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浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

浙江金固股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 08 月

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人孙锋峰、主管会计工作负责人倪永华及会计机构负责人(会计主

管人员)王锐声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2

第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节公司简介 ................................................................................................................................ 7

第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9

第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 21

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 30

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 35

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 35

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 36

第九节财务报告 .............................................................................................................................. 37

第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 140

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释义

释义项指释义内容

公司或本公司或金固股份指浙江金固股份有限公司

浙江世轮指浙江世轮实业有限公司系浙江金固股份有限公司控股子公司

山东金固指山东金固汽车零部件有限公司系浙江金固股份有限公司控股子公司

上海誉泰指上海誉泰实业有限公司系浙江金固股份有限公司全资子公司

成都金固指成都金固车轮有限公司系浙江金固股份有限公司全资子公司

亚洲车轮控股指亚洲车轮控股有限公司系浙江金固股份有限公司香港全资子公司

亚洲车轮指亚洲车轮有限公司系亚洲车轮控股有限公司泰国控股子公司

太平洋车轮指太平洋车轮公司系浙江金固股份有限公司美国全资子公司

杭州金特维轮汽车配件有限公司系浙江金固股份有限公司全资子公

金特维轮指

司

鞍钢金固（杭州）金属材料有限公司系浙江金固股份有限公司合营

鞍钢金固指

公司

金固新能源指杭州金固新能源开发有限公司系浙江金固股份有限公司全资子公司

特维轮网络科技（杭州）有限公司系浙江金固股份有限公司全资子

特维轮网络指

公司

杭州富阳佰特商贸有限公司系杭州金特维轮汽车配件有限公司控股

富阳佰特指

子公司

杭州泰恩达金固环保设备制造有限公司系浙江金固股份有限公司合

泰恩达金固指

营公司

上海语镜指上海语镜汽车信息技术有限公司系浙江金固股份有限公司参股公司

上海磁信金融信息服务有限公司系杭州金特维轮汽车配件有限公司

磁信金融指

参股公司

苏州智华指苏州智华汽车电子有限公司系浙江金固股份有限公司参股公司

金固磁系资管指北京金固磁系资产管理有限公司系浙江金固股份有限公司合营公司

南方担保指浙江南方担保投资有限公司系浙江金固股份有限公司合营公司

金磁融资指金磁融资租赁有限公司系浙江金固股份有限公司控股子公司

金磁银信指浙江金磁银信担保有限公司系浙江金固股份有限公司全资子公司

杭州烜诚投资合伙企业（有限合伙）系浙江金固股份有限公司参股

烜诚投资指

公司

曦源国际指曦源国际（香港）有限公司系亚洲车轮控股有限公司全资子公司

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第二节公司简介

一、公司简介

股票简称金固股份股票代码 002488

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称浙江金固股份有限公司

公司的中文简称（如有）金固股份

公司的外文名称（如有） Zhejiang Jingu Co.,LTD

公司的外文名称缩写（如有）Jingu Company

公司的法定代表人孙锋峰

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名倪永华骆向峰

联系地址浙江省富阳市富春街道公园西路 1181 号浙江省富阳市富春街道公园西路 1181 号

电话 0571-63133920 0571-63133920

传真 0571-63133950 0571-63102488

电子信箱 yonghua.ni@jgwheel.com xiangfeng.luo@jgwheel.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2015 年年报。

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

企业法人营业执

注册登记日期注册登记地点税务登记号码组织机构代码

照注册号

2013 年 10 月 18 浙江省工商行政浙税联字

报告期初注册 330183000005176 25403311-X

日管理局 33018325403311X

2016 年 01 月 12 浙江省工商行政 913300002540331 913300002540331 913300002540331

报告期末注册

日管理局 1XB 1XB 1XB

临时公告披露的指定网站查

询日期（如有）

临时公告披露的指定网站查

http://www.cninfo.com.cn/

询索引（如有）

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 1,081,117,761.37 695,015,830.23 55.55%

归属于上市公司股东的净利润（元） -45,222,472.26 41,138,343.52 -209.93%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

-48,398,885.49 44,343,173.30 -209.15%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -66,295,462.65 61,143,379.40 -208.43%

基本每股收益（元/股） -0.09 0.08 -212.50%

稀释每股收益（元/股） -0.09 0.08 -212.50%

加权平均净资产收益率 -2.90% 2.59% -5.49%

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 4,263,503,465.57 3,718,284,616.30 14.66%

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,540,798,529.98 1,583,998,441.97 -2.73%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产

本期数上期数期末数期初数

按中国会计准则 -45,222,472.26 41,138,343.52 1,540,798,529.98 1,583,998,441.97

按国际会计准则调整的项目及金额

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产

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本期数上期数期末数期初数

按中国会计准则 -45,222,472.26 41,138,343.52 1,540,798,529.98 1,583,998,441.97

按境外会计准则调整的项目及金额

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -407,911.86

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 551,888.85

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

5,175,481.44

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,618,202.31

减：所得税影响额 588,913.07

少数股东权益影响额（税后） -64,070.18

合计 3,176,413.23 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第四节董事会报告

一、概述

据中国汽车工业协会统计，2015年我国汽车产销2450.33万辆和2459.76万辆，同比增长

3.25%和4.68%，增速比上年同期减缓4.01个百分点和2.18个百分点，经济下行压力持续加大。

面对错综复杂的形势，公司积极寻求转型升级的契机，在保证汽车零部件主业稳定增长的前

提下，公司加快特维轮网络科技（杭州）有限公司的发展，布局汽车后市场，打造以特维轮

网络为核心的汽车后市场生态圈。

报告期内公司完成营业收入108,111.78万元，同比增长55.55%；实现归属于上市公司股东

的净利润-4,522.25万元，同比下降209.93%，报告期内公司主要情况如下：

1、钢轮业务：

公司是钢制轮毂生产企业，一直致力于钢制轮毂的研发与生产，公司钢制轮毂业务经历

了20多年的研发、生产经营，公司对产品客户的转型升级使得公司钢轮业务营业收入稳步增

长。公司已为上海大众、长安福特、奇瑞捷豹路虎等合资品牌汽车制造商批量供货。

2、汽车后市场：

公司汽车后市场发展迅速，以特维轮网络为主的互联网业务，进行品牌营销推广，实现

品牌及口碑知名度的提高。报告期内，公司汽车后市场互联网业务（包括特维轮网络科技（杭

州）有限公司、杭州金特维轮汽车配件有限公司）收入44,261.74万元，同比增长497.99%，业

务保持快速增长。

公司所采取的模式并不是单纯的O2O模式，而是一个“线上商城平台+线下门店服务+供应

链整合”的综合模式。公司以互联网为工具来改造汽车后市场，其核心宗旨是帮助整个行业提

高效率，降低成本，其背后重要的核心竞争力之一是供应链整合，通过供应链整合获取一定

毛利是公司前期主要的盈利来源之一。供应链整合能力越强，盈利能力越强，前期公司采取

较低毛利的市场策略是为了快速获取用户占领市场，当公司的用户数和市场占有率达到一定

规模后，向上游的议价能力增强，获得更优的价格，从而让平台吸引更多用户，获得更大的

市场占有率，形成良性循环。而O2O在其中起到的作用是链接线上客户和线下门店服务的桥

梁和纽带，线上可以通过自有 APP、官网、第三方平台快速直达大量C端用户，线下通过快

速整合服务门店，形成全国性的服务网络。就汽车后市场O2O来说，公司所采用的“线上商城

平台+线下门店服务+供应链整合”的综合运营模式，盈利模式清晰、发展前景广阔。

二、主营业务分析

概述

2016年1-6月，公司的营业收入108,111.78万元，同比增长55.55 %，营业收入的增长主要是因

为特维轮网络项目收入快速增长，营业成本89,142.92万元，同比上升76.69%。营业成本同比上升

主要系公司本期生产销售规模扩大，相应随产品销售结转的营业成本增加。销售费用11,898.34万

元，同比增加198.17%。主要系公司本期特维轮网络销售费用增加。管理费用8,056.18万元，同比

增加36.11%，主要系公司本期特维轮网络管理费用增加。财务费用2,957.74万元，同比下降16.10%。

研发投入1,451.48万元，同比下降13.59%。

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主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

主要系全资子公司特维

营业收入 1,081,117,761.37 695,015,830.23 55.55% 轮网络销售同比增长较

快所致。

主要系全资子公司特维

营业成本 891,429,152.19 504,521,797.09 76.69% 轮网络本期销售增长，

成本随之上升所致。

主要系全资子公司特维

销售费用 118,983,352.00 39,903,956.26 198.17% 轮网络销售费用同比增

长较多所致。

主要系全资子公司特维

管理费用 80,561,781.17 59,186,950.31 36.11% 轮网络管理费用同比增

长较多所致。

财务费用 29,577,441.29 35,253,130.30 -16.10%

主要系母公司利润同比

所得税费用 5,619,567.32 9,293,315.07 -39.53% 减少，导致所得税费用

同比减少所致。

研发投入 14,514,829.69 16,798,401.08 -13.59%

经营活动产生的现金流主要系全资子公司特维

-66,295,462.65 61,143,379.40 -208.43%

量净额轮网络本期亏损所致。

主要系本期投资浙江南

投资活动产生的现金流方担保投资有限公司

-290,400,966.97 -41,543,233.70 599.03%

量净额 6667 万元、杭州烜诚投

资合伙企业 2 亿元所致。

筹资活动产生的现金流主要系本期借款增加所

234,892,366.25 86,494,234.32 171.57%

量净额致

主要系本期投资活动产

现金及现金等价物净增

-118,416,355.22 107,701,823.85 -209.95% 生的现金净额同比大幅

加额

增长所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

公司总的战略目标是成为国内驰名的汽车后市场服务商以及全球顶级的汽车钢制车轮供

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应商，使公司和汽车后服务市场的品牌成为国内知名品牌，具体战略规划如下：

1、汽车后市场

在中国经济持续发展、汽车保有量快速上升的背景下，汽车后市场具有广阔的市场空间

和良好的发展前景。公司的目标是打通线上电商系统、线下供应链整合、物流配送与专业化

汽车后市场服务的各个环节和产业链条，使汽车后服务在透明化、高效化的基础上呈现精细

化和人性化，实现消费模式的重构，提高汽车后市场行业效率。

2、钢制车轮业务

公司拥有钢制车轮行业权威的专家和一流的研发团队，生产工艺处于行业领先地位，经

过二十几年的市场开拓，公司的国内外营销网络体系十分完善，未来公司将继续开拓国内合

资品牌汽车主机厂商，深入开发欧美等全球钢制车轮市场。公司将不断提高产品质量、优化

产品结构、提升公司核心竞争力。

2016年将是公司转型升级的关键一年，对内公司将不断优化企业内部管理结构，通过

使用SAP系统、OA系统等提升公司管理水平；对外公司将努力开拓市场，提高主营业务利润。

2016年公司还将继续布局汽车后市场，提升特维轮网络为主的互联网业务的营业收入、知名

度等。

报告期内，公司符合前期披露的发展战略和经营计划。

三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

汽车零部件制造 537,571,216.86 380,093,867.16 29.29% -6.63% -5.05% -1.18%

汽车后市场互联

442,617,405.74 420,290,936.18 5.04% 497.99% 499.83% -0.30%

网业务

新能源 4,240,328.67 1,885,839.12 55.53%

其他 31,159.22 10,207.80 67.24%

分产品

钢制车轮及组装

537,571,216.86 380,093,867.16 29.29% -6.63% -5.05% -1.18%

车轮

汽车后市场互联

442,617,405.74 420,290,936.18 5.04% 497.99% 499.83% -0.30%

网业务

分布式光伏发电 4,240,328.67 1,885,839.12 55.53%

其他 31,159.22 10,207.80 67.24%

分地区

外销（钢制车轮

280,163,794.75 208,653,063.57 25.52% -21.65% -16.67% -4.46%

及组装车轮）

内销（钢制车轮

257,407,422.11 171,440,803.59 33.40% 17.98% 14.34% 2.12%

及组装车轮）

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内销（汽车后市

442,617,405.74 420,290,936.18 5.04% 497.99% 499.83% -0.30%

场互联网业务）

内销（分布式光

4,240,328.67 1,885,839.12 55.53%

伏发电）

内销（其他） 31,159.22 10,207.80 67.24%

四、核心竞争力分析

一、钢制轮毂产业的竞争优势

1、技术研发优势

公司拥有国内钢制车轮行业权威的专家和一流的研发团队，且公司每年不断引进研发人

员，壮大研发团队，不断更新技术储备。

2、生产工艺优势

公司引进处于国际领先水的全自动化生产线，保证了产品性能和品质。公司采用最新的

二氧化碳双丝焊接技术，增加了车轮的强度和耐用性，提高了行驶过程中的安全。公司从德

国、日本及美国引进了行业先进的在线式全自动产品质量检测设备及试验设备，大大提高了

公司产品检测水平。

3、产品性能优势

公司采用高强度低碳合金钢作为钢制车轮原材料，确保产品的安全性；自主研发的“高强

度、轻量化”技术，使得产品更轻量，确保产品的节能性；公司新型“高通风孔”技术和“PDV

真空电镀”表面涂装技术，确保了产品的美观度和环保性。

4、营销网络竞争力

公司产品的不断更新和升级，业务客户的不断升级，形成了完善的国内外营销网络体系。

公司分别给自主品牌和合资品牌供货，且公司产品远销欧美的国家和地区，公司卡车车轮主

要通过国际汽车零配件经销商服务于国际汽车产业巨头。

二、汽车后市场的竞争优势

公司加快特维轮网络科技（杭州）有限公司的发展，布局汽车后市场，打造以特维轮网

络为核心的汽车后市场生态圈。公司主要业务有单一化转为多元化发展：

汽车后市场相对于汽车零配件属于产业链的延伸，公司在汽车零配件领域深耕已在行业

内形成了较强的品牌知名度，除了在钢制车轮领域拥有供应、生产优势外，更拥有整合汽车

供应链相关资源的天然优势。

公司开始线下服务门店的加盟及互联网的大力发展直至目前移动互联的日新月异，始终

围绕着客户群体，更方便快捷的服务广大车主。

特维轮网络作为互联网企业，引进大批互联网专业人才，在互联网运营经验、运营推广、

客户服务等方面为公司的汽车后市场O2O业务提供专业化保障。

报告期内，公司核心竞争力没有发生重大变化，具体可参见2015年年度报告。

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五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

