企业
英德海螺塑料包装有限责任公司 (“英德塑品”) 广东 广东 生产销售包装袋 6,000,000 100 - 合并取得
同一控制下企业
芜湖海螺塑料制品有限公司 (“芜湖塑品”) 安徽 安徽 生产和销售包装袋 30,000,000 100 - 合并取得
同一控制下企业
安徽铜陵海螺水泥有限公司 (“铜陵海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 742,000,000 100 - 合并取得
128
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 取得方式
经营地 直接 间接
非同一控制下企业
宁波海螺水泥有限公司 (“宁波海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 171,000,000 75 - 合并取得
非同一控制下企业
安徽荻港海螺水泥股份有限公司 (“荻港海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 590,000,000 99.75 0.25 合并取得
非同一控制下企业
安徽枞阳海螺水泥股份有限公司 (“枞阳海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 410,000,000 99.27 0.73 合并取得
非同一控制下企业
池州海螺水泥股份有限公司 (“池州海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 950,000,000 99.67 0.33 合并取得
非同一控制下企业
双峰海螺水泥有限公司 (“双峰海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 492,000,000 100 - 合并取得
非同一控制下企业
江苏八菱海螺水泥有限公司 (“八菱海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 32,960,000 75 - 合并取得
非同一控制下企业
上海海螺明珠水泥有限责任公司 (“明珠海螺”) 上海 上海 生产和销售水泥及水泥制品 30,000,000 76.2 18 合并取得
非同一控制下企业
贵阳海螺* 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 706,000,000 50 - 合并取得
非同一控制下企业
贵定海螺* 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 460,000,000 50 - 合并取得
非同一控制下企业
遵义海螺* 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 530,000,000 50 - 合并取得
非同一控制下企业
云南壮乡水泥股份有限公司 (“壮乡水泥”) 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 100 - 合并取得
非同一控制下企业
四合工贸 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 120,000,000 100 - 合并取得
非同一控制下企业
凤凰山公司 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 928,800,000 100 - 合并取得
非同一控制下企业
金陵河公司 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 372,376,000 100 - 合并取得
非同一控制下企业
乾县海螺 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 560,000,000 100 - 合并取得
129
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 取得方式
经营地 直接 间接
非同一控制下企业
六矿瑞安 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 477,450,000 51 - 合并取得
非同一控制下企业
黔西南公司 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 250,000,000 51 - 合并取得
南威水泥 非同一控制下企业
四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 168,000,000 100 - 合并取得
非同一控制下企业
哈密建材 新疆 新疆 生产和销售水泥及水泥制品 100,000,000 80 - 合并取得
非同一控制下企业
凌云通鸿 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 80,000,000 80 - 合并取得
非同一控制下企业
茂名市大地水泥有限公司 (“茂名大地”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 60,000,000 100 - 合并取得
非同一控制下企业
盈江允罕 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 30,000,000 90 - 合并取得
非同一控制下企业
邵阳云峰 湖南 湖南 研发；销售型材及相关制品 120,000,000 65 - 合并取得
非同一控制下企业
湖南云峰 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 93,000,000 65 - 合并取得
水城海螺盘江水泥有限责任公司(“水城海 非同一控制下企业
螺”)** 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 507,600,000 40 - 合并取得
非同一控制下企业
昆明宏熙水泥有限公司(“昆明宏熙”) 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 30,506,700 美元 80 - 合并取得
非同一控制下企业
国产实业 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 74,800,000 美元 80 - 合并取得
赣州海螺 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 400,000,000 55 - 新设或投资
北苏海螺 印尼 印尼 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 美元 - 100 新设或投资
巢湖海螺 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 500,000,000 100 - 新设或投资
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
* 上述子公司系修改公司章程使本公司可控制其董事会 60% 席位及投票权。
** 根据该子公司章程，本公司在其股东会享有除特别决议事项外其他股东会决议事项 100% 的表决权，本公司拥有其董事会 60%席位及表决权。
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 非全资子公司
金额单位：人民币元
少数股东的 本期归属于少数股 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 东的损益 宣告分派的股利 权益余额
英德海螺 25.00% 20,370,531 - 608,648,193
张家港海螺 1.29% 55,343 - 5,864,614
宁波海螺 25.00% 4,260,704 -5,557,500 78,978,116
泰州海螺 6.25% 1,396,505 - 2,421,659
八菱海螺 25.00% - -1,960,000 3,763,056
建阳海螺 24.00% -105,771 - 11,082,578
上海海螺 25.00% - -2,780,000 68,077,322
明珠海螺 5.80% 210,813 - 3,956,902
贵阳海螺 50.00% 10,360,622 - 497,755,390
贵定海螺 50.00% -6,723,140 - 276,286,548
遵义海螺 50.00% 31,547,268 - 472,042,541
耐火材料 30.00% 6,442,278 -4,500,000 46,290,509
六矿瑞安 49.00% 963,702 - 263,174,451
黔西南公司 49.00% 2,421,222 - 109,900,549
铜仁海螺 49.00% 3,197,419 - 283,918,745
印尼海螺 25.00% 3,665,976 - 63,469,470
南加海螺 5.00% 12,491,526 - 11,489,199
亳州海螺 30.00% 163,830 - 9,964,264
哈密弘毅 20.00% -1,006,263 - 6,538,389
凌云通鸿 20.00% 1,206,761 - 9,788,993
北固海螺 20.00% 498,136 - 12,024,820
进贤海螺 30.00% 127,481 - 14,063,783
盈江允罕 10.00% 82,048 - 2,871,439
邵阳云峰 35.00% 4,566,768 - 66,699,903
湖南云峰 35.00% 2,135,046 - 60,897,018
水城海螺 60.00% 959,445 - 236,112,757
昆明宏熙 20.00% -198,966 - 24,413,515
国产实业 20.00% 1,511,058 - 97,512,685
南苏矿山 10.00% - - 651,963
赣州海螺 49.00% 4,680,855 - 200,256,281
马德望海螺 35.00% - - 33,787,251
合计 105,281,197 -14,797,500 3,582,702,903
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3) 非全资子公司的主要财务信息
下表列示了上述子公司的主要财务信息，这些子公司的主要财务信息是集团内部
交易抵销前的金额，但是经过了合并日公允价值以及统一会计政策的调整：
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
流动资产 5,663,523,980 6,460,327,147
非流动资产 19,898,192,568 18,625,230,645
资产合计 25,561,716,548 25,085,557,792
流动负债 9,001,873,464 10,486,956,812
非流动负债 5,994,414,719 4,162,877,019
负债合计 14,996,288,183 14,649,833,831
营业收入 5,385,959,362 5,037,383,332
净利润 396,085,409 163,776,963
综合收益总额 429,579,635 196,500,978
经营活动现金流量 716,012,757 333,472,744
2、 在合营企业或联营企业中的权益
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
合营企业 839,187,272 767,748,866
联营企业 2,111,911,307 2,207,688,120
小计 2,951,098,579 2,975,436,986
减：减值准备 - -
合计 2,951,098,579 2,975,436,986
133
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
(1) 重要合营企业或联营企业：
金额单位：人民币元
持股比例 对合营企业或联 对本集团活
主要
企业名称 注册地 业务性质 营企业投资的会 注册资本 动是否具有
经营地 直接 间接
计处理方法 战略性
合营企业
水泥装备 (含铸造物) 设计、
采购、制造、销售、维修及售
海螺川崎装备制造 安徽 安徽 后服务 50% - 权益法 348,000,000 是
进出口业务及水泥设备、水泥
中缅贸易* 安徽 安徽 生产及水泥原料的技术服务 45% - 权益法 9,000 万美元 是
水泥和熟料的生产、销售和售
后服务以及石灰石、粘土、砂
西巴水泥* 印尼 印尼 等矿业活动 49% - 权益法 8,000 万美元 是
缅甸海螺* 缅甸 缅甸 水泥和熟料的生产 45% - 权益法 2,000 万美元 是
联营企业
生产销售水泥，矿渣粉，混凝
土，中转熟料和水泥，并提供
朱家桥水泥 安徽 安徽 售后服务 40% - 权益法 1,500 万美元 是
硫酸、盐酸等化工产品以及
水泥、熟料等相关产品的
青松建化 新疆 新疆 生产和销售 10.59% - 权益法 1,378,790,086 是
西部水泥 陕西 英属泽西岛 生产和销售水泥 - 21.17% 权益法 2,000 万英镑 是
* 根据该等公司的公司章程，本公司与其他投资方对该等公司实施共同控制，因此该等公司为本公司的合营企业。
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 重要合营企业的主要财务信息：
下表列示了本集团重要合营企业的主要财务信息，这些合营企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础的调整以及统一会
计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对合营企业投资账面价值的调节过程：
金额单位：人民币元
海螺川崎装备制造 中缅贸易 西巴水泥 缅甸海螺 合计
项目
2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日
流动资产 324,272,541 1,154,418,251 49,354,182 221,500,144 1,749,545,118
其中：现金和现金等价物 73,474,758 42,849,997 22,767,783 5,881,911 144,974,449
非流动资产 581,741,889 42,594 1,709,018,042 1,443,733,199 3,734,535,724
资产合计 906,014,430 1,154,460,845 1,758,372,224 1,665,233,343 5,484,080,842
流动负债 381,891,430 164,665,183 74,183,109 1,496,666,453 2,117,406,175
