林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
林州重机集团股份有限公司
2016 年半年度报告
二○一六年八月二十三日
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人郭现生、主管会计工作负责人曹玉东及会计机构负责人(会计主
管人员)曹玉东声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 23
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 33
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 38
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 40
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 159
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/林州重机 指 林州重机集团股份有限公司
七台河公司 指 七台河重机金柱机械制造有限责任公司，原本公司全资子公司，现为公司关联方。
重机林钢 指 林州重机林钢钢铁有限公司，本公司全资子公司
重机矿业 指 林州重机矿业有限公司，原本公司全资子公司，现为公司关联方。
提升公司 指 林州生元提升科技有限公司，本公司全资子公司
中科林重 指 北京中科林重科技有限公司，本公司全资子公司
中科唯实 指 中科唯实科技（北京）有限公司，原本公司参股孙公司。
琅赛科技 指 原鄂尔多斯市琅赛科技有限公司，现更名为林州琅赛科技有限公司。本公司控股子公司。
天津三叶虫 指 天津三叶虫能源技术服务有限公司，原本公司控股子公司，现为公司关联方。
重机矿建 指 林州重机矿建工程有限公司，本公司全资子公司
西北电缆 指 鄂尔多斯市西北电缆有限公司，本公司合营公司
信息公司 指 西安重装信息科技有限公司，原本公司合营公司
通用煤机 指 辽宁通用煤机装备制造股份有限公司，本公司参股子公司
鸡西公司 指 鸡西金顶重机制造有限公司，本公司参股子公司
亿通租赁 指 亿通融资租赁有限公司，本公司参股子公司
平煤重机 指 平煤神马机械装备集团河南重机有限公司，本公司参股子公司
龙林矿山 指 龙林矿山工程有限公司，原本公司参股子公司
澄合煤机 指 西安重装澄合煤矿机械有限公司，本公司参股子公司
三山石油 指 郑州三山石油技术有限公司，本公司参股子公司
中煤租赁 指 中煤国际租赁有限公司，本公司参股子公司
中融康泰 指 中融康泰融资租赁有限公司，本公司参股子公司
锦绣圆融 指 天津锦绣圆融文化旅游资产管理有限公司，本公司参股子公司
盈信保理 指 盈信商业保理有限公司，本公司控股子公司
中智浩钏 指 中智浩钏基金管理有限公司，本公司全资子公司
天宫应用 指 北京天宫空间应用技术有限公司，本公司控股子公司
重机物流 指 林州重机物流贸易有限公司，本公司全资子公司
中油三叶虫 指 中油三叶虫能源技术服务有限公司，原本公司孙公司，现为公司关联方。
控股公司 指 林州重机集团控股有限公司，本公司关联方
铸锻公司 指 林州重机铸锻有限公司，本公司关联方
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公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
深交所 指 深圳证券交易所
北京兴华、审计会计师 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构、保荐人 指 华泰联合证券有限责任公司，本公司 2015 年非公开发行保荐人
大成、律师 指 北京大成律师事务所
元 指 人民币元
非公开发行 指 林州重机集团股份有限公司 2016 年非公开发行股票
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 林州重机 股票代码 002535
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 林州重机集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 林州重机
公司的外文名称（如有） Linzhou Heavy Machinery Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）LHM
公司的法定代表人 郭现生
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹庆平
河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵
联系地址
阳大道交叉口
电话 0372-3263686
传真 0372-3263566
电子信箱 cao6024321@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照注
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
册号
河南省林州市
产业集聚区凤
报告期初注册 2015 年 08 月 12 日 410581100001490 410581795735560 79573556－0
宝大道与陵阳
大道交叉口
河南省林州市
产业集聚区凤
报告期末注册 2016 年 05 月 31 日 91410500795735560D 无 无
宝大道与陵阳
大道交叉口
临时公告披露的指定网站
2016 年 01 月 13 日
查询日期（如有）
临时公告披露的指定网站
林州重机集团股份有限公司关于完成“三证合一”工商变更登记的公告（公告编号：2016－0005）
查询索引（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 583,371,174.85 773,349,631.91 -24.57%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,128,038.99 -28,765,268.17
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-45,709,179.59 -42,235,471.49 -8.22%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -327,872,587.56 -64,598,974.77 -407.55%
基本每股收益（元/股） 0.01 -0.05
稀释每股收益（元/股） 0.01 -0.05
加权平均净资产收益率 0.31% -1.34% 1.65%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,447,275,368.69 6,934,925,820.99 -7.03%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,945,562,743.70 2,939,867,653.09 0.19%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 801,683,074
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0114
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 556,497.20
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,732,068.14
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 463,907.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目（股权转让收益） 57,903,831.97
减：所得税影响额 9,819,086.43
少数股东权益影响额（税后）
合计 54,837,218.58 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用√不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，面对更加严峻的经济形势和煤炭行业形势，公司围绕董事会制定的经营
计划和战略转型目标，积极开拓市场，深化精细管理，稳固传统业务，加快推动公司转型项
目开展。
报告期内，公司积极推进非公开募投项目的“工业机器人产业化（一期）工程项目”和
“商业保理项目”，并适时启动了2016年非公开发行事宜。主要工作如下：
1、适时启动新一轮定向增发，加快推进公司的业务转型。
2016年1月28日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司非公开发行A
股股票方案的议案》和《关于<非公开发行 A 股股票募集资金投资运用的可行性分析报告>
的议案》等相关议案，同意公司启动新一轮的定向增发工作，以加快推进公司的业务转型。
由于受到市场环境变化等因素影响，截至报告期末，定增方案正在积极的调整、完善。
2、进一步深化内部管理，持续推进ERP系统建设。
报告期内，公司进一步深化管理，降本增效，持续推进ERP系统的完善、优化，充分发挥
科技、制度在公司管理中的优势作用，严格成本控制，提高管理效率，积极应对宏观经济低
迷给公司造成的不利影响。
3、加强内部审计，严格内部控制。
报告期内，公司内部审计部门根据年度内审计划，依序对子公司进行内部审计，督促各
子公司规范管理、合规运作，要求按子公司管理制度就重大事项及时向公司进行报告，严格
执行内部控制的各项规章制度。
4、努力挖掘市场空间，做大做强矿建业务。
煤炭企业的持续低迷，给公司的矿建工程服务业务带来的新的发展空间和业务机遇。报
告期内，公司根据煤炭企业资金紧张、运营困难的实际情况，设计、调整、优选了部分煤质
好、信誉高的合作伙伴，通过带设备、包工程等系列化采煤服务，挖掘了市场空间，增强了
盈利能力。
5、优化业务模式，加快账款回收。
面对产业链上下游客户资金链整体紧张的业务环境，公司管理层多渠道、多层次、全方
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位进行沟通、交流、协调，通过以物易物、多方抹账等方式，有效化解三角债、多头债等账
务往来，很好地解决了公司应收、应付等账务关系，加快了公司的应收账款回收并取得了良
好效果。
6、实施权益分派方案，增加公司注册资本。
2016年4月19日，公司2015年度股东大会审议通过了“用资本公积金每10股转增3股”的
权益分派 方案，并 于 2016年4 月29 日实 施完毕 。 公司注册 资本 由616,679,288元 增 加 至
801,683,074元。
7、深入推进资源整合，坚决降低管理成本。
报告期内，为进一步深入推进公司年初制定的业务整合规划，认真落实业务整合 “关、
停、并、转”的四字方针，公司陆续对矿业公司、西北电缆等实施停产，以降低营运成本，
减少管理费用；对中科唯实等孙公司进行股权转让，以减少管理链条，提高管理效率；对平
煤神马河南重机有限公司实施同比例减资，以回笼投资资金，收缩业务战线；对鄂尔多斯市
琅赛科技有限公司实施整体回迁，以整合有限资源，发挥协同效应；多措并举，深入推进资
源整合，坚决降低管理成本。
8、陆续剥离不良资产，持续优化资源结构。
2016年6月12日，公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于出售部分不良资产
暨关联交易的议案》、《关于转让七台河重机金柱机械制造有限责任公司股权暨关联交易的
议案》等五项议案，分别转让包括林州重机矿业有限公司、天津三叶虫能源技术服务有限公
司和西安重装信息科技有限公司等子公司的股权，以进一步优化上市公司的资产结构，促进
上市公司的业务转型和可持续发展。
9、严格募集资金使用，有序实施募投项目。
报告期内，公司根据募集资金的使用流程，除继续推进“工业机器人产业化（一期）工
程项目”外，还通过自有的人才团队优势，迅速、有序地推进了“商业保理项目”的开展，
并在报告期内取得了较好的经营业绩，为公司培育了新的利润增长点。
10、稳定主业促发展，战略转型再腾飞。
报告期内，公司在稳定传统主业的基础上，经董事会、管理层充分调研、多方论证，提
出了实施“卫星应用项目”的战略举措，并通过与中科院空间应用中心的多次沟通，确定将
该项目作为2016年的非公开发行募投项目。截至目前，公司及控股子公司已分别与部分地方
政府、专业单位签订了合作协议，为战略转型的项目推进奠定了良好的基础。
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下一步，公司董事会和管理层将继续围绕年初制定的经营计划和战略转型目标，加快原
募投项目实施进度，全力推进新募投项目报批手续，尽早为公司创造新的利润增长点，确保
公司经营业绩持续向好。
二、主营业务分析
1、概述
公司合并范围内的主营业务为煤矿机械、防爆电器、机器人产品制造、销售、维修及租
赁服务；煤炭销售；矿建工程服务和生铁及铁精粉业务；商业保理业务等。
报告期内，公司实现营业收入583,371,174.85元，较上年同期降低24.57%；实现营业利
润13,553,899.71元，较上年同期上升127.65%；实现利润总额20,306,372.75元，较上年同期
上升161.22%；实现归属于上市公司股东的净利润9,128,038.99元，较上年同期上升131.73%。
主要原因是：一方面，随着煤炭经济的持续低迷，公司的传统煤机制造业务量减少，导致公
司的营业收入下滑；另一方面，公司的部分转型业务陆续产生效益，再加入公司在报告期内
陆续剥离了部分不良资产，转让了部分子公司的股权，增加了投资收益，使得公司的营业利
润和利润总额有所上升。
报告期末，公司的总资产为6,447,275,368.69元，较期初下降7.03%，是因为公司转让了
部分资产或股权，使得总资产有所减少；归属于上市公司股东的所有者权益为
2,945,562,743.70元，较期初增加0.19%，是因为上述转让产生了一定的营业外收入或投资收
益，增加了公司的净利润，使得净资产有所增加；归属于上市公司股东的每股净资产为3.67
元，同比下降23.06%，是因为公司在报告期内实施了资本公积金转增股本的权益分派方案，
使得每股净资产有所摊薄。
2、主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 583,371,174.85 773,349,631.91 -24.57%
营业成本 495,347,222.66 693,355,887.94 -28.56%
销售费用 21,043,736.57 30,218,036.80 -30.36% 营业收入减少
管理费用 54,420,918.38 54,845,849.03 -0.77%
财务费用 42,312,419.52 41,705,303.87 1.46%
所得税费用 11,330,207.93 -1,752,386.82 746.56% 子公司利润总额增加
研发投入 6,050,954.52 13,865,550.40 -56.36% 公司煤机业务收入减少
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经营活动产生的现金流量净额 -327,872,587.56 -64,598,974.77 -407.55% 应收保理款增加
投资活动产生的现金流量净额 -1,949,045.25 5,161,072.73 -137.76% 固定资产增加
筹资活动产生的现金流量净额 -158,049,937.43 1,078,035,020.71 -114.66% 借款减少
现金及现金等价物净增加额 -487,871,570.24 1,018,597,118.67 -147.90% 募集资金减少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
3、公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
（1）积极推进非公开募投项目建设，加快公司业务转型步伐。
报告期初，公司的商业保理项目就正式投入运营，并在报告期内产生了一定的收益；机
器人产业化一期工程项目中难度最大的焊接机器人也已投入运行，并根据运行情况及时予以
优化，以适时推向市场。由于机器人项目对公司来说，属于新的业务领域，再加上车间修建
等因素，一定程度上影响了项目进展。
（2）深入推进资源整合，坚决降低管理成本。
报告期内，为进一步深入推进公司年初制定的业务整合规划，认真落实业务整合 “关、
停、并、转”的四字方针，公司陆续对矿业公司、西北电缆等实施停产，以降低营运成本，
减少管理费用；对中科唯实等孙公司进行股权转让，以减少管理链条，提高管理效率；对平
煤神马河南重机有限公司实施同比例减资，以回笼投资资金，收缩业务战线；对鄂尔多斯市
琅赛科技有限公司实施整体回迁，以整合有限资源，发挥协同效应；以深入推进资源整合，
坚决降低管理成本。
总之，公司目前正处于业务发展的关键阶段，下一步，公司管理层将紧紧围绕“稳增主
业促发展，战略转型再腾飞”的奋斗目标，通过稳主业、促转型等多措并举，实现公司的可
持续健康发展。
三、主营业务构成情况
单位：元
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营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
矿山机械行业 65,933,338.97 59,524,733.25 9.72% -207.75% -179.57% -8.27%
生铁及铁精粉 395,180,979.73 362,949,595.49 8.16% 2.36% -4.70% 6.64%
矿建工程服务 63,522,353.20 46,234,053.79 27.22% 24.88% -5.27% 29.21%
保理业务 24,759,999.97 100% 100% 0% 100%
分产品
支架 53,786,881.05 48,004,118.83 10.75% -170.12% -149.03% -6.97%
刮板机 6,478,632.48 6,474,928.74 0.06% -471.75% -353.84% -20.61%
柱子 621,694.23 561,183.26 9.73% -1,149.89% -1,257.31% 7.75%
掘进机 0 0 0% -100% -100% -11.34%
其他产品 5,046,131.21 4,484,502.42 11.13% -109.48% -75.74% -14.31%
生铁及铁精粉 395,180,979.73 362,949,595.49 8.16% 2.36% -4.70% 6.64%
矿建工程服务 63,522,353.20 46,234,053.79 27.22% 24.88% -5.27% 29.21%
保理业务 24,759,999.97 100% 100% 0% 100%
分地区
华北地区 33,328,271.38 25,087,391.72 24.73% 0.71% -21.30% 16.69%
东北地区 4,949,782.56 5,450,194.43 -10.11% -212.11% -127.75% -29.76%
西北地区 57,930,631.48 51,885,070.24 10.44% -198.82% -170.17% -8.58%
华中地区 217,406,773.22 176,572,564.70 18.78% -19.66% -43.63% 16.27%
华东地区 174,087,870.08 162,066,942.78 6.91% 41.27% 38.18% 4.90%
西南地区 53,033,255.86 39,584,118.36 25.36% 14.55% -29.50% 38.48%
华南地区 8,660,087.29 8,062,100.30 6.91% 17.40% 13.09% 4.86%
四、核心竞争力分析
1、 技术与研发优势
公司是行业内少数具备自主研发设计和生产能力的企业之一，具有显著的技术和研发优
势，主要体现在以下方面：
（1）有较强的自主研发能力
公司通过引进、培养等方式形成由百余名行业专家、技术核心人员、技术骨干组成的梯
次结构完整的专业团队，具有较强的自主创新能力。公司建立了设备先进的研发中心，能够
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综合运用三维仿真、有限元分析等现代化设计手段进行产品研发。公司于2006年被河南省发
展和改革委员会等单位认定为省级企业技术中心，技术水平达到国内领先水平。截至本报告
签署日，公司拥有10项发明专利、3项外观设计专利、83项实用新型专利。
（2）基于技术积累开发有竞争力的产品
以自主研发能力为基础，公司历年已成功开发出100多种液压支架、刮板输送机等综合采
掘设备，可广泛应用于国内各种类型煤层开采环境，产品的主要技术性能指标处于国内领先
水平。在高端液压支架方面，公司研制的大倾角工作面液压支架最大倾角可达到60度，高强
度液压支架工作阻力达到18,000KN，能够替代高端进口产品。
（3）通过产学研合作提高研发能力
公司与中国科学院自动化所、中国矿业大学等著名科研院所、高校建立了研发战略合作
关系，充分利用其人才、科研优势，使公司的研发能力得到延伸，形成了良好的技术创新机
制。2008年11月，公司与中国科学院自动化研究所成立了联合工程中心，主要进行液压支架
电液控制系统和煤矿综合自动化技术的研究和产品开发。2012年3月，公司获得河南省人力资
源和社会保障厅批准，成为河南省博士后研发基地。2014年上半年，公司与中国科学院自动
化研究所共同组建“工业机器人技术工程中心”，主要进行工业用智能机器人和高新技术领
域的核心技术研发、产品研制、生产应用等。
2、综合服务优势
公司顺应煤炭机械行业的发展趋势，在巩固好公司煤炭综采设备市场份额和竞争优势的
基础上，积极向产业链上下游延伸：一方面，公司与中科院自动化研究所合作，加快发展矿
山物联网、无人采煤工作面、电液控制系统等智能化产品；另一方面，公司设有专门的矿建
服务公司——林州重机矿建工程有限公司，积极介入矿建工程服务业务领域，拓展公司矿建
工程服务业务，延伸产业链条，提高产品附加值。
3、营销与服务优势
公司坚持“以客户为本”的营销理念，不断加强销售渠道和服务网络建设，目前已初步
建立起覆盖全国20余个主要产煤省区的销售网络。同时，公司坚持“以营销带动服务，以服
务促进销售”的市场策略，在生产经营过程中，建有专业的技术服务团队，第一时间了解并
满足客户的需求，为客户提供专业及时的技术服务。
4、客户优势
煤炭开采企业对设备供应商有严格的资格认证，加上产品具有定制化特点，通常双方会
15
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
建立双向协作的长期合作关系，以保证稳定可靠的产品供应。目前公司客户中既包括龙煤集
团、陕煤集团、平煤集团等国有大型煤炭企业，又有一批中小型煤炭企业客户，已经形成了
多层次、稳定的客户体系。近年来，公司与多家大型煤炭开采企业建立战略合作关系，进一
步强化了公司的客户资源优势。
2010 年，公司与龙煤集团签订战略合作协议，约定“龙煤集团在同类别物资采购上，优
先选用林州重机相应定型产品，并作为指定供货方”。2011 年以来，公司先后与陕煤集团下
属的西安重装、平煤神马下属的平煤神马机械装备集团有限公司、铁法能源签署战略合作协
议，约定“对林州重机生产的设备、配件提供优先使用权”，以合作拓市场，以共赢谋发展。
5、成本控制优势
公司多年从事煤炭机械设备的生产经营，在原材料采购、成本控制、库存管理、质量管
理等方面积累了丰富经验。公司所在地为钢铁行业和机械铸造业聚集区，能够分享上游产业
集聚效应，控制采购和运输成本。同时，公司所在地劳动力资源丰富并且稳定，各项成本较
低。
6、管理优势
公司是一家有着现代经营管理理念的民营企业，自上市以来始终坚持以发展能源装备综
合服务业务为核心的战略思想，充分运用民营体制优势，以市场带动发展，能够迅速把握市
场变化，以现代企业家的精神和灵活的机制将公司逐步发展壮大。经过多年的摸索，公司在
消化吸收众多先进企业管理经验的基础上，形成了有自己特色的、较为完善的技术管理制度、
人才管理制度、生产经营管理制度和内部控制制度，确保了经营管理的规范和高效。
7、人才优势
公司的管理团队和核心技术人员大都为公司股东，具有很强的责任心和事业心，具备长
期、丰富的行业从业经历，能敏锐、超前把握行业和产品的技术发展方向，为公司的持续稳
定发展奠定了坚实的基础。同时，公司采取“请进来、走出去”的人才培养战略，在国内招
聘引进了相当数量的具有实践经验的高中级技术研发和管理人才，并通过内部培训、与中国
矿业大学等知名高校联合办学等多种手段，培养了一批精通各个流程工艺的优秀技术工人，
员工的整体素质得到了提高。公司经过多年的发展，已经汇聚了大批成熟的专业技术人员，
在生产实践中培养和成长起一大批熟练掌握了包括产品设计、精密加工、表面处理、总装集
成、品质管理等方面的专业人才。这批实践中积累了丰富的科研、制造、管理经营经验的优
秀人才，为公司的产品研发、稳定生产、规范化管理奠定了可靠的人力资源基础，是公司长
16
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期维持产品、服务高品质的重要保证。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
952,158,000.00 0.00 100.00%
被投资公司情况
上市公司占被投
公司名称 主要业务
资公司权益比例
盈信商业保理有限公司 保付代理（非银行融资类）；与商业保理相关的咨询服务。 51.00%
北京天宫空间应用技术有限公司 空间应用的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术推广。 51.00%
销售：煤炭、钢材、铝材、建材、机电设备、家具材料；仓储、运输
林州重机物流贸易有限公司 100.00%
及装卸。
林州重机林钢钢铁有限公司 铸、锻、炼钢铁及出售。 100.00%
注：本表填列内容为母公司数据。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资成 期初持股数量 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面值 报告期损益 会计核算 股份
公司名称 公司类别
本（元） （股） 比例 数量（股） 比例 （元） （元） 科目 来源
林州市申村农村信 可供出售
商业银行 1,103,000.00 1,103,000 0.38% 1,103,000 0.38% 1,103,000.00 198,540.00 认购
用社 金融资产
林州市农村信用社 可供出售
商业银行 898,500.00 898,500 0.31% 898,500 0.31% 898,500.00 161,730.00 认购
联社河顺信用社 金融资产
林州市市区农村信 可供出售
商业银行 70,000.00 70,000 0.03% 70,000 0.03% 70,000.00 6,300.00 认购
用合作社 金融资产
林州市农村信用合 可供出售
商业银行 100,000.00 100,000 0.02% 100,000 0.02% 100,000.00 18,000.00 认购
作社联社 金融资产
合计 2,171,500.00 2,171,500 -- 2,171,500 -- 2,171,500.00 384,570.00 -- --
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 108,945.78
报告期投入募集资金总额 99,641.75
已累计投入募集资金总额 103,961.92
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 98,754.78
累计变更用途的募集资金总额比例 90.65%
募集资金总体使用情况说明
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、公司募集资金总额为 108,945.78 万元，原计划投资项目：“油气田工程技术服务项目”98,754.78 万元，“工业机器人产业
化（一期）工程项目”10,194 万元。2、变更募集资金总额为 98,754.78 万元，累计变更用途的募集资金总额比例 90.65%。
2015 年 11 月 24 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将剩余募集资金
永久性补充公司流动资金的议案，同意公司终止实施非公开发行募投项目《油气田工程技术服务项目》，并将原计划用于
实施《油气田工程技术服务项目》的募集资金分别用于实施“商业保理项目”和永久性补充公司流动资金（其中：商业保理
项目拟投资不超过 51,000 万元，剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金）。变更
后的投资项目：“商业保理项目”51,000 万元，“工业机器人产业化（一期）工程项目 10,191 万元，永久性补充流动资金 47,754.78
万元。3、截止本报告期末，累计使用募集资金 103,961.92 万元，其中“商业保理项目”投入 51,000 万元；永久性补充流动
资金 47,754.78 万元，“工业机器人产业化（一期）工程项目投入 5,207.13 万元。尚未使用募集资金总额 4,983.87 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否
项目可
已变 项目达到
截至期末累 截至期末投 本报告期 是否达 行性是
承诺投资项目和超募 更项 募集资金承 调整后投 本报告期投 预定可使
计投入金额 资进度(3)＝ 实现的效 到预计 否发生
资金投向 目(含 诺投资总额 资总额(1) 入金额 用状态日
(2) (2)/(1) 益 效益 重大变
部分 期
化
变更)
承诺投资项目
油气田工程技术服务 是 98,754.78 0 0 0 0.00% 无 0 否 是
工业机器人产业化 2016 年 12
否 10,191 10,191 886.97 5,207.13 51.10% -170.97 否 否
（一期）工程项目 月 31 日
2016 年 1 月
商业保理项目 否 0 51,000 51,000 51,000 100.00% 2,236.44 否 否
5日
承诺投资项目小计 -- 108,945.78 61,191 51,886.97 56,207.13 -- -- 2,065.47 -- --
超募资金投向
合计 -- 108,945.78 61,191 51,886.97 56,207.13 -- -- -- --
未达到计划进度或预
⑴募集资金到位后，工业机器人项目因前期研发和车间翻建，影响了项目进度；⑵油气田工程技术服务项目
计收益的情况和原因
因市场行情变化突然，公司暂缓了该项目的实施。
（分具体项目）
（1）终止原募投项目油气田工程技术服务项目的原因：随着宏观经济增速的放缓，全球大宗商品需求量的下
降，国际油价由 2014 年的 115 美元/桶下跌至现在的 40 美元/桶，受国际油价大幅走低和产能过剩的双重影响，
全球油气勘探开发投资大幅减少，油气田服务行业盈利能力下降，为维护公司及全体股东的利益，加快公司
项目可行性发生重大 高端智能装备制造、金融服务等业务的协同发展，公司决定终止实施《油气田工程技术服务项目》。⑵终止原
变化的情况说明 募投项目后募集资金安排：为提高公司募集资金的使用效率，提高公司盈利能力，减少利息支出，公司已将
终止投入的募集资金合计 98,754.78 万元（未含利息收入）用于投资实施《商业保理项目》和永久性补充公司
流动资金。（其中：商业保理项目拟投资不超过 51,000 万元，剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利息
收入用于永久性补充公司流动资金）。
超募资金的金额、用 不适用
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
途及使用进展情况
适用
报告期内发生
2015 年 11 月 24 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将
募集资金投资项目实 剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》，并经 2015 年 12 月 10 日召开的 2015 年第四次临时股东大会
施地点变更情况 审议通过。决定终止实施原《油气田工程技术服务项目》，并将原计划用于实施《油气田工程技术服务项目》
的募集资金 98,754.78 万元分别用于实施“商业保理项目”和永久性补充公司流动资金（其中：商业保理项目拟
投资不超过 51,000 万元，剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金）。
2016 年 1 月 5 日，公司用于实施商业保理项目的 51,000 万元出资到位，并与保荐机构等签订了《募集资金三
方监管协议》，由公司的控股子公司盈信商业保理有限公司在北京负责实施。
适用
报告期内发生
2015 年 11 月 24 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将
剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》，并经 2015 年 12 月 10 日召开的 2015 年第四次临时股东大会
募集资金投资项目实 审议通过。决定终止实施原《油气田工程技术服务项目》，并将原计划用于实施《油气田工程技术服务项目》
施方式调整情况 的募集资金 98,754.78 万元分别用于实施“商业保理项目”和永久性补充公司流动资金（其中：商业保理项目拟
投资不超过 51,000 万元，剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金）。
2016 年 1 月 5 日，公司用于实施商业保理项目的 51,000 万元出资到位，并与保荐机构等签订了《募集资金三
方监管协议》，由公司的控股子公司盈信商业保理有限公司在北京负责实施，项目实施方式由油气田工程技术
服务调整为商业保理业务。
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
适用
2016 年 3 月 4 日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于使用工业机器人项目部分闲置
用闲置募集资金暂时
募集资金暂时性补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目的资金需求前提下，同意公司使用“工业机
补充流动资金情况
器人产业化（一期）工程项目”中的 5,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超过 12 个月，到期将
以自有资金归还至公司募集资金专用账户。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金约 5000 万元用于暂时性补充公司的流动资金。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