581,678,365.00 1,566,924.00 370.22%

被投资公司情况

公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例

许可经营项目：融资性担保业务（具体

浙江金磁银信担保有限公司范围详见《融资性担保机构经营许可 100.00%

证》）

汽车信息技术领域内的技术开发、技术

咨询、技术服务、技术转让，通信及计

上海语镜汽车信息技术有限公司算机网络工程（除专项审批），商务信息 15.73%

咨询（除经纪），汽车通信产品设备、汽

摩配件、汽车用品的销售。

许可经营项目：融资性担保业务（凭《融

浙江南方担保投资有限公司 60.00%

资性担保机构经营许可证》经营）。

曦源国际（香港）有限公司投资设立金磁融资租赁有限公司 100.00%

融资租赁业务，租赁业务，向国内外购

买租赁财产，租赁财产的残值处理及维

修，租赁交易咨询和担保，从事与主营

金磁融资租赁有限公司 75.00%

业务相关的商业保理业务。（依法须经批

准的项目，经相关部门批准后方可开展

经营活动）

一般经营项目：服务：股权投资、投资

杭州烜诚投资合伙企业（有限合伙） 33.28%

管理和投资咨询（除证券、期货）

（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

（3）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

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（4）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实际计提减值报告期实

受托人名是否关联委托理财报酬确定

关联关系产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金

称交易金额方式

金额（如有）额

2016 年 2017 年最高年化

保本浮动

交通银行无否 20,000 01 月 29 01 月 29 收益率为 0 0 670 0

收益型

日日 3.35%

到期一次

性返还本

2015 年 2016 年

保本浮动金和

建设银行无否 535 12 月 23 04 月 11 535 0 3.9 3.93

收益型 3.1%年收

日日

益率计算

产品收益

到期一次

性返还本

2016 年 2016 年

保本浮动金和

建设银行无否 150 02 月 15 04 月 11 150 0 1 1.13

收益型 3.1%年收

日日

益率计算

产品收益

合计 20,685 -- -- -- 685 0 674.9 5.06

委托理财资金来源建设银行的 685 万为自有资金，交通银行的 20000 万为募集资金。

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用）不适用

委托理财审批董事会公告披露日期（如

2016 年 02 月 01 日

有)

委托理财审批股东会公告披露日期（如

有)

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

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公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

3、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 61,032.57

报告期投入募集资金总额 262.06

已累计投入募集资金总额 9,785.38

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕1265 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信

证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 23,393,357 股，发行价为每股

人民币 27.10 元，共计募集资金 633,959,974.70 元，坐扣承销和保荐费用 21,673,499.05 元后的募集资金为 612,286,475.65

元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2014 年 12 月 18 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股

说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,960,783.49 元后，公司本

次募集资金净额为 610,325,692.16 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具

《验资报告》（天健验〔2014〕271 号）。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已截至期末项目达到项目可行

募集资金调整后投截至期末本报告期

承诺投资项目和超募变更项本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发

承诺投资资总额累计投入实现的效

资金投向目(含部投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

分变更) (2)/(1) 期化

承诺投资项目

“年产 500 万只新型 2017 年

否 62,000 62,000 262.06 9,785.38 15.78% 0否否

高强度钢制轮毂和 04 月 30

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

200 万只车轮生产线日

项目”之首期投资项目

“年产 500 万只新型

高强度钢制轮毂项目”

承诺投资项目小计 -- 62,000 62,000 262.06 9,785.38 -- -- 0 -- --

超募资金投向

无

合计 -- 62,000 62,000 262.06 9,785.38 -- -- 0 -- --

未达到计划进度或预

计收益的情况和原因无

（分具体项目）

项目可行性发生重大

无

变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

募集资金投资项目先适用

期投入及置换情况公司于 2015 年 2 月 2 日用募集资金予以置换自有资金先期投入募投项目 8,575.78 万元。

用闲置募集资金暂时不适用

补充流动资金情况

项目实施出现募集资不适用

金结余的金额及原因

本公司前次募集资金未使用完毕, 闲置募集资金总额为 523,199,382.67 元，其中根据公司第三届董事

尚未使用的募集资金会第二十八次会议决议，公司本期使用部分闲置募集资金 200,000,000.00 元购买理财产品；存放募

用途及去向集资金专户 579,382.67 元；以七天通知存款方式存放募集资金 122,620,000.00 元；以定期存款方式

存放募集资金 200,000,000.00 元。

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他无

情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述披露日期披露索引

公告编号：2016-066，

2016 年半年度公司募集资金存放与实际 2016 年 08 月 22 日

http://www.cninfo.com.cn/

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

主要产品

公司名称公司类型所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

或服务

汽车零部

成都金固

件的研发、 12000 万人 208,639,14 174,581,22 86,113,386. 5,095,037

车轮有限子公司制造业 4,521,501.76

生产、销售民币 1.99 0.57 99 .21

公司

等

山东金固汽车零部

汽车零部件的研发、 17500 万人 212,705,68 141,850,69 63,142,001. 3,097,613

子公司制造业 3,278,403.76

件有限公生产、销售民币 7.72 0.69 41 .65

司等

电信业务

（凭许可

证经营）；

计算机软

硬件、网络

技术、通讯

技术领域

特维轮网内的技术

络科技（杭开发，技术 9172.5 万人 277,780,29 -40,851,791 442,455,24 -88,342,5 -87,425,841.6

子公司电子商务

州）有限公成果转让，民币 6.31 .72 0.42 43.71 8

司技术咨询，

技术服务；

汽车销售；

五金交电、

电子产品、

机械设备、

汽车配件、

文具用品、

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

截至报告期末

本报告期投披露日期（如披露索引（如

项目名称计划投资总额累计实际投入项目进度项目收益情况

入金额有）有）

金额

公告编号：

浙江金磁银信 2016 年 01 月 2016-003，

30,000 30,000 30,000 100.00%

担保有限公司 12 日 http://www.cni

nfo.com.cn/

公告编号：

金磁融资租赁 2016 年 04 月 2016-037，

20,000 500 500 2.50%

有限公司 15 日 http://www.cni

nfo.com.cn/

公告编号：

杭州烜诚投资

2016 年 05 月 2016-045，

合伙企业（有 20,000 20,000 20,000 100.00%

14 日 http://www.cni

限合伙）

nfo.com.cn/

合计 70,000 50,500 50,500 -- -- -- --

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损

业绩亏损

2016 年 1-9 月净利润（万元） -8,300 至 -5,800

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万

6,353.03

元）

由于公司汽车后市场互联网业务保持快速发展，公司将加大此业务的投入，

业绩变动的原因说明预计三季度公司将继续亏损。公司预计汽车后市场互联网业务 3 季度将继

续保持高速增长。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2015年度，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2015年实现归属于母公司股东的净利润

46,951,239.39元，母公司实现净利润109,387,111.44元，提取法定盈余公积金后报告期末母公司可供分配利

润为253,421,177.24元。

2016年4月11日召开的第三届董事会第三十次会议及2016年5月5日召开的2015年度股东大会审议通过，

2015年度利润分配方案为：以2015年12月 31日公司总股本508,483,392股为基数，向全体股东每10股派发

现金0.8元（含税），本次利润分配40,678,671.36元，利润分配后，剩余未分配利润 212,742,505.88元转入

下一年度，本年度不进行资本公积金转增股本和送红股。

2016年6月29日公司披露《2015年度权益分派实施公告》（公告编号：2016-56），本次权益分派股权登

记日为：2016年7月4日，除权除息日为：2016年7月5日。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

谈论的主要内容及提供的

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象

资料

光大保德信、交银

苏州智华汽车电子

2016 年 01 月 11 日实地调研机构施罗德、华夏基金、苏州智华生产经营情况

有限公司

平安证券

浙江金固股份有限

2016 年 02 月 22 日实地调研机构东吴证券公司生产经营情况

公司

特维轮网络科技中邮基金、易方达

2016 年 04 月 13 日实地调研机构特维轮网络经营情况

（杭州）有限公司基金、申万菱信、

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

广发证券、泰达宏

利、天治基金、中

国人寿、国投瑞银、

天弘基金等

浙江金固股份有限国信证券、群益证

2016 年 04 月 14 日实地调研机构公司生产经营情况

公司券、凯思博投资

银河证券、长城国

浙江金固股份有限

2016 年 05 月 05 日实地调研机构瑞、磐石投资、民公司生产经营情况

公司

生证券

银河证券、原点资

苏州智华汽车电子产、华泰证券、中

2016 年 05 月 09 日实地调研机构苏州智华生产经营情况

有限公司银基金、浦银安盛

基金、中植鑫荞等

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司治理情况

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

√ 适用 □ 不适用

媒体质疑事项说明披露日期披露索引

公司从未决定亦不会在本次非公开发行

事宜尚未完成或尚未终止之前引入任何

第三方投资特维轮网络。截至目前，公司

或特维轮网络未曾与任何第三方签订投

资于特维轮网络的投资意向书、投资备忘公告编号：2016-055，

2016 年 06 月 24 日

录或具体投资协议，特维轮网络仍系公司 http://www.cninfo.com.cn/

全资子公司；此外，公司目前并无计划在

本次非公开发行完成之后引入第三方投

资特维轮网络。公司仍将继续推进本次非

公开发行工作。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他关联交易。

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度相

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称关公告披露担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

披露日期

浙江世轮实业有 2015 年 04 2015 年 07 月 29 连带责任保

6,500 700 6 个月是是

限公司月 17 日日证

浙江世轮实业有 2015 年 04 2015 年 09 月 23 连带责任保

6,500 420 6 个月是是

限公司月 17 日日证

山东金固汽车零 2013 年 04 2013 年 06 月 04 连带责任保

3,000 637.5 36 个月是是

部件有限公司月 20 日日证

成都金固车轮有 2014 年 06 2014 年 06 月 19 连带责任保

4,000 1,390.85 36 个月否是

限公司月 24 日日证

浙江世轮实业有 2015 年 04 2015 年 11 月 11 连带责任保

6,500 525 6 个月是是

限公司月 17 日日证

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

浙江世轮实业有 2015 年 04 2015 年 11 月 27 连带责任保

6,500 455 6 个月是是

限公司月 17 日日证

浙江世轮实业有 2015 年 04 2015 年 12 月 11 连带责任保

6,500 1,000 12 个月否是

限公司月 17 日日证

特维轮网络科技 2016 年 04 2016 年 04 月 07 连带责任保

10,000 5,000 12 个月否是

（杭州）有限公司月 13 日日证

特维轮网络科技 2016 年 04 2016 年 06 月 28 连带责任保

10,000 5,000 12 个月否是

（杭州）有限公司月 13 日日证

报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际

24,150 15,128.35

度合计（B1）发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保

24,150 12,390.85

保额度合计（B3）余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期

（协议签署日）完毕联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合

24,150 15,128.35

（A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计

24,150 12,390.85

计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.04%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