非流动负债 - 330,000,000 1,160,459,352 - 1,490,459,352
负债合计 381,891,430 494,665,183 1,234,642,461 1,496,666,453 3,607,865,527
净资产 524,123,000 659,795,662 523,729,763 168,566,890 1,876,215,315
按持股比例计算的净资产份额 262,061,500 296,908,048 256,627,584 75,855,100 891,452,232
加：取得投资时形成的商誉 - - 5,624,612 - 5,624,612
减：未实现的内部损益抵消 - - -63,295,355 - -63,295,355
其他 3,528,034 -209,871 507,445 1,580,175 5,405,783
对合营企业投资的账面价值 265,589,534 296,698,177 199,464,286 77,435,275 839,187,272
截至 2016 年 6 月 30 日 截至 2016 年 6 月 30 日 截至 2016 年 6 月 30 日 截至 2016 年 6 月 30 日 截至 2016 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间 止 6 个月期间 止 6 个月期间 止 6 个月期间
营业收入 248,740,661 -3,635,672 6,478,735 73,795,582 325,379,306
财务费用 -3,669,570 16,916,035 5,376,709 -27,888,407 -9,265,233
其中：利息收入 319,662 36,107 73,270 109,845 538,884
利息费用 -3,980,250 -1,398,875 -14,857 -1,873,338 -7,267,320
所得税费用 -3,368,071 -5,100,445 - -639,869 -9,108,385
净利润 27,748,902 15,301,336 2,761,136 34,561,853 80,373,227
其他综合收益 - - 33,486,287 12,452,352 45,938,639
综合收益总额 27,748,902 15,301,336 36,247,423 47,014,205 126,311,866
本期收到的来自合营企业的股利 19,998,896 - - - 19,998,896
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
金额单位：人民币元
海螺川崎装备制造 中缅贸易 西巴水泥 缅甸海螺 合计
项目
2015 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
流动资产 340,031,301 1,036,476,635 40,902,832 143,722,157 1,561,132,925
其中：现金和现金等价物 56,410,012 49,131,262 28,666,810 22,859,959 157,068,043
非流动资产 595,524,493 19,553 1,026,301,154 1,132,925,460 2,754,770,660
资产合计 935,555,794 1,036,496,188 1,067,203,986 1,276,647,617 4,315,903,585
流动负债 399,183,906 175,874,362 27,658,347 1,155,094,932 1,757,811,547
非流动负债 - 380,000,000 551,955,846 - 931,955,846
负债合计 399,183,906 555,874,362 579,614,193 1,155,094,932 2,689,767,393
净资产 536,371,888 480,621,826 487,589,793 121,552,685 1,626,136,192
按持股比例计算的净资产份额 268,185,944 216,279,822 238,918,998 54,698,708 778,083,472
加：取得投资时形成的商誉 - - 5,624,612 - 5,624,612
减：未实现的内部损益抵消 - - -21,279,725 - -21,279,725
其他 3,528,035 -242,496 454,793 1,580,175 5,320,507
对合营企业投资的账面价值 271,713,979 216,037,326 223,718,678 56,278,883 767,748,866
截至 2015 年 6 月 30 日 截至 2015 年 6 月 30 日 截至 2015 年 6 月 30 日 截至 2015 年 6 月 30 日 截至 2015 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间 止 6 个月期间 止 6 个月期间 止 6 个月期间
营业收入 343,084,922 2,880,000 - 21,693,379 367,658,301
财务费用 -5,037,010 1,037,575 4,324,576 - 325,141
其中：利息收入 512,980 388,302 36,001 - 937,283
利息费用 -5,516,944 - - - -5,516,944
所得税费用 -9,606,083 -198,169 - 1,109,813 -8,694,439
净利润 36,321,464 875,086 -5,611,922 3,329,440 34,914,068
终止经营的净利润 - - - - -
其他综合收益 - - -7,020,753 - -7,020,753
综合收益总额 36,321,464 875,086 -12,632,675 3,329,440 27,893,315
本期收到的来自合营企业的股利 23,358,022 - - - 23,358,022
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(3) 重要联营企业的主要财务信息：
下表列示了本集团重要联营企业的主要财务信息，这些联营企业的主要财务信息
取自最近公开披露的财务信息，考虑了按投资时公允价值为基础的调整以及统一
会计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本
集团对联营企业投资账面价值的调节过程：
金额单位：人民币元
青松建化 朱家桥水泥 西部水泥 合计
项目 2016 年 2016 年 2016 年 2016 年
3 月 31 日* 6 月 30 日 6 月 30 日* 6 月 30 日
流动资产 2,299,469,792 49,891,082 2,080,377,679 4,188,490,745
非流动资产 8,955,441,980 46,587,062 9,046,042,281 18,249,098,141
资产合计 11,254,911,772 96,478,144 11,126,419,960 22,437,588,886
流动负债 3,787,501,092 -4,682,972 2,605,974,976 6,362,098,074
非流动负债 2,785,931,680 - 2,739,552,317 5,548,816,477
负债合计 6,573,432,772 -4,682,972 5,345,527,293 11,910,914,551
净资产 4,681,479,000 101,161,116 5,780,892,667 10,526,674,335
少数股东权益 265,759,805 - 46,249,290 310,928,508
归属于母公司股东权益 4,415,719,195 101,161,116 5,734,643,377 10,215,745,827
公允价值调整的影响 992,186,759 - 645,438,017 1,637,624,776
按持股比例计算的净
572,697,241 40,464,446 1,346,073,148 1,959,234,835
资产份额
加：取得投资时形成
142,117,810 - 8,823,866 150,941,676
的商誉
其他 - 1,734,796 - 1,734,796
对联营企业投资的账面
714,815,051 42,199,242 1,354,897,014 2,111,911,307
价值
存在公开报价的对联营
620,619,017 - 1,052,748,561 1,673,367,578
企业投资的公允价值
2015 年 10 月 1 日至 截止 2016 年 6 月 30 日 截止 2016 年 6 月 30 日 截止 2016 年 6 月 30 日
2016 年 3 月 31 日 止 6 个月期间 止 6 个月期间 止 6 个月期间
营业收入 415,024,398 12,025,077 1,628,997,581 2,052,725,157
净利润 -547,526,520 -3,161,849 -113,495,239 -708,243,468
终止经营的净利润 - - - -
其他综合收益 -855,332 - - -855,332
综合收益总额 -548,381,852 -3,161,849 -113,495,239 -709,098,800
公允价值调整的影响 -16,589,004 - -6,269,453 -22,858,457
注* 数字取自于青松建化和西部水泥最近公开披露的财务信息。
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金额单位：人民币元
青松建化 朱家桥水泥 西部水泥 合计
项目 2015 年 2015 年 2015 年 2015 年
9 月 30 日* 12 月 31 日 12 月 31 日* 12 月 31 日
流动资产 3,011,906,823 52,144,595 2,042,497,968 5,106,549,386
非流动资产 9,175,719,617 47,530,732 9,339,997,073 18,563,247,422
资产合计 12,187,626,440 99,675,327 11,382,495,041 23,669,796,808
流动负债 4,150,833,522 -4,647,640 2,770,031,320 6,916,217,202
非流动负债 2,660,118,316 - 2,708,563,101 5,368,681,417
负债合计 6,810,951,838 -4,647,640 5,478,594,421 12,284,898,619
净资产 5,376,674,602 104,322,967 5,903,900,620 11,384,898,189
少数股东权益 412,573,555 - 47,480,005 460,053,560
归属于母公司股东权益 4,964,101,047 104,322,967 5,856,420,615 10,924,844,629
公允价值调整的影响 1,008,775,763 - 651,707,470 1,660,483,233
按持股比例计算的净
632,527,655 41,729,187 1,380,754,806 2,055,011,648
资产份额
加：取得投资时形成
142,117,810 - 8,823,866 150,941,676
的商誉
其他 - 1,734,796 - 1,734,796
对联营企业投资的账面
774,645,465 43,463,983 1,389,578,672 2,207,688,120
价值
存在公开报价的对联营
852,803,543 - 1,538,252,509 2,391,056,052
企业投资的公允价值
2014 年 10 月 1 日至 2015 年 7 月 1 日至
2015 年 2015 年
2015 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
营业收入 2,008,499,951 52,298,994 1,810,089,835 3,870,888,780
净利润 -69,166,242 -9,895,271 -311,638,020 -390,699,533
终止经营的净利润 - - - -
其他综合收益 892,121 - - 892,121
综合收益总额 -68,274,121 -9,895,271 -311,638,020 -389,807,412
公允价值调整的影响 -33,178,008 - - -33,178,008
本期收到的来自联营
5,841,120 - - 5,841,120
企业的股利
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八、 与金融工具相关的风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括
信用风险
流动性风险
利率风险
汇率风险
其他价格风险。
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目
标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融
风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管
理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相
应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理
政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的
内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
(1) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风
险。本集团的信用风险主要来自货币资金、应收款项和为套期目的签订的衍生金
融工具等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。此外，本集团要求大部分客
户进行预付款。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不
存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
对于应收款项，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用
评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级
及银行信用记录 (如有可能) 。有关的应收款项自出具账单日起 30 - 60 天内到期
(质保金除外) 。应收款项逾期 2 个月以上的债务人会被要求先清偿所有未偿还余