指定信息披露媒体《非公开发行股票募集资金运用的可行性
工业机器人产业化（一期）工程项目 2014 年 08 月 01 日
分析报告》
商业保理项目 2015 年 11 月 25 日 指定信息披露媒体公告编号：2015－0132
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产
公司类
公司名称 所处行业 品或服 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
务
林州重机
生铁及铁 铸造生
林钢钢铁 子公司 700,000,000 739,004,502.50 584,087,977.28 380,863,559.02 1,620,000.99 3,086,932.68
精粉 铁
有限公司
林州重机
生铁及铁
矿业有限 子公司 铁精粉 70,000,000 208,717,280.96 43,699,693.42 13,734,312.47 -2,629,867.12 -7,108,157.43
精粉
公司
林州重机
矿建工程 矿建工
矿建工程 子公司 250,000,000 362,558,109.18 320,861,712.37 63,522,353.20 14,827,959.94 13,558,332.87
服务 程服务
有限公司
盈信商业
商业保
保理有限 子公司 商业保理 2,000,000,000 536,896,401.32 526,637,165.37 24,759,999.97 22,364,438.95 16,637,165.37
理
公司
中煤国际
参股公 70,000,000
租赁有限 融资租赁 租赁 907,336,948.46 288,163,042.00 8,413,794.48 647,755.78 465,184.11
司 美元
公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：
与上年同期相比扭亏为盈
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 1-9 月净利润与上年同期相比扭亏为盈（万元） 200 至 2,000
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） -2,732.12
业绩变动的原因说明 矿建工程服务和部分募投项目产生效益。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年4月19日，公司召开的2015年度股东大会审议通过了以现有总股本616,679,288股
为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股的权益分派方案。
本次权益分派股权登记日为：2016年4月28日，除权除息日为：2016年4月29日。
分红前公司总股本为616,679,288股，分红后总股本增至801,683,074股。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2016 年 04 月 08 日 互动平台 其他 其他 广大投资者 公司经营情况及未来发展
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及其他有
关法律法规的规定，继续健全治理结构，改善公司治理状况，提升公司治理的质量，维护公
司和投资者的合法权益。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会会议召开程序规范，符合《公司法》、《公
司章程》等相关规定；管理层能严格按照规范性运作规则和各项内控制度进行经营决策，确
保了公司在规则和制度的框架内规范运作；公司绩效评价和激励约束机制健全，岗位业绩考
核制度完善，有效调动各级管理人员的积极性和创造性。
公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规
范运作指引》等有关规则、规范性文件的要求，本着“三公”原则，认真、及时地履行了公
司的信息披露义务，并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整，没有出现虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏的情形；健全内幕知情人登记管理，防范内幕交易，确保了投资者
的公平性。
报告期内，公司严格按照中国证监会、河南证监局及深圳证券交易所的监管要求，持续
完善公司各项规章制度，加强公司内控建设，不断提升公司治理水平和规范运作水平，公司
治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初
资产出
起至出
售为上 与交易
售日该 所涉及 所涉及
市公司 资产 对方的
资产为 出售对公 是否为 的资产 的债权
交易 出售 交易价格 贡献的 出售 关联关 披露
被出售资产 上市公 司的影响 关联交 产权是 债务是 披露索引
对方 日 （万元） 净利润 定价 系（适用 日期
司贡献 （注 3） 易 否已全 否已全
占净利 原则 关联交
的净利 部过户 部转移
润总额 易情形）
润（万
的比例
元）
林州 出售对公
2016
重机 2016 司影响甚 同一实 关于出售部分资产暨关联
部分机器设 评估 年 06
商砼 年6月 129.78 21.32 微，交易损 2.38% 是 际控制 是 是 交易的公告（公告编号：
备 价值 月 14
有限 30 日 益为 35.42 人控制 2016－0062）
日
公司 万元。
《关于转让七台河重机金
七台河重机
柱机械制造有限责任公司
金柱机械制
该出售事 股权暨关联交易的公 告》
造有限责任
林州 项对公司 （公告编号：2016－
公司、林州
重机 当期损益 2016 0064）、《关于转让林州重
重机矿业有 2016 同一实
集团 影响较大， 评估 年 06 机矿业有限公司股权暨关
限公司、天 年 6 月 14,820.14 -738.42 629.94% 是 际控制 是 是
控股 产生的交 价值 月 14 联交易的公告》（公告编
津三叶虫能 30 日 人控制
有限 易损益为 日 号：2016－0063）、《关于
源技术服务
公司 4442.17 万 转让天津三叶虫能源技术
有限公司全
元。 服务有限公司股权暨关联
部或部分股
交易的公告》（公告编号：
权
2016－0065）
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 是否 可获得
关联交 关联交
关联 关联交 关联交易内 关联交易 交易金 交易额 超过 关联交易 的同类 披露日
关联交易方 易定价 易金额 披露索引
关系 易类型 容 价格 额的比 度（万 获批 结算方式 交易市 期
原则 （万元）
例 元） 额度 价
采购材料、 参照同 双方认可
同一 按合同约 《关于 2015 年度日常
配件及电费 类市场 的市场公 1364.51 4.53% 6000 否 无
实际 定结算 2016 年 关联交易确认及 2016
林州重机铸 采购 等 价格 允价
控制 03 月 29 年度日常关联交易预
锻有限公司 参照同 双方认可
人控 按合同约 日 计的公告》 公告编号：
销售生铁、 类市场 的市场公 332.64 0.57% 4000 否 无
制 定结算 2016－0030）
销售 原材料等 价格 允价
《关于 2015 年度日常
平煤神马机
参股 参照同 双方认可 2016 年 关联交易确认及 2016
械装备集团 按合同约
子公 采购 采购材料 类市场 的市场公 1.47 0.001% 3000 否 无 03 月 29 年度日常关联交易预
河南重机有 定结算
司 价格 允价 日 计的公告》 公告编号：
限公司
2016－0030）
《关于 2015 年度日常
西安重装澄 参股 参照同 双方认可 2016 年 关联交易确认及 2016
采购材料及 按合同约
合煤矿机械 子公 采购 类市场 的市场公 103.11 0.34% 1800 否 无 03 月 29 年度日常关联交易预
配件 定结算
有限公司 司 价格 允价 日 计的公告》 公告编号：
2016－0030）
《关于 2015 年度日常
鄂尔多斯市 参股 参照同 双方认可 2016 年 关联交易确认及 2016
采购电缆等 按合同约
西北电缆有 子公 采购 类市场 的市场公 180.08 0.59% 3000 否 无 03 月 29 年度日常关联交易预
商品 定结算
限公司 司 价格 允价 日 计的公告》 公告编号：
2016－0030）
25
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
同一 《关于预计与林州重
实际 参照同 双方认可 2016 年 机商砼有限公司 2016
林州重机商 销售设备及 按合同约
控制 销售 类市场 的市场公 114.51 0.20% 200 否 无 06 月 14 年度日常关联交易的
砼有限公司 材料 定结算
人控 价格 允价 日 公告》公告编号：2016
制 －0066）
《关于 2015 年度日常
参股 销售及 参照同 双方认可 2016 年 关联交易确认及 2016
中煤国际租 按合同约
子公 保理业 销售及保理 类市场 的市场公 2150 3.69% 40000 否 无 03 月 29 年度日常关联交易预
赁有限公司 定结算
司 务 价格 允价 日 计的公告》 公告编号：
2016－0030）
合计 4246.32 58000
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行
总金额预计的，在报告期内的实际履行情 见上表
况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因
无
（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资
关联 转让资 市场公
产的评 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交易内 交易 产的账 允价值 披露日
关联方 估价值 格（万 易结算 益（万 披露索引
系 易类型 容 定价 面价值 （万元） 期
（万元） 元） 方式 元）
原则 （万元） （如有）
（如有）
林州重机 同一实 2016 年 关于出售部分资产暨
出售资 出售部分机
商砼有限 际控制 评估 94.36 129.78 - 129.78 现金 35.43 06 月 14 关联交易的公告（公告
产 器设备
公司 人控制 日 编号：2016－0062）
出售子公司 关于转让林州重机矿
林州重机 同一实 2016 年
出售股 林州重机矿 业有限公司股权暨关
集团控股 际控制 评估 5,117.46 9,270.08 - 9,270.08 现金 4,152.62 06 月 14
权 业有限公司 联交易的公告（公告编
有限公司 人控制 日
的全部股权 号：2016－0063）
出售子公司 关于转让七台河重机
林州重机 同一实 七台河重机 2016 年 金柱机械制造有限责
出售股
集团控股 际控制 金柱机械制 评估 2,267.91 2,550.06 - 2,550.06 现金 282.15 06 月 14 任公司股权暨关联交
权
有限公司 人控制 造有限责任 日 易的公告（公告编号：
公司股权 2016－0064）
林州重机 同一实 出售控股子 2016 年 关于转让天津三叶虫
出售股
集团控股 际控制 公司天津三 评估 2,992.6 2,992.56 - 3,000 现金 7.4 06 月 14 能源技术服务有限公
权
有限公司 人控制 叶虫能源技 日 司股权暨关联交易的
26
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
术服务有限 公告（公告编号：2016
公司 66.66% －0065）
的股权
转让价格与账面价值或评估价值差异较大
评估增值。
的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情况 对公司当期净利润和期末净资产都有一定的积极影响。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用√ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
具体内容详见本报告：第九节：财务报告：第十一：关联方及关联交易：6、关联方应收应付款项。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
20 兆瓦太阳能电站资产 160,401,103.91 19,078,639.72 141,322,464.19 售后回租融资租赁
27
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
部分机械设备 39,598,896.09 10,205,052.38 29,393,843.71 售后回租融资租赁
合 计 200,000,000.00 29,283,692.10 170,716,307.90
2014年6月，本公司与中建投租赁有限责任公司签订《融资租赁合同》，以融资租赁方式
购入标的金额20,000.00万元的太阳能光伏电站及起重机设备。租金总额231,223,330.72元，
租赁期限为4年，按季度支付租赁款。本公司支付100元留购款、全部租金以及其他应付款后，
标的物所有权自动转为本公司。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
采用融资租赁方
2012 年 09 2013 年 06 月 04
式购买本公司产 40,000 1,733.63 一般保证 36 个月 否 否
月 12 日 日
品的客户
林州红旗渠经济
2015 年 07
技术开发区汇通 100,000 否 否
月 27 日
控股有限公司
林州重机铸锻有
限公司、林州重机 2015 年 01 2015 年 07 月 15
30,000 7,000 一般保证 36 个月 否 是
集团控股有限公 月 21 日 日
司
中农颖泰林州生 2014 年 12 2015 年 04 月 17
15,000 7,000 一般保证 36 个月 否 是
物科园有限公司 月 04 日 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 4,000
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
185,000 15,733.63
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署日） 完毕 联方担保
28
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
披露日期
辽宁通用煤机装
2016 年 03 2016 年 05 月 30 连带责任保
备制造股份有限 20,000 2,450 36 个月 否 是
月 29 日 日 证
公司
鄂尔多斯市西北 2016 年 03 2015 年 07 月 15
40,000 5,000 一般保证 36 个月 否 是
电缆有限公司 月 29 日 日
中煤国际租赁有 2013 年 11 2013 年 11 月 22
107,023.07 42,505.9 一般保证 36 个月 否 是
限公司 月 05 日 日
林州重机林钢钢 2015 年 04
8,000
铁有限公司 月 26 日
林州重机矿业有 2015 年 04 2016 年 05 月 09
3,000 3,000 一般保证 6 个月 否 否
限公司 月 26 日 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
60,000 9,418.27
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
178,023.07 52,955.9
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
60,000 13,418.27
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
363,023.07 68,689.53
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 23.32%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 63,955.9
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 63,955.9
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
29
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺期 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间
限 情况
股改承诺 不适用
自认购
1、郭现生、宋全启承诺认购本次发行股票，认购数量分别不低于最终 的非公
收购报告书或权益变 郭现生、宋 确定发行数量的 20%和 10%，且不参与本次发行的询价，其认购价格 2014 年 07 开股份 严格
动报告书中所作承诺 全启 与其他发行对象相同。2、郭现生、宋全启认购的股票自发行结束之日 月 30 日 上市之 履行
起 36 个月内不得转让。 日起 36
个月
2015 年 11 严格
资产重组时所作承诺 公司 本公司自 2015 年 11 月 16 日起 6 个月内不再筹划重大资产重组事项。 6 个月
月 14 日 履行
1、 避免同业竞争承诺：郭现生、韩录云承诺： 除林州重机之外，本
人及本人控制的企业及其下属企业目前没有以任何形式从事与林州重
机及其控股公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业
务或活动。若公司股票在深圳交易所上市，则本人作为公司实际控制
人，将采取有效措施，并促使受本人控制的除林州重机之外的任何企
业采取有效措施，不会：（1）以任何形式直接或间接从事任何与林州
郭现生、韩
首次公开发行或再融 重机及其控股公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的 2010 年 10 严格
录云、宋全 长期
资时所作承诺 业务或活动，或于该等业务中持有权益或利益；（2）以任何形式支持 月 29 日 履行
启
林州重机及其控股公司以外的他人从事与林州重机及其控股公司目前
或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。凡
本人以及本人控制的企业及其下属企业有任何商业机会可从事、参与
或入股任何可能会与林州重机及其控股公司的主营业务构成竞争关系
的业务或活动，本人以及本人控制的企业及其下属企业会将该等商业
机会让予林州重机。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给林州重
30
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
机及其控股公司造成的一切损失、损害和开支。宋全启承诺：本人及
本人控制的企业及其下属企业目前没有以任何形式从事与林州重机及
其控股公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或
活动。若公司股票在深圳交易所上市，则本人作为公司董事和持股 5%
以上的股东，将采取有效措施，并促使受本人控制的任何企业采取有
效措施，不会：（1）以任何形式直接或间接从事任何与林州重机及其
控股公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活
动，或于该等业务中持有权益或利益；（2）以任何形式支持林州重机
及其控股公司以外的他人从事与林州重机及其控股公司目前或今后进
行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。凡本人以及
本人控制的企业及其下属企业有任何商业机会可从事、参与或入股任
何可能会与林州重机及其控股公司的主营业务构成竞争关系的业务或
活动，本人以及本人控制的企业及其下属企业会将该等商业机会让予
林州重机。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给林州重机及其控
股公司造成的一切损失、损害和开支。2、股份锁定：公司实际控制人
郭现生、韩录云承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让
或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的
股份；承诺期限届满后，上述股份可以流通和转让。此外，郭现生、
韩录云作为公司董事承诺：上述承诺期限届满后，在任职期间每年转
让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；在其离职
后半年内，不转让所持有的发行人股份。3、股份锁定：公司股东宋全
启作为公司董事承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或
者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股
份；上述承诺期限届满后，在任职期间每年转让的股份不超过其所持
有发行人股份总数的百分之二十五；在其离职后半年内，不转让其所
持有的发行人股份。4、规范关联交易的承诺函：为了防止和避免公司
关联方利用关联交易损害公司利益情况发生，公司实际控制人郭现生、
韩录云，以及实际控制人郭现生、韩录云之子郭浩、郭钏已就规范关
联交易出具了《规范关联交易的承诺函》，承诺：“本人及控制的企业
保证尽可能避免与林州重机发生关联交易，如果未来本人及控制的企
业与林州重机发生难以避免的关联交易，本人承诺将遵循市场公平、
公开、公正的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、
法规和深圳证券交易所有关规则及时进行信息披露和办理有关报批程
序，保证不通过关联交易损害林州重机和中小股东的合法权益”。
公司控股股
自 2015 年 7 月 10 日起的六个月内，不通过二级市场减持本公司股份；
其他对公司中小股东 东及董事、 2015 年 07 严格
并根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，拟通过二级市场增 6 个月
所作承诺 监事、高级 月 10 日 履行
持本公司股票，合计增持比例不超过公司股本总数的 1%。
管理人员
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用
有）
31
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、公司债相关情况
公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
32
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件股份 292,952,946 47.50% 87,885,884 -23,711,900 64,173,984 357,126,930 44.55%
3、其他内资持股 292,952,946 47.50% 87,885,884 -23,711,900 64,173,984 357,126,930 44.55%
其中：境内法人持股 57,711,110 9.36% 17,313,333 17,313,333 75,024,443 9.36%
境内自然人持股 235,241,836 38.15% 70,572,551 -23,711,900 46,860,651 282,102,487 35.19%
二、无限售条件股份 323,726,342 52.50% 97,117,902 23,711,900 120,829,802 444,556,144 55.45%
1、人民币普通股 323,726,342 52.50% 97,117,902 23,711,900 120,829,802 444,556,144 55.45%
三、股份总数 616,679,288 100.00% 185,003,786 0 185,003,786 801,683,074 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司在报告期内实施了2015年度权益分派。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2016年4月19日，公司召开的2015年度股东大会审议通过了用资本公积金每10股转增3股
的权益分派方案，即以公司现有总股本616,679,288股为基数，以资本公积金向全体股东每10
股转增3股。
分红前公司总股数为616,679,288股，分红后总股数增至801,683,074股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
序号 最近一年(2015 年 12 月 31 日） 最近一期（2016 年 3 月 31 日）
33
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
权益变动前金额 权益变动后金额 权益变动前金额 权益变动后金
财务指标 备注 备注
（元或元/股） （元或元/股） （元或元/股） 额（元或元/股）
1 基本每股收益 -0.52 -0.4 0.0007 0.00054
2 稀释每股收益 -0.52 -0.4 0.0007 0.00054
3 每股净资产 4.77 3.67 4.77 3.67
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
数 股数 数
郭书生 4,163,050 4,163,050 0 0 高管离职限售期届满 2016 年 2 月 2 日
宋全启 18,116,320 9,871,875 2,473,333 10,717,778 高管离职并认购非公开权益分派 2016 年 2 月 2 日
崔普县 14,365 7,182 0 7,183 高管离职满半年 2016 年 5 月 13 日
拟分别于 2016 年 10
月 7 日解锁 205895
司广州 237,675 0 174,295 411,970 高管离职及权益分派
股；2017 年 10 月 7
日解锁 205895 股。
合计 22,531,410 14,042,107 2,647,628 11,136,931 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 52,935 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售条 质押或冻结情况
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 件的普通股数 股份状
减变动情况 数量
数量 股数量 量 态
郭现生 境内自然人 36.19% 290,145,556 217,609,167 72,536,389 质押 280,081,295
韩录云 境内自然人 8.80% 70,550,740 52,913,055 17,637,685 质押 68,700,000
34
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
广发基金－招商银行－
添翼定增分级 5 号特定 其他 1.56% 12,518,518 12,518,518 0
多客户资产管理计划
创金合信基金－招商银
行－恒泰华盛 1 号资产 其他 1.44% 11,555,554 11,555,554 0
管理计划
河南银企创业投资基金 境内非国有
1.35% 10,785,185 10,785,185 0 质押 7,800,000
（有限合伙） 法人
郭书生 境内自然人 1.34% 10,741,965 0 10,741,965 质押 10,660,000
宋全启 境内自然人 1.34% 10,717,778 10,717,778 0 质押 10,717,778
中国农业银行股份有限
公司－华安智能装备主 其他 1.06% 8,484,222 0 8,484,222
题股票型证券投资基金
中国工商银行股份有限
公司－华安逆向策略混 其他 1.02% 8,183,465 0 8,183,465
合型证券投资基金
中国银行股份有限公司
－国投瑞银瑞利灵活配 其他 0.84% 6,740,741 6,740,741
置混合型证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名普通股股东的情况（如有）无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说明 郭现生与韩录云系夫妇关系；郭现生与郭书生系兄弟关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
郭现生 72,536,389 人民币普通股 72,536,389
韩录云 17,637,685 人民币普通股 17,637,685
郭书生 10,741,965 人民币普通股 10,741,965
中国农业银行股份有限公司－华安智能装备主题股票
8,484,222 人民币普通股 8,484,222
型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－华安逆向策略混合型证
8,183,465 人民币普通股 8,183,465
券投资基金
交通银行－华安创新证券投资基金 4,793,530 人民币普通股 4,793,530
北京顺鑫智远资本管理有限公司 3,653,900 人民币普通股 3,653,900
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先进制造混
3,518,780 人民币普通股 3,518,780
合型证券投资基金
卢佩芬 3,159,180 人民币普通股 3,159,180
35
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
张治中 2,223,000 人民币普通股 2,223,000
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限
售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系 郭现生与韩录云系夫妇关系；郭现生与郭书生系兄弟关系。
或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期被授
本期减持 期初被授予 期末被授予
任职状 期初持股数 本期增持股 期末持股数 予的限制
姓名 职务 股份数量 的限制性股 的限制性股
态 （股） 份数量（股） （股） 性股票数
（股） 票数量（股） 票数量（股）
量（股）
董事长兼总
郭现生 现任 223,188,889 66,956,667 0 290,145,556 0 0 0
经理
韩录云 董事 现任 54,269,800 16,280,940 0 70,550,740 0 0 0
董事、常务副
郭钏 现任 78,000 23,400 0 101,400 0 0 0
总经理
董事、副总经
赵正斌 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
司广州 董事 离任 316,900 95,070 0 411,970 0 0 0
冷兴江 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
陈景功 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
朱小平 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张复生 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
宋绪钦 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吕江林 监事会主席 现任 123,000 36,900 0 159,900 0 0 0
李荣 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
赵富军 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李子山 副总经理 现任 309,200 92,760 0 401,960 0 0 0
丁保华 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、财
曹玉东 现任 0 0 0 0 0 0 0
务总监
郭日仓 副总经理 现任 57,890 17,367 0 75,257 0 0 0
韩林海 副总经理 现任 128,212 38,464 41,669 125,007 0 0 0
王延磊 副总经理 离任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、董
曹庆平 现任 0 0 0 0 0 0 0
事会秘书
合计 -- -- 278,471,891 83,541,568 41,669 361,971,790 0 0 0
38
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
冷兴江 董事 离任 2016 年 03 月 26 日 个人原因
陈景功 董事 被选举 2016 年 03 月 26 日 会议选举
司广州 董事 离任 2016 年 04 月 06 日 个人原因
王延磊 副总经理 解聘 2016 年 04 月 06 日 个人原因
39
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：林州重机集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 609,769,079.13 1,283,287,649.56
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 190,582,590.55 244,338,272.80
应收账款 976,435,766.09 1,032,161,381.33
预付款项 283,256,116.61 241,032,318.57
应收保理款 375,500,000.00
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 153,111,254.07 64,413,312.50
买入返售金融资产
40
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
存货 635,548,692.30 692,895,032.84
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 52,000,000.00 52,000,000.00
其他流动资产 3,451,048.71 3,451,048.71