10,000

务担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 10,000

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

采用复合方式担保的具体情况说明

无

（1）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺无

收购报告书或权益变动报告书中所作承

无

诺

资产重组时所作承诺无

一、关于同业竞

争承诺：为避免

在以后的经营

中产生同业竞

争，最大限度地

维护本公司的

利益，保证本公

司的正常经营，

股东孙金国、孙

利群、孙锋峰、

孙金国；孙利孙曙虹向本公

群;孙锋峰;孙曙司出具了《关于

2010 年 09 月 21

首次公开发行或再融资时所作承诺虹。公司董事、避免同业竞争长期正在履行

日

监事、高级管理的承诺函》，承

人员诺如下：“1、本

方及本方控制

的其他企业目

前没有、将来也

不直接或间接

从事与金固股

份及其控股子

公司现有及将

来从事的业务

构成同业竞争

的任何活动，并

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

愿意对违反上

述承诺而给金

固股份造成的

经济损失承担

赔偿责任。2、

对本方下属全

资企业、直接或

间接控股的企

业，本方将通过

派出机构和人

员（包括但不限

于董事、经理）

以及控股地位

使该等企业履

行本承诺函中

与本方相同的

义务，保证不与

金固股份同业

竞争，并愿意对

违反上述承诺

而给金固股份

造成的经济损

失承担赔偿责

任。”二、关于

关联交易、资金

占用承诺：公司

的全体董事、监

事、高级管理人

员及公司股东

孙曙虹、孙利群

已书面承诺：我

们将严格依照

股份公司关于

《公司章程》、

《关联交易决

策制度》等相关

制度及股份公

司可能于未来

不时予以修订

或颁布之其他

有关制度，以股

份公司及其控

股子公司的利

益为第一考量，

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

通过自身合法

权利促使股份

公司及子公司

严格履行关联

交易决策程序，

尤其是切实杜

绝向实际控制

人及其控制的

其他企业等关

联方提供借款

之行为的再次

发生。倘若因历

史上借款所致

使发行人损失

或遭受行政处

罚，以及，若因

我们违反上述

承诺而致使发

行人或其控股

子公司遭受损

失，则由我们向

发行人或其控

股子公司承担

连带的赔偿责

任。

其所持本公司

股份在其任职

期间内每年转

公司董事、监

让的比例不超 2010 年 10 月 21

事、高级管理人长期正在履行

过其所持本公日

员

司股份总数的

25%，在离职后

半年内不转让。

孙锋峰基于对

公司未来发展

和长期投资价

值强烈的信心，

计划自公司复

2015 年 09 月 25

其他对公司中小股东所作承诺孙锋峰牌之日起三个 12 个月正在履行

日

月内以自筹资

金根据中国证

监会和深圳证

券交易所的有

关规定以及市

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

场情况，增持不

低于公司 50 万

股股份,同时孙

锋峰先生承诺

在本次增持期

间及增持完成

后的十二个月

内（即 2015 年 9

月 25 日-2016 年

9 月 24 日）不减

持所持公司股

份，不转让或者

委托他人管理

其持有的公司

股份。

倪永华先生计

划在公司复牌

之日起三个月

内，根据中国证

监会和深圳证

券交易所的有

2015 年 07 月 16

倪永华关规定增持本 12 个月正在履行

日

公司股份，倪永

华先生拟增持

股份数量不低

于 15 万股，增

持后 12 个月内

不减持。

承诺是否及时履行是

未完成履行的具体原因及下一步计划

不适用

（如有）

十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十二、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

124,130,6 123,500,1

一、有限售条件股份 24.41% -630,494 -630,494 24.29%

62 68

1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%

124,130,6 123,500,1

3、其他内资持股 24.41% -630,494 -630,494 24.29%

62 68

其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00%

124,130,6 123,500,1

境内自然人持股 24.41% -630,494 -630,494 24.29%

62 68

384,352,7 384,983,2

二、无限售条件股份 75.59% 630,494 630,494 75.71%

30 24

384,352,7 384,983,2

1、人民币普通股 75.59% 630,494 630,494 75.71%

30 24

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0.00%

508,483,3 508,483,3

三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%

92 92

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期

数数

监事在任职期间

每年转让的股份

不得超过其所持

陆本银 421,875 105,469 316,406 2016 年 1 月 4 日

有本公司股份总

数的百分之二十

五。

高管离任后六个

月后的十二个月 2016 年 5 月 27

孙兴源 1,050,050 525,025 525,025

内转让不得超过日

50%。

合计 1,471,925 630,494 0 841,431 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 79,382 0

股东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末报告期内

售条件的售条件的

股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动

普通股数普通股数股份状态数量

通股数量情况

量量

84,375,00 63,281,25

孙金国境内自然人 16.59% 21,093,750

0 0

75,875,04 56,906,28

孙锋峰境内自然人 14.92% 18,968,761 质押 60,885,000

3 2

33,750,00

孙利群境内自然人 6.64% 0 33,750,000 质押 18,750,000

33,750,00

孙曙虹境外自然人 6.64% 0 33,750,000

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

中国建设银行

股份有限公司

－融通互联网

境内非国有法人 1.97% 9,999,930 0 9,999,930

传媒灵活配置

混合型证券投

资基金

兴业银行股份

有限公司－中

邮战略新兴产境内非国有法人 1.55% 7,856,902 0 7,856,902

业混合型证券

投资基金

中国农业银行

股份有限公司

－中邮信息产

境内非国有法人 1.04% 5,268,285 0 5,268,285

业灵活配置混

合型证券投资

基金

中国建设银行

股份有限公司

－融通领先成

境内非国有法人 0.79% 4,000,000 0 4,000,000

长混合型证券

投资基金

（LOF）

中国建设银行

股份有限公司

－易方达新丝

境内非国有法人 0.75% 3,803,729 0 3,803,729

路灵活配置混

合型证券投资

基金

中融国际信托

有限公司－中

融－日进斗金

境内非国有法人 0.71% 3,599,748 0 3,599,748

14 号证券投资

集合资金信托

计划

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名普通股股东的情况无

（如有）（参见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的孙金国、孙利群是公司控股股东（两人为夫妻关系），孙锋峰、孙曙虹为孙金国、孙利

说明群之子女。除此之外，未知上述其他股东是否存在关联关系。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

孙利群 33,750,000 人民币普通股 33,750,000

孙曙虹 33,750,000 人民币普通股 33,750,000

孙金国 21,093,750 人民币普通股 21,093,750

孙锋峰 18,968,761 人民币普通股 18,968,761

中国建设银行股份有限公司－融

通互联网传媒灵活配置混合型证 9,999,930 人民币普通股 9,999,930

券投资基金

兴业银行股份有限公司－中邮战

7,856,902 人民币普通股 7,856,902

略新兴产业混合型证券投资基金

中国农业银行股份有限公司－中

邮信息产业灵活配置混合型证券 5,268,285 人民币普通股 5,268,285

投资基金

中国建设银行股份有限公司－融

通领先成长混合型证券投资基金 4,000,000 人民币普通股 4,000,000

（LOF）

中国建设银行股份有限公司－易

方达新丝路灵活配置混合型证券 3,803,729 人民币普通股 3,803,729

投资基金

中融国际信托有限公司－中融－

日进斗金 14 号证券投资集合资金 3,599,748 人民币普通股 3,599,748

信托计划

前 10 名无限售条件普通股股东之

间，以及前 10 名无限售条件普通孙金国、孙利群是公司控股股东（两人为夫妻关系），孙锋峰、孙曙虹为孙金国、孙利

股股东和前 10 名普通股股东之间群之子女。除此之外，未知上述其他股东是否存在关联关系。

关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券

业务股东情况说明（如有）（参见无

注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

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□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。

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第九节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江金固股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 861,644,867.69 1,083,680,857.72

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 29,039,286.11 23,604,827.44

应收账款 268,398,006.42 236,368,780.20

预付款项 173,437,036.69 74,689,862.63

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 37,384,148.76 39,737,534.82

买入返售金融资产

存货 651,762,267.30 572,066,262.29

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划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 236,453,337.29 27,520,307.64

流动资产合计 2,258,118,950.26 2,057,668,432.74

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 55,000,000.00 45,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款 2,222,824.42

长期股权投资 429,495,369.61 101,634,927.64

投资性房地产

固定资产 1,036,550,749.50 1,069,228,362.39

在建工程 239,345,662.27 208,095,451.25

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 161,574,984.16 158,662,953.83

开发支出 11,601,778.90

商誉 7,880,691.19 7,880,691.19

长期待摊费用 4,725,078.53 1,732,999.25

递延所得税资产 34,110,009.09 34,062,412.26

其他非流动资产 22,877,367.64 34,318,385.75

非流动资产合计 2,005,384,515.31 1,660,616,183.56

资产总计 4,263,503,465.57 3,718,284,616.30

流动负债：

短期借款 1,601,800,000.00 1,290,900,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 497,314,000.00 347,229,000.00

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付账款 202,484,724.99 148,360,284.34

预收款项 67,834,416.39 11,411,729.05

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 4,148,225.35 29,120,868.73

应交税费 7,757,858.93 8,464,248.38

应付利息 1,653,272.59 2,130,599.08

应付股利

其他应付款 78,149,745.14 9,263,722.65

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 127,319,040.00 124,677,120.00

其他流动负债

流动负债合计 2,588,461,283.39 1,971,557,572.23

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 48,329,762.62 73,210,359.26

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 50,608,216.73 53,926,434.97

递延所得税负债 189,868.24 192,119.65

其他非流动负债

非流动负债合计 99,127,847.59 127,328,913.88

负债合计 2,687,589,130.98 2,098,886,486.11

所有者权益：

股本 508,483,392.00 508,483,392.00

其他权益工具

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 840,375,752.07 840,375,752.07

减：库存股

其他综合收益 2,933,773.80 911,213.53

专项储备

盈余公积 49,344,427.65 49,344,427.65

一般风险准备

未分配利润 139,661,184.46 184,883,656.72

归属于母公司所有者权益合计 1,540,798,529.98 1,583,998,441.97

少数股东权益 35,115,804.61 35,399,688.22

所有者权益合计 1,575,914,334.59 1,619,398,130.19

负债和所有者权益总计 4,263,503,465.57 3,718,284,616.30

法定代表人：孙锋峰主管会计工作负责人：倪永华会计机构负责人：王锐

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 830,129,333.75 1,012,433,307.99

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 23,838,737.32 19,532,465.23

应收账款 159,653,970.83 158,589,368.78

预付款项 151,619,747.88 107,047,488.31

应收利息

应收股利

其他应收款 42,589,778.75 111,729,551.46

存货 481,987,001.28 411,069,600.89

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 215,609,354.46 2,946,899.20

流动资产合计 1,905,427,924.27 1,823,348,681.86

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产 55,000,000.00 45,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,332,320,247.34 699,459,805.37

投资性房地产

固定资产 688,216,355.67 708,435,888.04

在建工程 239,341,182.27 206,878,541.76

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 92,320,880.18 92,787,056.68

开发支出

商誉

长期待摊费用 249,138.72 253,509.60

递延所得税资产 2,771,957.38 2,515,907.26

其他非流动资产 18,808,188.05 29,716,334.34

非流动资产合计 2,429,027,949.61 1,785,047,043.05

资产总计 4,334,455,873.88 3,608,395,724.91

流动负债：

短期借款 1,311,800,000.00 1,280,900,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 484,574,000.00 318,479,000.00

应付账款 184,869,863.17 76,631,952.55

预收款项 57,124,407.81 9,817,133.01

应付职工薪酬 917,975.27 14,283,480.30

应交税费 3,294,621.65 3,334,190.03

应付利息 1,637,716.92 2,115,043.41

应付股利

其他应付款 399,570,433.88 41,036,080.60

划分为持有待售的负债

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债 127,319,040.00 124,677,120.00

其他流动负债

流动负债合计 2,571,108,058.70 1,871,273,999.90

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 30,840,566.39 42,595,131.55

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 47,670,179.96 50,795,724.56

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 78,510,746.35 93,390,856.11

负债合计 2,649,618,805.05 1,964,664,856.01

所有者权益：

股本 508,483,392.00 508,483,392.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 832,481,872.01 832,481,872.01

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 49,344,427.65 49,344,427.65

未分配利润 294,527,377.17 253,421,177.24

所有者权益合计 1,684,837,068.83 1,643,730,868.90

负债和所有者权益总计 4,334,455,873.88 3,608,395,724.91

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、营业总收入 1,081,117,761.37 695,015,830.23

其中：营业收入 1,081,117,761.37 695,015,830.23

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,127,816,887.79 640,750,163.37

其中：营业成本 891,429,152.19 504,521,797.09

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 6,075,398.12 574,281.24

销售费用 118,983,352.00 39,903,956.26

管理费用 80,561,781.17 59,186,950.31

财务费用 29,577,441.29 35,253,130.30

资产减值损失 1,189,763.02 1,310,048.17

加：公允价值变动收益（损失以

-1,131,909.90

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

3,111,083.22 -5,816,669.22

列）

其中：对联营企业和合营企业

3,060,441.97 -1,066,019.19

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -43,588,043.20 47,317,087.74

加：营业外收入 5,898,870.07 3,488,100.90

其中：非流动资产处置利得 88,119.33 179,181.38

减：营业外支出 2,197,613.95 1,244,868.59

其中：非流动资产处置损失 496,031.19 22,231.68

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -39,886,787.08 49,560,320.05

减：所得税费用 5,619,567.32 9,293,315.07

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -45,506,354.40 40,267,004.98

归属于母公司所有者的净利润 -45,222,472.26 41,138,343.52

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

少数股东损益 -283,882.14 -871,338.54

六、其他综合收益的税后净额 2,022,558.80 -37,950.20

归属母公司所有者的其他综合收益

2,022,560.27 -37,949.80

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

2,022,560.27 -37,949.80

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 2,022,560.27 -37,949.80

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-1.47 -0.40

税后净额

七、综合收益总额 -43,483,795.60 40,229,054.78

归属于母公司所有者的综合收益

-43,199,911.99 41,100,393.72

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -283,883.61 -871,338.94

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.09 0.08

（二）稀释每股收益 -0.09 0.08

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：孙锋峰主管会计工作负责人：倪永华会计机构负责人：王锐

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 592,868,942.17 574,983,755.61

减：营业成本 457,896,657.55 412,608,992.94

营业税金及附加 4,128,244.13 26,302.57

销售费用 23,549,109.07 18,603,218.12

管理费用 39,160,059.75 41,487,008.64

财务费用 27,211,812.51 31,598,197.26

资产减值损失 1,726,615.54 1,106,618.68

加：公允价值变动收益（损失以

-1,139,709.90

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

3,060,441.97 -5,816,669.22

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,256,885.59 62,597,038.28

加：营业外收入 3,963,155.77 3,251,736.43

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 1,039,041.71 756,761.90

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

45,180,999.65 65,092,012.81

列）

减：所得税费用 4,074,799.72 8,475,397.48

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,106,199.93 56,616,615.33

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 41,106,199.93 56,616,615.33