额，才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵
押品。
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为监控本集团的信用风险，本集团按照账龄等要素对本集团的客户资料进行分
析。于 2016 年 6 月 30 日，本集团并无重大逾期 1 个月到 1 年 (含 1 年) 的应收
款项，本集团子公司与相关公司每月进行对账，并进行积极催款，不存在重大坏
账风险。
本集团于 2016 年 6 月 30 日和 2015 年 12 月 31 日已逾期但经个别方式和组合方
式评估后均未减值的应收款项金额不重大。
本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国
家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大
应收款项。于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款
总额的 18% (2015 年 12 月 31 日：34%) ；于资产负债表日，本集团的前五大其
他应收款项往来单位的其他应收款占本集团其他应收款总额的 24% (2015 年 12
月 31 日：35%) 。此外，本集团未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无违
约记录的众多客户有关的。
本集团一般只会投资于有活跃市场的证券 (长远战略投资除外) ，而且交易对方
的信用评级须在良好等级以上。如果交易涉及衍生金融工具，交易对方便须有良
好的信用评级。鉴于交易对方的信用评级良好，本集团管理层并不预期交易对方
会无法履行义务。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生金融
工具) 的账面金额。除附注十二、2 所载本集团作出的财务担保外，本集团没有
提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担
保承受的最大信用风险敞口已在附注十二、2 披露。
(2) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发
生资金短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余
的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上
限，便需获得本公司董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流
动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供
随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足
短期和较长期的流动资金需求。
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本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如
果是浮动利率则按 12 月 31 日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限，以及被
要求支付的最早日期如下：
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 资产负债表日
未折现的合同现金流量 账面价值
项目
1 年内或 1年 2年 5年
实时偿还 至2年 至5年 以上 合计
短期借款 1,459,020,455 - - - 1,459,020,455 1,432,147,490
以公允价值计量
且其变动计
2,613,451 - - - 2,613,451 2,613,451
入当期损益
的金融负债
应付账款 3,942,006,462 - - - 3,942,006,462 3,942,006,462
应付利息 226,948,328 - - - 226,948,328 226,948,328
其他应付款 4,567,208,322 - - - 4,567,208,322 4,567,208,322
一年内到期的
非流动负债 767,302,304 - - - 767,302,304 753,372,730
长期借款 186,827,303 1,775,988,461 2,726,413,595 1,356,478,709 6,045,708,068 5,438,592,443
应付债券 430,750,000 5,560,750,000 178,500,000 4,214,000,000 10,384,000,000 8,494,372,872
合计 11,582,676,625 7,336,738,461 2,904,913,595 5,570,478,709 27,394,807,390 24,857,262,098
金额单位：人民币元
2015 年 12 月 31 日 资产负债表日
未折现的合同现金流量 账面价值
项目
1 年内或 1年 2年 5年
实时偿还 至2年 至5年 以上 合计
短期借款 883,846,711 - - - 883,846,711 859,871,964
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金
融负债 6,393,050 - - - 6,393,050 6,393,050
应付账款 3,904,053,518 - - - 3,904,053,518 3,904,053,518
应付利息 346,408,998 - - - 346,408,998 346,408,998
其他应付款 4,636,217,812 - - - 4,636,217,812 4,636,217,812
一年内到期的
非流动负债 7,956,269,901 - - - 7,956,269,901 7,585,376,010
长期借款 85,311,928 354,994,159 1,265,844,004 941,739,191 2,647,889,282 2,246,400,640
应付债券 430,750,000 2,930,750,000 3,165,500,000 3,857,000,000 10,384,000,000 8,493,280,974
合计 18,249,251,918 3,285,744,159 4,431,344,004 4,798,739,191 30,765,079,272 28,078,002,966
(3) 利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金
流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并
通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
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(a) 本集团于 6 月 30 日持有的计息金融工具如下：
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项目
实际利率 金额 实际利率 金额
固定利率金融工具
金融资产
- 货币资金 0.30% ~ 5.10% 4,249,614,748 0.75% ~ 4.25% 10,208,450,921
- 其他应收款 4.35% ~ 6.40% 125,460,000 4.60% ~ 6.40% 290,460,000
- 其他非流动资产 4.75% ~ 6.31% 98,310,000 4.60% ~ 6.31% 98,310,000
金融负债
- 短期借款 1.48% ~ 1.64% 89,523,897 2.26% ~ 3.92% 230,000,000
- 应付债券 4.89% ~ 5.20% 8,494,372,872 4.89% ~ 5.20% 8,493,280,974
-一年内到期的应付债券 - - 5.08% 6,997,429,561
合计 (净负债以“－”号
列示) -4,110,512,021 -5,123,489,614
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
实际利率 金额 实际利率 金额
浮动利率金融工具
金融资产
- 货币资金 0.4‰ ~ 4.00% 6,032,921,994 0.1‰ ~ 1.50% 4,262,499,054
金融负债
- 短期借款 1.44% ~ 4.35% 1,342,623,593 1.84% ~ 3.92% 629,871,964
- 一年内到期的
非流动负债 1.80% ~ 5.25% 753,372,730 2.65% ~ 5.40% 587,946,449
- 长期借款 1.53% ~ 5.00% 5,438,592,443 1.53% ~ 5.31% 2,246,400,640
合计 (净负债以“－”号
列示) -1,501,666,772 798,280,001
(b) 敏感性分析
于 2016 年 6 月 30 日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点
将会导致本集团股东权益及净利润减少人民币 12,903,580 元 (2015 年 12 月
31 日：增加人民币 5,298,395 元) 。
对于资产负债表日持有的固定利率金融工具，其利率于报告期末发生变动不
会对损益及股东权益产生影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现
金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东
权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年
度的分析基于同样的假设和方法。
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(4) 汇率风险
对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、短期借款等外币
资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外
币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
(a) 本集团于 2016 年 6 月 30 日的主要外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出
于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。
外币报表折算差额未包括在内。
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
折算人民币 折算人民币
外币余额 余额 外币余额 余额
货币资金
- 美元 37,659,107 249,725,070 49,193,528 319,443,091
- 印尼盾 16,435,058,742 8,283,270 78,606,205,388 37,001,513
应收账款
- 美元 10,343,993 68,593,083 13,166,151 85,495,718
- 印尼盾 - - 200,001,000 94,145
短期借款
- 美元 33,500,407 222,147,897 20,000,000 129,872,000
长期借款
- 美元 123,500,000 818,953,200 104,900,000 681,178,640
资产负债表敞口总额
- 美元 -108,997,307 -722,782,944 -62,540,321 -406,111,831
- 印尼盾 16,435,058,742 8,283,270 78,806,206,388 37,095,658
外汇远期合约
- 美元 -14,000,000 -92,836,800 -45,000,000 -292,212,000
外汇期权合约
- 美元 - - - -
资产负债表敞口净额
- 美元 -122,997,307 -815,619,744 -107,540,321 -698,323,831
- 印尼盾 16,435,058,742 8,283,270 78,806,206,388 37,095,658
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
(b) 本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：
项目 平均汇率 报告日中间汇率
截至 2016 年 截至 2015 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 2016 年 2015 年
6 个月期间 6 个月期间 6 月 30 日 12 月 31 日
美元 6.5820 6.1288 6.6312 6.4936
印尼盾 0.00049 0.00047 0.00050 0.00047
(c) 敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团于 2016 年 6 月 30 日人民币对
美元和印尼盾的汇率变动使人民币升值 1% 将导致股东权益和净利润的增
加 (减少以“-”列示) 情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人
民币列示。
金额单位：人民币元
项目 股东权益 净利润
2016 年 6 月 30 日
美元 6,117,148 6,117,148
印尼盾 -62,125 -62,125
2015 年 12 月 31 日
美元 5,237,429 5,237,429
印尼盾 -278,218 -278,218
于 2016 年 6 月 30 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对美元和
印尼盾的汇率变动使人民币贬值 1% 将导致股东权益和损益的变化和上表
列示的金额相同但方向相反。
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产
负债表日本集团持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。外
币报表折算差额未包括在内。上一年度的分析基于同样的假设和方法。上述
分析不包括外币报表折算差异。
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(5) 其他价格风险
其他价格风险指的是股票价格风险。
本集团及本公司为规避股权投资风险，根据公司董事会的授权利用存量资金通过
证券市场对国内部分具有一定规模和竞争优势、发展潜力的水泥行业上市公司进