流动资产合计 3,279,654,547.46 3,613,579,016.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,171,500.00 2,171,500.00
持有至到期投资
长期应收款 248,000,000.00 248,000,000.00
长期股权投资 843,602,725.96 894,732,797.47
投资性房地产
固定资产 1,562,610,309.35 1,637,108,963.74
在建工程 27,573,765.29 25,189,386.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 250,719,195.58 272,881,145.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,216,683.51 6,561,496.44
递延所得税资产 65,343,464.84 75,212,426.98
其他非流动资产 162,383,176.70 159,489,088.99
非流动资产合计 3,167,620,821.23 3,321,346,804.68
资产总计 6,447,275,368.69 6,934,925,820.99
流动负债：
短期借款 1,229,993,860.35 1,330,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
41
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付票据 1,448,500,000.00 1,765,200,000.00
应付账款 282,328,829.79 376,884,769.48
预收款项 74,642,481.38 42,692,566.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,820,111.81 22,344,856.18
应交税费 46,766,219.79 50,526,697.19
应付利息 1,509,761.36 2,179,234.75
应付股利
其他应付款 89,684,841.68 43,971,707.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 80,936,673.91 78,985,985.22
其他流动负债
流动负债合计 3,280,182,780.07 3,712,785,817.38
非流动负债：
长期借款
应付债券 14,042,785.71 14,042,785.71
其中：优先股
永续债
长期应付款 67,504,247.78 94,398,626.98
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 129,062,915.03 132,228,294.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 210,609,948.52 240,669,707.03
负债合计 3,490,792,728.59 3,953,455,524.41
所有者权益：
股本 801,683,074.00 616,679,288.00
42
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,875,273,119.85 2,060,276,905.85
减：库存股
其他综合收益
专项储备 3,432,948.38
盈余公积 81,451,356.40 81,451,356.40
一般风险准备
未分配利润 187,155,193.45 178,027,154.46
归属于母公司所有者权益合计 2,945,562,743.70 2,939,867,653.09
少数股东权益 10,919,896.40 41,602,643.49
所有者权益合计 2,956,482,640.10 2,981,470,296.58
负债和所有者权益总计 6,447,275,368.69 6,934,925,820.99
法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 602,014,110.31 1,205,535,532.52
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 44,520,000.00 104,195,000.00
应收账款 766,629,547.12 825,673,534.70
预付款项 146,740,475.07 174,148,141.67
应收利息
应收股利
其他应收款 176,613,733.11 626,074,341.47
存货 528,963,444.34 527,426,952.97
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 52,000,000.00 52,000,000.00
其他流动资产
43
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
流动资产合计 2,317,481,309.95 3,515,053,503.33
非流动资产：
可供出售金融资产 2,171,500.00 2,171,500.00
持有至到期投资
长期应收款 248,000,000.00 248,000,000.00
长期股权投资 2,347,142,710.30 1,534,242,889.05
投资性房地产
固定资产 1,110,275,104.81 1,147,460,005.98
在建工程 20,000,000.00 20,000,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 147,992,735.61 149,130,916.78
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,216,683.51 6,561,496.44
递延所得税资产 53,528,501.66 53,644,418.53
其他非流动资产 160,660,421.71 157,766,334.00
非流动资产合计 4,094,987,657.60 3,318,977,560.78
资产总计 6,412,468,967.55 6,834,031,064.11
流动负债：
短期借款 1,295,993,860.35 1,330,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,448,500,000.00 1,665,200,000.00
应付账款 233,790,867.05 316,321,748.42
预收款项 30,823,690.08 22,367,386.98
应付职工薪酬 16,185,862.27 13,779,288.21
应交税费 28,545,459.30 39,232,662.72
应付利息 1,509,761.36 2,179,234.75
应付股利
其他应付款 128,890,613.65 168,920,713.85
44
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 80,936,673.91 78,985,985.22
其他流动负债
流动负债合计 3,265,176,787.97 3,636,987,020.15
非流动负债：
长期借款
应付债券 14,042,785.71 14,042,785.71
其中：优先股
永续债
长期应付款 67,504,247.78 94,398,626.98
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 129,062,915.03 132,228,294.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 210,609,948.52 240,669,707.03
负债合计 3,475,786,736.49 3,877,656,727.18
所有者权益：
股本 801,683,074.00 616,679,288.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,886,281,490.32 2,071,285,276.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 81,451,356.40 81,451,356.40
未分配利润 167,266,310.34 186,958,416.21
所有者权益合计 2,936,682,231.06 2,956,374,336.93
负债和所有者权益总计 6,412,468,967.55 6,834,031,064.11
法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东
45
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 583,371,174.85 773,349,631.91
其中：营业收入 583,371,174.85 773,349,631.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 621,083,629.40 825,965,256.09
其中：营业成本 495,347,222.66 693,355,887.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,927,355.60 2,642,266.03
销售费用 21,043,736.57 30,218,036.80
管理费用 54,420,918.38 54,845,849.03
财务费用 42,312,419.52 41,705,303.87
资产减值损失 3,031,976.67 3,197,912.42
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 51,266,354.26 3,597,039.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,553,899.71 -49,018,584.86
加：营业外收入 6,763,576.66 15,908,330.96
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 11,103.62 61,032.94
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,306,372.75 -33,171,286.84
46
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
减：所得税费用 11,330,207.93 -1,752,386.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,976,164.82 -31,418,900.02
归属于母公司所有者的净利润 9,128,038.99 -28,765,268.17
少数股东损益 -151,874.17 -2,653,631.85
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 8,976,164.82 -31,418,900.02
归属于母公司所有者的综合收益
9,128,038.99 -28,765,268.17
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -151,874.17 -2,653,631.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 -0.05
（二）稀释每股收益 0.01 -0.05
法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东
47
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 100,148,734.91 348,002,269.05
减：营业成本 87,666,580.56 275,900,527.20
营业税金及附加 173,421.27 9,723.36
销售费用 4,250,928.60 14,840,538.70
管理费用 35,036,438.20 44,841,443.87
财务费用 42,675,650.13 37,326,970.44
资产减值损失 1,985,097.07 2,537,528.91
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
46,519,011.71 3,597,039.32
列）
其中：对联营企业和合营企
3,597,039.32
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -25,120,369.21 -23,857,424.11
加：营业外收入 5,553,205.21 15,672,441.69
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 9,025.00 54,482.94
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-19,576,189.00 -8,239,465.36
列）
减：所得税费用 115,916.87 -3,106,089.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,692,105.87 -5,133,375.69
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -19,692,105.87 -5,133,375.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 456,046,379.34 421,118,454.20
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 98,539.15
49
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 41,964,903.39 31,353,654.66
经营活动现金流入小计 498,109,821.88 452,472,108.86
购买商品、接受劳务支付的现金 613,273,555.10 336,895,407.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
30,061,665.75 40,649,272.69
金
支付的各项税费 36,335,288.60 29,823,409.80
支付其他与经营活动有关的现金 146,311,899.99 109,702,993.74
经营活动现金流出小计 825,982,409.44 517,071,083.63
经营活动产生的现金流量净额 -327,872,587.56 -64,598,974.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,500,000.00
取得投资收益收到的现金 384,570.00
处置固定资产、无形资产和其他
556,497.20
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 27,000,000.00
投资活动现金流入小计 23,441,067.20 27,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
25,390,112.45 21,838,927.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 25,390,112.45 21,838,927.27
投资活动产生的现金流量净额 -1,949,045.25 5,161,072.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,089,739,995.00
其中：子公司吸收少数股东投资
50
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到的现金
取得借款收到的现金 737,000,000.00 1,001,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 112,908,920.10 90,000,000.00
筹资活动现金流入小计 849,908,920.10 2,180,739,995.00
偿还债务支付的现金 837,006,139.65 665,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
44,305,185.02 49,261,490.83
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 126,647,532.86 388,443,483.46
筹资活动现金流出小计 1,007,958,857.53 1,102,704,974.29
筹资活动产生的现金流量净额 -158,049,937.43 1,078,035,020.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -487,871,570.24 1,018,597,118.67
加：期初现金及现金等价物余额 504,599,569.47 83,474,038.09
六、期末现金及现金等价物余额 16,727,999.23 1,102,071,156.76
法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 211,759,545.06 236,390,287.37
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 67,420,926.74 31,143,929.96
经营活动现金流入小计 279,180,471.80 267,534,217.33
购买商品、接受劳务支付的现金 52,845,288.37 219,671,640.19
支付给职工以及为职工支付的现
15,696,156.77 23,854,301.15
金
支付的各项税费 17,066,911.86 12,247,375.50
支付其他与经营活动有关的现金 94,063,769.83 82,983,577.14
经营活动现金流出小计 179,672,126.83 338,756,893.98
经营活动产生的现金流量净额 99,508,344.97 -71,222,676.65
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,000,000.00
取得投资收益收到的现金 384,570.00
处置固定资产、无形资产和其他
556,497.20
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 27,000,000.00
投资活动现金流入小计 15,941,067.20 27,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
1,854,274.85 15,527,178.78
长期资产支付的现金
投资支付的现金 512,158,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 514,012,274.85 15,527,178.78
投资活动产生的现金流量净额 -498,071,207.65 11,472,821.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,089,739,995.00
取得借款收到的现金 803,000,000.00 1,001,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 112,908,920.10 90,000,000.00
筹资活动现金流入小计 915,908,920.10 2,180,739,995.00
偿还债务支付的现金 837,006,139.65 665,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
44,304,887.02 49,261,490.83
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 126,647,532.86 388,443,483.46
筹资活动现金流出小计 1,007,958,559.53 1,102,704,974.29
筹资活动产生的现金流量净额 -92,049,639.43 1,078,035,020.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -490,612,502.11 1,018,285,165.28
加：期初现金及现金等价物余额 499,585,532.52 76,263,852.90
六、期末现金及现金等价物余额 8,973,030.41 1,094,549,018.18
法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东
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7、合并所有者权益变动表
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本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 准备
一、上年期末余额 616,679,288.00 2,060,276,905.85 3,432,948.38 81,451,356.40 178,027,154.46 41,602,643.49 2,981,470,296.58
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 616,679,288.00 2,060,276,905.85 3,432,948.38 81,451,356.40 178,027,154.46 41,602,643.49 2,981,470,296.58
三、本期增减变动金额（减
185,003,786.00 -185,003,786.00 -3,432,948.38 9,128,038.99 -30,682,747.09 -24,987,656.48
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 9,128,038.99 -151,874.17 8,976,164.82
（二）所有者投入和减少
-30,530,872.92 -30,530,872.92
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -30,530,872.92 -30,530,872.92
（三）利润分配
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1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
185,003,786.00 -185,003,786.00
转
1．资本公积转增资本（或
185,003,786.00 -185,003,786.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -3,432,948.38 -3,432,948.38
1．本期提取
2．本期使用 -3,432,948.38 -3,432,948.38
（六）其他
四、本期期末余额 801,683,074.00 1,875,273,119.85 81,451,356.40 187,155,193.45 10,919,896.40 2,956,482,640.10
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 准备
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一、上年期末余额 534,234,844.00 1,064,458,687.98 2,991,634.75 81,451,356.40 485,365,986.12 177,627,057.66 2,346,129,566.91
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 534,234,844.00 1,064,458,687.98 2,991,634.75 81,451,356.40 485,365,986.12 177,627,057.66 2,346,129,566.91
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 82,444,444.00 995,818,217.87 441,313.63 -307,338,831.66 -136,024,414.17 635,340,729.67
列）
（一）综合收益总额 -296,654,134.78 -7,227,601.96 -303,881,736.74
（二）所有者投入和
82,444,444.00 995,818,217.87 -128,796,812.21 949,465,849.66
减少资本
1．股东投入的普通股 82,444,444.00 1,007,013,390.00 -128,796,812.21 960,661,021.79
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -11,195,172.13 -11,195,172.13
（三）利润分配 -10,684,696.88 -10,684,696.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-10,684,696.88 -10,684,696.88
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
56
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部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 441,313.63 441,313.63
1．本期提取 4,850,569.74 4,850,569.74
2．本期使用 4,409,256.11 4,409,256.11
（六）其他
四、本期期末余额 616,679,288.00 2,060,276,905.85 3,432,948.38 81,451,356.40 178,027,154.46 41,602,643.49 2,981,470,296.58
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 616,679,288.00 2,071,285,276.32 81,451,356.40 186,958,416.21 2,956,374,336.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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二、本年期初余额 616,679,288.00 2,071,285,276.32 81,451,356.40 186,958,416.21 2,956,374,336.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 185,003,786.00 -185,003,786.00 -19,692,105.87 -19,692,105.87
（一）综合收益总额 -19,692,105.87 -19,692,105.87
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转 185,003,786.00 -185,003,786.00
1．资本公积转增资本（或股本） 185,003,786.00 -185,003,786.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 801,683,074.00 1,886,281,490.32 81,451,356.40 167,266,310.34 2,936,682,231.06
上年金额
单位：元
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上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 534,234,844.00 1,064,271,886.32 81,451,356.40 426,951,641.81 2,106,909,728.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 534,234,844.00 1,064,271,886.32 81,451,356.40 426,951,641.81 2,106,909,728.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 82,444,444.00 1,007,013,390.00 -239,993,225.60 849,464,608.40
（一）综合收益总额 -229,308,528.72 -229,308,528.72
（二）所有者投入和减少资本 82,444,444.00 1,007,013,390.00 1,089,457,834.00
1．股东投入的普通股 82,444,444.00 1,007,013,390.00 1,089,457,834.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -10,684,696.88 -10,684,696.88
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -10,684,696.88 -10,684,696.88
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 1,423,488.68
2．本期使用 1,423,488.68
（六）其他
四、本期期末余额 616,679,288.00 2,071,285,276.32 81,451,356.40 186,958,416.21 2,956,374,336.93
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
林州重机集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身林州重机集团有限公司，系由郭
现生、韩录云等24名自然人共同发起设立的，并于2002年5月8日取得林州市工商行政管理局颁发的注册号
为4105812000462的《企业法人营业执照》，注册资本5,000万元；2008年2月整体变更为股份有限公司，
注册资本为13,660万元；2009年12月公司注册资本增加到15,360万元。2010年12月9日中国证券监督委员
会以证监许可[2010]1788号《关于核准林州重机集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》，核准公司
向社会公开发行人民币普通股5,120万股（每股面值1元）。本次公开发行股票后公司注册资本变更为20,480
万元；2011年5月，根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，以总股本204,800,000股为基数，
向全体股东每10股送红股5股，资本公积金每10股转增5股，送转股后总股本增至409,600,000股，注册资
本变更为409,600,000元；2011年11月根据公司股权激励计划，公司激励对象获授股份共4,579,600股，性
质为有限售条件流通股。公司总股本增加至414,179,600股，注册资本变更为414,179,600元；2012年6月，
根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，以总股本414,179,600股为基数，向全体股东每10
股派1元，资本公积金每10股转增3股，转增股本后总股本增至538,433,480股，注册资本变更至
538,433,480.00元；2012年10月10日, 根据公司2012年度第二届董事会第二十次会议决议和修改后的章程
规定，公司回购注销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票, 公司申请减少
注册资本人民币104,000.00元，减资后的公司注册资本为人民币538,329,480.00元，股本为538,329,480
股。2013年3月25日，林州重机第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票
的议案》，因第二期拟解锁的限制性股票在业绩考核期内未达到业绩考核条件，根据《林州重机集团股份
有限公司A股限制性股票激励计划》方案，同意公司将限制性股票总数的30%按方案规定进行回购注销，本
次回购注销的限制性股票数量为1,754,844股；本次部分限制性股票回购注销完成后，公司总股本由
538,329,480股变更为536,574,636股；2014年3月24日，林州重机第二届董事会第四十二次会议审议通过
了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，因第三期拟解锁的限制性股票在业绩考核期内未达到业绩考
核条件，根据《林州重机集团股份有限公司A股限制性股票激励计划》方案，同意需将拟解锁的第三期限
制性股票全部进行回购注销，本次回购注销的限制性股票数量为2,339,792.00股；本次部分限制性股票回
购注销完成后，公司总股本将由为536,574,636元变更为534,234,844.00元。
2015年5月26日，中国证券监督管理委员会以证监许可［2015］995号《关于核准林州重机集团股份有
限公司非公开发行股票的批复》文的核准，核准公司非公开发行不超过15,000万股新股。2015年6月29日，
公司向8名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）82,444,444股。每股面值人民币1元，每股发行价13.50
元。本次非公开发行股票后公司注册资本变更为人民币616,679,288.00元。
61
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016年4月29日，公司实施了2015年度用资本公积金每10股转增3股的权益分派方案。权益分派后，公
司的总股本由616,679,288.00元变更为801,683,074.00元。