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,074,179,979.24 610,482,131.47

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 15,274,191.18 51,053,572.79

收到其他与经营活动有关的现金 80,659,444.30 116,421,320.59

经营活动现金流入小计 1,170,113,614.72 777,957,024.85

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 898,121,740.99 494,377,555.55

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

123,418,633.72 71,295,212.53

金

支付的各项税费 32,386,429.07 13,208,469.52

支付其他与经营活动有关的现金 182,482,273.59 137,932,407.85

经营活动现金流出小计 1,236,409,077.37 716,813,645.45

经营活动产生的现金流量净额 -66,295,462.65 61,143,379.40

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 6,900,600.00 29,000,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

158,000.00 1,683,929.54

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 201,166,912.58 13,429,889.28

投资活动现金流入小计 208,225,512.58 44,113,818.82

购建固定资产、无形资产和其他

19,948,114.55 59,339,478.49

长期资产支付的现金

投资支付的现金 478,670,000.00 26,317,574.03

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

8,365.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 498,626,479.55 85,657,052.52

投资活动产生的现金流量净额 -290,400,966.97 -41,543,233.70

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 1,026,800,000.00 620,000,000.00

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 147,326,460.00 230,988,895.50

筹资活动现金流入小计 1,174,126,460.00 850,988,895.50

偿还债务支付的现金 745,900,000.00 456,774,146.00

分配股利、利润或偿付利息支付

32,851,558.25 70,113,699.88

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 160,482,535.50 237,606,815.30

筹资活动现金流出小计 939,234,093.75 764,494,661.18

筹资活动产生的现金流量净额 234,892,366.25 86,494,234.32

四、汇率变动对现金及现金等价物的

3,387,708.15 1,607,443.83

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -118,416,355.22 107,701,823.85

加：期初现金及现金等价物余额 360,122,637.12 306,087,700.14

六、期末现金及现金等价物余额 241,706,281.90 413,789,523.99

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 583,059,320.01 449,319,397.73

收到的税费返还 10,566,718.76 38,561,923.88

收到其他与经营活动有关的现金 709,822,774.87 305,654,649.60

经营活动现金流入小计 1,303,448,813.64 793,535,971.21

购买商品、接受劳务支付的现金 500,160,856.87 543,367,713.35

支付给职工以及为职工支付的现

46,020,652.87 40,870,238.41

金

支付的各项税费 12,485,351.48 6,618,585.12

支付其他与经营活动有关的现金 223,929,703.89 188,035,777.92

经营活动现金流出小计 782,596,565.11 778,892,314.80

经营活动产生的现金流量净额 520,852,248.53 14,643,656.41

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

1,652,151.76

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 201,166,912.58 11,929,889.28

投资活动现金流入小计 201,166,912.58 13,582,041.04

购建固定资产、无形资产和其他

11,925,087.88 42,400,851.43

长期资产支付的现金

投资支付的现金 781,670,000.00 6,317,574.03

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 793,595,087.88 48,718,425.46

投资活动产生的现金流量净额 -592,428,175.30 -35,136,384.42

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 776,800,000.00 620,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 79,194,000.00

筹资活动现金流入小计 776,800,000.00 699,194,000.00

偿还债务支付的现金 745,900,000.00 456,774,146.00

分配股利、利润或偿付利息支付

32,741,599.92 68,428,013.55

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 12,704,576.18 12,867,656.95

筹资活动现金流出小计 791,346,176.10 538,069,816.50

筹资活动产生的现金流量净额 -14,546,176.10 161,124,183.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的

3,118,918.16 1,335,016.20

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -83,003,184.71 141,966,471.69

加：期初现金及现金等价物余额 297,606,002.90 191,882,594.44

六、期末现金及现金等价物余额 214,602,818.19 333,849,066.13

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

508,48 1,619,3

840,375 911,213 49,344, 184,883 35,399,

一、上年期末余额 3,392. 98,130.

,752.07 .53 427.65 ,656.72 688.22

00 19

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

508,48 1,619,3

840,375 911,213 49,344, 184,883 35,399,

二、本年期初余额 3,392. 98,130.

,752.07 .53 427.65 ,656.72 688.22

00 19

三、本期增减变动

2,022,5 -45,222, -283,88 -43,483,

金额（减少以“－”

60.27 472.26 3.61 795.60

号填列）

（一）综合收益总 2,022,5 -45,222, -283,88 -43,483,

额 60.27 472.26 3.61 795.60

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

508,48 1,575,9

840,375 2,933,7 49,344, 139,661 35,115,

四、本期期末余额 3,392. 14,334.

,752.07 73.80 427.65 ,184.46 804.61

00 59

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

203,39 1,145,4 1,615,9

-1,200,5 38,405, 189,549 40,291,

一、上年期末余额 3,357. 65,787. 05,802.

81.97 716.51 ,799.87 724.13

00 07 61

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

203,39 1,145,4 1,615,9

-1,200,5 38,405, 189,549 40,291,

二、本年期初余额 3,357. 65,787. 05,802.

81.97 716.51 ,799.87 724.13

00 07 61

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、本期增减变动 305,09 -305,09

-37,949. 459,672 -871,33 -449,61

金额（减少以“－” 0,035. 0,035.0

80 .12 8.94 6.62

号填列） 00 0

（一）综合收益总 -37,949. 41,138, -871,33 40,229,

额 80 343.52 8.94 054.78

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-40,678, -40,678,

（三）利润分配

671.40 671.40

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -40,678, -40,678,

股东）的分配 671.40 671.40

4．其他

305,09 -305,09

（四）所有者权益

0,035. 0,035.0

内部结转

00 0

305,09 -305,09

1．资本公积转增

0,035. 0,035.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

508,48 1,615,4

840,375 -1,238,5 38,405, 190,009 39,420,

四、本期期末余额 3,392. 56,185.

,752.07 31.77 716.51 ,471.99 385.19

00 99

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

508,483, 832,481,8 49,344,42 253,421 1,643,730

一、上年期末余额

392.00 72.01 7.65 ,177.24 ,868.90

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

508,483, 832,481,8 49,344,42 253,421 1,643,730

二、本年期初余额

392.00 72.01 7.65 ,177.24 ,868.90

三、本期增减变动

41,106, 41,106,19

金额（减少以“－”

199.93 9.93

号填列）

（一）综合收益总 41,106, 41,106,19

额 199.93 9.93

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

508,483, 832,481,8 49,344,42 294,527 1,684,837

四、本期期末余额

392.00 72.01 7.65 ,377.17 ,068.83

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

203,393, 1,146,306 38,405,71 195,651 1,583,756

一、上年期末余额

357.00 ,236.72 6.51 ,448.34 ,758.57

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

203,393, 1,146,306 38,405,71 195,651 1,583,756

二、本年期初余额

357.00 ,236.72 6.51 ,448.34 ,758.57

三、本期增减变动

305,090, -305,090, 15,937, 15,937,94

金额（减少以“－”

035.00 035.00 943.93 3.93

号填列）

（一）综合收益总 56,616, 56,616,61

额 615.33 5.33

（二）所有者投入

和减少资本

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-40,678, -40,678,6

（三）利润分配

671.40 71.40

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -40,678, -40,678,6

股东）的分配 671.40 71.40

3．其他

（四）所有者权益 305,090, -305,090,

内部结转 035.00 035.00

1．资本公积转增 305,090, -305,090,

资本（或股本） 035.00 035.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

508,483, 841,216,2 38,405,71 211,589 1,599,694

四、本期期末余额

392.00 01.72 6.51 ,392.27 ,702.50

三、公司基本情况

浙江金固股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由自然人孙金国、孙锋峰、孙利群、

孙曙虹、徐永忠、富阳智慧投资有限公司和富阳双合投资有限公司共同发起设立，于2009年9

月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省富阳市。公司现持有统一社会信

用代码为9133000025403311XB的营业执照，注册资本508,483,392.00元，股份总数508,483,392

股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股124,130,662股；无限售条件的流通股

份A股384,352,730股。公司股票已于2010年10月21日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属汽车制造业。经营范围：许可经营项目：货运（范围详见《中华人民共和国道

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

路运输经营许可证》，有效期至2019年1月20日）。汽车零部件、热镀锌钢圈制造，车轮生产

（限分支机构经营），热浸铝、小五金加工；经营进出口业务（国家法律法规禁止、限制的

除外)。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。本财务报表业经公司2016

年8月19日第三届董事会第三十七次会议批准对外报出。

报告期内，本公司新增浙江金磁银信担保有限公司、金磁融资租赁有限公司、曦源国际

（香港）有限公司3家子公司。情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权

益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事

项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现

金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财

务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性

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项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关

的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确

定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利

润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的

即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交

易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交

易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直

接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有

事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额

后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允

价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允

价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资

的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一

部分。

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3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产

的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账

面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃

市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输

入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测

等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测

试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面

价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收

回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具

投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月

（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但

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尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其

他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，

公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益

工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且

客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当

时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值

损失一经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的款

单项金额重大的判断依据或金额标准

项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

第三方支付平台组合其他方法

合并范围内关联往来组合其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在

具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资

产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必

须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作

出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

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(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额

之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在

合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资

成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取

得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核

算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，

按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会

计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采

用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关

规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置

价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失

控制权时一并转入丧失控制权当期的损

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15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产

相同的方法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 10-59 5% 9.50%-1.61%

机器设备年限平均法 3-10 5%或 10% 31.67%-9.00%

分布式光伏电站年限平均法 20 5% 4.75%

运输工具年限平均法 4-6 5%或 10% 23.75%-15.00%

其他设备年限平均法 3-5 5%或 10% 31.67%-18.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买

租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定

承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用

寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值

[ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上

（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租

赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办

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理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调

整原已计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，

暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的

资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 50

管理软件 2-10

排污权 10

电子商务运营平台 10

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（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满

足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具

有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资

产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足

够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归

属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象

表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是

否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入

账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未

摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义

务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字

或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资

产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额

以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债

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或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动

计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收

益确认的金额

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职

工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时

义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确

认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对

预计负债的账面价值进行复核。

26、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入

相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务

的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，

按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服

务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠

计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计

入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承

担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服

务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取

得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后

的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认

取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减

少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可

行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被

取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方或

指定第三方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；

3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可

靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），

采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完

工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补

偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本

预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要生产和销售钢制车轮和轮胎等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据约定将

产品交付给购货方或指定第三方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的

经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据

约定将产品报关、离港、取得提单或在指定的目的地、办理完进口清关手续完成交货，且产品销售收入金

额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计

量。

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29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产

相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义

金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用

于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补

偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的

适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会

计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生

的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除

金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资

费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融

资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收

融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其

现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务 6%或 17%[注 1]

营业税应纳税营业额 5%

城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税应纳税所得额见下表

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%

金收入的 12%计缴

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

本公司及子公司成都金固车轮有限公司 15%

子公司亚洲车轮控股有限公司(Asia Wheel Holding

按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴

Limited) 、子公司太平洋车轮公司（Pacific Wheel Inc)、子公

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司亚洲车轮有限公司(Asia Wheel Company Limited)

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

1．根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省2014年第一批高新技术

企业备案的复函》(国科火字〔2015〕29号)，公司2014年度通过高新技术企业认证，并取得编号为

GR201433000673的《高新技术企业证书》，认定有效期为2014-2016年度，本期减按15%的税率计缴企业

所得税。

2．根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公

告2012年第12号)和《四川省经济和信息化委员会关于确认彭州市太平电站等16户企业主营业务为国家鼓励

类产业项目的批复》(川经信产业函〔2012〕641号)，子公司成都金固车轮有限公司主营业务属于国家鼓励

类产业，认定有效期为2011年至2020年，按15%的税率计缴企业所得税。

3、其他

[注1]：公司及子公司浙江世轮实业有限公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为5%、9%、

13%、17%；子公司上海誉泰实业有限公司出口货物享受“免、退”税政策，退税率为13%、15%、17%。

本公司技术服务费、商标使用费收入按6%的税率缴纳增值税。

子公司特维轮网络科技（杭州）有限公司网络营销相关服务收入按6%的税率缴纳增值税，其他产品销

售收入按17%的税率缴纳增值税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 11,742,981.39 1,802,510.24

银行存款 525,175,882.79 853,523,969.78

其他货币资金 324,726,003.51 228,354,377.70

合计 861,644,867.69 1,083,680,857.72

其中：存放在境外的款项总额 3,071,205.43 8,978,817.88

其他说明

1)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项的说明期末其他

货币资金中为开具银行承兑汇票存入保证金 159,536,515.56 元，为取得银行借款存入保证金

160,160,000.00元，为开具保函存入保证金242,070.23 元。

2) 未受限款项说明

公司存于第三方支付平台的账户余额4,787,417.72 元。

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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 29,039,286.11 23,604,827.44

合计 29,039,286.11 23,604,827.44

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

银行承兑票据 19,915,737.32

合计 19,915,737.32

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 164,918,094.42

合计 164,918,094.42

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

其他说明

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银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可

能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据

《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

287,751, 19,353,4 268,398,0 254,385 18,016,28 236,368,78

合计提坏账准备的 99.89% 6.73% 99.87% 7.08%

411.12 04.70 06.42 ,063.65 3.45 0.20

应收账款

单项金额不重大但

319,800. 319,800. 319,800 319,800.0

单独计提坏账准备 0.11% 100.00% 0.13% 100.00%

00 00 .00 0

的应收账款

288,071, 19,673,2 268,398,0 254,704 18,336,08 236,368,78

合计 100.00% 6.83% 100.00% 7.20%

211.12 04.70 06.42 ,863.65 3.45 0.20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

190,112,076.09 9,505,603.81 5.00%

1 年以内小计 190,112,076.09 9,505,603.81 5.00%

1至2年 2,941,385.58 294,138.56 10.00%

2至3年 6,130,638.47 1,839,191.55 30.00%

3 年以上 7,714,470.78 7,714,470.78 100.00%

合计 206,898,570.92 19,353,404.70 9.35%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，单独减值测试的第三方支付平台应收账款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由

第三方支付平台应收 80,852,840.20 经单独测试

款款项收回不存在风险

小计 80,852,840.20

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由

金华青年汽车制造有 319,800.00 319,800.00 100.00 经单独测试

限公司预计无法收回

小计 319,800.00 319,800.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,337,121.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额坏账准备

的比例(%)

客户一 17,255,781.38 5.99 862,789.07

客户二 16,729,058.47 5.81 836,452.92

客户三 14,756,469.44 5.12 737,823.47

客户四 8,458,626.53 2.94 422,931.33

客户五 7,782,946.88 2.70 389,147.34

小计 64,982,882.70 22.56 3,249,144.13

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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 173,437,036.69 100.00% 74,689,862.63 100.00%

合计 173,437,036.69 -- 74,689,862.63 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额

的比例(%)

供应商一 62,867,184.61 36.25

供应商二 56,985,954.29 32.86

供应商三 3,698,568.54 2.13

供应商四 3,114,869.85 1.80

供应商五 2,179,210.90 1.26

小计 128,845,788.19 74.29

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

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（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

22,000,0 22,000,00 30,242, 30,242,112.