行战略投资。同时，合理控制投资规模，并根据股票市场和目标企业管理的情
况，集体研究具体投资策略。另一方面，本集团及本公司严格根据国家法律法
规，结合公司战略投资安排，将股票投资细分为可供出售金融资产及以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，并进行有针对性的跟踪管理。对划分为
可供出售金融资产的股票投资，关注标的公司的经营发展，通过参加其股东大
会，了解公司的经营管理情况；对划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产的股票投资，则做好日常的密切跟踪，适时根据国家和地方政策的变
化以及股票市场的变化或者标的公司经营发展的变化进行交易，获取投资收益。
假设于 2016 年 6 月 30 日本集团及本公司所持可供出售权益投资及以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产的股票价格上升或下降了 1% 且其他变量不
变，则相关股东权益将上升或下降人民币 23,273,142 元 (2015 年 12 月 31 日：上
升或下降人民币 24,372,003 元) ，净利润无影响 (2015 年 12 月 31 日：无) 。
上述敏感性分析是假设资产负债表日股票价格发生变动，以变动后的股票价格对
资产负债表日本集团及本公司持有的、面临股票价格风险的可供出售金融资产及
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产进行重新计量得出的。上述敏
感性分析同时假设本集团及本公司所持有的可供出售权益投资的公允价值及以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值将根据过往与有关股票
价格之相关性而发生变动，且不会因短期股票价格的波动而导致减值。上一年度
的分析基于同样的假设和方法。
九、 公允价值的披露
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负
债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所
属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个
层次输入值的定义如下：
第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接 或间接 可观察的输
入值；
第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。
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1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日
第一层次公 第二层次公 第三层次公
项目 附注 合计
允价值计量 允价值计量 允价值计量
持续的公允价值计量
可供出售金融资产
权益工具投资 五、9 3,103,085,548 - - 3,103,085,548
持续以公允价值计量的资产总额 3,103,085,548 - - 3,103,085,548
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
交易性金融负债 五、20 - 2,613,451 - 2,613,451
其中：衍生金融负债 - 2,613,451 - 2,613,451
持续以公允价值计量的负债总额 - 2,613,451 - 2,613,451
金额单位：人民币元
2015 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次
项目 附注 公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量 合计
持续的公允价值计量
可供出售金融资产
权益工具投资 五、9 3,249,600,352 - - 3,249,600,352
持续以公允价值计量的
资产总额 3,249,600,352 - - 3,249,600,352
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
交易性金融负债 五、20 - 6,393,050 - 6,393,050
其中：衍生金融负债 - 6,393,050 - 6,393,050
持续以公允价值计量的负债总额 - 6,393,050 - 6,393,050
截至 2016 年 6 月 30 日，本集团金融工具的第一层次与第二层次之间没有发生重
大转换。
2、 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售金融资产中的权益工具投资和以公允价值计量且其变动计入当期损益的
权益工具投资的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
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3、 持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
衍生金融资产中的远期外汇合约的公允价值是采用对远期外汇合约的行权价格及外汇掉期合约的行权价格与市场远期价格之差
的方法来确定。
4、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
除以下项目外，本集团 6 月 30 日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日公允价值计量层次 2015 年 12 月 31 日
项目
账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次 账面价值 公允价值
应付债券 8,494,372,872 8,738,313,118 8,738,313,118 - - 8,493,280,974 8,666,123,515
一年内到期的应付债券 - - - - - 6,997,429,561 7,053,900,000
长期借款 5,438,592,443 5,188,147,669 - 5,188,147,669 - 2,246,400,640 2,168,249,817
合计 13,932,965,315 13,926,460,787 8,738,313,118 5,188,147,669 - 17,737,111,175 17,888,273,332
对于借款及长期应付款的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。对于应付
债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
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十、 关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
金额单位：人民币元
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 公司的持股 公司的表决 本公司
业务性质 注册资本 比例 (%) 权比例 (%) 最终控制方
资产经营、投资、融
资、产权贸易，建筑
材料，化工产品等开 安徽省国有资产
海螺集团 安徽 发、技术服务 800,000,000 36.78% 36.78% 监督管理委员会
本公司的母公司及最终控制方均不对外提供报表。
2、 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况参见附注七、1。
3、 本公司的合营和联营企业情况
本公司的合营和联营企业情况参见附注七、2。
4、 其他关联方情况
其他关联方名称 关联关系
本公司母公司之股东、过去十二个
中国海螺创业控股有限公司 (“海螺创业”) 月本公司部分董事亦为该公司董事
本公司股东、过去十二个月内本公
安徽海螺创业投资有限责任公司 (“海创公司”) 司部分董事亦为该公司董事
芜湖海螺型材科技股份有限公司及其子
公司 (“海螺型材及其子公司”) 海螺集团之子公司
海螺设计院 海螺集团之子公司
安徽海螺信息技术工程有限责任公司
(“海螺信息技术”) 海螺集团之子公司
芜湖海创实业有限责任公司 (“芜湖海创实业”) 海螺创业之子公司
安徽海螺川崎工程有限公司及其子公司
(“海螺川崎工程及其子公司”) 海螺创业之子公司
安徽海螺川崎节能设备制造有限公司
(“海螺川崎节能设备”) 海螺创业之子公司
扬州海昌港务实业有限公司 (“扬州海昌”) 海螺创业之子公司
安徽海创新型节能建筑材料有限责任公司
(“安徽海创节能材料”) 海螺创业之子公司
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其他关联方名称 关联关系
亳州海创新型节能建筑材料有限责任公司
(“亳州海创节能材料”) 海螺创业之子公司
芜湖海螺投资有限公司
(“芜湖投资及其子公司”） 海螺创业之子公司
芜湖海创置业有限责任公司 (“海创置业”) 海创公司之子公司
芜湖三山海螺港务有限公司 (“三山港务”) 海创公司之子公司
芜湖海螺物业管理有限公司 (“海螺物业”) 海创公司之子公司
上海海一航运有限公司 (“海一航运”) 海创公司之子公司
上海海螺国际投资发展有限公司 (“上海国投”) 海创公司之子公司
芜湖新远船业修造有限公司 (“新远船业”) 上海国投之子公司
芜湖国际会议中心 海创公司之分公司
成利建材 本集团之托管公司
2015 年 4 月 30 日前本集团之
安徽华塑股份有限公司 (“华塑水泥”) 托管公司
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5、 关联交易情况
下列与关联方进行的交易是按相关协议进行。
(1) 采购商品 / 接受劳务 (不含关键管理人员薪酬)
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
关联方 关联交易内容
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
海螺型材及其子公司 采购材料 3,183,009 2,724,521
海螺川崎节能设备 采购材料 24,729,657 38,295,384
三山港务 采购材料 69,389,091 70,945,325
朱家桥水泥 采购材料 1,541,826 758,588
海螺川崎装备制造 采购材料 71,039,266 70,604,058
安徽海创节能材料 采购材料 49,964 12,881
亳州海创节能材料 采购材料 - 22,144
海螺川崎工程及其子公
采购设备 184,235,983 18,294,162
司
海螺川崎节能设备 采购设备 - 27,995,879
海螺川崎装备制造 采购设备 170,471,279 249,802,551
新远船业 采购设备 - 1,558,974
芜湖海创实业 工程设计 / 建筑安装 - 4,498,199
海螺设计院 工程设计 9,467,557 19,307,732
海螺信息技术 工程设计 / 采购材料 22,644,482 18,497,065
海螺川崎工程及其子公
工程设计 / 建筑安装 2,398,113 11,921,655
司
海螺集团 综合服务 921,917 753,719
海螺物业 保洁绿化服务 119,520 418,007
扬州海昌 煤炭中转服务 3,117,122 28,432,139
海一航运 运输服务 51,729,321 71,013,010
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(2) 出售商品 / 提供劳务
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
关联方 关联交易内容
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
海螺川崎节能设备 销售材料 2,825,036 3,863,366
新远船业 销售材料 - 427
海螺集团 销售材料 53,431 67,875
海螺型材及其子公司 销售产品 / 材料 859,643 901,200
三山港务 销售产品 / 材料 - 474,480
海螺川崎装备制造 销售产品 / 材料 8,326,678 17,648,400
海螺川崎工程及其子公
销售产品 / 材料 188,860 38,363
司
青松建化及其子公司 销售产品 1,856,537 1,458,043
芜湖海创实业 销售产品 - 4,188
亳州海创节能材料 销售产品 603,592 632,301
安徽海创节能材料 销售产品 745,102 724,544
朱家桥水泥 销售产品 2,319,658 256,298
扬州海昌 销售产品 14,572 100,036
西巴水泥 销售产品 14,303,780 -
海螺信息技术 销售产品 / 材料 494,480 37,812
芜湖投资及其子公司 销售产品 / 材料 148,455 -
成利建材 销售产品 / 材料 38,386,892 29,461,553
芜湖国际会议中心 提供用电/销售产品 345,061 383,634
海螺设计院 提供用电 1,631,864 156,720
海创置业 提供用电 5,349 17,544
海螺设计院 销售设备 345,989 219,337,717
西巴水泥 销售设备 107,598,969 -
海螺型材及其子公司 装卸劳务 / 建筑劳务 61,588 125,278
三山港务 建筑劳务 - 59,253
芜湖国际会议中心 建筑劳务 84,318 97,586
海创公司 建筑劳务 2,972,193 -
海螺川崎节能设备 建筑劳务 - 42,765
海螺川崎装备制造 建筑劳务 1,669,743 3,213,992
西巴水泥 建筑劳务 5,175,115 6,724,955
海螺物业 建筑劳务 81,000 -
海一航运 建筑劳务 172,248 -
中缅贸易 建筑劳务 2,120,000 -
芜湖投资及其子公司 建筑劳务 9,497,020 1,425,000
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(3) 受托管理 / 承包
本集团本期无此类事项（2015 年 1-6 月：华塑水泥托管收入人民币 8,266,358
元）。
(4) 关联租赁
(a) 出租：
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
承租方名称 租赁资产种类 30 日止确认的 30 日止确认的
租赁收入 租赁收入
海螺集团 场地租赁 1,035,398 1,128,600
海螺型材及其子公司 场地租赁 896,400 896,400
海螺设计院 场地租赁 337,500 337,500
合计 2,269,298 2,362,500
(b) 承租：
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