截止2016年6月30日，公司的注册资本为801,683,074.00元，股本也为801,683,074.00元；公司住所：
河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵阳大道交叉口；公司法定代表人：郭现生；公司经营范围：煤矿机
械、防爆电器、机器人产品制造、销售、维修及租赁服务；煤炭销售；经营本企业自产产品及相关技术的
进出口业务，但国家限制或禁止进出口的商品及技术除外。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）。
本期纳入合并范围的子公司为9家，与上年同期相比增加了4家，减少了4家。具体内容详见本报告附
注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》、41项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年
修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司在可以预见的未来，在财务方面和经营方面，不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事
项，因此本财务报表系在持续经营假设基础上编制的。公司的会计主体不会遭遇清算、解散等变故而不复
存在。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
公司2016年半年度母公司及合并财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期
内的财务状况以及报告期的经营成果和现金流量等信息。
62
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、会计期间
本报告的会计期间为公历2016年1月1日至2016年6月30日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为自公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服
务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有
被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初
始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减
留存收益。
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（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他
综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余
股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值
能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照
公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计
量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资
产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法
定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出
售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
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非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前
所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。
其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者
权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差
额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
（3）将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是
指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的
权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、
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是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进
行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质
性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依
据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收
入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的
份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损
失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项
目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属
于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公
司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司
所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，
按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配
抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负
债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金
流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表
时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金
流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，
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该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股
权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在
达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于
购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价
值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产
变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时
转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安
排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否
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存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动
的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合
营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同
经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的
期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小
的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算
差额”项目。
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处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外
币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务
工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有
融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
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综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益
的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债
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整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担
的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行
检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计
损失一并转出，确认减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定
其发生减值:
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损
失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生
的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 1000 万元且金额为前五名应收款项视为重大
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1.账龄组合 账龄分析法
组合 2.关联方及员工组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 700 万元但未归类于单项金额重大并单项计
单项计提坏账准备的理由 提坏账准备的应收款项的应收款项视为单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备应收款项。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收
坏账准备的计提方法 回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的初始确认
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存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
存货同时满足下列条件的，才能予以确认：
与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
该存货的成本能够可靠地计量。
（2）存货分类
存货分类为原材料、材料采购、低值易耗品、库存商品、产成品、自制半成品、在产品、发出商品等。
（3）存货的初始计量
存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成
本的费用。
存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。
存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。
投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的
除外。
非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的存
货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本，不
确认损益。
债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让存货的公
允价值之间的差额，计入当期损益。
同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控
制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。
企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用，计
入存货成本。
（4）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（5）存货的盘存制度
存货的盘存采用永续盘存制。
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（6）周转材料（低值易耗品和包装物）的摊销方法
周转材料（低值易耗品和包装物）按照使用次数分次计入成本费用；金额较小的，在领用时一次计入
成本费用。
（7）存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数
量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当
前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按
规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的
转让协议；该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合
营企业的权益性投资。
长期股权投资类别的判断依据
确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）；
确定对被投资单位具有重大影响的依据：
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重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类
似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和
经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建
议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。
与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度
上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够
对被投资单位施加重大影响。
向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明
投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑
所有事实和情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。
（1）长期股权投资初始成本的确定
企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行
权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股
份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲
减的，调整留存收益。
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并
成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性
证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股
权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的
或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益。
其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告
分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。
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本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值
为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投
资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分
享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有
关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之
和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与
账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控
制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。
投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原
计入其他综合收益的部分进行会计处理。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对投资性房地产采用成本模式计量。对已出租的建筑物采用与公司固定资产相同的折旧政策，出
租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于
其账面价值的，确认相应的减值损失。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固
定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备及家具、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足
下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够
可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5% 3.17%-4.75%
机器设备 年限平均法 10-15 年 5% 6.33%-9.50%
运输设备 年限平均法 6年 5% 15.83%
其他设备 年限平均法 5年 5% 19.00%
融资租赁固定资产 年限平均法 11 年 5% 8.64%
不适用。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司将符合下列一项或数
项标准的租赁认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。（2）承租人有
购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁
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开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资
产使用寿命的大部分。（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资
产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）
租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。在租赁期开始日，融资租入固定资产的入
账价值为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者。
17、在建工程
在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支
出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
18、 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3） 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3、借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用
及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
19、生物资产
不适用。
20、油气资产
不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
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无形资产按取得时的实际成本入账。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）无形资产使用寿命及摊销
本公司无形资产全部是使用寿命有限的无形资产。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配
的，全部作为固定资产。
软件使用费按预计使用年限5 年平均摊销。
无形资产类别 估计使用年限
土地使用权 土地使用年限
软 件 5年
专利权 5年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调整。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
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资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
22、长期资产减值
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于
其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况
下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，
系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进
行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关
的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关
的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允
价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资
产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产
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改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益
的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的
高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债
券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或
盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业应当以设定受益计划的盈
余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款
或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息
净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合
收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认
为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义
务现值与结算价格的差。
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（3）辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退
福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关
于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职
工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的
变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、
其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息
费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26、 股份支付
1、股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公
允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量
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的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加
资本公积。
以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公
允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取
得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的
公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条
件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
2、确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正
预计可行权的权益工具数量。
3、修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确
认为取得服务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），
公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得
的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期
内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等
待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
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27、优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和
权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生
的利得或损失等，计入当期损益。
优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。
对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股
或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服
务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易
所发生的交易费用计入当期损益。
27、 收入
1、销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
提供劳务收入
在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳务的
完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。
2、让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）出租物业收入：
①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
②相关经济利益能够可靠计量并流入企业；
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29、政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下
列情况处理：
用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期
损益。
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照
固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表
债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关
的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资
产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、
联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未
来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合
收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税
费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得
额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得
额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除
后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间
内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除
后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
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入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、 其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报
表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3） 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
2、附回购条件的资产转让
销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断
销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入。
回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
3、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制
的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的
关联方。
本公司关联方包括但不限于：
母公司；
子公司；
受同一母公司控制的其他企业；
实施共同控制的投资方；
施加重大影响的投资方；
合营企业，包括合营企业的子公司；
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联营企业，包括联营企业的子公司；