独计提坏账准备的 56.79% 73.34%

00.00 0.00 112.46 46

其他应收款

按信用风险特征组

7,633,76 1,352,82 6,280,938 10,995, 1,500,186 9,495,422.3

合计提坏账准备的 19.71% 17.72% 26.66% 13.64%

7.15 8.29 .86 608.88 .52 6

其他应收款

单项金额不重大但

9,103,20 9,103,209

单独计提坏账准备 23.50%

9.90 .90

的其他应收款

38,736,9 1,352,82 37,384,14 41,237, 1,500,186 39,737,534.

合计 100.00% 3.49% 100.00% 3.64%

77.05 8.29 8.76 721.34 .52 82

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

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√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

系应收融资租赁保证

华融金融租赁股份有限

22,000,000.00 0.00 0.00% 金，经单项测试，款项

公司

收回不存在风险

合计 22,000,000.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 5,761,652.69 288,082.65 5.00%

1至2年 558,282.00 55,828.20 10.00%

2至3年 435,592.87 130,677.86 30.00%

3 年以上 878,239.59 878,239.59 100.00%

合计 7,633,767.15 1,352,828.29 17.72%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-147,358.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

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款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金 28,581,213.94 34,736,180.95

应收出口退税 4,919,567.77 842,112.46

备用金 1,649,570.18 3,215,695.37

其他 3,586,625.16 2,443,732.56

合计 38,736,977.05 41,237,721.34

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

华融金融租赁股份

保证金 22,000,000.00 1-2 年 56.79%

有限公司

出口退税出口退税 4,919,567.77 1 年以内 12.70%

广州市南沙区榄核

番荣建筑材料经营广州仓押金 1,100,000.00 1 年以内 2.84% 55,000.00

部

杭州海蓝控股集团

有限公司-天行办公租赁保证金 702,329.05 1 年以内 1.81% 35,116.45

楼保证金

中国水稻研究所试

租赁押金 300,000.00 1-2 年 0.77% 30,000.00

验农场

合计 -- 29,021,896.82 -- 74.91% 120,116.45

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 125,182,884.25 125,182,884.25 122,159,494.49 122,159,494.49

在产品 237,916,850.79 237,916,850.79 219,261,450.34 219,261,450.34

库存商品 290,581,065.35 1,918,533.09 288,662,532.26 232,621,012.54 1,975,695.08 230,645,317.46

合计 653,680,800.39 1,918,533.09 651,762,267.30 574,041,957.37 1,975,695.08 572,066,262.29

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

库存商品 1,975,695.08 57,161.99 1,918,533.09

合计 1,975,695.08 57,161.99 1,918,533.09

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

确定可变现净值的具体依据详见本财务报表附注三（十二）“存货”之说明；本期存货跌价准备减少均

系随本期库存商品的销售而转销。

11、划分为持有待售的资产

单位：元

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

待抵扣增值税进项税额 29,574,691.81 21,991,662.16

预缴企业所得税 178,645.48 178,645.48

理财产品 203,070,000.00 5,350,000.00

其他 3,630,000.00

合计 236,453,337.29 27,520,307.64

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 55,000,000.00 55,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00

按成本计量的 55,000,000.00 55,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00

合计 55,000,000.00 55,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

上海语镜

汽车信息 25,000,000 10,000,000 35,000,000

15.73%

技术有限 .00 .00 .00

公司

苏州智华

20,000,000 20,000,000

汽车电子 10.00%

.00 .00

有限公司

45,000,000 10,000,000 55,000,000

合计 --

.00 .00 .00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元

可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间

投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因

具项目成本的下跌幅度（个月）

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位：元

债券项目面值票面利率实际利率到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

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16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

期末余额期初余额

项目折现率区间

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

融资租赁款 2,222,824.42 2,222,824.42

合计 2,222,824.42 2,222,824.42 --

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

鞍钢金固

（杭州） 100,805,9 -1,503,98 99,301,96

金属材料 54.06 7.97 6.09

有限公司

杭州泰恩

达金固环

828,973.5 -511,423. 317,550.4

保设备制

8 11 7

造有限公

司

浙江南方

124,800,0 5,229,309 130,029,3

担保投资

00.00 .87 09.87

有限公司

101,634,9 124,800,0 3,213,898 229,648,8

小计

27.64 00.00 .79 26.43

二、联营企业

杭州烜诚

200,000,0 -153,456. 199,846,5

投资合伙

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

企业 00.00 82 43.18

200,000,0 -153,456. 199,846,5

小计

00.00 82 43.18

101,634,9 324,800,0 3,060,441 429,495,3

合计

27.64 00.00 .97 69.61

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备分布式光伏发电运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 364,487,599.02 1,000,670,221.59 59,897,440.06 15,430,647.01 15,382,297.84 1,455,868,205.52

2.本期增加金

1,214,072.40 18,185,894.61 10,186,877.60 588,938.42 4,689,595.33 34,865,378.36

额

（1）购置 1,214,072.40 12,226,025.64 588,938.42 4,689,595.33 18,718,631.79

（2）在建工

5,959,868.97 10,186,877.60 16,146,746.57

程转入

（3）企业合

并增加

3.本期减少金 27,248,429.93 116,357.44 27,364,787.37

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

额

（1）处置或

27,248,429.93 116,357.44 27,364,787.37

报废

4.期末余额 365,701,671.42 991,607,686.27 70,084,317.66 16,019,585.43 19,955,535.73 1,463,368,796.51

二、累计折旧

1.期初余额 69,356,488.41 300,146,918.23 1,382,648.05 8,012,028.94 6,724,178.64 385,622,262.27

2.本期增加金

8,261,571.24 38,929,092.01 1,780,866.36 1,219,588.50 2,489,223.30 52,680,341.41

额

（1）计提 8,261,571.24 38,929,092.01 1,780,866.36 1,219,588.50 2,489,223.30 52,680,341.41

3.本期减少金

12,196,965.00 272,043.77 33,128.76 12,502,137.53

额

（1）处置或

12,196,965.00 272,043.77 33,128.76 12,502,137.53

报废

4.期末余额 77,618,059.65 326,879,045.24 3,163,514.41 8,959,573.67 9,180,273.18 425,800,466.15

三、减值准备

1.期初余额 986,731.91 30,848.95 1,017,580.86

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 986,731.91 30,848.95 1,017,580.86

四、账面价值

1.期末账面价

288,083,611.77 663,741,909.12 66,920,803.25 7,060,011.76 10,744,413.60 1,036,550,749.50

值

2.期初账面价

295,131,110.61 699,536,571.45 58,514,792.01 7,418,618.07 8,627,270.25 1,069,228,362.39

值

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（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

机器设备 111,880,341.88 24,850,519.19 87,029,822.69

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

年产 200 万只高

强度钢制滚型车 32,425,976.18 32,425,976.18 30,963,659.49 30,963,659.49

轮项目

"年产 500 万只

新型高强度钢制

轮毂和 200 万

只车轮生产线项

109,410,429.57 109,410,429.57 92,733,171.33 92,733,171.33

目"之首期投资

项目"年产 500

万只新型高强度

钢制轮毂项目"

EPS 工程项目 10,073,447.83 10,073,447.83 7,762,313.43 7,762,313.43

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

年产 30 万套工程

农机钢制车轮项 4,480.00 4,480.00 992,118.49 992,118.49

目

年产 200 万只车

61,651,123.02 61,651,123.02 52,253,740.13 52,253,740.13

轮生产线项目

其他设备安装工

25,780,205.67 25,780,205.67 23,390,448.38 23,390,448.38

程及零星工程

合计 239,345,662.27 239,345,662.27 208,095,451.25 208,095,451.25

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

年产 200

万只高

强度钢 156,200, 30,963,6 1,462,31 32,425,9 4,290,21

104.04% 71% 其他

制滚型 000.00 59.49 6.69 76.18 4.32

车轮项

目

"年产

500 万

只新型

高强度

钢制轮

毂和

200 万

只车轮

生产线 550,000, 92,733,1 16,677,2 109,410, 737,545. 募股资

19.89% 24%

项目"之 000.00 71.33 58.24 429.57 23 金

首期投

资项目"

年产

500 万

只新型

高强度

钢制轮

毂项目"

光伏瓦 112,500, 10,186,8 10,186,8

72.24% 80% 其他

发电站 000.00 77.60 77.60

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目

EPS 工 57,000,0 7,762,31 2,311,13 10,073,4 129,962.

17.67% 26% 其他

程项目 00.00 3.43 4.40 47.83 23

年产 30

万套工

50,540,0 992,118. 4,682,35 5,669,99 募股资

程农机 4,480.00 199.52% 99%

00.00 49 1.89 0.38 金

钢制车

轮项目

年产 200

万只车 52,253,7 9,397,38 61,651,1

0.00 94% 其他

轮生产 40.13 2.89 23.02

线项目

其他设

备安装

23,390,4 2,679,63 289,878. 25,780,2

工程及 0.00 其他

48.38 5.88 59 05.67

零星工

程

926,240, 208,095, 47,396,9 16,146,7 239,345, 5,157,72

合计 -- -- --

000.00 451.25 57.59 46.57 662.27 1.78

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

21、工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

电子商务运营

项目土地使用权专利权非专利技术管理软件排污权合计

平台

一、账面原值

1.期初余

155,022,415.89 7,056,679.57 319,585.00 11,658,315.53 174,056,995.99

额

2.本期增

1,638,345.77 3,398,450.72 5,036,796.49

加金额

（1）购

1,638,345.77 1,638,345.77

置

（2）内

3,398,450.72 3,398,450.72

部研发

（3）企

业合并增加

3.本期减少

20,833.33 20,833.33

金额

（1）处

20,833.33 20,833.33

置

4.期末余

155,022,415.89 8,674,192.01 319,585.00 15,056,766.25 179,072,959.15

额

二、累计摊销

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1.期初余

13,719,870.70 1,539,861.01 37,157.82 97,152.63 15,394,042.16

额

2.本期增

1,502,452.54 585,501.03 15,979.26 2,103,932.83

加金额

（1）计

1,502,452.54 585,501.03 15,979.26 2,103,932.83

提

3.本期减

少金额

（1）处

置

4.期末余

15,222,323.24 2,125,362.04 53,137.08 97,152.63 17,497,974.99

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计

提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

139,800,092.65 6,548,829.97 266,447.92 14,959,613.62 161,574,984.16

面价值

2.期初账

141,302,545.19 5,516,818.56 282,427.18 11,561,162.90 158,662,953.83

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 8.40%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

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项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

电子商务运 11,601,778.9 11,601,778.9

营平台 0 0

11,601,778.9 11,601,778.9

合计

0 0

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

杭州金固新能源

7,200,949.05 7,200,949.05

开发有限公司

山东金固汽车零

418,853.85 418,853.85

部件有限公司

成都金固车轮有

260,888.29 260,888.29

限公司

杭州富阳佰特商

170,000.00 170,000.00

贸有限公司

合计 8,050,691.19 8,050,691.19

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

杭州富阳佰特商

170,000.00 170,000.00

贸有限公司

合计 170,000.00 170,000.00

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说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

期末已对因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，本期

末对包含商誉的相关资产组进行减值测试，发现杭州金固新能源开发有限公司、山东金固汽车零部件有限

公司和成都金固车轮有限公司与商誉相关的资产组不存在减值迹象，故未计提减值准备。

其他说明

28、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

车位租赁费 253,509.60 0.00 4,370.88 0.00 249,138.72

经营租入固定资产

1,479,489.65 4,792,863.36 1,796,413.20 0.00 4,475,939.81

改良支出

合计 1,732,999.25 4,792,863.36 1,800,784.08 4,725,078.53

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 19,697,774.25 2,973,668.50 18,577,238.32 2,886,646.71