出租方名称 租赁资产种类 30 日止确认的 30 日止确认的
租赁费 租赁费
芜湖国际会议中心 场地租赁 2,530,860 2,241,771
合计 2,530,860 2,241,771
(5) 关联担保情况
本集团作为担保方
金额单位：人民币元
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
中缅贸易 430,000,000 2015 年 11 月 23 日 2016 年 10 月 11 日 否
西巴水泥 763,582,680 2015 年 6 月 3 日 2025 年 6 月 2 日 否
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团作为被担保方
金额单位：人民币元
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
2011 年 5 月 23 日至 2016 年 8 月 27 日至
海螺集团 8,697,500,000 2013 年 8 月 28 日 2022 年 11 月 7 日 否
(6) 关联方资金拆借
截止截至 2016 年 6 月 30 日止期间，本集团未发生关联方资金拆借。（截至 2015
年 6 月 30 日止期间，本集团向西巴水泥借出资金人民币 59,979,724 元，年利率
5.35%，借款起始日为 2015 年 4 月 10 日，到期日为 2015 年 12 月 10 日，向中缅
贸易借出资金人民币 68,325,594 元，借款借款起始日为 2015 年 6 月 29 日，还款日
为 2015 年 11 月 30 日。）
(7) 关键管理人员报酬
金额单位：人民币元
项目 截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
关键管理人员报酬 1,463,568 1,203,356
(8) 其他关联交易
金额单位：人民币元
截至 2016 年 截至 2015 年
关联方 关联交易内容 关联交易类型 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
海螺集团 商标许可权使用费 商标许可权使用费 756,500 756,500
成利建材 借款利息收入 借款利息收入 848,120 843,460
西巴水泥 借款利息收入 借款利息收入 - 495,910
6、 关联方承担情况
金额单位：人民币元
关联方 承担性质 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
芜湖国际会议中心 场地租赁合同 843,620 2,530,860
海螺川崎工程 采购合同 176,528,870 320,528,020
海螺川崎节能设备 采购合同 51,700,000 51,700,000
海螺设计院 设计合同 22,813,983 32,136,638
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7、 关联方应收应付款项
应收关联方款项
金额单位：人民币元
项目名称 关联方 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
应收账款 海螺型材及其子公司 276,613 224,084
成利建材 17,814,348 19,753,440
青松建化及其子公司 7,617,432 6,566,584
西巴水泥 8,660,889 2,906,384
预付款项 海螺信息技术 2,457,947 956,908
新远船业 - 148,000
预付工程款 海螺川崎工程及其子公司 168,895,000 115,312,000
海螺川崎节能设备 34,778,885 14,710,000
海螺川崎装备制造 115,126,727 89,595,162
其他应收款 成利建材 27,960,000 27,960,000
海螺设计院 61,515,438 58,492,080
海螺型材及其子公司 896,400 -
西巴水泥 20,889,798 -
芜湖投资及其子公司 10,383,297 2,668,913
中缅贸易 1,140,110 3,413,563
缅甸海螺 1,331,622 1,331,622
芜湖国际会议中心 84,849 -
海螺集团 1,035,398 -
本集团未对上述应收关联方余额计提坏账准备。
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应付关联方款项
金额单位：人民币元
项目名称 关联方 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
应付账款 三山港务 11,505,928 15,880,073
海螺型材及其子公司 220,713 1,569,859
海螺信息技术 4,973,030 5,686,567
扬州海昌 424,483 8,235,046
朱家桥水泥 1,147,077 -
预收款项 海创公司 184,500 -
安徽海创节能材料 405,168 173,383
亳州海创节能材料 215,259 62,571
西巴水泥 - 86,161,031
海螺川崎工程及其子公
其他应付款 192,404,723 54,387,307
司
海螺川崎节能设备 50,208,733 48,936,066
海螺川崎装备制造 77,185,597 88,398,687
芜湖海创实业 7,654,607 7,657,334
海螺设计院 1,125,866 1,009,184
海螺集团 756,500 -
芜湖国际会议中心 421,810 -
海一航运 936,780 886,780
十一、 资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水
平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东
提供回报。
本集团对资本的定义为股东权益加上没有固定还款期限的关联方借款并扣除未
确认的已提议分配的股利。本集团的资本不包括与关联方之间的业务往来余
额。
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本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回
报。本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预
期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出等。如果经济状况发生改变并影
响本集团，本集团将会调整资本结构。
本集团通过经调整的净债务资本率来监管集团的资本结构。经调整的净债务为
总债务 (包括短期借款、长期借款、应付债券) ，加上未确认的已提议分配的股
利，扣除没有固定还款期限的关联方借款以及现金和现金等价物。
经调整的净债务资本率如下：
金额单位：人民币元
注 本集团 本公司
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
流动负债
五、19
短期借款 十五、8 1,432,147,490 859,871,964 150,000,000 -
一年内到期的 五、28
非流动负债 十五、11 753,372,730 587,946,449 1,000,000 -
一年内到期的
应付债券 - 6,997,429,561 - 6,997,429,561
小计 2,185,520,220 8,445,247,974 151,000,000 6,997,429,561
非流动负债
长期借款 五、29 5,438,592,443 2,246,400,640 99,000,000 -
应付债券 五、30 8,494,372,872 8,493,280,974 8,494,372,872 8,493,280,974
小计 13,932,965,315 10,739,681,614 8,593,372,872 8,493,280,974
总债务合计 16,118,485,535 19,184,929,588 8,744,372,872 15,490,710,535
十三，
加：提议分配的股利 五、36 - 2,278,700,109 - 2,278,700,109
减：现金及现金等价物 五、50 8,071,781,374 4,285,034,364 4,355,713,365 1,698,125,291
经调整的净债务 8,046,704,161 17,178,595,333 4,388,659,507 16,071,285,353
股东权益 75,098,430,484 73,911,570,709 69,657,251,539 69,227,421,702
十三，
减：提议分配的股利 五、36 - 2,278,700,109 - 2,278,700,109
经调整的资本 75,098,430,484 71,632,870,600 69,657,251,539 66,948,721,593
经调整的净债务资本率 10.71% 23.98% 6.30% 24.01%
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十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
(1) 资本承担
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
已签订尚未履行或尚未完全履
行的长期资产投资合同 2,296,399,919 2,071,104,247
已批准未订立的长期资产
投资合同 2,472,099,577 3,787,573,239
合计 4,768,499,496 5,858,677,486
(2) 经营租赁承担
根据不可撤销的有关房屋及土地经营租赁协议，本集团于 6 月 30 日以后
应支付的最低租赁付款额如下：
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) - 2,530,860
合计 - 2,530,860
(3) 本集团本期无与合营企业投资相关的未确认承诺 (2015 年：无) 。
2、 或有事项
(1) 或有负债
于 2016 年 6 月 30 日，本公司为本公司子公司的银行贷款提供担保，担保
金额为人民币 5,102,077,200 元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 3,734,131,600
元)；本公司为本公司子公司的银行授信提供担保，担保金额为人民币
730,000,000 元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 370,000,000 元)。本公司董事
认为本公司不会因为该等担保而承担重大风险。
于 2016 年 6 月 30 日，本集团开立信用证未结清余额人民币 39,187,342 元
(2015 年 12 月 31 日：人民币 69,425,906 元) 。本公司认为该等信用证不会
引致额外风险。
本集团截至 2016 年 6 月 30 日为合营企业西巴水泥及中缅贸易的银行贷款
提供担保，担保金额为人民币 1,193,582,680 元 (2015 年 12 月 31 日：人
民币 1,177,738,040 元) 。
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(2) 或有资产
本集团本期无该等事项。
十三、 资产负债表日后事项
本期无重要的资产负债表日后事项。
(1) 于资产负债表日后提议的利润分配
董事会于资产负债表日后提议不分配中期股利。
十四、 其他重要事项
1、 分部报告
本集团根据内部组织机构、管理要求及内部报告制度以业务经营地为基础确定
了 5 个报告分部。这 5 个报告分部分别为：中国东部、中国中部、中国南部、
中国西部及海外。每个报告分部的主要业务均为生产和销售熟料和水泥产品。
本集团管理层定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
本集团按内部报告信息披露相关报告分部利润或亏损，资产及负债的信息。
(1) 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各
分部资产、负债、收入、费用及利润总额，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属于各分部的所有资产。分部新增的非流动资产是指在当期购
置或建造分部固定资产、在建工程、工程物资、无形资产及其他非流动资产所
发生的资本支出总额。分部负债包括归属于各分部的所有负债。
分部利润总额是指各个分部产生的收入 (包括对外交易收入及分部间的交易收
入) ，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值
损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净
额。分部之间收入的转移定价按照与其它对外交易相似的条款计算。本集团并
没有将所得税费用分配给各部门。
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下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润或亏损、资产和负债时运用了下列数据，或者未
运用下列数据但定期提供给本集团管理层的：
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
项目 中国东部 中国中部 中国南部 中国西部 海外 分部间抵销 合计
对外交易收入 6,221,073,424 7,788,899,062 4,578,022,461 5,113,104,425 272,009,996 - 23,973,109,368
分部间交易收入 1,088,740,993 5,769,948,853 71,087,669 32,295,142 - 6,962,072,657 -
报告分部收入小计 7,309,814,417 13,558,847,915 4,649,110,130 5,145,399,567 272,009,996 6,962,072,657 23,973,109,368
报告分部利润总额 596,617,001 3,590,364,729 970,682,155 631,577,333 36,173,168 1,322,425,415 4,502,988,971
- 利息收入 3,944,036 399,710,447 1,947,036 6,071,312 7,230,253 220,112,209 198,790,875
- 利息支出 58,180,706 400,054,272 51,243,641 120,750,924 31,666,511 208,101,694 453,794,360