主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信
息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方：
持有本公司5% 以上股份的企业或者一致行动人；
直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系
密切的家庭成员；
在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；
在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；
由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子
公司以外的企业。
4、分部报告
以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个
经营分部：
各单项产品或劳务的性质；
生产过程的性质；
产品或劳务的客户类型；
销售产品或提供劳务的方式；
生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
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33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税额 5%，7%
企业所得税 本公司及子公司的应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
林州重机集团股份有限公司 15%
2、税收优惠
公司于 2014 年 10 月 23 日获得由河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局批准的高
新技术企业证书，发证日期：2014 年 10 月 23 日，证书有效期为 3 年，证书编号：GR201441000150；2014 年度-2016 年度
公司企业所得税税率为 15%。
公司全资子公司-林州重机矿建工程有限公司 2016 年度 1-6 月份企业所得税是按照全部营业收入的 8%作为应纳税所得
额进行核定征收，企业所得税率为 25%。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“年初”指 2015 年 12 月 31 日，“期末”指 2016 年 06 月 30 日，
“上期”指 2015 年半年度，“本期”指 2016 年半年度。
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1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,195,090.42 1,729,795.28
银行存款 14,532,908.81 505,607,854.28
其他货币资金 593,041,079.90 775,950,000.00
合计 609,769,079.13 1,283,287,649.56
其他说明
其中使用受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 365,091,079.90 565,000,000.00
信用证承兑保证金 223,000,000.00 207,500,000.00
贷款保证金 4,950,000.00 3,450,000.00
合 计 593,041,079.90 775,950,000.00
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用√ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 9,532,590.55 107,988,272.80
商业承兑票据 181,050,000.00 136,350,000.00
合计 190,582,590.55 244,338,272.80
（2）期末公司已质押的应收票据
无
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 381,366,132.70
商业承兑票据 121,380,000.00
合计 502,746,132.70
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重大
并单独计提坏
184,844,400.71 16.25% 29,170,226.85 15.78% 155,674,173.86 210,270,906.68 17.60% 28,023,487.27 13.33% 182,247,419.41
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
502,372,539.96 44.15% 64,704,851.67 12.88% 437,667,688.29 481,672,930.64 40.33% 58,777,335.76 12.20% 422,895,594.88
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
450,613,835.12 39.60% 67,519,931.18 14.98% 383,093,903.94 502,506,084.11 42.07% 75,487,717.07 15.02% 427,018,367.04
坏账准备的应
收账款
合计 1,137,830,775.79 100.00% 161,395,009.70 14.18% 976,435,766.09 1,194,449,921.43 100.00% 162,288,540.10 13.59% 1,032,161,381.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 45,202,687.94 2,260,134.40 5.00% 实力强，老客户，但部分应收款项账龄超过 1 年,综合考虑计提坏账。
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客户 2 40,377,960.00 4,037,796.00 10.00% 实力强，老客户，但部分应收款项账龄超过 1 年,综合考虑计提坏账。
债务人目前处于破产重整过程中，综合考虑未来可收回金额计提坏
客户 3 33,522,000.45 19,897,578.87 59.36%
账准备。
客户 4 33,310,760.60 855,732.65 2.57% 实力强，老客户，但账龄超过 1 年,综合考虑计提坏账。
客户 5 32,430,991.72 2,118,984.93 6.53% 实力强，老客户，但部分应收款项账龄超过 1 年,综合考虑计提坏账。
合计 184,844,400.71 29,170,226.85 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
104,783,181.34 5,239,159.07 5.00%
1 年以内小计 104,783,181.34 5,239,159.07 5.00%
1至2年 59,307,465.21 5,930,746.52 10.00%
2至3年 28,436,002.44 8,530,800.73 30.00%
3 年以上 45,004,145.35 45,004,145.35 100.00%
合计 237,530,794.34 64,704,851.67 27.24%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,031,976.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额376,492,571.53元，占应收账款期末余额
合计数的比例33.09%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额26,195,509.27元。
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
应收保理款
项 目 期末余额 年初余额
应收账款融资 375,500,000.00 -
合 计 375,500,000.00 -
本年度增加应收保理款为新增盈信商业保理有限公司所致。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 177,170,672.35 62.55% 160,698,035.36 66.67%
1至2年 58,272,124.24 20.57% 44,125,482.15 18.31%
2至3年 19,584,906.96 6.91% 18,304,900.07 7.59%
3 年以上 28,228,413.06 9.97% 17,903,900.99 7.43%
合计 283,256,116.61 -- 241,032,318.57 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期
与本公司关 预付款
单位名称 期末余额 末余额合计数 未结算原因
系 时间
的比例（%）
客户一 非关联方 32,578,407.83 11.50 1 年以内 未满足结算条件
客户二 非关联方 15,250,000.00 5.38 1 年以内 未满足结算条件
客户三 非关联方 10,755,581.36 3.80 1 年以内 未满足结算条件
客户四 关联方 10,054,367.50 3.55 1 年以内 未满足结算条件
客户五 非关联方 8,361,081.47 2.95 1 年以内 未满足结算条件
合 计 76,999,438.16 27.18
其他说明：无
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
无
其他说明：无
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
无
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
无
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大 54,000,000.00 31.16% 16,000,000.00 29.63% 38,000,000.00 56,475,313.95 66.65% 16,000,000.00 28.33% 40,475,313.95
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并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
119,296,950.99 68.84% 4,185,696.92 3.51% 115,111,254.07 28,253,100.90 33.35% 4,315,102.35 15.27% 23,937,998.55
账准备的其他
应收款
合计 173,296,950.99 100.00% 20,185,696.92 11.65% 153,111,254.07 84,728,414.85 100.00% 20,315,102.35 23.98% 64,413,312.50
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 16,000,000.00 保证金，不计提坏账
客户 2 28,000,000.00 15,000,000.00 53.57% 根据未来预计能收回的金额计提坏账
客户 3 10,000,000.00 1,000,000.00 10.00% 综合考虑未来可收回金额计提坏账。
合计 54,000,000.00 16,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
35,163,022.32 1,758,151.12 74.60%
1 年以内小计 35,163,022.32 1,758,151.12 74.60%
1至2年 9,689,894.47 968,989.45 20.56%
2至3年 1,175,535.22 352,660.57 2.49%
3 年以上 1,105,895.79 1,105,895.79 2.35%
合计 47,134,347.80 4,185,696.92 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
无
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
无
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 35,637,106.06 50,638,129.01
职工备用金 5,827,201.97 5,903,118.84
单位往来款 125,593,023.36 24,628,664.10
个人往来款 6,239,619.60 3,558,502.90
合计 173,296,950.99 84,728,414.85
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户 1 56,532,075.64 1 年以内 32.62%
客户 2 28,000,000.00 1-2 年 16.16%
客户 3 16,000,000.00 1-2 年 9.23%
客户 4 10,000,000.00 1-2 年 5.77%
客户 5 5,143,500.00 2-3 年 2.97%
合计 -- 115,675,575.64 -- 66.75%
98
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 130,857,791.42 18,383,671.22 112,474,120.20 138,693,421.52 18,383,671.22 120,309,750.30
在产品 191,820,895.99 11,813,043.46 180,007,852.53 223,923,284.74 11,813,043.46 212,110,241.28
库存商品 253,708,338.43 28,885,405.17 224,822,933.26 315,414,264.76 34,472,168.49 280,942,096.27
半成品 12,848,984.01 12,848,984.01 3,525,902.10 3,525,902.10
产成品 72,082,421.64 72,082,421.64 57,209,538.52 12,326,397.92 44,883,140.60
低值易耗品 33,312,380.66 33,312,380.66 31,123,902.29 31,123,902.29
合计 694,630,812.15 59,082,119.85 635,548,692.30 769,890,313.93 76,995,281.09 692,895,032.84
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 18,383,671.22 18,383,671.22
在产品 11,813,043.46 11,813,043.46
库存商品 34,472,168.49 5,586,763.32 28,885,405.17
产成品 12,326,397.92 12,326,397.92
99
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合计 76,995,281.09 17,913,161.24 59,082,119.85
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
无
其他说明：无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
无
其他说明：无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 52,000,000.00 52,000,000.00
合计 52,000,000.00 52,000,000.00
其他说明：无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预交增值税 3,451,048.71 3,451,048.71
合计 3,451,048.71 3,451,048.71
其他说明：无
100
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
不具有重大影响的长期
2,171,500.00 2,171,500.00 2,171,500.00 2,171,500.00
股权投资
合计 2,171,500.00 2,171,500.00 2,171,500.00 2,171,500.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资单 本期现金红
被投资单位
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 位持股比例 利
林州市申村农村信用
1,103,000.00 1,103,000.00 0.38% 198,540.00
合作社
林州市农村信用合作
898,500.00 898,500.00 0.31% 161,730.00
社联社河顺信用社
林州市市区农村信用
70,000.00 70,000.00 0.03% 6,300.00
合作社
林州市农村信用合作
100,000.00 100,000.00 0.02% 18,000.00
社联社
合计 2,171,500.00 2,171,500.00 -- 384,570.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
无
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
无
其他说明：无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
无
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
无
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 297,600,000.00 297,600,000.00 297,600,000.00 297,600,000.00
其中：未实现融资收益 -49,600,000.00 -49,600,000.00 -49,600,000.00 -49,600,000.00
合计 248,000,000.00 248,000,000.00 248,000,000.00 248,000,000.00 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
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（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值
其他综 宣告发放 准备
被投资单位 期初余额 追加 权益法下确认的 其他权益 计提减 期末余额
减少投资 合收益 现金股利 其他 期末
投资 投资损益 变动 值准备
调整 或利润 余额
一、合营企业
鄂尔多斯市西北电
379,388,836.98 -6,804,383.76 372,584,453.22
缆有限公司
小计 379,388,836.98 -6,804,383.76 372,584,453.22
二、联营企业
鸡西金顶重机制造
2,761,018.21 -166,843.63 2,594,174.58
有限公司
西安重装澄合煤矿
30,932,998.45 289,207.86 31,222,206.31
机械有限公司
辽宁通用煤机装备
100,038,055.79 -1,290,946.55 98,747,109.24
制造股份有限公司
平煤神马机械装备
集团河南重机有限 97,254,199.29 29,243,850.00 323,336.28 68,333,685.57
公司
中煤国际租赁有限
101,595,680.12 141,090.34 101,736,770.46
公司
亿通融资租赁有限
163,961,960.39 -78,773.20 163,883,187.19
公司
郑州三山石油技术
4,085,400.89 -55,088.39 4,030,312.50
有限公司
天津锦绣圆融文化
旅游资产管理有限 500,000.00 -29,173.11 470,826.89
公司
西安重装信息科技
-133,825.18 -126,211.68 260,036.86 0.00
有限公司
中科唯实科技（北
6,371,892.76 6,370,000.00 -1,892.76 0.00
京）有限公司
中融康泰融资租赁
103
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有限公司
龙林矿山工程有限
7,976,579.77 9,000,000.00 1,023,420.23 0.00
公司
小计 515,343,960.49 44,613,850.00 -995,294.84 1,283,457.09 471,018,272.74
合计 894,732,797.47 44,613,850.00 -7,799,678.60 1,283,457.09 843,602,725.96
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
无
其他说明：无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 融资租入固定资产 合计
一、账面原值：
1.期初余额 938,571,504.91 825,893,954.87 40,361,807.31 19,955,881.09 200,000,000.00 2,024,783,148.18
2.本期增加金额 20,678,813.69 885,311.68 21,564,125.37
（1）购置
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 26,004,545.40 28,931,107.42 828,613.89 1,753,413.62 57,517,680.33
（1）处置或报废
4.期末余额 912,566,959.51 817,641,661.14 39,533,193.42 19,087,779.15 200,000,000.00 1,988,829,593.22
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二、累计折旧
1.期初余额 54,638,725.31 282,722,160.65 20,290,874.76 8,500,912.95 21,521,510.77 387,674,184.44
2.本期增加金额 18,446,847.35 33,627,704.65 2,637,712.36 1,489,608.02 7,762,181.33 63,964,053.71
（1）计提
3.本期减少金额 11,360,089.18 11,497,036.15 1,658,186.00 903,642.95 25,418,954.28
（1）处置或报废
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 850,841,476.03 512,788,831.99 18,262,792.30 10,000,901.13 170,716,307.90 1,562,610,309.35
2.期初账面价值 883,932,779.60 543,171,794.22 20,070,932.55 11,454,968.14 178,478,489.23 1,637,108,963.74
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
20MW 太阳能光伏电站资产 160,401,103.91 19,078,639.72 141,322,464.19
部分机械设备 39,598,896.09 10,205,052.38 29,393,843.71
合计 200,000,000.00 29,283,692.10 170,716,307.90
说明：2014 年 6 月，本公司与中建投租赁有限责任公司签订《融资租赁合同》，以融资租赁方式购入标的金额 20,000.00
万元的机项目太阳能光伏电站及起重机设备。租金总额 231,223,330.72 元，租赁期限为 4 年，按季度支付租赁款。本公司
支付 100 元留购款、全部租金以及其他应付款后，标的物所有权自动转为本公司。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
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无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
林州重机集团股份有限公司房屋建筑物 24,300,278.64 正在办理过程中
合计 24,300,278.64
其他说明
6、固定资产抵押情况
2015年12月16日与中国银行股份有限公司安阳分行签订【2015年AYH高抵字020-3号】最高额抵押合
同，将机器设备中评估值412,706,299元的机器设备抵押给中国银行股份有限公司安阳分行。
2015年12月17日本公司与中国银行股份有限公司安阳分行签订【2015年AYH高抵字020-2号】最高额
抵押合同， 将房权证林房权证陵阳镇字第2014000271号、林房权证陵阳镇字第2014000272号、林房权证
陵阳镇字第2014000273号、林房权证陵阳镇字第2014000274号、林房权证陵阳镇字第2014000275号、林房
权证陵阳镇字第2014000276号、林房权证陵阳镇字第2014000277号、林房权证陵阳镇字第2014000278号、
林房权证陵阳镇字第2014000279号、林房权证陵阳镇字第2014000280号、林房权证陵阳镇字第2014000281
号、林房权证陵阳镇字第2014000282号、林房权证陵阳镇字第2014000283号、林房权证陵阳镇字第
2014000284号、林房权证陵阳镇字第2014000285号、林房权证陵阳镇字第2014000286号、林房权证陵阳镇
字第2014000287号、林房权证陵阳镇字第2014000288号、林房权证陵阳镇字第2014000289号、林房权证陵
阳镇字第2014000290号、林房权证陵阳镇字第2014000291号、林房权证陵阳镇字第2014000292号、林房权
证陵阳镇字第2014000293号、林房权证陵阳镇字第2014000294号、林房权证陵阳镇字第2014000295号、林
房权证陵阳镇字第2014000296号、林房权证陵阳镇字第2014000297号、林房权证陵阳镇字第2014000298号、
林房权证陵阳镇字第2014000299号、林房权证陵阳镇字第2014000300号、林房权证陵阳镇字第2014000301
号、林房权证陵阳镇字第2014000302号、林房权证陵阳镇字第2014000303号、林房权证陵阳镇字第
2014000304号、林房权证陵阳镇字第2014000305号、林房权证陵阳镇字第2014000306号、林房权证陵阳镇
字第2014000307号、林房权证陵阳镇字第2014000308号、林房权证陵阳镇字第2014000309号、林房权证陵
阳镇字第2014000310号、林房权证陵阳镇字第2014000311号、林房权证陵阳镇字第2014000312号、林房权
证陵阳镇字第2014000313号、林房权证陵阳镇字第2014000314号、林房权证陵阳镇字第2014000315号、林
房权证陵阳镇字第2014000316号、林房权证陵阳镇字第2014000317号、林房权证陵阳镇字第2014000318号、
林房权证陵阳镇字第2014000319号、林房权证陵阳镇字第2014000320号、林房权证陵阳镇字第2014000321
号、林房权证陵阳镇字第2014000322号、林房权证陵阳镇字第2014000323号、林房权证陵阳镇字第
2014000324号、林房权证陵阳镇字第2014000325号、林房权证陵阳镇字第2014000326号、林房权证陵阳镇
字第2014000327号、林房权证陵阳镇字第2014000328号、林房权证陵阳镇字第2014000329号、林房权证陵
阳镇字第2014000330号、林房权证陵阳镇字第2014000331号、林房权证陵阳镇字第2014000332号、林房权
证陵阳镇字第2014000333号、林房权证陵阳镇字第2014000334号、林房权证陵阳镇字第2014000335号、林
房权证陵阳镇字第2014000336号、林房权证陵阳镇字第2014000337号、林房权证陵阳镇字第2014000338号、
林房权证陵阳镇字第2014000339号、林房权证陵阳镇字第2014000340号、林房权证陵阳镇字第2014000341
号、林房权证陵阳镇字第2014000342号、林房权证陵阳镇字第2014000343号、林房权证陵阳镇字第
2014000344号、林房权证陵阳镇字第2014000345号、林房权证陵阳镇字第2014000346号、林房权证陵阳镇
字第2014000347号、林房权证陵阳镇字第2014000348号、林房权证陵阳镇字第2014000349号、林房权证陵
阳镇字第2014000350号、林房权证陵阳镇字第2014000351号、林房权证陵阳镇字第2014000352号、林房权
106
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证陵阳镇字第2014000353号、林房权证陵阳镇字第2014000354号、林房权证陵阳镇字第2014000355号、林
房权证陵阳镇字第2014000356号、林房权证陵阳镇字第2014000357号、林房权证陵阳镇字第2014000358号、
林房权证陵阳镇字第2014000359号、林房权证陵阳镇字第2014000360号、林房权证陵阳镇字第2014000361
号、林房权证陵阳镇字第2014000363号、林房权证陵阳镇字第2014000364号、林房权证陵阳镇字第
2014000365号、林房权证陵阳镇字第2014000366号、林房权证陵阳镇字第2014000367号、林房权证陵阳镇
字第2014000368号、林房权证陵阳镇字第2014000369号、林房权证陵阳镇字第2014000370号、林房权证陵
阳镇字第2014000371号、林房权证陵阳镇字第2014000372号、林房权证陵阳镇字第2014000373号、林房权
证陵阳镇字第2014000374号、林房权证陵阳镇字第2014000375号、林房权证陵阳镇字第2014000376号、林
房权证陵阳镇字第2014000377号、林房权证陵阳镇字第2014000378号、林房权证陵阳镇字第2014000379号、
林房权证陵阳镇字第2014000380号、林房权证陵阳镇字第2014000381号、林房权证陵阳镇字第2014000382
号、林房权证陵阳镇字第2014000383号、林房权证陵阳镇字第2014000384号、林房权证陵阳镇字第
2014000385号、林房权证陵阳镇字第2014000386号、林房权证陵阳镇字第2014000387号、林房权证陵阳镇
字第2014000388号、林房权证陵阳镇字第2014000389号、林房权证陵阳镇字第2014000390号、林房权证陵
阳镇字第2014000391号、林房权证陵阳镇字第2014000392号、林房权证陵阳镇字第2014000393号、林房权
证陵阳镇字第2014000394号、林房权证陵阳镇字第2014000395号、林房权证陵阳镇字第2014000396号、林
房权证陵阳镇字第2014000425号、林房权证陵阳镇字第2014000426号、林国用（2013）第0199号、林国用
（2013）第0197号、林国用（2013）第0198号、林国用（2013）第0206号、林国用（2013）第0207号、【2015
年AYH高抵字020-1号】最高额抵押合同，将林国用（2013）第0205号、林国用（2013）第0200号、林国
用（2013）第0204号、林国用（2013）第0201号、林国用（2013）第0202号、林国用（2013）第0203号土
地使用证抵押给中国银行股份有限公司安阳分行，抵押金额为人民币贰亿元整（200,000,000.00元），为期
1年。
2015年7月14日本公司与中国工商银行股份有限公司林州支行签订【0170600019-2015年林州（抵）字
0008号】最高额抵押合同，将林房权证陵阳镇字第2014004731号、林房权证陵阳镇字第2014004732号、林
房权证陵阳镇字第2014004733号、林房权证陵阳镇字第2014004734号、林房权证陵阳镇字第2014004735号、
林房权证陵阳镇字第2014004736号、林房权证陵阳镇字第2014004737号、林房权证陵阳镇字第2014004738
号、林房权证陵阳镇字第2014004739号、林房权证陵阳镇字第2014004741号、林房权证陵阳镇字第
2014004742号、林房权证陵阳镇字第2014004744号、林房权证陵阳镇字第2014004745号、林房权证陵阳镇
字第2014004746号、将林国用（2012）字第0465号土地使用证抵押给中国工商银行股份有限公司林州支行，
抵押金额为人民币壹亿捌仟万元整（180,000,000.00元），为期1年。
2014年10月21日本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订【2014年信豫银最抵字第1428778号】
最高额抵押合同将林房权证陵阳镇字第2014004665号、林房权证陵阳镇字第2014004666号、将林国用
（2013）第0533号和林国用（2013）第0534号土地使用证抵押给中信银行股份有限公司安阳分行，抵押金
额为人民币壹亿捌仟万元整（180,000,000.00元），为期2年。
7、其他事项
已提足折旧仍继续使用固定资产原值35,172,595.33元，已提折旧 33,395,428.39元，净值1,777,166.94
元。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
107
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
机器人车间改造 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
林钢零星工程 7,573,765.29 7,573,765.29 5,189,386.01 5,189,386.01
合计 27,573,765.29 27,573,765.29 25,189,386.01 25,189,386.01
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转
本期其 工程累计 利息资本 其中：本期
预算 入固定 工程 本期利息
项目名称 期初余额 本期增加金额 他减少 期末余额 投入占预 化累计金 利息资本 资金来源