可抵扣亏损 120,477,902.42 30,119,475.61 120,477,902.42 30,119,475.61

递延收益 3,096,216.67 627,849.17 3,258,666.67 652,216.67

存货中包含的未实现损

2,593,438.72 389,015.81 2,693,821.79 404,073.27

益

合计 145,865,332.06 34,110,009.09 145,007,629.20 34,062,412.26

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

可辨认资产公允价值较

759,472.96 189,868.24 768,478.70 192,119.65

账面资产增值

合计 759,472.96 189,868.24 768,478.70 192,119.65

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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 34,110,009.09 34,062,412.26

递延所得税负债 189,868.24 192,119.65

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损 126,372,535.59 30,676,888.51

资产减值准备 1,119,102.80 1,734,540.21

合计 127,491,638.39 32,411,428.72

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2019 年 1,445,756.59

2020 年 2,712,807.91 1,445,756.59

2021 年 122,213,971.09 2,712,807.91 [注]

合计 126,372,535.59 4,158,564.50 --

其他说明：

[注]:公司子公司亚洲车轮控股有限公司(Asia Wheel Holding Limited)、子公司亚洲车轮有限公司(Asia

Wheel Company Limited)及子公司太平洋车轮公司（Pacific Wheel Inc)为在境外经营的实体，其可抵扣亏损

的到期年度不确定。

30、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预付无形资产购置款[注] 18,537,943.97 29,425,890.00

递延收益(未实现售后租回损益) 4,339,423.67 4,892,495.75

合计 22,877,367.64 34,318,385.75

其他说明：

[注]：根据公司与美国特拉华州的材料制造有限公司(The Material Works.Ltd)签订的《EPS专利及技术

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信息许可协议》，公司向其预付基础TMW技术许可费。

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

质押借款 78,800,000.00 72,900,000.00

抵押借款 130,000,000.00

保证借款 333,000,000.00 838,000,000.00

信用借款 1,190,000,000.00 250,000,000.00

合计 1,601,800,000.00 1,290,900,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 497,314,000.00 347,229,000.00

合计 497,314,000.00 347,229,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

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35、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

应付材料、商品采购款 183,869,870.96 115,146,885.19

应付长期资产购置款 18,614,854.03 33,213,399.15

合计 202,484,724.99 148,360,284.34

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

货款 67,834,416.39 11,411,729.05

合计 67,834,416.39 11,411,729.05

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

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项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 28,179,961.39 90,593,937.24 115,182,241.35 3,591,657.28

二、离职后福利-设定提

940,907.34 8,184,902.08 8,569,241.36 556,568.07

存计划

合计 29,120,868.73 98,778,839.32 123,751,482.71 4,148,225.35

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

27,307,962.08 83,927,149.63 108,163,288.82 3,071,822.90

补贴

2、职工福利费 924,934.66 924,934.66

3、社会保险费 432,172.70 3,195,977.90 3,399,391.64 228,758.96

其中：医疗保险费 350,445.44 2,589,416.58 2,731,271.74 208,590.28

工伤保险费 50,490.49 414,734.65 458,800.08 6,425.06

生育保险费 31,236.77 191,826.67 209,319.82 13,743.62

4、住房公积金 230,678.24 2,208,096.71 2,363,795.89 74,979.05

5、工会经费和职工教育

209,148.37 337,778.34 330,830.34 216,096.37

经费

合计 28,179,961.39 90,593,937.24 115,182,241.35 3,591,657.28

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 869,685.21 7,531,004.48 7,858,667.54 542,022.16

2、失业保险费 71,222.13 653,897.60 710,573.82 14,545.91

合计 940,907.34 8,184,902.08 8,569,241.36 556,568.07

其他说明：

38、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 1,737,159.66 2,426,376.01

营业税 13,272.76

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企业所得税 3,823,686.73 3,015,794.87

个人所得税 723,994.10 391,145.11

城市维护建设税 360,871.98 856,107.57

房产税 241,621.32 241,621.32

土地使用税 412,454.00 412,454.00

印花税 44,567.29 226,130.58

教育费附加 154,659.41 365,817.04

地方教育附加 103,106.29 244,152.81

地方水利建设基金 131,909.25 220,247.85

价格调节基金 23,828.90 51,128.46

合计 7,757,858.93 8,464,248.38

其他说明：

39、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

短期借款应付利息 1,556,437.26 2,022,813.58

一年内到期的非流动负债利息 96,835.33 107,785.50

合计 1,653,272.59 2,130,599.08

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

尚未支付的投资款 58,190,000.00 6,000,000.00

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押金保证金 132,161.06 603,977.48

已结算尚未支付的经营费用 16,487,802.19 2,303,179.89

其他 3,339,781.89 356,565.28

合计 78,149,745.14 9,263,722.65

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 127,319,040.00 124,677,120.00

合计 127,319,040.00 124,677,120.00

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位：元

按面值计溢折价摊

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额

提利息销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

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项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

应付融资租赁款 51,120,320.81 77,459,643.61

未确认融资费用 -2,790,558.19 -4,249,284.35

合计 48,329,762.62 73,210,359.26

其他说明：

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48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

与资产相关的政府

政府补助 53,926,434.97 3,318,218.24 50,608,216.73

补助

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合计 53,926,434.97 3,318,218.24 50,608,216.73 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

2014 年富阳市第

一批重点工业投

8,659,793.83 618,556.70 8,041,237.13 与资产相关

入项目财政补助

资金

2015 年富阳区重

点工业投入和机

9,159,952.94 654,282.34 8,505,670.60 与资产相关

器换人项目财政

补助资金

2013 年杭州市重

大创新项目资助 7,777,777.79 555,555.56 7,222,222.23 与资产相关

资金

富阳市重点工业

投入（高新）项 7,000,000.00 500,000.00 6,500,000.00 与资产相关

目财政扶持资金

2015 年杭州市工

业统筹资金重点

6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关

创新项目资助资

金

2013 年省工业转

型升级技术改造

3,500,000.00 250,000.00 3,250,000.00 与资产相关

项目财政补助资

金

2010 年重点产业

振兴和技术（第

三批）改造项目 3,360,000.00 240,000.00 3,120,000.00 与资产相关

中央预算内基建

基金

2015 年省工业与

信息化发展财政 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关

专项资金

2011 年第五批杭

州市重点产业发 1,624,500.00 162,450.00 1,462,050.00 与资产相关

展资金

济宁高新区管委

1,634,166.67 132,500.00 1,501,666.67 与资产相关

会项目技术改造

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资金

2011 年度富阳市

重点工业投入

1,098,500.00 109,850.00 988,650.00 与资产相关

（高新）项目财

政扶持资金

污染治理专项资

800,000.00 25,000.00 775,000.00 与资产相关

金

装修补助款 660,184.00 660,184.00 与资产相关

富阳市 2014 年电

子商务发展财政 582,804.18 41,628.84 541,175.34 与资产相关

扶持资金

富阳市工业循环

经济项目财政补 315,200.00 9,850.00 305,350.00 与资产相关

助资金

2013 年杭州市工

业统筹资金重大

253,555.56 18,544.80 235,010.76 与资产相关

创新等项目资助

资金

合计 53,926,434.97 3,318,218.24 50,608,216.73 --

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 508,483,392.00 508,483,392.00

其他说明：

100

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 840,188,752.07 840,188,752.07

其他资本公积 187,000.00 187,000.00

合计 840,375,752.07 840,375,752.07

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

二、以后将重分类进损益的其他综 2,022,558.8 2,022,560.2 2,933,773

911,213.53 -1.47

合收益 0 7 .80

2,022,558.8 2,022,560.2 2,933,773

外币财务报表折算差额 911,213.53 -1.47

0 7 .80

2,022,558.8 2,022,560.2 2,933,773

其他综合收益合计 911,213.53 -1.47

0 7 .80

101

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 49,344,427.65 49,344,427.65

合计 49,344,427.65 49,344,427.65

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整后期初未分配利润 184,883,656.72 189,549,799.87

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -45,222,472.26 41,138,343.52

应付普通股股利 40,678,671.40

期末未分配利润 139,661,184.46 190,009,471.99

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 984,460,110.49 802,280,850.26 649,786,272.48 470,388,478.06

其他业务 96,657,650.88 89,148,301.93 45,229,557.75 34,133,319.03

合计 1,081,117,761.37 891,429,152.19 695,015,830.23 504,521,797.09

102

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62、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 24,529.88 16,443.48

城市维护建设税 3,529,274.76 325,311.63

教育费附加 1,512,631.90 139,515.68

地方教育附加 1,008,961.58 93,010.45

合计 6,075,398.12 574,281.24

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

运输保险费 46,476,070.64 27,212,024.05

销售佣金代理费 6,287,730.66 6,942,572.53

职工薪酬 34,808,903.95 3,178,470.22

广告宣传费 27,302,589.41 142,024.59

差旅费 1,365,267.99 846,094.55

其他 2,742,789.35 1,582,770.32

合计 118,983,352.00 39,903,956.26

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

研发费 14,514,829.69 16,798,401.08

职工薪酬 27,991,374.77 18,480,046.27

办公经费 11,368,214.33 4,968,983.29

折旧、摊销费用 8,645,477.18 6,530,779.63

中介服务费 6,049,040.35 1,501,795.30

业务招待费 3,384,742.42 2,607,679.10

税费 4,679,018.76 4,871,120.47

其他 3,929,083.67 3,428,145.17

合计 80,561,781.17 59,186,950.31

103

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其他说明：

65、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 37,424,182.42 39,172,660.76

利息收入 -5,570,650.38 -3,246,305.17

汇兑损益 -3,127,655.08 -1,650,010.14

其他 851,564.33 976,784.85

合计 29,577,441.29 35,253,130.30

其他说明：

66、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 1,189,763.02 1,181,355.42

二、存货跌价损失 128,692.75

合计 1,189,763.02 1,310,048.17

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

按公允价值计量的投资性房地产 -1,131,909.90

合计 -1,131,909.90

其他说明：

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 3,060,441.97 -1,066,019.19

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-4,750,650.03

益的金融资产取得的投资收益

理财产品投资收益 50,641.25

104

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 3,111,083.22 -5,816,669.22

其他说明：

69、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 88,119.33 179,181.38

其中：固定资产处置利得 88,119.33 179,181.38

政府补助 5,175,481.44 3,084,135.86

无需支付款项 5,647.30

其他 635,269.30 219,136.36

合计 5,898,870.07 3,488,100.90

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

出口信用保

190,200.00 与收益相关

险补助资金

安全生产标

准达标企业

100,000.00 与收益相关

财政奖励资

金

富阳市展位

90,000.00 与收益相关

费补助资金

黄标车淘汰

28,000.00 与收益相关

补贴资金

富阳区 2015

年度专利大 50,000.00 与收益相关

户奖励资金

博士后进站

50,000.00 与收益相关

资助经费

市场项目资

125,000.00 与收益相关

助资金

其他奖励、补

1,604,263.20 40,000.00 与收益相关

助资金

递延收益摊 3,318,218.24 2,663,935.86 与资产相关

105

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

销

合计 -- -- -- -- -- 5,175,481.44 3,084,135.86 --

其他说明：

70、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 496,031.19 22,231.68 496,031.19

其中：固定资产处置损失 496,031.19 22,231.68 496,031.19

地方水利建设基金 1,016,249.33 693,237.94 1,016,249.33

对外捐赠 610,001.18 610,001.18

其他 75,332.25 529,398.97 75,332.25

合计 2,197,613.95 1,244,868.59 2,197,613.95

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 5,669,415.56 9,259,969.34

递延所得税费用 -49,848.24 33,345.73

合计 5,619,567.32 9,293,315.07

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 -39,886,787.08

按法定/适用税率计算的所得税费用 -5,983,018.06

子公司适用不同税率的影响 537,469.76

调整以前期间所得税的影响 -3,916.34

非应税收入的影响 -897,683.40

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 430,715.25

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -819,600.94

106

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

13,443,707.03

损的影响

加计扣除 -1,088,105.98

所得税费用 5,619,567.32

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收回与经营活动有关的票据保证金 69,226,750.00 110,000,280.00

收到与收益相关的政府补助 1,857,263.20 420,200.00

收到银行存款利息收入 3,570,650.38 3,246,305.17

其他 6,004,780.72 2,754,535.42

合计 80,659,444.30 116,421,320.59

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付与经营活动有关的票据保证金及保

82,828,681.09 76,138,001.19

函保证金

销售费用性质的付现支出 76,421,217.36 36,725,486.04

管理费用性质的付现支出 22,181,525.86 23,605,852.09

其他 1,050,849.28 1,463,068.53

合计 182,482,273.59 137,932,407.85

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

107

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收回信用证、保函及远期结售汇保证金

13,429,889.28

（用于支付设备款）

定期存款 201,166,912.58

合计 201,166,912.58 13,429,889.28

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

合并范围内未到期已贴现的银行承兑汇

116,276,460.00 116,044,895.50

票

收到定向增发定金 79,194,000.00

融资租赁收到现金

收回合并范围内未到期已贴现的银行承

31,050,000.00 35,750,000.00

兑汇票保证金

合计 147,326,460.00 230,988,895.50

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

合并范围内原未到期已贴现的银行承兑

106,351,938.86 175,450,000.00

汇票到期兑付

质押借款对应的保证金

合并范围内未到期已贴现的银行承兑汇

29,250,000.00 37,100,000.00

票保证金

偿还融资租赁本金 24,880,596.64 25,056,815.30

合计 160,482,535.50 237,606,815.30

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

108

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 -45,506,354.40 40,267,004.98