- 折旧和摊销费用 213,901,996 1,035,585,534 322,988,266 719,934,778 44,239,964 5,540,848 2,331,109,690
- 报告分部新增的非流动
199,686,490 1,765,475,679 109,442,332 529,107,830 901,285,738 - 3,504,998,069
资产
主营业务收入 7,225,141,732 13,073,092,241 4,606,181,431 5,080,143,890 280,339,053 6,864,442,914 23,400,455,433
主营业务成本 6,394,978,979 9,480,662,017 3,204,146,244 3,682,916,624 196,816,020 6,744,989,383 16,214,530,501
于 2016 年 6 月 30 日
报告分部资产总额 9,574,106,650 82,107,983,100 10,973,369,115 26,752,813,693 4,086,651,141 30,371,922,883 103,123,000,816
其中：对联营企业和合营企业
- 604,486,953 - 2,069,712,065 276,899,561 - 2,951,098,579
的长期股权投资
报告分部负债总额 5,351,981,225 14,685,467,545 3,056,579,023 14,848,072,521 3,480,433,549 13,397,963,531 28,024,570,332
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截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
项目 中国东部 中国中部 中国南部 中国西部 海外 分部间抵销 合计
对外交易收入 6,885,131,270 7,130,505,785 4,968,066,447 5,103,918,309 135,701,354 - 24,223,323,165
分部间交易收入 1,208,659,894 6,481,830,781 87,738,833 16,083,705 - 7,794,313,213 -
报告分部收入小计 8,093,791,164 13,612,336,566 5,055,805,280 5,120,002,014 135,701,354 7,794,313,213 24,223,323,165
报告分部利润总额
(亏损以“－”号填列) 435,865,619 6,446,324,431 1,247,627,355 508,036,387 -114,475,994 2,281,423,422 6,241,954,376
- 利息收入 4,305,326 496,188,441 1,660,041 5,362,902 436,492 254,648,743 253,304,459
- 利息支出 73,584,825 446,159,387 51,528,106 124,215,521 21,094,836 216,625,263 499,957,412
- 折旧和摊销费用 215,326,684 952,457,995 313,622,952 662,733,762 34,374,912 2,995,503 2,175,520,802
- 固定资产减值损失 - - - - - - -
- 报告分部新增的非流动
资产 226,429,115 2,759,738,725 353,450,625 1,101,839,992 210,706,584 - 4,652,165,041
主营业务收入 7,983,142,059 13,067,437,728 4,990,788,666 5,083,388,691 130,815,029 7,669,192,180 23,586,379,993
主营业务成本 7,173,524,899 9,847,262,733 3,338,197,428 3,920,746,482 107,870,012 7,562,118,485 16,825,483,069
于 2015 年 12 月 31 日
报告分部资产总额 9,669,151,320 84,432,310,073 11,443,584,297 28,343,246,581 4,064,859,838 32,171,760,488 105,781,391,621
其中：对联营企业和合营企业
的长期股权投资 - 531,215,288 - 2,164,224,137 279,997,561 - 2,975,436,986
报告分部负债总额 5,711,212,067 17,618,846,319 3,777,152,780 16,598,154,563 3,717,995,067 15,553,539,883 31,869,820,913
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(2) 地区信息
本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产 (不包括金
融资产、递延所得税资产，下同) 的信息见下表。对外交易收入是按接受服务
或购买产品的客户的所在地进行划分。非流动资产是按照资产实物所在地 (对
于固定资产和在建工程而言) 或被分配到相关业务的所在地 (对无形资产和商
誉而言) 或合营及联营企业的所在地或债务人所在地进行划分。
金额单位：人民币元
对外交易收入总额 非流动资产总额
截止 2016 年 截止 2015 年
国家或地区
6 月 30 日止 6 月 30 日止 2016 年 2015 年
6 个月期间 6 个月期间 6 月 30 日 12 月 31 日
中国 22,710,467,937 23,321,753,747 73,628,420,018 73,492,632,825
其中：中国大陆 22,710,467,937 23,321,753,747 73,628,420,018 73,492,632,825
小计 22,710,467,937 23,321,753,747 73,628,420,018 73,492,632,825
中国以外 1,262,641,431 901,569,418 3,336,266,076 2,378,837,059
合计 23,973,109,368 24,223,323,165 76,964,686,094 75,871,469,884
(3) 主要客户
本集团本期不存在对单一客户的重大依赖。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项目 外币 人民币 外币 人民币
折算率 折算率
金额 金额 金额 金额
银行存款：
人民币 6,355,713,365 1 6,355,713,365 11,698,125,291 1 11,698,125,291
其他货币
资金：
人民币 95,266,553 1 95,266,553 94,537,366 1 94,537,366
合计 6,450,979,918 11,792,662,657
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于 2016 年 6 月 30 日，本公司的银行存款包括定期存款人民币 4,000,000,000
元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 10,000,000,000 元) 。
于 2016 年 6 月 30 日，本公司的其他货币资金主要为专项保证金人民币
95,266,553 元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 94,537,366 元) 。
2、 应收票据
(1) 应收票据分类
金额单位：人民币元
种类 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 216,202,341 191,943,377
上述应收票据均为一年内到期。
(2) 截至 2016 年 6 月 30 日，本公司无已质押或用于贴现的应收票据(2015 年
12 月 31 日：无) 。
(3) 年末本公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
金额单位：人民币元
年末终止 年末未终止
种类 确认金额 确认金额
银行承兑汇票 12,977,527 51,036,489
合计 12,977,527 51,036,489
于 2016 年 6 月 30 日，本公司为结算贸易应付款项人民币 12,977,527 元
(2015 年 12 月 31 日：人民币 36,630,364 元) 而将等额的未到期应收票据
背书予供货商，而由于本公司管理层认为该等未到期票据所有权的风险
及回报已实质转移，故而完全终止确认该等应收票据及应付供货商款
项。本公司对该等完全终止确认的未到期应收票据的继续涉入程度以出
票银行无法向票据持有人结算款项为限。本公司继续涉入所承受的可能
最大损失为本公司背书予供货商的未到期应收票据款项，2016 年 6 月 30
日为人民币 12,977,527 元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 36,630,364
元) 。
于 2016 年 6 月 30 日，本公司未到期应收票据人民币 51,036,489 元 (2015
年 12 月 31 日：人民币 106,180,015 元) 背书予供货商以结算应付账款未
被终止确认，主要是因为管理层认为票据所有权之信贷风险尚未实质转
移。其相对应的应付账款也未终止确认。上述未到期应收票据以及应付
账款的面值约等于其公允价值。该等未到期应收票据限期为一年。
本年度本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
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3、 应收账款
(1) 应收账款按客户类别分析如下：
金额单位：人民币元
客户类别 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
应收非关联方客户 33,598,973 29,045,952
小计 33,598,973 29,045,952
减：坏账准备 101,572 101,572
合计 33,497,401 28,944,380
(2) 应收账款按账龄分析如下：
金额单位：人民币元
账龄 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年) 33,497,401 28,944,380
1 年至 2 年(含 2 年) - -
2 年至 3 年(含 3 年) - -
3 年以上 101,572 101,572
小计 33,598,973 29,045,952
减：坏账准备 101,572 101,572
合计 33,497,401 28,944,380
账龄自应收账款确认日起开始计算。
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(3) 应收账款分类披露：
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
类别 注 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 账面价值 比例 比例 账面价值
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独
计提了坏账准备的
应收账款 - - - - - - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
组合 1 (a) 101,572 0.3% 101,572 100% - 101,572 0.3% 101,572 100% -
组合 2 (a) 33,497,401 99.7% - 0% 33,497,401 28,944,380 99.7% - - 28,944,380
组合小计 (a) 33,598,973 100% 101,572 0.3% 33,497,401 29,045,952 100% 101,572 0.3% 28,944,380
单项金额不重大但单独
计提了坏账准备的
应收账款 - - - - - - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
合计 33,598,973 100% 101,572 0.3% 33,497,401 29,045,952 100% 101,572 0.3% 28,944,380
注*： 此类包括单独测试未发生减值的应收账款。
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(a) 组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
金额单位：人民币元
账龄 账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 33,497,401 - -
1至2年 - - -
2至3年 - - -
3 年以上 101,572 101,572 100%
合计 33,598,973 101,572 0.3%
(4) 本期计提、收回、转回或核销的坏账准备情况
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
期初余额 101,572 101,572
本期收回或转回 - -
本期核销 - -
本期转销 - -
期末余额 101,572 101,572
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
金额单位：人民币元
占应收账款
坏账准备
单位名称 期末余额 余额的比例
期末余额
(%)
1. 客户 I 14,112,814 42.0% -
2. 客户 J 9,639,233 28.7% -
3. 客户 K 6,639,433 19.8% -
4. 客户 L 2,576,667 7.7% -
5. 客户 M 265,830 0.8% -
合计 33,233,977 99.0% -
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4、 其他应收款
(1) 其他应收款按客户类别分析如下：
金额单位：人民币元
客户类别 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
1. 应收子公司 25,268,932,098 27,344,665,986
2. 应收其他关联公司 82,032,167 58,692,925
3. 其他 44,126,655 219,256,031
小计 25,395,090,920 27,622,614,942
减：坏账准备 1,640,673 56,694,366
合计 25,393,450,247 27,565,920,576