数 资产金 进度 资本化率
金额 算比例 额 化金额
额
机器人车间改造 20,000,000.00 20,000,000.00 募股资金
林钢零星工程 5,189,386.01 2,384,379.28 7,573,765.29 其他
合计 25,189,386.01 2,384,379.28 27,573,765.29 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
无
其他说明：无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无
其他说明：无
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无
其他说明：无
108
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 合计
一、账面原值
1.期初余额 288,430,116.52 245,182.00 2,610,824.32 8,091,500.00 299,377,622.84
2.本期增加金额 19,390.00 608,547.04 627,937.04
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 20,795,800.00 8,091,500.00 28,887,300.00
（1）处置
4.期末余额 267,634,316.52 264,572.00 3,219,371.36 271,118,259.88
二、累计摊销
1.期初余额 16,621,162.99 118,125.02 2,082,620.49 7,674,569.29 26,496,477.79
2.本期增加金额 2,676,286.50 23,257.18 174,686.45 2,874,230.13
（1）计提
3.本期减少金额 1,297,074.33 7,674,569.29 8,971,643.62
（1）处置
4.期末余额 18,000,375.16 141,382.20 2,257,306.94 20,399,064.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
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（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 249,633,941.36 123,189.80 962,064.42 250,719,195.58
2.期初账面价值 271,808,953.53 127,056.98 528,203.83 416,930.71 272,881,145.05
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无
其他说明：无
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
无
其他说明：无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
无
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
无
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：无
其他说明：无
110
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28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
人才引进费用 1,844,515.34 401,416.67 1,443,098.67
中建投咨询服务费 4,716,981.10 943,396.26 3,773,584.84
合计 6,561,496.44 1,344,812.93 5,216,683.51
其他说明：公司为了提高生产经营管理水平，提高公司竞争力，对签订合同服务期 2 年以上的急需人才一次性支付服务期间
的保底年薪的 50%，按其服务期限进行摊销。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 18,090,986.94 4,522,746.74
坏账准备 181,580,706.63 30,144,372.39 178,062,285.98 30,598,616.05
递延收益政府补助 161,635,692.09 24,245,353.81 165,977,760.23 24,896,664.03
未支付的五险一金 4,743,000.91 711,450.14 3,158,808.97 473,821.35
预提债券利息 1,616,367.44 242,455.12 1,616,367.44 242,455.12
存货跌价准备 59,082,119.85 9,999,833.38 76,995,281.09 14,478,123.69
合计 408,657,886.92 65,343,464.84 443,901,490.65 75,212,426.98
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 65,343,464.84 75,212,426.98
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 23,729,726.36 23,777,290.72
合计 23,729,726.36 23,777,290.72
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 5,538,672.73 5,538,672.73
2018 年 13,006,040.16 13,006,040.16
2019 年 3,017,895.97 3,017,895.97
2020 年 72,996,323.85 73,546,554.00
2021 年 359,972.72
合计 94,918,905.43 95,109,162.86 --
其他说明：无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 21,668,360.66 20,569,062.99
预付设备款 140,714,816.04 138,920,026.00
合计 162,383,176.70 159,489,088.99
其他说明：无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 300,000,000.00 305,000,000.00
保证借款 929,993,860.35 1,025,000,000.00
合计 1,229,993,860.35 1,330,000,000.00
短期借款分类的说明：无
112
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
无
其他说明：无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无
其他说明：无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 71,000,000.00 77,700,000.00
银行承兑汇票 1,377,500,000.00 1,687,500,000.00
合计 1,448,500,000.00 1,765,200,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 242,264,026.74 289,715,226.41
运费款 12,800,473.18 12,048,845.37
工程设备款等 18,162,339.36 58,687,587.10
其他款项 9,101,990.51 16,433,110.60
合计 282,328,829.79 376,884,769.48
113
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户 1 9,078,077.68 未满足偿还或结转的条件
客户 2 6,767,930.72 未满足偿还或结转的条件
客户 3 6,165,370.15 未满足偿还或结转的条件
客户 4 5,752,168.81 未满足偿还或结转的条件
客户 5 3,479,583.00 未满足偿还或结转的条件
合计 31,243,130.36 --
其他说明：无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收销货款 74,642,481.38 42,692,566.77
合计 74,642,481.38 42,692,566.77
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
无
其他说明：无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 21,841,652.26 30,419,006.33 26,903,006.81 25,357,651.78
二、离职后福利-设定提存计划 503,203.92 2,747,081.29 2,787,825.18 462,460.03
合计 22,344,856.18 33,166,087.62 29,690,831.99 25,820,111.81
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 18,129,551.72 28,693,713.32 24,630,262.25 22,193,002.79
2、职工福利费 0.00 228,356.62 228,356.62
3、社会保险费 202,567.63 1,137,530.58 1,196,865.08 143,233.13
其中：医疗保险费 201,665.84 321,160.04 379,632.34 143,193.54
工伤保险费 436.99 258,874.38 259,311.37
生育保险费 464.80 557,496.16 557,921.37 39.59
4、住房公积金 19,590.00 61,720.00 61,720.00 19,590.00
5、工会经费和职工教育经费 3,489,942.91 297,685.81 785,802.86 3,001,825.86
合计 21,841,652.26 30,419,006.33 26,903,006.81 25,357,651.78
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 502,174.55 2,651,089.28 2,691,362.13 461,901.70
2、失业保险费 1,029.37 95,992.01 96,463.05 558.33
合计 503,203.92 2,747,081.29 2,787,825.18 462,460.03
其他说明：无
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -1,433,875.96
营业税 13,803,884.52 19,028,741.22
企业所得税 28,595,098.98 21,599,226.20
个人所得税 140,351.48 411,680.32
城市维护建设税 799,047.43 1,049,157.51
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教育费附加 815,875.96 1,090,891.77
房产税 2,793,888.21 4,560,058.38
土地使用税 823,149.44 823,149.45
资源税 408,360.11
矿产资源补偿税 414,834.40
其他 428,799.73 1,140,597.83
合计 46,766,219.79 50,526,697.19
其他说明：无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
11 豫中小债 393,121.05 932,622.57
其他长短期借款 1,116,640.31 1,246,612.18
合计 1,509,761.36 2,179,234.75
重要的已逾期未支付的利息情况：无
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
无
其他说明：无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位往来款 19,303,168.34 23,952,771.90
职工往来款 3,718,223.20 3,908,538.06
合作方往来款 61,386,688.37 11,041,510.63
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股东借款 5,276,761.77 5,068,887.20
合计 89,684,841.68 43,971,707.79
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无
其他说明：无
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无
其他说明：无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的融资租赁款 56,137,964.84 57,805,832.68
一年内到期的未确认融资费用 -5,201,290.93 -8,819,847.46
一年内到期的长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 80,936,673.91 78,985,985.22
其他说明：无
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无
短期应付债券的增减变动：无
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
无
其他说明：无
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无
长期借款分类的说明：无
其他说明，包括利率区间：无
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
11 豫中小债 14,042,785.71 14,042,785.71
合计 14,042,785.71 14,042,785.71
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
无
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
无
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：无
其他说明：无
118
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 126,310,420.89 158,966,039.87
未确认融资费用 -7,869,499.20 -15,581,427.67
小 计 118,440,921.69 143,384,612.20
减：一年内到期的融资租赁款 56,137,964.84 57,805,832.68
一年内到期的未确认融资费用 -5,201,290.93 -8,819,847.46
合 计 67,504,247.78 94,398,626.98
其他说明：无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
无
计划资产：无
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
无
设定受益计划净负债（净资产）：无
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
无
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：无
119
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其他说明：无
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
无
其他说明：无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
无
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 165,977,760.23 4,342,068.14 161,635,692.09 收到的政府补助尚未摊销入损益
未实现售后租回损益 -33,749,465.89 -1,176,688.83 -32,572,777.06 售后回租
合计 132,228,294.34 3,165,379.31 129,062,915.03 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 与收益相关
刮板机项目贴息资金及补贴款 2,631,397.80 122,596.58 2,508,801.22 与资产相关
采煤机项目贴息及补贴经费 2,812,949.45 56,673.00 2,756,276.45 与资产相关
电液控高端液压支架项目 8,069,090.92 576,363.64 7,492,727.28 与资产相关
太阳能光电建筑应用项目 112,207,908.00 2,846,209.00 109,361,699.00 与资产相关
2 兆瓦光伏电站 10,198,106.06 644,090.92 9,554,015.14 与资产相关
救生舱项目补贴款 5,100,000.00 5,100,000.00 与资产相关
企业自主创新资金(刮板机项目
10,708,308.00 96,135.00 10,612,173.00 与资产相关
补贴款等)
旋斗式矿井连续提升机研发项目 14,250,000.00 14,250,000.00 与资产相关
合计 165,977,760.23 4,342,068.14 161,635,692.09 --
其他说明：无
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52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 616,679,288.00 185,003,786.00 185,003,786.00 801,683,074.00
其他说明：2016 年 4 月 19 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了关于用资本公积金每 10 股转增 3 股的权益分派方案，并
于 2016 年 4 月 29 日实施完毕。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
无
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：无
其他说明：无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,059,501,251.23 185,003,786.00 1,874,497,465.23
其他资本公积 775,654.62 775,654.62
合计 2,060,276,905.85 185,003,786.00 1,875,273,119.85
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期减少是因为实施了 2015 年度每 10 股转增 3 股的权益分派方案。
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
无
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
无
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,432,948.38 3,432,948.38 0
合计 3,432,948.38 3,432,948.38 0
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本年度专项储备的减少是转让子公司—林州重机矿业有限公司所致。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 81,451,356.40 81,451,356.40
合计 81,451,356.40 81,451,356.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 178,027,154.46 485,365,986.12
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
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调整后期初未分配利润 178,027,154.46 485,365,986.12
加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,128,038.99 -296,654,134.78
转作股本的普通股股利 10,684,696.88
期末未分配利润 187,155,193.45 178,027,154.46
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 549,396,671.87 468,708,382.53 624,219,347.64 582,218,888.57
其他业务 33,974,502.98 26,638,840.13 149,130,284.27 111,136,999.37
合计 583,371,174.85 495,347,222.66 773,349,631.91 693,355,887.94
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 2,632,151.30 1,433,496.43
城市维护建设税 1,160,370.02 604,384.80
教育费附加 1,134,834.28 604,384.80
合计 4,927,355.60 2,642,266.03
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 16,204,902.72 23,807,149.42
招待费 157,011.00 184,157.20
工资 3,129,843.51 2,928,610.22
差旅费 436,283.10 375,318.08
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中标费 449,948.00
广告宣传费 798,111.96
汽车费用 177,163.46 169,555.52
售后服务 410,774.59 1,089,055.40
其他费用 527,758.19 416,131.00
合计 21,043,736.57 30,218,036.80
其他说明：无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 7,193,500.29 11,551,162.80
折旧费 19,075,890.18 11,032,447.29
土地使用费 3,315,862.68 4,687,831.86
招待费 1,199,429.33 813,678.37
房产税 2,777,240.70 4,077,098.12
差旅费 1,153,440.28 1,281,870.34
养老保险 546,810.21 544,968.52
汽车费用 1,187,522.18 876,631.13
印花税 691,254.32 176,201.32
财产保险费 176,000.02 176,840.20
审计费 1,766,226.42 2,049,566.04
研发费用及其他 15,337,741.77 17,577,553.04
合计 54,420,918.38 54,845,849.03
其他说明：无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 44,304,887.02 38,576,007.66
减：利息收入 5,964,141.56 12,662,306.91
银行手续费 2,081,646.94 10,642,608.50
其他 1,890,027.12 5,148,994.62
合计 42,312,419.52 41,705,303.87
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其他说明：无
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,031,976.67 3,197,912.42
二、存货跌价损失
合计 3,031,976.67 3,197,912.42
其他说明：无
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
无
其他说明：无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7,797,785.84 3,597,039.32
处置长期股权投资产生的投资收益 57,903,831.97
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,160,308.13
合计 51,266,354.26 3,597,039.32
其他说明：无
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得 556,497.20 556,497.20
政府补助 5,732,068.14 11,519,521.57 5,732,068.14
罚没收入 36,593.00 36,593.00
其他 438,418.32 4,388,809.39 438,418.32
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合计 6,763,576.66 15,908,330.96 6,763,576.66
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 是否
发放 发放原 本期发生金 与资产相关/
补助项目 性质类型 影响当年 特殊 上期发生金额
主体 因 额 与收益相关
盈亏 补贴
刮板机项目贴息资金及补贴款 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 122,596.58 122,596.58 与资产相关
采煤机项目贴息 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 31,833.34 31,833.34 与资产相关
因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补
太阳能光电建筑应用项目奖励款 奖励 是 否 2,607,413.23 与资产相关
助（按国家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补
工业结构项目调整资金 补助 是 否 24,839.66 24,839.66 与收益相关
助（按国家级政策规定依法取得）
年产 2000 台电液控高端液压支架
补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 576,363.64 576,363.64 与资产相关
项目
因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补
2 兆瓦光伏电站 补助 是 否 644,090.92 644,090.92 与资产相关
助（按国家级政策规定依法取得）
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得
基础建设款 补助 是 否 96,135.00 72,384.20 与资产相关
的补助
因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补
金太阳项目 补助 是 否 2,846,209.00 7,440,000.00 与收益相关
助（按国家级政策规定依法取得）
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得
税收奖款 奖励 是 否 390,000.00 与收益相关
的补助
林钢收到环保补贴资金 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 5,732,068.14 11,519,521.57 --
其他说明：无
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 8,600.00 8,600.00
其他 128.62 61,032.94 128.62
滞纳金及罚款 2,375.00 2,375.00
合计 11,103.62 61,032.94 11,103.62
其他说明：无
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71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,997,720.65 1,354,356.79
递延所得税费用 4,332,487.28 -3,106,743.61
合计 11,330,207.93 -1,752,386.82
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 20,306,372.75
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,198,632.39
子公司适用不同税率的影响 2,799,088.26
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 4,478,290.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-145,803.03
损的影响
所得税费用 11,330,207.93
其他说明：无
72、其他综合收益
无。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 5,964,141.56 12,662,306.91
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营业外收入 475,011.32 465,860.79
政府补助 1,390,000.00 7,440,000.00
收到的往来款及保证金等 34,135,750.51 10,785,486.96
合计 41,964,903.39 31,353,654.66
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用及销售费用 38,734,253.06 53,220,937.06
手续费及其他 3,971,674.06 11,252,608.50
营业外支出 11,103.62 61,032.94
支付的往来款及支付的保证金等 103,594,869.25 45,168,415.24
合计 146,311,899.99 109,702,993.74
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 27,000,000.00
合计 27,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
无
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金存款年初与期末差额 112,908,920.10 90,000,000.00
合计 112,908,920.10 90,000,000.00
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收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租入固定资产所支付的租赁费 24,447,532.86 22,443,483.46
支付应付票据敞口部分 102,200,000.00 366,000,000.00
合计 126,647,532.86 388,443,483.46
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 8,976,164.82 -31,418,900.02
加：资产减值准备 3,031,976.67 3,197,912.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
63,964,053.71 64,883,204.49
物资产折旧
无形资产摊销 2,874,230.13 3,883,418.02
长期待摊费用摊销 1,344,812.93 1,422,076.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-556,497.20
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 44,304,887.02 38,576,007.66
投资损失（收益以“－”号填列） -51,266,354.26 -3,597,039.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 9,868,962.14 -4,936,931.95
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 57,346,340.54 -57,906,842.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-156,277,615.65 -95,786,435.46
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-311,483,548.41 17,084,555.50
列）
其他
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经营活动产生的现金流量净额 -327,872,587.56 -64,598,974.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 16,727,999.23 1,102,071,156.76
减：现金的期初余额 504,599,569.47 83,474,038.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -487,871,570.24 1,018,597,118.67