加：资产减值准备 1,189,763.02 1,310,048.17

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

52,680,341.41 50,138,729.92

物资产折旧

无形资产摊销 2,103,932.83 1,819,047.88

长期待摊费用摊销 1,800,784.08 2,029,262.90

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

191,180.31 -156,949.70

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,131,909.90

财务费用（收益以“－”号填列） 26,858,265.50 32,301,215.90

投资损失（收益以“－”号填列） -3,111,083.22 5,816,669.22

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -47,596.83 33,345.73

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,251.41 -2,251.40

存货的减少（增加以“－”号填列） -79,696,005.01 -11,800,911.00

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-165,089,301.82 -75,815,117.42

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

142,332,862.89 14,071,374.32

列）

经营活动产生的现金流量净额 -66,295,462.65 61,143,379.40

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 241,706,281.90 413,789,523.99

减：现金的期初余额 360,122,637.12 306,087,700.14

现金及现金等价物净增加额 -118,416,355.22 107,701,823.85

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

109

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 241,706,281.90 360,122,637.12

其中：库存现金 11,742,981.39 1,802,510.24

可随时用于支付的银行存款 225,175,882.79 353,523,969.78

可随时用于支付的其他货币资金 4,787,417.72 4,796,157.10

三、期末现金及现金等价物余额 241,706,281.90 360,122,637.12

其他说明：

现金流量表中现金期末数为241,706,281.90元，资产负债表中货币资金期末数为861,644,867.69元，差额系现金流量表现金期

末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行存款及其他货币资金619,938,585.79 元。

现金流量表中现金期初数为360,122,637.12元，资产负债表中货币资金期初数为1,083,680,857.72元，差额系现金流量表现金

期初数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行存款及其他货币资金723,558,220.60元。

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 319,938,585.79 系保证金，存入银承保证金 15953.65 万

110

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

元，存入贷款保证金 16016.00 万元，存

入信用证、保函保证金等 24.21 万元

应收票据 19,915,737.32 为取得银行承兑汇票做质押担保

合计 339,854,323.11 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

其中：美元 20,800,498.85 6.6312 137,932,267.97

欧元 1,158.91 7.375 8,546.96

港币 2,508.66 0.85467 2,144.08

泰铢 3,293,115.27 0.1888 621,740.16

其中：美元 13,715,471.18 6.6312 90,950,032.49

欧元 13,714.78 7.375 101,146.50

其他应收款

其中：美元 1,002,902.50 6.6312 6,650,447.06

泰铢 5,115,620.29 0.1888 965,829.11

预付款项

其中：美元 691,532.82 6.6312 4,585,692.44

泰铢 150,000.00 0.1888 28,320.00

应付账款

其中：美元 410,135.85 6.6312 2,719,692.85

泰铢 9,101,234.39 0.1888 1,718,313.05

预收款项

其中：美元 1,326,932.25 6.6312 8,799,153.14

应付利息

其中：美元 14,602.99 6.6312 96,835.35

一年内到期的非流动负债

其中：美元 19,200,000.00 6.6312 127,319,040.00

其他说明：

111

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司名称注册地记账本位币选择依据

亚洲车轮控股有限公司(Asia 香港美元公司经营通用结算货币

Wheel Holding Limited)

太平洋车轮公司（Pacific Wheel 美国美元公司经营通用结算货币

Inc)

亚洲车轮有限公司(Asia Wheel 泰国泰铢公司经营通用结算货币

Company Limited)

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期购买日至期

被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确

购买日末被购买方末被购买方

称点本例式定依据

的收入的净利润

曦源国际（香 2016 年 04 月非同一控制

8,365.00 100.00%

港）有限公司 14 日下企业合并

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本曦源国际（香港）有限公司

--现金 8,365.00

合并成本合计 8,365.00

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

112

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

曦源国际（香港）有限公司

购买日公允价值购买日账面价值

货币资金 8,365.00 8,365.00

净资产 8,365.00 8,365.00

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

合并当期期合并当期期

企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被

被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日

取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净

称定依据被合并方的被合并方的

比例并的依据入利润

收入净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

113

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例

浙江金磁银信担保投资设立 2016 300,000,000.00 100%

有限公司

金磁融资租赁有限投资设立 2016 5,000,000.00 100%

公司【注】

【注】：金磁融资租赁有限公司注册资本：人民币20,000.00万元（实缴500万元，须在自领取营业执照之日起30

年内分期缴付完毕）

114

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

浙江世轮实业有

浙江富阳浙江富阳制造业 75.00% 投资设立

限公司

上海誉泰实业有

上海上海制造业 100.00% 投资设立

限公司

成都金固车轮有非同一控制下企

四川成都四川成都制造业 100.00%

限公司业合并

山东金固汽车零非同一控制下企

山东济宁山东济宁制造业 80.00%

部件有限公司业合并

亚洲车轮控股有

限公司（Asia

香港香港商业 100.00% 投资设立

Wheel Holding

Limited)

亚洲车轮有限公

司（Asia Wheel 非同一控制下企

泰国泰国制造业 100.00%

Company 业合并

Limited)

太平洋车轮公司

（Pacific Wheel 美国美国商业 100.00% 投资设立

Inc)

杭州金特维轮汽

浙江富阳浙江富阳商业 100.00% 投资设立

车配件有限公司

杭州金固新能源非同一控制下企

浙江富阳浙江富阳制造业 100.00%

开发有限公司业合并

杭州富阳佰特商非同一控制下企

浙江富阳浙江富阳商业 60.00%

贸有限公司业合并

南京云享位网络

江苏南京江苏南京商业 100.00% 投资设立

科技有限公司

特维轮网络科技

（杭州）有限公浙江富阳浙江富阳商业 100.00% 投资设立

司

115

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

杭州超通贸易有

浙江杭州浙江杭州商业 100.00% 投资设立

限公司

杭州誉顺贸易有

浙江杭州浙江杭州商业 100.00% 投资设立

限公司

磁锋网络科技

（杭州）有限公浙江杭州浙江杭州商业 100.00% 投资设立

司

浙江金磁银信担

浙江杭州浙江杭州商业 100.00% 投资设立

保有限公司

金磁融资租赁有

上海上海商业 75.00% 25.00% 投资设立

限公司

曦源国际（香港）非同一控制下企

香港香港商业 100.00%

有限公司业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

浙江世轮实业有限公司 25.00% -806,038.89 7,471,148.47

山东金固汽车零部件有

20.00% 655,680.75 28,370,138.14

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

浙江世

轮实业 53,654,5 5,169,71 58,824,2 28,939,7 28,939,7 73,543,3 15,252,5 88,795,8 55,687,1 55,687,1

有限公 86.12 0.40 96.52 02.59 02.59 63.82 03.36 67.18 17.68 17.68

司

116

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

山东金

固汽车

54,329,9 158,375, 212,705, 69,353,3 1,501,66 70,854,9 51,680,0 163,266, 214,947, 68,456,8 7,917,85 76,374,7

零部件

49.72 738.00 687.72 30.36 6.67 97.03 76.20 932.38 008.58 62.97 8.68 21.65

有限公

司

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

浙江世轮实 19,545,889.8 77,426,866.3

-3,224,155.57 -3,224,155.57 -1,899,182.45 983,410.06 983,410.06 -55,567.19

业有限公司 4 8

山东金固汽

63,142,001.4 57,902,268.6 10,267,053.3

车零部件有 3,278,403.76 3,278,403.76 2,678,566.24 -5,082,804.17 -5,082,804.17

1 7 1

限公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

鞍钢金固（杭州）

金属材料有限公浙江富阳浙江富阳制造业 51.00% 权益法核算

司

117

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

杭州泰恩达金固

环保设备制造有浙江富阳浙江富阳制造业 51.00% 权益法核算

限公司

浙江南方担保投

浙江杭州浙江杭州商业 60.00% 权益法核算

资有限公司

杭州烜诚投资合

浙江富阳浙江富阳商业 33.28% 0.08% 权益法核算

伙企业

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

杭州泰恩达金固环杭州泰恩达金固环

鞍钢金固（杭州）金浙江南方担保投资鞍钢金固（杭州）金

保设备制造有限公保设备制造有限公

属材料有限公司有限公司属材料有限公司

司司

流动资产 100,230,910.59 2,884,160.06 225,639,318.81 117,569,833.98 2,059,067.62

非流动资产 123,855,042.30 435,163.78 1,494,747.54 118,496,970.14 475,366.81

资产合计 224,085,952.89 3,319,323.84 227,134,066.35 236,066,804.12 2,534,434.43

流动负债 18,566,215.46 2,696,694.31 42,950,969.16 27,598,070.67 909,014.47

非流动负债 10,810,000.00 762,216.00 10,810,000.00

负债合计 29,376,215.46 2,696,694.31 43,713,185.16 38,408,070.67 909,014.47

归属于母公司股东

194,709,737.43 622,629.53 183,420,881.19 197,658,733.45 1,625,419.96

权益

按持股比例计算的

99,301,966.09 317,541.06 110,052,528.70 100,805,954.06 828,964.18

净资产份额

营业收入 131,616.53 15,123,514.81

财务费用 -795,301.24 -15,591.38 450,987.46

所得税费用 3,115,823.41

净利润 -2,948,996.02 -1,002,790.43 8,715,516.45 -1,751,682.32 -338,551.38

综合收益总额 -2,948,996.02 -1,002,790.43 8,715,516.45 -1,751,682.32 -338,551.38

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

118

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

杭州烜诚投资合伙企业

流动资产 599,611,025.24

非流动资产 72,793.06

资产合计 599,683,818.30

流动负债 143,806.96

负债合计 143,806.96

归属于母公司股东权益 599,540,011.34

按持股比例计算的净资产份额 199,846,543.18

对联营企业权益投资的账面价值 199,846,543.18

营业收入 955,276.52

净利润 -459,988.66

综合收益总额 -459,988.66

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失

失享的净利润）

其他说明

119

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采

取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司

选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司

不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集

中按照客户进行管理。截至2016年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款

的22.56%(2015年12月31日：24.55%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任

何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账

龄分析如下：

项目期末数

未逾期未减值已逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 29,039,286.11 29,039,286.11

应收账款 80,852,840.20 80,852,840.20

其他应收款 31,103,209.9 31,103,209.9

小计 140,995,336.21 140,995,336.21

120

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(续上表)

项目期初数

未逾期未减值已逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 23604827.44 23604827.44

应收账款 64434216.16 64434216.16

其他应收款 30242112.46 30242112.46

小计 118,281,156.06 118,281,156.06

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项

说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金

短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还

其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短

期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司

已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目期末数

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

金融负债

短期借款 1,729,119,040.00 1,771,599,315.78 1,771,599,315.78

应付票据 497,314,000.00 497,314,000.00 497,314,000.00

应付账款 202,484,724.99 202,484,724.99 202,484,724.99

应付利息 1,653,272.59 1,653,272.59 1,653,272.59

其他应付款 78,149,745.14

78,149,745.14 78,149,745.14

长期应付款 48,329,762.62 51,120,320.81 51,120,320.81

小计 2,557,050,545.34 2,602,321,379.31 2,602,321,379.31

(续上表)

项目期初数

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

金融负债

短期借款 1,415,577,120.00 1,450,348,077.78 1,450,348,077.78

应付票据 347,229,000.00 347,229,000.00 347,229,000.00

应付账款 148,360,284.34 148,360,284.34 148,360,284.34

应付利息 2,130,599.08 2,130,599.08 2,130,599.08

其他应付款 9,263,722.65 9,263,722.65 9,263,722.65

长期应付款 73,210,359.26 77,459,643.61 46,366,220.12 31,093,423.49

121

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

小计 1,995,771,085.33 2,034,791,327.46 2,003,697,903.97 31,093,423.49

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2016年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款美元19,200,000.00元(2015年12月

31日：美元19,200,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对

本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负

债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞

口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司

所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之

外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

122

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

其他说明：

1. 本公司的实际控制人情况

关联方名称与本公司的关系

孙金国、孙锋峰、孙利群、孙曙虹 [注]

[注]：均系关系密切的家庭成员，共计拥有本公司44.79%的股权。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

123

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

其他说明

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

富阳市娄氏机械有限公司 [注]

[注]：实际控制人孙金国三妹夫、公司股东娄金祥持有其90%股权。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