(2) 其他应收款按账龄分析如下：
金额单位：人民币元
账龄 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 25,388,374,655 27,560,984,019
1 年至 2 年 (含 2 年) 4,352,252 4,266,410
2 年至 3 年 (含 3 年) 723,340 670,147
3 年以上 1,640,673 56,694,366
小计 25,395,090,920 27,622,614,942
减：坏账准备 1,640,673 56,694,366
合计 25,393,450,247 27,565,920,576
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
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(3) 其他应收款分类披露：
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 注
比例 比例 账面价值 比例 比例 账面价值
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独
计提了坏账准备的
其他应收款 (a) - - - - - 55,053,693 1% 55,053,693 100% -
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款*
组合 3 (b) 25,395,090,920 100% 1,640,673 0% 25,393,450,247 27,567,561,249 99% 1,640,673 0% 27,565,920,576
组合 4 (b) - - - - - - - - - -
组合小计 (b) 25,395,090,920 100% 1,640,673 0% 25,393,450,247 27,567,561,249 99% 1,640,673 0% 27,565,920,576
单项金额不重大但单独
计提了坏账准备的
其他应收款 - - - - - - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款*
合计 25,395,090,920 100% 1,640,673 0% 25,393,450,247 27,622,614,942 100% 56,694,366 0% 27,565,920,576
注*： 此类包括单独测试未发生减值的其他应收款。
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
(a) 期末单项金额重大并单独计提了坏账准备的其他应收款：
本公司本期无此类事项（2015 年：无）。
(b) 组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
金额单位：人民币元
账龄 账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 25,388,374,655 - -
1至2年 4,352,252 - -
2至3年 723,340 - -
3 年以上 1,640,673 1,640,673 100%
合计 25,395,090,920 1,640,673 0%
(4) 本期计提、收回、转回或核销的坏账准备情况
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
期初余额 56,694,366 114,050,193
本期计提 - -
本期收回或转回 6,562,583 57,355,827
本期核销 48,491,110 -
本期转销 - -
期末余额 1,640,673 56,694,366
(5) 其他应收款按款项性质分类情况
金额单位：人民币元
款项性质 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
应收子公司往来款 22,479,932,098 19,009,665,986
应收子公司贷款 2,789,000,000 8,335,000,000
其他 126,158,822 277,948,956
合计 25,395,090,920 27,622,614,942
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
于 2016 年 6 月 30 日，本公司其他应收款净额中包括应收子公司款项人民币
25,268,932,098 元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 27,289,612,293 元) 。
于 2016 年 6 月 30 日，本公司其他应收款中包括应收子公司温州海螺款项金额
为零(2015 年 12 月 31 日：人民币 55,053,693 元，已全额计提坏帐准备) 。鉴
于温州海螺于 2016 年 6 月已清算完毕，本公司管理层对以往年度计提的坏账
准备根据收款情况转回和核销。
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
金额单位：人民币元
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末金额 账龄 期末余额的
期末余额
比例 (%)
1. 海螺国际 应收子公司贷款 2,445,000,000 一年内 9% -
2. 赣州海螺 应收子公司贷款 470,000,000 一年内 2% -
3. 邵阳云峰 应收子公司贷款 450,000,000 一年内 2% -
4. 水城海螺 应收子公司贷款 430,000,000 一年内 2% -
5. 清新公司 应收子公司贷款 395,000,000 一年内 1% -
合计 4,190,000,000 16% -
5、 长期应收款
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
应收子公司贷款 7,533,000,000 7,960,000,000
6、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
金额单位：人民币元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 36,979,695,547 - 36,979,695,547 36,929,195,547 47,500,000 36,881,695,547
对联营、合营企业
投资 1,596,201,565 - 1,596,201,565 1,585,858,314 - 1,585,858,314
合计 38,575,897,112 - 38,575,897,112 38,515,053,861 47,500,000 38,467,553,861
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(2) 对子公司投资
金额单位：人民币元
本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
长丰海螺 10,000,000 - - 10,000,000 - -
张家港海螺 35,000,000 - - 35,000,000 - -
上海海螺 45,000,000 - - 45,000,000 - -
南通海螺 15,150,000 35,000,000 - 50,150,000 - -
上海销售 5,000,000 - - 5,000,000 - -
建阳海螺 10,640,000 - - 10,640,000 - -
泰州海螺 10,800,000 - - 10,800,000 - -
蚌埠海螺 54,000,000 - - 54,000,000 - -
温州海螺 47,500,000 - 47,500,000 - - -
分宜海螺 143,922,300 - - 143,922,300 - -
上虞海螺 16,000,000 - - 16,000,000 - -
建德海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
庐山海螺 100,000,000 - - 100,000,000 - -
杨湾海螺 170,000,000 - - 170,000,000 - -
南昌海螺 20,000,000 - - 20,000,000 - -
怀宁海螺 273,250,000 - - 273,250,000 - -
中国水泥厂 200,000,000 - - 200,000,000 - -
台州海螺 70,000,000 - - 70,000,000 - -
海门海螺 50,000,000 - - 50,000,000 - -
江门海螺 105,000,000 - - 105,000,000 - -
马鞍山海螺 80,000,000 - - 80,000,000 - -
宣城海螺 420,690,000 - - 420,690,000 - -
芜湖海螺 706,780,000 - - 706,780,000 - -
170
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本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
湖南海螺 450,000,000 - - 450,000,000 - -
英德海螺 406,054,400 - - 406,054,400 - -
葵阳海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
新宁海螺 570,000,000 - - 570,000,000 - -
兴安海螺 620,000,000 - - 620,000,000 - -
宁海海螺 110,240,000 - - 110,240,000 - -
北流海螺 850,000,000 - - 850,000,000 - -
湛江海螺 100,000,000 - - 100,000,000 - -
象山海螺 189,000,000 - - 189,000,000 - -
扬州海螺 210,000,000 - - 210,000,000 - -
弋阳海螺 1,170,000,000 - - 1,170,000,000 - -
石门海螺 801,000,000 - - 801,000,000 - -
楚州海螺 113,000,000 - - 113,000,000 - -
平凉海螺 470,000,000 - - 470,000,000 - -
宁德海螺 150,000,000 - - 150,000,000 - -
赣江海螺 165,000,000 - - 165,000,000 - -
佛山海螺 100,000,000 - - 100,000,000 - -
六安海螺 89,000,000 - - 89,000,000 - -
达州海螺 480,000,000 - - 480,000,000 - -
临湘海螺 290,000,000 - - 290,000,000 - -
乐清海螺 238,000,000 - - 238,000,000 - -
全椒海螺 350,000,000 - - 350,000,000 - -
广元海螺 480,000,000 - - 480,000,000 - -
清新公司 330,550,000 - - 330,550,000 - -
重庆海螺 550,000,000 - - 550,000,000 - -
礼泉海螺 480,000,000 - - 480,000,000 - -
171
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
千阳海螺 490,000,000 - - 490,000,000 - -
淮南海螺 160,000,000 - - 160,000,000 - -
阳春海螺 550,000,000 - - 550,000,000 - -
济宁海螺 235,000,000 - - 235,000,000 - -
祁阳海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
益阳海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
海螺建安 25,530,353 - - 25,530,353 - -
海螺国贸 133,966,193 - - 133,966,193 - -
海螺物流 10,000,000 - - 10,000,000 - -
宁昌塑品 105,793,244 - - 105,793,244 - -
芜湖塑品 39,916,493 - - 39,916,493 - -
铜陵海螺 2,865,089,509 - - 2,865,089,509 - -
英德塑品 6,000,000 - - 6,000,000 - -
芜湖物流 48,709,000 - - 48,709,000 - -
英龙物流 10,000,000 - - 10,000,000 - -
宁波海螺 138,331,796 - - 138,331,796 - -
荻港海螺 1,925,127,913 - - 1,925,127,913 - -
枞阳海螺 2,838,051,410 - - 2,838,051,410 - -
池州海螺 4,212,389,008 - - 4,212,389,008 - -
双峰海螺 688,000,000 - - 688,000,000 - -
八菱海螺 25,272,000 - - 25,272,000 - -
明珠海螺 24,421,700 - - 24,421,700 - -
宿州海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
黄山海螺 80,000,000 - - 80,000,000 - -
化州海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
江华海螺 266,000,000 - - 266,000,000 - -
172
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
江华塑品 20,000,000 - - 20,000,000 - -
龙陵海螺 231,800,000 - - 231,800,000 - -
广元塑品 20,000,000 - - 20,000,000 - -
贵阳海螺 323,145,696 63,000,000 - 386,145,696 - -
贵定海螺 241,722,315 - - 241,722,315 - -
遵义海螺 264,881,404 - - 264,881,404 - -
保山海螺 300,000,000 - - 300,000,000 - -
壮乡水泥 55,170,000 - - 55,170,000 - -
四合工贸 207,402,000 - - 207,402,000 - -
凤凰山公司 939,341,198 - - 939,341,198 - -