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 16,727,999.23 504,599,569.47
其中：库存现金 2,195,090.42 1,729,795.28
可随时用于支付的银行存款 14,532,908.81 505,607,854.28
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 16,727,999.23 504,599,569.47
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
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其他说明：无
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
无
其他说明：无
77、其他
无
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
丧失控
制权之 与原子公
处置价款与处置 按照公允价 日剩余 司股权投
丧失控制 丧失控制 丧失控制
股权 投资对应的合并 值重新计量 股权公 资相关的
股权处置 丧失控制权 丧失控制权时点的 权之日剩 权之日剩 权之日剩
子公司名称 股权处置价款 处置 财务报表层面享 剩余股权产 允价值 其他综合
比例 的时点 确定依据 余股权的 余股权的 余股权的
方式 有该子公司净资 生的利得或 的确定 收益转入
比例 账面价值 公允价值
产份额的差额 损失 方法及 投资损益
主要假 的金额
设
七台河重机金柱机械制 2016 年 06 经权力机构批准并
100.00% 转让 2,785,861.85 0.00% 0.00 0.00 0无 0
造有限责任公司 25,500,588.08 月 30 日 签订的转让协议
2016 年 06 经权力机构批准并
林州重机矿业有限公司 92,700,755.64 100.00% 转让 52,434,054.96 0.00% 0.00 0.00 0无 0
月 30 日 签订的转让协议
天津三叶虫能源技术服 2016 年 06 经权力机构批准并
30,000,000 66.66% 转让 1,324,980.37 0.00% 0.00 0.00 0无 0
务有限公司 月 30 日 签订的转让协议
西安重装信息科技有限 0 50.00% 转让 2016 年 6 月 经权力机构批准并 260,036.86 0.00% 0.00 0.00 0无 0
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公司 14 日 签订的转让协议
中科唯实科技（北京） 2016 年 3 月 经权力机构批准并
7,500,000 49.00% 转让 1,128,107.24 0.00% 0.00 0.00 0无 0
有限公司 1日 签订的转让协议
其他说明：无
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
中油三叶虫能源技术服务有限公司系控股子公司天津三叶虫能源技术服务有限公司的全资子公司，报告期内，因全部转
让天津三叶虫的股权，导致中油三叶虫也不再纳入合并范围。
3、其他
与上年同期相比，本报告期新增合并范围内的子公司为：中智浩钏基金管理有限公司、林州重机物流贸易有限公司、盈
信商业保理有限公司、北京天宫空间应用技术有限公司四家子公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
林州重机林钢钢铁有限公司 河南省林州市 河南省林州市 制造业 100.00% 设立
林州重机矿建工程有限公司 河南省林州市 河南省林州市 制造业 100.00% 设立
北京中科林重科技有限公司 北京市海淀区 北京市海淀区 制造业 100.00% 设立
鄂尔多斯市琅赛科技有限公司 内蒙古鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市 制造业 67.00% 设立
林州生元提升科技有限公司 河南省林州市 河南省林州市 制造业 100.00% 设立
中智浩钏基金管理有限公司 深圳市 深圳市 股权投资基金管理 100.00% 设立
林州重机物流贸易有限公司 河南省林州市 河南省林州市 销售及仓储运输 100.00% 设立
盈信商业保理有限公司 深圳市 深圳市 商业保理服务 51.00% 设立
北京天宫空间应用技术有限公司 北京市海淀区 北京市海淀区 技术服务 51.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
鄂尔多斯市琅赛科技有限公司 33.00% -118,791.00 10,919,896.40
盈信商业保理有限公司 49.00% 0 0
北京天宫空间应用技术有限公司 49.00% 0 0
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
鄂尔多斯市琅赛科技有限公司 25,279,250.79 12,914,481.89 38,193,732.68 5,103,137.52 5,103,137.52
盈信商业保理有限公司 536,842,183.60 54,217.72 536,896,401.32 10,259,235.95 10,259,235.95
单位： 元
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
鄂尔多斯市琅赛科技有限公司 25,747,766.44 13,547,069.33 39,294,835.77 5,844,267.89 5,844,267.89
盈信商业保理有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
单位： 元
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
鄂尔多斯市琅赛科技有限公司 1,971,191.40 -359,972.72 -359,972.72 -549,442.03
盈信商业保理有限公司 24,759,999.97 16,637,165.37 16,637,165.37
单位： 元
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
鄂尔多斯市琅赛科技有限公司 5,217,523.88 -87,475.00 -87,475.00 188,894.55
盈信商业保理有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明：无
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
鸡西金顶重机制造有限公司 黑龙江省鸡西市 黑龙江省鸡西市 制造业 49.00% 权益法
鄂尔多斯市西北电缆有限公司 内蒙古鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市 制造业 50.00% 权益法
西安重装澄合煤矿机械有限公司 陕西省西安市 陕西省西安市 制造业 23.08% 权益法
辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 辽宁省调兵山市 辽宁省调兵山市 制造业 49.00% 权益法
平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 河南省平顶山市 河南省平顶山市 制造业 47.00% 权益法
中煤国际租赁有限公司 天津市滨海高新区 天津市滨海高新区 租赁 13.00% 权益法
亿通融资租赁有限公司 天津市滨海高新区 天津市滨海高新区 租赁 49.00% 权益法
郑州三山石油技术有限公司 郑州市高新区 郑州市高新区 制造业 20.00% 权益法
中融康泰融资租赁有限公司 深圳市 深圳市 服务业 35.00% 权益法
天津锦绣圆融文化旅游资产管理有限公司 天津市 天津市 服务业 25.00% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
鄂尔多斯市西北电缆有限公司 鄂尔多斯市西北电缆有限公司
流动资产 163,224,489.93 225,017,461.08
其中：现金和现金等价物 12,069,086.97 6,382,783.62
非流动资产 876,873,854.23 854,746,613.81
资产合计 1,040,098,344.16 1,079,764,074.89
流动负债 289,667,007.27 315,723,970.49
负债合计 289,667,007.27 315,723,970.49
归属于母公司股东权益 750,431,336.89 764,040,104.40
按持股比例计算的净资产份额 750,431,336.89 764,040,104.40
营业收入 85,127,321.09 72,674,097.43
财务费用 796,096.09 6,959,974.37
净利润 -13,608,767.51 -15,857,382.33
综合收益总额 -13,608,767.51 -15,857,382.33
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额
辽宁通用煤机装 平煤神马机械装
项目 西安重装澄合煤 中煤国际租赁有 亿通融资租赁有
备制造股份有限 备集团河南重机
矿机械有限公司 限公司 限公司
公司 有限公司
流动资产 117,747,608.82 231,933,003.97 183,194,153.55 202,632,409.86 218,129,329.16
其中：现金和等价物 929,748.13 39,224,767.02 126,915.45 97,337,837.00 8,865,036.92
非流动资产 109,491,160.11 192,974,028.71 23,283,611.47 704,704,538.60 252,991,853.17
资产合计 227,238,768.93 424,907,032.68 206,477,765.02 907,336,948.46 471,121,182.33
流动负债： 111,309,031.75 204,788,090.85 61,942,898.88 439,703,469.27 43,675,506.24
非流动负债 - - - - -
负债合计 111,309,031.75 222,560,330.40 61,942,898.88 619,173,906.46 278,384,620.76
净资产 115,929,737.18 202,346,702.28 144,534,866.14 288,163,042.00 192,736,561.57
其中：归属于母公司所有者权益的净资产 115,929,737.18 202,346,702.28 144,534,866.14 288,163,042.00 192,736,561.57
按持股比例计算的归属于母公司所有者
26,756,583.34 99,149,884.12 67,931,387.09 37,461,195.46 192,736,561.57
的净资产份额
营业收入 35,928,492.77 41,781,140.01 166,998,338.07 8,413,794.48 9,832,538.15
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财务费用 -4,438.05 1,553,466.17 157,306.74 -479,336.34 -26,515.74
所得税费用 - - 337,068.66 211,684.72 -
净利润 1,253,067.00 -2,634,584.79 687,949.53 465,184.11 -160,761.64
其中：归属于母公司所有者的净利润 1,253,067.00 -2,634,584.79 687,949.53 465,184.11 -160,761.64
综合收益总额 1,253,067.00 -2,634,584.79 687,949.53 465,184.11 -160,761.64
续表：
期初余额/上期发生额
平煤神马机械装备
项目 西安重装澄合煤矿 辽宁通用煤机装备 中煤国际租赁有限 亿通融资租赁有限公
集团河南重机有限
机械有限公司 制造股份有限公司 公司 司
公司
流动资产 121,410,906.86 281,363,313.28 252,322,984.10 285,419,777.98 222,780,669.59
其中：现金和等价物 413,035.33 91,525,223.69 1,445,964.14 20,243,435.24 21,217,275.61
非流动资产 112,393,206.35 198,781,132.63 24,099,251.87 516,274,480.48 340,065,639.56
资产合计 233,804,113.21 480,144,445.91 276,422,235.97 801,694,258.46 562,846,309.15
流动负债： 118,950,665.04 257,353,468.39 69,979,746.50 305,947,789.81 51,349,414.99
非流动负债 - 17,809,690.45 - 211,050,487.02 318,577,970.11
负债合计 118,950,665.04 275,163,158.84 69,979,746.50 516,998,276.83 369,927,385.10
净资产 114,853,448.17 204,981,287.07 206,442,489.47 284,695,981.63 192,918,924.05
其中：归属于母公司所有
114,853,448.17 204,981,287.07 206,442,489.47 284,695,981.63 192,918,924.05
者权益的净资产
按持股比例计算的归属
于母公司所有者的净资 26,508,175.84 100,440,830.66 97,027,970.05 37,010,477.61 94,530,272.78
产份额
营业收入 23,215,760.68 93,953,577.66 244.080,944.94 65,202,349.02 19,565,088.23
财务费用 636,052.64 2,288,863.68 -429,521.29 7,859,566.40 -38,541.87
所得税费用 13,053,454.82 1,759,968.06
净利润 -143,425.97 -6,650,320.35 782,642.76 39,160,364.42 5,279,904.17
其中：归属于母公司所有
-143,425.97 -6,650,320.35 782,642.76 39,160,364.42 5,279,904.17
者的净利润
其他综合收益 - - - - -
综合收益总额 -143,425.97 -6,650,320.35 782,642.76 39,160,364.12 5,279,904.17
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业： -- --
投资账面价值合计 7,095,313.97 14,689,173.69
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -985,054.97 -1,060,425.23
--综合收益总额 -985,054.97 -1,060,425.23
其他说明：无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
无
其他说明：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
无
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：无
其他说明：无
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他：无
十、与金融工具相关的风险
公司金融工具包括现金及现金等价物、保证金存款、应收账款、其他应收款及其他金融资产。公司金融工具产生的风险
主要来自于信用风险、市场风险、流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在最大限度地保证公司竞争力和应变能力的情
况下，尽可能降低公司风险，公司董事会全面负责风险管理，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 监事会对董事会风
险管理工作进行监督。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收票据等。
公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违
约而导致的任何重大损失。 公司的应收票据全部为银行承兑汇票，本公司认为不存在重大的信用风险。
公司的应收账款主要集中在国有大型煤企，在交易前已对采用信用交易的客户进行背景调查和信用评估，事后对客户进
行日常跟踪管理，对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不面临重大坏账风险。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利
率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源
于银行借款。
于2016年06月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则公司的
利息支出将减少或增加 1,260.00 万元。董事会认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的范围。
2、外汇风险
不适用。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥
有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的计划财务部集中控制，审计部进行监督。计划财务部通过监控现金余额
以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项 目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
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短期借款 1,229,993,860.35 - - 1,229,993,860.35
应付票据 1,448,500,000.00 - - 1,448,500,000.00
应付账款 282,328,829.79 - - 282,328,829.79
应付利息 1,509,761.36 - - 1509,761.36
其他应付款 89,684,841.68 - - 89,684,841.68
一年内到期的非流动负债 80,936,673.91 - - 80,936,673.91
应付债券 14,042,785.71 - 14,042,785.71
长期应付款 67,504,247.78 - 67,504,247.78
合 计 3,132,953,967.09 81,547,033.49 - 3,214,501,000.58
（续表）
年初余额
项 目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
短期借款 1,330,000,000.00 - - 1,330,000,000.00
应付票据 1,765,200,000.00 - - 1,765,200,000.00
应付账款 376,884,769.48 - - 376,884,769.48
应付利息 2,179,234.75 - - 2,179,234.75
其他应付款 43,971,707.79 - - 43,971,707.79
一年内到期的非流动负债 78,985,985.22 - - 78,985,985.22
应付债券 - 14,042,785.71 - 14,042,785.71
长期应付款 - 94,398,626.98 - 94,398,626.98
合 计 3,597,221,697.24 108,441,412.69 - 3,705,663,109.93
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
无
本企业的母公司情况的说明：无
本企业最终控制方是自然人郭现生、韩录云夫妇。
其他说明：本企业最终控制方是自然人郭现生、韩录云夫妇。截至本报告期末，二人合计持有公司股份比例为 44.99%。
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“第九在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“第九在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
鄂尔多斯市西北电缆有限公司 合营公司
辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 参股子公司
鸡西金顶重机制造有限公司 参股子公司
西安重装澄合煤矿机械有限公司 参股子公司
平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 参股子公司
中煤国际租赁有限公司 参股子公司
亿通融资租赁有限公司 参股子公司
龙林矿山工程有限公司 参股子公司
西安重装信息科技有限公司 合营公司
郑州三山石油技术有限公司 参股子公司
中融康泰融资租赁有限公司 参股子公司
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
林州重机集团控股有限公司 与上市公司同一控制人
林州重机铸锻有限公司 关联自然人控制
北京中科虹霸科技有限公司 关联自然人控制
林州重机废旧物资回收有限公司 关联自然人控制
鄂尔多斯市重机能源有限公司 关联自然人控制
林州重机房地产开发有限公司 关联自然人控制
调兵山市通用房地产开发有限公司 关联自然人控制
林州重机商砼有限公司 关联自然人控制
林州宏图投资管理有限公司 关联自然人控制
林州重机物业服务有限公司 关联自然人控制
溧阳巨神科技材料有限公司 关联自然人控制
北京国利能源投资有限公司 上市公司实际控制人参股
140
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浙江大成企业管理有限公司 上市公司实际控制人近亲属控制
央银融资租赁有限公司 上市公司实际控制人参股
河南颖泰农化股份有限公司 上市公司实际控制人参股
中农颖泰林州生物科园有限公司 上市公司实际控制人参股
天津博宁投资合伙企业（有限合伙） 上市公司实际控制人参股
天津三叶虫能源技术服务有限公司 与上市公司同一控制人
中油三叶虫能源技术服务有限公司 与上市公司同一控制人
林州重机矿业有限公司 与上市公司同一控制人
七台河重机金柱机械制造有限责任公司 与上市公司同一控制人
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
交易额度
林州重机铸锻有限公司 采购材料，配件及电费等 9,565,338.19 40,000,000.00 否 15,182,272.09
林州重机铸锻有限公司 采购材料 4,079,784.27 20,000,000.00 否
鄂尔多斯市西北电缆有限公司 采购电缆 1,730,880.33 25,000,000.00 否 74,188.04
鄂尔多斯市西北电缆有限公司 采购电缆 69,922.00 5,000,000.00 否
西安重装澄合煤矿机械有限公司 采购材料及配件 1,031,092.28 18,000,000.00 否 5,314,526.54
平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 材料采购 14,666.67 30,000,000.00 否 5,861,069.07
鸡西金顶重机制造有限公司 采购煤机配件等 否 347,444.79
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
林州重机铸锻有限公司 生铁及其他 745,343.65
林州重机铸锻有限公司 原材料及其他 2,581,072.55 17,928,837.78
林州重机商砼有限公司 设备及材料 1,145,066.59 0.00
辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 销售煤机产品 0.00 870,818.46
中煤国际租赁有限公司 销售煤矿产品及配件 0.00 25,638,837.61
中煤国际租赁有限公司 保理业务 21,500,000.00 0
平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 销售煤机产品及配件 0.00 979,365.81
141
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
鄂尔多斯市西北电缆有限公司 销售材料及配件 19,273.50
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
无
关联托管/承包情况说明：无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
无
关联管理/出包情况说明：无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
无
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
无
关联租赁情况说明：无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 9,800,000.00 2015 年 06 月 03 日 2016 年 06 月 02 日 是
辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 15,680,000.00 2015 年 05 月 20 日 2016 年 02 月 28 日 是
142
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
鄂尔多斯市西北电缆有限公司 50,000,000.00 2015 年 07 月 15 日 2016 年 07 月 14 日 否
林州重机铸锻有限公司 20,000,000.00 2015 年 08 月 21 日 2016 年 02 月 20 日 是
中农颖泰林州生物科园有限公司 50,000,000.00 2015 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 17 日 否
林州重机铸锻有限公司 15,000,000.00 2015 年 11 月 25 日 2016 年 05 月 25 日 是
林州重机铸锻有限公司 50,000,000.00 2015 年 07 月 15 日 2018 年 07 月 10 日 否
林州重机矿业有限公司 30,000,000.00 2015 年 11 月 06 日 2016 年 05 月 06 日 是
辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 14,700,000.00 2016 年 02 月 25 日 2017 年 02 月 05 日 否
林州重机铸锻有限公司 20,000,000.00 2016 年 02 月 02 日 2017 年 02 月 01 日 否
中农颖泰林州生物科园有限公司 20,000,000.00 2016 年 02 月 24 日 2017 年 02 月 23 日 否
林州重机矿业有限公司 30,000,000.00 2016 年 05 月 09 日 2016 年 11 月 09 日 否
辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 9,800,000.00 2016 年 05 月 30 日 2018 年 05 月 30 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 01 月 07 日 2016 年 01 月 07 日 是
郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2015 年 07 月 03 日 2016 年 01 月 13 日 是
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2015 年 12 月 18 日 2016 年 01 月 17 日 是
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 40,000,000.00 2015 年 01 月 26 日 2016 年 01 月 25 日 是
郭现生、韩录云夫妇 22,000,000.00 2016 年 01 月 05 日 2016 年 01 月 25 日 是
郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2015 年 01 月 27 日 2016 年 01 月 25 日 是
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 23,000,000.00 2015 年 09 月 07 日 2016 年 02 月 07 日 是
郭现生、韩录云夫妇 3,000,000.00 2015 年 08 月 25 日 2016 年 02 月 25 日 是
郭现生、韩录云夫妇 2,000,000.00 2015 年 08 月 25 日 2016 年 02 月 25 日 是
郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2015 年 08 月 28 日 2016 年 02 月 28 日 是
郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 09 月 01 日 2016 年 03 月 01 日 是
郭现生、韩录云夫妇 10,000,000.00 2015 年 03 月 02 日 2016 年 03 月 02 日 是
郭现生、韩录云夫妇 35,000,000.00 2015 年 09 月 02 日 2016 年 03 月 02 日 是
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 40,000,000.00 2015 年 09 月 09 日 2016 年 03 月 09 日 是
郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2015 年 03 月 12 日 2016 年 03 月 12 日 是
郭现生、韩录云夫妇 100,000,000.00 2015 年 09 月 22 日 2016 年 03 月 20 日 是
郭现生、韩录云夫妇 10,000,000.00 2015 年 09 月 22 日 2016 年 03 月 22 日 是
郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2015 年 03 月 27 日 2016 年 03 月 26 日 是
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 100,000,000.00 2015 年 10 月 09 日 2016 年 04 月 09 日 是
郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 04 月 10 日 2016 年 04 月 10 日 是
143
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 70,000,000.00 2015 年 10 月 13 日 2016 年 04 月 10 日 是
郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 10 月 22 日 2016 年 04 月 21 日 是
郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2016 年 03 月 23 日 2016 年 04 月 22 日 是
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 50,000,000.00 2015 年 04 月 24 日 2016 年 04 月 23 日 是
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2015 年 10 月 23 日 2016 年 04 月 23 日 是
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2015 年 10 月 26 日 2016 年 04 月 25 日 是
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 23,000,000.00 2015 年 11 月 25 日 2016 年 04 月 25 日 是
郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2015 年 10 月 27 日 2016 年 04 月 27 日 是
郭现生、韩录云夫妇 10,000,000.00 2015 年 10 月 30 日 2016 年 04 月 29 日 是
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2015 年 10 月 29 日 2016 年 04 月 29 日 是
郭现生、韩录云夫妇 100,000,000.00 2015 年 11 月 02 日 2016 年 04 月 30 日 是
郭现生、韩录云夫妇 100,000,000.00 2015 年 11 月 11 日 2016 年 05 月 09 日 是
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2015 年 11 月 10 日 2016 年 05 月 10 日 是
郭现生、韩录云夫妇 100,000,000.00 2015 年 11 月 13 日 2016 年 05 月 13 日 是
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2015 年 11 月 16 日 2016 年 05 月 16 日 是
郭现生、韩录云夫妇 80,000,000.00 2015 年 11 月 17 日 2016 年 05 月 17 日 是
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2016 年 05 月 18 日 是