富阳市娄氏机械有

零配件等 93,979.49 797,222.22

限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

富阳市娄氏机械有限公司废钢 59,757.69

鞍钢金固（杭州）金属材料有

电力 305,683.66

限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管

受托/承包起始日受托/承包终止日

称称型益定价依据收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管

委托/出包起始日委托/出包终止日

称称型价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

124

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

成都金固车轮有限公司 13,908,500.00 2014 年 06 月 19 日 2017 年 06 月 19 日否

浙江世轮实业有限公司 10,000,000.00 2015 年 12 月 11 日 2016 年 12 月 11 日否

特维轮网络科技（杭州）

50,000,000.00 2016 年 04 月 07 日 2017 年 04 月 07 日否

有限公司

特维轮网络科技（杭州）

50,000,000.00 2016 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 28 日否

有限公司

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

成都金固车轮有限公司

40,000,000.00 2015 年 11 月 24 日 2016 年 11 月 24 日否

孙金国孙锋峰孙利群

成都金固车轮有限公司

150,000,000.00 2015 年 11 月 25 日 2017 年 03 月 30 日否

孙锋峰王冠

孙金国孙利群 52,000,000.00 2016 年 04 月 12 日 2016 年 10 月 14 日否

孙金国孙利群 100,000,000.00 2015 年 11 月 27 日 2016 年 11 月 25 日否

孙金国成都金固车轮

有限公司浙江世轮实 346,000,000.00 2015 年 10 月 10 日 2016 年 12 月 23 日否

业有限公司

浙江世轮实业有限公司 43,000,000.00 2016 年 06 月 07 日 2017 年 06 月 06 日否

孙金国孙利群孙锋峰 75,000,000.00 2016 年 05 月 24 日 2017 年 05 月 24 日否

浙江世轮实业有限公司 79,311,000.00 2016 年 02 月 26 日 2016 年 12 月 28 日否

孙金国孙利群孙锋峰 30,000,000.00 2016 年 04 月 07 日 2016 年 10 月 07 日否

孙金国孙利群 34,487,000.00 2016 年 04 月 05 日 2016 年 10 月 19 日否

125

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

孙金国孙利群 95,006,000.00 2016 年 03 月 31 日 2016 年 11 月 25 日否

孙金国孙利群孙锋峰 90,000,000.00 2016 年 05 月 26 日 2016 年 12 月 15 日否

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

鞍钢金固（杭州）金

应收账款 88,577.61 125,934.43

属材料

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付票据[注 1] 浙江世轮实业有限公司 13,550,000.00 22,100,000.00

应付票据[注 1] 成都金固车轮有限公司 108,490,000.00 78,410,000.00

应付票据[注 1] 上海誉泰实业有限公司 1,389,000.00

126

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

山东金固汽车零部件有限公

应付票据[注 1] 57,060,000.00 56,420,000.00

司

应付票据[注 2] 浙江金固股份有限公司 13,900,000.00 29,500,000.00

应付账款富阳市娄氏机械有限公司 78,200.00 118,200.00

7、关联方承诺

8、其他

[注1]：期末余额系本公司向子公司浙江世轮实业有限公司、成都金固车轮有限公司、及山东金固汽车

零部件有限公司开具的银行承兑汇票。截至2016年6月30日，成都金固车轮有限公司、浙江世轮实业有限

公司及山东金固汽车零部件有限公司已背书转让或向银行贴现。

[注2]：期末余额系浙江世轮实业有限公司向本公司开具的银行承兑汇票。截至2016年6月30日，本公

司已背书转让或向银行贴现。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1. 中国银行股份有限公司泰国曼谷分行为公司控股子公司亚洲车轮有限公司(Asia wheel company limited)

向泰国罗勇府巴登镇电力局开立担保金额最高不超过泰铢1,200,000.00元的用电保函，作为亚洲车轮有限公

司应向泰国罗勇府巴登镇电力局缴纳电费的担保，亚洲车轮有限公司已相应缴纳保函保证金泰铢

1,200,000.00元。保函到期日为亚洲车轮有限公司取消用电申请之日。

127

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2. 根据公司于2014年4月与材料制造有限公司(The material works limited)签订的《EPS专利及技术信息许可

协议》，公司向其购买相关专利独占使用权和专有技术，作价12,000,000.00美元。上述专利独占使用权和

专有技术将由本公司与材料制造有限公司(The material works limited)设立的合资公司杭州泰恩达金固环保

设备制造有限公司使用，截至2015年12月31日，本公司与材料制造有限公司(The material works limited)已

足额缴纳注册资本。截至2015年12月31日，公司已支付上述购买价款3,000,000.00美元，剩余款项将在满足

一定条件的情况下在以后年度支付。

3. 存在出资义务的投资事项

根据公司2015年1月13日召开的第三届董事会第十七次会议审议通过，公司出资设立北京金固磁系资产

管理有限公司，其中公司应在2025年4月20日前认缴出资250万元，占其注册资本的50%。

子公司杭州金特维轮汽车配件有限公司出资设立上海磁信金融信息服务有限公司，其中杭

州金特维轮汽车配件有限公司应在2032年12月31日前认缴出资277.80万元，占其注册资本的

27.78%; 公司出资收购了金磁融资租赁有限公司，其中公司应在2046年1月8日前认缴出资

15,000万，占注册资本的75%。子公司曦源国际（香港）有限公司应在2046年1月8日前认缴出

资5,000万，占注册资本的25%.

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

非公开发行股票申请获得中

国证券监督管理委员会发行

非公开发行股票申请获得中国审核委员会审核通过。中国

证券监督管理委员会发行审核证券监督管理委员会发行审

委员会审核通过核委员会于 2016 年 8 月 3 日

对浙江金固股份有限公司非

公开发行 A 股股票的申请进

128

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

行了审核。根据审核结果，

公司本次非公开发行股票的

申请获得审核通过。

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 40,678,671.35

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

归属于母公司所

项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营

利润

129

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满

足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以地区分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例

在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目主营业务收入主营业务成本资产总额负债总额分部间抵销合计

境内 704,296,315.74 593,627,786.69 5,524,999,359.71 3,145,224,332.51

境外 280,163,794.75 208,653,063.57 149,780,649.05 54,115,018.15

分部间抵销 1,411,276,543.19 511,750,219.68

合计 984,460,110.49 802,280,850.26 4,263,503,465.57 2,687,589,130.98

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1. 融资租赁

2014年6月公司与华融金融租赁股份有限公司签订《融资租赁合同》和《回租物品转让协

议》，将账面价值70,351,044.58元(原值80,358,338.49元，累计折旧10,007,293.90元)的固定资

产作价70,000,000.00元转让给华融金融租赁股份有限公司，同时发生租赁服务费1,400,000.00

元，再由华融金融租赁股份有限公司将上述固定资产出租给本公司。华融金融租赁股份有限

公司在转让价中扣除14,000,000.00元作为融资租赁保证金。

2014年6月公司控股子公司成都金固车轮有限公司与华融金融租赁股份有限公司签订《融

资租赁合同》和《回租物品转让协议》，将账面价值44,379,743.97元(原值64,264,739.46元，

累计折旧19,884,995.49元)的固定资产作价40,000,000.00元转让给华融金融租赁股份有限公

司，同时发生租赁服务费800,000.00元，再由华融金融租赁股份有限公司将上述固定资产出租

给成都金固车轮有限公司。华融金融租赁股份有限公司在转让价中扣除8,000,000.00元作为融

资租赁保证金。

130

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

截至2016年6月30日，公司尚未分摊完毕的递延收益为-4,443,475.85元，未确认融资费用

期末余额为2,790,558.19元。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

176,116,1 16,462,1 159,653,9 173,124 14,535,53 158,589,36

合计提坏账准备的 99.82% 9.35% 99.82% 8.40%

19.30 48.47 70.83 ,904.41 5.63 8.78

应收账款

单项金额不重大但

319,800. 319,800. 319,800 319,800.0

单独计提坏账准备 0.18% 100.00% 0.18% 100.00%

00 00 .00 0

的应收账款

176,435, 16,781,9 159,653,9 173,444 14,855,33 158,589,36

合计 100.00% 9.51% 100.00% 8.56%

919.30 48.47 70.83 ,704.41 5.63 8.78

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 164,743,032.67 8,237,151.64 5.00%

1至2年 1,491,601.12 149,160.11 10.00%

2至3年 2,579,498.28 773,849.49 30.00%

3 年以上 7,301,987.23 7,301,987.23 100.00%

合计 176,116,119.30 16,462,148.47 9.35%

确定该组合依据的说明：

131

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由

金华青年汽车制造有 319,800.00 319,800.00 100.00 经单独测试

限公司预计无法收回

小计 319,800.00 319,800.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,926,612.84 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额坏账准备

的比例(%)

客户一 17,255,781.38 9.78 862,789.07

客户二 16,729,058.47 9.48 836,452.92

客户三 14,756,469.44 8.36 737,823.47

客户四 8,458,626.53 4.79 422,931.33

客户五 6,288,661.69 3.56 314,433.08

小计 63,488,597.51 35.98 3,174,429.87

132

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

14,000,0 14,000,00 14,000, 14,000,000.

独计提坏账准备的 32.80% 12.50%

00.00 0.00 000.00 00

其他应收款

按信用风险特征组

28,677,3 87,554.7 28,589,77 97,959, 230,390.0 97,729,551.

合计提坏账准备的 67.20% 0.31% 87.50% 0.24%

33.45 0 8.75 941.47 1 46

其他应收款

42,677,3 87,554.7 42,589,77 111,959 230,390.0 111,729,55

合计 100.00% 0.21% 100.00% 0.24%

33.45 0 8.75 ,941.47 1 1.46

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

系应收融资租赁保证

华融金融租赁股份有限

14,000,000.00 金，经单项测试，款项

公司

收回不存在风险

合计 14,000,000.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 582,293.99 29,114.70 5.00%

133

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1至2年 242,400.00 24,240.00 10.00%

2至3年 114,000.00 34,200.00 30.00%

合计 938,693.99 87,554.70 9.33%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-142,835.31 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金 14,000,000.00 14,000,000.00

应收出口退税 4,110,670.55

暂借款 24,230,267.30 94,641,141.20

备用金 3,084,000.00

其他 336,395.60 234,800.27

合计 42,677,333.45 111,959,941.47

134

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

特维轮网络科技（杭

暂借款 17,153,901.90 1 年以内 40.19%

州）有限公司

华融金融租赁股份有

保证金 14,000,000.00 2-3 年 32.80%

限公司

太平洋车轮公司

（Pacific Wheel 暂借款 6,247,393.40 3 年以上 14.64%

Inc ）

出口退税退税 4,110,670.55 1 年以内 9.63%

倪小飞暂借款 80,000.00 1 年以内 0.19%

合计 -- 41,591,965.85 -- 97.45%

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 902,824,877.73 902,824,877.73 597,824,877.73 597,824,877.73

对联营、合营企

429,495,369.61 429,495,369.61 101,634,927.64 101,634,927.64

业投资

合计 1,332,320,247.34 1,332,320,247.34 699,459,805.37 699,459,805.37

135

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

成都金固车轮有

120,319,948.24 120,319,948.24

限公司

浙江世轮实业有

15,567,820.81 15,567,820.81

限公司

上海誉泰实业有

9,807,897.17 9,807,897.17

限公司

山东金固汽车零

139,511,337.17 139,511,337.17

部件有限公司

亚洲车轮控股有

60,286,080.00 60,286,080.00

限公司

太平洋车轮公司 62,141,124.05 62,141,124.05

杭州金特维轮汽

20,000,000.00 20,000,000.00

车配件有限公司

杭州金固新能源

87,200,000.00 87,200,000.00

开发有限公司

特维轮网络科技

82,990,670.29 82,990,670.29

（杭州）有限公司

浙江金磁银信担

300,000,000.00 300,000,000.00

保有限公司

金磁融资租赁有

5,000,000.00 5,000,000.00

限公司

合计 597,824,877.73 305,000,000.00 902,824,877.73

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

鞍钢金固

100,805,9 -1,503,98 99,301,96

（杭州）

54.06 7.97 6.09

金属材料

136

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

有限公司

杭州泰恩

达金固环

828,973.5 -511,423. 317,550.4

保设备制

8 11 7

造有限公

司

浙江南方

担保投资 124,800,0 5,229,309 130,029,3

有限公司 00.00 .87 09.87

[注 1]

101,634,9 124,800,0 3,213,898 229,648,8

小计

27.64 00.00 .79 26.43

二、联营企业

杭州烜诚

200,000,0 -153,456. 199,846,5

投资合伙

00.00 82 43.18

企业

200,000,0 -153,456. 199,846,5

小计

00.00 82 43.18

101,634,9 324,800,0 3,060,441 429,495,3

合计

27.64 00.00 .97 69.61

（3）其他说明

[注1]：公司尚有5,813.00万元未投资款未缴入。

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 498,640,348.66 364,805,417.15 500,703,333.68 348,956,583.66

其他业务 94,228,593.51 93,091,240.40 74,280,421.93 63,652,409.28

合计 592,868,942.17 457,896,657.55 574,983,755.61 412,608,992.94

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

137

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

成本法核算的长期股权投资收益 3,060,441.97 -1,066,019.19

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-4,750,650.03

益的金融资产取得的投资收益

合计 3,060,441.97 -5,816,669.22

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -407,911.86

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

551,888.85

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,175,481.44

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,618,202.31

减：所得税影响额 588,913.07

少数股东权益影响额 -64,070.18

合计 3,176,413.23 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 -2.90% -0.09 -0.09

扣除非经常性损益后归属于公司

-3.10% -0.10 -0.10

普通股股东的净利润

138

浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

净利润净资产

本期发生额上期发生额期末余额期初余额

按中国会计准则 -45,222,472.26 41,138,343.52 1,540,798,529.98 1,583,998,441.97

按国际会计准则调整的项目及金额：

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

境外会计准则名称：

单位：元

净利润净资产

本期发生额上期发生额期末余额期初余额

按中国会计准则 -45,222,472.26 41,138,343.52 1,540,798,529.98 1,583,998,441.97

按境外会计准则调整的项目及金额：

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

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浙江金固股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第十节备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司董事长孙锋峰先生签名的2016年半年度报告原件。

以上文件备置地点：公司证券部

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