耐火材料 70,000,000 - - 70,000,000 - -
金陵河公司 452,395,808 - - 452,395,808 - -
六矿瑞安 244,980,000 - - 244,980,000 - -
黔西南公司 127,500,000 - - 127,500,000 - -
铜仁海螺 260,100,000 - - 260,100,000 - -
乾县海螺 560,000,000 - - 560,000,000 - -
梁平海螺 300,000,000 - - 300,000,000 - -
印尼海螺 239,740,650 - - 239,740,650 - -
文山海螺 280,000,000 - - 280,000,000 - -
巴中海螺 280,000,000 - - 280,000,000 - -
亳州海螺 21,000,000 - - 21,000,000 - -
南威水泥 212,588,683 - - 212,588,683 - -
哈密建材 81,154,600 - - 81,154,600 - -
凌云通鸿 81,313,741 - - 81,313,741 - -
北固海螺 40,000,000 - - 40,000,000 - -
茂名大地 92,856,338 - - 92,856,338 - -
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本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
进贤海螺 29,400,000 - - 29,400,000 - -
临夏海螺 350,000,000 - - 350,000,000 - -
海螺国际 241,586,322 - - 241,586,322 - -
海螺物贸 50,000,000 - - 50,000,000 - -
无锡销售 100,000,000 - - 100,000,000 - -
盈江允罕 31,405,300 - - 31,405,300 - -
邵阳云峰 141,389,000 - - 141,389,000 - -
湖南云峰 136,476,900 - - 136,476,900 - -
水城海螺 194,583,657 - - 194,583,657 - -
昆明宏熙 120,955,300 - - 120,955,300 - -
国产实业 421,782,156 - - 421,782,156 - -
宝鸡塑品 10,000,000 - - 10,000,000 - -
印尼国贸 6,349,160 - - 6,349,160 - -
赣州海螺 220,000,000 - - 220,000,000 - -
巢湖海螺 500,000,000 - - 500,000,000 - -
小计 36,929,195,547 98,000,000 47,500,000 36,979,695,547 - -
本公司子公司的相关信息参见附注七。
174
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(3) 对联营、合营企业投资：
金额单位：人民币元
本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合收 其他权 宣告发放现金 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 期末余额
的投资收益 益 益变动 股利或利润 准备
海螺川崎装备制造 271,713,979 - - 13,874,451 - -- -19,998,896 - 265,589,534 -
中缅贸易 216,037,326 73,775,250 - 6,885,601 - -- - - 296,698,177 -
西巴水泥 223,718,678 - - -40,662,673 16,408,281 -- - - 199,464,286 -
缅甸海螺 56,278,883 - - 15,552,832 5,603,560 -- - - 77,435,275 -
小计 767,748,866 73,775,250 - -4,349,789 22,011,841 -- -19,998,896 - 839,187,272 -
朱家桥水泥 43,463,983 - - -1,264,741 - -- - - 42,199,242 -
青松建化 774,645,465 - - -59,739,826 -90,588 -- - - 714,815,051 -
小计 818,109,448 - - -61,004,567 -90,588 -- - - 757,014,293 -
合计 1,585,858,314 73,775,250 - -65,354,356 21,921,253 -- -19,998,896 - 1,596,201,565 -
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7、 固定资产
(1) 固定资产情况
金额单位：人民币元
办公设备
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
及其他设备
原值
期初余额 795,272,763 977,964,101 17,289,232 45,916,524 1,836,442,620
本期增加
- 购置 - 1,365,094 1,790,759 - 3,155,853
- 在建工程转入 2,369,060 17,160,026 - - 19,529,086
- 投资性房地产转回 4,884,209 - - - 4,884,209
本期处置或报废 - - - - -
期末余额 802,526,032 996,489,221 19,079,991 45,916,524 1,864,011,768
累计折旧
期初余额 302,635,346 593,360,107 14,703,133 36,000,812 946,699,398
本期计提 15,178,465 25,411,590 531,724 1,573,208 42,694,987
投资性房地产转回 294,389 - - - 294,389
本期处置或报废 - - - - -
期末余额 318,108,200 618,771,697 15,234,857 37,574,020 989,688,774
减值准备
期初余额 - - - - -
本期计提 - - - - -
本期处置或报废 - - - - -
期末余额 - - - - -
账面价值
期末 484,417,832 377,717,524 3,845,134 8,342,504 874,322,994
期初 492,637,417 384,603,994 2,586,099 9,915,712 889,743,222
于 2016 年 6 月 30 日，本公司无固定资产抵押 (于 2015 年 12 月 31 日，本公
司无固定资产抵押)。
8、 短期借款
(1) 短期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
信用借款 150,000,000 -
合计 150,000,000 -
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
本集团本期无此类事项 (2015 年：无) 。
9、 应付账款
于 2016 年 6 月 30 日，本公司无单项金额重大的账龄超过 1 年的应付账款
(2015 年 12 月 31 日：无) 。
10、 其他应付款
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
应付子公司款 3,422,837,382 4,852,114,938
其他 388,476,663 373,028,797
合计 3,811,314,045 5,225,143,735
11、 一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债分项目情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款 1,000,000 -
一年内到期的应付债券 - 6,997,429,561
合计 1,000,000 6,997,429,561
(2) 一年内到期的长期借款
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
信用借款 1,000,000 -
合计 1,000,000 -
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3) 2016 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款中的逾期借款
本公司本期末无此类事项 (2015 年 12 月 31 日：无) 。
12、 长期借款
(1) 长期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
信用借款 99,000,000 -
合计 99,000,000 -
上述长期借款的借款利率为 4.28%。
13、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入、营业成本
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间 截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 557,115,190 415,946,216 678,505,021 519,689,076
其他业务 412,372,032 279,559,733 377,249,363 303,524,155
合计 969,487,222 695,505,949 1,055,754,384 823,213,231
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 营业收入明细：
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
主营业务收入
- 销售商品 557,115,190 678,505,021
小计 557,115,190 678,505,021
其他业务收入
- 材料销售收入 159,735,335 147,996,187
- 其他 252,636,697 229,253,176
小计 412,372,032 377,249,363
合计 969,487,222 1,055,754,384
14、 投资收益 (损失以“－”号填列)
投资收益分项目情况
金额单位：人民币元
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
成本法核算的长期股权投资收益 2,591,326,600 4,736,117,200
权益法核算的长期股权投资收益 -65,354,356 49,652,813
处置长期股权投资产生的投资收益 - 960,722,100
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益 - 51,144,047
其中：交易性金融资产 - 51,144,047
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 648,698,777
其中：其他综合收益转入 - 417,100,755
合计 2,525,972,244 6,446,334,937
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自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表
十六、 2016 年非经常性损益明细表
金额单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 107,368,010 注1
计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 359,623,171 注1
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,718,635 注1
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益 4,616,287 注1
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
产生的收益 12,882,782 注1
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,762,767 注1
所得税影响额 -113,522,472
少数股东权益影响额 (税后) -9,611,785
合计 362,311,861
注 1： 上述各非经常性损益项目按税前金额列示。
十七、 净资产收益率及每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净
资产收益率和每股收益的计算及披露》- (2010 年修订) 以及会计准则相关规定
计算的净资产收益率和每股收益如下：
金额单位：人民币元
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 (%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
净利润 4.67% 0.63 0.63
扣除非经常性损益归属于
公司普通股股东的净利润 4.17% 0.56 0.56
180
补充资料：境内外会计准则下会计数据差异
同时按照国际财务报告准则与按中国会计准则披露的财务报告中合并财务报表归属于
母公司净利润和净资产差异情况
金额单位：人民币元
净利润 净资产
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
按中国会计准则 3,354,918,405 4,705,344,987 71,515,727,580 70,491,887,946
按国际财务报告准则调整的项目及金额：
1. 按国际财务报告准则
递延确认的不属于
《企业会计准则第 3,628,232 9,142,745 -340,689,564 -344,317,796
16 号-政府补助》规
范下的项目 (注 1)
按国际财务报告准则 3,358,546,637 4,714,487,732 71,175,038,016 70,147,570,150
注 1： 在编制的财务报表中，对政府提供的某些补助金，按国家相关文件规定作为
“资本公积”处理或直接冲减所得税应纳税额，并不按照政府补助的会计政策
处理。根据《国际财务报告准则》，这些补助金会抵销与这些补助金有关的资
产的成本。在转入物业、厂房及设备时，补助金会通过减少折旧费用，在物
业、厂房及设备的可用年限内确认为收入。
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