郭现生、韩录云夫妇 100,000,000.00 2015 年 11 月 23 日 2016 年 05 月 21 日 是
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 23,000,000.00 2015 年 12 月 23 日 2016 年 05 月 23 日 是
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2015 年 12 月 01 日 2016 年 06 月 01 日 是
郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2016 年 05 月 17 日 2016 年 06 月 03 日 是
郭现生、韩录云夫妇 37,500,000.00 2015 年 12 月 09 日 2016 年 06 月 07 日 是
郭现生、韩录云夫妇 500,000,000.00 2016 年 05 月 11 日 2016 年 06 月 08 日 是
郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 06 月 10 日 2016 年 06 月 10 日 是
郭现生、韩录云夫妇 80,000,000.00 2015 年 12 月 10 日 2016 年 06 月 10 日 是
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2016 年 06 月 17 日 是
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 23,000,000.00 2016 年 01 月 19 日 2016 年 06 月 18 日 是
郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2015 年 12 月 18 日 2016 年 06 月 18 日 是
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 30,000,000.00 2015 年 12 月 24 日 2016 年 06 月 21 日 是
郭现生、韩录云夫妇 200,000,000.00 2015 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 23 日 是
郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2016 年 01 月 20 日 2016 年 06 月 24 日 是
郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2015 年 12 月 15 日 2016 年 06 月 28 日 是
郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2016 年 06 月 29 日 是
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 30,000,000.00 2014 年 08 月 11 日 2016 年 08 月 10 日 否
144
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
郭现生、韩录云夫妇 2,000,000.00 2015 年 08 月 21 日 2016 年 02 月 21 日 是
郭现生、韩录云夫妇、中农颖泰林州生物科园有限公司 80,000,000.00 2015 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 31 日 否
郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 12 月 01 日 2016 年 09 月 01 日 否
郭现生、韩录云夫妇，宋全启、郭书生、林州重机铸锻
100,000,000.00 2015 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 14 日 否
有限公司
郭现生、韩录云夫妇 80,000,000.00 2015 年 12 月 18 日 2016 年 12 月 18 日 否
郭现生、韩录云夫妇 90,000,000.00 2015 年 12 月 23 日 2016 年 12 月 23 日 否
郭现生、韩录云夫妇 35,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2016 年 12 月 29 日 否
郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2016 年 01 月 05 日 2017 年 01 月 05 日 否
郭现生、韩录云夫妇 45,000,000.00 2016 年 01 月 07 日 2017 年 01 月 07 日 否
郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 08 月 26 日 2016 年 07 月 07 日 否
郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2015 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 08 日 否
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 40,000,000.00 2016 年 01 月 20 日 2017 年 01 月 19 日 否
郭现生、韩录云夫妇 38,000,000.00 2016 年 01 月 28 日 2016 年 07 月 28 日 否
郭现生、韩录云夫妇 25,000,000.00 2016 年 01 月 29 日 2016 年 07 月 29 日 否
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 70,000,000.00 2016 年 02 月 28 日 2016 年 08 月 16 日 否
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 50,000,000.00 2016 年 02 月 19 日 2016 年 08 月 18 日 否
郭现生、韩录云夫妇、中农颖泰林州生物科园有限公司 10,000,000.00 2016 年 02 月 22 日 2016 年 08 月 22 日 否
郭现生、韩录云夫妇 21,000,000.00 2016 年 02 月 25 日 2016 年 08 月 23 日 否
郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2016 年 01 月 08 日 2016 年 07 月 08 日 否
郭现生、韩录云夫妇 37,500,000.00 2016 年 02 月 26 日 2016 年 08 月 26 日 否
郭现生、韩录云夫妇 70,000,000.00 2016 年 03 月 02 日 2017 年 03 月 02 日 否
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 40,000,000.00 2016 年 03 月 10 日 2016 年 09 月 10 日 否
郭现生、韩录云夫妇 100,000,000.00 2016 年 03 月 22 日 2016 年 09 月 21 日 否
郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 07 月 17 日 2016 年 07 月 13 日 否
郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2016 年 03 月 25 日 2017 年 03 月 24 日 否
郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2016 年 03 月 29 日 2017 年 03 月 29 日 否
郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2016 年 04 月 07 日 2017 年 01 月 07 日 否
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 60,000,000.00 2016 年 04 月 08 日 2016 年 10 月 08 日 否
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 40,000,000.00 2016 年 04 月 11 日 2016 年 10 月 11 日 否
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2016 年 04 月 12 日 2016 年 10 月 12 日 否
郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2016 年 04 月 13 日 2016 年 10 月 13 日 否
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2016 年 04 月 14 日 2016 年 10 月 14 日 否
郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2016 年 04 月 18 日 2016 年 10 月 17 日 否
145
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2016 年 04 月 19 日 2017 年 04 月 18 日 否
郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2016 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 19 日 否
郭现生、韩录云夫妇 22,000,000.00 2016 年 04 月 29 日 2016 年 10 月 29 日 否
郭现生、韩录云夫妇 100,000,000.00 2016 年 05 月 04 日 2016 年 11 月 03 日 否
郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 12 月 30 日 2016 年 07 月 20 日 否
郭现生、韩录云夫妇 100,000,000.00 2016 年 05 月 12 日 2016 年 11 月 07 日 否
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 23,000,000.00 2016 年 02 月 25 日 2016 年 07 月 25 日 否
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 23,000,000.00 2016 年 05 月 23 日 2016 年 10 月 23 日 否
郭现生、韩录云夫妇 100,000,000.00 2016 年 05 月 24 日 2016 年 11 月 19 日 否
郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2016 年 06 月 08 日 2016 年 12 月 08 日 否
郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2016 年 06 月 08 日 2016 年 06 月 18 日 是
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2016 年 06 月 15 日 2016 年 12 月 15 日 否
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 30,000,000.00 2016 年 06 月 16 日 2016 年 12 月 13 日 否
郭现生、韩录云夫妇 80,000,000.00 2016 年 06 月 16 日 2016 年 12 月 16 日 否
郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2016 年 06 月 17 日 2016 年 12 月 17 日 否
郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2016 年 06 月 20 日 2016 年 12 月 20 日 否
郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2016 年 06 月 23 日 2016 年 12 月 23 日 否
郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限公司 4,000,000.00 2016 年 06 月 24 日 2016 年 10 月 23 日 否
郭现生、韩录云夫妇 200,000,000.00 2014 年 07 月 14 日 2018 年 07 月 14 日 否
关联担保情况说明：无
（5）关联方资金拆借
单位： 万元
是否计
关联方名称 使用单位 年初未归还 本期借入 本期归还 期末未归还
息
郭现生 母公司 20.78 - - 20.78 否
韩录云 母公司 506.89 - - 506.89 否
林州重机铸锻有限公司 母公司 319.42 7,959.75 7,800.00 239.67 否
林州重机铸锻有限公司 矿建公司 - 2,223.00 2,223.00 - 否
中煤国际租赁有限公司 母公司 13.78 - 13.78 - 否
中煤国际租赁有限公司 保理公司 200.00 200.00 否
林州重机集团控股有限公司 母公司 77.16 - - 77.16 否
龙林矿山工程有限公司 母公司 733.30 - 733.30 - 否
146
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
林州重机房地产开发有限公司 母公司 0.02 - 0.02 - 否
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
林州重机集团控股有限公司 出售子公司股权 148,201,343.72 0
林州重机商砼有限公司 出售部分资产 1,297,780.68 0
（7）关键管理人员报酬
关键管理人员根据年初计划并绩效考核，按年确定。
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款： 鄂尔多斯市西北电缆有限公司(公司本部) 10,054,367.50 12,079,497.50
中油三叶虫能源技术服务有限公司 1,570,000.00
应收账款： 平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 4,667,780.65 12,667,780.65
林州重机铸锻有限公司（本部） 1,253,268.92 12,403,414.04
中煤国际租赁有限公司 109,188,523.14 149,188,523.14
鄂尔多斯市西北电缆有限公司(琅赛) 191,045.00 191,045.00
林州重机集团控股有限公司 148,201,400.00
林州重机商砼有限公司 1,339,727.91
应收保理款： 中煤国际租赁有限公司（保理公司） 21,500,000.00
其他应收款： 七台河重机金柱机械制造有限责任公司 3,772,480.86
林州重机矿业有限公司 46,642,075.64
林州重机矿业有限公司（林钢） 9,890,000.00
鄂尔多斯市西北电缆有限公司(本部) 4,550,000.00
147
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款： 林州重机铸锻有限公司 5,383,678.19 22,058,328.41
西安重装澄合煤矿机械有限公司 1,206,378.00 14,355,269.00
鸡西金顶重机有限公司 6,767,930.72 4,615,377.17
林州重机集团控股有限公司 771,593.00 771,593.00
鄂尔多斯市西北电缆有限公司(林钢公司) 893,840.20 812,031.20
鄂尔多斯市西北电缆有限公司（中科林重） 518,150.00 518,150.00
平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 723,898.21 8,706,738.21
北京中科虹霸科技有限公司 326,666.67 326,666.67
辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 700,000.00
林州重机铸锻有限公司 （林钢公司） 2,170,970.72
其他应付款 郭现生 207,874.57 207,874.57
韩录云 5,068,887.20 5,068,887.20
林州重机铸锻有限公司 2,396,688.37 3,449,118.70
天津三叶虫能源技术服务有限公司 58,990,000.00
中煤国际租赁有限公司（盈信保理） 18,000.00
7、关联方承诺
详见本报告“第五节重要事项第九公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项”。
8、其他：无
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
148
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4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司部分客户通过第三方融资租赁的方式购买本公司的机械产品，具体方式为：公司
与租赁公司签订一定额度的框架合作协议，在该额度内双方进行合作开展设备融资租赁业务。
针对具体项目，公司、租赁公司及客户（承租人）三方签订设备合同，由公司将设备出售给
租赁公司，由租赁公司直接将货款支付给公司。租赁公司与客户签订融资租赁合同，将设备
融资租赁给客户，客户分期将租赁费支付给租赁公司，在客户未支付完毕融资租赁费之前，
设备所有权为租赁公司所有。如果客户不能如期履约付款，公司将按设备回购余值承担担保
责任。公司同时与客户签署反担保合同，要求客户就该融资租赁项下的回购担保提供反担保
措施。截止2016年6月30日，本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币442,395,276.78
元。
除上述事项外，截止2016年6月30日公司没有其他需要披露的或有事项.
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
149
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对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
无
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
无
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
无
150
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2、债务重组：无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换：无
（2）其他资产置换：无
4、年金计划：无
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
无
其他说明：无
6、分部信息： 不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项：无
8、其他：无
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收 170,889,588.32 19.22% 17,399,192.65 10.18% 153,490,395.67 204,700,516.48 21.63% 20,293,842.99 9.91% 184,406,673.49
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 443,100,294.58 49.83% 59,802,199.42 13.50% 383,298,095.16 352,532,659.96 37.26% 48,927,757.71 13.88% 303,604,902.25
账款
151
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单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应 275,188,519.85 30.95% 45,347,463.56 16.48% 229,841,056.29 389,004,116.82 41.11% 51,342,157.86 13.20% 337,661,958.96
收账款
合计 889,178,402.75 100.00% 122,548,855.63 13.78% 766,629,547.12 946,237,293.26 100.00% 120,563,758.56 12.74% 825,673,534.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款（按单 期末余额
位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 45,202,687.94 2,260,134.40 5.00% 实力强，老客户，但部分应收款项账龄超过 1 年,综合考虑计提坏账。
客户 2 40,377,960.00 4,037,796.00 10.00% 实力强，老客户，但部分应收款项账龄超过 1 年,综合考虑计提坏账。
客户 3 31,320,000.00 一年以内，实力强的客户，综合考虑客户的偿债能力不计提坏账
客户 4 28,464,775.00 11,101,262.25 39.00% 但账龄超过 1 年,综合考虑未来可收回金额计提坏账。
客户 5 25,524,165.38 一年以内，实力强的客户，综合考虑客户的偿债能力不计提坏账
合计 170,889,588.32 17,399,192.65 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
51,511,895.14 2,575,594.76 29.42%
1 年以内小计 51,511,895.14 2,575,594.76 29.42%
1至2年 55,766,716.20 5,576,671.62 31.85%
2至3年 23,064,330.27 6,919,299.08 13.18%
3 年以上 44,730,633.96 44,730,633.96 25.55%
合计 175,073,575.57 59,802,199.42 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,985,097.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
152
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（3）本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额374,290,571.08元，占应收账款期末余额合
计数的比例42.09%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额6,297,930.40元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并
单独计提坏账准 44,000,000.00 22.54% 15,000,000.00 34.09% 29,000,000.00 46,475,313.95 7.21% 15,000,000.00 32.28% 31,475,313.95
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 151,219,528.91 77.46% 3,605,795.80 2.38% 147,613,733.11 598,204,823.41 92.79% 3,605,795.89 0.60% 594,599,027.52
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 195,219,528.91 100.00% 18,605,795.80 9.53% 176,613,733.11 644,680,137.36 100.00% 18,605,795.89 2.89% 626,074,341.47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 16,000,000.00 保证金，不计提坏账
客户 2 28,000,000.00 15,000,000.00 53.57% 根据未来预计能收回的金额计提坏账
153
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合计 44,000,000.00 15,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
2,764,358.83 138,217.94 52.60%
1 年以内小计 2,764,358.83 138,217.94 52.60%
1至2年 3,549,894.47 354,989.45 5.58%
2至3年 1,075,535.34 322,660.60 33.42%
3 年以上 2,789,927.81 2,789,927.81 8.40%
合计 10,179,716.45 3,605,795.80 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 179,820,460.61 614,373,652.91
保证金 5,796,246.58 16,475,313.95
职工备用金 3,363,202.12 3,320,549.03
个人往来款 6,239,619.60 10,510,621.47
合计 195,219,528.91 644,680,137.36
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户 1 46,642,075.64 1 年以内 23.89%
客户 2 38,207,797.79 1 年以内 19.57%
客户 3 28,927,458.17 1 年以内 14.82%
客户 4 28,000,000.00 1-2 年 14.34%
客户 5 16,000,000.00 1-2 年 8.20%
合计 -- 157,777,331.60 -- 80.82%
（6）涉及政府补助的应收款项：无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,581,539,984.34 78,000,000.00 1,503,539,984.34 734,381,984.34 88,500,000.00 645,881,984.34
对联营、合营企业投资 843,602,725.96 843,602,725.96 888,360,904.71 888,360,904.71
合计 2,425,142,710.30 78,000,000.00 2,347,142,710.30 1,622,742,889.05 88,500,000.00 1,534,242,889.05
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 余额
七台河重机金柱机械制造有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
北京中科林重科技有限公司 4,700,000.00 4,700,000.00
鄂尔多斯市琅赛科技有限公司 24,790,000.00 24,790,000.00
林州重机矿业有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00
林州重机林钢钢铁有限公司 260,000,000.00 440,000,000.00 700,000,000.00 78,000,000.00
林州重机矿建工程有限公司 289,891,984.34 289,891,984.34
林州生元提升科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
天津三叶虫能源技术服务有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
中智浩钏基金管理有限公司
155
林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
林州重机物流贸易有限公司 158,000.00 158,000.00
盈信商业保理有限公司 510,000,000.00 510,000,000.00
北京天宫空间应用技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 734,381,984.34 952,158,000.00 105,000,000.00 1,581,539,984.34 78,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值
其他 宣告发
其他 计提 准备
投资单位 期初余额 追加 权益法下确认 综合 放现金 期末余额
减少投资 权益 减值 其他 期末
投资 的投资损益 收益 股利或
变动 准备 余额
调整 利润
一、合营企业
鄂尔多斯市西北电缆有限公司 379,388,836.98 -6,804,383.76 372,584,453.22
小计 379,388,836.98 -6,804,383.76 372,584,453.22
二、联营企业
鸡西金顶重机制造有限公司 2,761,018.21 -166,843.63 2,594,174.58
西安重装澄合煤矿机械有限公司 30,932,998.45 289,207.86 31,222,206.31
辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 100,038,055.79 -1,290,946.55 98,747,109.24
平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 97,254,199.29 29,243,850.00 323,336.28 68,333,685.57
中煤国际租赁有限公司 101,595,680.12 141,090.34 101,736,770.46
亿通融资租赁有限公司 163,961,960.39 -78,773.20 163,883,187.19
龙林矿山工程有限公司 7,976,579.77 9,000,000.00 1,023,420.23 0.00
郑州三山石油技术有限公司 4,085,400.89 -55,088.39 4,030,312.50
天津锦绣圆融文化旅游资产管理有限公司 500,000.00 -29,173.11 470,826.89
西安重装信息科技有限公司 -133,825.18 -126,211.68 260,036.86 0.00
中融康泰融资租赁有限公司 0.00
小计 508,972,067.73 38,243,850.00 -993,402.08 1,283,457.09 471,018,272.74
合计 888,360,904.71 38,243,850.00 -7,797,785.84 1,283,457.09 843,602,725.96
（3）其他说明：无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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收入 成本 收入 成本
主营业务 64,590,390.22 58,378,903.64 202,964,439.39 166,439,050.63
其他业务 35,558,344.69 29,287,676.92 145,037,829.66 109,461,476.57
合计 100,148,734.91 87,666,580.56 348,002,269.05 275,900,527.20
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7,797,785.84 3,597,039.32
处置长期股权投资产生的投资收益 53,932,227.55
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 384,570.00
合计 46,519,011.71 3,597,039.32
6、其他：无
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 556,497.20
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,732,068.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 463,907.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目（股权转让收益） 57,903,831.97
减：所得税影响额 9,819,086.43
少数股东权益影响额
合计 54,837,218.58 --
注：各非经常性损益项目按税前金额列示。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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林州重机集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.31% 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.55% -0.07 -0.07
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称：无
4、其他：无
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站和报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
三、以上文件均齐备、完整、并备于公司证券部以供查阅。
林州重机集团股份有限公司
二○一六年八月二十三日
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